*ST金宇(000803)美亚股份2003年年度报告

股票简称：美亚股份 股票代码：000803 公告编号：2004--006 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 二 OO 三年 年 度 报 告 法定代表人： 胡先成 二 OO 四年三月二十九日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、 完整性负个别及连带责任。 公司年度报告中财务报告经北京中喜会计师事务所有限责任公司 审计，出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长胡先成先生，总经理陈密勇先生，财务总监周才友先 生，财务部长李斌先生均声明：保证本公司年度报告中财务报告 真实、完整。 董事张裕民、王幼军因出差未出席审议本年度报告的董事会会 议。 目 录 第一章 公司基本情况简介-----------------------------第 2 页 第二章 会计数据和业务数据摘要-----------------------第 3 页 第三章 股本变动及股东情况---------------------------第 5 页 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况-----------第 7 页 第五章 公司治理结构---------------------------------第 9 页 第六章 股东大会简介---------------------------------第 11 页 第七章 董事会报告-----------------------------------第 12 页 第八章 监事会报告-----------------------------------第 24 页 第九章 重要事项-------------------------------------第 27 页 第十章 财务报告-------------------------------------第 34 页 第十一章 备查文件-----------------------------------第 34 页 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 1、中文名称：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2、英文名称：SICHUAN MEIYA SILK (GROUP)CO.,LTD 3、缩写：美亚股份 MYGF 二、公司法定代表人：胡先成 三、董事会秘书：罗雄飞 证券事务代表：陈玉春 联系地址：四川省南充市顺庆区延安路 380 号； 联系电话：0817-2198989 2602653 2600868 传真：0817-2602653 电子信箱：scjymy@vip.sina.com 四、公司注册、办公地址：四川省南充市顺庆区延安路 380 号 邮政编码：637000 公司国际互联网网址：www .scjycc.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》 中国证监会指定网站的网址：http:// www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票代码股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：美亚股份 股票代码：000803 七、其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点。 1988 年 3 月 21 日在四川省南充市工商行政管理局首次注册 2、企业法人营业执照注册号：5113001845909 税务登记号码：国税川字：511301209454038；川地税字： 51130020945403-8 3、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址。 公司聘请北京中喜会计师事务所有限责任公司为审计单位，其办 公地址：北京市西长安街 88 号首都时代广场 422 室；电话： 010-83915233 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 项目 金额（元） 1、利润总额 3,797,133.67 2、净利润 3,430,779.65 3、扣除非经常性损益后的净利润 2,905,765.30 4、主营业务利润 6,644,025.73 5、其他业务利润 8,090,151.52 6、营业利润 2,888,499.34 7、投资收益 1,054,883.35 8、补贴收入 14,270.00 9、营业外收支净额 -160519.02 10、经营活动产生的现金流量净额 9,436,315.87 11、现金及现金等价物净增减额 10,601,519.05 注：非经常性损益扣除项目、涉及金额如下： 1、短期投资收益： 272,040.82 2、扣除减值准备后的其他各项营业外收入、支出： -160,519.02 3、以前年度已计提减值准备的转回： 457,389.27 4、所得税影响数： 43,896.72 合 计 525,014.35 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2003 年 2002 年 2001 年 项 目 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 63,424,880.77 77,808,819.39 77,808,819.39 101,795,490.32 101,795,490.32 净利润 3,430,779.65 2,433,195.51 3,150,354.58 2,892,142.81 3,278,814.88 总资产 305,634,492.12 274,859,912.69 275,624,940.09 280,935,146.07 280,935,146.07 股东权益（不含 171,406,440.88 156,412,066.16 152,728,570.50 147,580,662.18 147,967,334.25 少数股东权益） 每股收益 0.03 0.02 0.03 0.03 0.03 每股净资产 1.69 1.54 1.51 1.46 1.46 调整后的每股净 1.68 1.53 1.48 1.41 1.43 资产 每股经营活动产 0.09 0.02 0.02 0.20 0.20 生的现金流量净 额 净资产收益率 2.00% 1.56% 2.06% 1.96% 2.22% （摊薄）% 三、报告期内股东权益变动情况及其变化原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 101,361,000.00 6,895,846.07 32,919,638.97 3,837,055.44 15,235,581.12 156,412,066.15 本期增加 11,563,595.07 307,589.63 102,529.88 3,123,190.02 14,994,374.73 本期减少 期末数 101,361,000.00 18,459,441.14 33,227,228,60 3,939,585.32 18,358,771.14 171,406,440.88 变动原因：1、本期资产公积增加是本公司在向大股东金宇控股集 团出售土地使用权和长期股权投资中所获得的转让收益。 2、根据本公司章程规定，按本年实现净利润的 10%和 5%分别计提 法定盈余公积和公益金。 3、未分配利润增加主要是盈余留存。 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 数量单位：万股 本次变动 本次变动增减（+、—） 本次变动 前 后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流 4,383.60 4,383.60 通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 4,383.60 -3,002.60 -3,002.60 1,381.00 境内法人持有 +3,002.60 +3,002.60 3,002.60 股份 境外法人持有 股份 其他 2、募集法人股 877.50 877.50 份 3、内部职工股 4、优先股或其 3.90 3.90 他 未上市流通股 5,265.00 5,265.00 份合计 二、已上市流 通股份 1、人民币普通 4,871.10 4,871.10 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 已上市流通股 4,871.10 4,871.10 份合计 三、股份总数 10,136.10 10,136.10 二、股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日,本公司共有股东 4107 户。其中：社会 法人股股东 1 户，国家股股东 1 户(南充市财政局),法人股股东 6 户,社会 公众股股东 4099 户。 2、前十位股东持股情况 单位：万股 序 股东全称 年末持 年内增减 占总股本 股份 质押或冻结的 股东性 号 股数量 比例% 类别 股份数 质 1 成都金宇控股集团 3002.60 +3002.60 29.62 未流 3002.60（质 社会法 有限公司 通 押） 人股 2 四川省南充市财政局 1381.00 -3002.60 13.62 未流 国有股 通 3 四川省南充美亚时装 487.50 4.81 未流 法人股 公司 通 4 四川省南充市丝绸加 195.00 1.92 未流 法人股 工厂 通 5 四川省南充美鸿实业 117.00 1.15 未流 法人股 公司 通 6 上海金天网络信息有 39.00 0.38 未流 法人股 限公司 通 7 四川省岳池县蚕茧公 19.50 0.19 未流 法人股 司 通 8 西充县晋新丝绸厂 19.50 0.19 未流 法人股 通 9 张付友 15.03 0.15 流通 流通股 股 10 江苏虎豹服饰发展有 14.898 0.15 流通 流通股 限公司 股 3、公司控股股东情况介绍 公司名称：成都金宇控股集团有限公司 公司住所：成都市外南红牌楼成都西部汽车城综合大楼 8 层 法定代表人：胡先成 注册资本：（人民币）贰亿零壹拾捌万元正 企业类型：有限责任公司 经营范围：国内商业贸易（国家专控、专营商品除外）、企业购并重组 的投资业务、资产管理、企业托管；项目投资及相关开发与经 营（法律限制的或有专项许可的除外）；融资担保、融资租 赁；投资咨询（不含证券、金融、期货），中小企业担保；房 地产开发经营（以上范围涉及许可证、资质证的凭证经营）。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员任职情况 姓名 职务 性 年龄 任职起止年限 年初持股 年末持股 备注 别 （股） （股） 胡先成 董事长 男 47 2003,2-2004,5 彭可云 副董事长 男 51 2001,5-2004,5 9750 9750 向永生 副董事长 男 39 2003,2-2004,5 汪明树 董事、 男 55 2001,5-2004,5 9750 9750 副总经理 张裕民 董事 男 40 2001,5-2004,5 侯水平 独立董事 男 48 2003,6-2004,5 王幼军 独立董事 女 50 2002,6-2004,5 王进辉 独立董事 男 51 2002,6-2004,5 罗雄飞 董事会秘书 男 42 2001,5-2004,5 陈虹宇 监事会主席 男 41 2003,2-2004,5 厉元聪 监事 女 53 2001,5-2004,5 7800 7800 潘建萍 监事 女 50 2001,5-2004,5 陈密勇 总经理 男 38 2003,12-2004,5 周才友 副总经理、 男 29 2003,10-2004,5 财务总监 2、公司董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 任职期间 胡先成 成都金宇控股集团有限公司 董事长 1994 年 6 月至今 向永生 成都金宇控股集团有限公司 副总裁 2001 年 2 月至今 彭可云 成都金宇控股集团有限公司 副总裁 2003 年 12 月至今 陈虹宇 成都金宇控股集团有限公司 监事会主席 2003 年 3 月至今 (二) 年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 公司董事、监事和高级管理人员均按公司董事会通过的行政薪酬制 度领取报酬，董事、监事按照股东大会、董事会的有关规定领取董事、 监事津贴。 2、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为 65 万元。 金额最高的前三名董事的报酬总额为 22 万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 29 万元。 公司高管人员中有 8 人在公司领取报酬。其中：年度报酬 9—12 万 元 2 人； 4—9 万元 4 人；3—4 万元 5 人。 独立董事每人每年津贴 3 万元。 不在公司领取报酬和津贴的董事：胡先成、向永生，监事：陈虹 宇。三人均在控股股东单位成都金宇控股集团有限公司领取报酬。 3、报告期内聘任离任的董事、监事、高管人员姓名及其原因。 （1）、2003 年元月 13 日，公司第四届董事会第十四次会议审议通 过董事张成武、彭鲜明、吴和平、卿苗、李大贵、刘登明、殷邦俊、杜 延茂、郑胜举、彭代彬由于工作变动等原因，同意其本人提出的辞职申 请。审议通过胡先成、向永生、曹建军、张亚彬四位先生为新增改选的 候选人，并提交临时股东大会进行选举。 （2）、2003 年元月 13 日，公司第四届监事会第十四次会议审议通 过监事谢琳、刘柏华、刘鄂由于工作变动原因并经本人分别提出辞职申 请 。 审议通过陈虹宇先生为第四届监事会监事新增改选的候选人，并 提交临时股东大会选举。 （3）、2003 年 2 月 18 日，公司第四届董事会第十五次会议审议通 过张成武董事长辞去董事职务，补选胡先成先生为公司第四届董事会董 事长。由于公司第四届董事会彭鲜明副董事长辞去董事职务，补选向永 生先生为公司第四届董事会副董事长。彭鲜明先生由于工作变动不再担 任副总经理，殷邦俊先生由于工作变动不再担任财务部长，彭代彬先 生、何俊阶先生因工作变动不再担总经理助理职务。公司第四届董事会 聘任曹建军先生为公司财务部部长。同意公司总经理提名，聘任曹建军 先生为公司副总经理。 （4）、2003 年 4 月 20 日，公司第四届董事会第十七次会议审议通过 关于公司董事张亚彬先生辞去董事职务的议案、关于同意张裕民先生辞 去公司财务总监一职的议案、关于聘任曹建军先生为公司财务总监的议 案。 （5）、2003 年 6 月 23 日，在公司 2002 年年度股东大会上聘任侯水 平先生为公司第四届董事会独立董事。 （6）、2003 年 8 月 25 日，公司第四届董事会第十九次会议审议通 过董事、财务总监、财务部长曹建军先生因在回家探亲期间突发脑溢血 病故，本次董事会暂未提出合适人选，其工作职责按照程序由相应人员 代理。该董事缺额留待下次董事会会议决定候选人名单。决定聘任李斌 先生为本公司财务部部长。 （7）、2003 年 10 月 24 日，公司第四届董事会第二十一次会议审议 通过关于补选周才友先生为公司董事候选人的议案和关于聘任周才友先 生为公司副总经理兼财务总监的议案。 （8）、2003 年 12 月 26 日，公司第四届董事会第二十五次会议审议通 过由于工作变动原因，同意彭可云先生辞去本公司总经理职务的议案； 审议通过第四届董事会决定聘任陈密勇先生担任本公司总经理职务的议 案。 （9）、 其他董事、监事及高管人员报告期内未发生变动。 二、公司员工情况 截止日期：2003 年 12 月 31 日 职工 专 业 构 成 教 育 程 度 总数 财务 销售 技术 行政 生产 大学 大专 中专 其它 退休 476 19 13 14 44 386 15 64 17 380 0 第五章 公司治理结构 报告期内，公司严格执行《公司法》、《证券法》、《深交所股票 上市规则》以及中国证监会及其派出机构发布的有关上市公司治理的规 范性文件，规范公司运作，完善法人治理结构， 并在以下方面进行了改 进： 一、2003 年 10 月 24 日，公司第四届董事会第二十一次会议审议通 过了关于成立战略发展委员会、薪酬委员会、审计委员会、提名委员会 的议案，并分别制订了各委员会的工作细则。 二、公司于 2003 年 6 月 23 日在 2002 年年度股东大会上聘任了一名 独立董事，符合公司独立董事占全体董事三分之一的标准，进一步规范 了独立董事运作机制。 三、在报告期内，独立董事出席了公司召开的股东大会和董事会会 议，并按照中国证监会的要求认真履行了职责，按照相关规定出具了独 立董事意见书。 四、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面严格做 到“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面，公司拥有完整的供、产、销业务体系，具有独立 的生产经营能力和自主决策能力。 2、在人员方面，公司在劳动、人事、工资管理方面进行独立管 理，拥有独立的管理机构和完善的管理制度。 3、在资产方面，公司对所属资产具有所有权、控制权和处理权， 产权清晰，资产完整。 4、在机构方面，公司有固定的办公地址和场所，具有独立的经营 管理机构的体系。 5、在财务方面，公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计 核算体系的财务管理制度，配备了独立的财务人员，开设了独立的银行 帐户。 第六章 股东大会情况简介 报告期内，公司召开一次年度股东大会和三次临时股东大会。即 2002 年年度股东大会和 2003 年第一至三次临时股东大会。 一、公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 6 月 23 日上午在公司会议 室召开。 会议审议通过如下决议： 1、 审议通过 2002 年度公司董事会工作报告。 2、 审议通过 2002 年度公司监事会工作报告。 3、 审议通过 2002 年度总经理工作报告。 4、 审议通过公司 2002 年度财务决算报告。 5、 审议通过公司 2002 年度利润分配方案。 6、 审议通过张亚彬先生辞去公司第四届董事会董事职务的议案。 7、 审议通过聘任侯水平先生为公司第四届董事会独立董事的议案。 本次股东大会决议公告及法律意见书刊登在 2003 年 6 月 24 日《中 国证券报》上。 二、公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 2 月 18 日在公司会 议室召开。 会议审议通过如下决议： 1、 审议通过关于修改公司章程的议案。 2、 审议通过关于第四届董事会部份董事辞职的议案。 3、 审议通过关于补选第四届董事会董事的议案。 4、 审议通过关于公司第四届监事会部分监事辞职的议案。 5、 审议通过关于补选公司第四届监事会监事的议案。 6、 审议通过关于组建“南充西部汽车城有限公司”的议案。 有关决议公告及法律意见书刊登在 2003 年 2 月 19 日《中国证券 报》上。 三、公司第二次临时股东大会于 2003 年 4 月 18 日在公司会议室召 开。 会议审议通过“关于改聘北京中喜会计师事务所有限责任公司为本 公司审计单位的议案”。有关决议公告刊登在 2003 年 4 月 19 日《中国 证券报》上。 四、公司 2003 年第三次临时股东大会于 2003 年 9 月 29 日在公司会 议室召开。会议审议通过如下决议： 1、 审议通过公司与成都金宇控股集团有限公司关于重大资产出售暨 关联交易的议案。有关关联股东在投票表决时进行了回避。 2、 审议通过公司与四川省南充鸿翔科信有限公司关于重大资产置换 的议案。 有关决议公告和法律意见书刊登在 2003 年 9 月 30 日《中国证券报》 上。 第七章 董事会报告 一、报告期整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司对董事会、监事会、经营管理层进行了较大的调 整，新的决策班子和经营班子在继续狠抓主营业务的同时，着力进行产 业结构调整，培育新的产业项目，并取得了明显的效果。 第一、盘活存量，房产开发工作进展顺利。公司实施腾笼换鸟战 略，在原丝绸生产区和办公区开发名为“香榭春天”的大型园林亲水楼 盘，各项前期准备工作全部完成，规划方案和施工方案已顺利审批通 过，为了提升项目形象，公司选择了四川置信地产、香港戴德梁行、成 都黑蚁设计等优秀协作机构，为建设和销售工作打下良好的基础。 第二、拓展新业务，打造川北最大汽车城品牌。公司与成都西部汽 车城股份有限公司合资成立的“南充西部汽车城有限公司”已于 2003 年 7 月 18 日建成竣工，并正式开业营运。凭借中国西部最大汽车城品牌 和市场优势以及成南高速公路建成通车的契机，迅速形成公司的市场优 势，大力发展汽车贸易及相关产业。 第三、丝绸生产新区建设进展迅速，丝绸生产经营状况明显改善。 通过转换机制，整合机构，裁减人员，完善各项管理制度，强化各级目 标考核，建立高效精干的运作模式。随着丝绸生产新区的建成，公司将 实施“丝绸特宽厚重交织产品技改计划”，迅速提升美亚丝绸的品牌形 象。 报告期内，公司实现营业收入 6,342.49 万元，较上年降低 1,438.39 万元，净利润 343.08 万元，较上年增加 99.76 万元。 