ST中房(600890)2008年年度报告

中房置业股份有限公司 600890 2008 年年度报告 0 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 一、 重要提示……………………………………………………………………………2 二、 公司基本情况简介…………………………………………………………………3 三、 主要财务数据和指标………………………………………………………………4 四、 股本变动及股东情况………………………………………………………………6 五、 董事、监事和高级管理人员………………………………………………………11 六、 公司治理结构………………………………………………………………………15 七、 股东大会情况简介…………………………………………………………………18 八、 董事会报告…………………………………………………………………………19 九、 监事会报告…………………………………………………………………………27 十、 重要事项……………………………………………………………………………29 十一、财务会计报告………………………………………………………………………37 十二、备查文件目录………………………………………………………………………92 1 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 一、 重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 (二) 董事孟万河因出差未出席董事会会议，委托薛四敏代为行使表决权。 (三) 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 (四) 公司负责人岳慧欣、主管会计工作负责人肖冰及会计机构负责人（会计主管人员） 孟长舒声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 二、 公司基本情况 公司法定中文名称 中房置业股份有限公司 公司法定英文名称 CRED HOLDING CO.,LTD 公司法定代表人 岳慧欣 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 桂红植 董事会秘书联系地址 北京市海淀区苏州街 18 号长远天地大厦 C 座二层 董事会秘书电话 010-82608847 董事会秘书传真 010-82611808 董事会秘书电子信箱 guihz@163.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 郭洪洁 证券事务代表联系地址 北京市海淀区苏州街 18 号长远天地大厦 C 座二层 证券事务代表电话 010-82608847 证券事务代表传真 010-82611808 证券事务代表电子信箱 ghjbb@126.com 公司注册地址 北京市海淀区苏州街 18 号院 4 号楼 4212-3 房间 公司办公地址 北京市海淀区苏州街 18 号长远天地大厦 C 座二层 公司办公地址邮政编码 100080 公司国际互联网网址 http://www.credholding.com 公司电子信箱 600890@126.com 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指 http://www.sse.com.cn 定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST 中房 600890 *ST 中房、中房股份、长春长铃 其他有关资料 公司首次注册日期 1993 年 6 月 12 日 公司首次注册地点 长春市工商行政管理局 公司变更注册日期 2003 年 9 月 28 日 公司变更注册地点 北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 1100001617668 税务登记号码 国税：11010424383849X；地税：11010424383849X000 组织机构代码 24383849-X 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所有限公司 北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 座二层 3 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 三、 会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：人民币元 项目 金额 营业利润 -26,439,580.38 利润总额 -24,251,199.51 归属于上市公司股东的净利润 -26,577,186.06 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -26,952,166.15 经营活动产生的现金流量净额 7,250,692.86 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 说明 报告期内公司清算子公司北京中企 联合信息网络技术有限公司及参股 非流动资产处置损益 -1,144,809.04 公司北京恒海投资有限责任公司产 生的收益以及处置固定资产收益 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 报告期内公司控股子公司天津乾成 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 2,054,764.00 置业有限公司收到的天津市南开区 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 人民政府的扶植资金 报告期内公司收购新疆中盈置业有 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 限公司购买日合并成本小于合并中 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 47,447.86 取得的被购买方可辨认净资产公允 认净资产公允价值产生的收益 价值的份额计入当期损益的金额 主要为公司的诉讼损失及其他罚没 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -582,422.73 收支净额 合 计 374,980.09 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 营业收入 31,604,279.64 267,920,260.00 -88.20 25,526,114.10 利润总额 -24,251,199.51 -40,275,012.23 39.79 55,516,229.31 归属于上市公司股东的净利润 -26,577,186.06 -57,292,935.79 53.61 34,251,333.72 归属于上市公司股东的扣除非 -26,952,166.15 -40,757,958.02 33.87 -270,179.54 经常性损益的净利润 基本每股收益(元/股) -0.0459 -0.0989 53.59 0.0591 稀释每股收益(元/股) -0.0459 -0.0989 53.59 0.0591 扣除非经常性损益后的基本每 -0.0465 -0.0704 33.95 -0.0005 股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率(%) -9.36 -18.45 增加 9.09 个百分点 9.31 加权平均净资产收益率(%) -8.94 -16.89 增加 7.95 个百分点 9.76 扣除非经常性损益后全面摊薄 -9.49 -13.12 增加 3.63 个百分点 -0.07 净资产收益率(%) 4 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 扣除非经常性损益后的加权平 -9.07 -12.01 增加 2.94 个百分点 -0.08 均净资产收益率(%) 经营活动产生的现金流量净额 7,250,692.86 -61,385,626.14 111.81 -12,635,240.67 每股经营活动产生的现金流量 0.0125 -0.1060 111.79 -0.0218 净额(元/股) 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减(%) 总资产 399,239,712.54 494,476,214.65 -19.26 475,559,142.38 所有者权益(或股东权益) 284,025,825.78 310,603,011.84 -8.56 367,895,947.63 归属于上市公司股东的每股净 0.49 0.54 -9.26 0.64 资产(元/股) 5 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 四、 股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 144,387,013 24.93 0 0 144,387,013 24.93 3、其他内资持股 135,368,489 23.37 -28,701,270 -28,701,270 106,667,219 18.42 其中： 境内非国有法 130,788,589 22.58 -24,121,370 -24,121,370 106,667,219 18.42 人持股 境内自然人持股 4,579,900 0.79 -4,579,900 -4,579,900 0 0 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 279,755,502 48.30 -28,701,270 -28,701,270 251,054,232 43.35 二、无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 299,439,423 51.70 28,701,270 28,701,270 328,140,693 56.65 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 299,439,423 51.70 28,701,270 28,701,270 328,140,693 56.65 合计 三、股份总数 5,79,194,925 100.00 0 0 579,194,925 100.00 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 解除限 股东名称 限售原因 股数 限售股数 限售股数 股数 售日期 中国房地产开发集团公司 144,387,013 0 0 144,387,013 未达到承诺的 天津中维商贸有限公司 106,667,219 0 0 106,667,219 解除限售条件 江门市蓬江区荣盛实业有限公司 5,746,000 5,746,000 0 0 2008-1-7 田梅 4,563,000 4,563,000 0 0 2008-1-7 广州市宇华商业配送有限公司 2,873,000 2,873,000 0 0 2008-1-7 九台市卡伦长铃丰鑫实业有限公司 2,568,800 2,568,800 0 0 2008-1-7 深圳市源利商贸有限责任公司 1,690,000 1,690,000 0 0 2008-1-7 中国人民保险公司长春市分公司 1,149,200 1,149,200 0 0 2008-1-7 无锡市宏裕百货商店 1,098,500 1,098,500 0 0 2008-1-7 珠海市大进贸易发展有限公司 861,900 861,900 0 0 2008-1-7 天津市正泰实业总公司 861,900 861,900 0 0 2008-1-7 6 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 苏州市机电设备有限责任公司 861,900 861,900 0 0 2008-1-7 焦作市摩长车贸易有限责任公司 861,900 861,900 0 0 2008-1-7 长春市富达门窗制造厂 861,900 861,900 0 0 2008-1-7 长春顺达汽车运输有限责任公司 574,600 574,600 0 0 2008-1-7 长春市庆佳有色金属材料工业有限 287,300 287,300 0 0 2008-1-7 公司 龙口市金海洋摩托车配件厂 287,300 287,300 0 0 2008-1-7 长春市喷漆厂 287,300 287,300 0 0 2008-1-7 长春市电镀厂 287,300 287,300 0 0 2008-1-7 九台市卡伦长铃丰鑫实业有限公司 258,570 258,570 0 0 2008-1-7 上海众盛服饰有限公司 253,500 253,500 0 0 2008-1-7 上海贝欧床上用品有限公司 253,500 253,500 0 0 2008-1-7 上海恒宇实业有限公司 236,600 236,600 0 0 2008-1-7 上海文辉企业咨询有限公司 234,000 234,000 0 0 2008-1-7 平湖神州中医药保健品有限公司 169,000 169,000 0 0 2008-1-7 上海嘉腾电器有限公司 169,000 169,000 0 0 2008-1-7 上海集英科贸公司 169,000 169,000 0 0 2008-1-7 上海誉多贸易有限公司 130,000 130,000 0 0 2008-1-7 上海松鹤实业有限公司 118,300 118,300 0 0 2008-1-7 上海市南电话服务中心 104,000 104,000 0 0 2008-1-7 辽宁大森林文化发展有限公司 84,500 84,500 0 0 2008-1-7 上海浦东任辰贸易有限责任公司 84,500 84,500 0 0 2008-1-7 海南谦恒贸易有限公司 84,500 84,500 0 0 2008-1-7 厦门磐基地产投资有限公司 84,500 84,500 0 0 2008-1-7 上海凝成经贸发展有限公司 84,500 84,500 0 0 2008-1-7 乐清市侨凯聚氨酯发泡设备厂 84,500 84,500 0 0 2008-1-7 上海金涛电子科技有限公司 84,500 84,500 0 0 2008-1-7 上海虹迅电梯服务部 84,500 84,500 0 0 2008-1-7 上海新元投资有限公司 75,400 75,400 0 0 2008-1-7 上海灵拓商贸有限公司 65,000 65,000 0 0 2008-1-7 上海联友机械制造有限公司 50,700 50,700 0 0 2008-1-7 蒋智鸿 16,900 16,900 0 0 2008-1-7 合 计 279,755,502 28,701,270 0 251,054,232 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 7 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 36,201 户 前十名股东持股情况 持股 持有有限 报告期内 质押或冻结的 股东名称 股东性质 比例 持股总数 售条件股 增减 股份数量 (%) 份数量 中国房地产开发集团公司 国有法人 24.93 144,387,0130 144,387,013 冻结 144,387,013 境内非国有法 天津中维商贸有限公司 18.42 106,667,219 0 106,667,219 质押 106,667,219 人 舒逸民 境内自然人 1.87 10,826,189 10,826,189 0 未知 境内非国有法 江苏沙钢集团有限公司 1.36 7,855,853 7,855,853 0 未知 人 巨化集团公司 未知 0.80 4,657,074 0 0 未知 海南大宏物业投资公司 未知 0.79 4,572,990 0 0 未知 巨化集团公司设备材料公司 未知 0.54 3,146,507 0 0 未知 广州市宇华商业配送有限公司 未知 0.50 2,873,000 0 0 未知 上海华山健康管理有限公司 未知 0.43 2,504,093 0 0 未知 耿道洪 境内自然人 0.25 1,470,751 0 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 舒逸民 10,826,189 人民币普通股 江苏沙钢集团有限公司 7,855,853 人民币普通股 巨化集团公司 4,657,074 人民币普通股 海南大宏物业投资公司 4,572,990 人民币普通股 巨化集团公司设备材料公司 3,146,507 人民币普通股 广州市宇华商业配送有限公司 2,873,000 人民币普通股 上海华山健康管理有限公司 2,504,093 人民币普通股 耿道洪 1,470,751 人民币普通股 中国人民保险公司长春市分公司 1,149,200 人民币普通股 深圳市源利商贸有限责任公司 915,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的 公司未知上述股东间是否存在关联关系或一致行动人的情况。未知上述前十名 说明 无限售条件的股东与前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 （1）兰州铁路公安局依法冻结了中国房地产开发集团公司持有的本公司 15,580,000 股限售流通股，冻结期限自 2008 年 4 月 14 日至 2010 年 4 月 14 日；轮候冻结了中国房地 产开发集团公司持有的本公司 128,807,013 股限售流通股，冻结期限为两年，自转为正式 冻结之日起计算； （2）因招商银行股份有限公司深圳罗湖支行与中房集团南方置业有限公司、中国房 地产开发集团公司借款合同纠纷一案，广东省汕尾市城区人民法院继续冻结了中国房地产 开发集团公司持有的本公司 128,807,013 股限售流通股（其中 72,193,506 股已质押），冻 结期限自 2008 年 6 月 27 日至 2010 年 6 月 26 日止； （3）因中国建设银行股份有限公司北京前门支行诉中房投资控股有限责任公司、中 国房地产开发集团公司一案，北京市第二中级人民法院轮候冻结了中国房地产开发集团公 司持有的本公司 144,387,013 股限售流通股，冻结期限二年，自转为正式冻结之日起计算； 8 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 （4）因深圳发展银行上海徐汇支行诉上海唯亚实业投资有限公司等一案，上海市第 一中级人民法院轮候续冻了中国房地产开发集团公司持有的本公司 144,387,013 股限售流 通股。轮候冻结起始日为 2006 年 12 月 29 日，冻结期限两年，自转为正式冻结之日起计 算； （5）因北京市大成房地产开发总公司诉中国房地产开发集团公司执行一案，北京市 第一中级人民法院依法轮候冻结了中国房地产开发集团公司持有的本公司 144,387,013 股 限售流通股，冻结起始日为 2009 年 2 月 19 日，冻结期限为两年（自转为正式冻结之日起 计算）； （6）天津中维商贸有限公司于 2008 年 1 月 11 日将所持有的本公司 106,667,219 股限 售流通股质押给交通银行股份有限公司天津分行，质押登记日为 2008 年 1 月 11 日。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 有限售条件股东名称 可上市交易时 新增可上市交易 限售条件 号 条件股份数量 间 股份数量 获得流通权 60 个月内不 1 中国房地产开发集团公司 144,387,013 2012-1-5 上市交易；在承诺的禁售 期满后，通过交易所出售 2 天津中维商贸有限公司 106,667,219 2012-1-5 的价格不低于 7 元/股 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：中国房地产开发集团公司 法人代表：甄少华 注册资本：138,086.50 万元 成立日期：1981 年 1 月 16 日 主要经营业务或管理活动：许可经营项目：无。一般经营项目：国内外房地产综合开 发（含土地开发）与经营；城市基础设施建设、民用与工业建筑（含高层建筑）总承包， 建筑装修；进出口业务；黑色金属（含钢材）、非金属矿产品、木材、水泥、建筑材料、 橡胶、化工原料及产品、机械设备、电子产品、仪器仪表、纸张、轻工产品、针纺产品、 服装、五金交电、家用电器、家具、工艺美术的销售、仓储；汽车的销售；计算机软硬件 及工程建设新技术、新工艺的开发、应用、推广；与以上业务相关的各类咨询、服务。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 9 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位：人民币万元 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 计算机、网络及外国设备生产、销售； 日用百货、五金交电、办公用品、建 天津中维商贸有限公司 邹强 1,000 1997-9-15 筑装饰材料批发兼零售。国家有专营、 专项规定的按专营专项规定办理。 10 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 五、 董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位：股 报告期 是否在 被授 是否 内从公 年 年 持有 股 股东单 予的 在公 司领取 初 末 本公 份 位或其 性 年 限制 司领 的报酬 姓名 职务 任期起止日期 持 持 司的 增 他关联 别 龄 性股 取报 总额 股 股 股票 减 单位领 票数 酬、 （万 数 数 期权 数 取报酬、 量 津贴 元）（税 津贴 前） 岳慧欣 董事长 男 53 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 是 27.3 否 孟万河 董事 男 44 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 否 0 是 薛四敏 董事 男 42 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 否 0 是 栾仁和 董事 男 55 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 否 0 是 董事、 杨松柏 男 39 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 是 27.4 否 总经理 董事、 邓 鲁 男 54 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 是 20.3 否 副总经理 刘俊彦 独立董事 男 43 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 是 6 否 冯兆一 独立董事 男 55 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 是 6 否 陈志强 独立董事 男 51 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 是 6 否 徐永建 监事长 男 47 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 否 0 是 唐俊环 监事 女 44 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 否 0 是 夏晓卫 监事 男 36 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 否 0 是 张爱乾 监事 女 42 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 是 8.4 否 王雷淏 监事 男 31 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 是 11.3 否 副总经理、 肖 冰 女 38 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 是 19 否 财务总监 邵家强 副总经理 男 54 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 是 19.1 否 柴 勇 副总经理 男 41 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 是 19 否 副总经理、 桂红植 男 38 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 是 19 否 董事会秘书 洪 蕾 总法律顾问 女 37 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 无 0 0 是 12 否 合计 / / / 2008-6-20 至 2011-6-19 0 0 / 0 0 / 200.8 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1、岳慧欣：历任中房资产经营公司（后更名为中房投资管理公司）党委副书记、书 记兼副总经理；中国房地产开发集团公司法律事务部部长；现任中房置业股份有限公司董 事长； 2、孟万河：历任中国房地产开发集团公司副总经济师兼经营管理部部长；中国房地 产开发集团公司总经理助理。现任中国房地产开发集团公司总经济师兼企业发展部部长； 3、薛四敏：历任建设部沈阳煤气热力研究设计院财务处副处长、处长、副院长；中 国房地产开发集团公司财务部部长。现任中国房地产开发集团公司总会计师、财务部部长、 中住地产开发公司总会计师； 11 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 4、栾仁和：历任中国房地产开发集团公司房地产开发部副部长；华通置业有限公司 副总经理；现任华通置业有限公司总经理； 5、杨松柏：历任新疆亚博房地产开发公司总经理；中房置业股份有限公司副总经理； 中房置业股份有限公司董事、副总经理；现任中房置业股份有限公司董事、总经理； 6、邓鲁：历任中哈一汽销售公司总经理；新疆亚博房地产开发公司营销副总经理； 中房置业股份有限公司总经理助理；现任中房置业股份有限公司董事、副总经理； 7、刘俊彦：历任中国人民大学商学院会计系教研室主任；现任中国人民商学院会计 系教研室主任、广夏(银川)实业股份有限公司独立董事、亚宝药业集团股份有限公司独立 董事； 8、冯兆一：历任并现任天津泰达投资控股有限公司副总经理； 9、陈志强：历任青岛智能企业管理研究所所长；青岛大学特约研究员；现任北京华 新世纪企业管理研究院特约高级顾问、新加坡（北京）中圣国脉管理咨询公司高级顾问； 10、徐永建：历任中国建筑材料海南公司总经理；中国新元资产管理公司资产二部总 经理。现任中国房地产开发集团公司总法律顾问兼法律部部长，中住地产开发公司总法律 顾问； 11、唐俊环：历任中国房地产开发集团公司财务部副部长、审计部负责人；现任中国 房地产开发集团公司审计部部长； 12、夏晓卫：历任上海简合家居用品有限公司副总经理；上海英创投资有限公司采购 总监。现任天津中维商贸有限公司副总经理； 13、张爱乾：历任并现任中房长远房地产开发有限责任公司财务部副经理； 14、王雷淏：历任中国房地产开发集团公司总经理办公室机要秘书、中房置业股份有 限公司综合办公室业务主管、业务经理、副主任；现任中房置业股份有限公司综合办公室 主任、职工监事； 15、肖冰：历任中国房地产开发集团公司财务部业务经理、副经理；现任中房置业股 份有限公司副总经理、财务总监； 16、邵家强：历任江苏苏宁电器集团连锁管理中心总经理；浙江高邦集团副总裁；江 苏润祥置业有限公司副总裁；江苏恒润实业有限公司董事长；扬州国际珠宝城有限公司副 总裁；现任中房置业股份有限公司副总经理； 17、柴勇：历任中国房地产开发集团公司总经理办公室副主任；中国住房投资建设公 司副总经理；天津乾成置业有限公司董事、总经理；现任中房置业股份有限公司副总经理； 18、桂红植：历任中房置业股份有限公司证券部副经理、证券事务代表、证券部经理； 现任中房置业股份有限公司副总经理、董事会秘书； 19、洪蕾：历任中国房地产开发集团公司办公厅法律处副处长；中国住房投资建设公 司综合管理部副经理、经理、办公室主任、总法律顾问。