ST汇丽B(900939)2008年年度报告

上海汇丽建材股份有限公司 900939 2008 年年度报告 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况简介.................................................................. 2 三、主要财务数据和指标：.............................................................. 3 四、股本变动及股东情况................................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 8 六、公司治理结构..................................................................... 13 七、股东大会情况简介................................................................. 15 八、董事会报告....................................................................... 15 九、监事会报告....................................................................... 21 十、重要事项......................................................................... 22 十一、财务会计报告................................................................... 25 十二、备查文件目录................................................................... 91 1 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事蒋春婷因工作原因，未能出席公司第五届董事会第二次会议，委托董事汤宏出席会议 并代为行使表决权；其他董事均出席会议。 3、上海众华沪银会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长金永良、总经理黄晓峰，主管会计工作负责人沈建明及会计机构负责人（会 计主管人员）沈建明应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：上海汇丽建材股份有限公司 公司法定中文名称缩写：汇丽建材 公司英文名称：SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 公司英文名称缩写：HLBM 2、 公司法定代表人：金永良 3、 公司董事会秘书：杜红谱 电话：021-58138717 传真：021-58134499 E-mail：stock@huili.com 联系地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路 299 号 公司证券事务代表：陈晓静 电话：021-58138712 传真：021-58134499 E-mail:stock@huili.com 联系地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路 299 号 4、 公司注册地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路 299 号 202 室 公司办公地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路 299 号 邮政编码：201319 公司国际互联网网址：http://www.huili.com 公司电子信箱：stock@huili.com 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《大公报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 公司 B 股上市交易所：上海证券交易所 公司 B 股简称：ST 汇丽 B 公司 B 股代码：900939 6、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 6 月 24 日 公司首次注册登记地点：上海浦东康桥工业区 公司第 1 次变更注册登记日期：2007 年 1 月 5 日 公司第 1 次变更注册登记地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路 299 号 202 室 公司法人营业执照注册号：企股沪总字 022507 公司税务登记号码：国税沪字 310225607354788 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 2 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 -26,429,116.96 利润总额 -23,567,901.59 归属于上市公司股东的净利润 -23,547,430.87 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -26,162,433.44 经营活动产生的现金流量净额 -3,275,729.96 (二)境内外会计准则差异 单位：千元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 -23,547 4,114 78,006 52,458 按国际会计准则调整的分项及合计： 1、固定资产折旧 3,229 3,117 -3,229 2、下属公司权益法收益 727 3、递延税款 1,027 1,027 4、商誉差异 5、少数股东差异影响 250 -250 -250 6、其他 1 2 按国际会计准则 -20,068 7,708 75,555 53,487 (三)扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 处置非流动资产损失 1,951,631.59 计入当期损益的政府补助 201,649.00 债务重组收益 493,893.66 其他营业外收支 214,041.12 少数股东损益影响 -246,212.80 合计 2,615,002.57 3 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 (四)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 本年比 2006 年 2008 年 上年增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 营业收入 49,379,196.88 58,235,849.85 58,235,849.85 -15.21 288,384,442.86 288,384,442.86 利润总额 -23,567,901.59 3,735,985.51 3,735,985.51 -730.83 -167,098,787.75 -167,098,787.75 归属于上市公司股东 -23,547,430.87 4,113,662.97 4,113,662.97 -672.42 -148,131,266.22 -110,969,150.76 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -26,162,433.44 -24,151,015.52 -24,151,015.52 -8.33 -126,938,257.69 -89,776,142.23 的净利润 基本每股收益(元/股) -0.13 0.02 0.02 -672.42 -0.82 -0.61 稀释每股收益(元/股) -0.13 0.02 0.02 -672.42 -0.82 -0.61 扣除非经常性损益后 的基本每股收益(元/ -0.14 -0.13 -0.13 -8.33 -0.70 -0.49 股) 全面摊薄净资产收益 减少 50.16 -44.89 5.27 5.59 -213.35 -159.83 率(%) 个百分比 加权平均净资产收益 减少 47.23 -41.81 5.42 5.75 -103.23 -68.47 率(%) 个百分比 扣除非经常性损益后 减少 18.91 全面摊薄净资产收益 -49.87 -30.96 -32.84 -182.83 -129.30 个百分比 率(%) 扣除非经常性损益后 减少 14.65 的加权平均净资产收 -46.45 -31.80 -33.78 -88.46 -55.39 个百分比 益率(%) 经营活动产生的现金 -3,275,729.96 -45,814,525.05 -45,814,525.05 92.85 44,650,647.20 44,650,647.20 流量净额 每股经营活动产生的 -0.02 -0.25 -0.25 92.85 0.25 0.25 现金流量净额(元/股) 2007 年末 本年末比 2006 年末 2008 年末 上年末增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 128,452,945.75 165,774,369.91 165,774,369.91 -22.51 266,752,023.23 266,752,023.23 所有者权益(或股东权 52,458,395.17 78,005,826.04 73,544,961.09 -32.75 69,431,298.12 69,431,298.12 益) 归属于上市公司股东 0.29 0.43 0.41 -32.75 0.38 0.38 的每股净资产(元/股) 4 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 6,969,600 3.84 6,969,600 3.84 境内法人持有 86,530,400 47.68 86,530,400 47.68 股份 境外法人持有 股份 其他 2、募集法人股 份 3、内部职工股 4、优先股或其 他 未上市流通股 93,500,000 51.52 93,500,000 51.52 份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通 股 2、境内上市的 88,000,000 48.48 88,000,000 48.48 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 已上市流通股 88,000,000 48.48 88,000,000 48.48 份合计 三、股份总数 181,500,000 100 181,500,000 100 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 5 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 11,981 前十名股东持股情况 持股比 报告期 股份类 持有非流通 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 内增减 别 股数量 的股份数量 上海汇丽集团有限公司 国有法人 32.64 59,249,300 未流通 59,249,300 0 中国通用技术（集团）控股有 国有法人 5.45 9,897,800 未流通 9,897,800 0 限责任公司 中信房地产股份有限公司 国有法人 5.45 9,897,800 未流通 9,897,800 0 上海市南汇区国有（集团）资 国家 3.84 6,969,600 未流通 6,969,600 0 产监督管理委员会 中国建筑科学研究院 国有法人 3.84 6,964,100 未流通 6,964,100 0 何炜 未知 0.92 1,662,900 已流通 0 未知 易琳 未知 0.87 1,574,740 已流通 0 未知 宓小俊 未知 0.76 1,382,000 已流通 0 未知 郭金俊 未知 0.59 1,063,900 已流通 0 未知 SHENYIN WANGUO 未知 0.57 1,038,980 已流通 0 未知 NOMINEES (H.K.) LTD. 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 何炜 1,662,900 境内上市外资股 易琳 1,574,740 境内上市外资股 宓小俊 1,382,000 境内上市外资股 郭金俊 1,063,900 境内上市外资股 SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD. 1,038,980 境内上市外资股 庄名道 870,765 境内上市外资股 周娥 832,000 境内上市外资股 王爱娟 636,970 境内上市外资股 珠江纺织贸易公司 550,670 境内上市外资股 张荣奎 522,300 境内上市外资股 本公司发起人国有股股东之间不存在任何关联关系，也不属 于《上市公司股东变动信息披露管理办法》中规定的一致行 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 动人；流通股股东之间，公司未知其关联关系，也未知其一 致行动人情况。本报告期内，本公司持股 5%（含 5%）以上 的股东所持股份未发生质押、冻结的情况。 6 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：上海汇丽集团有限公司 法人代表：王建申 注册资本：4.5 亿元 成立日期：1993 年 9 月 13 日 主要经营业务或管理活动：化学建材、建筑涂料、防水装潢黏结材料，塑料制品，精细化工产 品，房屋配套产品，五金装潢材料，自营进出口义务，木业制品，新型墙体材料，房地产开发，实 业投资。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：上海南汇资产投资经营有限公司 法人代表：陈仑 注册资本：2.0 亿元 成立日期：1998 年 7 月 14 日 主要经营业务或管理活动：对区辖国有资产和区属集体资产实施优化配置、各类投资；资产收 益；资产经营；融资咨询服务。 控股股东上海汇丽集团有限公司是由上海南汇资产投资经营有限公司（持 37.33％）、上海万 业企业股份有限公司（持股 14％）、上海万业企业两湾置业发展有限公司（持股 36％）、三林万 业（上海）企业集团有限公司（持股 11.11％）、吴茂文（持股 1.56％）组成。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海南汇资产投资经营有限公司 37.33％ 上海汇丽集团有限公司 32.64％ 上海汇丽建材股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 7 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告期 是否在 被授 股东单 年 年 持有 股 是否在 内从公 予的 变 位或其 初 末 本公 份 公司领 司领取 性 年 限制 动 他关联 姓名 职务 任期起止日期 持 持 司的 增 取报 的报酬 别 龄 性股 原 单位领 股 股 股票 减 酬、津 总额（万 票数 因 取报酬、 数 数 期权 数 贴 元）（税 量 津贴 前） 2008 年 12 月 30 日～ 金永良 董事长 男 60 0 0 0 0 0 否 否 2011 年 12 月 29 日 副董事 2008 年 12 月 30 日～ 王建申 男 55 0 0 0 0 0 否 是 长 2011 年 12 月 29 日 2008 年 12 月 30 日～ 张 峻 董事 男 44 0 0 0 0 0 否 是 2011 年 12 月 29 日 2008 年 12 月 30 日～ 贾 浩 董事 男 38 0 0 0 0 0 否 是 2011 年 12 月 29 日 2008 年 12 月 30 日～ 王邦鹰 董事 男 43 0 0 0 0 0 否 是 2011 年 12 月 29 日 董事、 2008 年 12 月 30 日～ 黄晓峰 男 36 0 0 0 0 0 是 18 否 总经理 2011 年 12 月 29 日 2008 年 12 月 30 日～ 范德忠 董事 男 45 0 0 0 0 0 否 是 2011 年 12 月 29 日 2008 年 12 月 30 日～ 蒋春婷 董事 女 38 0 0 0 0 0 否 是 2011 年 12 月 29 日 2008 年 12 月 30 日～ 汤 宏 董事 男 40 0 0 0 0 0 否 是 2011 年 12 月 29 日 2008 年 12 月 30 日～ 郑悦群 董事 男 37 0 0 0 0 0 否 是 2011 年 12 月 29 日 独立董 2008 年 12 月 30 日～ 费方域 男 60 0 0 0 0 0 否 否 事 2011 年 12 月 29 日 独立董 2008 年 12 月 30 日～ 潘 飞 男 52 0 0 0 0 0 否 否 事 2011 年 12 月 29 日 独立董 2008 年 12 月 30 日～ 李宪惠 男 45 0 0 0 0 0 否 否 事 2011 年 12 月 29 日 独立董 2008 年 12 月 30 日～ 关保英 男 47 0 0 0 0 0 否 否 事 2011 年 12 月 29 日 独立董 2008 年 12 月 30 日～ 卫 平 男 46 0 0 0 0 0 否 否 事 2011 年 12 月 29 日 2008 年 12 月 30 日～ 王永平 监事长 男 44 0 0 0 0 0 否 是 2011 年 12 月 29 日 2008 年 12 月 30 日～ 詹 琳 监事 女 36 0 0 0 0 0 否 是 2011 年 12 月 29 日 8 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 12 月 30 日～ 王 鹰 监事 男 56 0 0 0 0 0 否 是 2011 年 12 月 29 日 2008 年 12 月 30 日～ 曾玉鹏 监事 男 34 0 0 0 0 0 否 是 2011 年 12 月 29 日 2008 年 12 月 30 日～ 樊光辉 监事 男 32 0 0 0 0 0 是 5.4 否 2011 年 12 月 29 日 副总经 2008 年 12 月 30 日～ 张志良 男 48 0 0 0 0 0 是 12 否 理 2011 年 12 月 29 日 董事会 2008 年 12 月 30 日～ 杜红谱 男 39 0 0 0 0 0 是 12 否 秘书 2011 年 12 月 29 日 财务负 2008 年 12 月 30 日～ 沈建明 男 37 0 0 0 0 0 是 8.6 否 责人 2011 年 12 月 29 日 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)金永良，2003-2005 年出任上海中远三林置业集团有限公司董事、财务副总监、副总裁；现任 三林万业（上海）企业集团有限公司董事、副总裁，上海万业企业股份有限公司副董事长，上海汇 丽集团有限公司董事。 (2) 王建申：上海汇农股份有限公司副总经理、党委副书记，现任上海汇丽集团有限公司副董事 长。 (3)张峻,历任中远三林置业集团有限公司财务总监；现任三林万业（上海）企业集团有限公司财 务总监，上海万业企业股份有限公司监事长，上海汇丽集团有限公司监事。 (4)贾浩,2004 进入三林万业（上海）投资公司任副总经理，2007 年 3 月起任上海汇丽集团有限 公司总裁。 (5)王邦鹰,上海人和投资管理有限公司总经理，上海城市投资建设开发总公司高级审计经理。现 任上海汇丽集团有限公司副总裁。 (6) 黄晓峰,美国加利电子（天津）有限公司副总经理（大中国区），美国优耐铜材（苏州）有 限公司亚太区营销经理。现任上海汇丽建材股份有限公司总经理,上海汇丽地板制品有限公司董事。 (7) 范德忠,上海南汇资产投资经营有限公司办公室主任。现任上海南汇资产投资经营有限公司 经营预算科科长，上海汇丽集团有限公司董事。 (8) 郑悦群, 广东发展银行汕头分行信用卡部总经理、融资业务部副总经理，广东发展银行汕头 分行中山支行副行长，英国渣打银行深圳分行高级经理，中信华南（集团）有限公司战略规划部副 经理。现任中信房地产股份有限公司上市办公室副主任。 (9) 蒋春婷, 现任中国通用技术集团控股有限责任公司改革管理总部高级项目经理。 (10) 汤宏,任中国建筑科学研究院总会计师。 (11) 费方域：曾在上海财经大学国际商学院任教，现任上海交通大学经济学院执行院长、教授、 博士生导师。 (12) 潘 飞：任上海财经大学会计学院副院长、教授、博士生导师。 (13) 李宪惠：上海市锦天城律师事务所任律师、高级合伙人。 9 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 (14) 关保英：曾任华东师范大学教授，现任上海政法学院法律系主任、教授、博士生导师。 (15) 卫 平：担任华中科技大学教学与科研工作，教授、博士生导师。 (16) 王永平,历任上海中远物业管理发展有限公司财务部经理、总经理助理、副总经理，现任三 林万业（上海）企业集团财金部副总经理。 (17) 王鹰,历任上海上投投资管理有限公司业务部经理。 (18) 詹 琳：曾任中远发展股份有限公司经营部副经理，三林（上海）万业企业集团有限公司 投资资部经理，现任上海汇丽集团有限公司总裁助理。 (19) 曾玉鹏：曾任上海中远三林置业集团有限公司财金部任会计，三林万业(上海)企业集团有 限公司投资部任投资分析员，上海汇丽地板制品有限公司财务部经理；现任上海汇丽建材股份有限 公司审计部经理。 (20) 樊光辉：任上海汇丽建材股份有限公司法律事务主管，工会主席。 (21) 张志良,历任上海汇丽集团有限公司总裁助理、上海中远汇丽建材有限公司总经理；现任上 海汇丽建材股份有公司副总经理。 (22) 杜红谱, 历任金杯汽车股份有限公司董事会秘书，现任上海汇丽建材股份有限公司董事会 秘书。 （23）沈建明，历任上海中远汇丽建材销售有限公司财务经理、运营控制经理、上海汇丽－塔格 板材有限公司副总经理兼财务总监、上海汇丽集团有限公司财务部副总经理，现任上海汇丽地板制 品有限公司财务总监、上海汇丽建材股份有限公司财务负责人。 (二)在股东单位任职情况 任期终 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 止日期 酬津贴 金永良 上海汇丽集团有限公司 董事 否 王建申 上海汇丽集团有限公司 副董事长 2008 年 10 月 是 贾 浩 上海汇丽集团有限公司 董事、总裁 否 张 峻 上海汇丽集团有限公司 监事 否 王邦鹰 上海汇丽集团有限公司 副总裁 否 上海市南汇区国有（集体）资产监 范德忠 预算科科长 是 督管理委员会 范德忠 上海汇丽集团有限公司 董事 否 中国通用技术（集团）控股有限责 改革管理总部高 蒋春婷 2004 年 4 月 是 任公司 级项目经理 郑悦群 中信房地产股份有限公司 上市办主任 是 汤 宏 中国建筑科学研究院 总会计师 是 王 鹰 上海国际集团投资管理有限公司 业务部经理 是 詹 琳 上海汇丽集团有限公司 总裁助理 否 10 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 在其他单位任职情况 任期起 任期终 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 始日期 止日期 报酬津贴 金永良 三林万业（上海）投资有限公司 董事 否 金永良 三林万业（上海）企业集团有限公司 董事、副总裁 否 金永良 上海万业企业股份有限公司 副董事长 否 贾 浩 上海汇丽地板制品有限公司 董事长 否 贾 浩 上海汇丽涂料有限公司 董事长 否 贾 浩 上海汇豪木门制造有限公司 董事长 否 张 峻 三林万业（上海）企业集团有限公司 财务总监 是 张 峻 上海万业企业股份有限公司 监事长 否 张 峻 三林万业（上海）投资有限公司 董事 否 王邦鹰 上海汇丽涂料有限公司 董事 否 王邦鹰 上海欧丽制刷有限公司 董事长 否 王邦鹰 上海汇豪木门制造有限公司 董事 否 王邦鹰 上海汇丽自控帘饰有限公司 董事长 否 北京清华紫光云大高技术陶瓷有限公 蒋春婷 董事 2005-05 否 司 蒋春婷 北京友谊商店有限公司 董事 2004-04 否 蒋春婷 佳利德建筑有限公司 董事 否 蒋春婷 上海耀华复合材料有限公司 董事 1999-03 否 黄晓峰 上海汇丽地板制品有限公司 董事 否 王 鹰 凤凰股份有限公司 董事 否 王 鹰 上海自动化仪表股份有限公司 董事 否 王永平 三林万业（上海）企业集团 财金部副总经理 是 王永平 上海万业企业股份有限公司 监事 否 费方域 金杯汽车股份有限公司 独立董事 是 费方域 中国纺织机械股份有限公司 独立董事 是 费方域 上海交通大学经济学院 执行院长、教授、博士生导师 是 潘 飞 上海财经大学会计学院 副院长、教授、博士生导师 是 潘 飞 许继电气股份有限公司 独立董事 是 潘 飞 上海氯碱化工股份有限公司 独立董事 是 潘 飞 山东华鲁恒升化工股份有限公司 独立董事 是 李宪惠 上海锦天城律师事务所 律师、高级合伙人 是 关保英 上海政法学院法律系 教授、系主任 是 卫 平 华中科技大学经济学院 教授、博导 是 张志良 上海中远汇丽建材有限公司 副总经理 否 沈建明 上海汇丽地板制品有限公司 财务总监 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:高级管理人员报酬由董事会审议批准；独立董 事津贴由股大会审议确定。 