二、主营业务范围及其经营情况 1、按照行业分析（单位：人民币元） 项目 主营业务收入 主营业务利润 丝绸销售收入 58,523,396.20 6,475,868.76 汽车销售收入 4,288,717.95 185,112.89 商品房销售收入 357,179.13 -27,129.11 电信及电子产品收入 255,587.49 10,173.19 2、占公司主营业务收入 10%以上产品情况（单位：人民币元） 项目 产品销售收入 产品销售成本 毛 利 毛利率 丝绸产品销售 58,523,396.20 51,670,769.54 6,852,626.66 11.71% 汽车销售 4,288,717.95 4,103,605.06 185,112.89 4.32% 3、按照地区分析（单位：人民币元） 项目 主营业务收入 主营业务利润 江浙地区 13,576,594.18 1,410,334.97 广东地区 8,848,265.64 919,158.94 西南地区 41,000,020.95 4,314,531.82 4、主营业务结构、盈利能力变化说明，新产品推出对公司经营业绩 的影响。 报告期内，公司控股的南充西部汽车城首期开始营业，增加了汽车 销售收入 428.87 万元,初步取得较好效果。丝绸业务由于受行业不景气 和丝绸生产区搬迁的影响，销售收入较上年有所降低。电信业务由于受 行业政策影响，业务量进一步萎缩。 三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 1、南充西部汽车城有限公司。主营汽车销售，注册资本 1000 万 元，本公司持股比例为 70%，报告期末总资产 3199.99 万元，净利润- 11.89 万元。 2、南充金宇房地产开发有限公司。主营房地产开发、经营，注册 资本 800 万元，本公司持股比例为 97.5%，报告期末总资产 2677.93 万 元，净利润-65.45 万元。 3、 四川南充康源水务（集团）有限责任公司。主营城市自来水生 产、经营、城市污水处理等，注册资本 10000 万元，本公司持股比例为 42.93%，报告期 1-9 月实现净利润 200.98 万元。 四、主要供应商、客户情况 本公司前五名供应商的采购金额为 2,281.75 万元，占公司总采购量 的 56.83%;前五名客户的销售金额为 2,741.73 万元，占公司总销售额的 35.24 %。 五、经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 本公司由于进行较大规模的产业结构调整，实施腾笼换鸟战 略，兴建丝绸生产新区，在原旧厂区进行房地产开发，以及“南充西部 汽车城有限公司”一期工程建设，导致丝绸主营业务较以前年度有所下 降。对此，公司采取了以下解决措施：第一，加快拆迁进度，首先拆除 办公生活区，保持原有生产规模，抓紧新厂区的建设和配套设施的完 善，在年底丝绸销售淡季进行集中搬迁。第二，快速兴建南充西部汽车 城项目，通过建设者的辛勤努力，仅用 150 余天完成了一期工程，于 2003 年 7 月 18 日竣工开业。 六、报告期内投资情况 （一）关于募集资金的使用情况。报告期内公司没有募集资金，也 没有上年度结转的募集资金。 （二）其他投资情况。 1、报告期公司与成都西部汽车城有限公司共同组建“南充西部汽 车城有限公司 ”。本公司对此项目投资 700 万元，成都西部汽车城股份 有限公司投资 300 万元。总股本为 1000 万元。该公司于 2003 年 7 月 18 日正式开业营运。 2、报告期公司投资约 3409.31 万元，建设丝绸、服装生产新区主体 厂房已经基本建成，开始进行设备搬迁调试。 七、公司财务状况 项目 2003 年末 2002 年末 ±% 总资产 305,634,492.12 274,859,912.69 +11.2% 股东权益 171,406,440.88 156,412,066.16 +9.6% 主营业务利润 6,644,025.73 8,850,836.26 -24.9% 净利润 3,430,779.65 2,433,195.51 +41.0% 现金及现金等价物净增加额 10,601,519.05 2,964,700.75 +257.6% 变动原因： 1、总资产增加主要是短期借款增加 1252 万元和本公司在向大股东 金宇控股集团有限公司出售土地所有权及长期股权投资中所获得的转让 收益 1156.36 万元作为资本公积处理。 2、股东权益增加主要是本公司在向大股东成都金宇控股集团有限 公司出售土地所有权及长期股权投资中所获得的转让收益 1156.36 元转 入本期其他资本公积。另外经营盈余增加 343.08 万元。 3、主营业务利润减少主要是今年老厂区逐步拆除，使产销量减 少，影响了利润。 4、净利润增加主要是今年加强了费用控制，营业费用比去年减少 84.12 万元，管理费用比去年减少 261.26 万元，其中销售以前年度存货 冲减存货跌价准备 193.24 万元，由于存货资产价值回升冲减了存货跌价 准备 31.41 万元，其他原因减少 36.61 万元。公司对四川省南充康源水务 （集团）有限责任公司的投资收益比去年增加 147.43 万元。 5、现金及现金等价物增加主要是由于经营活动使货币资金增加 943.63 万元；增加了短期借款 1252 万元，筹资活动使货币资金增加了 785.47 万元；由于修建丝绸新厂区、南充西部汽车城，投资活动使货币 资金减少 668.95 万元。 八、宏观政策、法规及经营环境变化对公司的影响 1、 由于丝绸行业供过于求，仍处于不景气之中，加之丝绸生产区 搬迁，部份影响丝绸生产和经营。 2、本公司部份电信业务被调整出去，对公司产生了一定的影响。 九、新年度业务发展计划 1、与各专业机构密切合作，切实做好和完善“香榭春天”房地产 项目的规划、设计、建设和销售等工作。争取 2004 年度实现竣工面积 15 万平方米，销售面积 10 万平方米，完成营业收入 1.5 亿元。 2、在抓好南充西部汽车城一期工程经营的同时，加速完成二期工 程的开发和建设，迅速启动 4S 店和大车交易市场的立项和建设，扩大 展厅规模，吸引更多的商家和品牌进入汽车城，开发商业房产，开发配 件市场、装饰市场及相关领域的服务。争取更多有发展潜力的品牌，提 升公司的销售业绩，力争 2004 年完成营业收入 2000 万元。 3、通过改变现有丝绸资产的经营模式，重新配置丝绸资源，采取 多种方式实现丝绸产业的经营目标。丝绸新区使用的丝绸生产设备的搬 迁、安装、调试等工作 2004 年 2 月底完成，2004 年 3 月丝绸生产线全 面开工。通过以上措施，充分发挥现有资产的作用，充分发挥和调动员 工的积极性，同时加强技术改造，提升高附加值产品经营，扩大市场份 额。力争全年完成营业收入 3000 万元，产量 300 万米，产销率 97.6%。 十、董事会日常工作情况 （一）公司第四届董事会第十四次会议于 2003 年元月 13 日在公司 会议室召开。 会议审议通过了如下议案： 1、审议通过关于修改公司《章程》的议案。 2、审议通过关于本公司第四届董事会部分董事辞职的议案 3、审议通过补选本公司第四届董事会董事的议案 4、审议通过关于组建“南充西部汽车城有限公司”的议案。 5、会议拟定于 2003 年 2 月 18 日召开本公司 2003 年第一次临时股东 大会。 有关决议公告刊登在 2003 年 1 月 15 日《中国证券报》上。 (二) 公司第四届董事会第十五次会议于 2003 年 2 月 18 日在公司会 议室召开。 会议审议通过如下决议： 1、由于公司第四届董事会张成武董事长辞去董事职务，补选胡先成 先生为公司第四届董事会董事长。 2、由于公司第四届董事会彭鲜明副董事长辞去董事职务，补选向永 生先生为公司第四届董事会副董事长。 3、彭鲜明先生由于工作变动不再担任副总经理，殷邦俊先生由于工 作变动不再担任财务部长，彭代彬先生、何俊阶先生因工作变动不再担 总经理助理职务。公司第四届董事会聘任曹建军先生为公司财务部部 长。同意公司总经理提名，聘任曹建军先生为公司副总经理。 4、对公司本部丝绸生产区进行异地搬迁重建，在南充市嘉陵区工业 开发区内重建丝绸生产区及丝绸博物馆，占地大约 60 亩，总投资大约 1054 万元。 5、公司本部丝绸生产区及办公区搬迁后，在此处占地 153 亩及拟新 征 72 亩，共计 225 亩区域内，分期进行园林型社区商品房综合开发。开 发建筑总面积约 27 万平方米，总投资大约 2.95 亿元。 6、公司设定管理机构为：董事会办公室、监事会办公室、企业管理 部、财务部、企业发展部、法律事务部。 有关决议公告刊登在 2003 年 2 月 19 日《中国证券报》上。 （三）公司第四届董事会第十六次会议于 2003 年 3 月 13 日在公司会 议室召开。 会议审议通过如下决议。 1、公司原审计单位四川君和会计师事务所由于业务繁忙、人员紧张 等原因，不再担任本公司审计单位。本公司第一大股东提议由北京中喜 会计师事务所有限责任公司接替承担本公司审计业务。会议经过认真讨 论，公司决定聘任中喜会计师事务所有限责任公司为本公司审计单位， 聘期壹年。该议案将提交公司临时股东大会审议通过后生效。 2、决定 2003 年 4 月 18 日召开临时股东大会审议“关于改聘北京中 喜会计师事务所有限责任公司为本公司审计单位的议案”。 有关决议公告刊登在 2003 年 3 月 18 日《中国证券报》上。 （四）公司第四届董事会第十七次会议于 2003 年 4 月 20 日在公司会 议室召开。会议审议通过如下议案： 1、公司 2002 年年度报告及其摘要； 2、公司 2003 年第一季度报告； 3、公司 2002 年董事会工作报告； 4、公司 2002 年监事会工作报告； 5、公司 2002 年总经理工作报告； 6、公司 2002 年财务决算报告； 7、公司 2002 年财务利润分配预案。 8、关于公司董事张亚彬先生辞去董事职务的议案。 9、关于报请公司股东大会新增选举聘任壹名独立董事的议案。拟将 候水平先生作为公司第四届董事会独立董事候选人呈报公司 2002 年年 度股东大会审议。 10、关于同意张裕民先生辞去公司财务总监一职的议案。张裕民先 生由于工作变动原因，本人书面申请辞去公司财务总监职务，呈报股东 大会审议。 11、关于聘任曹建军先生为公司财务总监的议案。 12、关于召开公司 2002 年年度股东大会的通知。 有关决议公告刊登在 2003 年 4 月 22 日《中国证券报》上。 （五）公司第四届董事会第十八次会议于 2003 年 6 月 30 日在公司会 议室召开。会议审议通过了如下议案： 1、审议通过了修改《公司第四届董事会第十三次会议决议》部分决 议的议案。 2、审议通过《公司第四届董事会第十三次会议其他决议仍然有效》 的议案 有关决议公告刊登在 2003 年 7 月 4 日《中国证券报》上。 （六）公司第四届董事会第十九次会议于 2003 年 8 月 25 日在公司会 议室召开。会议审议通过如下议案： 1、《公司 2003 年上半年度报告及其摘要》； 2、董事、财务总监、财务部长曹建军先生因在回家探亲期间突发脑 溢血病故，本次董事会暂未提出合适人选，其工作职责按照程序由相应 人员代理。该董事缺额留待下次董事会会议决定候选人名单。 3、决定聘任李斌先生为本公司财务部部长。 有关决议公告刊登在 2003 年 8 月 27 日《中国证券报》上。 （七）公司第四届董事会第二十次会议于 2003 年 8 月 26 日在公司会 议室召开，会议审议通过如下决议： 1、会议审议通过于 2003 年 9 月 29 日召开本公司 2003 年第三次临 时股东大会。此次会议将审议本公司与成都金宇控股集团有限公司和南 充鸿翔科信有限公司关于重大资产出售、资产置换暨关联交易的议案。 2、关于召开 2003 年第三次临时股东大会的通知。 有关决议公告刊登在 2003 年 8 月 27 日《中国证券报》上。 （八）公司第四届董事会第二十一次会议于 2003 年 10 月 24 日在公 司会议室召开。会议审议通过如下决议： 1、审议通过关于补选周才友先生为公司董事候选人的议案。 2、审议通过关于聘任周才友先生为公司副总经理兼财务总监的议 案。 3、审议通过公司 2003 年第三季季度报告。 4、审议通过在公司董事会中设立提名委员会、薪酬委员会、战略发 展委员会和审计委员会的议案。 有关决议公告刊登在 2003 年 10 月 27 日《中国证券报》上。 （九）公司第四届董事会第二十二次会议于 2003 年 11 月 16 日在公 司会议室召开。会议审议通过如下决议： 1、审议通过成都证管办关于对本公司巡回检查意见的《整改报 告》。 2、审议通过为修建丝绸生产新区购买土地的《土地使用权转让协 议》。该土地面积 82000M2(折合 123 亩),价格为 304.18 元/M2,出让总价 预计为 2494.97 万元(最终交易价款以具有相应评估资质的评估机构出具 的评估报告为准)。 3、审议通过关于变更本公司名称的议案： 拟将四川美亚丝绸（集 团）股份有限公司更名为：四川金宇汽车城（集团）股份有限公司，更 名需经工商行政管理机关核准，并修改公司章程，提交股东大会审议通 过。 有关决议公告刊登在 2003 年 11 月 20 日《中国证券报》上。 （十）公司第四届董事会第二十三次会议于 2003 年 12 月 3 日在公司 会议室召开。会议审议通过如下决议：本公司为了组建汽车贸易及汽车 零部件配送中心，购买成都工贸开发公司所拥有位于四川省郫县犀浦镇 的房屋产权及其所属的土地使用权：面积 9237.12M2，价格 3193.63 元 /M2 ，出让总价初步协商为 2950 万元。最终交易价款以具有相应评估资 质的评估机构出具的评估价值为基础，由董事会决定最终成交价格。评 估后公司将对评估报告的内容进行再次公告。 有关决议公告刊登在 2003 年 12 月 5 日《中国证券报》上。 （十一）公司第四届董事会第二十四次会议于 2003 年 12 月 22 日在 公司会议室召开。会议审议通过如下决议：本公司为了组建汽车贸易及 汽车装饰材料配送中心，购买成都西部娱乐开发公司位于成都市双流县 西航港近都村的土地：该土地面积 63264.72M2(折合 94.9 亩),价格为 471.03 元/M2,出让总价预计为 2980 万元(最终交易价款以具有相应评估 资质的评估机构出具的评估价值为准，评估后将再次公告)。 有关决议公告刊登在 2003 年 12 月 25 日《中国证券报》上。 （十二）公司第四届董事会第二十五次会议于 2003 年 12 月 26 日在 公司会议室召开。会议审议通过如下决议： 1、审议通过由于工作变动原因，同意彭可云先生辞去本公司总经理 职务的议案 。 2、审议通过第四届董事会决定聘任陈密勇先生担任本公司总经理职 务的议案。 有关决议公告刊登在 2003 年 12 月 30 日《中国证券报》上。 （十三）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会对 2002 年年度股东大会审议通过的决议事项均实施执 行完毕。其中：公司利润分配方案为不分配、不转增。 十一、2003 年度利润分配预案 经北京中喜会计师事务所审计确认，2003 年公司实现净利润 343.08 万元，提取法定盈余公积 20.51 万元，提取法定公益金 10.25 万元，未分 配利润 312.32 万元，加上年度结转的未分配利润 1523.56 万元，本年度 可供股东分配利润为 1835.88 万元。为了推动公司产业结构调整，推进 公司步入良性发展轨道，保证股东长远利益，公司董事会拟定本报告年 度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 十二、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专 项说明。 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对四川美亚丝绸（集团）股份有限公司（以下简称 贵公司）2003 年度的会计报表进行审计，根据中华人民共和国证券监督 管理委员会证监发(2003)56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对该公司报告期内控股 股东及其他关联方占用资金的情况进行了专项审计。现就该公司报告期 内控股股东及其他关联方占用资金的情况报告如下： （一）资金占用及偿还情况 2003 年度 单位：人民币元 资金占用方名称 资金占用情况 资金偿还情况 期初资金占 期末资金占 本年度发生资 资金占用 资金占 资金占用方与上 本年度偿还资 资金偿 用余额 用余额 金占用 方式 用原因 市公司关系 金占用 还方式 四川省南充绸厂 2,965,191.18 2,799,216.93 1,067,498.41 其他应收 代付款 控股股东副总裁 1,233,472.66 债务抵 款 为法定代表人 偿债权 成都金宇控股集 218,325.20 107,795,930.20 其他应收 购买资 控股股东 107,577,605.00 货币资 团有限公司 款 产款 金 南充金宇房地产 -3,671,965.87 16,172,352.21 39,392,167.79 其他应收 拆借资 子公司 19,547,849.71 货币资 开发有限公司 款 金 金 南充西部汽车城 21,878,161.60 26,988,161.60 其他应收 拆借资 子公司 5,110,000.00 货币资 有限公司 款 金 金 四川省南充美亚 3,463,964.42 3,365,617.38 3,571,096.83 其他应收 代付款 上市公司监事为 3,669,443.87 货币资 时装公司 款 公司法定代表人 金 四川省南充美华 52,671.15 52,671.15 应收帐款 应收销 子公司 实业公司 货款 合计 2,809,860.88 44,486,344.47 178,814,854.83 137,138,371.24 (二) 控股股东及其他关联方新增资金占用情况表 2003 年度 单位：人民币元 占用方名称 新增资金占用金额 资金占用方式 资金占用原因 成都金宇控股集团有限公司 218,325.20 其他应收款 结算尾款 南充金宇房地产开发有限公司 19,844,318.08 其他应收款 拆借资金 南充西部汽车城有限公司 21,878,161.60 其他应收款 拆借资金 合 计 41,940,804.88 我们认为，贵公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情 况已在年度报告中充分披露，除上述事项外，所有重大方面符合中华人 民共和国证券监督管理委员会证监发(2003)56 号文件的规定。 中喜会计师事务所有限责任公司 二 OO 四年三月六日 十三、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立 意见。 本公司独立董事对本公司累计和当期对外担保情况调查表明：公司 严格执行中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的文件精神，截止报告 期末，公司无对外担保情况发生。 第八章 监事会报告 报告期内，公司监事会依照《公司法》、《证券法》、本公司《章 程》、《上市公司治理准则》等有关法律法规，本着对全体股东高度负 责的精神，切实履行监督职责，通过列席董事会、股东大会，参加经营 管理会议，开展内部审计，进行定期和不定期的专项检查，提出建议改 进财务管理工作,促进了公司进一步规范运作。 一、监事会日常工作情况 （一）公司第四届监事会第十四次会议于 2003 年元月 13 日在公司 会议室召开。 会议审议通过了如下议案： 1、审议通过关于本公司第四届监事会部分监事辞职的议案 2、审议通过补选本公司第四届监事会监事的议案 （二）公司第四届监事会第十五次会议于 2003 年 2 月 18 日在公司会 议室召开。 会议审议通过了如下议案： 1、同意厉元聪女士辞去公司第四届监事会主席职务。 2、选举陈虹宇先生为公司第四届监事会主席。 （三）公司第四届监事会第十六次会议于 2003 年 3 月 5 日在公司会 议室召开。 会议审议通过了如下议案： 1、 监事会工作机构设置监事会办公室。人员 2 人，其中主任 1 人，主管 1 人。主任负责监事会办公室全面工作、行政监察工作，主管 负责财务审计工作。 2、监事会的规章制度，除原有规章制度外，新增内部行政监察条 例、内部审计条例。 （四）公司第四届监事会第十七次会议于 2003 年 3 月 13 日在公司会 议室召开。 会议审议通过了如下议案： 1、同意聘任北京中喜会计师事务所有限责任公司为本公司审计单 位，聘期壹年。该议案将提交公司临时股东大会审议通过后生效。 2、决定 2003 年 4 月 18 日召开临时股东大会审议“关于改聘北京中 喜会计师事务所有限责任公司为本公司审计单位的议案”。 （五）公司第四届监事会第十八次会议于 2003 年 4 月 18 日在公司会 议室召开。 会议审议通过了如下议案： 1、公司 2002 年监事会工作报告； 2、公司 2002 年年度报告及其摘要； 3、公司 2003 年第一季度报告； 4、公司 2002 年总经理工作报告； 5、公司 2002 年财务决算报告； 6、公司 2002 年财务利润分配预案。 （六）公司第四届监事会第十九次会议于 2003 年 6 月 30 日在公司会 议室召开。 会议审议通过了如下议案： 1、审议通过了修改《公司第四届董事会第十三次会议决议》部分 决议的议案。 2、审议通过《公司第四届董事会第十三次会议其他决议仍然有效》 的议案 （七）公司第四届监事会第二十次会议于 2003 年 8 月 25 日在公司会 议室召开。 会议审议通过了《公司 2003 年上半年度报告及其摘要》。 （八）公司第四届监事会第二十一次会议于 2003 年 10 月 24 日在公 司会议室召开。 会议审议通过了《公司 2003 年第三季度报告》。 （九）公司第四届监事会第二十二次会议于 2003 年 11 月 16 日在公 司会议室召开。 会议审议通过了如下议案： 1、审议通过成都证管办关于对本公司巡回检查意见的《整改报 告》。 