中润资源(000506)东泰控股2002年年度报告

四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 四川东泰产业（控股）股份有限公司 Ｓｉｃｈｕａｎ ＤｏｎｇＴａｉ Ｉｎｄｕｓｔｒｙ （Ｈｏｌｄｉｎｇｓ） Ｃｏ．，Ｌｔｄ 二零零二年年度报告 二零零三年四月九日 1 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 重 要 提 示 １、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任； ２、公司董事张浩荣先生、金波先生因工作原因未能出席，均授 权董事史文涛先生对大会议案行使表决权； ３、四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司出具 了解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦 有详细说明，请投资者注意阅读； ４、公司董事长史文涛先生、总经理梁旭东先生以及公司财务负 责人石鹏先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 第二章 会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５ 第三章 股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－７ 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－１０ 第五章 公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１３ 第六章 股东大会情况介绍－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１５ 第七章 董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１７ 第八章 监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２６ 第九章 重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２８ 第十章 财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３５ 第十一章 备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－７８ 3 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：四川东泰产业（控股）股份有限公司 公司法定英文名称：Ｓｉｃｈｕａｎ ＤｏｎｇＴａｉ Ｉｎｄｕｓｔｒｙ （Ｈｏｌｄｉｎｇｓ） Ｃｏ．，Ｌｔｄ． 公司英文名称缩写：ＤＴＨ 二、公司法定代表人：史文涛 三、公司董事会秘书：阎 蜀 联系地址：四川省乐山市五通桥区竹根镇涌江路 电 话：（０８３３）３３００６１６ 传 真：（０８３３）３３００７９８ 电子信箱：ｄｏｎｇｔａｉｋｏｎｇｇｕ＠ｙａｈｏｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 四、公司注册地址：四川省乐山市五通桥区竹根镇涌江路 公司办公地址：四川省乐山市五通桥区竹根镇涌江路 邮 政 编 码：６１４８００ 公司国际互联网网址：暂无 电子信箱：ｄｏｎｇｔａｉｋｏｎｇｇｕ＠ｙａｈｏｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》， 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｊｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：东泰控股 公司股票代码：０００５０６ 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９８８ 年 ５ 月 １１ 日 公司注册登记地点：四川乐山工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：５１１１００１８０００５９ 税务登记号码：５１１１１２２０６９５１１００ 公司聘请的会计师事务所名称： 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：四川省成都市洗面桥街 ８ 号 4 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计指标情况 利润总额：２８，３６７，４８２．２８ 元 净利润：１７，９６７，８９２．３６ 元 扣除非经常性损益后的净利润：１８，６２５，４５９．５９ 元 主营业务利润：８２，４５７，３０１．５４ 元 其他业务利润：４，２５７，６５７．３０ 元 营业利润：３２，５２９，８０３．８３ 元 投资收益：－３，５０４，７５４．３２ 元 营业外收支净额：－６５７，５６７．２３ 元 经营活动产生的现金流量净额：－１０，３４４，７０６．８６ 元 现金及现金等价物净增减额：－１２，５８２，２４９．２５ 元 注：扣除非经常性损益后的净利润的项目和所涉及金额 营业外收支净额 －６５７，５６７．