11 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高级管理人员的报酬依据本 人职务和履行职责的情况确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 金永良 是 王建申 是 张 峻 是 贾 浩 是 王邦鹰 是 范德忠 是 郑悦群 是 蒋春婷 是 汤 宏 是 王永平 是 王 鹰 是 詹 琳 是 曾玉鹏 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 陈大为 董事 工作变动 薛翔 副董事长 辞职 袁恩桢 独立董事 任期届满 李柏龄 独立董事 任期届满 詹智玲 独立董事 任期届满 石良平 独立董事 任期届满 徐志毅 独立董事 任期届满 谈震环 监事长 任期届满 唐素霞 职工监事 任期届满 袁春生 职工监事 任期届满 1、2008 年 6 月，公司接到股东中信房地产股份有限公司来函，推荐该公司上市办副主任郑悦 群担任公司董事，原委派董事陈大为不再担任公司董事。2008 年 6 月 27 日召开的公司 2007 年度股 东大会，审议通过选举郑悦群为公司董事。 2、2008 年 10 月 28 日召开的公司第四届董事会第十六次会议，审议通过薛翔先生辞去公司副 董事长、董事职务的议案。 3、独立董事袁恩桢先生、李柏龄先生、詹智玲女士、石良平先生、徐志毅先生担任公司董事 会独立董事任期届满。2008 年 12 月 12 日公司召开的第四届董事会临时会议、12 月 30 日召开的 2008 年第一次临时股东大会选举产生新一届董事会独立董事成员。 4、监事长谈震环先生、职工监事袁春生先生、唐素霞女士担任公司监事会监事任期届满。2008 年 12 月 12 日公司召开的第四届监事会临时会议、12 月 30 日召开的 2008 年第一次临时股东大会， 选举产生新一届监事会监事。 12 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 82 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产 14 技术 18 销售 27 财务 4 行政 19 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专及以上 50 中专、高中 15 高中以下 17 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 1、公司治理状况 报告期内，公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》及中国证监会有关法律法规的要求， 不断提高信息披露水平，深入开展公司治理专项活动，进一步完善公司治理结构，规范运作，具体 工作如下： （1）、关于股东与股东大会：公司能够平等对待所有股东，特别是中小股东，维护其合法权 益，并充分行使合法权利。股东大会的召开时间、地点，程序都符合《公司章程》规定。 （2）、关于控股股东与上市公司：公司具有独立自主的经营能力，公司控股股东严格规范自 行的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营和决策。公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构和业务上相互独立。公司拥有完整的生产经营系统。关联交易的程序合法，价格公允， 能够做到公开、公平、公正的原则。 （3）、关于董事与董事会：公司董事 15 名，其中独立董事为 5 名；董事会的人数和人员构成 符合法律、法规的要求；董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四 个专门委员会。报告期内，公司各位董事能够以勤勉尽责的态度开展工作，从公司和全体股东的利 益出发，认真审议董事会议案；独立董事能够公正、客观的发表独立意见。 （4）、关于监事与监事会：公司监事 5 名，其中 3 名为股东代表监事，2 名为职工监事；监事 会的人数和人员构成符合法律、法规的规定。报告期内，监事会认真履行自己的职责，定期检查公 司的财务状况；对公司董事、高级管理人员发行监督职责，并对定期报告发表独立意见。 （5）、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工 作；公司严格按照信息披露内容、格式的要求，在指定报纸真实、准确、及时、完整的披露信息。 报告期内，公司对《信息披露管理制度》进行修订，进一步完善信息披露的程序。 （6）、关于相关利益者：公司能充分维护相关利益者的合法权益，尊重债权人的合法权利， 实现各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康发展。 13 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 2、开展公司治理专项活动的情况 报告期内，根据《关于公司治理专项活动公告的通知》（中国证券监督管理委员会公告［2008］ 27 号）相关文件的要求，公司在 2007 年开展公司治理专项活动的基础上，进一步推进公司治理专 项活动，进一步完善公司治理结构，完成《公司治理整改情况说明》，并经公司 2008 年 7 月 18 日 召开的第四届董事会临时会议审议通过。2007 年公司治理整改中涉及的问题已全部整改完成。2008 年公司治理自查中新发现的问题已全部整改完成。 同时，根据中国证监会《关于强化持续监管，防止资金占用问题反弹的通知》 （上市部函〔2008〕 118 号）和上海证监局《以“深化上市公司治理、严防占用问题反弹”为主题的上海辖区上市公司 监管专题工作会议》（沪证监公司字[2008]141 号）的精神，对照法律法规的规定，公司迅速组织 相关部门对控股股东及关联方的资金往来情况进行检查，公司董事会对自查自纠活动进行了监督。 2008 年 7 月 18 日召开的公司第四届董事会临时会议，审议通过《关于控股股东及关联方资金占用 问题的自查报告》。 报告期内，公司董事会按照上海证监局《关于进一步加强上市公司内审工作的通知》（沪证监 公司字[2007]519 号）以及《关于公司治理专项活动公告的通知》（中国证监会公告[2008]27 号）的 要求，对《董事会审计委员会工作细则》、《信息披露管理制度》进行了修订，进一步明确了定期 报告的编制、审议、披露程序；重大事项的报告、传递、审核、披露程序；股东、实际控制人的信 息问询、管理、披露制度；信息披露的责任追究机制。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董事 亲自出席 委托出席 缺席 独立董事姓名 其他说明 会次数 （次） （次） （次） 费方域 1 1 2008 年 12 月 30 日开始任职 潘 飞 1 1 2008 年 12 月 30 日开始任职 李宪惠 1 1 2008 年 12 月 30 日开始任职 关保英 1 1 2008 年 12 月 30 日开始任职 卫 平 1 1 2008 年 12 月 30 日开始任职 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司业务独立于控股股东，拥有完整的业务体系，有面向市场自主经营的能力。 2、人员方面：公司在劳动、人事方面完全独立于控股公司；高级管理人员的产生均符合法律 法规的规定。 3、资产方面：公司资产独立完整，权属清晰，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配 套设施；公司能独立对所有资产进行登记、核算、管理。 4、机构方面：公司设有健全的组织机构，依法设有股东大会，董事会，监事会，不存在与控 股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设有财务部，配有专业工作人员，拥有独立的核算体系和财务管理制度， 不存在控股股东干预公司的资金情况；公司开有独立银行账户，依法独立纳税。 14 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 (四)公司内部控制制度的建立健全情况 报告期内，为规范公司内部审计工作、进一步拓展投资者关系管理工作、做好年报披露工作， 公司制定了《公司投资者关系管理工作办法及实施细则》、《公司突发事件处理制度》、《公司内 审工作制度》、《公司审计委员会年报工作规程》、《公司独立董事年报工作制度》。 根据中国证券监督管理委员会发布《关于公司治理专项活动公告的通知》、《关于进一步加强 上市公司内审工作的通知》的规定，修订了《公司董事会专门委员会工作细则》及《公司信息披露 管理制度》。 (五)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2008 年 6 月 27 日召开 2007 年度股东大会。决议公告刊登在 2008 年 6 月 28 日的《上 海证券报》、香港《大公报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2008 年 12 月 30 日召开 2008 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2008 年 12 月 31 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 2008 年初，我国通货膨胀的加剧导致地板行业木材原料紧缺，致使公司生产成本大幅上涨。2008 年中期，由美国金融危机引发的全球经济危机，正逐渐蔓延至中国的实体经济。房地产业的低迷， 造成地板、涂料制造业的订单减少；全国通货紧缩，导致了消费者对装修需求减弱及周期变长，从 而影响了公司主营的地板、涂料产品的销量。虽然因经济危机导致木制品原料价格的合理下降，对 地板生产成本的降低起到了积极作用，以及国家通过放宽个人房屋银行信贷政策手段来刺激房地产 流通市场，但购买力下降及市场信心的流失，使得地板和涂料的销量在报告期内还未有实质性的恢 复。另一方面，上海建材市场假冒伪劣地板层出不穷, 严重侵蚀了公司的市场份额，估计年流失约 40-50 万㎡地板的销量，并影响了经销商信心。全国地板品牌竞争激烈，2007 至 2008 年全国有 5500 家地板企业，地板产能严重过剩，再加上出口因汇率及锁扣专利问题受阻，大量出口企业挤入国内 市场加剧了竞争，许多一线品牌市场份额迅速下降。 因此，在国内外市场形势变化等因素影响下，对公司 2008 年初曾作出的盈利预测结果产生了 消极影响，公司经营成果未能达到原先预算值。 2008 年度，公司实现主营业务收入 4,937.92 万元，比上年减少 15.21％，主要是全球金融危 机使公司业务发展不畅，产品市场需求下降，以及行业竞争的影响，公司主要产品汇丽地板的销售 能力受到遏制所致；营业利润-2,642.91 万元，比上年增加 7.08％，主要是本年度处置大量积压存 货，转回了资产减值准备；归属于上市公司股东的净利润为-2,354.74 万元，比上年同期减少 672.42%，主要是上年度子公司出售房产及出让土地取得较大非经常性收益，而本报告期营业外收 入大幅减少所致。 截止 2008 年 12 月 31 日，公司总资产为 12,845.29 万元，负债总额为 7,497.53 万元，归属于 母公司的股东权益为 5,245.84 万元。 15 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 (二)公司主营业务及其经营状况 1、公司主营业务及其经营状况 （1）、主营业务分产品情况 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本比 营业利润 营业利润率比 分产品 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减 率(%) 上年增减（%） 减（％） （％） 涂料类 - - - -100.00 -100.00 - 减少 24.40 个 木制品 48,848,073.38 52,396,538.80 -7.26 -3.29 25.19 百分点 减少 37.49 个 其他 531,123.50 704,840.58 -32.71 -48.44 -28.13 百分点 （2）、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海地区 39,966,222.97 24.77 华东地区 4,013,438.50 -53.94 华北地区 2,500,184.37 121.00 东北地区 957,129.62 -68.97 华南地区 - -100.00 西南地区 699,700.98 -82.95 西北地区 1,242,520.44 -34.33 其他地区 - -100.00 小计 49,379,196.88 -15.41 减：内部抵销 - -100.00 49,379,196.88 -15.21 （3）、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额为 36,573,777.11 万元，占年度采购总额的 75.92%；公司前 五名客户合计的销售金额为 32,619,012.72 万元，占年度销售总额的 66.06%。 （4）、公司资产构成情况 单位:元 币种:人民币 2008年末 2007年末 项目 比上年增减(%) 金额 占总资产的比重(%) 金额 占总资产的比重(%) 应收款项 7,847,668.10 6.11 16,906,160.02 10.20 减少 4.09 个百分点 存货 5,335,844.00 4.15 16,048,691.96 9.68 减少 5.53 个百分点 长期股权投资 25,776,210.68 20.07 13,801,478.33 8.33 增加 11.74 个百分点 固定资产 31,206,802.15 24.29 45,702,434.52 27.57 减少 3.27 个百分点 短期借款 - - 33,800,000.00 20.39 减少 20.39 个百分点 16 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 ① 存货占总资产的比重比上年末减少了 5.53 个百分点，主要是本年度将 316.75 万元开发产品 净额转入了固定资产，142.51 万元的开发成本净额转入了无形资产，以及报告期内出售了 641.33 万元土地使用权，并处置了大量库存积压的原材料等存货。 ②长期股权投资占总资产的比重比上年末增加 11.74 个百分点，主要是本年度上海汇丽环健涂 料有限公司、上海汇丽墙体材料有限公司及山东汇丽鲁南地板制品有限公司未纳入合并报表范围所 致。 ③ 短期借款占总资产的比重比上年末减少 20.39%，系本年度偿还了全部银行借款 3,380.00 万 元所致。 （5）、公司期间费用及所得税情况 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年 2007 年 比上年增减(%) 营业费用 8,457,160.49 6,584,126.72 28.45 管理费用 16,470,401.15 17,076,411.31 -3.55 财务费用 1,123,880.58 4,958,013.65 -77.33 所得税 403,409.00 - - ① 营业费用比上年同期增加 28.45％，主要是报告期内公司大力开发华东、东北和山东发达地 区市场及提升公司品牌建立经销网点，使广告费、业务员工资费，以及差旅费同比增加所致。 ② 财务费用比上年同期减少 77.33％，主要是本年度公司偿还全部银行借款 3,380.00 万元，致 使利息支出大幅减少。 （6）、公司现金流量构成情况 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年 2007 年 比上年增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 -3,275,729.96 -45,814,525.05 92.85 投资活动产生的现金流量净额 2,090,201.03 99,511,928.48 -97.90 筹资活动产生的现金流量净额 -12,484,469.17 -41,957,478.64 70.24 ① 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 92.85％，主要是报告期内偿还大股东上海汇 丽集团有限公司的资金减少。 ② 投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 97.90％，主要是处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金比上年度大幅减少，上年同期出售众城商厦裙楼及地下车库收到现金 4,500.00 万元，以及出让子公司土地收到现金 3,970.38 万元，而本报告期出售土地使用权及处置固 定资产收到现金仅为 441.24 万元，另外本年度子公司上海中远汇丽建材有限公司受让上海汇丽地板 制品有限公司 25％股权支付现金 200.00 万元。 ③ 筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 70.24％，主要是本年度偿还的银行借款比上 年同期大幅减少。 17 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 (7) 公司主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品或 公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润 服务 经营化学建材、装饰材 上海中远汇丽建材 化学建材、 料及配套建筑五金、房 11,245.00 7,300.98 1,019.24 -423.88 有限公司 房产 地产开发 经营各种规格的耐磨、 上海汇丽地板制品 贴面企口地板、层压板 地板 9,502.54 4,568.82 -5,680.99 -1,984.47 有限公司 制品以及与之配套产品 上海中远汇丽建材有限公司出资 200 万元受让嘉里集团（中国）有限公司持有的上海汇丽地板 制品有限公司（公司持有 75％股权）25％的股权在报告期内完成产权交易和工商登记变更手续。上 海汇丽地板制品有限公司由外商投资企业变更为国内合资有限责任公司，注册资本由原美元 1,143 万元变更为人民币 9,502.54 万元。 2、对公司未来发展的展望 （1）、内外部环境及行业发展趋势： 宏观政策转向支持房产建材行业发展，国家推出保障安居房投资建设，对建材行业的可持续发 展具有深远的意义。2008 年下半年，国家出台了一系列政策来积极拉动内需，其中大部分是以加大 基础建设投资为主，安居工程、廉租房、旧房改造等都对地板及涂料行业的增长有利。同时，上海 2010 年世博会建设项目对拉动建材需求将逐渐体现出来，精装修商品房楼盘对装饰建材行业来讲是 一个很好的趋势。公司将不断开发符合建材市场新趋势的新产品，以满足不同的终端客户需求，最 终提高市场占有率。 地板产品发展方向将以环保、节能、防水、防火阻燃为主；国家三四级城市及发达农村成为将 来地板角逐主战场。因此，现不景气的建材制造业及消费市场现状和政府积极财政政策导向等各方 面因素，对公司 09 年度财务状况和经营成果的影响，总体上是有利的。 （2）、公司发展战略 2009 年，公司将上海作为聚焦地板销售核心市场，稳步开拓上海周围区域市场的地板销售；加 大对假冒、仿冒产品等侵犯行为的打击力度，继续维护汇丽品牌的美誉度；差异化经营战略，产品 及营销策略不断创新，降低营销成本，加强公司产品的直销力量；精简组织机构，建立和培育高效 团队，管理推行精细化，不断提升公司运作效率；加强经营管理能力，清理对外投资，突出公司主 业。 （3）、资金需求及资金来源 2009 年为实现公司发展战略，公司将积极筹措资金，通过存量盘活，向控股股东借款等多种方 式开辟融资渠道，为设备、技术的改进以及业务发展提供资金支持。 （4）、存在的风险与对策 公司未来面临的主要问题是现在的市场区域分布高度集中在上海，国内其他城市产品的市场占 有率小。公司销售渠道过度依赖于批发网络，缺乏销售体系创新。市场仿制品和假冒品众多，影响 了公司产品的声誉。国家宏观经济紧缩影响房产建材发展，房地产流通市场前景不明带来的地板消 18 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 费观望。由于近年来地板行业的过度竞争造成了产能过剩，优胜劣汰逐渐明显，地板行业可能将出 现关闭、并购与整合潮。 2009 年，公司将更注意产品质量；品牌维护；重组管理团队；注重技术创新，从本质上提升产 品竞争力。同时，公司将不断地加强侵权打击力度，维护品牌形象，使汇丽地板和汇丽涂料重新占 领市场主导地位。另一方面，公司将裁减冗员，引进高层次复合型人才，加强各种形式的管理团队 及员工培训，使得公司管理层与员工在工作中目标更加一致，大大提高管理水平和销售服务水平。 （5）公司 2008 年度完成预算指标情况 公司 2008 年度完成营业收入 4937.92 万元，完成年度预算指标 11313 万元的 43.65%，较 2007 年度销售减少 15.21%。 公司未完成 2008 年度预期的目标主要原因：（1）受全球金融危机的影响，2008 年 9 月份起， 公司的主销产品复合地板同比均出现不同程度的下降，对公司报告期经营成果影响较大，进入 10 月 份，外省市的销售骤降，基本以上海华东地区销售稳定为主；（2）对市场形势的不利因素及自身资 源能力估计不足,导致预算目标定位过高, 以至经营预算过高,偏差大；年初产品策略及市场不够聚焦， 急于迅速恢复全国市场，导致营销费用及人员增长过快，而市场收效不明显。 （6）公司 2009 年度主营业务收入成本预算 2009 年，公司仍然以地板和涂料为主营业务，加速地板、涂料新产品开发，使产品的技术含量 有所提高，重新占领市场主导地位，提高公司持续经营能力。 公司预计 2009 年主营业务收入为 5034 万元，主营业务成本为 4200 万元，主营业务利润为 834 万元。 (三)公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 2,000,000.00 报告期内公司投资额比上年增减数 2,000,000.00 报告期内公司投资额增减幅度(%) 100% 被投资的公司情况 占被投资公司 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 权益的比例(%) 子公司上海中远汇丽建材有限 经营各种规格的耐磨、贴 上海汇丽地板制品 公司出资 200 万元购买汇丽地 面企口地板、层压板制品 97.5 有限公司 板 25％的少数股权（公司持有 以及与之配套产品 汇丽地板 75％股权）。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更的的原因及影响。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2008 年 3 月 21 日召开第四届董事会临时会议，决议公告刊登在 2008 年 3 月 22 日 的《上海证券报》、香港《大公报》。 19 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 （2）公司于 2008 年 4 月 15 日召开第四届董事会第十三次会议，决议公告刊登在 2008 年 4 月 18 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 （3）公司于 2008 年 4 月 25 日召开第四届董事会第十四次会议，决议公告刊登在 2008 年 4 月 28 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 （4）公司于 2008 年 6 月 5 日召开第四届董事会临时会议议，决议公告刊登在 2008 年 6 月 6 日 的《上海证券报》、香港《大公报》。 （5）公司于 2008 年 7 月 18 日召开第四届董事会临时会议，决议公告刊登在 2008 年 7 月 19 日 的《上海证券报》、香港《大公报》。 （6） 公司于 2008 年 8 月 25 日召开第四届董事会第十五次会议，决议公告刊登在 2008 年 8 月 28 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 （7） 公司于 2008 年 9 月 25 日召开第四届董事会临时会议，决议公告刊登在 2008 年 9 月 26 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 （8） 公司于 2008 年 10 月 28 日召开第四届董事会第十六次会议，决议公告刊登在 2008 年 10 月 30 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 （9） 公司于 2008 年 12 月 12 日召开第四届董事会临时会议，决议公告刊登在 2008 年 12 月 13 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 （10） 公司于 2008 年 12 月 30 日召开第五届董事会第一次会议，决议公告刊登在 2008 年 12 月 31 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会共召集了 2 次股东大会，包括 1 次年度股东大会，1 次临时股东大会。公 司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格认真地执行 股东大会的决议，维护了股东的权益。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 新一届董事会审计委员会于 2008 年 12 月 30 日成立。审计委员会设有 5 名成员，其中独立董事 担任主任委员。根据上海证券交易所《关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知》的要求，审 计委员会在 2008 年度审计工作中积极认真地履行职责。2009 年 2 月 27 日，审计委员会与独立董事 在年审注册会计师正式进场前，召开了一次见面会，认真审阅了公司财务报表以及了解公司经营情 况，与注册会计师确定了年度审计工作的时间安排。在审计期间，审计委员会督促会计师事务所加 快进度，提高工作效率，及时提交审计报告。2009 年 3 月 26 日，审计委员会召开第二次见面会，审 阅公司 2008 年年度审计报告初稿，形成书面意见，提交董事会。此外，会议还审议通过了会计师事 务所从事公司 2008 年审计工作的总结报告和续聘会计师事务所的决议，并同意提交董事会审议。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 0 -116,607,167.97 0 2006 0 -148,131,266.22 0 2007 0 4,113,662.97 0 20 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 (七)2007 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经上海众华沪银会计师事务所审计，公司 2008 年度实现净利润为-23,547,430.87 元，加上年初未 分配利润-188,526,912.77 元，2008 年末未分配利润为-212,074,343.64 元。 因公司存在未弥补亏损，公司 2008 年度不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2008 年 4 月 15 日，公司召开第四届监事会第十二会议,审议通过《公司 2007 年度监事会工 作报告》、《公司 2007 年度财务决算报告》、《公司 2007 年度利润分配预案》、《公司 2007 年 年度报告及摘要》、《关于 2008 年度向控股股东借款累计不超过 5000 万元的关联交易的议案》。 2、2008 年 4 月 25 日，公司召开第四届监事会第十三次会议, 审议通过了《公司 2008 年第一 季度报告全文及正文》。 3、2008 年 6 月 5 日，公司召开公司第四届监事会临时会议，审议通过《关于公司监事会延期 换届选举的议案》。 4、2008 年 8 月 25 日，公司召开第四届监事会第十四次会议，审议通过《公司 2008 年半年度 报告全文及摘要》。 5、2008 年 10 月 28 日，公司召开第四届监事会第十五次会议，审议通过《公司 2008 年第三季 度报告全文及正文》。 6、2008 年 12 月 12 日，公司召开第四届监事会临时会议，审议通过《关于监事会换届选举的 议案》。 7、2008 年 12 月 30 日，公司召开第五届监事会第一次会议，审议通过《关于选举公司第五届 监事会监事长的议案》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会定期审阅公司财务报表，及时了解公司经营状况，并根据有关法律法规对公 司股东大会、董事会的召开、表决、决策程序及对董事、高级管理人员履行公司职务的行为进行监 督，未发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的现象。监事会对董事会编制的公司 定期报告进行审核并提出书面审核意见。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会同意上海众华银会计师事务所对公司 2008 年度财务报告出具的审计报告。监事会认为 公司 2008 年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规 定；年度报告所包含的信息真实、全面、客观、公允地反映了公司 2008 年经营状况及经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司自 1996 年首次募集资金后无新募集资金情况。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购、出售资产情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易均严格遵循公正、公平、公开的原则，按照市场公允价值确定交易价 格，并且履行了相关的审批程序。公司 2008 度日常关联交易不存在损害公司利益的情形。 21 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项 (二) 破产重整相关事项 报告期内，公司无破产重整相关事项 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 报告期内，公司未持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 经公司四届九次董事会审议通过，控股子公司（公司持股 90％）上海中远汇丽建材有限公司 2006 年第六次董事会审议通过，中远汇丽受让嘉里集团（中国）有限公司所持有的上海汇丽地板制 品有限公司（公司持股 75％）25％的股权。报告期内，相关产权交易手续和工商登记变更办理完毕。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 关联方向上市公司提供 向关联方提供资金 关联方 关联关系 资金 发生额 余额 发生额 余额 上海汇丽集团有限公司 控股股东 - - 2,297.82 2,298.36 上海中远汇丽建材销售有限公司 控股股东联营公司 - - - 3.05 上海汇豪木门制造有限公司 同一控股股东 - - 9.04 9.15 合计 - - 2,306.86 2,310.56 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为 0 万元人民币，公司向控股股东及其 子公司提供资金的余额为 0 万元人民币。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 报告期内，公司无托管、承包、租赁事项。 2、担保情况 报告期内，公司对外担保（包括控股子公司）发生额为 0 元，余额为 0 元。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 报告期内，公司无承诺事项履行。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘上海众华沪银会计事务所为公司境内审计机构。 公司支付该所 2008 年审计费用 40 万元。公司聘用该所已有十三年。 22 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的 稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 报告期内，公司无其他重大事项。 (十一) 本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 报告期内，公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况未发生重大变化的情况。 (十二) 信息披露索引 刊载的互联网网 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 站及检索路径 *ST 汇丽 B 股价异常波动公告 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 1 月 24 日 www.sse.com.cn *ST 汇丽 B 关于 2007 年度业绩预盈 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 1 月 31 日 www.sse.com.cn 的提示性公告 *ST 汇丽 B 关于控股子公司动拆迁补 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 3 月 22 日 www.sse.com.cn 偿安置的公告 *ST 汇丽 B 董事会临时会议决议公告 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 3 月 22 日 www.sse.com.cn *ST 汇丽 B 股价异常波动公告 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 3 月 26 日 www.sse.com.cn *ST 汇丽 B 股价异常波动公告 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 4 月 2 日 www.sse.com.cn *ST 汇丽 B 投资者关系管理工作办法 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 4 月 18 日 www.sse.com.cn 及实施细则 *ST 汇丽 B 审计委员会年报工作规程 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 4 月 18 日 www.sse.com.cn *ST 汇丽 B 突发事件处理制度 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 4 月 18 日 www.sse.com.cn *ST 汇丽 B 年报摘要 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 4 月 18 日 www.sse.com.cn *ST 汇丽 B 年报 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 4 月 18 日 www.sse.com.cn *ST 汇丽 B 监事会决议公告 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 4 月 18 日 www.sse.com.cn *ST 汇丽 B 董事会决议公告 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 4 月 18 日 www.sse.com.cn *ST 汇丽 B 控股股东及其他关联方占 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 4 月 18 日 www.sse.com.cn 用资金情况的专项说明 *ST 汇丽 B 内审工作制度 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 4 月 18 日 www.sse.com.cn *ST 汇丽 B 独立董事年报工作制度 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 4 月 18 日 www.sse.com.cn *ST 汇丽 B 关于申请撤销对公司股票 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 4 月 19 日 www.sse.com.cn 交易实行退市风险警示的公告 *ST 汇丽 B 股价异常波动公告 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 4 月 22 日 www.sse.com.cn *ST 汇丽 B 股价异常波动公告 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn *ST 汇丽 B 第一季度季报 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 4 月 28 日 www.sse.com.cn *ST 汇丽 B 关于撤销股票交易退市风 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 5 月 30 日 www.sse.com.cn 险警示的公告 ST 汇丽 B 监事会临时会议决议公告 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 6 月 6 日 www.sse.com.cn ST 汇丽 B 董事会临时会议决议暨关 于召开 2007 年度股东大会通知的公 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 6 月 6 日 www.sse.com.cn 告 23 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 ST 汇丽 B 股价异常波动公告 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 6 月 20 日 www.sse.com.cn ST 汇丽 B2007 年度股东大会会议资 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 6 月 20 日 www.sse.com.cn 料 ST 汇丽 B2007 年度股东大会的法律 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 6 月 28 日 www.sse.com.cn 意见书 ST 汇丽 B2007 年度股东大会决议的 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 6 月 28 日 www.sse.com.cn 公告 ST 汇丽 B 公司治理整改情况说明 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 7 月 19 日 www.sse.com.cn ST 汇丽 B 董事会临时会议决议公告 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 7 月 19 日 www.sse.com.cn ST 汇丽 B 关于 2008 年半年度业绩预 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 7 月 24 日 www.sse.com.cn 亏的提示性公告 ST 汇丽 B 股价异常波动公告 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 8 月 13 日 www.sse.com.cn ST 汇丽 B 第四届董事会第十五次会 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 8 月 28 日 www.sse.com.cn 议决议公告 ST 汇丽 B 半年报摘要 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 8 月 28 日 www.sse.com.cn ST 汇丽 B 半年报 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 8 月 28 日 www.sse.com.cn ST 汇丽 B 股价异常波动公告 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 9 月 19 日 www.sse.com.cn ST 汇丽 B 第四届董事会临时会议决 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 9 月 26 日 www.sse.com.cn 议公告 ST 汇丽 B 信息披露管理制度 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 10 月 30 日 www.sse.com.cn ST 汇丽 B 董事会专门委员会工作细 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 10 月 30 日 www.sse.com.cn 则 ST 汇丽 B 股价异常波动公告 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 10 月 30 日 www.sse.com.cn ST 汇丽 B 第三季度季报 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 10 月 30 日 www.sse.com.cn ST 汇丽 B 第四届董事会第十六次会 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 10 月 30 日 www.sse.com.cn 议决议公告 ST 汇丽 B 第四届监事会临时会议决 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 12 月 13 日 www.sse.com.cn 议公告 ST 汇丽 B 第四届董事会临时会议决 议暨关于召开 2008 年第一次临时股 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 12 月 13 日 www.sse.com.cn 东大会的公告 ST 汇丽 B 股价异常波动公告 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 12 月 17 日 www.sse.com.cn ST 汇丽 B2008 年第一次临时股东大 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 12 月 23 日 www.sse.com.cn 会会议资料 ST 汇丽 B 第五届监事会第一次会议 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 12 月 31 日 www.sse.com.cn 决议公告 ST 汇丽 B2008 年第一次临时股东大 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 12 月 31 日 www.sse.com.cn 会的法律意见书 ST 汇丽 B2008 年第一次临时股东大 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 12 月 31 日 www.sse.com.cn 会决议公告 ST 汇丽 B 第五届董事会第一次会议 《上海证券报》、香港《大公报》 2008 年 12 月 31 日 www.sse.com.cn 决议公告 24 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经上海众华沪银会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无 保留意见的审计报告。 审 计 报 告 沪众会字(2009)第 1949 号 上海汇丽建材股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海汇丽建材股份有限公司(以下简称汇丽股份)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2008 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变 动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是汇丽股份管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，汇丽股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 汇丽股份 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 林东模 中国注册会计师 冯家俊 中国，上海 二〇〇九年四月十六日 25 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 1 公司基本情况 上海汇丽建材股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 B 股股票并在上海证券交易所上 市的股份有限公司，股票代码 900939。 本公司于 1996 年 2 月 24 日经外经贸委沪股份制字(1996)001 号批准证书批准设立，于 1996 年 6 月 24 日取得由国家工商行政管理部门颁发的企股沪总字第 022507 号企业法人营业执照。 本公司股本为人民币 18,150 万元，注册地址为上海浦东康桥工业 区康桥东路 299 号 202 室。本公司经营范围为生产化学建筑材料、装饰材料及配套建筑五金；销 售自产产品及上述产品的研究开发、应用咨询和售后服务，房地产开发及经营；林木营造及林木 良种引进；林化产品制造；林业资源的综合利用及新技术、新产品的开发研究；实业投资。 2 遵循企业会计准则的声明及财务报表的编制基础 2.1 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经 营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完 整性承担责任。 2.2 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 26 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 3 重要会计政策和会计估计 3.1 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.2 记账本位币 记账本位币为人民币。 3.3 外币折算 3.3.1 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差 额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原 则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易 发生日的即期汇率折算。 3.3.2 外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记 账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本 位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折 算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表 中的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在 现金流量表中单独列示。 