2、审议通过为修建丝绸生产新区购买土地的《土地使用权转让协 议》。该土地面积 82000M2(折合 123 亩),价格为 304.18 元/M2,出让总价 预计为 2494.97 万元(最终交易价款以具有相应评估资质的评估机构出具 的评估报告为准)。 3、审议通过关于变更本公司名称的议案： 拟将四川美亚丝绸（集 团）股份有限公司更名为：四川金宇汽车城（集团）股份有限公司，更 名需经工商行政管理机关核准，并修改公司章程，提交股东大会审议通 过。 （十）公司第四届监事会第二十三次会议于 2003 年 12 月 3 日在公司 会议室召开。 会议审议通过了如下议案：本公司为了组建汽车贸易及 汽车零部件配送中心，购买成都工贸开发公司所拥有位于四川省郫县犀 浦镇的房屋产权及其所属的土地使用权：面积 9237.12M2，价格 3193.63 元/M2 ，出让总价初步协商为 2950 万元。最终交易价款以具有相应评估 资质的评估机构出具的评估价值为基础，由董事会决定最终成交价格。 （十一）公司第四届监事会第二十四次会议于 2003 年 12 月 22 日在 公司会议室召开。 会议审议通过了如下议案：本公司为了组建汽车贸 易及汽车装饰材料配送中心，购买成都西部娱乐开发公司位于成都市双 流县西航港近都村的土地：该土地面积 63264.72M2(折合 94.9 亩),价格为 471.03 元/M2,出让总价预计为 2980 万元(最终交易价款以具有相应评估 资质的评估机构出具的评估报告为准)。 二、监事会意见 1、报告期内，公司认真执行《公司法》、《证券法》、《上市公 司治理准则》和本公司《章程》等法律法规，依法运作，决策程序合 法，建立了内部控制制度。报告期内，未发现现任董事、经理及其他高 管人员执行公司公务时，有违反法律、法规现象或损害本公司利益的行 为。 2、北京中喜会计师事务所有限责任公司依法对公司报告期的财务 情况进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，该报告客观真 实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司进行的资产置换，其交易价格合理，评估客观公 正，无内幕交易，不损害股东的权益或造成公司资产流失。 4、报告期内公司关联交易依照市场公平交易原则，全部交易合 理、合法，无损害上市公司利益的行为。 第九章 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。 本公司于 2003 年 11 月 14 日收到四川省广安市中级人民法院发出的 （2003）广法民初字第 123 号《应诉通知书》。 诉讼起因是原南充绸厂 职工周明成等人于本公司发行社会公众股时分别出资 1500 元或 3000 元 不等用于购买公司发行的股票。后周明成等人认为公司未能等比例发放 股票，要求公司与四川省南充绸厂返还未发放股票部份的本金及利息 300 万元。 本公司在收到法院《应诉通知书》后，即向法院提出因原告 主体授权不明，依法不符合起诉条件，请求重新确定诉讼主体的申请和 因此而引起的延期举证申请。近期据悉法院正在审查原告主体，以确定 对本案是否予以审理。有关公告刊登在 2004 年 2 月 21 日《中国证券 报》上。 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项。 （一）公司为了修建丝绸生产新区，于 2003 年 11 月 12 日购买位于 南充市嘉陵区的土地 82000M2 (折合 123 亩)，价格为 304.18 元/M2,总价 款 2494.97 万元(最终交易价款以具有相应评估资质的评估机构出具的评 估价值为准)。有关公告刊登在 2003 年 11 月 20 日《中国证券报》上。 （二）公司为了组建汽车贸易及汽车零部件配送中心，于 2003 年 11 月 23 日购买位于四川省郫县犀浦镇的房屋产权及其所属的土地使用 权：出让总价初步协商为 2950 万元（最终交易价款以具有相应评估资 质的评估机构出具的评估价值为准）。有公告刊登在 2003 年 12 月 5 日 《中国证券报》上。 （三）公司为了组建汽车贸易及汽车装饰材料配送中心，于 2003 年 11 月 25 日购买位于成都市双流县西航港近都村的土地：该土地面积 63264.72M2(折合 94.9 亩),价格为 471.03 元/M2,出让总价预计为 2980 万 元(最终交易价款以具有相应评估资质的评估机构出具的评估价值为 准)。有关公告刊登在 2003 年 12 月 25 日《中国证券报》上。 （四）经 2003 年 8 月 8 日中国证监会监管跟综函[2003]010 号审核通 过，2003 年 9 月 29 日本公司 2003 年第三次临时股东大会审议通过了" 公司与成都金宇控股集团有限公司（以下简称：金宇控股）关于重大资 产出售暨关联交易的议案"和"公司与四川省南充鸿翔科信有限公司（以 下简称：鸿翔科信）关于重大资产置换的议案"。有关此次临时股东大会 决议公告刊登在 2003 年 9 月 30 日的《中国证券报》上。 以上两项资产 出售和资产置换涉及总金额为 184,516,900.00 元，目前已全部完成土地 使用权变更，房屋产权变更，出售资产收款，工商登记变更和相关资产 清点交接以及财务帐务处理等项工作。 1、本公司与金宇控股关于重大资产出售暨关联交易完成情况。 （1）、关于本公司持有的四川南充康源水务（集团）有限责任公司 （以下简称：康源水务）42.93%股权出售给金宇控股的完成情况。 2003 年 9 月 29 日本公司 2003 年第三次临时股东大会审议通过的本公司与金 宇控股关于重大资产出售暨关联交易议案的决议，本公司与金宇控股关 于本公司持有的康源水务 42.93%股权转让给金宇控股的《股权转让协 议》正式生效。根据南充市人民政府南府函[2002]162 号《关于本公司所 持有南充康源水务（集团）有限公司价值 6500 万元的股权转让有关事 宜的批复》，康源水务于 2003 年 12 月 12 日向南充市工商行政管理局申 请变更登记，南充市工商行管理局于 2003 年 12 月 18 日办理了股东变更 登记，并出具了康源水务股东变更通知，该通知载明：截止 2003 年 12 月 18 日，康源水务的注册资本为人民币壹亿元，其中南充市自来水公 司占 45.04%；金宇控股占 42.93%，南充市高坪自来水公司占 10.25%。 （2）、关于土地使用权出售的完成情况。根据本公司与金宇控股 2003 年 6 月 30 日签订的《土地使用权转让协议》，南充市国土资源管 理局于 2003 年 12 月 16 日，分别对位于南充市嘉陵区火花镇原十二村和 南渝公路西侧南充市国用（2001）0005608、0007982、0000018549 号三 宗土地共计面积 133485.13 平方米（折合 200.23 亩）办理了过户手续， 由美亚股份出售给金宇控股，并办理了移交手续。 (3)、金宇控股收购资金到位完成情况。金宇控股根据《股权转让协 议》和《土地使用权转让协议》约定的全部转让款合计人民币 10,093.78 万元已经按照约定在协议生效之日起 90 天内全部支付给本公司。本公 司也完成了本次资产出售中有关股权资产和土地使用权的过户至金宇控 股的手续。 (4)、本公司以上资产出售暨关联交易完成情况，广东信杨律师事务 所按有关规定出具了本公司重大资产出售实施结果的法律意见书 。 2、本公司与鸿翔科信重大资产置换暨关联交易完成情况。 （1）、本公司置出资产的实施情况。2003 年 9 月 29 日，本公司召开 第三次临时股东大会，审议通过了有关本公司与鸿翔科信资产置换决议 后，鸿翔科信委派人员对照四川华衡资产评估有限公司川华资评报字 （2002）第 116 号"关于本公司资产置换项目资产评估报告书及其明细表 和《资产移交清单》"对置出资产进行逐一清点核对，经双方确认后与本 公司办理了移交手续，并进行了过户记帐处理。 （2）、本公司置入资产的实施情况。 2003 年 9 月 29 日，本公司召 开第三次临时股东大会审议通过了有关资产置换决议后，本公司委派人 员对照四川华衡资产评估有限公司川华资评报字（2002）第 115 号"关于 四川省南充鸿翔科信有限公司资产置换项目资产评估报告书及其明细表 和《资产移交清单》"，对置入资产进行逐一清点核对，与鸿翔科信公司 办理了移交手续，并进行了过户记帐处理。 （3）、本公司与鸿翔科信资产置换的交割过程中，本公司按《资产 置换协议》，双方置换资产金额相抵的差额部分，鸿翔科信应付给本公 司人民币 43.33 万元，鸿翔科信已于 2003 年 12 月 22 日将该款支付给本 公司。 （4）、本次资产置换完成情况，北京同达律师事务所按有关规定出具 了资产置换实施结果的法律意见书。 3、关于本次重大资产出售及资产置换交易完成情况的公告刊登在 2003 年 12 月 27 日《中国证券报》上。 三、公司报告期内发生的重大关联交易事项 1、价格政策 本公司与关联方的交易均执行市场购销价格,本公司土地使用权及 股权投资转让价格依据评估价值为依据。 2、采购货物 关联方名称 交易内容 金额（元） 本年数 上 年数 四川省南充绸厂 购买货物、支付拆房补偿 1,835,8 金 23.78 成都西部汽车城 购买汽车 872,500 .00 合 计 2,708,3 23.78 3、土地使用权转让及长期股权投资转让 金额（万元） 关联方名称 交易内容 本年数 上年 数 成都金宇控股集团有限公司 土地使用权转让 3,601. 42 成都金宇控股集团有限公司 股权投资转让 6,492. 36 该项土地使用权转让业务系将本公司 位于南充市嘉陵区面积为 133,485.13 平方米的三宗土地转让给成都金宇控股集团有限公司，转让 价值依据四川维益咨询评估有限公司南充分公司〔川维地评〕南(2002) 字第 119 号评估报告，评估值为 3,601.42 万元，由金宇控股以货币资 金支付，目前资金已全部到帐。 4、关联方应收应付款项余额： 项 目 年末数 年初数 应收账款： 2,116,43 四川省南充美亚时装公司 4.75 其他应收款： 2,963,57 3,399,94 四川省南充绸厂 3.77 9.08 3,384,99 1,367,18 四川省南充美亚时装公司 1.72 3.35 成都金宇控股集团有限公司 52,066. 40 预付账款： 211,400 成都西部汽车城股份有限公司 .00 其他应付款： 27,000. 成都西部汽车城股份有限公司 00 四、重大合同履行情况： 1、本公司签订的丝绸新区厂房修建合同，合同总金额 370 万元， 现已付款 284 万元，余 86 万元尚未支付。 2、公司为了组建汽车贸易及汽车零部件配送中心，购买成都工贸 开发公司所拥有位于四川省郫县犀浦镇的房屋产权及其所属的土地使用 权。房屋及其所属土地使用权出让总价初步协商为 2950 万元(最终交易 价款以具有相应评估资质的评估机构出具的评估价值为准)。 协议生效 时间为二 OO 三年十一月二十三日，协议签字生效后，本公司应于 2004 年 1 月 31 日前向甲方支付 2600 万元的预付款，预付款直接汇入甲方的 帐户，余款在本协议房屋评估报告作出后 30 日内结算，相关产权过户 手续办理之前付清余款 。 3、公司为了组建汽车贸易及汽车装饰材料配送中心，购买成都西 部娱乐开发公司位于成都市双流县西航港近都村的土地：该土地面积 63264.72M2(折合 94.9 亩),价格为 471.03 元/M2,出让总价预计为 2980 万 元(最终交易价款以具有相应评估资质的评估机构出具的评估价值为 准)。协议签署时间为二 OO 三年十一月二十五日，本公司向对方支付出 让费后即获得 63264.72M2 土地的使用权。对方负责办理该土地使用权 的所有转让手续，其涉及该土地转让的税费或其它费用由本公司承担， 对方办理土地使用权转让手续的时间为 60 天，从本公司支付预付款的 次日算起，如遇特殊情况可顺延 15 天。本公司于 2003 年 12 月 31 日以 前向对方支付 2400 万元的预付款，预付款直接汇入对方的帐户，余款 在本宗土地评估报告作出后 30 日内结算，相关产权过户手续办理之前 付清余款。 五、聘任、解聘会计师事务所情况 根据本公司 2003 年 4 月 18 日第二次临时股东大会决议，本公司聘 任北京中喜会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构，聘期壹年。 聘期内支付该公司费用为 25 万元。 六、报告期本公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会及其相 关机构的稽查、行政处罚、通报批评、公开谴责的情形。 七、其他重大事项 1、 本公司向四川经济技术投资担保公司以剑杆车间（共 8580 平 方米）为抵押物贷款 500 万元。 2、 本公司向中国银行南充分行以南充顺庆区延安路 380 号内第 52 幢、第 47 幢（共 13048 平方米）为抵押物贷款 602 万元。 3、 本公司向工商银行贷款 6337 万元的抵押手续正在办理当中， 抵押物为房产、设备、土地使用权。 4、 本公司、成都金宇控股集团有限公司、四川南充鸿翔科信实业 有限公司三家联合承报的《关于申请免缴重大资产置换相关税费的报 告》，于 2003 年 10 月 19 日已得到南充市政府的批准同意，本次资产 置换相关税费全部免缴。 5、 本公司同意撤销南充市西河桥收费站，纳入南充市交通统一收 费管理，时间为 2003 年 10 月 1 日。根据四川省交通厅、四川省物价局 川交企 1999（180）号《关于南充市西河大桥转让收费经营权及收费问 题的批复》、四川省人民政府 1999 年 9 月 10 日《关于同意转让南充市 西河大桥收费经营权的批复》，收费时间为 1998 年 8 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日。至撤站协议签定之日所余年限的西河大桥经营权的收益， 由南充市交通局在全市交通统一收费中向本公司分年支付，其基数为每 年 223.61 万元，基数之外部分的收益由南充市交通局在全市交通统一 收费效益测算后进行再分配。有关公告刊登在 2003 年 9 月 30 日《中国 证券报》上。 第十章 财务报告（附后） 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名 并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 二 OO 四年三月二十九日 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 （二 00 三年） 财 务 报 告 公司法定代表人：胡先成 二 00 四年三月二十五日 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 二 00 三年度财务报告 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司全体股东： 公司根据深圳证券交易所《深圳证券交易所股票上市规则》和中国 证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报 告内容与格式》（2003 年修订）等有关规定，编制了 2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2003 年 1-12 月利润表及利润分配 表和合并利润表及合并利润分配表，2003 年度现金流量表及合并现金流 量表，会计报表附注。这些报表符合《企业会计准则》和《企业会计制 度》的有关规定，报表已经北京中喜会计师事务所主任会计师王双印、 中国注册会计师韩秋科、孟德荣审计，并出具了标准的审计报告。 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 董事长：胡先成 二 00 四年三月二十五日 审 计 报 告 中喜审字（2004）第 02143 号 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川美亚丝绸（集团）股份有限公司（下称“贵 公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2003 年 度的利润表和利润分配表和合并利润表及合并利润分配表，2003 年度的 现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合 理确信会计报表是否存在重大错报，审计工作包括在抽查的基础上检查 支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用 的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我 们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会 计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量。 中喜会计师事务所有限责任公司 （副）主任会计师 王双印 中国注册会计师 韩秋科 中国.北京 中国注册会计师 孟德荣 报告日期：2004 年 3 月 6 日 资产负债表 编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注 期末数 期初数 项 目 释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产 货币资金 七.1 27,554,796.07 26,994,589.79 16,953,277.02 16,079,825.80 短期投资 七..2 20,000.00 20,000.00 6,108,588.50 6,108,588.50 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 七.3 12,399,818.84 12,293,736.14 22,171,152.86 21,989,677.63 其他应收款 七.4 9,495,995.86 44,629,770.88 8,756,233.23 9,590,061.85 预付账款 七..5 110,045,290.92 62,911,508.42 1,585,307.34 1,585,307.34 应收补贴款 0.00 0.00 381,728.00 381,728.00 存货 七.6 31,539,332.84 24,212,383.26 39,536,222.68 34,812,706.04 待摊费用 七.7 20,088.78 9,516.60 61,419.00 61,419.00 一年内到期的长期债权投资 七.8 0.00 0.00 72,000.00 72,000.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 191,075,323.31 171,071,505.09 95,625,928.63 90,681,314.16 长期投资 1,088,997.20 17,159,140.25 65,423,608.38 75,197,394.81 其中：长期股权投资 七.9 1,088,997.20 17,159,140.25 65,423,608.38 75,197,394.81 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 *合并价差 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 1,088,997.20 17,159,140.25 65,423,608.38 75,197,394.81 固定资产原价 七.10 47,212,788.83 43,974,004.94 68,940,240.68 68,321,652.27 减：累计折旧 七.10 15,936,695.97 15,512,461.97 33,276,389.71 32,935,918.54 固定资产净值 31,276,092.86 28,461,542.97 35,663,850.97 35,385,733.73 减：固定资产减值准备 七.10 1,219,056.73 1,219,056.73 2,238,441.02 2,238,441.02 固定资产净额 30,057,036.13 27,242,486.24 33,425,409.95 33,147,292.71 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 七.11 6,265,391.56 6,285,509.32 0.00 0.00 固定资产清理 七.12 59,038,822.22 59,038,822.22 0.00 0.00 固定资产合计 95,361,249.91 92,566,817.78 33,425,409.95 33,147,292.71 无形资产 七.13 18,083,070.05 18,083,070.05 80,270,323.73 80,270,323.73 长期待摊费用 七.14 25,851.65 0.00 114,642.00 114,642.00 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形及其他资产合计 18,108,921.70 18,083,070.05 80,384,965.73 80,384,965.73 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资 产 总 计 305,634,492.12 298,880,533.17 274,859,912.69 279,410,967.41 公司负责人：胡先成 财务负责人：周才友 会计机构负责人： 李斌 资产负债表（续） 编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注 期末数 期初数 项 目 释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债 短期借款 七.15 81,450,000.00 81,450,000.00 68,930,000.00 68,930,000.