现任中房置业股份有限公司总法 律顾问。 12 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 在股东单位任职情况 任期起始 任期终止 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 日期 日期 报酬津贴 总经济师、企业发 孟万河 中国房地产开发集团公司 是 展部部长 总会计师、财务部 薛四敏 中国房地产开发集团公司 是 部长 总法律顾问、法律 徐永建 中国房地产开发集团公司 是 部部长 唐俊环 中国房地产开发集团公司 审计部部长 是 夏晓卫 天津中维商贸有限公司 副总经理 是 在其他单位任职情况 任期起 任期终 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 始日期 止日期 报酬津贴 薛四敏 中住地产开发公司 总会计师 否 栾仁和 华通置业有限公司 总经理 是 中国人民大学商学院会计系 教研室主任 刘俊彦 广夏(银川)实业股份有限公司 独立董事 是 亚宝药业集团股份有限公司 独立董事 冯兆一 天津泰达投资控股有限公司 副总经理 是 北京华新世纪企业管理研究院、 特约高级顾问 陈志强 是 新加坡(北京)中圣国脉管理咨询公司 高级顾问 徐永建 中住地产开发公司 总法律顾问 否 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事无津贴；独立董事津贴由股东大会决定；高级管理人员报酬由董事会决定。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 孟万河 是 薛四敏 是 栾仁和 是 徐永建 是 唐俊环 是 夏晓卫 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 孙卫东 董事 董事会换届 张 利 监事长 监事会换届 胡 牧 监事 监事会换届 13 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 1、公司第六届董事会、第六届监事会经 2007 年度股东大会选举产生：岳慧欣先生、 孟万河先生、薛四敏先生、栾仁和先生、杨松柏先生、邓鲁先生为第六届董事会董事，刘 俊彦先生、冯兆一先生、陈志强先生为第六届董事会独立董事；徐永建先生、唐俊环女士、 夏晓卫先生及职工代表大会选举的王雷淏先生、张爱乾女士为第六届监事会监事。 2、经第六董事会一次会议审议通过：选举岳慧欣先生为第六届董事会董事长；聘任 杨松柏先生为公司总经理；聘任邓鲁先生为公司副总经理；聘任邵家强先生为公司副总经 理；聘任柴勇先生为公司副总经理；聘任肖冰女士为公司副总经理及财务总监；聘任桂红 植先生为公司副总经理及董事会秘书；聘任洪蕾女士为公司总法律顾问。 3、经第六届监事会一次会议审议通过：选举徐永建先生为第六届监事会监事长。 (五) 公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 63 人，需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 技术人员 2 财务人员 15 行政人员 45 销售人员 1 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士及以上 4 本科 31 大专及以下 28 14 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 六、 公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和中国 证监会等监管部门的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，提高公司治理水平。 报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、以及公司的各项内部管理制度，股东大 会、董事会和经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。公司的实际运作情况 符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。 1、 关于公司股东与股东大会： 公司严格按照《股东大会规则》的要求召集、召开股东大会，按规定提前公告关于股 东大会的通知以及提前在上交所网站披露股东大会的会议资料，聘请常年法律顾问对股东 大会的合法性和有效性出具法律意见书，确保全体股东能够充分行使自己的权利； 2、 关于董事与董事会： 公司严格按照章程规定的程序推荐和选举董事，公司董事诚信、勤勉、切实履行职责， 强化了对重大事项的决策职能。公司三名独立董事在决策过程中对公司风险管理、关联交 易等一系列重要事项发表了有益的建议； 3、 关于监事与监事会： 公司监事能认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神对公司财务、公司董事、 高管人员履行职责的合法、合规性进行监督； 4、 关于信息披露： 公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披 露相关信息，确保所有股东享有平等的机会获得信息。 根据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通 知》（证监公司字〔2007〕28 号）的要求以及中国证监会北京监管局和上海证券交易所 关于上市公司治理专项活动的具体部署和要求，公司于 2007 年 4 月开始开展了公司治理 专项活动，对公司治理情况进行了自查，并接受了北京证监局的现场检查。2008 年公司 董事会分别审议通过了《公司治理专项活动的整改报告》及《关于公司治理专项活动整改 报告的情况说明》。公司还结合实际情况，开展了控股子公司的规范治理工作，对各控股 子公司的公司治理状况及财税情况进行了联合检查。通过本次公司治理专项活动，公司及 时发现并改善了公司治理中存在的不足，完善了各项内控制度。公司在下一步工作中将继 续完善公司内控制度建设，进一步加强内控制度的执行力度；增强董事会各专门委员会的 工作力度，不断完善其职责；不断加强投资者关系管理工作；同时进一步提高公司董事、 监事、高管人员的理论水平和风险意识及规范运作意识，促使公司持续健康稳定发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 15 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 本年应参加 缺席原因 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 及其他说明 刘俊彦 10 10 0 0 冯兆一 10 10 0 0 陈志强 10 10 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司拥有完整的营销体系和独立自主的经营能力，在业务上完全独立于控股股 业务方面独立情况 东； 公司建立了完善的人力资源管理体系及薪酬管理制度，设立了独立的职能部门 人员方面独立情况 和业务机构，公司高管均在公司领取报酬，且未在股东单位兼职； 资产方面独立情况 公司产权清晰，拥有独立完整的采购、运营系统； 机构方面独立情况 公司按照公司章程构建了适合公司发展的较健全的组织机构； 公司拥有独立的财务部门、完善的会计核算体系及财务管理制度，财务人员岗 财务方面独立情况 位明确。依法开设了独立的银行帐户，依法独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司经过 2007、2008 年度上市公司专项治理活动，不断完善公司管理制度，健全了 公司内部控制制度管理体系。报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》及监管机构的 要求，并结合实际情况修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》，制订了《独立董事年报工作制度》、《董 事会审计委员会年报工作规程》，完成了公司治理专项活动的整改工作，并进一步完善内 控制度，规范股东大会和董事会运作，强化董事，尤其是独立董事的履职意识；公司董事 会、监事会和高管人员勤勉尽责，没有出现损害公司及股东利益的情况。 针对公司对子公司的规范治理情况，制定了《控股子公司各级审批暂行权限及流程》， 对二级公司的财务管理制度重新进行了修订，制订了《二级子公司与财务相关的业务流程 图》，引入内控控制责任矩阵工具，明确责任，为相关流程提供了可靠的保证。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门不定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、本公司不披露审计机构对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 16 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 公司建立了较为完善的绩效考评的激励机制，公司制订有《薪酬管理办法》及《高管 人员薪酬标准》，并制订了绩效考评程序，将公司业绩与高管绩效紧密联系，按年初制订 的目标给予奖惩。 (七) 公司不披露履行社会责任的报告 17 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 七、 股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东大会 2008-6-20 中国证券报、上海证券报 2008-6-21 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次临时股东大会 2008-1-23 中国证券报、上海证券报 2008-1-24 2008 年第二次临时股东大会 2008-3-25 中国证券报、上海证券报 2008-3-26 2008 年第三次临时股东大会 2008-7-21 中国证券报、上海证券报 2008-7-22 18 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 八、 董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 2008 年，国家针对房地产市场的调控政策对地产市场的影响开始显现，加上国内自 然灾害，国际金融危机的巨大影响，使房地产市场持续低靡，银行紧缩银根。同时通胀的 出现，国家对房产政策短期内未有所松动，市场交易量剧烈下降，房价大幅度下滑，所有 这些都加大了公司开发新项目及销售剩余房屋的难度。加上长期困扰公司发展的历史遗留 问题并未得到有效解决，导致我公司 2008 年度的经营发展更加困难。 2008 年，公司实现营业收入 3,160 万元，同比减少 88.20%；营业利润-2,644 万元， 同比减少-107.74%；归属于母公司所有者的净利润-2,658 万元，同比增加 53.61%。造成 营业收入和营业利润大幅下降的原因为本年度可售房屋较少，尾房销售状况不理想所致； 归属于母公司所有者的净利润增加的原因为上一年度未结诉讼计提了大额或有负债本年 度未发生所致。 1、公司主营业务及其经营情况 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位：人民币元 营业收入 营业成本 分行业或分 营业利润 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 产品 率(%) 增减(%) 减(%) 减(%) 分行业 房地产行业 31,604,279.64 19,961,173.33 36.84 -87.71 -90.44 增加 18.03 个百分点 分产品 商品房销售 31,604,279.64 19,961,173.33 36.84 -87.71 -90.44 增加 18.03 个百分点 （2）主营业务分地区情况 单位：人民币元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华北地区 28,852,112.97 -89.23 西北地区 2,752,166.67 / 2008 年度前五名客户销售的收入总额为 17,254,237.00 元，占公司 2008 年度营业收入 的 54.59%。 19 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 （3）主要控股及参股公司的经营情况说明 单位：人民币万元 投资 资产 公司名称 注册资本 业务性质 净利润 比例 规模 北京中房长远房地产开发有限责任公司 5,000 100% 房地产开发 15,337 -47 中房集团华北城市建设投资有限公司 3,600 100% 房地产开发 10,447 -495 中房上海房地产营销有限公司 5,000 90% 房地产中介 965 -107 徐州天嘉房地产开发有限公司 2,210 100% 房地产开发 6,057 -675 天津乾成置业有限公司 1,000 100% 房地产开发 3,221 59 新疆中房置业有限公司 13,000 100% 房屋租赁等 8,284 -90 新疆中房置业有限公司自 2008 年 8 月起纳入合并报表范围。 2、主要财务指标分析 （1） 报告期资产构成同比发生重大变动说明 单位：人民币万元 2008 年期末数 2008 年期初数 项目 占总资产 占总资产 占总资产比例的增减 变化原 因 金额 金额 比例(%) 比例(%) 货币资金 1,370.94 3.43 11,544.79 23.35 减少 19.92 个百分点 注1 其他应收款 1,157.44 2.90 5,611.56 11.35 减少 8.45 个百分点 注2 长期股权投资 0 0 1,367.91 2.77 减少 2.77 个百分点 注3 投资性房地产 11,429.43 28.63 3,836.70 7.76 增加 20.87 个百分点 注4 其他应付款 5,299.09 13.27 2,994.38 6.06 增加 7.21 个百分点 注5 一年内到期的非 0 0 7,000.00 14.16 减少 14.16 个百分点 注6 流动负债 注 1：货币资金的减少是由于报告期内控股子公司天津乾成置业有限公司偿还到期的 银行借款以及报告期内收购新疆中房置业有限公司支付的股权转让款所致； 注 2：其他应收款的减少是由于报告期内控股子公司中房集团华北城市建设投资有限 公司收回天津世贸物流公司往来款所致； 注 3：长期股权投资的减少是由于报告期内完成了对子公司北京中企联合信息网络技 术有限公司及参股公司北京恒海投资有限责任公司的清算所致； 注 4：投资性房地产的增加是由于报告期内新纳入合并范围的子公司新疆中房置业有 限公司持有的投资性房地产所致； 注 5：其他应付款的增加主要是由于报告期内收到了新疆中房置业有限公司原股东对 公司质押资产的保证金所致； 注 6：一年内到期的非流动负债的减少是由于报告期内控股子公司天津乾成置业有限 公司偿还银行借款所致。 20 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 （2）报告期现金流构成情况、同比发生重大变动情况及与报告期净利润发生重大差 异的说明 单位：人民币万元 项目 本报告期 上一报告期 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 725.07 -6,138.56 注1 投资活动产生的现金流量净额 -3,636.79 12,342.83 注2 筹资活动产生的现金流量净额 -7,262.14 -171.36 注3 注 1：本期较上期经营活动产生的净额增加是由于报告期较上期减少了支付其他与经 营活动有关现金所致； 注 2：本期较上期投资活动产生的现金流量净额减少原因是上一报告期收回了处置子 公司上海恒诚企业管理有限公司股权转让款所致； 注 3：本期较上期筹资活动产生的现金流量净额减少原因是由于报告期内偿还了到期 的银行借款所致。 3、对公司未来发展的展望 （1） 行业发展趋势和公司面临的市场竞争格局 2008 年全国商品房销售面积及销售额与 2007 年相比分别下降 19.7%和 19.5%，商品 房空置面积增加。房地产市场总量已明显供过于求，房地产行业的景气度明显下降。2008 年下半年以来，国家采取了一系列的宏观调控政策，积极维护经济及房地产市场的稳定发 展。针对我国目前的形势，最主要的策略是扩大内需，内需最重要的推动力量是投资和消 费，而在投资和消费中，房地产行业位于重要地位。同时，我国的城市化进程还需要进一 步加快，房地产行业作为城市化进程中的主要产业，还将存在相当大的发展空间。目前房 地产行业的短期调整有其必然性，但政府拉动内需的宏观政策及后续经济刺激方案的出 台，都会使房地产行业经过适度调整后再重新稳定发展。 （2） 未来发展机遇和挑战 随着房地产行业的逐渐稳定，公司发展机会也逐步显现。公司将房地产开发项目定位 于天津、徐州等二线城市，这些城市相对于北京、上海、广州、深圳等一线城市的房屋价 格涨幅不大，有相当大的发展空间。公司密切关注宏观调控政策走势及市场变化，整合各 方资源，加强土地储备能力及市场运作能力，使公司摆脱现有局面。 （3） 新年度主要经营计划 公司将继续贯彻公司发展战略，盘活存量资产，推进徐州中枢街项目的进度，同时积 极寻找新项目，加大公司融资力度、成本控制力度，全面推行企业内部控制基本规范，尽 快使公司房地产业务步入正轨。 （4） 风险因素及应对措施 21 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 A、宏观政策风险。国家出台一系列宏观调控政策用于促进房地产市场健康发展，但 因为政策调控效果的显现存在一定的滞后期，其效力究竟在何时能够明显发挥存在一定的 不确定性。 B、市场风险。房地产项目开发周期长、涉及环节多的行业特征，会导致项目达不到 盈利预期。 C、财务风险。房地产项目所需资金量较大，大量银行借款会导致财务费用增加，加 大业务成本。 针对上述风险，公司将在项目开发过程中，实时监控市场及政策的变化，把握市场良 机，以灵活性的策略应对外部环境的制约与冲击。同时公司将通过各种渠道增加土地储备， 加强经营管理，加大成本控制力度，实施有效的预算管理，全面推行公司治理基本规范要 求，有效发挥资金使用率。 4、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 （1）交易性金融资产 报告期内公司对嘉实债券基金投资采用公允价值计量，期末市值按照年末基金净值计量。 （2）企业合并中涉及公允价值计量 报告期内公司对非同一控制下的企业合并的子公司在购买日采用公允价值对其帐面值进 行计量，并在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债 金额。购买日公允价值的取得以评估价格为参考依据。 与公允价值计量相关的项目 单位：人民币万元 本期公允价 计入权益的累 期初金额 本期计提 期末金额 项目（1） 值变动损益 计公允价值变 （2） 的减值（5） （6） （3） 动（4） 金融资产 其中：1、以公允价值计 量且其变动计入当期损益 122.41 0.5 22.91 122.91 的金融资产 其中：衍生金融资产 2、可供出售金融资产 金融资产小计 122.41 0.5 22.91 122.91 投资性房地产 8,097.03 存货 22,131.71 21,357.22 固定资产 123.23 合计 22,254.12 0.5 22.91 29,700.39 注 1：存货期初公允值为徐州天嘉房地产开发有限公司及天津乾成置业有限公司的存 货公允值，期末公允值为徐州天嘉公司及天津乾成公司和新疆中房置业有限公司的存货， 期末小于期初原因为天津乾成公司 08 年出售了部分存量房结转成本所致。 注 2：投资性房地产及固定资产为本年新纳入合并范围的新疆中房置业有限公司的以 公允价值计量的项目。 22 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 5、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 (二) 公司投资情况 单位：人民币万元 报告期内公司投资额 8,700 报告期内公司投资额比上年增减数 2,853.89 报告期内公司投资额增减幅度(%) 48.82 被投资的公司情况 占被投资公司 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 权益的比例(%) 工业、商业基础建设投资咨询（国家法律、行 政法规禁止或限制的除外）；日用百货，针纺 织品、服装鞋帽，办公用品，家用电器，五金 新疆中盈置业有限公司 100 交电，农副土特产品、机电产品、工艺美术品、 家具、炊具、钟表、玉器的销售；房地产管理 咨询；房屋租赁、餐饮、娱乐业。 1、募集资金使用情况 公司于 1997 年通过配股募集资金 19,030.4 万元，已累计使用 14,907.4 万元，其中本 年度已使用 0 万元，尚未使用 4,123 万元。公司于 2008 年 7 月 21 日召开的 2008 年第三次 临时股东大会已经审议通过了变更部分募集资金投向的议案，将剩余 4,123 万元募集资金 变更投向为补充流动资金。 2、承诺项目使用情况 单位：人民币万元 产生 是否符 是否符 拟投入 是否变更 实际投入 预计 承诺项目名称 收益 合计划 合预计 金额 项目 金额 收益 情况 进度 收益 50 万辆整车项目 6,104.7 否 2,611.2 否 否 华铃配套件项目 8,034.0 否 8,034.0 是 是 摩托车配套件技改项目 1,221.7 否 1,000.0 否 否 22 万台摩托车发动机项目 2,291.4 是 0 否 否 28 万台摩托车发动机项目 8,889.3 是 0 否 否 合 计 26,541.1 / 11,645.2 / / (1)50 万辆整车项目 23 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 项目拟投入 6,104.7 万元，实际投入 2,611.2 万元。前次募集资金承诺投资 6,104.7 万 元，实际投资 2,611.2 万元，未投的余额是为完善该项目所追加的投资，因摩托车市场的 变化和东南亚金融风波的影响，合资双方决定在不影响项目效果的情况下停止追加投资。 (2)华铃配套件项目 项目拟投入 8,034 万元，实际投入 8,034 万元 。 (3)摩托车配套件技改项目 项目拟投入 1,221.7 万元，实际投入 1,000.0 万元。该项目承诺投资 1,221.7 万元，实 际投资 1,000 万元补充流动资金，已基本形成了与 50 万辆整车配套的生产能力。 (4)22 万台摩托车发动机项目 项目拟投入 2,291.4 万元，实际投入 0 万元。公司原计划投资的年产 22 万台摩托车发 动机合资项目，前次募集资金承诺投资 2,291.4 万元，未实施。主要因公司调整投资结构 及产品结构，于 1998 年 11 月将长春长铃发动机有限公司 51％股权转让给本公司的控股 股东长铃集团有限公司，转让后本公司不再持有该公司股权，故此投资不再进行。 (5)28 万台摩托车发动机项目 项目拟投入 8,889.3 万元，实际投入 0 万元。该项目承诺投资 8,889.3 万元，未实施。 该项目与年产 22 万台摩托车发动机项目都是为公司年产 50 万辆摩托车配套的项目，由于 近几年摩托车市场的变化，行业竞争十分激烈，至使公司 50 万辆摩托车的生产能力不能 正常发挥，在这种情况下，再进行 28 万台摩托车发动机项目的投资已属无效益投资。为 此合资双方根据市场情况决定暂不进行投资，切实保护投资者的利益。 4、资金变更项目情况 单位：人民币万元 变更后项 是否符 是否符 实际投 预计 产生收 变更后的项目名称 对应原承诺项目名称 目拟投入 合计划 合预计 入金额 收益 益情况 金额 进度 收益 增资华铃配套件项目 22 万台摩托车发动机项目 2,331 2,331 是 是 成立北京中企联合信息网络技术有限公司 剩余募集资金 765 765 是 是 汽车配套件冲压中心技改项目 剩余募集资金 4,300 177 否 否 合 计 / 7,396 3,273 / / (1)增资华铃配套件项目 公司变更原计划投资项目 22 万台摩托车发动机项目，变更后新项目拟投入 2,331 万 元，实际投入 2,331 万元，完成。 (2)成立北京中企联合信息网络技术有限公司 公司变更原计划投资项目剩余募集资金，变更后新项目拟投入 765 万元，实际投入 765 万元，完成。 (3)汽车配套件冲压中心技改项目 公司变更原计划投资项目剩余募集资金，变更后新项目拟投入 4,300 万元，实际投入 177 万元，变更。本公司 2000 年 4 月 7 日召开的三届五次董事会通过了将 97 年配股剩余 4,300 万元资金变更为投资于汽车配套件冲压中心技改项目，投资总额 4,300 万元。该项 目实际已投资 177 万元，尚剩余 4,123 万元。考虑到汽车零部件行业竞争异常激烈，尤其 24 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 是加入 WTO 后，随着国外资本的涌入，我国汽车零部件业将进入整合调整阶段，势必加 大新的投资风险，所以 2002 年 1 月经公司三届十五次董事会决议，并经 2002 年 3 月 1 日 2002 年第一次临时股东大会审议通过了暂停 4,300 万投资的议案。 4、非募集资金项目情况 单位：万元 币种：人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 收购新疆中盈置业股份有限公司股权 8,700 已办理完工商变更手续 合计 8,700 / / 控股子公司中房集团华北城市建设投资有限公司及北京中房长远房地产开发有限责 任公司，分别收购王雪硕和杨小军持有的新疆中盈置业有限公司的 97.69% 和 2.31%股权， 收购价格分别为 8,499.03 万元和 200.97 万元，共计 8,700 万元。工商变更手续于 2008 年 7 月 23 日办理完毕，公司更名为新疆中房置业有限公司。 (三) 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 经天职国际会计师事务所公司对本公司 2008 年的财务状况及经营成果的审计，出具 了带强调事项段的无保留意见的审计报告。公司董事会就 2008 年审计报告中非标准无保 留意见涉及事项作出如下说明： 公司董事会和管理层已充分认识到持续经营能力不足的现状，将进一步改善现有资产 的经营和管理，积极寻求新的利润增长点，尽快使公司房地产业务步入正轨。 1、将继续贯彻公司发展战略，盘活存量资产，推进项目的进度，同时积极寻找新项 目，改善房地产主业停步不前的被动局面； 2、加大成本控制力度，实施全面有效的预算管理，并推进绩效考核工作； 3、加大公司融资力度，拓展融资渠道，为公司项目开发做准备； 4、全面推行企业内部控制基本规范，提升公司治理水平。 公司争取通过一系列的努力在 2009 年使公司基本面有一个较大的改观，切实保护股 东及投资者利益。 (四) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的 决议刊登的信息披露报 会议届次 召开日期 决议内容 信息披露日 纸 期 第五届董事会二十四次会议 2008-1-16 中国证券报、上海证券报 2008-1-17 第五届董事会二十五次会议 2008-3-7 中国证券报、上海证券报 2008-3-8 第五届董事会二十六次会议 2008-4-17 中国证券报、上海证券报 2008-4-19 第五届董事会二十七次会议 2008-4-24 2008 年第一季度报告 中国证券报、上海证券报 第五届董事会二十八次会议 2008-5-30 中国证券报、上海证券报 2008-5-31 第六届董事会一次会议 2008-6-20 中国证券报、上海证券报 2008-6-21 25 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 第六届董事会二次会议 2008-7-4 中国证券报、上海证券报 2008-7-5 第六届董事会三次会议 2008-7-25 中国证券报、上海证券报 2008-7-26 第六届董事会四次会议 2008-8-26 中国证券报、上海证券报 2008-8-27 第六届董事会五次会议 2008-10-23 2008 年第三季度报告 中国证券报、上海证券报 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司召开了四次股东大会。公司董事会遵守《公司法》、《证券法》等相 关法律法规及公司章程的有关规定，认真履行职责，严格按照股东大会的授权进行决策， 逐项落实股东大会的决议内容。