3.4 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 27 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 金融工具 3.5.1 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确 认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 3.5.2 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持 有能力。 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资 产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 (2) 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款 和其他应收款等。 (3) 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内 到期的非流动资产。 28 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 金融工具（续） (4) 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为 一年内到期的非流动资产。 3.5.3 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融 资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收 款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值计入股东权益， 待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务 工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利， 于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 3.5.4 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 29 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 金融工具（续） 3.5.5 金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融 负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 3.5.6 金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在 活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等。 3.5.7 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账 面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价 值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允 价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认 原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场 中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得 以恢复，也不予转回。 30 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.6 应收款项及坏账准备 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从 购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余 成本减去坏账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所 有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账 准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按（按账龄）作为信用 风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账 款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算 本年度应计提的坏账准备。 应收款项账龄 计提比例 1 年以内 0% 1—2 年 25% 2—3 年 50% 3 年以上 100% 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相 关税费后的差额计入当期损益。 3.7 存货及存货跌价准备 存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、委托加工材料、包装物、开发产品和低值易耗品 等，按成本与可变现净值孰低列示。 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产 能力下按照一定方法分配的制造费用。包装物、低值易耗品在领用时按一次转销法核算成本 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 存货盘存制度采用永续盘存制。 31 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.8 长期股权投资 长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本 公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资。 3.8.1 子公司 子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中 获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、 当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表 中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配 额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 3.8.2 合营企业和联营企业 合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其财务和 经营决策具有重大影响的被投资单位。 对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投资 成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在 时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投 资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确 认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，本公 司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利 于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值，但是，现金股利中 超过已确认投资收益，但不超过投资后被投资企业实现的账面利润中由本公司按照持股比例计算 享有的份额的部分，确认当期投资收益。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本 公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实 现损益不予抵销。 32 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.8 长期股权投资(续) 3.8.3 其他长期股权投资 除对子公司，合营企业和联营企业的长期股权投资外，本公司对被投资单位不具有控制、共同控 制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本 法核算。 3.8.4 长期股权投资减值 当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 33 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.9 固定资产 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公及其他设备等。购置或新建的固定资产 按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产， 按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时， 计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入 当期损益。 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提 了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折 旧额。 固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-50 年 10% 4.5%至 1.8% 机器设备 10 年 10% 9% 运输工具 5年 10% 18% 办公及其他设备 5年 10% 18% 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值 减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定 资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 34 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.10 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状 态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。 在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 3.11 无形资产 无形资产包括土地使用权、国有林地租赁权等。无形资产按取得时的实际成本入账，在相关合同 规定的受益年限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。 国有林地租赁权按使用年限 30 年平均摊销。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 3.12 生产性生物资产 生产性生物资产包括林木等。生产性生物资产按取得的实际成本入账，处置时转入当期损益。 35 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.13 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限 在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 3.14 资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进 行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负 债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产 组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 36 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.15 资产组 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的 决策方式等。 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的 公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报 表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时， 将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价 值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后， 确认归属于母公司的商誉减值损失。 3.16 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建 的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已 经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其 后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借 款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每 期利息金额。 3.17 职工薪酬 于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和 费用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会 经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 37 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.18 股份支付 以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成 本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的 每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值， 将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值 计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的， 在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允 价值金额，将将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。 3.19 借款 借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计 量。于资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借款。 3.20 预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的 金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关 的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金 额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 3.21 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂 时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可 抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所 得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产 生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。 于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计量。 38 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.21 递延所得税资产和递延所得税负债（续） 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的 应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债， 予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回的，不予确认。 3.22 收入确认 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公 允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定 收入确认标准时，确认相关的收入。 3.22.1 销售商品 商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。 3.22.2 提供劳务 提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时， 确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成 程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本 能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理 地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 3.22.3 让渡资产使用权 让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的 金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 39 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.23 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 3.23.1 经营租赁 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 3.23.2 融资租赁 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产 的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低 租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 3.24 企业合并 3.24.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一 控制下的企业合并。 合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积。资本公积不足以冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 3.24.2 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合 并。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于 合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 40 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.25 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的合并范围内各实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之 日起停止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子 公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项 下单独列示；子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润 项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计 政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财 务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资 产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单 列项目反映。 3.26 分部报告 业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成部分承 担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本公司内可区分的、能够在一个特定的经济 环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的 组成部分的风险和报酬。 本公司以地区分部为主要报告形式，以业务分部为次要报告形式。分部间转移价格参照市场价格确 定，与各分部共同使用的资产相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。 41 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 4 税项 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 税率 计税基数 企业所得税 25 % 应纳税所得额 增值税 17% 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以 适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余 额计算) 营业税 5% 应纳税营业额 城建税 1% 应纳流转税 42 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 5 合并财务报表的合并范围 本公司对所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的范围。 