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 七.16 3,364,109.27 3,170,244.67 4,701,453.07 4,701,453.07 预收账款 七.17 923,566.01 770,691.81 3,345,654.32 3,149,404.32 应付工资 53,200.00 0.00 32,865.00 32,865.00 应付福利费 1,650,104.74 1,563,113.86 1,503,078.56 1,500,460.17 七.18 应付股利 1,201,116.32 1,201,116.32 1,201,116.32 1,201,116.32 七.19 应交税金 6,206,273.68 5,966,377.18 4,189,140.42 3,652,619.70 其他应交款 205,430.37 205,047.31 87,843.07 86,427.62 七.20 其他应付款 2,477,301.76 1,669,478.78 1,047,900.74 7,069,758.92 七.21 预提费用 1,786,234.75 1,786,234.75 2,171,291.75 2,171,291.75 预计负债 一年内到期的长期负债 七.22 29,727,021.19 29,727,021.19 29,158,555.85 29,158,555.85 其他流动负债 流动负债合计 129,044,358.09 127,509,325.87 116,368,899.10 121,653,952.72 长期借款 156,767.91 0.00 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 七.23 1,842,446.27 1,842,446.27 1,842,446.27 1,842,446.27 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 1,999,214.18 1,842,446.27 1,842,446.27 1,842,446.27 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 131,043,572.27 129,351,772.14 118,211,345.37 123,496,398.99 *少数股东权益 3,184,478.97 0.00 236,501.16 0.00 股东权益 股本 七.24 101,361,000.00 101,361,000.00 101,361,000.00 101,361,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股本净额 101,361,000.00 101,361,000.00 101,361,000.00 101,361,000.00 资本公积 七.25 18,459,441.14 18,459,441.14 6,895,846.07 6,895,846.07 盈余公积 七.26 33,227,228.60 33,008,221.61 32,919,638.97 32,700,631.98 其中：法定公益金 3,939,585.32 3,866,583.00 3,837,055.44 3,764,053.12 未分配利润 七.27 18,358,771.14 16,700,098.28 15,235,581.12 14,957,090.37 股东权益合计 171,406,440.88 169,528,761.03 156,412,066.16 155,914,568.42 负债和股东者权益合计 305,634,492.12 298,880,533.17 274,859,912.69 279,410,967.41 公司负责人：胡先成 财务负责人：周才友 会计机构负责人：李斌 合并利润表 编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 注 本年数 上年数 项 目 释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 七.28 63,424,880.77 58,770,844.19 77,808,819.39 73,860,776.04 减：主营业务成本 七.28 56,381,264.90 51,795,367.26 68,600,590.86 67,367,076.69 主营业务税金及附加 399,590.14 365,708.27 357,392.27 106,735.30 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 6,644,025.73 6,609,768.66 8,850,836.26 6,386,964.05 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 七.29 8,090,151.52 7,583,026.22 9,563,168.54 9,248,534.54 减：（一）营业费用 1,561,623.52 1,045,397.78 2,402,844.83 2,391,999.82 七.30 （二）管理费用 3,714,120.39 4,391,877.59 6,326,704.48 6,096,938.96 七.31 （三）财务费用 6,569,934.00 6,497,509.18 6,278,328.80 6,293,884.75 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,888,499.34 2,258,010.33 3,406,126.69 852,675.06 七.32 加：投资收益（损失以“－”号填列） 1,054,883.35 351,239.97 -419,442.02 -19,660.76 七.33 补贴收入 14,270.00 14,270.00 29,457.82 29,457.82 七.34 营业外收入 30,734.45 18,673.40 374,784.00 374,784.00 七.35 减：营业外支出 191,253.47 173,219.95 -201,375.85 96,421.36 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,797,133.67 2,468,973.75 3,592,302.34 1,140,834.76 减：所得税 418,376.21 418,376.21 1,148,971.71 665,365.69 * 少数股东损益 -52,022.19 10,135.12 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,430,779.65 2,050,597.54 2,433,195.51 475,469.07 补充资料： 本年实际数 上年实际数 非常项目 合并数 母公司 合并数 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：胡先成 财务负责人： 周才友 会计机构负责人：李斌 合并利润分配表 编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 注 本年实际 上年实际 项 目 释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、净利润 3,430,779.65 2,050,597.54 2,433,195.51 475,469.07 加：年初未分配利润 15,235,581.12 14,957,090.37 12,968,676.33 14,583,146.38 其他收入 二、可供分配的利润 18,666,360.77 17,007,687.91 15,401,871.84 15,058,615.45 提取法定盈余公积 七.27 205,059.75 205,059.75 110,860.48 67,683.39 提取法定公益金 七.27 102,529.88 102,529.88 55,430.24 33,841.69 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 18,358,771.14 16,700,098.28 15,235,581.12 14,957,090.37 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 18,358,771.14 16,700,098.28 15,235,581.12 14,957,090.37 公司负责人：胡先成 财务负责人： 周才友 会计机构负责人：李斌 应交增值税明细表 编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 注释 合 并 数 母 公 司 一、应交增值税 1、年初未抵扣数（以“-”好填列） 2、销项税额 13,043,620.83 12,314,538.78 出口退税 进项税额转出 25,095.41 25,095.41 转出多交增值税 3、进项税额 9,495,237.38 8,686,184.91 已交税金 3,139,875.61 3,139,875.61 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 517,207.13 517,207.13 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） -83,603.88 -3,633.46 二、未交增值税 1、年初未交数 2,489,887.19 2,489,887.19 2、本期转入数 569,211.45 569,211.45 3、本期已交数 51,207.03 51,207.03 4、期末未交数 3,007,891.61 3,007,891.61 公司负责人：胡先成 财务负责人： 周才友 会计机构负责人：李斌 股东权益增减变动表 编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本 年 数 上 年 数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 一、股本 年初余额 101,361,000.00 101,361,000.00 101,361,000.00 101,361,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 101,361,000.00 101,361,000.00 101,361,000.00 101,361,000.00 二、资本公积 年初余额 6,895,846.07 6,895,846.07 4,898,292.34 4,898,292.34 本年增加数 11,563,595.07 11,563,595.07 1,997,553.73 1,997,553.73 其中：股本溢价 接受捐增非现金资产准备 接受现金捐增 股权投资准备 拨款转入 1,997,553.73 1,997,553.73 外币资本折算差额 其他资本公积 11,563,595.07 11,563,595.07 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 18,459,441.14 18,459,441.14 6,895,846.07 6,895,846.07 三、法定和任意盈余公积 年初余额 29,082,583.53 28,936,578.86 28,971,723.03 28,868,895.47 本年增加数 205,059.75 205,059.75 110,860.50 67,683.39 其中：从净利润中提取数 205,059.75 205,059.75 110,860.50 67,683.39 其中：法定盈余公积 205,059.75 205,059.75 110,860.50 67,683.39 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 29,287,643.28 29,141,638.61 29,082,583.53 28,936,578.86 其中：法定盈余公积 27,857,897.78 27,711,893.11 27,652,838.03 27,506,833.36 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 3,837,055.44 3,764,053.12 3,781,625.21 3,730,211.43 本年增加数 102,529. 88 102,529. 88 55,430.23 33,841.69 其中：从净利润中提取数 102,529. 88 102,529. 88 55,430.23 33,841.69 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 3,939,585.32 3,866,583.00 3,837,055.44 3,764,053.12 五、未分配利润 年初未分配利润 15,235,581.12 14,957,090.37 12,968,676.33 14,583,146.38 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 3,430,779.65 2,050,597.54 2,433,195.51 475,469.07 本年利润分配 307,589.63 307,589.63 166,290.72 101,525.08 六、年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 18,358,771.14 16,700,098.28 15,235,581.12 14,957,090.37 公司负责人：胡先成 财务负责人： 周才友 会计机构负责人：李斌 现金流量表 2003 年度 会企 03 表 编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 单位：人民币元 金 额 项 目 注释 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 86,852,256.72 82,303,489.23 收到的税费返还 433,732.32 433,732.32 收到的其他与经营活动有关的现金 240,624.35 10,425,931.19 现金流入小计 87,526,613.39 93,163,152.74 购买商品、接受劳务支付的现金 61,001,636.48 56,015,278.53 支付给职工以及为职工支付的现金 6,280,486.06 5,578,508.00 支付的各项税费 3,544,746.21 3,219,700.26 七.36 支付的其他与经营活动有关的现金 7,263,428.77 39,128,239.98 现金流出小计 78,090,297.52 103,941,726.77 经营活动产生的现金流量净额 9,436,315.87 -10,778,574.03 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 70,702,627.15 70,702,627.15 取得投资收益所收到的现金 278,965.10 278,965.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 36,642,896.10 36,637,731.30 收到的其他与投资活动相关的现金 - - 现金流入小计 107,624,488.35 107,619,323.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 113,055,664.73 82,420,610.78 投资所支付的现金 1,253,727.75 8,253,727.75 支付的其他与投资活动有关的现金 4,625.12 4,625.12 现金流出小计 114,314,017.60 90,678,963.65 投资活动产生的现金净额 -6,689,529.25 16,940,359.90 三、筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 3,020,000.00 20,000.00 借款所收到的现金 82,248,000.00 80,250,000.00 收到的其他与筹资活动相关的现金 - - 现金流入小计 85,268,000.00 80,270,000.00 偿还债务所支付的现金 70,292,232.09 68,450,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,092,058.02 7,041,277.90 支付的其他与筹资活动相关的现金 28,977.46 25,743.98 现金流出小计 77,413,267.57 75,517,021.88 筹资活动产生的现金流量净额 7,854,732.43 4,752,978.12 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 10,601,519.05 10,914,763.99 公司负责人：胡先成 财务负责人： 周才友 会计机构负责人：李斌 现金流量表（续） 2003 年度 会企 03 表 编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 单位：人民币元 金 额 补充资料 注释 合并数 母公司 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,430,779.65 2,050,597.54 加:少数股东权益 -52,022.19 计提的资产减值准备 -1,998,483.02 -225,991.86 固定资产折旧 1,871,712.88 1,744,072.05 无形资产摊销 3,212,277.04 3,212,277.04 长期待摊费用摊销 114,642.00 114,642.00 待摊费用减少（减：增加） 41,330.22 51,902.40 预提费用增加（减：减少） -407,756.10 -407,756.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66,651.05 55,693.85 固定资产报废损失 - - 财务费用 6,569,934.00 6,497,509.18 投资损失（减：收益） -1,054,883.35 -351,239.97 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 6,425,729.40 9,027,575.56 经营性应收项目的减少（减：增加） -9,272,659.78 -26,162,615.30 经营性应付项目的增加（减：减少） 489,064.07 -6,385,240.42 其他 经营活动产生的现金流量净额 9,436,315.87 -10,778,574.03 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 27,554,796.07 26,994,589.79 减：现金的期初余额 16,953,277.02 16,079,825.