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 审计委员会在 2008 年度审计工作中做了大量的工作。在年审会计师进场前与其沟通 年度审计工作安排，审阅了公司的财务报表，会计师进场后与其多次沟通审计工作情况及 审计进度，就审计工作中出现的问题进行协商，并对会计师事务所的审计报告初稿及终稿 发表了书面意见，履行了审计委员会的职责。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司薪酬与考核委员会对 2008 年年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员 的薪酬进行了审核，认为：公司 2008 年年度报告中披露董事、监事和高级管理人员的薪 酬严格执行了公司薪酬管理制度和绩效考核制度，并根据规定发放了相关薪酬。 (六) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经天职国际会计师事务所有限公司审计，2008 年度归属于母公司所有者的净利润为 -26,577,186.06 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 -373,845,992.62 元 ， 期 末 可 供 分 配 的 利 润 -400,423,178.68 元。 由于公司累计未分配利润为负数，本年度公司拟不进行利润分配，资本公积金不转增 股本。 26 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 九、 监事会报告 (一)监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 1、2007 年年度报告及摘要；2、2007 年度监事 会工作报告；3、2007 年度财务决算报告；4、 第五届监事会十一次会议于 2008 年 4 月 17 日召开 关于重大会计差错更正的议案；5、关于计提资 产减值准备的议案；6、关于计提预计负债的议 案。 第五届监事会十二次会议于 2008 年 4 月 24 日召开 2008 年第一季度报告 第五届监事会十三次会议于 2008 年 5 月 30 日召开 关于提名第六届监事会监事候选人的议案 第六届监事会一次会议于 2008 年 6 月 20 日召开 选举徐永建先生为第六届监事会监事长 第六届监事会二次会议于 2008 年 7 月 4 日召开 关于变更部分募集资金投向的议案 第六届监事会三次会议于 2008 年 8 月 26 日召开 2008 年半年度报告全文及摘要 第六届监事会四次会议于 2008 年 10 月 23 日召开 2008 年第三季度报告 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司部分监事列席了董事会会议，对公司决策和运作情况进行了监督。监 事会认为，本年度公司各项决策合法，公司董事会及经营管理人员执行公司职务时没有违 反法律、法规、公司章程，没有损害公司及股东利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会检查了公司业务和财务情况，审核了董事会提交的季度、半年度、 年度财务报告及其他文件。监事会认为，公司的各期财务报告客观、真实地反映了公司的 财务状况和经营成果。天职国际会计师事务所有限公司为本公司年度财务报告出具的审计 意见是客观的。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 经第六届董事会二次会议及第六届监事会二次会议审议，公司将剩余 4,123 万元募集 资金变更投向为补充流动资金，并已提交 2008 年第三次临时股东大会审议通过。监事会 认为，本次将剩余募集资金变更投向为补充流动资金，符合公司和全体股东的利益，不违 反有关法律法规和公司章程的有关规定，同意此议案。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司控股子公司中房集团华北城市建设投资有限公司和北京中房长远房地 产开发有限责任公司分别收购新疆中盈置业有限公司 97.69%和 2.31%的股权。监事会认 为，收购资产的交易符合法律法规和公司章程的规定，未发现损害股东的利益和造成公司 资产流失的情况。 (六) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 27 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 经天职国际会计师事务所公司对公司 2008 年的财务状况及经营成果的审计，出具了 带强调事项段的无保留意见的审计报告。公司董事会就 2008 年审计报告中非标准无保留 意见作出了相关说明。监事会同意董事会关于对会计师出具的带强调事项段的审计报告的 专项说明，监事会认为董事会作出的安排是切合实际的，公司应进一步具体落实，切实提 高公司持续经营能力，保护股东及投资者的利益。 28 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 十、 重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 1、2006 年 12 月 9 日，高知亮起诉本公司控股子公司徐州天嘉房地产开发有限公司 （以下简称天嘉公司），请求法院判令天嘉公司返还投资款 1,295 万元并支付利息 349.65 万元，共计 1,644.65 万元，徐州市中级人民法院于 2007 年 11 月 8 日下达了（2006）徐民 二初字第 0159 号民事判决书，判决驳回高知亮的诉讼请求，并承担相关诉讼费。 徐州市中级人民法院认为，高知亮系天嘉公司实际股东，其因投入的 1,295 万元而获 得相应比例的股权，不再享有公司返还出资的权利。天嘉公司认为徐州市中级人民法院判 决中将高知亮认定为天嘉公司股东，其投入的 1,295 万元为股东出资，缺乏事实和法律依 据。天嘉公司向江苏省高级人民法院提起了上诉，要求对事实重新认定并依法改判。 江苏省高级人民法院经过审理认为：天嘉公司补充的新证据，足以证明高知亮已不是 天嘉公司的股东和投资人，已经丧失股东资格，天嘉公司要求否定高知亮股东身份的上诉 理由，具有事实与法律依据，予以采纳。 江苏省高级人民法院于 2008 年 3 月下达了（2008）苏民二终字第 0033 号民事判决书， 判决如下： “驳回上诉，维持原判决。二审案件受理费 134,272 元，由天嘉公司负担 67,136 元， 高知高负担 67,136 元。天嘉公司预交的上诉费剩余 67,136 元，本院予以退回。高知亮应 负担的二审案件受理费 67,136 元，由其在本判决送达后 10 日内向本院交纳。 本判决为终审判决。” 相关公告于 2007 年 11 月 26 日、2007 年 12 月 17 日以及 2008 年 4 月 23 日刊登在《上 海证券报》、《中国证券报》。 2、本公司曾于 2006 年 12 月 19 日向吉林省高级人民法院提起诉讼，要求长铃集团有 限公司（以下简称长铃集团）偿还欠款 48,942,899.63 元及利息，或由其指定下属相应能 力公司承担上述债务，吉林省高级人民法院一审判决长铃集团给付我公司 2,501,107.68 元 及利息，驳回我公司的其他诉讼请求。我公司认为吉林省高级人民法院的上述判决认定事 实不清，适用法律错误，于 2007 年 7 月 27 日向中华人民共和国最高人民法院提起上诉， 要求长铃集团履行偿还欠款 48,942,899.63 元及利息的责任，或由其指定其下属相应能力 公司承担此债务的义务。 2008 年 6 月，我公司收到中华人民共和国最高人民法院民事判决书（[2007]民二终字 第 181 号），判决如下： “维持吉林省高级人民法院（2007）吉民二初字第 3 号民事判决第一项，即：被告长 铃集团于该判决生效之日起十日内给付我公司人民币 2,501,107.68 元及利息（利息从 2005 年 7 月 8 日起至给付之日止按中国人民银行同期同类贷款利率计算）； 撤销上述民事判决第二项，即：驳回我公司的其他诉讼请求。 长铃集团于本判决生效之日起 10 日内指定其下属公司给付我公司 42,734,879.63 元及 相应利息（自 2005 年 2 月 8 日起按中国人民银行同期贷款利率计算），逾期不指定或者 29 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 于本判决生效之日起 20 日内被指定的公司不履行义务的，上述款项由长铃集团向我公司 支付。 逾期履行上述给付义务，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十二条之规定， 义务人应加倍支付延迟履行期间的债务利息。 一审案件受理费 254,724.5 元、财产保全费 245,234.5 元，合计 499,959 元，由长铃集 团负担 80%即 399,967.2 元，我公司承担 20%即 99,991.8 元。二审案件受理费 286,514.5 元，由长铃集团负担 80%即 229,211.6 元，由我公司承担 20%即 57,302.9 元。 本判决为终审判决。” 相关公告于 2006 年 12 月 29 日、2007 年 8 月 7 日、2008 年 6 月 21 日刊登在《上海 证券报》、《中国证券报》。 3、2007 年 4 月，公司原大股东长铃集团有限公司（原长春长铃集团有限公司）起诉 本公司未按约定向其过户附、配件分公司和相关资产，致使附、配件分公司资产严重缩水， 要求本公司赔偿损失 2,990 万元。2007 年 12 月，长春经济技术开发区人民法院做出一审 判决，判决我公司赔偿长铃集团有限公司经济损失 2,990 万元，如未按判决指定的期间履 行给付金钱义务，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息，案件受理费 191,300 元，财产 保全费 5,000 元，共计 196,300 元由本公司承担。 本公司认为长春经济技术开发区人民法院的判决认定事实错误、证据不足，适用法律 错误，于 2007 年 12 月向吉林省长春市中级人民法院提起诉讼，要求依法撤销长春经济技 术开发区人民法院的判决，驳回长铃集团有限公司对本公司的诉讼请求，并判令长铃集团 有限公司承担本案一审、二审诉讼费用。 2008 年 6 月，本公司收到吉林省长春市中级人民法院民事判决书（[2008]长民二终字 第 61 号），判决如下： “驳回上诉，维护原判。 二审案件受理费 191,300 元由本公司承担。” 本公司已于 2007 年对该事项全额计提了预计负债。公司将密切关注此案件的进展情 况，并及时履行信息披露义务。 相关公告于 2007 年 4 月 27 日、2007 年 12 月 17 日以及 2008 年 7 月 2 日刊登在《上 海证券报》、《中国证券报》。 4、我公司曾于 2005 年 4 月 7 日向甘肃省高级人民法院提起诉讼，控告甘肃证券有限 责任公司（以下简称甘肃证券公司）、甘肃证券有限责任公司兰州和政路证券营业部（以 下简称甘证和政路营业部）及深圳市慧真科技开发有限公司对本公司计 137,659,400.00 元 的投资资金未尽谨慎保管义务，并未经本公司同意随意处置本公司资产。2005 年 10 月， 本公司接到甘肃省高级人民法院（2005）甘民二初字第 20-2 号民事裁定书，根据最高人 民法院明传“关于对以甘肃证券有限责任公司及其所属证券营业部、服务部和关联公司为 被告的民商事案件暂缓受理、暂缓审理、暂缓执行的通知”的精神，裁定本案中止诉讼。 2008 年该案件恢复审理。 30 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 甘肃省高级人民法院（2005）已下达甘民二初字第 20 号民事判决书。法院认为，甘 肃证券公司及甘证和政路营业部并未控制上述资金的流转，没有证据证明甘肃证券公司及 甘证和政路营业部侵占了我公司的资金，我公司起诉的理由与甘肃证券公司及甘证和政路 营业部的经营行为不存在因果关系。因此，我公司关于甘证和政路营业部与深圳慧真公司 实施了侵占财产行为，应承担民事责任的诉讼请求不能成立，法院不予支持。判决如下： “驳回原告中房置业股份有限公司的诉讼请求。 案件受理费 817,600 元，保全费 690,000 元，由中房置业股份有限公司负担。” 公司将密切关注此案件的进展情况，并及时履行信息披露义务。 相关公告于 2008 年 10 月 25 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。 5、我公司曾于 2004 年 10 月 18 日向上海市高级人民法院提起诉讼，控告武汉证券有 限责任公司上海新港路营业部、武汉证券有限责任公司在未经本公司授权的情况下，擅自 处置本公司的财产 9,750 万元国债。上海市高级人民法院将此案转由上海市第二中级人民 法院审理。2005 年 9 月 8 日本公司接到上海市第二中级人民法院（2004）沪二中民（商） 初字第 340 号民事裁定书，根据最高人民法院明传“关于对以武汉证券有限公司及其附属 机构为被告、第三人、协助执行人的民商事案件暂缓受理、暂缓审理、暂缓执行的通知”， 裁定本案中止诉讼。 2008 年 12 月，上海市第二中级人民法院下达（2004）沪二中民三（商）初字第 340 号民事判决书。判决如下： “一、被告武汉证券有限责任公司新港路营业部应于本判决生效之日起十日内向原告 中房置业股份有限公司赔偿人民币 96,783,000 元。 二、被告武汉证券有限责任公司新港路营业部应于本判决生效之日起十日内向原告中 房置业股份有限公司赔偿 02 国债（3）期自 2004 年 4 月 20 日起至 2008 年 1 月 8 日止的 国债利息（按该期国债利率计付）。 三、如被告武汉证券有限责任公司新港路营业部届期未履行上述判决义务，被告武汉 证券有限责任公司对被告武汉证券有限责任公司新港路营业部不能履行部分承担补充赔 偿责任。 四、对原告中房置业股份有限公司的其他诉讼请求不予支持。 本案案件受理费人民币 522,093 元、财产保全费人民币 512,603 元、鉴定费人民币 2,000 元，均由被告武汉证券有限责任公司新港路营业部、被告武汉证券有限责任公司共同负担。 负有金钱给付义务的当事人如未按本判决指定的期间履行给付义务，应当按照《中华 人民共和国民事诉讼法》第二百二十九条规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人 的人数提出副本，上诉于上海市高级人民法院。” 武汉证券有限责任公司及代表人武汉证券有限责任公司破产财产管理人不服一审法 院作出的判决，已于 2009 年 1 月向上海市高级人民法院提起上诉，请求：判令撤销上海 市第二中级人民法院（2004）沪二中民三（商）初字第 340 号《民事判决书》判决，驳回 我公司的一审诉讼请求；本案诉讼费用由我公司承担。 31 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 公司将密切关注此案件的进展情况，做好应诉准备，积极维护公司利益，并及时履行 信息披露义务。 相关公告于 2008 年 12 月 16 日、2009 年 1 月 21 日刊登在《上海证券报》、《中国证 券报》。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 证券投资情况 序 证券 证券 初始投资金 持有数量 期末账面值 占期末证券投 报告期损 证券简称 号 品种 代码 额（元） （股） （元） 资比例（％） 益（元） 1 债券 007005 嘉实债券 1,000,000.00 1,000,052.5 1,229,064.52 100 65,003.41 合 计 1,000,000.00 / 1,229,064.52 100 65,003.41 注：其中公允价值变动收益为 5,000.26 元，债券基金分红 60,003.15 元。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 2008 年 6 月 19 日，公司控股子公司中房集团华北城市建设投资有限公司及北京中房 长远房地产开发有限责任公司以自有资金分别收购王雪硕和杨小军持有的新疆中盈置业 有限公司的 97.69% 和 2.31%股权。王雪硕和杨小军分别持有的 97.69%和 2.31%股权对应 的净资产的帐面价值分别为 10,567.61 万元和 249.88 万元，评估价值分别为 8,516.91 万元 和 201.39 万元，本次收购价格分别 8,499.03 万元和 200.97 万元，共计 8,700 万元。本次 收购价格的确定依据是以评估价格为基础。该事项已于 2008 年 6 月 24 日刊登在上海证券 报、中国证券报上。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 关联债权债务往来 单位：人民币万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 长春长铃酒花制品有限责任公司 控股子公司 0 690.47 广瀚电子科技(苏州)有限公司 联营公司 0 537.75 母公司的控股子 中房军安工程公司 0 85.00 公司 长春长铃集团有限公司 其他关联人 0 889.46 长春摩托车发动机有限公司 其他关联人 0 471.70 长铃集团销售有限公司 其他关联人 0 440.92 长春长铃摩托车销售有限公司 其他关联人 0 1,110.45 长春长铃摩托车有限公司 其他关联人 0 1,848.26 合 计 0 5,451.26 0 622.75 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发 0 生额（元） 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 0 32 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 与上期相比，关联方减少的原因：报告期内已对北京中企联合网络技术有限公司 清算完成。 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 大股东及其附属企业非经营性占 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间 用上市公司资金的余额（万元） 清欠方式 （万元） （万元） (月份) 期初 期末 4,760.79 4,760.79 0 / / / 前大股东长春长铃集团及其附属企业股权转让时遗留下来 的资金占用总额为 17,439.82 万元。2006 年 1 月 23 日最高人民 法院终审判决由上海唯亚实业投资有限公司向本公司支付股权 转让款 9,439 万元及长铃集团购买附件、配件两分公司款 6,060 大股东及其附属企业非经营性占 万元，共计 15,499 万元。2006 年 8 月 3 日，吉林省高级人民法 用上市公司资金及清欠情况的具 院拍卖了上海唯亚持有的本公司 22％股权，拍卖总额 13,550 万 体说明 元。根据 2005 年 7 月 8 日本公司与长铃集团达成的《和解协议》， 上海唯亚 22％股权拍卖款扣除公司垫付的执行费、股权拍卖费 及其他相关费用，用于抵偿上述欠款。公司已对长春长铃集团有 限公司所欠余款提起诉讼。诉讼情况详见重大诉讼仲裁事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 33 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 承诺事项 承诺内容 履行情况 大股东中国房地产开发集团公司及二股东天津中维商 贸有限公司承诺：1、在法定承诺禁售期（即所所持股票获 目前尚未到达 股改承诺 得流通权后 12 个月）期满后，48 个月内不上市交易；2、 履约时间。 在上述承诺的禁售期满后，通过交易所出售的价格不低于 7 元/股。目前尚未达到履约时间。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位：人民币万元 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 35 境内会计师事务所审计年限 5 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 因公司第一大股东中国房地产开发集团公司作为“中住地产”的控股股东在重庆国际 实业投资有限公司股权分置改革方案（草案）及向特定对象发行股份购买资产报告书（草 案）中就避免同业竞争拟采取的措施中承诺：“用二至三年的时间通过调整上市公司主营 业务布局或其它整合方式彻底解决同业竞争。考虑中房集团在房地产主营业务之外，还有 相关的物业类资产的经营管理和城市市政建设的主营业务，未来从市场和产品细分出发， 中房集团可以用二至三年时间通过调整上市公司主营业务布局，以一家上市公司作为相关 的物业类资产的经营管理和城市市政建设的上市载体，以另一家上市公司作为集团未来房 地产主营业务的发展平台同时拥有两家上市公司，或根据业务发展需要通过换股等模式完 成一家上市公司对另一家上市公司的并购等方式彻底解决两家上市公司的同业竞争问 题。”中国房地产开发集团公司在重庆国际实业国际投资有限公司2008年5月19日披露的 收购报告书中承诺：“在重庆实业重组完成之日起12 个月内启动解决重庆实业与ST 中房 同业竞争的程序，在不损害ST 中房及其流通股股东利益的前提下，本公司提议ST中房召 开股东大会，解决ST 中房与重庆实业的同业竞争问题，改善ST 中房的资产质量和盈利能 力，增强其可持续发展能力。本公司承诺在ST 中房股东大会表决该议案时投赞成票。同 时，中房集团进一步承诺：在重庆实业重组完成之日起24 个月内彻底解决重庆实业与ST 中 房的同业竞争问题。”。 目前中国房地产开发集团公司对上述事项没有作出具体计划，公司将继续关注事项进 展情况并及时履行信息披露义务。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 有限售条件的流通股上市公告 中国证券报 D008 版、上海证券报 A17 版 2008-1-2 重大事项进展公告 中国证券报 D008 版、上海证券报 A17 版 2008-1-2 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通知 中国证券报 B07 版、上海证券报 D18 版 2008-1-8 34 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的二次 中国证券报 D010 版、上海证券报 D6 版 2008-1-15 通知 关于控股子公司收购徐州天嘉公司 22%股权 中国证券报 D010 版、上海证券报 D6 版 2008-1-15 的进展性公告 重大事项进展公告 中国证券报 D010 版、上海证券报 D6 版 2008-1-15 关于二股东股权质押公告 中国证券报 D006 版、上海证券报 D14 版 2008-1-17 第五届董事会二十四次会议决议公告 中国证券报 D003 版、上海证券报 15 版 2008-1-18 关于公司治理专项活动的整改报告 中国证券报 D003 版、上海证券报 15 版 2008-1-18 2007 年年度业绩预亏公告 中国证券报 A14 版、上海证券报 A45 版 2008-1-21 2008 年第一次临时股东大会决议公告 中国证券报 B07 版、上海证券报 D7 版 2008-1-24 第五届董事会二十五次会议决议及召开 2008 中国证券报 C038 版、上海证券报 42 版 2008-3-8 年第二次临时股东大会的通知 股票交易异常波动公告 中国证券报 C12 版、上海证券报 B7 版 2008-3-20 股票交易异常波动公告 中国证券报 D042 版、上海证券报 D45 版 2008-4-1 股票交易异常波动公告 中国证券报 D008 版、上海证券报 A25 版 2008-4-7 关于大股东股权继续司法冻结的公告 中国证券报 B07 版、上海证券报 D5 版 2008-4-16 股票交易异常波动公告 中国证券报 D028 版、上海证券报 D15 版 2008-4-17 第五届董事会二十六次会议决议公告 中国证券报 C071 版、上海证券报 C69 版 2008-4-19 第五届监事会十一次会议决议公告 中国证券报 C071 版、上海证券报 69 版 2008-4-19 关于重大会计差错更正的公告 中国证券报 C071 版、上海证券报 69 版 2008-4-19 中国证券报 C071-072 版、上海证券报 2007 年度报告摘要 2008-4-19 69-70 版 股票交易异常波动公告 中国证券报 D003 版、上海证券报 D4 版 2008-4-22 2008 年一季度业绩预亏公告 中国证券报 D007 版、上海证券报 D6 版 2008-4-23 控股子公司诉讼进展公告 中国证券报 D007 版、上海证券报 D6 版 2008-4-23 2008 年第一季度报告 中国证券报 C028 版、上海证券报 15 版 2008-4-26 股票交易异常波动公告 中国证券报 D080 版、上海证券报 D122 版 2008-429 变更注册地址公告 中国证券报 B02 版、上海证券报 D36 版 2008-5-14 股票交易异常波动公告 中国证券报 B07 版、上海证券报 D9 版 2008-5-22 第五届董事会二十八次会议决议公告及召开 中国证券报 A20 版、上海证券报 26 版 2008-5-31 2007 年度股东大会的通知 第五届监事会十三次会议决议公告 中国证券报 A20 版、上海证券报 26 版 2008-5-31 股票交易异常波动公告 中国证券报 D019 版、上海证券报 D26 版 2008-6-13 关于大股东股权轮候冻结的公告 中国证券报 D006 版、上海证券报 D4 版 2008-6-17 股票交易异常波动公告 中国证券报 D006 版、上海证券报 D15 版 2008-6-18 2007 年度股东大会决议公告 中国证券报 C011 版、上海证券报 23 版 2008-6-21 重大诉讼进展公告 中国证券报 C011 版、上海证券报 23 版 2008-6-21 第六届董事会一次会议决议公告 中国证券报 D007 版、上海证券报 D27 版 2008-6-24 第六届监事会一次会议决议公告 中国证券报 D007 版、上海证券报 D27 版 2008-6-24 收购股权公告 中国证券报 D007 版、上海证券报 D27 版 2008-6-24 关于大股东股权司法冻结的公告 中国证券报 B03 版、上海证券报 D10 版 2008-6-26 诉讼进展公告 中国证券报 D006 版、上海证券报 D10 版 2008-7-2 股票交易异常波动公告 中国证券报 D006 版、上海证券报 D10 版 2008-7-2 第六届董事会二次会议决议公告及召开 2008 中国证券报 A19 版、上海证券报 15 版 2008-7-5 年第三次临时股东大会的通知 第六届董事会二次会议决议公告 中国证券报 A19 版、上海证券报 15 版 2008-7-5 关于变更部分募集资金投向的公告 中国证券报 A19 版、上海证券报 15 版 2008-7-5 2008 年第三次临时大会决议公告 中国证券报 D028 版、上海证券报 C23 版 2008-7-22 2008 年半年度业绩预亏公告 中国证券报 D006 版、上海证券报 C7 2008-7-23 第六届董事会三次会议决议公告 中国证券报 C003 版、上海证券报 11 版 2008-7-26 35 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 收购新疆中盈股权进展公告 中国证券报 C003 版、上海证券报 11 版 2008-7-26 股票交易异常波动公告 中国证券报 D015 版、上海证券报 C5 版 2008-8-13 2008 年半年度报告摘要 中国证券报 D085 版、上海证券报 C49 版 2008-8-28 股票交易异常波动公告 中国证券报 B07 版、上海证券报 C15 版 2008-9-10 股票交易异常波动公告 中国证券报 D006 版、上海证券报 A10 版 2008-9-16 关于大股东股权司法轮候冻结的公告 中国证券报 A13 版、上海证券报 31 版 2008-10-11 2008 年第三季度业绩预亏公告 中国证券报 A10 版、上海证券报 C11 版 2008-10-15 2008 年第三季度报告 中国证券报 C029 版、上海证券报 20 版 2008-10-25 股票交易异常波动公告 中国证券报 D011 版、上海证券报 C13 版 2008-11-18 澄清公告 中国证券报 A12 版、上海证券报 A16 版 2008-12-8 股票交易异常波动公告 中国证券报 A12 版、上海证券报 A16 版 2008-12-8 股票交易异常波动公告 中国证券报 D003 版、上海证券报 C3 版 2008-12-11 重大诉讼进展公告 中国证券报 D002 版、上海证券报 C6 版 2008-12-16 股票交易异常波动公告 中国证券报 B05 版、上海证券报 C32 版 2008-12-19 股票交易异常波动公告 中国证券报 C11 版、上海证券报 C7 版 2008-12-24 股票交易异常波动公告 中国证券报 C10 版、上海证券报 C28 版 2008-12-30 刊载的互联网网站及检索路径：http://www.sse.com.cn 36 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 十一、 财务会计报告 （一）审计报告 天职京审字[2009]1292 号 中房置业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中房置业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2008 年度的利润表及合并利润表、所有 者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2008 年度的经营成果和现 金流量及合并经营成果和合并现金流量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注八.25 所述，贵公司在 2008 年发生亏 损 2,658 万元，至 2008 年 12 月 31 日，累计经营亏损 40,042 万元。