5.1 本公司控制的子公司 业务性质及 本公司 本公司表 序号 子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 持股比例 决权比例 1 上海中远汇丽建材有限公司 上海康桥 RMB11,245 万 建材、房产 90% 90% （以下简称“中远汇丽”） 2 上海汇丽地板制品有限公司 上海康桥 RMB9,502 万 地板制品的生产和销售 97.50% 100% （以下简称“汇丽地板”） 5.1.1 上述子公司均为非同一控制下合并取得的子公司 5.1.2 本期发生的同一控制下的企业合并 本年未发生同一控制下的企业合并 5.1.3 本期发生的购买子公司少数股权 购买子公司名称 购买日 合并成本 上海汇丽地板制品有限公司 2008 年 4 月 30 日 2,000,000.00 5.1.4 本期发生的非企业合并方式取得的子公司 本期未发生的非企业合并方式取得的子公司 43 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 5 合并财务报表的合并范围 (续) 5.2 本年度合并报表范围的变更情况 业务性质及 本公司 本公司表 序号 子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 持股比例 决权比例 1 上海汇丽墙体材料有限 南汇航头 RMB180 万 墙体材料的生产和销售 65.70% 65.70% 公司（以下简称“八厂”） 2 上海汇丽环健涂料有限公司 南汇康桥 RMB735 万 涂料生产、销售 93.33% 100% （以下简称“一厂”） 3 山东汇丽鲁南制品有限公 强化复合地板的 山东郯城 RMB2,240.51 万 77.50% 79.49% 司（以下简称“鲁南地板”） 生产和销售 4 上海汇丽防水材料有限公 防水涂料等的 南汇瓦屑 RMB480 万 55% 55% 生产、销售 司（以下简称“防水材料”） 5 上海汇丽集团二厂有限公司 南汇康桥 RMB902 万 涂料生产、销售 50% 45% （以下简称“二厂”） 上述 5 家公司本年未纳入合并报表范围。 本年度减少合并报表单位 3 家，分别为八厂、一厂及鲁南地板。 序号 1、八厂自 2008 年起，因管理层变动等原因已基本停业，经董事会决议拟进行股权 转让，因此本年度不再纳入合并报表范围。 序号 2、一厂自 2008 年起歇业，经董事会决议，进入清算程序，本年度不再纳入合并报 表范围。 序号 3、鲁南地板自 2008 年起全部停产，该公司管理层无法提供财务报表，汇丽股份无 法继续控制该公司，因此 2008 年起不再合并报表。 上述序号 4、5 两公司系清算基本结束，尚未办妥工商注销手续，自 2007 年起不再纳入合并 报表范围。 44 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注 6.1 货币资金 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 现金 68,189.55 27,072.20 银行存款 3,468,260.10 17,747,290.35 其他货币资金 68,064.06 29,920.21 3,604,513.71 17,804,282.76 上述货币资金中包括美元 78,450.44 元，折合汇率 6.8346，折合人民币 536,177.38 元。 6.1.1 其他原因造成所有权受到限制的资产 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 诉讼冻结资金 1,565,316.51 2,059,281.08 6.1.2 货币资金期末数比年初数减少 14,199,769.05 元，减少比例为 79.75％，减少的主要原因为： 本年度偿还了全部的银行借款。 45 上海汇 6 合并财务报表项目附注(续) 6.2 应收账款 6.2.1 应收账款按账龄结构分析如下： 账龄结构 2008 年 12 月 31 日 原值 坏账准备 原值 1 年以内(含 1 年) 548,060.64 7,151,667.48 1—2 年(含 2 年) 885,182.06 282,723.14 11,402,689.13 2—3 年(含 3 年) 9,239,463.04 4,389,137.96 16,567,570.79 3 年以上 73,424,864.40 73,424,864.40 62,160,380.30 84,097,570.14 78,096,725.50 97,282,307.70 6.2.2 应收账款按类别分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2 类别 金额 占总额比例% 坏账准备 计提比例% 金额 占总额比 单项金额重大 39,410,558.35 46.02 34,579,801.00 87.74 50,931,451.96 单项金额不重大但组合 43,979,540.70 53.14 43,467,288.02 98.84 36,475,027.81 风险较大 其他 707,471.09 0.84 49,636.48 7.02 9,875,827.93 84,097,570.14 100.00 78,096,725.50 92.86 97,282,307.70 46 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.2.3 单项金额重大的应收帐款(于 2008 年 12 月 31 日) 对方名称 金额 计提坏账比例 理由 上海中远汇丽建材销售有限公司 28,880,016.62 100% 公司资产状况恶化，无力清偿 上海汇丽涂料有限公司 4,830,757.35 0% 关联企业 汇丽新疆销售中心 2,957,489.74 100% 该单位已歇业，无力清偿 上海汇浩工业涂料有限公司 2,742,294.64 100% 公司已歇业，无力清偿 39,410,558.35 6.2.4 年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款 6.2.5 年末应收账款中欠款金额前五名 对方名称 金额 账龄 占应收账款总额的比例 上海中远汇丽建材销售有限公司 28,880,016.62 2-3 年以上 34.34% 上海汇丽涂料有限公司 4,830,757.35 2-3 年 5.74% 汇丽新疆销售中心 2,957,489.74 3 年以上 3.52% 上海汇浩工业涂料有限公司 2,742,294.64 3 年以上 3.26% 上海维亚实业发展中心 1,495,563.39 3 年以上 1.78% 40,906,121.74 48.64% 6.2.6 年末关联方应收账款占应收账款总金额的 43.38%，详见附注 8.4。 47 上海汇 6 合并财务报表项目附注(续) 6.3 其他应收款 6.3.1 其他应收款按账龄结构分析如下： 账龄结构 2008 年 12 月 31 日 2 原值 坏账准备 原值 1 年以内(含 1 年) 193,012.55 2,501,334.61 1—2 年(含 2 年) 84,553.14 11,053.64 1,877,317.64 2—3 年(含 3 年) 384,204.04 3 年以上 74,426,180.74 73,839,174.69 70,048,134.70 74,703,746.43 73,850,228.33 74,810,990.99 6.3.2 其他应收款按类别分析如下： 2008 年 12 月 31 日 类别 金额 占总额比例% 坏账准备 计提比例% 金额 单项金额重大 62,116,811.75 83.15 62,116,811.75 100 66,730,012.1 单项金额不重大但组合风险较大 11,786,658.55 15.78 11,703,808.28 99.30 6,418,322.9 其他 800,276.13 1.07 29,608.30 3.70 1,662,655.9 74,703,746.43 100 73,850,228.33 98.86 74,810,990.9 48 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.3.3 单项金额重大的应收帐款 对方名称 金额 计提坏账比例 理由 大丰市天丰科技创业发展有限公司 27,000,000.00 100% 多年催收,对方无力支付 大丰玄通人造林产业有限公司 15,000,000.00 100% 多年催收,对方无力支付 上海佳元企业发展有限公司 6,000,000.00 100% 多年催收,对方无力支付 吴江市桃源镇集体资产经营公司 5,804,017.60 100% 多年催收,对方无力支付 上海爱尔邦铝复合板有限公司 5,402,566.15 100% 多年催收,对方无力支付 上海益直经贸发展公司 2,910,228.00 100% 多年催收,对方无力支付 62,116,811.75 6.3.4 年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 6.3.5 年末其他应收款中欠款金额前五名 对方名称 金额 账龄 占其他应收款总额的比例 大丰市天丰科技创业发展有限公司 27,000,000.00 3 年以上 36.14% 大丰玄通人造林产业有限公司 15,000,000.00 3 年以上 20.08% 上海佳元企业发展有限公司 6,000,000.00 3 年以上 8.03% 吴江市桃源镇集体资产经营公司 5,804,017.60 3 年以上 7.77% 上海爱尔邦铝复合板有限公司 5,402,566.15 3 年以上 7.23% 59,206,583.75 79.25% 6.3.8 年末关联方其他应收款占其他应收款总金额的 1.44%，详见附注 8.4。 49 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.4 预付账款 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 账龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 1 年以内 820,738.85 82.63 897,942.95 31.90 1—2 年 1,148,305.61 40.80 2—3 年 172,566.51 17.37 319,308.00 11.34 3—4 年 449,237.59 15.96 993,305.36 100.00 2,814,794.15 100.00 6.4.1 年末预付账款中无预付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 6.4.2 预付账款年末数比年初数减少 1,821,488.79 元，减少比例为 64.71%，减少原因为：公司对帐 务进行了清理，并结算了大量预付帐款。 50 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.5 存货及存货跌价准备 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 5,306,444.99 5,102,035.31 15,433,706.86 14,492,168.74 在产品 947,319.06 811,751.43 产成品 1,766,291.47 1,766,291.47 7,859,330.29 4,811,870.37 库存商品 9,375,617.13 5,083,296.86 3,736,574.57 3,736,574.57 自制半成品 482,988.00 482,988.00 1,523,712.10 1,523,712.10 包装物 959,388.75 120,274.70 1,038,736.91 890,435.83 委托加工材料 243,218.25 243,218.25 551,649.00 551,649.00 开发产品 6,335,074.20 3,167,537.10 开发成本 6,252,293.84 6,252,293.84 15,515,753.98 7,677,359.91 低值易耗品 963,481.89 963,481.89 1,576,252.89 806,358.85 25,349,724.32 20,013,880.32 54,518,109.86 38,469,417.90 6.5.1 存货跌价准备 本年减少额 种类 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 原材料 14,492,168.74 1,088,108.78 10,478,242.21 5,102,035.31 在产品 811,751.43 811,751.43 产成品 4,811,870.37 256,640.64 3,302,219.54 1,766,291.47 库存商品 3,736,574.57 1,346,722.29 5,083,296.86 自制半成品 1,523,712.10 70,177.74 85,421.68 1,025,480.16 482,988.00 包装物 890,435.83 17,475.81 611,321.07 176,315.87 120,274.70 委托加工材料 551,649.00 308,430.75 243,218.25 开发产品 3,167,537.10 3,167,537.10 开发成本 7,677,359.91 1,425,066.07 6,252,293.84 低值易耗品 806,358.85 769,894.04 612,771.00 963,481.89 38,469,417.90 3,549,019.30 696,742.75 21,307,814.13 20,013,880.32 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。上述存货跌价准备的转销数含本年度未 合并报表单位转出的存货跌价准备 1,892,981.64 元。 6.5.2 存货年末数比年初数减少 29,168,385.54 元，减少比例为 53.50％，减少原因为：本年公司将 633 万余元开发产品转入了固定资产，将 285 万余元的开发成本转入无形资产，本年公司出售了 641 万 余元的土地使用权，另外公司也处置了大量库存积压的原材料等存货。 51 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.6 长期股权投资 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 子公司 33,824,280.92 22,526,453.56 2,600,272.02 2,600,272.02 合营企业 6,318,879.25 4,318,879.25 6,318,879.25 4,318,879.25 联营企业 10,034,049.16 555,665.84 9,357,144.17 555,665.84 其他股权投资 14,100,000.00 11,100,000.00 14,100,000.00 11,100,000.00 64,277,209.33 38,500,998.65 32,376,295.44 18,574,817.11 6.6.1 被投资单位主要信息 本企业 本企业在被 持股比 投资单位表 期末净资产 本期营业收 被投资单位名称 注册地 业务性质 例 决权比例 总额 入总额 本期净利润 一、合营企业 上海汇丽集团二厂有限公司 南汇康桥 清算 50% 45% 二、联营企业 上海汇丽涂料有限公司 上海南汇 涂料生产销售 45% 45% 21,063,074.04 94,492,403.00 1,504,233,31 上海爱尔邦铝复合板有限公司 上海南汇 铝复合板销售 46% 46% -4,913,363.44 9,536,784.84 -15,566.89 上海汇丽居家企业管理有限公司 上海南汇 建材销售 40% 40% 无法获取 上海汇可庆建材销售有限公司 上海南汇 建材销售 49% 49% 无法获取 52 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.6 长期股权投资(续) 6.6.2 按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2007 年 12 月 31 本期投资增减 2008 年 12 月 31 日 减值准备 日 额 子公司 上海汇丽防水材料有限公司 2,600,272.02 2,600,272.02 2,600,272.02 2,600,272.02 上海汇丽环健涂料有限公司 11,927,672.79 11,927,672.79 1,429,266.84 上海汇丽墙体材料有限公司 1,485,535.66 1,485,535.66 686,114.25 山东鲁南汇丽地板有限公司 17,810,800.45 17,810,800.45 17,810,800.45 2,600,272.02 31,224,008.90 33,824,280.92 22,526,453.56 其他股权投资: 上海汇豪木门制造有限公司 10,950,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 上海工业欧亚国际贸易有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 大丰市中远汇丽建材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 上海汇丽人才服务有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 上海汇丽防火工程有限公司 600,000.00 - 15,650,000.00 14,100,000.00 14,100,000.00 11,100,000.00 6.6.3 按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2007 年 12 月 31 日 本期权益增减额 其中：分得 2008 年 12 月 31 日 现金红利 一、合营企业 上海汇丽集团二厂有限公司 6,318,879.25 6,318,879.25 6,318,879.25 二、联营企业 上海汇丽涂料有限公司 9,000,000.00 8,801,478.33 676,904.99 9,478,383.32 上海爱尔邦铝复合板有限公司 2,702,659.33 上海汇丽居家企业管理有限公司 2,000,000.00 223,602.77 223,602.77 上海汇可庆建材销售有限公司 490,000.00 332,063.07 332,063.07 15,676,023.42 676,904.99 16,352,928.41 53 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.6 长期股权投资(续) 6.6.4 长期股权投资减值准备 被投资单位名称 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 计提原因 上海汇丽防水材料有限公司 2,600,272.02 2,600,272.02 清算中 上海汇丽集团二厂有限公司 4,318,879.25 4,318,879.25 清算中 上海汇豪木门制造有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 连年亏损 大丰市中远汇丽建材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 连年亏损 上海汇丽人才服务有限公司 100,000.00 100,000.00 连年亏损 上海汇丽居家企业管理有限公司 223,602.77 223,602.77 连年亏损 上海汇可庆建材销售有限公司 332,063.07 332,063.07 连年亏损 上海汇丽清涕材料有限公司 686,114.25 686,114.25 拟转让 山东鲁南汇丽地板有限公司 17,810,800.45 17,810,800.45 歇业多年 上海汇丽环健涂料有限公司 1,429,266.84 1,429,266.84 清算中 合 计 18,574,817.11 19,926,181.54 38,500,998.65 6.6.5 本期长期投资减值准备的增加数中有 14,567,294.60 元系原合并报表时确认的投资损失。 6.6.6 长期股权投资年末数比年初数增加 31,900,913.89 元，增加比例为 98.53%，增加原因为：汇丽环健、 汇丽墙体及山东鲁南汇丽本年未合并报表导致。 54 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.7 固定资产 房屋及 项目 建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 账面原值 2007 年 12 月 31 日 44,947,723.82 115,379,833.03 4,500,716.11 2,975,610.72 167,803,883.68 本年增加 6,335,074.20 143,650.00 70,000.00 138,059.30 6,686,783.50 本年减少 14,945,939.11 1,445,076.97 352,454.00 16,743,470.08 本年合并单位减少转出 6,156,158.08 24,170,288.27 768,633.00 1,448,565.82 32,543,645.17 2008 年 12 月 31 日 45,126,639.94 76,407,255.65 2,357,006.14 1,312,650.20 125,203,551.93 累计折旧 2007 年 12 月 31 日 21,362,298.51 49,343,950.46 3,957,563.75 2,552,956.41 77,216,769.13 本年转入 3,167,537.10 3,167,537.10 本年计提 1,684,155.98 2,628,495.31 79,401.63 62,886.46 4,454,939.38 本年减少 14,832,815.51 1,297,869.26 326,186.00 16,456,870.77 本年合并单位减少转出 3,870,566.86 5,822,486.24 676,245.71 1,346,325.82 11,715,624.63 2008 年 12 月 31 日 22,343,424.73 31,317,144.02 2,062,850.41 943,331.05 56,666,750.21 减值准备 2007 年 12 月 31 日 44,798,453.42 369.60 85,857.01 44,884,680.03 本年增加 1,122,954.55 1,122,954.55 本年转回 其他减少 本年合并单位减少转出 8,591,408.40 369.60 85,857.01 8,677,635.01 2008 年 12 月 31 日 37,329,999.57 37,329,999.57 账面净额 2008 年 12 月 31 日 22,783,215.21 7,760,112.06 294,155.73 369,319.15 31,206,802.15 2007 年 12 月 31 日 23,585,425.31 21,237,429.15 542,782.76 336,797.30 45,702,434.52 55 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.7 固定资产（续） 6.7.1 已提足折旧仍继续使用的固定资产 截至 2008 年 12 月 31 日止，固定资产中原值为 427 万元，净值为 42 万元的的房屋、建筑物及设 备已提足折旧但仍在继续使用。 6.7.2 固定资产年末数比年初数减少 42,600,331.75 元，减少比例为 25.39%，减少主要原因为：合 并报表范围变动及固定资产清理转出。 累计折旧年末数比年初数减少 20,550,018.92 元，减少比例为 26.61 %，减少主要原因为：合并报 表范围变动及固定资产清理转出。 6.7.3 本年转出为期末清算未纳入合并范围的子公司的固定资产的期初数。 56 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.8 在建工程 本年减少 工程项目名称 2007 年 12 月 31 日 本年增加 转入固定资产 其他减少 2008 年 12 月 31 日 汇丽农业园门楼工程 3,800,000.00 3,800,000.00 6.8.1 在建工程减值准备 项目名称 2007 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2008 年 12 月 31 日 计提原因 汇丽农业园门楼工程 3,800,000.00 3,800,000.00 无利用价值 57 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.9 无形资产 账面原值 土地使用权 大丰工业园 用电使用权 国有林地使用权 合计 土地使用权 2007 年 12 月 31 日 14,532,921.23 504,000.00 52,000,000.00 67,036,921.23 本期增加 2,850,132.14 2,850,132.14 本期减少 2008 年 12 月 31 日 14,532,921.23 2,850,132.14 504,000.00 52,000,000.00 69,887,053.37 累计摊销 2007 年 12 月 31 日 4,859,468.45 11,411,110.86 16,270,579.31 本期增加-摊销 521,148.00 1,733,333.28 2,254,481.28 本期增加-其他转入 1,425,066.07 1,425,066.07 本期减少 2008 年 12 月 31 日 5,380,616.45 1,425,066.07 13,144,444.14 19,950,126.66 减值准备 2007 年 12 月 31 日 504,000.00 504,000.00 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 504,000.00 504,000.00 账面价值 2007 年 12 月 31 日 9,673,452.78 40,588,889.14 50,262,341.92 本期增加 1,425,066.07 1,425,066.07 本期减少 521,148.00 1,733,333.28 2,254,481.28 2008 年 12 月 31 日 9,152,304.78 1,425,066.07 38,855,555.86 49,432,926.71 本年增加的大丰工业园土地使用权原值系原在存货-开发成本中核算的土地使用权，增加的摊销系 原计提的减值准备转入。 