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,601,519.05 10,914,763.99 公司负责人：胡先成 财务负责人： 周才友 会计机构负责人：李斌 合并资产减值准备明细表 编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 期末余额 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 2,989,587.09 279,533.06 1,208,081.51 1,208,081.51 2,061,038.64 其中：应收帐款 2,269,130.07 1,115,375.39 1,115,375.39 1,153,754.68 其他应收款 720,457.02 279,533.06 92,706.12 92,706.12 907,283.96 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,950,949.09 29,179.26 457,389.27 1,789,083.81 2,246,473.08 733,655.27 其中：库存商品 2,919,916.84 29,179.26 455,802.49 1,789,083.81 2,244,886.30 704,209.80 原材料 1,586.78 1,586.78 1,586.78 四、长期投资减值准备合计 1,568,997.21 80,000.00 1,648,997.21 其中：长期股权投资 1,568,997.21 80,000.00 1,648,997.21 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 2,238,441.02 1,019,384.29 1,019,384.29 1,219,056.73 其中：房屋、建筑物 162,114.66 162,114.66 162,114.66 机器设备 1,958,162.61 740,736.88 740,736.88 1,217,425.73 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托货款减值准备 九、总计 9,747,974.41 388,712.32 457,389.27 4,016,549.61 4,473,938.88 5,662,747.85 公司负责人：胡先成 财务负责人： 周才友 会计机构负责人：李斌 母公司资产减值准备明细表 编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 期末余额 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 3,019,234.97 2,046,105.24 1,203,749.31 1,203,749.31 3,861,590.90 其中：应收帐款 2,259,214.57 1,111,043.19 1,111,043.19 1,148,171.38 其他应收款 760,020.40 2,046,105.24 92,706.12 92,706.12 2,713,419.52 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,919,916.84 29,179.26 455,802.49 1,789,083.81 2,244,886.30 704,209.80 其中：库存商品 2,919,916.84 29,179.26 455,802.49 1,789,083.81 2,244,886.30 704,209.80 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,568,997.21 80,000.00 1,648,997.21 其中：长期股权投资 1,568,997.21 80,000.00 1,648,997.21 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 2,238,441.02 1,019,384.29 1,019,384.29 1,219,056.73 其中：房屋、建筑物 162,114.66 162,114.66 162,114.66 机器设备 1,958,162.61 740,736.88 740,736.88 1,217,425.73 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托货款减值准备 九、总计 9,746,590.04 2,155,284.50 455,802.49 4,012,217.41 4,468,019.90 7,433,854.64 公司负责人：胡先成 财务负责人： 周才友 会计机构负责人：李斌 利润表附表——指标计算表 编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 金 额 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 报告期利润 全 面 加 权 全 面 加 权 全面 加权 全面 加权 2003 年 2002 年 摊 薄 平 均 摊 薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 6,644,025.73 8,850,836.26 3.88% 4.20% 5.66% 5.78% 0.066 0.066 0.087 0.087 营业利润 2,888,499.34 3,406,126.69 1.69% 1.83% 2.18% 2.22% 0.028 0.028 0.034 0.034 净利润 3,430,779.65 2,433,195.51 2.00% 2.17% 1.56% 1.59% 0.034 0.034 0.024 0.024 扣除非经常性损 益后的净利润 2,905,765.30 2,203,975.92 1.70% 1.84% 1.41% 1.44% 0.029 0.029 0.022 0.022 公司负责人：胡先成 财务负责人： 周才友 会计机构负责人：李斌 上述指标的计算过程： 1． 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 3.全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 2． 加权平均净资产收益率（ROE） 4.加权平均每股收益(EPS) P P ROE= EPS= EO+NP/2+Ei*MI/Mo-Ej*Mj/Mo So+Sl+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo P 报告期利润 P 报告期利润 NP 报告期净利润 So 期初股份总数 EO 期初净资产 Sl 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Ei 报告期发行新股或债转股等新增净资产 Si 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Ej 报告期回购或现金分红等减少净资产 Sj 报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo 报告期月份数 MO 报告期月份数 Mi 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 四川美亚丝绸(集团)股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 （单位：人民币元） 附注一、本公司简介 1988 年 1 月，四川省南充地区行政公署[南署发(1988)8 号]批准四川省南充绸 厂划出部分资产设立四川美亚丝绸股份有限公司（简称“本公司”），进行向社会 公开发行股票的股份制试点。1989 年 12 月，南充地区行政公署[南署发(1989)385 号]批准本公司吸收南充县龙门缫丝厂、营山县骆市缫丝厂入股。1990 年 3 月，南 充地区行署[南署发(1990)36 号文]批准本公司更名为“四川美亚丝绸(集团)股份有 限公司”，同年向南充地区工商行政管理局办理注册登记，企业法人营业执照注册 号为 20945091-6。1993 年 11 月，国家体改委[体改生(1993)188 号文]批准本公司 继续进行规范化的股份制企业试点。1998 年 3 月本公司社会公众股股票经中国证监 会批准在深交所上市流通。 本公司位于四川省南充市延安路 380 号，是国家二级企业和四川省及南充地区 最大的丝绸印染联合企业，经营范围：房地产开发、汽车商城综合服务、汽车博览 会、丝织品炼、印、染，丝织品制造及自产丝织品的出口业务和纺机配件的进口业 务，五金交电、化工、运输、旅游、证券、娱乐等。本公司主要丝绸产品电力纺、 双绉、素绉缎、双宫绸、斜纹绸等远销欧美及东南亚等数十个国家和地区，曾获得 进出口质量管理奖，实施“七五”丝绸科技计划奖，纺织工业部双文明建设优秀企 业，全国纺织行业 500 家最大工业企业之一。今年本公司投资打造占地 200 余亩的 “香榭春天”房产项目已破土动工，南充西部汽车城 7 月 18 日正式开业，这都将成 为本公司新的利润增长点。 1998 年 6 月，经本公司 1997 年股东大会审议通过，以 1997 年末总股本 5,198.00 万股为基数向全体股东每 10 股送红股 1 股，计 519.80 万元；资本公积每 10 股转增 4 股，计 2,079.20 万元。截止 1998 年 12 月 31 日，本公司总股本增至 7,797.00 万元，其中国家股 3,372.00 万元，占 43.25%；法人股 675.00 万元，占 8.66%；社会公众股 3,750.00 万元，占 48.09%。 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 2000 年 11 月 23 日，四川省南充市国有资产管理局（以下简称“甲方”）与四 川省南充鸿翔科信有限公司（以下简称“乙方”）达成《国有股权转让协议》，甲 方决定将其持有的本公司 2050 万股国家股以每股 2 元的价格转让给乙方，占本公司 总股份的 26.29%。股权转让后，甲方仍持有本公司 1322 万股国家股，占本公司总 股份的 16.96%，乙方将成为本公司的第一大股东。该股权转让事项已经四川省人民 政府[川府函（2000）361 号]批准。2001 年 3 月 13 日，经四川省财政厅[川财企 （2001）57 号]批准，甲方将其持有的本公司国家股 2050 万股托管给乙方。托管期 限为本文批复后起至国家股转让获得国家有关部门批准并在深圳证券登记有限公司 过户之日止。在托管期间，乙方可行使除股权处置权及收益权外的其他股东权利， 本公司国家股权的股权性质和持股单位均不发生变更。 2001 年 10 月 9 日，经本公司 2001 年第二次临时股东大会决议通过，本公司用 2001 年 6 月 30 日资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股。截止 2001 年 12 月 10 日，本公司总股本由 7,797.00 万股（其中：国家股 3372 万股，法人股 675 万股， 社会公众股 3750 万股）增至 10136.10 万股(其中：国家股 4,383.60 万股，法人股 877.50 万股，社会公众股 4,875 万股)。本次转增股份四川君和会计师事务所出具 了[君和验字（2002）第 1003 号]验资报告，本公司已于 2001 年 12 月进行了帐务处 理，相关的工商变更登记手续已于 2002 年 3 月 27 日办理完毕。 2002 年 7 月 3 日，四川省南充市财政局（以下简称“甲方”）与四川省南充鸿 翔科信有限公司（以下简称“乙方”）就终止本公司部份国有股权转让及其托管事 宜达成如下协议：1、甲乙双方原协议转让的本公司转增前的 3372 万股（2001 年中 期分配转增后 4383.6 万股）国家股中的 2050 万股(2001 年中期分配转增后 2665 万 股)，每股转让价格 2.00 元(转增摊薄后每股价格 1.5385 元)，从本协议签字之日起 终止转让、受让，原乙方向甲方支付的受让国有股权定金人民币 1100 万元（大写： 壹仟壹佰万元），由甲方退还乙方；2、本协议签字后甲乙双方签署的《四川美亚丝 绸（集团）股份有限公司部分国有股权转让协议》及其《补充协议》自行失效；3、 终止甲方委托乙方经营管理其受让的本公司的 2050 万股（2001 年中期分配转增后 为 2665 万股）国有股权，本协议签字后，涉及报请四川省财政厅等批准机关批准的 由各自上报批准；4、乙方在托管经营本公司 2050 万股（转增后为 2665 万股）国有 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 股 2001 年期间，其托管盈亏按托管协议及上市公司财务管理的有关规定办理。 2002 年 7 月 8 日，四川省南充市财政局（简称甲方）与成都金宇集团有限公司 （简称乙方，现已更名为成都金宇控股集团有限公司）就本公司部份国有股权转让 的有关事宜达成如下协议：1、甲乙双方商定采取协议转让的方式转让本公司国家股 股权。甲方同意将其持有的本公司国家股 4383.6 万股中的 3002.6 万股(占本公司总 股本的 29.6%)，以 2001 年年报每股净资产 1.46 元为基础,以每股 1.538 元的价格 转让给乙方,转让总价值 4618 万元。2002 年 11 月 25 日，财政部以[财企（2002） 514 号]文件批准南充市财政局将持有本公司 4383.6 万股国家股中的 3002.6 万股转 让给成都金宇集团有限公司，成都金宇正式成为本公司第一大股东，占总股本的 29.6%。 截止 2003 年 12 月 31 日止，本公司的内部核算单位有丝绸分公司、美亚丝绸 （集团）股份有限公司成都办事处和公司本部。原内部核算单位西河收费分公司因 为收费站拆除，从 2003 年 10 月 1 日起，其公司核算全部并入公司本部；在本公司 与南充市鸿翔科信有限公司资产交割完毕后，原寻呼分公司、国通数码科技分公 司、光电通讯设备分公司、物资器材分公司于 2003 年 9 月 30 日全部换出，本年度 只合并核算四个分公司 2003 年 1-9 月份的会计业务。本公司有控股子公司南充金宇 房地产开发有限公司和南充西部汽车城有限公司以及全资子公司南充市华兴综合开 发公司（各子公司的具体情况祥见附注四）。本会计报表为本公司与上述子公司的 合并会计报表。 附注二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 3、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、外币业务核算方法 对发生外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人 民币记账；对各外币账户的外币期末余额，按照期末市场汇价进行调整，差额作为 汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生 的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前记入各项在建固定资产成本；除上 述情况外发生的汇兑损益，计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流 动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重 不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 采用备抵法核算坏账损失，账龄在 1 年以内的应收款项按报告期期末余额 5%计 提，1 至 2 年按 10%计提，2 至 3 年按 20%计提，3 年以上的按 30%计提。 8、存货核算方法 存货包括原料、辅料、在产品、包装物、产成品和低值易耗品。采用永续盘存 制进行核算，原料、辅料、包装物和低值易耗品购进以实际成本计价。存货领用、 发出均采用加权平均法计价。低值易耗品于领用时一次性摊销。 报告期末，对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面 成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 9、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取 的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当 实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减 投资的账面价值。 对持有的短期投资，报告期末以成本与市价孰低计价，按具体项目比较成本与 市价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。 报告期末，对委托贷款本金进行检查，如果其可收回金额低于贷款本金的，应 将可收回金额低于贷款本金的差额作为减值准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期债券投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到 期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利 息，计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收 益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 （2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记 账，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不 计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20％以下的采用成 本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20％以上或虽不足 20％ 但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 50％ 以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并按照 《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。 （3）长期股权投资差额：合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投 资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销。 （4）报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可 预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 长期投资减值准备。 11、固定资产计价及折旧方法 固定资产以实际成本计价，其标准为单位价值在 2000 元以上，使用年限 1 年以 上的实物资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，估计净残值率 3%。固定资产分 类年折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 10-40 9.7%-2.43% 机器设备 10-14 9.7%-6.93% 运输设备 12 8.08% 其他 10-14 9.7%-6.93% 报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面 价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减 值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产。 （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。 （4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。已达到预定可使用状态但尚未办理 竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资 料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折 旧。 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并 且预计在未来 3 年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来 的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 13、借款费用资本化的确认原则 为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用（含借款利息、折价 或溢价的摊销以及汇兑损益），当同时满足三个条件时，开始资本化。 （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 14、无形资产计价及摊销方法 土地使用权，按历史成本入账核算，按规定年限平均摊销。1998 年收购的西河 大桥收费经营权，以双方协议转让价值入账核算，按 13 年又 5 个月平均摊销。 报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可 收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情 况时，将该项无形资产的账面价值全额转入当期损益： （1）某项无形资产已被其他新技术替代，并且该项无形资产已无使用价值和转 让价值； （2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； （3）其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用采用实际成本计价，按 3-5 年平均摊销。 16、收入确认原则 销售商品：在已经将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或已经取得收取货款 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。 