贵公司已在财务报表 附注二十三.3 充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。 本段内容不影响已发表的审计意见。 天职国际会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 冯云慧 中国·北京 赵 玲 二○○九年四月十六日 37 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 （二）财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编报单位：中房置业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八.1 13,709,363.98 115,447,901.37 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 八.2 1,229,064.52 1,224,064.26 应收票据 应收账款 八.3 1,234,724.50 预付款项 八.4 2,558,802.60 2,695,310.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八.5 11,574,424.88 56,115,565.33 买入返售金融资产 存货 八.6 244,680,018.01 253,244,819.78 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 273,751,673.99 429,962,385.84 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八.7 13,679,118.84 投资性房地产 八.8 114,294,279.22 38,367,025.55 固定资产 八.9 10,796,855.53 10,216,476.79 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八.10 43,761.14 34,702.41 开发支出 商誉 八.11 326,956.73 326,956.73 长期待摊费用 递延所得税资产 八.12 26,185.93 1,889,548.49 其他非流动资产 非流动资产合计 125,488,038.55 64,513,828.81 资产总计 399,239,712.54 494,476,214.65 38 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 八.14 23,733,331.08 25,947,069.06 预收款项 八.15 6,473,979.01 16,020,952.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八.16 938,578.38 652,152.83 应交税费 八.17 -5,659,413.40 4,404,104.60 应付利息 应付股利 八.18 3,045,253.48 3,045,253.48 其他应付款 八.19 52,990,894.42 29,943,768.73 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 70,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 81,522,622.97 150,013,300.70 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 八.20 30,096,300.00 30,096,300.00 递延所得税负债 2,944,922.03 3,006,175.24 其他非流动负债 非流动负债合计 33,041,222.03 33,102,475.24 负债合计 114,563,845.00 183,115,775.94 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 八.21 579,194,925.00 579,194,925.00 资本公积 八.22 20,337,892.29 20,337,892.29 减：库存股 盈余公积 八.23 84,916,187.17 84,916,187.17 一般风险准备 未分配利润 八.24 -400,423,178.68 -373,845,992.62 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 284,025,825.78 310,603,011.84 少数股东权益 650,041.76 757,426.87 所有者权益合计 284,675,867.54 311,360,438.71 负债和所有者权益总计 399,239,712.54 494,476,214.65 企业负责人：岳慧欣 主管会计工作负责人： 肖冰 会计机构负责人：孟长舒 39 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编报单位：中房置业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 51,002.03 76,441.57 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 九.1 预付款项 应收保费 应收分保帐款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 九.2 22,015,560.31 43,337,631.21 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 22,066,562.34 43,414,072.78 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 九.3 281,029,363.51 284,966,974.02 投资性房地产 固定资产 5,745,376.47 6,070,211.10 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,698.16 23,280.75 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 286,797,438.14 291,060,465.87 资产总计 308,864,000.48 334,474,538.65 40 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存款 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 8,150,490.14 8,150,490.14 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 336,667.77 155,175.33 应交税费 -347,907.34 3,245,429.45 应付利息 应付股利 3,045,253.48 3,045,253.48 其他应付款 47,315,765.26 53,174,764.38 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 58,500,269.31 67,771,112.78 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 30,096,300.00 30,096,300.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 30,096,300.00 30,096,300.00 负债合计 88,596,569.31 97,867,412.78 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 579,194,925.00 579,194,925.00 资本公积 3,586,560.91 3,586,560.91 减：库存股 盈余公积 84,916,187.17 84,916,187.17 一般风险准备 未分配利润 -447,430,241.91 -431,090,547.21 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 220,267,431.17 236,607,125.87 少数股东权益 所有者权益合计 220,267,431.17 236,607,125.87 负债和所有者权益合计 308,864,000.48 334,474,538.65 企业负责人：岳慧欣 主管会计工作负责人： 肖冰 会计机构负责人：孟长舒 41 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年度 编报单位：中房置业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 31,604,279.64 267,920,260.00 其中：营业收入 八.25 31,604,279.64 267,920,260.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 56,295,462.65 285,687,804.09 其中：营业成本 八.25 19,961,173.33 211,017,900.78 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八.26 2,473,612.60 19,502,338.83 销售费用 507,170.24 3,542,286.94 管理费用 29,390,091.77 23,510,047.84 财务费用 1,301,876.96 -153,796.97 资产减值损失 八.29 2,661,537.75 28,269,026.67 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 八.27 5,000.26 157,008.24 投资收益（损失以“－”号填列） 八.28 -1,753,397.63 4,883,260.16 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,439,580.38 -12,727,275.69 加：营业外收入 八.30 2,782,363.91 4,494,182.61 减：营业外支出 八.31 593,983.04 32,041,919.15 其中：非流动资产处置损失 110.00 33,067.67 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -24,251,199.51 -40,275,012.23 减：所得税费用 八.32 2,433,371.66 19,269,242.98 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -26,684,571.17 -59,544,255.21 归属于母公司所有者的净利润 -26,577,186.06 -57,292,935.79 少数股东损益 -107,385.11 -2,251,319.42 六、每股收益： （一）基本每股收益 二十二.1 -0.0459 -0.0989 （二）稀释每股收益 二十二.1 -0.0459 -0.0989 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 企业负责人：岳慧欣 主管会计工作负责人： 肖冰 会计机构负责人：孟长舒 42 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年度 编报单位：中房置业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - - 其中: 营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 12,615,871.10 29,034,859.19 其中:营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 10,600,431.96 7,611,243.71 财务费用 2,370.05 -210,809.47 资产减值损失 2,013,069.09 21,634,424.95 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益 九.4 -3,006,285.23 7,664,437.75 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -15,622,156.33 -21,370,421.44 加: 营业外收入 减：营业外支出 565,368.93 31,900,000.00 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -16,187,525.26 -53,270,421.44 减：所得税费用 152,169.44 3,612,094.78 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -16,339,694.70 -56,882,516.22 归属于母公司所有者权益 少数股东损益 六、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 企业负责人：岳慧欣 主管会计工作负责人： 肖冰 会计机构负责人：孟长舒 43 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1-12 月 编报单位：中房置业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 16,714,231.13 51,177,068.28 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 378,361.41 收到其他与经营活动有关的现金 八.34 49,938,605.29 26,206,980.65 经营活动现金流入小计 67,031,197.83 77,384,048.93 购买商品、接受劳务支付的现金 6,565,488.69 19,519,173.29 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 9,089,871.82 9,061,521.04 支付的各项税费 14,146,878.55 19,486,181.45 支付其他与经营活动有关的现金 八.34 29,978,265.91 90,702,799.29 经营活动现金流出小计 59,780,504.97 138,769,675.07 经营活动产生的现金流量净额 7,250,692.86 -61,385,626.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,001,064.49 100,924,400.00 取得投资收益收到的现金 994,395.93 139,982.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 450.00 45,454.91 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 八.35 77,227,806.06 投资活动现金流入小计 10,995,910.42 178,337,643.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 396,992.00 792,480.00 投资支付的现金 54,116,900.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 46,966,778.52 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 47,363,770.52 54,909,380.00 投资活动产生的现金流量净额 -36,367,860.10 123,428,263.31 44 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,621,370.15 1,713,570.90 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 72,621,370.15 1,713,570.90 筹资活动产生的现金流量净额 -72,621,370.15 -1,713,570.90 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -101,738,537.39 60,329,066.27 加：期初现金及现金等价物的余额 115,447,901.37 55,118,835.10 六、期末现金及现金等价物余额 13,709,363.98 115,447,901.37 企业负责人：岳慧欣 主管会计工作负责人： 肖冰 会计机构负责人：孟长舒 45 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1-12 月 编报单位：中房置业股份有限公司 单位：人民币元 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 11,195,979.77 56,651,964.05 经营活动现金流入小计 11,195,979.77 56,651,964.05 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,862,809.33 3,789,748.80 支付的各项税费 4,327,147.20 414,200.55 支付其他与经营活动有关的现金 2,026,938.27 137,611,343.75 经营活动现金流出小计 11,216,894.80 141,815,293.10 经营活动产生的现金流量净额 -20,915.03 -85,163,329.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,064.49 100,924,400.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,064.49 100,924,400.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 5,589.00 621,489.00 投资支付的现金 15,155,800.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,589.00 15,777,289.00 投资活动产生的现金流量净额 -4,524.51 85,147,111.00 46 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -25,439.54 -16,218.05 加：期初现金及现金等价物的余额 76,441.57 92,659.62 六、期末现金及现金等价物余额 51,002.03 76,441.57 企业负责人：岳慧欣 主管会计工作负责人： 肖冰 会计机构负责人：孟长舒 47 合并所有者权益变动表 2008 年度 编制单位: 中房置业股份有限公司 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 实收资本 减：库 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 (或股本) 存股 准备 一、上年年末余额 579,194,925.00 20,337,892.29 84,916,187.17 -373,845,992.62 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 579,194,925.00 20,337,892.29 84,916,187.17 -373,845,992.62 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -26,577,186.06 （一）净利润 -26,577,186.06 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动 的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 -26,577,186.06 其中：外币报表折算差额 （三）股东投入和减少资本 1.所在者投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 579,194,925.00 20,337,892.29 84,916,187.17 -400,423,178.68 48 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表（续） 2008 年度 编制单位: 中房置业股份有限公司 上期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 实收资本 减：库 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 (或股本) 存股 准备 一、上年年末余额 579,194,925.00 18,974,065.43 99,935,033.89 -310,872,228.91 加：会计政策变更 1,363,826.86 1,034,464.02 -25,828,017.79 前期差错更正 -16,053,310.74 20,147,189.87 二、本年年初余额 579,194,925.00 20,337,892.29 84,916,187.17 -316,553,056.83 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -57,292,935.79 （一）净利润 -57,292,935.79 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动 的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 -57,292,935.79 其中：外币报表折算差额 （三）股东投入和减少资本 1.所在者投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 579,194,925.00 20,337,892.29 84,916,187.17 -373,845,992.62 企业负责人：岳慧欣 主管会计工作负责人： 肖冰 49 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年度 编制单位: 中房置业股份有限公司 本期金额 项目 减：库 一般风险准 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 存股 备 一、上年年末余额 579,194,925.00 3,586,560.91 84,916,187.17 -43 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 579,194,925.00 3,586,560.91 84,916,187.17 -43 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -1 （一）净利润 -1 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动 的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 -1 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东（或股东）的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 579,194,925.00 3,586,560.91 84,916,187.17 -44 50 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表（续） 2008 年度 编制单位: 中房置业股份有限公司 上期同期金额 项目 减：库 一般风险准 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分 存股 备 一、上年年末余额 579,194,925.00 18,974,065.43 83,447,553.43 -30 加：会计政策变更 -15,387,504.52 1,034,464.02 -6 前期差错更正 434,169.72 二、本年年初余额 579,194,925.00 3,586,560.91 84,916,187.17 -37 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -5 （一）净利润 -5 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动 的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 -5 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东（或股东）的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 579,194,925.00 3,586,560.91 84,916,187.17 -43 公司法定代表人：岳慧欣 主管会计工作负责人：肖冰 51 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 （三）会计报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） [一]、公司的基本情况 中房置业股份有限公司(以下简称本公司或公司)前身为长春长铃实业股份有限公司， 系经长春市经济体制改革委员会长体改（1993）30 号文批准以长春汽油机总厂部分资产 投入为基础改组的股份有限公司。公司 A 股于 1996 年 3 月 18 日在上交所挂牌交易。 经财政部财企[2003]108 号文件批准，长春长铃集团有限公司将其持有本公司 51.78% 的股权分别转让给中国房地产开发集团公司 29.78%，转让给上海唯亚实业投资有限公司 22%。