6.10 生产性生物资产 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 林木资产 5,248,980.40 5,248,980.40 58 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.11 短期借款 借款类别 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 信用借款 质押借款 抵押借款 23,000,000.00 保证借款 10,800,000.00 商业承兑汇票贴现 33,800,000.00 6.11.1 短期借款年末数比年初数减少 33,800,000.00 元，减少比例为 100 %，减少原因为：为降低 公司经营风险，在汇丽集团的现金支持下，公司偿还了全部银行贷款。 6.12 应付账款 2008 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 1 年以内 9,538,522.78 12,877,064.42 1-2 年 560,728.92 2,761,726.79 2-3 年 1,575,666.59 969,781.68 3 年以上 5,291,899.18 4,286,642.16 16,966,817.47 20,895,215.05 6.12.1 年末应付账款中无持本公司 5%上(含 5%)表决权股份的股东款项 6.12.2 年末余额中关联方欠款为 871,893.87 元。详见本附注 8.4。 6.12.3 账龄超过一年的大额应付账款 对方名称 金额 未偿还原因 上海汇丽涂料有限公司 319,025.60 资金紧张未及时支付 上海汇丽自控帘饰有限公司 205,860.75 资金紧张未及时支付 上海惠鹤包装有限公司 188,154.28 资金紧张未及时支付 上海汇丽包装装饰材料厂 175,297.38 资金紧张未及时支付 6.12.4 应付账款年末数比年初数增减少 3,928,397.58 元，减少比例为 18.80%，减少的主要原因为： 合并报表单位减少。 59 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.13 预收账款 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 1 年以内 1,274,618.37 6,055,252.77 1-2 年 1,011,354.66 2-3 年 893,291.32 2,777,846.44 3 年以上 2,676,041.71 2,137,145.43 4,843,951.40 11,981,599.30 6.13.1 年末预收账款中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 6.13.2 年末预收账款中关联方欠款为 121,480.00 元。详见本附注 8.4。 6.13.3 账龄超过一年的大额预收账款 对方名称 金额 未结转原因 中建七局 658,425.94 原结算尾款，因人员变动等原因 无法结转 大丰市天丰科技创业发展有限 509,892.70 原结算尾款，因人员变动等原因 公司 无法结转 上海汇成建设发展有限公司 126,440.14 原结算尾款，因人员变动等原因 无法结转 上海汇豪木门制造有限公司 121,480.00 关联单位 龙元建设集团股份有限公司 100,000.00 原结算尾款，因人员变动等原因 无法结转 6.13.4 预收账款年末数比年初数减少 7,137,647.90 元，减少比例为 59.57%，减少主要原因为：上 年末预收土地转让款 434 万余元，本年完成土地使用权转让，减少了预收帐款。 60 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.14 应付职工薪酬 项目 2007 年 12 月 31 本年转出 本年计提 本年支付 2008 年 12 月 31 日 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 38,400.00 38,400.00 4,061,631.11 4,061,631.11 二、职工福利费 28,333.10 28,333.10 三、社会保险费 350,979.32 874,047.96 874,047.96 350,979.32 其中：1.医疗保险费 168,959.70 206,138.89 206,138.89 168,959.70 2.基本养老保险费 153,969.30 499,558.85 499,558.85 153,969.30 3.失业保险费 28,050.32 39,123.12 39,123.12 28,050.32 5.工伤保险费 7,315.80 7,315.80 5.生育保险费 7,315.80 7,315.80 6.综合保险 114,595.50 114,595.50 四、住房公积金 188.00 184,286.44 184,286.44 188.00 五、工会经费和职工教育经费 1,299,810.77 51,308.53 34,493.30 32,821.31 1,250,174.23 六、非货币福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 218,083.05 218,083.05 八、其他 528,430.72 60.00 528,490.72 其中：以现金结算的股份支付 2,217,808.81 89,708.53 5,400,934.96 5,399,202.97 2,129,832.27 本年转出数系减少合并报表单位转出的期初数。 61 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.15 应交税费 税种 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 营业税 2,789.73 1,682.70 增值税 751,231.77 47,303.09 城建税 27.90 909.94 所得税 -82,526.03 -105,197.91 土地增值税 5,110,000.00 5,110,000.00 个人所得税 7,449.10 16,336.53 房产税 512,180.00 512,180.00 教育费附加 10,254.43 10,716.71 河道费 189.07 604.62 其他 965.54 6,311,595.97 5,595,501.22 62 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.16 其他应付款 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 1 年以内 32,093,387.57 156,290.55 1-2 年 5,305,815.62 3,906,889.78 2-3 年 2,217,991.69 431,795.76 3 年以上 4,078,645.10 4,451,976.47 43,695,839.98 8,946,952.56 6.16.1 年末其他应付款中欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东上海汇丽集团有限公司 22,978,268.98 元。详见本附注 8.4。 6.16.2 年末其他应付款中关联方欠款为 39,161,889.52 元。详见本附注 8.4。 6.16.3 账龄超过一年的大额其他应付款 对方名称 金额 未偿还原因 上海汇丽环健涂料有限公司 10,683,333.35 清算中（其中 1 年内 550 万元） 上海汇丽集团二厂有限公司 3,243,230.05 已清算 上海汇丽关西涂料有限公司 757,247.19 已歇业 上海汇丽居家企业管理有限公司 500,000.00 已歇业 6.16.4 金额较大的其他应付款 对方名称 金额 性质或内容 上海汇丽集团有限公司 22,978,268.98 借款 上海汇丽环健涂料有限公司 10,683,333.35 往来款 6.16.5 其他应付款年末数较年初数增加 34,748,887.42 元，增加比例为 388.39%，增加的主要原因 为：向汇丽集团借款 2,298 万元，另外由于 3 家公司本年不再合并，导致内部往来抵消数减少。 6.17 递延所得税负债 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 递延所得税负债 递延所得税负债 1999 年投资评估增值 1,027,276.13 1,027,276.13 63 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.18 股本 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 未上市流通股份： 发起人股份 93,500,000.00 93,500,000.00 其中： 国家持有股份 6,969,600.00 6,969,600.00 境内法人持有股份 86,530,400.00 86,530,400.00 未上市流通股份合计 93,500,000.00 93,500,000.00 已上市流通股份： 人民币普通股 境内上市的外资股 88,000,000.00 88,000,000.00 已上市流通股份合计 88,000,000.00 88,000,000.00 股份总数 181,500,000.00 181,500,000.00 本年度公司股本无变化。 上述本公司的股份每股面值人民币 1 元。 64 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.19 资本公积 其他资本公积 可供出售金额 可转换公司 原制度资本公 股本溢价 资产公允价值 债券权益部 合计 积转入 项目 变动 分金额 2007 年 12 月 31 日 50,141,198.89 16,779,643.32 66,920,842.21 本年增加 本年减少 2,000,000.00 2,000,000.00 2008 年 12 月 31 日 48,141,198.89 16,779,643.32 64,920,842.21 6.19.1 本期资本公积减少数系购买汇丽地板少数股权，购买价与可辨认净资产份额的差额调整了合 并财务报表中的股本溢价。 6.20 盈余公积 项目 法定盈余公积 任意盈余公积 合计 2007 年 12 月 31 日 18,111,896.60 18,111,896.60 本年提取 本年减少 2008 年 12 月 31 日 18,111,896.60 18,111,896.60 65 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.21 未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润 -192,987,777.72 调整 年初未分配利润(调增+，调减-) 4,460,864.95 调整后 年初未分配利润 -188,526,912.77 加：本年净利润 -23,547,430.87 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 -212,074,343.64 6.21.1 调整年初未分配利润系依据中国证监会《关于印发〈上市公司执行企业会计准则监管问题解 答〉（2009 年第 1 期）的通知》（会计部函[2009]48 号），对上年度退出合并报表范围的上海汇 丽防水材料有限公司原未确认投资损失额转入年初未分配利润。在编制 2007 年比较合并股东权益 表时作为当年数调整。 6.22 少数股东权益 6.22.1 归属于各子公司少数股东的少数股东权益 公司名称 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 山东汇丽鲁南地板制品有限公司 1,381,458.82 上海中远汇丽建材有限公司 1,019,237.36 1,443,117.08 上海汇丽墙体材料有限公司 417,353.90 1,019,237.36 3,241,929.80 本年度上海汇丽墙体材料有限公司拟转让，山东汇丽鲁南地板制品有限公司已全部停产，故不再 纳入合并报表范围。 66 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.23 营业收入及营业成本 2008 年度 项目 主营业务 其他业务 合计 营业收入 48,848,073.38 531,123.50 49,379,196.88 营业成本 52,396,538.80 704,840.58 53,101,379.38 2007 年度 项目 主营业务 其他业务 合计 营业收入 57,219,012.59 1,016,837.26 58,235,849.85 营业成本 49,535,910.74 472,319.96 50,008,230.70 6.23.1 按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 (1)涂料类 6,837,969.27 7,314,406.32 (2)木制品 48,848,073.38 50,509,212.84 52,396,538.80 41,854,445.13 (3)其他 531,123.50 1,030,015.34 704,840.58 980,726.85 49,379,196.88 58,377,197.45 53,101,379.38 50,149,578.30 各业务分部相互抵销 141,347.60 141,347.60 49,379,196.88 58,235,849.85 53,101,379.38 50,008,230.70 6.23.2 公司向前五名客户销售总额为 32,619,012.72 元，占公司本年全部营业收入的 66.06%。 67 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.23.3 按地区列示营业收入、营业成本 营业收入 营业成本 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 上海地区 39,966,222.97 32,032,506.64 34,899,030.56 28,014,729.69 华东地区 4,013,438.50 8,713,269.21 14,076,324.89 6,593,542.52 华北地区 2,500,184.37 1,131,310.51 1,932,683.45 971,318.80 东北地区 957,129.62 3,084,494.97 710,251.24 2,189,383.75 华南地区 1,206,520.83 976,486.73 西南地区 699,700.98 4,104,892.67 536,550.74 3,366,313.09 西北地区 1,242,520.44 1,891,953.03 946,538.50 1,513,516.00 其他地区 6,212,249.59 6,524,287.72 小计 49,379,196.88 58,377,197.45 53,101,379.38 50,149,578.30 减：内部抵销 141,347.60 141,347.60 49,379,196.88 58,235,849.85 53,101,379.38 50,008,230.70 68 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.24 财务费用 项目 2008 年度 2007 年度 利息支出 1,087,524.33 4,949,748.89 减：利息收入 45,762.26 38,938.83 利息净支出/(净收益) 1,041,762.07 4,910,810.06 汇兑净损失 67,312.41 26,097.98 手续费及其他 14,806.10 21,105.61 1,123,880.58 4,958,013.65 财务费用本年发生数比上年发生数减少 3,834,133.07 元，减少比例为 77.33 %，主要原因为： 偿还了全部的银行借款，减少了利息支出。 6.25 资产减值损失 项目 2008 年度 2007 年度 坏账损失 3,014,008.76 -5,347,636.46 存货跌价损失 -11,969,952.77 5,915,242.39 长期股权投资减值损失 5,358,886.94 1,095,590.42 固定资产减值准备 1,122,954.55 7,225,792.04 -2,474,102.52 8,888,988.39 资产减值损失本年发生数比上年发生数减少 11,363,090.91 元，减少比例为 127.83%，主要原因 为：处置了大量的库存积压存货，转回了存货跌价准备。 69 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.26 投资收益 项目 2008 年度 2007 年度 按权益法享有或分担的被投资 676,904.99 1,444,608.04 公司净损益的份额 按成本法核算的被投资公司宣 195,000.00 195,000.00 告发放的股利 长期股权投资转让收益 933.38 -731,629.58 872,838.37 907,978.46 6.27 营业外收入 项 目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置利得合计 2,027,408.07 39,813,981.96 其中：固定资产处理利得 118,814.30 39,813,981.96 无形资产处置利得 1,908,593.77 债务重组利得 493,893.66 政府补助 201,649.00 其他 473,818.98 240,800.91 3,196,769.71 40,054,782.87 上述无形资产处置利得系处置原在存货-开发成本中核算的土地使用权形成的收益。 营业外收入本年发生数比上年发生数减少 36,858,013.16 元，减少比例为 92.02 %，主要原因为： 固定资产清理收入显著减少。 6.27.1 政府补助的种类和金额 政府补助的种类 2008 年度 2007 年度 与收益相关的政府补助 201,649.00 上述政府补助系上海市南汇区财政局拨入扶持基金。 70 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.28 营业外支出 项 目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损失合计 75,776.48 6,812,767.70 其中：固定资产处置损失 75,776.48 6,812,767.70 无形资产处置损失 诉讼赔偿 697,542.23 罚没/滞纳金支出 98,218.99 118,083.07 其他 161,558.87 248,749.83 335,554.34 7,877,142.83 营业外支出本年数比上年数减少 7,541,588.49 元，减少比例为 95.74 %，减少原因为：固定资 产清理损失显著减少。 6.29 所得税费用 项 目 2008 年度 2007 年度 本期所得税费用 上年汇算清缴差额 403,409.00 递延所得税费用 403,409.00 将列示于合并利润表的利润总额调节为所得税费用： 项目 2008 年度 利润总额 -23,567,901.59 永久性差异 380,425.48 其中：罚没支出 98,218.99 交际应酬费差异 282,206.49 暂时性差异 -3,547,656.51 其中：计提资产减值损失 -2,474,102.52 权益法收益及其他股利 -871,904.99 其他 -201,649.00 应纳税所得额 -26,735,132.62 所得税税率 25.00% 当期所得税费用 加：上年所得税汇算清缴 403,409.00 合 计 403,409.00 71 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.30 非经常性损益 项目 2008 年度 2007 年度 处置非流动资产损失 1,951,631.59 32,269,584.68 政府补助 201,649.00 债务重组收益 493,893.66 其他营业外收支 214,041.12 -823,574.22 所得税影响 少数股东损益影响 -246,212.80 -3,181,331.97 2,615,002.57 28,264,678.49 6.31 净资产收益率与每股收益 6.31.1 2008 年度净资产收益率与每股收益 净资产收益 每股收益 报告期利润 全面摊簿 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -44.89% -41.81% -0.13 -0.13 扣除非经常性损益后归属于公司 -49.87% -46.45% -0.14 -0.14 普通股股东的净利润 6.31.2 2007 年度净资产收益率与每股收益 净资产收益 每股收益 报告期利润 全面摊簿 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.27% 5.42% 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普 -30.96% -31.80% -0.13 -0.13 通股股东的净利润 72 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.31 净资产收益率与每股收益（续） 全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 “归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考 虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归 属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额 加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产； Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或 现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下 一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因 其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期 末的月份数。 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等 减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末 的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通 股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。 在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下 公式计算： 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权 平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润。 