提供劳务：于劳务完成时确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 对所得税采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字（1996）2 号]的 有关规定确定合并范围，以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关 资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》的有关规定合并会计报表各项目数额， 本公司和子公司采用的主要会计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在合并时 抵销。 附注三、税项 本公司应缴纳的主要税项及税率如下： 1、 增值税：按产品（商品）材料收入及加工收入的 17%计算销项税，抵扣进项 税后缴纳； 2、营业税：运输收入按 3%计缴；通行费收入、服务收入和租金收入按 5%计 缴； 3、企业所得税：本公司本年度按 33%计交企业所得税。 4、城建税、教育费附加：按实际交纳增值税、营业税的 7%和 3%计算交纳； 5、其他税项：按国家规定计缴。 附注四、控股子公司及合营企业 （一）控股子公司及合营企业概况如下： 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 法定 股权 单位名称 注册地 成立日期 代表人 注册资本 比例 主营业务 丝织品面料服装、丝绸服装生 四川省南充美华实业公司① 南充市 92.10.30 罗俊 300 万元 100% 产、加工、销售 南充市华兴综合开发公司② 南充市 94.03.10 余继平 80 万元 100% 建筑、服装等 南充金宇房地产开发有限公司③ 南充市 97.04.19 彭可云 800 万元 97.50% 房地产开发、经营等 四川南充康源水务（集团）有限 城市自来水生产＼经营＼城市污 南充市 2000.12.29 杨春林 10,000 万元 42.93% 责任公司④ 水处理＼城市供排水工程等 汽车及配件、摩托车及配件销 南充西部汽车城⑤ 南充市 2003.02.14 王锡如 1,000 万元 70% 售、汽车装饰等 ①四川省南充美华实业公司(以下简称美华公司),1997 年经董事会决议歇业， 从 1998 年起未将其纳入合并会计报表范围。 ②南充市华兴综合开发公司(以下简称华兴公司)纳入合并会计报表范围。 ③1996 年 10 月，经南充市建设委员会[南市建委城发（1996）176 号]批准，本 公司、四川省南充市美亚时装有限公司与南充市美鸿实业有限公司共同投资设立南 充市美亚房地产开发有限公司，领取注册号为 20946692-6 的企业法人营业执照。注 册资本 520.00 万元，其中本公司出资 460.00 万元，出资比例为 88.46%；四川省南 充市美亚时装有限公司出资 40.00 万元，出资比例为 7.69%；南充市美鸿实业有限 公司出资 20.00 万元，出资比例为 3.85%。由于该公司成立以来一直未正常经营， 其他两投资单位未缴足出资，且本公司的土地使用权出资也一直未办妥出资手续， 故一直未将其纳入合并会计报表范围。从 2000 年起，该公司开始正常经营，经本公 司第三届董事会第十二次会议决议，于 2000 年 8 月对其追加投资 280.00 万元，同 时按 1：1 的价格收购了四川省南充市美亚时装有限公司的 40.00 万元股权。该公司 增资和变更出资人后，注册资本变更为 800.00 万元，其中本公司出资 780.00 万 元，出资比例为 97.50%；四川省南充市美鸿实业有限公司出资 20.00 万元，出资比 例为 2.5%，办理了变更工商注册登记手续，企业法人营业执照注册号为 20946692- 8。从 2000 年起将其纳入本公司合并会计报表范围。2003 年 3 月 10 日，据房产 （2003）新字第 012 号文件，原南充市美亚房地产开发有限公司正式更名为南充金 宇房地产开发有限公司(以下简称金宇房产)，公司法人代表及注册资本和出资股东 未作变动。 ④2000 年 11 月，经南充市人民政府[南府函（2000）190 号]同意，以南充市国 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 有资产管理局持有的南充市自来水公司国有产权中划拨 45.04%的产权，折合经四川 华衡资产评估有限公司[华资评报字（2000）第 78 号]评估和四川省财政厅[川财企 （2000）94 号]确认的净资产 6,500.00 万元，抵偿本公司对四川省南充绸厂的债权 6,500.00 万元。上述股权置换债权方案经本公司 2000 年第二次临时股东大会审议 通过。本公司第三届董事会第十四次会议通过决议，同意将本公司持有的南充市自 来水公司 6,500 万元产权参与南充市自来水公司和南充高坪自来水公司进行的改 制，共同组建四川南充康源水务（集团）有限责任公司(以下简称康源水务)。该公 司投资总额 15,140.70 万元，注册资本 10,000 万元，法定代表人杨春林，营业期限 2000 年 12 月 29 日至 2004 年 1 月 9 日。本公司出资 6,500.00 万元，按 1:1.51407 折合 42,930,644.00 元的股权，占该公司注册资本的 42.93%。投资各方已经办理了 资产交接手续。2003 年 6 月 30 日，本公司与成都金宇集团有限公司签订了关于转 让对康源水务长期股权投资的《股权转让协议》， 2003 年 9 月 29 日本公司召开了 2003 年第三次临时股东大会，决议通过了本公司与成都金宇集团有限公司的重大资 产出售暨关联交易的议案。本次股权转让价格为四川华衡资产评估事务所有限公司 以 2002 年 6 月 30 日为评估基准日的评估价值 6,492.36 万元 。转让款已按协议约 定时间全部付清，根据四川省南充市工商行政管理局 2003 年 12 月 18 日出具的复函 表明，截止 2003 年 12 月 18 日本公司原持有的南充康源水务 42.93%的股权已变更 为金宇集团持有。故本期报告只对南充康源水务公司 2003 年 1-9 月的投资进行权益 法调整。 ⑤2003 年 1 月 13 日，本公司第四届董事会第十四次会议决议，关于组建南充西 部汽车城有限公司(以下简称南充西汽)，领取注册号为 5113002802075 的企业法人 营业执照。注册资本为 1000 万元，本公司出资 700 万元，占 70%股份；成都西部汽 车城出资 300 万元，占 30%股份。该公司主要从事汽车及配件、摩托车及配件销 售、汽车装饰等。该公司纳入合并会计报表范围。 附注五、重大资产置换 2003 年 9 月 29 日，本公司 2003 年第三次临时股东大会审议通过了本公司与鸿 翔科信公司进行重大资产置换的议案。本公司将其持有的物资器材分公司、寻呼分 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 公司、光电通信设备分公司和国通数码科技分公司等四个公司的全部经营性资产 （净资产）与鸿翔科信公司持有的部分丝绸资产进行置换。本次资产置换的价值依 据为以 2002 年 6 月 30 日为评估基准日的评估价值,2002 年 6 月 30 日至资产交割日 之间的经营损益由资产换入方负责。本公司本次置出的资产经四川君和会计师事务 所君和审字（2002）第 1072 号审计报告、四川华衡资产评估有限公司川华资评估报 字（2002）第 116 号评估报告和四川维益咨询评估有限公司南充分公司川维地评南 （2002）字第 120 号土地估价报告，截止 2002 年 6 月 30 日，本公司本次置出的净 资产评估价值为人民币 83,579,126.64 元；本公司本次置入的资产价值依据四川君 和会计师事务所君和审字（2002）第 1071 号审计报告、四川华衡资产评估有限公司 川华资评估报字（2002）第 115 号评估报告和四川维益咨询评估有限公司南充分公 司川维地评南（2002）字第 118 号土地估价报告，截止 2002 年 6 月 30 日，本公司 本次置换置入的固定资产、土地使用权评估价值为人民币 83,145,763.00 元。本次 资产置换评估值相抵的差额部分，由鸿翔公司另付给本公司人民币 433,363.64 元。 根据《资产置换协议》，鸿翔公司已于 2003 年 12 月 22 日向本公司支付了置换差额 款 433,363.64 元,截止 2003 年 12 月 25 日,置换双方已办理完资产移交手续,各项产 权过户手续也办理完毕。另外,本次置换发生资产评估等各项中介费用 1,034,810.73 元。 上述资产置换业务涉及的有关明细项目如下：(单位:元) 换出资产 账面余额 评估价值 流动资产 16,658,045.69 18,021,947.49 固定资产 10,968,377.02 12,420,972.00 无形资产 29,293,235.78 53,913,600.00 资产合计 56,919,658.49 84,356,519.49 负债合计 462,794.72 777,392.85 净 资 产 56,456,863.72 83,579,126.64 换入资产 入账价值 评估价值 固定资产 23,979,906.33 34,943,663.00 无形资产 33,078,404.48 48,202,100.00 合 计 57,058,310.81 83,145,763.00 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 附注六:合并报表期初数调整说明： 1、根据中国证监会成都办成证办上市[2003]51 号文件要求，2002 年本公司发 生的西河桥维修费 953,000 元，不得列作长期待摊费用，分五年摊销，应根据相关 规定于发生时一次性直接计入当期费用。记调增“其他业务支出”953,000 元;调减 “长期待摊费用”953,000 元。 2、本公司下属西河收费分公司 2002 年度少记收入 240,000 元，记调增“其他 业务收入”240,000 元，调增“其他应收款”240,000 元。 3、经中国农业银行南充文化路支行确认，对本公司贷款 200 万美元的利息计算 均按每季亚洲银行公布的标准贷款利率执行，由于本公司计提利息的利率高于上述 利率，造成本公司 2002 年及以前年度多计提利息 5,761,447.54 元。记调减“财务 费 用 ”584,206.68 元 , 调 增 所 得 税 192,788.20 元 ， 调 增 “ 年 初 未 分 配 利 润”5,177,240.86 元; 调减”长期借款”5,761,447.54 元。 上 述 调 增 “ 年 初 未 分 配 利 润 ”5,177,240.86 元 ， 相 应 调 增 “ 应 交 所 得 税”776,586.13 元，调增“法定盈余公积”440,065.47 元，调增“法定公益金” 220,032.74 元，调减“未分配利润”1,436,684.34 元。 4、由于本公司下属子公司“金宇房地产公司”对年初余额的调整，造成对“金 宇房地产公司”的“长期股权投资”调减 201,364.84 元，调减“投资收益” 201,364.84 元。 本公司下属子公司“金宇房地产公司”主要调整事项： （1）、2002 年和 2003 年跨期租金收入冲回，记调增“预收账款”155,750.00 元；调减“其他业务收入”155,750.00 元。 （2）、调增“主营业务税金及附加”19,285.84 元，“管理费用”11,752.00 元，“主营业务成本”19,740.20 元。 5、上述调整因素造成资产减少 914,364.84 元，负债减少 4,585,545.17 元，利 润 总 额 减 少 536,686.00 元 ， 所 得 税 增 加 192,788.20 ， 年 初 未 分 配 利 润 增 加 3,740,556.52 元，法定盈余公积增加 377,289.72 元，法宝公益金增加 188,644.86 元。其他调整因素造成调增利润总额 81,599.93 元，调增“所得税”74,448.00 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 元，调减“法定盈余公积”5290.03 元，调减“法定公益金”2645.04 元，调增“应 交所得税”137,540.03 元。合计调减“利润总额”455,086.07 元，调增“所得税” 267,236.20 元 ， 调 增 “ 法 定 盈 余 公 积 ” 371,999.69 元 ， 调 增 “ 法 定 公 益 金 ” 185,999.82 元，调增“年初未分配利润”3,740,556.52 元，调增“应交所得税” 1,106,914.36 元。 美亚合并报表期初数调整科目明细表 单位:元 科 目 调整前期初数 调整数 调整后期初数 应收账款 22,207,506.08 -36,353.22 22,171,152.86 其他应收款 8,531,907.41 224,325.82 8,756,233.23 长期待摊费用 1,067,642.00 -953,000.00 114,642.00 资产总计 31,807,055.49 -765,027.40 31,042,028.09 应付账款 4,646,915.76 54,537.31 4,701,453.07 预收账款 3,189,904.32 155,750.00 3,345,654.32 应交税金 3,082,226.06 1,106,914.36 4,189,140.42 其他应交款 86,957.06 886.01 87,843.07 一年内到期的长期负债 34,920,003.39 -5,761,447.54 29,158,555.85 少数股东权益 241,664.36 -5,163.2 236,501.16 盈余公积 32,361,639.46 557,999.51 32,919,638.97 其中：法定盈余公积金 27,280,838.34 371,999.69 27,652,838.03 法定公益金 3,651,055.62 185,999.82 3,837,055.44 未分配利润 12,110,084.97 3,125,496.15 15,235,581.12 负债及所有者权益总计 90,639,395.38 -765,027.40 89,874,367.98 附注七、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 货币资金 2003 年末余额明细项目如下： 项 目 年初数 年末数 现金 3,424,763.81 240,689.35 银行存款 13,528,513.21 27,314,106.72 合 计 16,953,277.02 27,554,796.07 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 2、短期投资 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、股权投资合计 -- -- 其中：股票投资 -- -- 二、债券投资 -- -- 其中：国债投资 -- -- 其他投资 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 三、其他投资 6,088,588.50 6,088,588.50 合 计 6,108,588.50 20,000.00 6,108,588.50 20,000.00 2002 年 7 月 10 日，由本公司的关联方成都金宇控股集团有限公司担保的本公司 委托金融机构向四川锐麒投资发展有限公司委托贷款 600 万元，2003 年 7 月已收回 本金 600 万元，利息 271,606.50 元。 3、应收账款 应收账款 2003 年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 10,515,739.91 43.00 525,787.00 11,274,065.09 83.18 563,703.25 1-2 年 12,110,140.63 50.00 1,211,014.06 410,726.16 3.03 41,072.62 2-3 年 119,917.11 0.00 23,983.42 116,558.74 0.86 23,311.75 3 年以上 1,694,485.28 7.00 508,345.59 1,752,223.53 12.93 525,667.06 合 计 24,440,282.93 100.00 2,269,130.07 13,553,573.52 100 1,153,754.68 (1)应收账款 2003 年末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 (2)应收账款 2003 年末余额欠款前 5 名的单位如下： 欠款单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 杭州东绫丝绸厂 1,592,688.15 1 年以内 货款 南充顺成丝绸贸易公司 2,220,290.40 1 年以上 货款 嘉兴羿阳纺织品公司 742,679.53 1 年以内 货款 南充翔顺丝绢制品有限公司 649,360.01 1 年以内 货款 深圳华世杰 647,009.79 1 年以内 货款 合 计 5,852,027.88 占应收账款 2003 年末总额的 43.18%。 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 2003 年末本公司应收账款较 2002 年下降了 44.54%，主要原因是加强了对客户 的信用管理，并且加大了对应收账款的催款力度。 4、其他应收款 其他应收款 2003 年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 5,685,707.28 60 284,285.36 5,057,762.42 48.62 252,888.12 1-2 年 3,477,638.97 36 347,763.90 4,230,408.37 40.66 423,040.84 2-3 年 55,954.45 1 11,190.89 1,031,777.01 9.92 206,355.40 3 年以上 257,389.55 3 77,216.87 83,332.02 0.80 24,999.60 合 计 9,476,690.25 100 720,457.02 10,403,279.82 100 907,283.96 （1）其他应收款 2003 年末余额中有应收持有本公司 5%以上股份的股东金宇控 股集团的款项 323,066.40 元。其中本公司下属的金宇房产帐上有 104,741.20 元;本 公司本部帐上有 218,325.20 元,在编制合并报表时与其他应付款中本公司下属的南 充西汽公司应付持股 5%以上股东——金宇控股集团 271,000.00 元相抵后,实际应收 金宇控股集团 52,066.4 元。 （2）其他应收款 2003 年末余额中关联单位欠款如下： 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 四川省南充美亚时装公司 3,384,991.72 1 年以内 往来款 南充绸厂 2,963,573.77 1-2 年 往来款 成都金宇控股集团 323,066.40 1 年以内 往来款 （3）其他应收款 2003 年末余额欠款金额前五名的单位如下： 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 四川省南充美亚时装公司 3,384,991.72 1 年以内 往来款 南充绸厂 2,963,573.77 1-2 年 往来款 南充北湖宾馆 1,000,000.00 1 年以内 往来款 惠丰房产乾景公司 841,861.80 1 年以内 往来款 四川中飞汽车贸易公司 600,000.00 1 年以内 往来款 小 计 8,790,427.29 占其他应收余额的 84.50 % 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 5、预付账款 （1）预付账款本年末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 （2）预付账款 2003 年末余额欠款金额前五名的单位如下： 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 嘉陵建筑工程公司 61,000,000 一年内 预付土地及开发款 成都西部娱乐公司 29,705,000 一年内 预付土地款 成都工贸开发公司 11,600,000 一年内 预付土地款 南充川北建材市场 1,800,000 一年内 材料款 嘉陵区国土局 1,490,000 一年内 预付土地款 合 计 105,595,000.00 占预付账款年末余额的 95.96% （ 3 ） 预 付 账 款 2003 年 末 余 额 110,045,290.92 元 ， 较 2002 年 末 的 1,585,307.34 元大幅度上升，主要是预付土地款及工程开发款。 6、存货 存货 2003 年末余额明细项目如下： 年初数 年末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 599,183.26 1,586.78 739,502.49 在产品 8,077,833.12 31,032.25 8,945,022.71 29,445.47 开发产品 673,641.83 1,175,071.64 库存商品 32,877,711.48 2,918,330.06 21,387,014.42 704,209.80 低值易耗品 19,904.00 24,330.70 委托加工物资 238,898.08 2,046.15 合 计 42,487,171.77 2,950,949.09 32,272,988.11 733,655.27 存货期末以成本与可变现净值孰低计价，按存货类别计提存货跌价准备，存货 的可变现净值是根据库存商品的质量等级期末实际售价、原材料的期末市场采购价 确定的。 