相应的股东股权转让过户手续已经于 2003 年 8 月 29 日在中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司办理完毕。 2006 年 8 月 3 日，吉林省高级人民法院委托拍卖公司拍卖了上海唯亚实业投资有限 公司持有本公司 22%的股权，天津中维商贸有限公司以 1.355 亿元拍得该股权。 2006 年 11 月 23 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将上海唯亚实业投 资有限公司持有本公司 22%的股权划至天津中维商贸有限公司名下。至此，天津中维商 贸有限公司成为本公司的第二大股东。 本公司上市时股本总额为 14,455 万股，1997 年配股 2,421.1224 万股，以资本公积转 增 11,813.2857 万股，2001 年以资本公积转增 19,795.6916 万股，2006 年 12 月 21 日根据 本公司第五次临时股东大会表决通过的股权分置改革方案，以资本公积向全体流通股股东 每 10 股转增 4.6 股，共转增 9,434.3928 万股。截止至 2008 年 12 月 31 日，本公司的股本 总额为 57,919.4925 万股。 经营范围：房地产开发；物业管理；制造销售动力机械、激光打印机、数字照相机、 数字式扫描仪、调制解调器；销售汽车(小轿车除外)、机械电器设备等。 本公司的母公司为中国房地产开发集团公司。 本公司的注册地址为北京市海淀区苏州街 18 号院 4 号楼 4212-3 房间。 本公司的会计报表于2009年4月16日已经董事会批准。 [二]、遵循企业会计准则的声明 本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会 计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 [三]、财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会 计政策、会计估计进行编制。 [四]重要会计政策、会计估计 1、会计期间 本公司的会计年度从公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 52 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 2、记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 3、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 在对会计要素进行计量时，除某些金融工具及非同一控制下企业合并中被合并公司的 资产和负债以公允价值计量外，本公司一般采用历史成本做为计量基础。采用重置成本、 可变现净值、现值、公允价值计量的，所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 4、现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、外币业务核算方法 公司于会计年度内发生外币交易时，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率中 间价折算为记账本位币记账；于资产负债表日，对各种外币账户的外币期末余额，按期末 市场汇率中间价进行调整，由此产生的汇兑差额，除符合资本化条件予以资本化计入相关 资产的成本外，均计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发 生日的即期市场汇率计算，不改变其记账本位币金额。 6、金融资产与金融负债 （1）金融资产及金融负债的分类和计量 本公司管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其分为五类，其确认 依据和计量方法分别列示如下： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 该类金融工具分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产和金融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的金融资产或近期内 回购而承担的金融负债。 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，指企业基 于风险管理需要或消除金融资产或金融负债在会计确认和计量方面存在不一致情况等所 作的指定。 公司划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产的股票、债券、基金，以 及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交 易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所支 付价款中包含的已宣告发放的现金股利或债券利息，单独作为应收项目。在持有期间按合 同规定计算确定的利息或现金股利，应当在实际收到时确认为投资收益。资产负债表日， 将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当 期损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该金融资产或金融负债的公允价值与 初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ② 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。 53 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 持有至到期投资应当按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支 付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。在收到这部分利息时，直 接冲减应收项目。 在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在 取得持有至到期投资时确定，在预期存续期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小 的按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③ 应收款项 应收款项主要是指公司销售产品或提供劳务形成的应收款项等债权。 公司对外销售产品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作 为初始确认金额。公司收回或处置应收款项时，按取得对价的公允价值与该应收款项账面 价值之间的差额，确认为当期损益。 ④ 可供出售金融资产 可供出售金融资产通常是指公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。 基于特定的风险管理或资本管理需要，公司也可将某项金融资产直接指定为可供出售 金融资产。 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认 金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股 利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资 收益。 资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积－ 其他资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差 额，计入投资收益；同时将原直接计入所有者权益的公允价值累计额对应处置部分的金额 转出，计入投资收益。 ⑤ 其他金融负债。 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融 负债。公司采用摊余成本对其他金融负债进行后续计量。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则 不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移 的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 54 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的金融资产应当视同未终止确认金融 资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入 当期损益： a)终止确认部分的账面价值； b)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一 项金融负债。 （3）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报 价。 （4）金融资产减值损失的计量 资产负债表日，公司对公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 ① 持有至到期投资和应收款项的减值 对于持有到至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价 值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： a)坏账损失确认 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务人已撤销、破产、死亡、资不抵 债、现金流严重不足等，经公司董事会批准后，作为坏账损失处理，并冲销原已计提的坏 账准备。 b)坏账准备的计提方法 公司采用备抵法核算应收款项的坏账损失，资产负债表日，对于单项金额重大的应收 款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项 一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计 算确定减值损失，计提坏账准备。各应收款项组合本期坏账准备计提比例，根据公司以前 年度与之相同或类似的，具有类似风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合公 司现时情况进行确定。 c）公司对应收票据、预付款项一般不计提减值准备，在发生减值迹象时再重分类至 应收账款计提减值准备。 ② 可供出售金融资产的减值 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度的下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。 可供出售金融资产确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的 累计损失一并转出，计入减值损失。 7、存货的核算方法 55 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 （1）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的开发成本、开发产品、原材 料、低值易耗品和库存商品等。 （2）存货按照实际成本入账 在项目开发时，开发用地按开发项目建筑面积分摊计入开发项目的开发成本，不单独 计算建筑面积的部分不分摊土地成本。公共配套设施按实际发生额核算，能够认定到所属 开发项目的公共配套设施，直按计入所属项目的开发成本；不能直接认定的公共配套设施 先在开发成本中单独归集，在公共配套设施项目竣工决算时，该单独归集的开发成本按开 发产品销售面积分摊并入各受益开发项目中去。 （3）开发产品按实际开发成本入账，结转开发产品时采用加权平均法核算。 （4）低值易耗品采用“一次摊销法”核算。 （5）存货盘存制度采用永续盘存制。期末存货按成本与可变现净值孰低原则计量， 可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工将要发生的成本、销售 费用及相关税金后的金额确定。存货跌价准备按单个存货项目计提。计提的存货跌价准备 计入当期损益。 在资产负债表日，如果计提存货跌价准备的影响因素已经消失的，减记的存货价值予 以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 8、投资性房地产的核算方法 投资性房地产，是指公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 本公司投资性房地产按照成本模式进行计量，并按相关会计准则计提折旧或摊销。投 资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面 价值作为转换后的入账价值。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产 毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。资产负债表日有迹 象表明投资性房地产发生减值的，相应计提减值准备。 9、固定资产的核算方法 固定资产指使用期限超过一年，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有 形资产。 固定资产按实际成本计价。 固定资产折旧采用平均年限法，按固定资产原值扣除预计净残值（已计提减值准备的 固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额）和估计的使用年限确定其折旧 率。除了已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地，公司应当对所有固定 资产计提折旧。 固定资产的分类、计提折旧年限、折旧率如下： 类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年-30 年 1%-5% 3.17%-4.95% 机器设备 10 年 1%-5% 9.5%-9.9% 运输工具 10 年 1%-5% 9.5%-9.9% 办公设备 5年 1%-5% 19%-19.8% 其他 5年 1%-5% 19%-19.8% 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 56 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。净残值预计数与原 先估计数有差异的，调整预计净残值。公司持有待售的固定资产，对其预计净残值进行调 整。 公司将发生的固定资产后续支出计入固定资产成本的，终止确认被替换部分的账面价 值。 固定资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计 期间不得转回。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 10、在建工程的核算方法 在建工程的类别：在建工程以立项项目分类核算。 在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在完工交付使用时按工程的实际成本结 转固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用状态之 前计入工程成本；当所购建的固定资产达到预定可使用状态时则停止借款费用资本化，以 后发生的借款费用确认为当期费用。 在建工程减值准备见资产减值相关会计政策。在建工程减值损失一经确认，在以后会 计期间不得转回。 11、无形资产的核算方法 无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的计价方法 按成本进行初始计量： 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资 性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期 损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价 值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产 交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 （2）无形资产使用寿命及摊销 a)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 自无形资产可供使用时起，选择反映与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式进 行摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。其应摊销金额为其成本扣除预 计残值后的金额。至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方 法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应改变摊销期限和摊销 方法。 经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 b）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 57 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 c）无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内 不予摊销但在每个会计期间进行减值测试。 12、资产减值的核算方法 本公司在会计期末对减值进行测试，估计资产的可收回金额。本公司在估计可收回金 额时，以单项资产为基础估计可收回金额及应计提的资产减值准备。本公司难以对单项资 产可收回金额进行估计的以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值 损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊 销费用在未来期间作相应调整。当存在下列迹象时，对资产进行减值测试： 1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌。 2)公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未 来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 6)公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造 的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论 是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组 合进行减值测试。 13、长期股权投资的核算 （1）初始计量 a)企业合并中形成的长期股权投资，如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、 转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的 现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积 不足冲减的，调整留存收益；如果是非同一控制下的企业合并，购买日按照公司在购买日 为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公 允价值加上直接相关税费作为长期股权投资的初始投资成本。 b）其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付 的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、 税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允 价值作为初始投资成本，投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作 为初始投资成本。 （2）后续计量 58 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 a）公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股 权投资按照初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位 宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投 资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的 部分作为初始投资成本的收回。 b）公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长 期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的 成本。公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生 的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公 司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有 被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基 础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 c）被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。公司对于被投资 单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。 d）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权 益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有 者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比 例转入当期损益。 （3）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共 同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 （4）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法 长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后 会计期间不得转回。 14、借款费用的核算 借款费用是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢 价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司的借款费用可直接归属于 符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费 用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 59 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列 条件的，才能开始资本化：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为 使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资 本化。之后发生的借款费用计入当期损益。公司为开发房地产而借入款项所发生的借款费 用,在开发项目竣工前计入开发成本，开发项目竣工后计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超 过3 个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： （1）专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益 后的金额确定。 （2）占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确 定。 15、职工薪酬的核算 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支 出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会统筹保险费、住房公 积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系补偿金等。公司在职工为 其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系补偿金外，根 据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。 16、政府补助的核算方法 （1）从政府无偿取得除投入的资本外的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相 关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件时予以确认：a.能够 满足政府补助所附条件；b.能够收到政府补助。 （2）与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均 分配，计入当期损益。 （3）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关 费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 17、预计负债的核算方法 如发生与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：（1）该 义务是企业承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；（3）该义 务的金额能够可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 18、收入确认核算 （1）销售开发产品收入确认原则 在开发产品完工并验收合格，签定了销售合同，开发产品所有权上的主要风险和报酬 转移给买方，并不再对该开发产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或 60 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实 现。 （2）提供劳务收入确认原则 在已经提供劳务，相关的收入和成本能够可靠计量，与劳务相关的经济利益能够流入 时确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 在与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠地计量时确认收入。 19、所得税核算 （1）公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。期末合理确定各项资产和负 债的账面价值，并根据税法规定计算计税基础。对于账面价值和计税基础之间的差额形成 的暂时性差异，按照对未来纳税义务产生的影响确认递延所得税负债和递延所得税资产。 （2）需要确认递延所得税资产的，必须有确凿证据表明公司未来能够获得足够的应 纳税所得额。 （3）资产负债表日，应对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资 产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。 （4）资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。税率发生变化的，对已确认的递延所 得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产 生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。 （5）与直接计入权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入权益。 [五]、企业合并及合并财务报表 1、企业合并及合并财务报表 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性 的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被 合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份 面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调 整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的 企业合并。本公司支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的 负债在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产的公允价值 与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日 期。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值。当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 61 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 额时，其差额确认为商誉。当合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额时，其差额计入当期损益。 （3）合并财务报表 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指有权决定另一 个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。受控子公司的经营 成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被 合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务 报表的期初数以及前期比极报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司 最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面 价值并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购 买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自 购买日起将被购买子公司资产、负债及经营成果纳入本公司财务报表中。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项下和合并利 润表中净利润项下单独列示。 如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除 公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的部分外，其余部 分冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥补了由母公司股东权益所承 担的属于少数股东的损失之前，所有利润全部归属于母公司股东权益。 当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会 计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内部交易及余额， 包括未实现内部交易损益均已抵消。公司内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失 是相关的资产减值损失的，则全额确认该损失。 2、本公司的子公司情况 本公司合计 本公司合计享有 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 的表决权比例 一、同一控制下合并形成的子公司 北京中房长远房地产开发有限责任公 北京 房地产开发 5000 万 100% 100% 司 中房集团华北城市建设投资有限公司 天津 房地产开发 3600 万 100% 100% 二、非同一控制下合并形成的子公司 徐州天嘉房地产开发有限公司 江苏 房地产开发 2210 万 100% 100% 长春长铃酒花制品有限责任公司 吉林 酒花生产销售 1000 万 60% 60% 天津乾成置业有限公司 天津 房地产开发 1000 万 100% 100% 新疆中房置业有限公司 新疆 房屋租赁等 13000 万 100% 100% 三、初始投资设立形成的子公司 中房上海房产营销有限公司 上海 房地产中介 5000 万 90% 90% 注：长春长铃酒花制品有限责任公司已被吊销营业执照，故未纳入合并范围。 62 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 3、本期新纳入合并范围子公司情况 2008 年 6 月 19 日,本公司子公司中房集团华北城市建设投资有限公司、北京中房长远 房地产开发有限责任公司与自然人王雪硕、杨小军签署了《股权转让协议》，以 8,700 万 元价格受让自然人王雪硕、杨小军持有的新疆中盈置业有限公司 100%的股权。本公司第 六届第一次董事会审议通过该股权转让协议。截至 2008 年 6 月 30 日本公司已经支付 100% 的股权转让款（其中: 因王雪硕、杨小军应付新疆中房置业公司装修款 1000 万元，双方同 意将本公司应付给王雪硕、杨小军的 1000 万元的股权转让款转为应付新疆中房置业公司； 另外，因王雪硕、杨小军对新疆中房置业有限公司抵押资产应提供保证金 3000 万元，双 方同意本公司以应收王雪硕、杨小军对抵押资产的保证金 3000 万元，抵偿应付王雪硕、 杨小军的股权转让款 3000 万元），2008 年 7 月 9 日办理了股权交割手续，2008 年 7 月 23 日经新疆维吾尔自治区工商行政管理局核准，新疆中盈置业有限公司名称变更为新疆中房 置业有限公司（以下简称“新疆中房”）。本公司确定的购买日为 2008 年 7 月 23 日，自 2008 年 8 月起将其纳入合并报表范围。 2008 年 7 月 31 日新疆中房各项可辨认净资产账面价值和公允价值如下： 单位：人民币万元 项目 账面价值 公允价值 净资产 10,801.53 8,704.74 注：公允价值的确认利用了北京天圆开资产评估有限公司出具的评估基准日为 2008 年 5 月 31 日的天圆开评报字(2008)第 106020 号《资产评估报告》。 因合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额计入当期损益 的金额为 47,447.86 元。 2008 年末新疆中房公允净资产、2008 年 8-12 月公允净利润等主要财务指标如下： 单位：人民币万元 公司名称 净资产 净利润 新疆中房置业有限公司 8,614.54 -90.20 4、重要子公司的少数股东权益 子公司名称 报告期末少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数 股东损益的金额 中房上海房产营销有限公司 650,041.76 - 合计 650,041.76 - [六]、税 项 1、所得税 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 除下述情况外，均按应纳税所得额的25%计算缴纳：本公司控股子公司新疆中房置业 有限公司企业所得税适用核定征收，经乌鲁木齐高新技术产业开发区国家税务局美居物流 园税务所核定，2008年度企业所得税应税所得率为应税收入的10%。 63 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 2、营业税 本公司按应税营业额的5％计缴营业税。 3、城市维护建设税 本公司按当期实际缴纳流转税的7%计缴城市维护建设税。 4、教育费附加 本公司按当期实际缴纳流转税的3%计缴教育费附加。 5、房产税 本公司按房产原值一次减除30％后的余额的1.2％计缴房产税，按房产租金收入的12 ％计缴房产税。 6、防洪费 本公司按当期实际缴纳流转税的1%计缴防洪费。 [七]、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1、会计政策的变更 本公司无需披露的会计政策变更事项。 2、会计估计的变更 本公司无需披露的会计估计变更事项。 3、前期会计差错更正 本公司无需披露的前期会计差错更正事项。 [八]、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 （1）分类列示 期末账面余额 期初账面余额 项目 折算 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折合人民币 汇率 现金 - - 75,525.78 - - 120,135.35 其中：人民币 75,525.78 1.0000 75,525.78 120,135.35 1.0000 120,135.35 银行存款 - - 13,486,233.11 - - 115,164,315.37 其中：人民币 13,486,233.11 1.0000 13,486,233.11 115,164,315.37 1.0000 115,164,315.37 其他货币资金 - - 147,605.09 - - 163,450.65 其中：人民币 147,605.09 1.0000 147,605.09 163,450.65 1.0000 163,450.65 合计 13,709,363.98 115,447,901.37 （2）本公司不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险的款 项。 2、交易性金融资产 （1）项目分析 项 目 期末公允价值 期初公允价值 交易性权益工具投资 1,229,064.52 1,224,064.26 合计 1,229,064.52 1,224,064.26 64 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 注：交易性金融资产为本公司持有的债券型基金，变现无重大限制。 （2）确定公允价值所采用的方法为直接参考活跃市场中的报价。 3、应收账款 （1）按账龄列示 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 余额 比例 坏账准备 计提比例 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内（含 1 年） - - - - 1,299,710.00 45.44% 64,985.50 5.00% 1-2 年（含 2 年） - - - - - - - - 2-3 年（含 3 年） - - - - - - - - 3-4 年（含 4 年） - - - - - - - - 4-5 年（含 5 年） - - - - - - - - 5 年以上 1,560,529.32 100.00% 1,560,529.32 100.00% 1,560,529.32 54.56% 1,560,529.32 100.00% 合 计 1,560,529.32 100.00% 1,560,529.32 2,860,239.32 100.00% 1,625,514.82 （2）按类别列示 期末账面余额 期初账面余额 类别 余额 比例 坏账准备 计提比例 余额 比例 坏账准备 计提比例 单项金额重大的应收款项 - - - - 1,299,710.00 45.44% 64,985.50 5.00% 单项金额不重大但按信用 1,560,529.32 100.00% 1,560,529.32 100.00% 1,560,529.32 54.56% 1,560,529.32 100.00% 风险特征组合后该组合的 风险极大的应收款项 其他不重大应收款项 - - - - - - - - 合 计 1,560,529.32 100.00% 1,560,529.32 2,860,239.32 100.00% 1,625,514.82 注1：本公司将单项应收款项达到100万元及以上的确认为单项金额重大款项。 注2：本公司将单项应收款项不超过100万元，且账龄在3年以上的确认为单项金额不 重大但按信用风险特征组合后该组合的风险极大的应收款项。 （3）期末无以外币列示的应收账款。 （4）本公司期末无单项金额重大的应收账款。 （5）本期应收账款无收回以前年度已全额计提坏账准备的，无以前年度计提坏账准 备比例较大的，无通过债务重组等其他方式收回的情况。 （6）本年度无实际核销的应收账款。 （7）期末金额位列前五名的应收账款合计1,231,865.32元，其中：5年以上1,231,865.32 元，占应收账款总额的78.94%。 （8）应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （9）应收账款中无应收关联方款项。 65 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 4、预付账款 （1）按账龄列示 账龄 期末账面余额 比例 期初账面余额 比例 1 年以内(含 1 年) 71,250.00 2.78% 175,376.45 6.51% 1-2 年(含 2 年) 42.45 - - - 2-3 年（含 3 年） - - - - 3-4 年（含 4 年） - - - - 4-5 年（含 5 年） 2,487,510.15 97.22% 2,519,934.15 93.49% 5 年以上 - - - - 合计 2,558,802.60 100.00% 2,695,310.60 100.00% （2）本公司无以外币列示的预付款项。 （3）账龄超过1年的重要预付款项，未及时结算的原因如下： 性质或内容 金额 未结算原因 徐州天嘉-预付拆迁款 2,487,510.15 拆迁工作尚未完成 合计 2,487,510.15 （4）预付款项中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （5）金额较大的预付款项（占期末预付款项总额的30%及以上）情况如下： 性质或内容 金额 徐州天嘉-预付拆迁款 2,487,510.15 合计 2,487,510.15 5、其他应收款 （1）按账龄列示 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 余额 比例 坏账准备 计提比例 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内（含 1 年） 5,026,294.05 3.93% 754,174.87 15.00% 49,324,112.10 29.98% 5,660,555.15 11.48% 1-2 年（含 2 年） 7,951,529.68 6.22% 764,458.07 9.61% 3,019,603.48 1.84% 2,888,451.90 95.66% 2-3 年（含 3 年） 2,890,451.90 2.26% 2,809,227.58 97.19% 11,472,807.80 6.97% 6,202,076.80 54.06% 3-4 年（含 4 年） 11,471,407.80 8.97% 11,470,280.10 99.99% 3,055,534.44 1.86% 2,144,018.10 70.17% 4-5 年（含 5 年） 2,815,534.44 2.20% 2,808,234.72 99.74% 14,851,542.78 9.02% 14,851,542.78 100.00% 5 年以上 97,665,450.21 76.42% 97,639,867.86 99.97% 82,815,415.05 50.33% 76,676,805.59 92.59% 合 计 127,820,668.08 100.00% 116,246,243.20 164,539,015.65 100.00% 108,423,450.32 （2）按类别列示 期末账面余额 期初账面余额 类别 余额 比例 坏账准备 计提比例 余额 比例 坏账准备 计提比例 单项金额重大的应收款项 121,699,917.26 95.21% 114,329,068.63 93.94% 159,297,604.96 96.81% 104,042,526.03 65.31% 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 4,620,509.74 3.62% 1,801,043.12 38.98% 4,323,380.28 2.63% 4,323,380.28 100.00% 风险极大的应收款项 其他不重大应收款项 1,500,241.08 1.17% 116,131.45 7.74% 918,030.41 0.56% 57,544.01 6.27% 合计 127,820,668.08 100.00% 116,246,243.20 164,539,015.65 100.00% 108,423,450.32 66 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 注1：本公司将单项应收款项达到100万元及以上的确认为单项金额重大款项。 注2：本公司将单项应收款项不超过100万元，且账龄在3年以上的确认为单项金额不 重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。 （3）金额较大的其他应收款情况 性质或内容 金额 非关联方往来款 121,699,917.26 （4）单项金额重大的其他应收款期末欠款前五名明细情况 应收款项内容 期末账面余额 账龄 坏账金额 计提比例 理由 长春长铃摩托车有限公司 18,482,646.52 5 年以上 18,482,646.52 100.00% 预计收回可能性极小 上海奥华工贸公司 18,000,000.00 5 年以上 18,000,000.00 100.00% 预计收回可能性极小 深圳博美伦有限公司 16,360,000.00 5 年以上 16,360,000.00 100.00% 预计收回可能性极小 长铃摩托车销售有限公司 11,104,459.20 5 年以上 11,104,459.20 100.00% 预计收回可能性极小 长春长铃集团有限公司 8,894,559.24 1-5 年 6,393,451.56 71.88% 根据法院判决书计提 合计 72,841,664.96 70,340,557.28 （5）期末无以外币列示的其他应收款。 （6）本期其他应收款无收回以前年度已全额计提坏账准备的，无以前年度计提坏账 准备比例较大的，无通过债务重组等其他方式收回的情况。 （7）本期无实际核销的其他应收款情况。 （8）其他应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （9）应收关联方款项占其他应收款总额的比例为5.40%。 6、存货 （1）存货情况 项目 期初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额 原材料 1,411,760.14 - - 1,411,760.14 库存商品 1,210,456.41 - - 1,210,456.41 低值易耗品 46,699.36 40,572.70 5,239.00 82,033.06 开发成本 200,859,189.58 3,500,174.52 - 204,359,364.10 开发产品 52,385,630.20 - 12,100,309.99 40,285,320.21 合计 255,913,735.69 3,540,747.22 12,105,548.99 247,348,933.92 67 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 （2）存货跌价准备 期初账面余 本期减少 项目 本期计提 期末账面余额 额 转回 转销 合计 原材料 1,411,760.14 - - - - 1,411,760.14 库存商品 1,210,456.41 - - - - 1,210,456.41 低值易耗品 46,699.36 - - - - 46,699.36 合计 2,668,915.91 2,668,915.91 7、长期股权投资 （1）按核算方法列示 期末账面 本期收到的 被投资单位 初始投资金额 期初账面金额 本期增加 本期减少 金额 现金红利 一、权益法核算 北京恒海投资有限责任公司 10,000,000.00 9,741,508.33 - 9,741,508.33 - - 广瀚电子科技(苏州)有限公司 15,387,446.05 - - - - - 小计 25,387,446.05 9,741,508.33 9,741,508.33 二、成本法核算 北京中企联合信息网络技术有限 4,753,748.64 4,753,748.64 - 4,753,748.64 - - 公司 山东龙口长铃摩托车有限公司 190,000.00 211,853.66 - - 211,853.66 - 长春长铃酒花制品有限责任公司 6,000,000.00 - - - - - 小计 10,943,748.64 4,965,602.30 4,753,748.64 211,853.66 合计 36,331,194.69 14,707,110.63 14,495,256.97 211,853.66 注1：本公司权益法核算的北京恒海投资有限责任公司2008年7月31日完成了清算,并 由亚太中汇会计师事务所有限公司出具了亚太S字（2008）A-A-50号清算审计报告。 注2：本公司成本法核算的北京中企联合信息网络技术有限公司2008年5月8日完成了 清算，并由北京永正和会计师事务所有限公司出具了永正和（2008）清审字第021号清算 审计报告。 （2）长期投资减值准备 被投资单位 期末账面余额 期初账面余额 山东龙口长铃摩托车有限公司 211,853.66 211,853.66 北京中企联合信息网络技术有限公司 - 816,138.13 合计 211,853.66 1,027,991.79 68 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 （3）按合营企业、联营企业分类列示 被投资单位名称 注册地 业务 本企业持 本企业在被投资 期末净资产总 本期营业收入 本期净利润 性质 股比例 单位表决权比例 额 总额 联营企业 广瀚电子科技(苏 江苏 33% 33% -27,171,699.24 16,413,774.40 -5,016,820.53 州)有限公司 8、投资性房地产 （1）成本法计量的投资性房地产 项目名称 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、原价合计 41,146,288.20 83,710,100.00 4,377,347.49 120,479,040.71 1、房屋及建筑物 41,146,288.20 83,710,100.00 4,377,347.49 120,479,040.71 二、累计折旧或累计摊销合计 2,779,262.65 3,758,397.38 352,898.54 6,184,761.49 1、房屋及建筑物 2,779,262.65 3,758,397.38 352,898.54 6,184,761.49 三、投资性房地产减值准备合计 - - - - 1、房屋及建筑物 - - - - 四、投资性房地产账面价值合计 38,367,025.55 114,294,279.22 1、房屋及建筑物 38,367,025.55 114,294,279.22 （2）投资性房地产期末较期初增加7,592.73万元，增长幅度达197.9%，主要系本年 新纳入合并范围的新疆中房置业有限公司持有的投资性房地产。 （3）投资性房地产抵押情况详见附注十八.1抵押事项。 9、固定资产 （1） 固定资产分类 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 39,061,226.72 3,181,655.64 11,200.00 42,231,682.36 其中：房屋及建筑物 21,296,281.56 668,701.74 - 21,964,983.30 机器设备 3,272,532.16 - - 3,272,532.16 运输工具 12,199,058.00 328,238.32 - 12,527,296.32 办公设备 2,293,355.00 2,184,715.58 11,200.00 4,466,870.58 二、累计折旧合计 18,059,225.31 2,600,716.90 10,640.00 20,649,302.21 其中：房屋及建筑物 9,174,221.41 95,107.24 - 9,269,328.65 机器设备 2,737,603.65 5.01 - 2,737,608.66 运输工具 4,753,535.95 1,467,278.35 - 6,220,814.30 办公设备 1,393,864.30 1,038,326.30 10,640.00 2,421,550.60 三、固定资产减值准备合计 10,785,524.62 - - 10,785,524.62 其中：房屋及建筑物 9,893,008.45 - - 9,893,008.45 机器设备 534,923.50 - - 534,923.50 运输工具 308,438.85 - - 308,438.85 办公设备 49,153.82 - - 49,153.82 四、固定资产账面价值合计 10,216,476.79 10,796,855.53 69 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其中：房屋及建筑物 2,229,051.70 2,802,646.20 机器设备 5.01 - 运输工具 7,137,083.20 5,998,043.17 办公设备 850,336.88 1,996,166.16 （2）本年新增固定资产无在建工程转入。 （3）本年固定资产无抵押、担保情况。 10、无形资产 (1)无形资产 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、原价合计 464,335.94 13,000.00 - 477,335.94 1、软件 12,460.00 13,000.00 - 25,460.00 2、土地使用权 451,875.94 - - 451,875.94 二、累计摊销额合计 3,777.25 3,941.27 - 7,718.52 1、软件 1,038.34 3,358.68 - 4,397.02 2、土地使用权 2,738.91 582.59 - 3,321.50 三、无形资产减值准备累计金额合计 425,856.28 - - 425,856.28 1、软件 - - - - 2、土地使用权 425,856.28 - - 425,856.28 四、无形资产账面价值合计 34,702.41 43,761.14 1、软件 11,421.66 21,062.98 2、土地使用权 23,280.75 22,698.16 11、商誉 （1）按明细列示 形成来源 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 徐州天嘉房地产开 326,956.73 - - 326,956.73 发有限公司 （2）本公司购买徐州天嘉房地产开发有限公司的股权属于非同一控制下企业合并， 实际出资额161,129,600.00元超过合并日被合并方可辨认净资产公允价值份额 160,802,643.27元的部分326,956.73元，在合并报表上列示为商誉。 （3）期末对商誉进行减值测试，未发现存在商誉减值的情况。 12、递延所得税资产及递延所得税负债 对应的暂时性 对应的暂时性差 项目 期末账面余额 期初账面余额 差异金额 异金额 一、递延所得税资产 26,185.93 79,351.29 1,889,548.49 7,511,036.64 1、坏账准备 - - 1,840,917.49 7,363,669.96 2、长期待摊费用-开办费摊销 26,185.93 79,351.29 48,631.00 147,366.68 70 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 对应的暂时性 对应的暂时性差 项目 期末账面余额 期初账面余额 差异金额 异金额 二、递延所得税负债 2,944,922.03 3,116,720.42 3,006,175.24 3,361,733.26 1、交易性金融资产公允价值变动 57,266.13 229,064.52 118,519.34 474,077.36 2、应交所得税的暂时性差异 2,887,655.90 2,887,655.90 2,887,655.90 2,887,655.90 13、资产减值准备 本期减少 项目 期初余额 本期计提 期末余额 转回 转销 合计 坏账准备 110,048,965.14 7,757,807.38 - - - 117,806,772.52 存货跌价准备 2,668,915.91 - - - - 2,668,915.91 可供出售金融资产减值准备 229,261,603.20 - - - - 229,261,603.20 长期股权投资减值准备 1,027,991.79 - - 816,138.13 816,138.13 211,853.66 固定资产减值准备 10,785,524.62 - - - - 10,785,524.62 无形资产减值准备 425,856.28 - - - - 425,856.28 合计 354,218,856.94 7,757,807.38 816,138.13 816,138.13 361,160,526.19 注1：本公司本期清算子公司北京中企联合信息网络技术有限公司,分回了已全额计提 坏账准备的对外债权5,096,269.63元，增加了本公司的坏账准备5,096,269.63元，同时转销 了原计提的长期股权投资减值准备816,138.13元。`/end` 注2：可供出售金融资产减值准备的说明详见附注十八、2.（2）诉讼事项和附注二十 三、1.（3）诉讼事项。 14、应付账款 （1）账面余额 项目 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 23,733,331.08 25,947,069.06 （2）账龄超过1年的大额应付账款8,436,013.43元，未偿还或未结转的原因如下： 债权单位 期末余额 账龄 未付原因 敬稳(北京)机电设备有限公司 5,000,000.00 3-4 年 尚未结算 垃圾楼 1,800,000.00 3-4 年 尚未结算 中铁建设集团有限公司 1,636,013.43 1-2 年 尚未结算 合计 8,436,013.43 （3）本公司无以外币列示的应付账款项。 （4）本公司无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 15、预收账款 71 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 （1）账面余额 项目 期末账面余额 期初账面余额 预收账款 6,473,979.01 16,020,952.00 （2）账龄超过1年的大额预收款项金额为3,312,499.91元，未结转的原因如下： 债权单位 期末余额 账龄 未付原因 新疆中房公司预收的 2008 年以后的 新疆交通银行 3,312,499.91 3-4 年 房租，尚未达到确认收入的条件 （3）本公司期末不存在欠持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。 16、应付职工薪酬 项目名称 期初账面余额 本期增加 本期支付 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 - 7,275,430.29 7,262,611.89 12,818.40 二、职工福利费 - 209,490.65 209,490.65 - 三、社会保险费 -790.50 1,244,614.42 1,243,823.92 - 其中：1．医疗保险费 -153.00 363,564.18 363,411.18 - 2．基本养老保险费 -600.00 775,005.48 774,405.48 - 3．失业保险费 -37.50 57,706.07 57,668.57 - 4．工伤保险费 - 29,585.63 29,585.63 - 5．生育保险费 - 18,753.06 18,753.06 - 四、住房公积金 -1,375.00 658,933.00 656,974.00 584.00 五、工会经费 398,689.92 139,452.40 - 538,142.32 六、职工教育经费 255,628.41 106,695.03 22,474.48 339,848.96 七、非货币性福利 - - - - 八、因解除劳动关系给予的补偿 - 162,617.55 117,235.55 45,382.00 九、其他 - 21,302.70 19,500.00 1,802.70 其中：以现金结算的股份支付 - - - - 合计 652,152.83 9,818,536.04 9,532,110.49 938,578.38 17、应交税费 （1）按明细列示 税费项目 期末账面余额 期初账面余额 1、企业所得税 723,359.86 7,613,906.17 2、增值税 -375,840.02 -415,356.23 3、营业税 544,842.88 -333,023.49 4、土地增值税 -7,731,932.22 -2,582,486.92 5、土地使用税 2,514.80 - 6、房产税 1,033,384.84 - 7、城市维护建设税 40,905.72 27.30 8、教育附加 6,057.50 56.92 72 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 税费项目 期末账面余额 期初账面余额 9、代扣代缴个人所得税 85,519.60 122,440.48 10、其他 11,773.64 -1,459.63 合计 -5,659,413.40 4,404,104.60 注：土地增值税的说明详见附注二十三.2其他重大事项。 18、应付股利 （1）按明细列示 主要投资者名称 期末账面余额 欠付原因 法人股 1,884,975.78 注1 个人股 1,160,277.70 注2 合计 3,045,253.48 注1：法人股未流通之前的法人股股东未向公司提供办理手续，且公司无法联系，故 未支付。 注2：股份发行至上市流通期间的个人股东未向公司提供办理手续，且公司无法联系， 故未支付。 19、其他应付款 （1）账面余额 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 52,990,894.42 29,943,768.73 （2）账龄超过1年的大额其他应付款金额为15,108,477.24元，未偿还或未结转的原因 为： 债权单位 期末余额 账龄 未付原因 广瀚电子（苏州）有限公司 5,175,000.41 5 年以上 尚未结清 上海嘉恒实业发展有限公司 4,128,011.85 3 年以上 尚未结清 中房新技术公司 3,805,464.98 5 年以上 尚未结清 旺达公司 1,180,000.00 1-2 年 尚未结清 银虎公司 820,000.00 1-2 年 尚未结清 合计 15,108,477.24 （3）本公司期末不存在欠持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。 （4）金额较大的其他应付款情况： 性质或内容 金额 新疆中房置业有限公司原股东对公司抵押资产的保证金 30,000,000.00 广瀚电子科技（苏州）有限公司往来款 5,175,000.41 上海嘉恒实业发展有限公司往来款 4,128,011.85 中房新技术公司往来款 3,805,464.98 73 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 应付诉讼赔偿款 2,000,000.00 合计 45,108,477.24 （5）其他应付款期末较期初增加2,304.71万元，增长幅度达76.97%，主要原因为本 年新增应付新疆中房置业有限公司原股东对公司抵押资产的保证金3,000万元，清算子公 司北京中企联合信息网络技术有限公司减少其他应付款500万元。 20、一年内到期的非流动负债 （1）账面余额 借款类别 期末账面余额 期初账面余额 抵押借款 - 70,000,000.00 （2）一年内到期的非流动负债期末较期初减少7000万元，原因为本年已全部偿还借 款。 21、预计负债 种类 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 形成原因 预计应付赔偿款 30,096,300.00 - - 30,096,300.00 预计赔偿款 合计 30,096,300.00 30,096,300.00 22、股本 期初账面余额 期末账面余额 项 目 本期增加 本期减少 投资金额 所占比例 投资金额 所占比例 一、有限售条件股份 279,755,502.00 48.30% - 28,701,270.00 251,054,232.00 43.35% 1、国有法人持股 144,387,013.00 24.93% - - 144,387,013.00 24.93% 2、其他内资持股 135,368,489.00 23.37% - 28,701,270.00 106,667,219.00 18.42% 其中：境内法人持股 130,788,589.00 22.58% - 24,121,370.00 106,667,219.00 18.42% 境内自然人持股 4,579,900.00 0.79% - 4,579,900.00 - - 二、无限售条件流通股份 299,439,423.00 51.70% 28,701,270.00 - 328,140,693.00 56.65% 1、人民币普通股 299,439,423.00 51.70% 28,701,270.00 - 328,140,693.00 56.65% 合计 579,194,925.00 100.00% 28,701,270.00 28,701,270.00 579,194,925.00 100.00% 注1： 按照本公司股权分置改革方案,本年有限售条件的流通股上市流通日为2008年1 月7日，有限售条件的流通股上市数量为28,701,270.00股。 注2：报表日中房集团持有本公司有限售条件流通股144,387,013.00股，占本公司总股 本的24.93%，为本公司的实际控制人。 23、资本公积 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 变动原因、依据 其他资本公积 20,337,892.29 - - 20,337,892.29 - 合计 20,337,892.29 20,337,892.29 74 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 24、盈余公积 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 变动原因、依据 法定盈余公积 84,916,187.17 - - 84,916,187.17 - 任意盈余公积 - - - - - 储备基金 - - - - - 企业发展基金 - - - - - 合计 84,916,187.17 84,916,187.17 25、未分配利润 项 目 本期数 上年数 一、上期期末账面余额 -373,845,992.62 -310,872,228.91 加：会计政策变更 - -25,828,017.79 前期会计差错 - 16,854,586.70 合并范围变更 - 3,292,603.17 二、本期期初账面余额 -373,845,992.62 -316,553,056.83 三、本期增加 -26,577,186.06 -57,292,935.79 1、本期净利润 -26,577,186.06 -57,292,935.79 2、其他 - - 四、本期减少 - - 1、提取法定盈余公积 - - 2、提取任意盈余公积 - - 3、提取储备基金 - - 4、提取企业发展基金 - - 5、分配利润 - - 6、其他 - - 五、期末账面余额 -400,423,178.68 -373,845,992.62 26.、营业收入及营业成本 （1）营业收入 项目 本期实际数 上期实际数 主营业务收入 31,604,279.64 257,184,981.35 其他业务收入 - 10,735,278.65 合计 31,604,279.64 267,920,260.00 （2）营业成本 项目 本期实际数 上期实际数 主营业务成本 19,961,173.33 208,804,058.59 其他业务成本 - 2,213,842.19 合计 19,961,173.33 211,017,900.78 75 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 （3）主营业务收入情况 主要业务类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 /产品类别 本期实际数 上期实际数 本期实际数 上期实际数 本期实际数 上期实际数 销售及出租房屋收入 31,604,279.64 257,184,981.35 19,961,173.33 208,804,058.59 11,643,106.31 48,380,922.76 合计 31,604,279.64 257,184,981.35 19,961,173.33 208,804,058.59 11,643,106.31 48,380,922.76 （4）公司前五名客户的销售收入总额17,254,237.00元，占公司全部销售收入的比例 54.59%。 （5）营业收入本年较上年减少了23,631.60万元，减少幅度达88.20%；营业成本本年 较上年减少了19,105.67万元，减少幅度达90.54%。主要原因为本公司可售的天津凯摩国 际公寓项目在2007年大部分已实现销售，本期仅销售了部分存量房。 27、营业税金及附加 （1）按项目列示 项目 计税依据 本期实际数 上期实际数 营业税 应税营业收入的5%计缴 1,599,380.69 13,400,991.65 城市维护建设税 应缴纳的营业税税额的7%计缴 111,956.66 938,069.42 教育费附加 应缴纳的营业税税额的3%计缴 47,981.43 402,029.74 防洪费 应缴纳的营业税税额的1%计缴 7,584.61 113,167.28 房产税（投资性房地产） 房产租金收入的12％或按房产原值 692,543.01 - 一次减除30%后的余额的1.2%计缴 土地使用税(投资性房地产) 实际占用的土地面积 14,166.20 - 土地增值税 收入额减除国家规定的各项扣除项目 - 4,648,080.74 金额后的余额计算征税 合计 2,473,612.60 19,502,338.83 （2）营业税金及附加本年较上年减少了1,702.87万元，减少幅度达87.32%，主要原 因为本公司可售的天津凯摩国际公寓项目在2007年大部分已实现销售，本期仅销售了部分 存量房，故营业税及附加税费大幅减少。 28、公允价值变动收益 （1）按项目列示 内容 本期实际数 上期实际数 嘉实债券基金公允价值变动损益 5,000.26 157,008.24 合计 5,000.26 157,008.24 29、财务费用 （1）按项目列示 76 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本期实际数 上期实际数 利息支出 2,621,370.15 2,043,457.89 减：利息收入 1,367,229.07 2,218,278.56 汇兑损益 - - 金融机构手续费等 47,735.88 21,023.70 合计 1,301,876.96 -153,796.97 （2）财务费用本年较上年增加了145.57万元，其中利息支出较上年增加57.79万元， 利息收入较上年减少85.10万元，金融机构手续费较上年增加2.67万元。利息支出增加的主 要原因为本公司的子公司天津乾成置业有限公司5月份偿还的贷款本年计息期为5个月，上 年纳入合并范围的计息期为4个月。利息收入减少的主要原因为本年收购子公司新疆中房 置业有限公司支付了大额货币资金，导致本年的银行存款利息收入大幅减少。 30、投资收益 （1）按项目列示 产生投资收益的来源 本期实际额 上期实际额 处置长期股权投资产生的投资收益 -1,813,400.78 7,664,437.75 权益法核算确认的投资收益 - -2,881,182.83 嘉实债券基金分红 60,003.15 100,005.24 合计 -1,753,397.63 4,883,260.16 注：本公司本期清算北京中企联合信息网络技术有限公司产生处置损失3,006,285.23 元，清算北京恒海投资有限责任公司产生处置收益1,192,884.45元。 （2）投资收益汇回未受到重大限制。 31、资产减值损失 （1）按项目列示 项 目 本期发生额 上期发生额 1.坏账损失 2,661,537.75 28,277,207.26 2.存货跌价损失 - -220,034.25 3.长期股权投资减值损失 - 211,853.66 合 计 2,661,537.75 28,269,026.67 （2）资产减值损失本年较上年减少了2,560.75万元，减少幅度达90.58%。主要原因 为上年度本公司对收回可能性极小的大额其他应收款全额计提了坏账准备。 32、营业外收入 （1）按项目列示 项目 本期实际数 上期实际数 1.处置非流动资产利得小计 668,701.74 - 77 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本期实际数 上期实际数 其中：处置固定资产利得 668,701.74 - 处置无形资产利得 - - 2.政府补助 2,054,764.00 - 3.违约赔偿收入 8,449.58 86,506.23 4.权益法核算长期股权初始投资成本小于被 - 4,367,512.45 投资方可辨认净资产公允价值份额的差额 5.其他 50,448.59 40,163.93 合计 2,782,363.91 4,494,182.61 （2）营业外收入本年较上年减少了171.18万元，减少幅度达38.09% 。主要原因为本 年度政府补助增加205.48万元，上年度权益法核算长期股权初始投资成本小于被投资方可 辨认净资产公允价值份额的差额计入营业外收入436.75万元。 33、营业外支出 （1）按项目列示 项目 本期实际数 上期实际数 1、处置非流动资损失合计 110.00 33,067.67 其中：处置固定资产损失 110.00 33,067.67 处置无形资产损失 - - 2、公益性捐赠支出 5,000.00 - 3、罚款支出 16,742.68 - 4、其他 572,130.36 32,008,851.48 合计 593,983.04 32,041,919.15 注：本期营业外支出-其他中有50万元为诉讼赔偿款。 34、所得税费用 （1）按项目列示 项目 本期实际数 上期实际数 所得税费用 2,433,371.66 19,269,242.98 其中：当期所得税 631,262.31 20,220,236.95 递延所得税 1,802,109.35 -950,993.97 35、本期政府补助情况 序号 项目 金额 来源和依据 1 扶植资金 2,054,764.00 天津市南开区人民政府 合计 2,054,764.00 36、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 大额项目 本期数 上期数 一、收到的其他与经营活动有关的现金 49,938,605.29 26,206,980.65 78 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 大额项目 本期数 上期数 其中：收到天津世贸物流中心往来款 43,865,000.00 10,000,000.00 政府补助 2,054,764.00 - 其他 4,018,841.29 16,206,980.65 二、支付的其他与经营活动有关的现金 29,978,265.91 90,702,799.29 其中：付天津世贸物流中心往来款 2,407,076.00 50,950,000.00 偿还暂借款 4,009,783.69 - 业务招待费 4,219,596.85 - 其他 19,341,809.37 39,752,799.29 37、 收到或支付的其他与投资活动有关的现金 大额项目 本期数 上期数 一、收到的其他与投资活动有关的现金 - 77,227,806.06 其中：合并范围增加子公司合并日现金 - 77,227,806.06 二、支付的其他与投资活动有关的现金 - - 38、将净利润调节为经营活动现金流量净额 项目 本期数 上期数 净利润 -26,684,571.17 -59,544,255.21 加：资产减值准备 2,661,537.75 28,269,026.67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 5,053,891.63 3,015,388.56 资产折旧 无形资产摊销 3,941.27 3,777.25 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -668,591.74 33,067.67 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -5,000.26 -157,008.24 财务费用（收益以“－”号填列） 2,621,370.15 1,713,570.90 投资损失（收益以“－”号填列） 1,753,397.63 -4,883,260.16 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,863,362.56 -964,880.48 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -61,253.21 2,901,542.43 存货的减少（增加以“－”号填列） 12,617,580.72 146,926,131.10 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 50,325,583.09 -53,247,311.68 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -42,183,107.70 -152,983,902.50 其他 -47,447.86 27,532,487.55 经营活动产生的现金流量净额 7,250,692.86 -61,385,626.14 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 79 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本期数 上期数 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 13,709,363.98 115,447,901.37 减：现金的期初余额 115,447,901.37 55,118,835.10 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -101,738,537.39 60,329,066.27 39、当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 金额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 87,000,000.00 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 46,969,040.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 2,261.48 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 46,966,778.52 4、取得子公司的净资产 4,015,757.47 流动资产 11,283,316.90 非流动资产 1,333,151.54 流动负债 8,600,710.97 非流动负债 - 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 5,287,796.28 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 1,557.96 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,557.96 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 4、处置子公司的净资产 5,278,296.28 流动资产 5,179,557.96 非流动资产 108,238.32 流动负债 9,500.00 非流动负债 - 80 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 [九]、母公司财务报表项目注释 1、应收账款 （1）按账龄列示 期末账面余额 期初账面余额 账龄 余额 比例 坏账准备 计提比例 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内（含 1 年） - - - - - - - - 1-2 年（含 2 年） - - - - - - - - 2-3 年（含 3 年） - - - - - - - - 3-4 年（含 4 年） - - - - - - - - 4-5 年（含 5 年） - - - - - - - - 5 年以上 1,515,824.32 100.00% 1,515,824.32 100.00% 1,515,824.32 100.00% 1,515,824.32 100.00% 合计 1,515,824.32 100.00% 1,515,824.32 1,515,824.32 100.00% 1,515,824.32 （2）按类别列示 期末账面余额 期初账面余额 类别 计提比 计提比 余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备 例 例 单项金额重大的应收款项 - - - - - - - - 单项金额不重大但按信用 1,515,824.32 100.00% 1,515,824.32 100.00% 1,515,824.32 100.00% 1,515,824.32 100.00% 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 - - - - - - - 合计 1,515,824.32 100.00% 1,515,824.32 1,515,824.32 100.00% 1,515,824.32 （3）期末无以外币列示的应收账款。 （4）期末无单项金额重大的应收账款。 （5）本期应收账款无收回以前年度已全额计提坏账准备的，无以前年度计提坏账准 备比例较大的，无通过债务重组等其他方式收回的情况。 （6）本年度无实际核销的应收账款。 （7）期末金额位列前五名的应收账款合计1,231,865.32元，其中：5年以上1,231,865.32 元，占应收账款总额的81.27%。 （8）应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （9）期末无应收关联方款项。 