73 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.32 现金流量附注 6.32.1 将净利润调节为经营活动现金流量 项目 2008 年度 2007 年度 净利润 -23,971,310.59 3,735,985.51 加：资产减值准备 -2,474,102.52 8,888,988.39 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,454,939.38 5,369,139.20 无形资产摊销 2,254,481.28 2,309,227.47 长期待摊费用摊销 45,985.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -1,976,388.99 -33,001,214.26 固定资产报废损失 24,757.40 公允价值变动损失 财务费用 1,154,836.74 4,975,846.87 投资损失 -872,838.37 -907,978.46 递延所得税资产减少 存货的减少 11,548,280.13 4,692,732.24 经营性应收项目的减少 -44,052,858.66 3,509,323.69 经营性应付项目的增加 50,634,474.24 -45,432,561.30 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,275,729.96 -45,814,525.05 6.32.2 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 项目 2008 年度 2007 年度 一年内到期的可转换公司债券 6.32.3 现金及现金等价物净变动情况 项目 2008 年度 2007 年度 现金的年末余额 2,039,197.20 15,745,001.68 减：现金的年初余额 15,745,001.68 4,031,174.87 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,705,804.48 11,713,826.81 74 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 6 合并财务报表项目附注(续) 6.32 现金流量表附注(续) 6.32.4 现金及现金等价物 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 货币资金 库存现金 68,189.55 27,072.20 银行存款 3,468,260.10 17,747,290.35 其他货币资金 68,064.06 29,920.21 减：受到限制的存款 1,565,316.51 2,059,281.08 受到限制的其他货币资金 现金及现金等价物年末余额 2,039,197.20 15,745,001.68 6.32.5 支付其他与经营活动有关的现金 现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金主要包括：（单位：万元） 项目 2008 年度 2007 年度 广告宣传费 348 257 销售费用 229 174 运输费 103 118 中介机构费用 109 66 诉讼费 71 6.32.6 支付其他与投资活动有关的现金（单位：万元） 项目 2008 年度 2007 年度 减少并表单位年初现金转出 17 61 75 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 7 母公司财务报表项目附注 7.1 应收账款 7.1.1 应收账款按账龄结构分析如下： 账龄结构 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 原值 坏账准备 原值 坏账准备 1 年以内(含 1 年) 170,275.00 1—2 年(含 2 年) 120,275.00 30,068.75 2—3 年(含 3 年) 34,376.50 17,188.25 3 年以上 1,390,083.76 1,390,083.76 1,355,707.26 1,355,707.26 1,510,358.76 1,420,152.51 1,560,358.76 1,372,895.51 7.1.2 应收账款按类别分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 占总额比 坏账准备 计提比 占总额 坏账准备 计提比 类别 金额 例% 例% 金额 比例% 例% 单项金额重大 单项金额不重大 1,390,083.76 92.04 1,390,083.76 100.00 1,355,707.26 86.88 1,355,707.26 100.00 但组合风险较大 其他 120,275.00 7.96 30,068.75 25.00 204,651.50 13.12 17,188.25 8.40 1,510,358.76 100.00 1,420,152.51 94.03 1,560,358.76 100 1,372,895.51 87.99 7.1.3 年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 7.1.4 年末应收账款中欠款金额前五名 债权人 金额 账龄 占应收账款总额的比例% 大丰玄通人造林产业有限公司 339,276.21 3 年以上 22.46 北京海淀汇丽经营部 124,226.70 3 年以上 8.22 江苏苏中建设集团股份有限公司 70,000.00 3 年以上 4.63 浦东久久工程部 59,520.00 3 年以上 3.94 上海蓝天建筑公司 56,640.00 3 年以上 3.75 649,662.91 43.00 7.1.5 年末关联方应收账款占应收账款总金额的 1.02%。 76 上海汇 7 母公司财务报表项目附注(续) 7.2 其他应收款 7.2.1 其他应收款按账龄结构分析如下： 账龄结构 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 原值 坏账准备 原值 坏账准备 1 年以内(含 1 年) 92,361,539.93 81,185,599.85 5,000.00 1—2 年(含 2 年) 2—3 年(含 3 年) 218,920.09 218,920.09 3 年以上 20,517,071.54 20,517,071.54 20,363,151.45 20,363,151.45 112,878,611.47 20,517,071.54 101,767,671.39 20,587,071.54 7.2.2 其他应收款按类别分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 占总额 金额 占总额比例% 坏账准备 计提比例% 金额 坏账准备 类别 比例% 单项金额重大 109,567,073.68 97.07 17,206,583.75 15.70 98,316,041.34 96.61 17,206,5 单项金额不重大但组 3,310,487.79 2.93 3,310,487.79 100.00 3,156,567.70 3.10 3,156,56 合风险较大 其他 1,050.00 0.00 295,062.35 0.29 223,9 112,878,611.47 100.0 20,517,071.54 18.18 101,767,671.39 100.00 20,587,0 77 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 7 母公司财务报表项目附注(续) 7.2.3 单项金额重大的其它应收款 债权人 金额 计提坏账比例 理由 上海中远汇丽建材有限公司 54,481,269.58 0% 合并子公司 上海汇丽地板制品有限公司 37,829,220.35 0% 合并子公司 上海佳元企业发展有限公司 6,000,000.00 100% 无力偿还 吴江市桃源镇集体资产经营有限公司 5,804,017.60 100% 无力偿还 上海爱尔邦铝复合板有限公司 5,402,566.15 100% 连续亏损，资不抵债 7.2.4 年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 7.2.5 年末其他应收款中欠款金额前五名 债权人 金额 账龄 占其他应收款总额的比例 上海中远汇丽建材有限公司 54,481,269.58 1 年内 48.27% 上海汇丽地板制品有限公司 37,829,220.35 1 年内 33.51% 上海佳元企业发展有限公司 6,000,000.00 3 年以上 5.32% 吴江市桃源镇集体资产经营有限公司 5,804,017.60 3 年以上 5.14% 上海爱尔邦铝复合板有限公司 5,402,566.15 3 年以上 4.79% 109,517,073.68 97.03% 7.2.6 其他应收款期末数比年初数增加 10,990,818.57 元，增加比例为 10.79%，增加原因为：向汇丽地板提 供流动资金支持。 7.3 长期股权投资 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 子公司 183,561,926.63 75,460,567.35 183,561,926.63 4,179,836.38 联营企业 9,478,383.32 8,801,478.33 其他 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 194,040,309.95 76,460,567.35 193,363,404.96 5,179,836.38 78 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 7 母公司财务报表项目附注(续) 7.3 长期股权投资(续) 7.3.1 按成本法核算的长期股权投资(子公司) 被投资单位名称 初始金额 2007 年 12 月 31 本期投资 2008 年 12 月 31 日 减值准备 日 增减额 上海中远汇丽建材有限公司 103,802,819.17 103,802,819.17 103,802,819.17 上海汇丽地板制品有限公司 71,280,730.97 71,280,730.97 71,280,730.97 71,280,730.97 上海汇丽墙体材料有限公司 1,485,535.66 1,485,535.66 1,485,535.66 686,114.25 上海汇丽防水材料有限公司 2,600,272.02 2,600,272.02 2,600,272.02 2,600,272.02 上海汇丽环健涂料有限公司 4,392,568.81 4,392,568.81 4,392,568.81 893,450.11 合 183,561,926.63 183,561,926.63 183,561,926.63 75,460,567.35 7.3.2 按成本法核算的长期股权投资(其他) 被投资单位名称 初始金额 2007 年 12 月 31 日 本期投资增减额 2008 年 12 月 31 日 减值准备 大丰中远汇丽建材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 7.3.3 按权益法核算的长期股权投资 (1) 按权益法核算的合营和联营公司主要信息 本企业 本企业在被投 期末净资产 本期营业收入总 被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比 资单位表决权 本期净利润 总额 额 例 比例 涂料生产销 上海汇丽涂料有限公司 上海南汇 45% 45% 21,063,074.04 94,492,403.00 1,504,233,31 售 铝复合板销 上海爱尔邦铝复合板有限公司 上海南汇 46% 46% -4,913,363.44 9,536,784.84 -15,566.89 售 (2) 权益法核算的对合营企业、联营企业股权投资 被投资单位名称 初始金额 2007 年 12 月 本期权益增减额 其中：分得现金红 2008 年 12 月 31 日 31 日 利 上海汇丽涂料有限公司 9,000,000.00 8,801,478.33 676,904.99 9,478,383.32 上海爱尔邦铝复合板有限公司 2,702,659.33 11,702,659.33 8,801,478.33 676,904.99 9,478,383.32 79 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 7 母公司财务报表项目附注(续) 7.3 长期股权投资(续) 7.3.3 长期投资减值准备 被投资单位名称 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 计提原因 日 上海汇丽地板制品有限公司 71,280,730.97 71,280,730.97 净资产为负 上海汇丽墙体材料有限公司 686,114.25 686,114.25 拟转让 上海汇丽防水材料有限公司 2,600,272.02 2,600,272.02 清算 上海汇丽环健涂料有限公司 893,450.11 893,450.11 清算 大丰中远汇丽建材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 资不抵债 5,179,836.38 71,280,730.97 76,460,567.35 7.4 营业收入及营业成本 2008 年度 项目 主营业务 其他业务 合计 营业收入 1,500,225.74 11,000.00 1,511,225.74 营业成本 2,623,065.71 2,623,065.71 2007 年度 项目 主营业务 其他业务 合计 营业收入 832,231.94 11,000.00 843,231.94 营业成本 1,278,236.11 1,278,236.11 7.4.1 按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 (1)木制品 1,500,225.74 832,231.94 2,623,065.71 1,278,236.11 (2)其他 11,000.00 11,000.00 1,511,225.74 843,231.94 2,623,065.71 1,278,236.11 80 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 7 母公司财务报表项目附注(续) 7.5 投资收益 项目 2008 年度 2007 年度 交易性金融资产收益 可供出售金融资产收益 持有至到期投资收益 按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额 676,904.99 140,421.67 按成本法核算的被投资公司宣告发放的股利 长期股权投资转让收益 676,904.99 140,421.67 81 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 8 关联方关系及其交易 8.1 存在控制关系的关联方 8.1.1 存在控制关系的关联方简况 企业名称 与本企业关 主营业务 注册地址 法定代表人 系 上海汇丽集团有限公司 母公司 建材、实业投资等 上海南汇 薛翔 上海中远汇丽建材有限公司 子公司 建材销售等 上海南汇 贾浩 上海汇丽地板制品有限公司 子公司 地板销售 上海南汇 贾浩 上海汇丽环健涂料有限公司 子公司 涂料生产及销售 上海南汇 贾浩 母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为 32.64%和 32.64%。 8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元) 公司名称 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 上海汇丽集团有限公司 45,000 45,000 上海中远汇丽建材有限公司 11,245 11,245 上海汇丽地板制品有限公司 USD1,143 9,502 上海汇丽环健涂料有限公司 735 735 上海汇丽地板制品有限公司本年度由外商投资企业变更为国内合资有限责任公司，注册资本由原美元 1,143 万元变更为人民币 9,502 万元。 8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位：万元) 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海汇丽集团有限公司 5,386.30 32.64 5,386.30 32.64 上海中远汇丽建材有限公司 10,120.50 90 10,120.50 90 上海汇丽地板制品有限公司 7,715.42 75 1,549.03 22.50 9,264.45 97.50 上海汇丽环健涂料有限公司 686 93.33 686 93.33 82 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 8.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方 单位名称 与本公司的关系 上海汇豪木门制造有限公司 同一母公司 上海爱尔邦铝复合板有限公司 联营公司 上海汇丽集团二厂有限公司 合营公司，清算中 上海汇丽防水材料有限公司 子公司，清算中 山东鲁南汇丽地板有限公司 子公司，歇业 上海汇丽集团化工建材经营部 同一母公司 上海汇丽包装装饰材料厂 同一母公司 汇丽集团洛阳涂料分厂 同一母公司 上海汇丽橱柜家具有限公司 同一母公司 上海汇丽关西涂料有限公司 同一母公司 上海汇丽自控帘饰有限公司 同一母公司 上海汇丽锁具有限公司 同一母公司 上海汇丽建材商行 同一母公司 上海汇丽居家企业管理有限公司 联营公司 上海中远汇丽建材销售有限公司 汇丽集团联营公司 三林万业（上海）企业集团有限公司 母公司的主要控制方 上海汇丽涂料有限公司 同一母公司，本公司的联营公司 上海汇浩工业涂料有限公司 同一母公司 上海汇丰防水装饰工程有限公司 同一母公司 83 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 8 关联方关系及其交易(续) 8.3 关联方交易(金额单位：元) 8.3.1 存在控制关系且已确认本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 8.3.2 向关联方采购货物 2008 年度 2007 年度 企业名称 金额 金额 定价政策 上海汇丽涂料有限公司 368,470.94 与非关联方相同 上海汇丽包装装饰材料厂 45,287.46 与非关联方相同 上海中远汇丽建材销售有限公司 2,503,221.23 与非关联方相同 2,916,979.63 8.3.3 向关联方销售货物 2008 年度 2008 年度 占年度同 占年度同类 类交易百 交易百分比 企业名称 金额 分比(%) 金额 (%) 定价政策 上海汇丽涂料有限公司 5.40 与非关联方 3,145,735.08 相同 上海中远汇丽建材销售有限公司 2.03 与非关联方 1,179,361.55 相同 上海汇浩工业涂料有限公司 0.06 与非关联方 33,517.09 相同 上海汇丽集团化工建材经营部 50,075.21 0.09 与非关联方 相同 4,408,688.93 7.58 8.3..4 接受资金 2008 年度 2007 年度 占年度同类交 占年度同类交 项目 金额 易百分比(%) 金额 易百分比(%) 上海汇丽集团有限公司 22,465,316.16 80.33 上海汇丽环健涂料有限公司 5,500,000.00 19.67 上述资金占用不计付利息。 84 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 8 关联方关系及其交易(续) 8.3 关联方交易(续) 8.3.5 关键管理人员薪酬 2008 年度本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为 73.96 万元（2007 年度为 48.48 万元），其中独立董事 5 名，报酬为 15 万元。2008 年度本公司关键管理人员包括董事、总经理、副总 经理和财务负责人等共 18 人（2007 年度为 18 人），其中在本公司领取报酬的为 9 人，其中独立董事 5 人（2007 年度为 9 人，其中独立董事 5 人）。 8.4 关联方往来款项余额 期末金额(元) 占所属科目全部应收(付)款项余额的比 重(%) 项 目 本期末 上期末 本期末 上期末 应收账款： 上海中远汇丽建材销售有限公司 28,880,016.62 33,840,325.56 34.34 40.24 上海汇丽涂料有限公司 4,830,757.35 9,256,441.68 5.74 11.01 上海汇浩工业涂料有限公司 2,742,294.64 2,793,552.49 3.26 3.32 上海汇丰防水装饰工程有限公司 83,873.29 0.10 上海汇丽居家企业管理有限公司 5,302.17 0.01 上海汇丽建材商行 21,316.63 21,316.63 0.03 0.03 上海汇豪木门制造有限公司 5,564.00 5,564.00 0.01 0.01 36,479,949.24 46,006,375.82 43.38 54.72 其他应收款： 上海汇丽集团洛阳涂料厂 433,910.00 433,910.00 0.58 0.58 上海汇丽集团有限公司 267,981.93 0.36 上海汇丽环健涂料有限公司 577,655.28 0.77 0.00 上海汇丰防水装饰工程有限公司 190,803.75 0.26 上海汇丽居家企业管理有限公司 65,000.00 65,000.00 0.09 0.09 1,076,565.28 957,695.68 1.44 1.29 预付账款： 汇丽集团化工建材经营部 337,253.82 337,253.82 33.95 11.98 85 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 8 关联方关系及其交易(续) 8.4 关联方往来款项余额（续） 期末金额(元) 占所属科目全部应收(付)款 项余额的比重(%) 本期末 上期末 本期末 上期末 应付账款： 上海汇丽涂料有限公司 319,025.60 409,797.30 1.88 1.96 上海汇丽集团有限公司 66,798.67 0.00 0.32 上海汇丽包装装饰材料厂 175,297.38 238,447.38 1.03 1.14 上海汇豪木门制造有限公司 8,159.66 0.04 山东鲁南汇丽地板有限公司 377,570.89 2.23 0.00 上海汇丽自控帘饰有限公司 205,860.75 0.99 871,893.87 929,063.76 5.14 4.45 预收帐款： 上海汇豪木门制造有限公司 121,480.00 121,480.00 2.51 1.01 其他应付款： 上海中远汇丽建材销售有限公司 30,496.00 30,496.00 0.07 0.34 上海汇丽涂料有限公司 250,672.43 2.80 上海汇丽集团有限公司 22,983,592.45 5,384.88 52.60 0.06 上海汇丽关西涂料有限公司 757,247.19 757,247.19 1.73 8.46 上海汇丽环健涂料有限公司 10,683,333.35 24.45 0.00 上海汇丽防水材料有限公司 561,044.76 1.28 0.00 上海汇丽二厂有限公司 3,243,230.05 3,243,230.05 7.42 36.25 上海汇丽居家企业管理有限公司 500,000.00 500,000.00 1.14 5.59 上海汇豪木门制造有限公司 91,535.72 1,087.63 0.21 0.01 上海汇可庆建材销售有限公司 204,410.00 204,410.00 0.47 2.28 上海华发板材制作安装有限公司 107,000.00 114,800.00 0.24 1.28 39,161,889.52 5,107,328.18 89.62 57.07 86 上海汇 9 资产减值准备明细 本期减少额 本期 项目 年初账面余额 合并报表范围 计提额 转回 转销 动及其他转 一、坏账准备 158,001,932.82 3,219,504.76 205,496.00 9,068,98 二、存货跌价准备 14,822,229.32 38,469,417.90 3,549,019.30 696,742.75 6,485,58 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 18,574,817.11 5,358,886.94 -14,567,29 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 44,884,680.03 1,122,954.55 8,677,63 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 3,800,000.00 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 504,000.00 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 264,234,847.86 13,250,365.55 902,238.75 14,822,229.32 9,664,91 本年度长期股权投资减值准备合并报表范围变动转出数系汇丽环健、汇丽墙体及鲁南汇丽 3 家公司上年合并报表中累 87 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 10 或有事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。 