2003 年末存货跌价准备较 2002 年减少 2,217,293.82 元,主要原因是本年销售 以前年度存货冲减了存货跌价准备 1,789,083.81 元。 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 7、待摊费用 待摊费用 2003 年末余额明细项目如下： 项 目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 票据工本费 147,400.00 61,419.00 61,419.00 0 房租费 15,100.00 15,100.00 14,266.62 833.38 养路费 5,040.00 5,040.00 5,040.00 0 西部车模赛 13,273.00 13,273.00 5,568.25 7,704.75 保险费 2,712.05 2,712.05 678.00 2,034.05 财产险 63,200.00 63,200.00 57,933.37 5,266.63 租金 17,000.00 17,000.00 12,750.03 4,249.97 合 计 263,725.05 61,419.00 116,325.05 157,655.27 20,088.78 8、一年内到期的长期债权投资 期初 72,000.00 元电力建设债券本年到期,已收回本息。 9、长期投资, ⑴、长期投资明细项目如下： 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 一、长期股权投资 66,992,605.59 862,842.53 65,117,453.71 2,737,994.41 其中：对子公司投资 2,337,994.41 2,337,994.41 对合营企业投资 64,254,611.18 862,842.53 65,117,453.71 0.00 对联营企业投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他股权投资 合 计 66,992,605.59 862,842.53 65,117,453.71 2,737,994.41 长期投资减值准备 项 目 年初数 本期计提 本期转回 年末数 一、长期股权投资 1,568,997.21 80,000.00 1,648,997.21 其中：对子公司投资 1,168,997.21 80,000.00 1,248,997.21 对合营企业投资 对联营企业投资 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他股权投资 合 计 1,568,997.21 80,000.00 0.00 1,648,997.21 （2） 、长期股权投资 与母公司 占被投资单位 被投资公司名称 核算方法 投资期限 关系 注册资本比例 南充金丰实业公司 参股公司 成本法 1.40% 美华公司 子公司 权益法 92.10.30-永久 100% 康源水务 合营企业 权益法 01.12.29-03.9.30 42.93% 本期增减数 被投资公司名称 年初余额 本期增加投资 损益调整 分回现金红利 本期减少投资 本期增减数 南充金丰实业公司 400,000.00 美华公司 2,337,994.41 康源水务 64,254,611.18 862,842.53 65,117,453.71 -64,254,611.18 合 计 66,992,605.59 0.00 862,842.53 0.00 65,117,453.71 -64,254,611.18 长期股权投资减值准备 被投资公司名称 年末余额 年末净额 年初数 本期计提 本期转回 年末数 南充金丰实业公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 0.00 美华公司 2,337,994.41 1,168,997.21 80,000.00 1,248,997.21 1,088,997.20 康源水务 0.00 0.00 合 计 2,737,994.41 1,568,997.21 80,000.00 0.00 1,648,997.21 1,088,997.20 10、固定资产、累计折旧及减值准备 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 原 值 房屋建筑物 41,558,396.29 21,359,458.24 46,585,007.99 16,332,846.54 机器设备 25,917,017.66 18,525,244.54 15,465,201.50 28,864,100.70 运输设备 1,027,201.03 618,994.10 385,299.52 1,260,895.61 其他设备 437,625.70 756,004.82 551,644.54 754,945.98 合 计 68,940,240.68 41,259,701.70 62,987,153.55 47,212,788.83 累计折旧 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 房屋及建筑物 15,550,814.94 2,965,267.78 16,903,593.27 1,612,489.45 机器设备 16,274,555.89 1,291,215.70 3,573,068.79 13,992,702.80 运输设备 786,380.31 162,795.23 731,812.04 217,363.50 其他设备 664,638.57 82,273.71 632,772.06 114,140.22 合 计 33,276,389.71 4501552.42 21841246.16 15,936,695.97 净 值 35,663,850.97 31 276 092.86 固定资产减值准备 2,238,441.02 0.00 1,019,384.29 1,219,056.73 房屋及建筑物 162,114.66 0.00 162,114.66 0.00 机器设备 1,958,162.61 0.00 740,736.88 1,217,425.73 运输设备 48,154.75 0.00 48,154.75 0.00 其他设备 70,009.00 0.00 68,378.00 1,631.00 合 计 2,238,441.02 0.00 1,019,384.29 1,219,056.73 固定资产净额 33,425,409.95 30,057,036.13 （1）、本期固定资产减值准备较上期减少 1,019,384.29 元，主要是丝绸分公 司的部分固定资产由于拆迁已转入固定资产清理,相应计提的固定资产减值准备也一 并转入。 （2）、本期出租固定资产的情况 固定资产类别 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值 减值准备 房屋及建筑物 机器设备 10,802,117.68 3,517,180.23 7,284,937.45 225,813.36 合 计 10,802,117.68 3,517,180.23 7,284,937.45 225,813.36 11、在建工程 工程名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 新区工程 6,238,488.79 6,238,488.79 其中：利息资本化金额 -- -- 新厂区-房屋 26,902.77 26,902.77 其中：利息资本化金额 -- ---- 合 计 6,265,391.56 6,265,391.56 12、固定资产清理 本科目期末余额 59,038,822.22 元， 系核算未完工旧厂区拆迁工程。 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 13、无形资产 种 类 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 财务软件 18,000.00 15,450.00 1,800.00 3,450.00 13,650.00 西河桥 30,000,000.00 20,124,247.00 2,236,040.01 12,111,793.00 17,888,206.99 收费权 土地使 65,771,250.54 60,130,626.73 57,335,155.70 117,171,205.99 113,363.38 5,753,987.19 181,213.06 用权 合计 95,789,250.54 80,270,323.73 57,335,155.70 117,171,205.99 2,351,203.39 17,869,230.19 18,083,070.05 14、长期待摊费用 种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 大修费 95,142.00 95,142.00 租赁费 19,500.00 19,500.00 室外装饰广告牌 25,851.65 25,851.65 合 计 114,642.00 25,851.65 114,642.00 25,851.65 15、短期借款 短期借款 2003 年末余额明细项目如下： 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款 67,730,000.00 80,250,000.00 以房屋、设备及土地抵押 担保贷款 -- 信用贷款 1,200,000.00 1,200,000.00 已逾期 质押贷款 -- 合 计 68,930,000.00 81,450,000.00 -- 其中逾期借款的情况如下： 借款单位 借款金额 逾期原因 南充市财政局 1,200,000.00 贷款时间太长，需清理 16、应付账款 应付账款 2003 年末余额 3,364,109.27 元，较 2002 年末余额 4,701,453.07 元，下降 28.45%，原因是 2003 年末由于丝绸分公司旧厂区拆迁，当月没有采购原 材料。 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 应付账款年末余额中无欠持本公司 5%以上股份股东单位的款项。 应付账款 2003 年末余额中金额较大的单位如下： 单 位 名 称 金 额 账 龄 备 注 浙江新昌工程塑料厂 405,478.80 1 年以内 货 款 南充市圣灯建筑公司 132,299.60 1 年以内 工程款 蓬安会龙丝厂 126,770.09 3 年以内 货 款 陈银才 61,565.00 1 年以内 材料款 合 计 726,113.49 占应付账款 2002 年末总额的 21.58% 17、预收账款 预收账款 2003 年末余额 923,566.01 元，较 2002 年末余额 3,345,654.32 元， 降低 72.40%，主要是上期预收的货款本期实现销售结转收入及本期预收货款减少所 致。 预收账款年末余额中无预收持有本公司 5%以上股份股东单位的款项。 18、应付股利 应付股利 2003 年末余额明细项目列示如下： 主要股东单位 年末数 年初数 龙门丝厂 550,000.00 550,000.00 营山县骆市丝厂 440,000.00 440,000.00 社会公众股利 211,116.32 211,116.32 合 计 1,201,116.32 1,201,116.32 19、应交税金 应交税金 2003 年末余额明细项目如下： 项 目 年初数 年末数 增值税 1,441,918.85 2,924,287.73 营业税 445,791.10 721,203.23 土地使用税 -10,410.04 城建税 -31,753.21 299,702.06 房产税 -159,018.69 * -45,894.21 车船使用税 -3,060.00 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 所得税 2,421,076.71 2,279,762.00 其他 84,595.70 27,212.87 合 计 4,189,140.42 6,206,273.68 *2003 年末余额为负数是由于本公司预交税金导致此项出现负数。 20、其他应付款 其他应付款 2003 年末余额 2,477,301.76 元，较 2002 年末余额 1,047,900.74 元增加 136.41%。 （1）其他应付款年末余额中有本集团公司下属的南充西汽公司 应付持股 5%以 上股东——金宇控股集团 271,000.00 元。 （2）其他应付款 2003 年末余额中金额较大的单位： 单位名称 金额 账龄 备注 鸿翔科信 527,636.36 1 年内 金宇集团 271,000.00 1 年内 南充绸厂 164,356.84 1 年内 合 计 962,993.20 21、预提费用 预提费用 2003 年末余额明细项目如下： 类 别 年初数 年末数 水电费 266,930.71 运费 6,000.00 预提委托代销酬金 35,435.72 预提委托加工费 99,389.67 借款利息 1,763,535.65 1,786,234.75 合 计 2,171,291.75 1,786,234.75 22、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债 2003 年末余额明细项目如下： 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款 6,659,156.59 6,294,368.59 以房屋、机器及土地抵押 信用贷款 22,499,399.26 23,432,652.60 合 计 29,158,555.85 29,727,021.19 23、专项应付款 2003 年末余额为 1,842,446.27 元，其中：(1) 南充市财政局[南财企（2002） 39]号文件《关于解决美亚股份公司技改和新产品开发补贴的请示》对本公司 2002 年度技改和新产品开发拨入专款 350 万元。其中的 1,997,553.73 元已用于技改和新 产品开发购置固定资产，按规定列资本公积——拨款转入；其余 1,502,446.27 元经 财政部门批准留作以后年度新产品开发项目开支，列专项应付款；(2)根据[南府议 （2002）35 号]《南充市人民政府关于西河大桥收费站搬迁有关事宜的会议纪要》 第五条的规定，由南充市财政局拨付 200,000.00 元专项修建新收费站所需费用； （3）根据南经贸技创（2002）220 号《关于下达二 00 二年度四川省产业技术研究 与开发资金（重点技术创新项目）计划的通知》，由南充市财政局拨付 140,000.00 元作为科技三项费用。 24、股本 股本 2003 年 12 月 31 日余额明细项目如下： 本次变动增减（+、-） 项 目 年初数 年末数 配股 送股 其他 小计 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 43,836,000.0 43,836,000.00 其中:国家持有股份 43,836,000.00 -30,026,000.00 -30,026,000.00 13,810,000.00 境内法人持有股份 30,026,000.00 30,026,000.00 30,026,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 8,775,000.00 8,775,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 未上市流通股份合计 52,611,000.00 52,611,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48,750,000.00 48,750,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 48,750,000.00 48,750,000.00 三、股份总数 101,361,000.00 101,361,000.00 25、资本公积 资本公积 2003 年末余额明细项目如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入* 1,997,553.73 1,997,553.73 外币资本折算差额 其他资本公积转入 4,898,292.34 11,563,595.07 16,461,887.41 合 计 6,895,846.07 11,563,595.07 18,459,441.14 *本期其他资本公积转入本年增加 11,563,595.07 元，是本公司在向大股东金宇 控股集团出售土地使用权和长期股权投资中所获得的转让收益。 26、盈余公积 盈余公积 2003 年末余额明细项目如下： 项 目 年初数 本年增加* 本年减少 年末数 公益金 3,837,055.44 102,529.88 3,939,585.32 法定盈余公积 27,652,838.03 205,059.75 27,857,897.78 任意盈余公积 1,429,745.50 1,429,745.50 合 计 32,919,638.97 307,589.63 33,227,228.60 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 *本年增加是根据本公司章程规定,按本年实现净利润的 10%和 5%分别计提法定 盈余公积和公益金. 27、未分配利润 未分配利润 2003 年末余额明细项目如下： 项 目 本年数 上年数 一、净利润 3,430,779.65 2,433,195.51 加：年初未分配利润* 15,235,581.12 12,968,676.33 盈余公积转入 二、可供分配的利润 18,666,360.77 15,401,871.84 减：提取的法定盈余公积 205,059.75 110,860.48 提取的法定公益金 102,529.88 55,430.24 三、可供股东分配的利润 18,358,771.14 15,235,581.12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 18,358,771.14 15,235,581.12 *年初未分配利润上年数 12,968,676.33 元较上年公告数 9,228,119.81 元多 3,740,556.52 元 ， 是 因 为 银 行 贷 款 利 率 降 低 导 致 2002 年 以 前 年 度 多 计 利 息 5,177,240.86 元,本期追溯调整,同时补提所得税和盈余公积、法定公益金后，使 2002 年年初未分配利润增加 3,740,556.52 元。 调整未分配利润年初数相应地调整资产负债表其他项目期初数情况如下： 调整因素 项目 调整前数额 期初未分配 其他因素 调整后数额 合 计 利润调整 调整 一年内到期的 34,920,003.39 -5,761,447.54 -5,761,447.54 29,158,555.85 长期借款 应交税金 3,082,226.06 969,374.13 137,540.23 1,106,914.36 4,189,140.42 法定盈余公积 27,280,838.34 479,207.32 -107,207.63 371,999.69 27,652,838.03 公益金 3,651,055.62 239,603.66 -53,603.84 185,999.82 3,837,055.44 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 28、主营业务收入、主营业务成本 业务分部 上年发生数 本年发生数 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 丝绸、真丝销售收入 72,726,833.40 67,312,882.28 58,523,396.20 51,670,769.54 商品房销售收入 3,948,043.35 909,771.01 357,179.13 361,476.00 电信及电子产品收入 1,133,942.64 377,937.57 255,587.49 245,414.30 汽车销售收入 4,288,717.95 4,103,605.06 合 计 77,808,819.39 68,600,590.86 63,424,880.77 56,381,264.90 地区分部 地区 本年发生数 上年发生数 江浙地区 13,576,594.18 15,038,979.77 广东地区 8,848,265.64 9,972,069.78 西南地区 41,000,020.95 52,797,769.84 合 计 63,424,880.77 77,808,819.39 2002 年前五名客户销售情况列示如下： 客户名称 金 额 占总收入比例% 南充云禾印染有限公司 9,458,365.70 12.16 广东丝绸公司 6,465,028.30 8.31 深圳华世杰贸易公司 4,050,831.80 5.21 嘉兴羿阳纺织品公司 3,913,226.70 5.03 杭州鸿明服饰有限公司 3,529,805.45 4.54 合 计 27,417,257.95 35.24 29、其他业务利润 类 别 上年数 本年数 材料销售 12,539.34 -43,037.08 租赁收入 4,247,825.68 1,228,550.65 路桥收费收入 5,266,820.62 6,858,880.57 其他收入 35,982.90 45,757.38 合 计 9,563,168.54 8,090,151.52 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 其他业务利润 2003 年度发生额明细项目如下： 项 目 收 入 成本 利润 材料销售 154,619.95 197,657.03 -43,037.08 租赁收入 1,788,026.8 559,476.15 1,228,550.65 路桥收费收入 11,033,374.99 4,174,494.42 6,858,880.57 其他收入 102,834.98 57,077.60 45,757.38 合 计 13,078,856.72 4,988,705.20 8,090,151.52 30、管理费用 2003 年度管理费用为 3,714,120.39 元，2002 年度管理费用为 6,326,704.48 元，减少 2,612,584.09 元，下降 41.29%。