81 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 2、其他应收款 （1）按账龄列示 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 余额 比例 坏账准备 计提比例 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内（含 1 年） 12,240,442.19 11.94% 612,022.11 5.00% 41,765,785.86 35.80% 5,282,658.83 12.65% 1-2 年（含 2 年） 14,664,468.11 14.31% 4,366,853.83 29.78% 959,906.00 0.82% 944,479.00 98.39% 2-3 年（含 3 年） 959,906.00 0.94% 947,115.60 98.67% 10,636,807.80 9.12% 5,394,876.80 50.72% 3-4 年（含 4 年） 10,636,407.80 10.38% 10,635,280.10 99.99% 1,301,958.24 1.12% 1,301,958.24 100.00% 4-5 年（含 5 年） 1,301,958.24 1.27% 1,301,958.24 100.00% 5,000,000.00 4.29% 5,000,000.00 100.00% 5 年以上 62,663,958.43 61.16% 62,588,350.58 99.88% 57,015,415.05 48.85% 55,418,268.87 97.20% 合计 102,467,140.77 100.00% 80,451,580.46 116,679,872.95 100.00% 73,342,241.74 （2）按类别列示 期末账面余额 期初账面余额 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 类别 金额 比例 计提比例 坏账准备 金额 比例 计提比例 坏账准备 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大的应 98,695,003.29 96.32% 78.52% 77,497,721.33 113,761,220.31 97.50% 62.56% 71,171,231.61 收款项 单项金额不重大但 2,874,432.74 2.80% 97.33% 2,797,697.19 2,090,380.28 1.79% 100.00% 2,090,380.28 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的应收款项 其他不重大应收款 897,704.74 0.88% 17.40% 156,161.94 828,272.36 0.71% 9.73% 80,629.85 项 合计 102,467,140.77 100.00% 80,451,580.46 116,679,872.95 100.00% 73,342,241.74 （3）金额较大的其他应收款情况 性质或内容 金额 关联方往来款 27,022,490.90 非关联方往来款 71,672,512.39 （4）单项金额重大的其他应收款期末欠款前五名明细情况 应收款项内容 期末账面余额 账龄 坏账金额 计提比 理由 例 深圳博美伦有限公司 16,360,000.00 5 年以上 16,360,000.00 100.00% 预计收回可能性极小 徐州天嘉房地产开发有限公司 15,389,942.69 0-2 年 1,185,214.03 7.70% 按账龄计提 长春长铃摩托车有限公司 12,132,186.52 5 年以上 12,132,186.52 100.00% 预计收回可能性极小 82 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 长铃摩托车销售有限公司 11,104,459.20 5 年以上 11,104,459.20 100.00% 预计收回可能性极小 长春长铃集团有限公司 8,894,559.24 1-5 年 6,393,451.56 71.88% 根据法院判决书计提 合计 63,881,147.65 47,175,311.31 （5）期末无以外币列示的其他应收款。 （6）本期其他应收款无收回以前年度已全额计提坏账准备的、以前年度计提坏账准 备比例较大的、通过债务重组等其他方式收回的情况。 （7）本期无实际核销的其他应收款情况。 （8）期末金额位列前五名的其他应收款合计63,881,147.65元，占其他应收款总额的 比例为62.34%。其中：1年以内12,075,604.69元，1-2年14,316,021.00元，2-3年943,918.00 元，3-4年647,000.00元，4-5年1,301,958.24元，5年以上34,596,645.72元。 （9）其他应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （10）应收关联方款项占其他应收款总额的比例22.15%。 3、长期股权投资 （1）按核算方法列示 本期收到的 被投资单位 初始投资金额 期初账面金额 本期增加 本期减少 期末账面金额 现金红利 一、权益法核算 1.广瀚电子科技(苏州)有限公司 15,387,446.05 - - - - - 小计 15,387,446.05 二、成本法核算 1.北京中房长远房地产开发有限责任公司 27,153,966.85 27,153,966.85 - - 27,153,966.85 - 2.中房集团华北城市建设投资有限公司 28,245,796.66 28,245,796.66 - - 28,245,796.66 - 3.中房上海房产营销公司 45,000,000.00 45,000,000.00 - - 45,000,000.00 - 4.徐州天嘉房地产开发有限公司 161,129,600.00 161,129,600.00 - - 161,129,600.00 - 5.天津乾成置业股份有限公司 19,500,000.00 19,500,000.00 - - 19,500,000.00 - 6.北京中企联合信息网络技术有限公司 4,753,748.64 4,753,748.64 - 4,753,748.64 - - 7. 山东龙口长铃摩托车有限公司 190,000.00 211,853.66 - - 211,853.66 - 8.长春长铃酒花制品有限责任公司 6,000,000.00 - - - - - 小计 291,973,112.15 285,994,965.81 4,753,748.64 281,241,217.17 合 计 307,360,558.20 285,994,965.81 4,753,748.64 281,241,217.17 （2）长期投资减值准备 被投资单位 期末余额 期初余额 1、北京中企联合信息网络技术有限公司 - 816,138.13 2、山东龙口长铃摩托车有限公司 211,853.66 211,853.66 合计 211,853.66 1,027,991.79 83 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 （3）按合营企业、联营企业分类列示 被投资单位名称 注册 业务 本企业 本企业在被投资 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 地 性质 持股比例 单位表决权比例 总额 总额 联营企业 广瀚电子科技(苏州)有限公司 江苏 33% 33% -27,171,699.24 16,413,774.40 -5,016,820.53 4、投资收益 （1）按项目列示 产生投资收益的来源 本期实际额 上期实际额 股权投资转让收益 -3,006,285.23 7,664,437.75 合 计 -3,006,285.23 7,664,437.75 注：本公司本期清算北京中企联合信息网络技术有限公司产生处置损失3,006,285.23 元。 （2）投资收益汇回未受到重大限制。 [十]、资产证券化业务会计处理 本公司无需披露的资产证券化业务。 [十一]、关联方关系及其交易 1、关联方的认定标准 本公司对关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响， 以及两方或两方以上受同一控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2、本公司的母公司有关信息 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码 中国房地产开发集团公司 北京 房地产开发 138,086.50 万元 10000406-8 3、母公司对本公司的持股比例及表决权比例 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 持股比例 24.93% - - 24.93% 表决权比例 24.93% - - 24.93% 4、本公司的子公司 本公司的子公司相关信息详见附注五、2。 5、不存在控制关系的关联方 84 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 关联方名称 关联方与本公司关系 组织机构代码 长春长铃酒花制品有限责任公司 未纳入合并范围的子公司 广瀚电子科技（苏州）有限公司 联营公司 70370390-9 中房军安工程公司 受同一控制方控制 注：长春长铃酒花制品有限责任公司已被吊销营业执照，未纳入合并范围。 6、关联方交易 （1）本期未发生关联方交易。 （2）关联方往来余额情况 项目和单位 期末余额 占该项目总额的比例 其他应收款-长春长铃酒花制品有限责任公司 6,904,710.71 5.40% 其他应付款-广瀚电子科技（苏州）有限公司 5,175,000.41 9.77% 应付账款-广瀚电子科技（苏州）有限公司 202,505.84 0.85% 其他应付款-中房军安工程公司 850,000.00 1.60% [十二]、股份支付 本公司无需披露的股份支付事项。 [十三]、非货币性资产交换 本公司无需披露的非货币资产交换事项。 [十四]、债务重组 本公司无需披露的债务重组事项。 [十五]、借款费用 本公司无需披露的借款费用事项。 [十六]、外币折算 本公司无需披露的外币折算事项。 [十七]、租赁 1、经营租赁出租人租出资产情况 资产类别 期末账面价值 期初账面价值 房屋建筑物 114,294,279.22 38,367,025.55 合计 114,294,279.22 38,367,025.55 85 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 注：该项房屋系子公司长远公司及新疆中房置业公司用于出租的办公用房。 [十八]、或有事项 1、抵押事项 本公司全资子公司新疆中房置业有限公司为天津中盈置业有限公司与新疆自冶区国 有资产投资经营有限责任公司签订的《投资合作协议》的履行提供抵押担保，将位于乌鲁 木齐市沙依巴克区友好南路23号的地上建筑物第三层及其相应所占有的土地使用权抵押 给新疆自冶区国有资产投资经营有限责任公司，期限为2008年4月9日起至2010年4月8日。 抵押物土地使用权证编号为国有（2007）地0021797号，面积为4,057.65平方米；抵押物地 上建筑物的产权证编号为乌房产权证沙依巴克区字第2007304492号，面积为4,073.54平方 米。土地及地上建筑物价值为4,183.74万元。本公司以应收新疆中房置业有限公司原股东 王雪硕、杨小军对上述抵押资产的保证金3000万元，抵偿了本公司应付王雪硕、杨小军的 股权转让款3000万元。上述抵押物若能如期解抵押，本公司将退还王雪硕、杨小军保证金 3000万元。 2、诉讼事项 （1）长铃集团有限公司诉本公司资产转让合同纠纷案 2003年2月20日，本公司与长春长铃集团有限公司（以下简称“长铃集团公司”）签 订《委托管理协议》，约定本公司将其所属的附件分公司、配件分公司全权委托给长铃集 团公司经营、管理；在托管期间，长铃集团公司有义务使该两个分公司的资产保值、增值。 2003年8月，本公司与长铃集团公司签订了《资产转让合同》，约定本公司将所属的附件 分公司、配件分公司转让给长铃集团公司，转让价款为6060万元；同时还约定了办理资产 过户、付款时间等事项。2005年3月17日，吉林省高级人民法院作出（2004）吉民二初字 第29号《民事判决书》，判决上海唯亚实业投资有限公司向本公司支付6060万元受让价款。 2006年，长春市二道区人民法院执行已经生效的（2004）吉民二初字第29号《民事判决书》， 长铃集团公司履行了支付转让价款6060万元的义务。但该两家分公司的过户手续至今尚未 办理。2007年3月18日，长铃集团公司向长春市经济开发区人民法院提起诉讼，要求本公 司赔偿其2990万元，理由是本公司没有办理附件分公司与配件分公司的过户手续，而该资 产价值到2006年底已经发生减损，要求本公司承担赔偿损失的违约责任。 2007年11月12日，长春市经济开发区人民法院作出 (2007)长经开民初字第452号民事 判决，判决本公司于判决生效后十日内赔偿长铃集团公司经济损失2990万元；案件受理费 191,300元，财产保全费5,000元，共计196,300元由本公司承担。本公司不服一审判决，向 吉林省长春市中级人民法院提起上诉。 2008年6月20日，吉林省长春市中级人民法院作出（2008）长民二终字第61号民事判 决，驳回本公司上诉请求，维持原判。二审案件受理费191,300元由本公司承担。 本公司认为已向长铃集团公司交付了转让资产，且附、配件两公司的财产是否有损失 及损失额度的确定无合法依据，依法向吉林省高级人民法院申请再审。再审请求：①依法 裁定再审并中止执行；②依法撤销吉林省吉林省长春市经济开发区人民法院（2007）长经 开初字第452号民事判决和长春市中级人民法院（2008）长民二终字第61号民事判决；③ 86 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 依法驳回被申请人长铃集团公司对本公司的诉讼请求。吉林省高级人民法院于2008年10 月15日受理此再审申请。截至本次年报报出日，尚未有进一步结果。 本公司于2007年对该事项已全额计提了预计负债。 （2）本公司诉武汉证券有限责任公司国债交易纠纷案 本公司于2004年向上海市第二中级人民法院提起诉，控告武汉证券有限责任公司上海 新港路营业部(以下简称“新港路营业部”)及武汉证券有限责任公司（以下简称“武汉证 券”）在未经本公司授权的情况下，将本公司国债9,750万元擅自抛售且未将相关款项交 于本公司。 2008年12月11日上海市第二中级人民法院作出（2004）沪二中民三（商）初字第340 号民事判决，判决内容为：①新港路营业部应于判决生效之日起十日内向本公司赔偿人民 币9,678.30万元；②新港路营业部应于判决生效之日起十日内本公司赔偿02国债（3）期自 2004年4月20日起至2008年1月8日止的国债利息（按该期国债利率计付）；③如新港路营 业部届期未履行上述判决义务，武汉证券有限责任公司对新港路营业部不能履行部分承担 补充赔偿责任。本案案件受理费522,093元、财产保全费512,603元、鉴定费2,000元，均由 新港路营业部、武汉证券有限责任公司共同负担。 2009年1月15日本公司收到上海市高级人民法院(以下简称“上海高院”)转来的民事 上诉状，武汉证券有限责任公司代表人武汉证券破产财产管理人不服上述一审判决，向上 海高院提起上诉，诉讼请求：①判令撤销沪二中院(2004)沪二中民三(商)初字第340号《民 事判决书》判决，驳回本公司的一审诉讼请求；②判令本案诉讼费用由本公司承担。截至 本会计报表批准报出日，尚未作出终审判决。 武汉证券公司已于2005年度被中国证监会责令关闭。武汉证券公司已成立清算组，对 其进行清算，本公司已向其申报了债权。本公司预计无法收回该投资款，2005年度对其全 额计提了跌价准备。截至本会计报表批准报出日，清算程序尚未结束。上海高院未作出终 审判决，故本期对其计提跌价未予调整。 [十九]、分部报告 （金额单位：人民币万元） 2008年 华北地区 西北地区 合计 营业收入 2,885.21 275.22 3,160.43 2007年 合计 营业收入 26,792.03 - 26,792.03 [二十]、资产负债表日后事项 本公司无需披露的资产负债表日后事项。 [二十一]、承诺事项 本公司本年收购的全资子公司新疆中房置业有限公司注册资本为1.3亿元人民币，实 收资本1亿元人民币，公司章程约定其余3000万元两年内到位。 87 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 [二十二]、补充资料 1、净资产收益率和每股收益 （1）计算结果 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 基本每股收益 稀释每股收益 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 归属于公司普通股股东的净利润 -9.36 -18.45 -8.94 -16.89 -0.0459 0.0989 -0.0459 -0.0989 扣除非经常性损益后归属于公司普 -9.49 -13.12 -9.07 -12.01 -0.0465 -0.0704 -0.0465 -0.0704 通股股东的净利润 （2）每股收益计算过程 项目 序号 本年数 上年数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 -26,577,186.06 -57,292,935.79 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净 374,980.09 -16,534,977.77 2 利润的非经常性损益 归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后 -26,952,166.15 -40,757,958.02 3=1-2 的净利润 年初股份总数 4 579,194,925.00 579,194,925.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 - - 发行新股或债转股等增加股份数 6 - - 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报 - - 7 告期年末的月份数 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 - - 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9 - - 报告期月份数 10 12 12 发行在外的普通股加权平均数 11＝4＋5＋6×7÷10－8×9÷10 579,194,925.00 579,194,925.00 基本每股收益（Ⅰ） 12＝1÷11 -0.0459 -0.0989 基本每股收益（Ⅱ） 13＝3÷11 -0.0465 -0.0704 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14 - - 所得税率 15 25% 33% 转换费用 16 - - 认股权证、期权行权增加股份数 17 - - 稀释每股收益（Ⅰ） 18＝[1+(14-16)×(1-15)］ -0.0459 -0.0989 ÷（11＋17） 稀释每股收益（Ⅱ） 19＝[3+(14-16)×(1-15)］ -0.0465 -0.0704 ÷（11＋17） 2、按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益 [2008]》的要求，披露报告期非经常损益情况 88 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 2.1报告期非经常损益明细 非经常性损益明细 金额 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,144,809.04 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 2,054,764.00 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 47,447.86 净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 - （7）委托他人投资或管理资产的损益 - （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - （9）债务重组损益 - （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 - 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - （16）对外委托贷款取得的损益 - （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - （19）受托经营取得的托管费收入 - （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -582,422.73 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益合计 374,980.09 减：所得税影响金额 - 扣除所得税影响后的非经常性损益 374,980.09 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 374,980.09 归属于少数股东的非经常性损益 - [二十三]、其他重大事项 1、诉讼事项 （1）本公司诉长铃集团有限公司债务纠纷案 2004年8月24日，本公司作为独立请求权第三人参加长铃集团有限公司（以下简称“长 铃集团公司”）诉上海唯亚实业投资有限公司股权转让纠纷一案，吉林省高级人民法院依 法继续冻结了上海唯亚实业投资有限公司持有的本公司106,667,219股社会法人股， 2005 年3月17日吉林省高级人民法院一审判决上海唯亚实业投资有限公司给付本公司股权转让 补偿款9439万元，上海唯亚实业投资有限公司将长铃集团公司购买本公司所属的配件、附 89 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 件两公司转让款6060万元给付本公司。本公司将配件、附件两公司过户给长铃集团公司。 此后，上海唯亚实业投资有限公司并未执行该判决。2005年7月8日，本公司与长铃集团公 司达成《和解协议》，协议约定：依法处置上海唯亚实业投资有限公司所持有的22%股权 后的所得，用于抵偿购买配件、附件两公司的转让款及长铃集团公司下属欠本公司及其子 公司的债务，如有不足部分由长铃集团公司指定下属相应能力公司承担差额部分债务。上 海唯亚实业投资有限公司不服吉林省高级人民法院的一审民事判决，向最高人民法院提起 上诉。2006年1月23日，最高人民法院作出终审判决，“驳回上诉，维持原判”。2006年8 月3日，经本公司向吉林省高级人民法院申请执行，对上海唯亚实业投资有限公司持有本 公司22%的股权进行拍卖，天津中维商贸有限公司以转让价1.355亿元拍得以上股权。从 以上拍卖款中扣除本公司垫付的执行费、股权拍卖费用后抵偿欠款。本公司于2006年12 月18日，就剩余的往来款向吉林省高级人民法院提起诉讼。吉林省高级人民法院根据本公 司申请对长铃集团公司持有长春长铃汽油机有限公司90.2%的股权和持有长春长铃汽车 涂装有限公司98.33%的股权进行了查封、冻结。同时，吉林省高级人民法院冻结了本公 司持有的北京中房长远房地产开发有限责任公司80%股权为以上诉讼保全措施提供担保。 2007年7月16日，吉林省高级人民法院作出（2007）吉民二初字第3号民事判决，判决 内容为：①长铃集团公司于本判决生效之日起十日内给付本公司人民币2,501,107.68元及 利息（利息从2005年7月8日起至给付之日止按中国人民银行同期同类贷款利率计算）；② 驳回本公司的其他诉讼请求；③案件受理费254,724.50元、财产保全费245,234.50元，合计 499,959.00元，由本公司承担449,963.10元，长铃集团公司承担49,995.90元。本公司不服此 民事判决，依法向最高人民法院提起上诉。上诉请求：①依法撤销吉林省高院（2007）吉 民二初字第3号民事判决书；②长铃集团公司履行偿还欠款48,942,899.63元及利息的责任； ③长铃集团公司承担一、二审全部诉讼费用。 2008年5月22日中华人民共和国最高人民法院作出（2007）民二终字第181号民事判决， 判决内容为：①维持吉林省高级人民法院（2007）吉民二初字第3 号民事判决第一项，即： 被告长铃集团公司于该判决生效之日起十日内给付本公司人民币2,501,107.68 元及利息 （利息从2005 年7 月8 日起至给付之日止按中国人民银行同期同类贷款利率计算）；②撤 销上述民事判决第二项，即：驳回本公司的其他诉讼请求；③长铃集团于本判决生效之日 起10 日内指定其下属公司给付本公司42,734,879.63 元及相应利息（自2005 年2 月8 日起按 中国人民银行同期贷款利率计算），逾期不指定或者于本判决生效之日起20 日内被指定 的公司不履行义务的，上述款项由长铃集团公司向本公司支付。④一审案件受理费 254,724.50元、财产保全费245,234.50元，合计499,959.00元，由长铃集团公司承担399,967.20 元，本公司承担99,991.80元。二审案件受理费286,514.50元，由长铃集团公司承担229,211.60 元，本公司承担57,302.90元。 本公司对应收长铃集团45,106,767.35元已全额计提坏账准备。 （2）子公司徐州天嘉房地产开发有限公司(以下简称“徐州天嘉公司”)原股东高知 亮诉徐州天嘉公司出资纠纷案 徐州天嘉公司原股东高知亮于2006年9月26日向徐州市中级人民法院提起诉讼，要求 徐州天嘉公司返还其借款（投资款）1,295万元，利息349.65万元，合计1,644.65万元。徐 州市中级人民法院于2007年11月8日作出（2006）徐民二初字第0159号民事判决，驳回原 90 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 告高知亮的诉讼请求。本公司认为徐州市中级人民法院判决中将高知亮认定为徐州天嘉公 司股东，其投入的1,295 万元为股东出资，缺乏事实和法律依据，向江苏省高级人民法院 提起上诉，要求对事实重新认定并依法改判。 2008年3月20日江苏省高级人民法院作出（2008）苏民二终字第0033 号民事判决，认 定高知亮已经丧失徐州天嘉公司股东资格。同时维持原判。 （3）本公司诉甘肃证券国债交易纠纷案 本公司于2005年4月7日向甘肃省高级人民法院(以下简称“甘肃省高院”)提起诉讼， 控告甘肃证券有限责任公司(以下简称“甘肃证券”)、甘肃证券兰州和政路证券营业部（以 下简称“甘证和政路营业部”）及深圳市慧真科技开发有限公司（以下简称“深圳慧真公 司”）对本公司计137,659,400.00元的投资资金未尽谨慎保管义务，并未经本公司同意随 意处置本公司资产。2005年10月甘肃省高院裁定该案中止诉讼。 2008年该案恢复审理。本公司于2008年10月收到甘肃省高院（2005）甘民二初字第20 号民事判决书，判决如下：驳回本公司的全部诉讼请求；案件受理费817,600.00元，保全 费690,000.00元，由本公司负担。本期对其计提跌价未予调整。 甘肃证券公司已于2005年度被中国证监会责令关闭。甘肃证券公司已成立清算组，对 其进行清算，本公司已向其申报了债权。本公司预计无法收回该投资款，2005年度对其全 额计提了跌价准备。 2、本公司的子公司北京中房长远房地产开发有限责任公司根据国家税务总局的国税 发（2006）187号文件要求，正在对该公司开发的彩和家园项目和乐城项目进行土地增值 税的清算工作。截至本会计报表批准报出日，该工作尚未完成,本期预缴500万元，累计预 缴1000万元。经测算，该公司开发的乐城项目属于经济适用房，不需要缴纳土地增值税； 而开发的彩和家园项目由于在2006年度已基本销售完毕，仅剩余部分出租商品房。所以， 缴纳土地增值税的因素对本期经营成果不会产生重大影响。 3、 公司董事会和管理层已充分认识到持续经营能力不足的现状，将进一步改善现有 资产的经营和管理，积极寻求新的利润增长点，尽快使公司房地产业务步入正轨，拟采取 的改善措施如下： （1）将继续贯彻公司发展战略，盘活存量资产，推进项目的进度，同时积极寻找新 项目，改善房地产主业停步不前的被动局面； （2）加大成本控制力度，实施全面有效的预算管理，并推进绩效考核工作； （3）加大公司融资力度，拓展融资渠道，为公司项目开发做准备； （4）全面推行企业内部控制基本规范，提升公司治理水平。 91 中房置业股份有限公司 2008 年年度报告 十二、 备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开发披露过的所有公司文件的 正本及公告的原搞。 中房置业股份有限公司 董事长： 2009 年 4 月 16 日 92