11 承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。 12 资产负债表日后事项 截至本财务报表签发日止，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后 事项中的非调整事项。 13 其他重要事项 2008 年 12 月 29 日，公司与张秀芝签署了转让上海汇丽墙体材料有限公司 65.70%股权的协议。 该股权转让价格为人民币 85.60 万元。上述股权转让已经于 2008 年 12 月 29 日在上海联合产权 交易所办理产权交割。截至 2008 年 12 月 31 日止，上述股权转让尚未办理工商变更登记，股权 转让款尚未收取。 本公司下属子公司上海汇丽地板制品有限公司 2007 年 3 月 27 日与自然人夏素珍达成协议，应支 付夏素珍材料款 1,033,585.48 元，后因经济纠纷，夏素珍向法院提起诉讼，法院冻结子公司帐面 银行存款 110 万元。2008 年 11 月 10 日，江苏常州市中级人民法院（2007）常民二初字第 195 号民事判决书裁定汇丽地板公司需向夏素珍支付欠款 1,033,585.48 元。截至 2008 年 12 月 31 日， 汇丽地板公司尚未支付上述货款，相关银行资金尚未解冻。 2008 年 5 月 19 日柯诺（江苏）地板有限公司起诉公司，要求公司支付货款及物品回购款 784,140.18 元，并要求冻结公司银行帐户 80 万元，实际冻结公司外币银行存款 68,082.48 美元，折合人民币 465,312.76 元人民币。截至财务报表签发日该案尚未结案。 除上述事项外，截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司在报告期内未发生其它重大的债务重组等其 他影响本财务报表阅读和理解的重要事项。 88 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 14 补充资料 14.1 境内外准则差异净资产差异调节表（单位：千元） 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 按国际财务报告准则 53,487 75,555 1 固定资产折旧*1 3,229 2 下属公司权益法收益 3 递延税款*2 -1,027 -1,027 4 商誉差异 5 少数股东差异影响 250 其他 -2 -1 按企业会计准则 52,458 78,006 14.2 境内外准则差异净利润差异调节表（单位：千元） 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 按国际财务报告准则 -20,068 7,708 1 固定资产折旧*1 -3,229 -3,117 2 下属公司权益法收益 -727 3 递延税款 4 商誉差异 5 少数股东差异影响 -250 250 其他 按企业会计准则 -23,547 4,114 89 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 14 补充资料（续） 14.3 境内外准则差异主要项目说明 *1、1999 年公司将三厂的经营性资产、二厂的 50%的股权、上海汇丽环健涂料有限公司（原上 海汇丽集团一厂）33.34%的股权，上海奥可斯涂料有限公司 45%的股权，上海汇豪木门制造有 限公司 9.5%的股权投资经评估作价 6,188.69 万元, 投入到上海中远汇丽建材有限公司，占股 49%，其中机器设备评估增值 1383.79 万元，按评估价值入账，国际会计准则不确认该评估增值， 同时不确认该机器设备的折旧金额，截止 2008 年 12 月 31 日，无累计差异。 *2、上述事项形成母公司资产评估收益 6,848.5 万元，按 15%预提所得税负债 102.7 万元，国际 会计准则不确认该评估增值，也不确认递延所得税。 15 财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会批准通过。 上海汇丽建材股份有限公司 董事长：金永良 总经理：黄晓峰 财务总监：沈建明 日期：2009 年 4 月 16 日 90 上海汇丽建材股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人金永良先生，总经理黄晓峰先生亲笔签署的 2008 年年度报告正本； 2、载有法定代表人金永良先生及财务负责人沈建明亲笔签署并盖章的财务报表； 3、载有上海众华沪银会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文； 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿； 5、上述备查文件均完整置于公司所在地。 91 上海汇丽建材股份有限公司 2008年12月31日合并及母公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2008年12月31日 2007年12月31日 2008年12月31日 2007年12月31日 资 产 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动资产 货币资金 6.1 3,604,513.71 17,804,282.76 297,756.68 7,175,283.84 交易性金融资产 应收票据 应收账款 6.2 6,000,844.64 11,548,199.89 90,206.25 187,463.25 预付款项 6.4 993,305.36 2,814,794.15 应收利息 应收股利 其他应收款 6.3 853,518.10 2,543,165.98 92,361,539.93 81,180,599.85 存货 6.5 5,335,844.00 16,048,691.96 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 16,788,025.81 50,759,134.74 92,749,502.86 88,543,346.94 非流动资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6.6 25,776,210.68 13,801,478.33 117,579,742.60 188,183,568.58 投资性房地产 固定资产 6.7 31,206,802.15 45,702,434.52 580,727.96 616,781.73 在建工程 6.8 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 6.10 5,248,980.40 5,248,980.40 5,248,980.40 5,248,980.40 油气资产 无形资产 6.9 49,432,926.71 50,262,341.92 38,855,555.86 40,588,889.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 111,664,919.94 115,015,235.17 162,265,006.82 234,638,219.85 资产总计 128,452,945.75 165,774,369.91 255,014,509.68 323,181,566.79 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人：金永良 主管会计工作的公司负责人：沈建明 公司会计机构负责人：沈建明 - 3 - 上海汇丽建材股份有限公司 2008年12月31日合并及母公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2008年12月31日 2007年12月31日 2008年12月31日 2007年12月31日 负 债 及 股 东 权 益 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 短期借款 6.11 33,800,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 6.12 16,966,817.47 20,895,215.05 572,171.96 1,414,742.67 预收款项 6.13 4,843,951.40 11,981,599.30 1,916,666.31 2,461,790.71 应付职工薪酬 6.14 2,129,832.27 2,217,808.81 537,362.57 535,680.38 应交税费 6.15 6,311,595.97 5,595,501.22 4,956,974.70 4,977,132.94 应付利息 62,261.00 应付股利 其他应付款 6.16 43,695,839.98 8,946,952.56 42,106,054.19 35,698,411.72 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 73,948,037.09 83,499,337.94 50,089,229.73 45,087,758.42 非流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 6.17 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13 其他非流动负债 非流动负债合计 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13 负债合计 74,975,313.22 84,526,614.07 51,116,505.86 46,115,034.55 股东权益 股本 6.18 181,500,000.00 181,500,000.00 181,500,000.00 181,500,000.00 资本公积 6.19 64,920,842.21 66,920,842.21 59,759,317.28 59,759,317.28 减：库存股 盈余公积 6.20 18,111,896.60 18,111,896.60 18,111,896.60 18,111,896.60 未分配利润 6.21 -212,074,343.64 -188,526,912.77 -55,473,210.06 17,695,318.36 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 52,458,395.17 78,005,826.04 203,898,003.82 277,066,532.24 少数股东权益 6.22 1,019,237.36 3,241,929.80 股东权益合计 53,477,632.53 81,247,755.84 203,898,003.82 277,066,532.24 负债及股东权益总计 128,452,945.75 165,774,369.91 255,014,509.68 323,181,566.79 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人：金永良 主管会计工作的公司负责人：沈建明 公司会计机构负责人：沈建明 - 3 - 上海汇丽建材股份有限公司 2008年度合并及母公司利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2008年度 2007年度 项 目 附注 合并 合并 一、营业收入 6.23 49,379,196.88 58,235,849.85 减：营业成本 6.23 53,101,379.38 50,008,230.70 营业税金及附加 2,433.13 69,712.07 销售费用 8,457,160.49 6,584,126.72 管理费用 16,470,401.15 17,076,411.31 财务费用 6.24 1,123,880.58 4,958,013.65 资产减值损失 6.25 -2,474,102.52 8,888,988.39 加：公允价值变动收益 投资收益 6.26 872,838.37 907,978.46 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 871,904.99 1,639,608.04 二、营业利润 -26,429,116.96 -28,441,654.53 加：营业外收入 6.27 3,196,769.71 40,054,782.87 减：营业外支出 6.28 335,554.34 7,877,142.83 其中：非流动资产处置损失 75,776.48 6,812,767.70 三、利润总额 -23,567,901.59 3,735,985.51 减：所得税费用 6.29 403,409.00 四、净利润 -23,971,310.59 3,735,985.51 归属于母公司股东的净利润 -23,547,430.87 4,113,662.97 少数股东损益 -423,879.72 -377,677.46 五、每股收益(基于归属于母公司普通股股东合并净利润) 基本每股收益 6.31 -0.13 0.02 稀释每股收益 6.31 -0.13 0.02 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人：金永良 主管会计工作的公司负责人：沈建明 公司会计机构负责人：沈 - 4 - 上海汇丽建材股份有限公司 2008年度合并及母公司现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 附注 项 目 合并 合并 母公司 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 55,714,777.98 79,507,605.33 1,260,139.71 1,002,473.33 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,322,885.69 6,832,113.83 6,423,542.96 88,995,366.27 经营活动现金流入小计 62,037,663.67 86,339,719.16 7,683,682.67 89,997,839.60 购买商品、接受劳务支付的现金 31,319,945.36 51,480,134.65 861,529.85 519,397.26 支付给职工以及为职工支付的现金 6,267,961.40 5,444,483.38 691,142.48 232,578.56 支付的各项税费 2,517,543.74 2,617,401.26 272,009.08 868,688.45 支付其他与经营活动有关的现金 25,207,943.13 72,612,224.92 12,705,389.36 73,114,286.75 经营活动现金流出小计 65,313,393.63 132,154,244.21 14,530,070.77 74,734,951.02 经营活动产生的现金流量净额 6.32.1 -3,275,729.96 -45,814,525.05 -6,846,388.10 15,262,888.58 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 11,306,727.67 10,757,661.05 取得投资收益所收到的现金 195,933.38 1,589,501.56 1,394,501.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,412,418.65 87,476,805.51 230,525.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,608,352.03 100,373,034.74 12,382,687.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 349,582.82 253,466.00 30,194.00 51,951.00 投资支付的现金 2,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 6.32.6 168,568.18 607,640.26 投资活动现金流出小计 2,518,151.00 861,106.26 30,194.00 51,951.00 投资活动产生的现金流量净额 2,090,201.03 99,511,928.48 -30,194.00 12,330,736.61 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 32,782,018.07 35,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 32,782,018.07 35,800,000.00 偿还债务支付的现金 44,116,701.91 72,400,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,149,785.33 5,357,478.64 1,685,456.01 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 45,266,487.24 77,757,478.64 21,685,456.01 筹资活动产生的现金流量净额 -12,484,469.17 -41,957,478.64 -21,685,456.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -35,806.38 -26,097.98 -945.06 -1,001.15 五、现金及现金等价物净增加额 6.32.3 -13,705,804.48 11,713,826.81 -6,877,527.16 5,907,168.03 加：年初现金及现金等价物余额 15,745,001.68 4,031,174.87 7,175,283.84 1,268,115.81 六、年末现金及现金等价物余额 2,039,197.20 15,745,001.68 297,756.68 7,175,283.84 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人：金永良 主管会计工作的公司负责人：沈建明 公司会计机构负责人：沈建明 - 5 - 上海汇丽建材股份有限公司 2008年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 附注 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 项目 附注 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 2007年12月31日年末余额 181,500,000.00 66,920,842.21 18,111,896.60 -188,526,912.77 3,241,929.80 81,247,755.84 2006年12月31日年末余额 181,5 会计政策变更 会计政策变更 前期差错更正 前期差错更正 2008年1月1日年初余额 181,500,000.00 66,920,842.21 18,111,896.60 -188,526,912.77 3,241,929.80 81,247,755.84 2007年1月1日年初余额 181,5 2008年度增减变动额 -2,000,000.00 -23,547,430.87 -2,222,692.44 -27,770,123.31 2007年度增减变动额 (一)净利润 -23,547,430.87 -423,879.72 -23,971,310.59 (一)净利润 (二）直接计入股东权益的利得 -2,000,000.00 -2,000,000.00 (二）直接计入股东权益的利得 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 4、其他 -2,000,000.00 -2,000,000.00 4、其他 上述（一）和（二）小计 -2,000,000.00 -23,547,430.87 -423,879.72 -25,971,310.59 上述（一）和（二）小计 (三)所有者投入和减少资本 (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入股东权益的金额 2、股份支付计入股东权益的金额 3、其他 3、其他 (四)利润分配 -1,798,812.72 -1,798,812.72 (四)利润分配 1、提取盈余公积 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 2、对股东的分配 3、其他 -1,798,812.72 -1,798,812.72 3、其他 (五) 所有者权益内部结转 (五) 所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 4、其他 2008年12月31日年末余额 181,500,000.00 64,920,842.21 18,111,896.60 -212,074,343.64 1,019,237.36 53,477,632.53 2007年12月31日年末余额 181,5 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人：金永良 主管会计工作的公司负责人：沈建明 公司会计机构负责人：沈建明 - 6 - 上海汇丽建材股份有限公司 2008年度母公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 附注 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 项目 附注 2007年12月31日年末余额 181,500,000.00 59,759,317.28 18,111,896.60 17,695,318.36 277,066,532.24 2006年12月31日年末余额 会计政策变更 会计政策变更 前期差错更正 前期差错更正 2008年1月1日年初余额 181,500,000.00 59,759,317.28 18,111,896.60 17,695,318.36 277,066,532.24 2007年1月1日年初余额 1 2008年度增减变动额 -73,168,528.42 -73,168,528.42 2007年度增减变动额 (一)净利润 -73,168,528.42 -73,168,528.42 (一)净利润 (二）直接计入股东权益的利得 (二）直接计入股东权益的利得 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 4、其他 4、其他 上述（一）和（二）小计 -73,168,528.42 -73,168,528.42 上述（一）和（二）小计 (三)所有者投入和减少资本 (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入股东权益的金额 2、股份支付计入股东权益的金额 3、其他 3、其他 (四)利润分配 (四)利润分配 1、提取盈余公积 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 2、对股东的分配 3、其他 3、其他 (五) 所有者权益内部结转 (五) 所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 4、其他 2008年12月31日年末余额 181,500,000.00 59,759,317.28 18,111,896.60 -55,473,210.06 203,898,003.82 2007年12月31日年末余额 1 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人：金永良 主管会计工作的公司负责人：沈建明 公司会计机构负责人：沈建明 - 7 -