主要是本公司销售以前年度存货,而冲减 了存货跌价准备 1,789,083.81 元,由于存货资产价值回升冲减了存货跌价准备 457,389.27 元。 31、财务费用 财务费用发生额明细项目如下： 类 别 上年数 本年数 利息支出 6,448,750.16 6,644,124.09 减：利息收入 155,573.37 102,427.07 汇兑损失 2,255.21 0 减：汇兑收益 24,600.00 0 其他 7,496.80 28,236.98 合 计 6,278,328.80 6,569,934.00 32、投资收益 投资收益 2003 年度发生额明细项目如下： 项 目 本年数 上年数 一、处置短期投资收益 434.32 其中：出售证券基金投资收益 434.32 二、委托贷款利息收回* 271,606.50 472,014.45 三、长期股权投资权益法核算被投资单位损益 862,842.53 -891,456.47 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 其中：四川南充康源水务（集团）有限责任公司** 862,842.53 -891,456.47 四、本期计提长期股权投资减值准备*** -80,000.00 合 计 1,054,883.35 -419,442.02 *是委托贷款实际收回对四川锐麒投资发展有限公司委托贷款的利息收益。 **是对康源水务有限公司的投资按投资比例 42.93%，确认的当期投资收益。 ***是对美华公司增提的长期投资减值准备。 33、补贴收入 2003 年度补贴收入金额为 14,270.00 元是南充市财政局根据本公司丝绸出口情 况计算的出口创汇补贴。 34、营业外收入 营业外收入发生额明细项目如下： 类 别 本年数 上年数 处置固定资产净收益 105,000.00 罚款收入 1,130.00 1,730.00 赔偿收入 6,461.00 违约收入 2,801.05 其他 20,342.40 268,054.00 合 计 30,734.45 374,784.00 35、营业外支出 营业外支出发生额明细项目如下： 类 别 本年数 上年数 处置固定资产净损失 41,769.05 174,916.09 罚款支出 23,464.42 计提的固定资产减值准备 -386,644.44 捐赠支出 24,000.00 6,800.00 其他 102,020.00 3,552.50 合 计 191,253.47 -201,375.85 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 36、支付的其他与经营活动有关的现金 本公司 2003 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 7,246,428.77 元，金额 较大的项目如下： 1、修理费用 135,777.01 元； 2、办公费 633,709.02 元 3、运杂费 437,620.34 元； 4、差旅费 319,286.24 元； 5、业务招待费 700,251.70 元； 6、保险费 503,048.26 元； 7、水电费 1,050,356.38 元 附注八、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 应收账款 2003 年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 10,331,268.38 42.61 516,563.42 11,162,399.09 83.04 558,119.95 1-2 年 12,103,221.43 49.91 1,210,322.14 410,726.16 3.06 41,072.62 2-3 年 119,917.11 0.49 23,983.42 116,558.74 0.87 23,311.75 3 年以上 1,694,485.28 6.99 508,345.59 1,752,223.53 13.03 525,667.06 合 计 24,248,892.20 100.00 2,259,214.57 13,441,907.52 100.00 1,148,171.38 2、其他应收款 其他应收款 2003 年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账 龄 金额 比例 坏账准 金额 比例 坏账准备 1 年以内 6,575,524.15 63 328,776.21 42,809,172.87 90.43 2,140,458.64 1-2 年 3,477,638.97 34 347,763.90 3,420,333.37 7.22 342,033.34 2-3 年 55,954.45 1 11,190.89 1,031,777.01 2.18 206,355.40 3 年以上 240,964.68 2 72,289.40 81,907.15 0.17 24,572.14 合 计 10,350,082.25 100 760,020.40 47,343,190.40 100 2,713,419.52 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 3、长期投资 (1)、长期投资项目 项目 期初余额 本期增加数* 本期减少数** 期末余额 一、长期股权投资 76,766,392.02 7,880,503.74 65,838,758.30 18,808,137.46 其中：对子公司投资 12,111,780.84 7,017,661.21 721,304.59 18,408,137.46 对合营企业投资 64,254,611.18 862,842.53 65,117,453.71 0.00 对联营企业投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他股权投资 合计 76,766,392.02 7,880,503.74 65,838,758.30 18,808,137.46 长期投资减值准备 项目 年初数 本期计提*** 本期转回 年末数 一、长期股权投资 1,568,997.21 80,000.00 1,648,997.21 其中:对子公司投资 1,168,997.21 80,000.00 1,248,997.21 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他股权投资 合计 1,568,997.21 80,000.00 0.00 1,648,997.21 *本年增加的长期投资包括：(1)对南充西部汽车城投资 7,000,000.00 元；(2) 根据南充市华兴综合开发公司 2003 年度实现的净利润按本公司占该公司注册资本比 例计算确认投资收益 17,661.21 元，相应调增长期投资 17,661.21 元；（3）根据康 源水务 2003 年 1-9 月份实现的净利润按本公司占该公司注册资本的 42.93%计算确 认投资收益 862,842.53 元,相应增加长期投资 862,842.53 元。 **本年减少的长期投资包括：(1)根据南充金宇房产公司 2003 年度实现的净利 润按本公司占该公司注册资本的 97.50%计算确认的投资收益-638,096.19 元,相应调 减长期股权投资 638,096.19 元；(2) 根据南充西部汽车城 2003 年度实现的净利润 按本公司占该公司注册资本的 70%计算确认投资收益-83,208.40 元,相应调减长期股 权投资 83,208.40 元；(3)根据本公司与成都金宇控股集团的股权转让协议,本年度 本 公 司 转 让 对 康 源 水 务 的 股 权 投 资 65,117,453.71 元 , 使 长 期 股 权 投 资 减 少 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 65,117,453.71 元。 ***本年本公司增提的对美华实业公司的长期投资减值准备 80,000.00 元。 (2)、长期股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 与母公司关系 核算方法 投资期限 注册资本比例 南充金丰实业公司 参股公司 成本法 1.40% 四川省南充美华实业公司 子公司 权益法 92.10.30- 100% 南充市华兴综合开发公司 子公司 权益法 94.3.10- 100% 四川南充康源水务（集团）有 合营企业 权益法 01.12.29-03.9 42.93% 限责任公司 南充金宇房地产开发有限公司 子公司 权益法 97.4.19- 99.75% 南充西部汽车城有限公司 子公司 权益法 03.2.14- 70% 本期增减数 被投资公司名称 年初余额 本期增加 分回现 本期减少 本期增减 损益调整 投资 金红利 投资 数 南充金丰实业公司 400,000.00 四川省南充美华实业公司 2,337,994.41 南充市华兴综合开发公司 550,241.03 17,661.21 17,661.21 四川南充康源水务（集 64,254,611.18 862,842.53 65,117,453.71 -64,254,611.18 团）有限责任公司 南充金宇房地产开发有限 9,223,545.40 -638,096.19 -638,096.19 公司 南充西部汽车城有限公司 7,000,000.00 -83,208.40 6,916,791.60 合 计 76,766,392.02 7,000,000.00 159,199.15 0.00 65,117,453.71 -57,958,254.56 长期股权投资减值准备 被投资公司名称 年末余额 年末净额 年初数 本期计提 本期转回 年末数 南充金丰实业公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 0.00 四川省南充美华实业公司 2,337,994.41 1,168,997.21 80,000.00 1,248,997.21 1,088,997.20 南充市华兴综合开发公司 567,902.24 567,902.24 四川南充康源水务（集 0.00 0.00 团）有限责任公司 南充金宇房地产开发有限 8,585,449.21 8,585,449.21 公司 南充西部汽车城有限公司 6,916,791.60 6,916,791.60 合 计 18,808,137.46 1,568,997.21 80,000.00 0.00 1,648,997.21 17,159,140.25 ①金丰实业公司已连续多年亏损，且经营运作不很规范，无法取得有关的财务 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 会计资料，2001 年度根据可收回金额与账面成本的差额全额计提长期投资减值准备 400,000.00 元。 ②详见附注四、控股子公司及合营企业注释。 ③详见附注四、控股子公司及合营企业注释。 ④详见附注四、控股子公司及合营企业注释。 ⑤详见附注四、控股子公司及合营企业注释。 ⑥详见附注四、控股子公司及合营企业注释。 4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 2003 年度发生额明细项目如下： 上年发生数 本年发生数 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 丝绸、真丝销售收入 72,726,833.40 66,989,139.12 53,869,359.62 47,084,871.90 商品房销售收入 357,179.13 361,476.00 汽车销售收入 4,288,717.95 4,103,605.06 电信产品收入 1,133,942.64 377,937.57 255,587.49 245,414.30 合 计 73,860,776.04 67,367,076.69 58,770,844.19 51,795,367.26 本年度主营业务减少的原因：今年由于主要原料蚕丝的价格波动较大，公司为 降低经营风险，更多地采用了来料加工的经营方式，这部分加工收入不包括原料成 本，从而减少了主营业务收入，但生产规模和工业增加值不受影响。 5、投资收益 投资收益 2003 年度发生额明细项目如下： 项目 2003 年 2002 年 一、处置短期投资收益 434.32 其中：出售证券基金投资收益 434.32 二、委托贷款利息收回 271,606.50 472,014.45 三、长期股权投资权益法核算被投资单位损益** 159,199.15 -491,675.21 其中：南充市华兴综合开发公司 17,661.21 4,511.44 四川南充康源水务（集团）有限责任公司 862,842.53 -891,456.47 南充金宇房地产开发有限公司 -638,096.19 395,269.82 南充西部汽车城有限公司 -83,208.40 四、本期计提长期股权投资减值准备*** -80,000.00 合计 351,239.97 -19,660.76 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 * 是委托贷款实际收回的委托贷款利息收益。 ** (1)根据南充市金宇房地产有限公司 2003 年度实现的净利润按本公司占该公 司注册资本的 97.5%计算确认投资收益-638,096.19 元。(2) 根据南充市华兴综合开 发公司 2003 年度实现的净利润按本公司占该公司注册资本比例计算确认投资收益 17,661.21 元。(3) 根据南充西部汽车城 2003 年度实现的净利润按本公司占该公司 注册资本的 70%计算确认投资收益-83,208.40 元。（4）是对康源水务有限公司的投 资按投资比例 42.93%，确认的当期投资收益 862,842.53 元。 ***是本公司本年度增提的对美华实业公司的长期投资减值准备 80,000.00 元。 附注九、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 注册 经济性质 法定 企业名称 主营业务 与本企业关系 地址 或类型 代表人 南充市华兴综合开发公司 南充市 建筑、服装等。 子公司 股份制 余继平 丝织品面料、服装生产、加 四川省南充美华实业公司 南充市 子公司 股份制 彭可云 工，销售各类丝绸服装 有限责任 南充金宇房地产开发有限公司 南充市 房地产开发、经营 子公司 彭可云 公司 汽车及配件、摩托车及配件 有限责任 南充西部汽车城有限公司 南充市 子公司 王锡如 销售、汽车装饰等 公司 高科技通讯及光纤电视传输, 有限责任 成都金宇控股集团有限公司 成都市 通信产品销售,房地产开发经 第一大股东 胡先成 公司 营,国内商业贸易等 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 南充市华兴综合开发公司 800,000.00 -- -- 800,000.00 四川省南充美华实业公司 3,000,000.00 -- -- 3,000,000.00 成都金宇控股集团有限公 200,180,000.000 200,180,000.00 南充金宇房地产开发有限 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 南充西部汽车城有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 本年 年初数 本年增加 年末数 企业名称 减少 金额 % 金额 金额 金额 % 南充市华兴综合开发公司 800,000.00 100 -- - 800,000.00 100 四川省南充美华实业公司 3,000,000.00 100 -- - 3,000,000.00 100 南充市金宇房地产开发有限公司 7,800,000.00 97.50 -- - 7,800,000.00 97.50 南充市西部汽车城有限公司 0.00 0.00 7,000,000.00 70.00 7,000,000.00 70.00 （4）不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本公司关系 四川省南充绸厂 本公司董事任该厂厂长 四川省南充美亚时装公司 本公司监事会主席任该公司董事长 成都西部汽车城股份有限公司 同为金宇控股集团控股单位 2、关联方交易 （1）价格政策 本公司与关联方的交易均执行市场购销价格,本公司土地使用权及股权投资转让 价格依据评估价值为依据。 （2）采购货物 金额（元） 关联方名称 交易内容 本年数 上年数 四川省南充绸厂 购买货物、支付拆房补偿金 1,835,823.78 成都西部汽车城 购买汽车 872,500.00 合 计 2,708,323.78 (3)土地使用权转让及长期股权投资转让 金额（万元） 关联方名称 交易内容 本年数 上年数 成都金宇控股集团有限公司 土地使用权转让 3,601.42 成都金宇控股集团有限公司 股权投资转让 6,492.36 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 该项土地使用权转让业务系将本公司 位于南充市嘉陵区面积为 133,485.13 平方米的三宗土地转让给成都金宇控股集团有限公司，转让价值依据四川维益咨询 评估有限公司南充分公司〔川维地评〕南(2002)字第 119 号评估报告，评估值为 3,601.42 万元，由金宇集团以货币资金支付，目前资金已全部到帐。 详见附注四、控股子公司及合营企业注释。 （4）关联方应收应付款项余额： 项 目 年末数 年初数 应收账款： 四川省南充美亚时装公司 2,116,434.75 其他应收款： 四川省南充绸厂 2,963,573.77 3,399,949.08 四川省南充美亚时装公司 3,384,991.72 1,367,183.35 成都金宇控股集团有限公司 52,066.40 预付账款： 成都西部汽车城股份有限公司 211,400.00 其他应付款： 成都西部汽车城股份有限公司 27,000.00 附注十、或有事项及承诺事项 本公司的控股子公司金宇房产公司与南充惠丰房产乾景公司联合开发富林花园 丝绸批发市场，因收益分割和存量房产问题对方对金宇房产公司提起诉讼，目前有 关诉讼正在审理中。 本年度本公司无其它对外重大担保事项。 附注十一、资产负债表日后事项 本公司丝绸生产线旧厂区拟于 2004 年元月 10 日开始全面停产进行最后搬迁， 丝绸生产线新区预计 2004 年 3 月初全面开工恢复生产。此举将对公司 2004 年第一 季度丝绸生产经营造成一定影响。 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 附注十二、其他重要事项 1、本公司向四川经济技术投资担保公司以剑杆车间（共 8580 平方米）为抵押 物贷款 500 万元。 2、本公司向中国银行南充分行以南充顺庆区延安路 380 号内第 52 幢、第 47 幢 （共 13048 平方米）为抵押物贷款 602 万元。 3、本公司向工商银行贷款 6337 万元的抵押手续正在办理当中，抵押物为房 产、设备、土地使用权。 4、本公司、成都金宇控股集团有限公司、四川南充鸿翔科信实业有限公司三家 联合承报的《关于申请免缴重大资产置换相关税费的报告》，于 2003 年 10 月 19 日 已得到南充市政府的批准同意，本次资产置换相关税费全部免缴。 5、本公司同意撤销南充市西河桥收费站，时间为 2003 年 10 月 1 日。根据四川 省交通厅、四川省物价局川交企 1999（180）号《关于南充市西河大桥转让收费经 营权及收费问题的批复》、四川省人民政府 1999 年 9 月 10 日《关于同意转让南充 市西河大桥收费经营权的批复》，收费时间为 1998 年 8 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日。至撤站协议签定之日所余年限的西河大桥经营权的收益，由南充市交通局在全 市交通统一收费中向本公司分年支付，其基数为每年 223.61 万元，基数之外部分的 收益由南充市交通局在全市交通统一收费效益测算后进行再分配。 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 附注十三、备考资料 净资产收益率 每股收益 报告期利润 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 3.88% 4.20% 5.66% 5.78% 0.066 0.066 0.087 0.087 营业利润 1.69% 1.83% 2.18% 2.22% 0.028 0.028 0.034 0.034 净利润 2.00% 2.17% 1.56% 1.59% 0.034 0.034 0.024 0.024 扣除非经常性损益后的净利润 1.70% 1.84% 1.41% 1.44% 0.029 0.029 0.022 0.022 四川美亚丝绸(集团)股份有限公司 法定代表人： 胡先成 财务负责人： 周才友 会计机构负责人： 李斌 日期：二○○四年三月六日