２３ 元 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指标名称 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 （调整前） ３７０，５５１，１５７．５８ ３６１，９７３，４０４．１１ ２７０，３０８，４４３．２６ （调整后） － ３４４，１０９，４６３．９４ － 净利润 （调整前） １７，９６７，８９２．３６ ２６，６８４，９７５．８８ ２５，４６０，５５３．３５ （调整后） － ２９，４６５，３６６．０６ ２０，７０６，６８４．８０ 总资产 （调整前） ６８２，９８６，０６５．９５ ６９５，１１８，１７６．１６ ７５０，１０４．３５９．０７ （调整后） － ６７８，３５４，３８５．６５ ７２９，６４６，６３１．６５ 股东权益（不含少数股东权益） ３０４，６７３，３３０．４８ ３０４，２８８，６４５．４８ ２７６，５０７，２１４．１０ （调整前） （调整后） － ２８６，６９５，４５１．７１ ２７１，７５３，３４５．５５ 每股收益 （调整前） ０．０７２ ０．１０７ ０．１０３ （调整后） － ０．１１８ ０．０８４ 每股净资产 （调整前） １．２２ １．２２ １．１１ （调整后） － １．１５ １．０３６ 调整后的每股净资产（调整前） １．１７ １．２１９ １．０４９ （调整后） － １．１５ １．０１ 5 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 每股经营性活动产生的现金流 －０．０４１ ０．１０４ ０．０７４ 量净额 （调整前） （调整后） － ０．１０４ ０．０７４ 净资产收益率 （全面摊薄）％ ５．９０ ８．７７ ９．２７ （调整前） （调整后） － １０．２８ ８．０９ 净资产收益率 （加权平均）％ ６．０８ ９．２０ ９．７３ （调整前） （调整后） － １０．８６ ８．４４ 扣除非经常性损益后加权平均 ６．３０ ６．６６ ６．３４ 净资产收益率％ （调整前） （调整后） － ６．４０ ６．８１ 注：公司以合并会计报表数填列或计算以上数据和指标 三、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计 算的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 主营 ２７．０６ ２７．９８ ２７．８９ ２９．５６ ０．３３１ ０．３２２ ０．３３１ ０．３２２ 业务利润 营业利润 １０．６８ １１．４７ １１．００ １２．１１ ０．１３１ ０．１３２ ０．１３１ ０．１３２ 净利润 ５．９０ １０．２８ ６．０８ １０．８６ ０．０７２ ０．１１８ ０．０７２ ０．１１８ 扣除非经 常性损益 ６．１１ ６．０６ ６．３０ ６．４０ ０．０７５ ０．０７９ ０．０７５ ０．０７９ 后净利润 四、报告其内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ２４９，１０１，７４３ １０４，５７４，５４２．０９ ７，５３３，１７７．０６ ２，９３１，８１４．６０ －７４，５１４，０１０．４４ ２８６，６９５，４５１．７１ 本期 － ９，９８６．４１ － － －７４，５１４，０１０．４４ １７，９７７，８７８．７７ 增加 本期 － ５６，５４６，１１８．０８ － － － － 减少 期末数 ２４９，１０１，７４３ ４８，０３８，４１０．４２ ７，５３３，１７７．０６ ２，９３１，８１４．６０ ０．００ ３０４，６７３，３３０．４８ 变动原因： １、 资本公积金变动原因： 本期增加系被投资单位芜湖东泰纸业有限公司因无法支付的款项增加的资 6 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 本公积，而相应增加投资单位股权投资准备；本期减少系资本公积金弥补累计亏 损所致。 ２、 未分配利润增减变动原因： 本期净利润增加及资本公积金弥补累计亏损所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股本变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋、－） 配 送 公 积 增发 其他 小 计 本次变动前 本次变动后 股 股 金 转 股本 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ８２，３３６，２４５ ８２，３３６，２４５ 其中：国家持有股份 １４，１８１，２５２ １４，１８１，２５２ 境内法人持有股份 ６８，１５４，９９３ ６８，１５４，９９３ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ２２，４５１，９９８ ２２，４５１，９９８ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １０４，７８８，２４３ １０４，７８８，２４３ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １４４，３１３，５００ １４４，３１３，５００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 以上市流通股合计 １４４，３１３，５００ １４４，３１３，５００ 三、股份总数 ２４９，１０１，７４３ ２４９，１０１，７４３ 说明：报告期内公司股份总数及结构未发生变化。 （二）股票发行与上市情况 １、截止本报告期末的前三年内，公司无再次发行股票行为。 7 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 ２、截止本报告期末，公司股份总数及股份结构未发生变动。 ３、截止本报告期末，公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）、报告期末股东总数 截止报告期末股东总数 １９，１８７ 户。 （二）、主要股东持股情况（根据 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日中国证券登记结算有限公司 深圳分公司存管部提供资料） 年度内增减 占总股本 股东名称 持股数（股） 股份类别 （＋／—）（股） 比例 江阴长江科技投资有限公司 ４５，０００，０００ － １８．０６％ 国有法人股 芜湖东泰实业有限公司 １５，０００，０００ － ６．０２％ 国有法人股 河北证券有限责任公司 ８，０９８，１７１ － ３．２５％ 法人股 江门汇盛投资管理有限公司 ４，１８１，２５２ － １．６８％ 法人股 中国盐业总公司 ２，９９８，８５８ － １．２０％ 法人股 四川省盐业总公司 ２，９９８，８５７ － １．２０％ 法人股 海南普林投资管理有限公司 ２，７００，０００ － １．０８％ 法人股 上海朗吉科技投资有限公司 ２，７００，０００ － １．０８％ 法人股 海南颐科科技开发有限公司 １，８４０，０００ － ０．７４％ 法人股 云南生产资料服务公司 １，４９９，４２７ － ０．６０％ 法人股 注： １、持有 ５％以上股份的股东为江阴长江科技投资有限公司和芜湖东泰实业有限公 司，截止报告期期末分别持有公司股份 ４５，０００，０００、１５，０００，０００ 股国有法人股， 分别占公司总股本的 １８．０６％、６．０２％。报告期内上述股东的股份未发生变动情况。 ２、报告期内，公司第一大股东江阴长江科技投资有限公司持有 ４５００ 万股国有法 人股分别被芜湖市中级人民法院、山东省潍坊市中级人民法院冻结，分别占总股 本的 ５．６２％、１２．４４％。公司第二大股东芜湖东泰实业有限公司持有的 １５００ 万股 国有法人股被司法冻结。 ３、本公司未知其它股东所持股份的质押、冻结及托管情况。 ４、公司前十名股东中，江阴长江科技投资有限公司系芜湖东泰实业有限公司的 控股股东，存在关联关系；未知其他法人股股东之间、其他法人股与流通股股东 之间以及流通股股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司股东持股变动 8 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 ５、报告期内，江阴长江科技投资有限公司出资人：江阴长江投资集团公司、江苏 省鑫城印刷集团公司，分别将江阴长江科技投资有限公司股权转让给山东瑞丰达 置业有限公司、青岛中达信实业有限公司（详情请见“控股股东情况介绍”）。 （三）控股股东情况介绍 控股股东名称：江阴长江科技投资有限公司 法定代表人：史文涛 成立日期：二零零零年九月五日 注册资本：壹亿壹仟伍百万元整 经营范围：对生物工程、新材料、高新技术、基础设施进行投资开发；网络工程 技术开发，数码技术工程研究；生产销售新型建筑装饰材料。 公司性质：有限责任公司 注：江阴长江科技投资有限公司（以下简称“长江科技”）出资人，江阴长江投 资集团公司（以下简称：长投集团）、江苏省鑫城印刷集团公司（以下简称：鑫 城印刷），于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日分别与山东瑞丰达置业有限公司、青岛中达信实 业有限公司签订了股权转让意向性协议书。根据协议约定，山东瑞丰达置业有限 公司受让长投集团所持长江科技 ６０％的股权；青岛中达信实业有限公司受让长投 集团所持长江科技 １５．５７％的股权，同时受让鑫城印刷所持有长江科技 ２４．４３％的 股权。本次股权转让意向性协议以股权转让各方共同办理完成工商变更登记手续 为协议生效的必要条件。２００２ 年 ３ 月 ２９ 日，上述股权转让的工商变更登记手续 已全部完成。截止报告期末，长江科技的股权分别由山东瑞丰达置业有限公司持 有 ６０％；青岛中达信实业有限公司持有 ４０％。 山东瑞丰达置业有限公司，注册地址：山东省济南市泺源大街 １５０ 号；法定 代表人：崔建军；注册资金：人民币壹亿元；企业类型：有限责任公司；主营业 务：房地产、电力铝业投资、投资管理、资产委托管理。截止报告期末，山东瑞 丰达置业有限公司未持有本公司股份。 青岛中达信实业有限公司，注册地址：青岛市市南区香港中路 ２２ 号；法定 代表人：王拥军；注册资金：人民币壹亿元；企业类型：有限责任公司；经营范 围：自有资产投资。截止报告期末，青岛中达信实业有限公司未持有本公司股份。 （四）除江阴长江科技投资有限公司外，报告期内本公司无其他持股在 １０％以上 9 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 的股东。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 公司董事、监事、高级管理人员 （一）、基本情况 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任职起止时间 史文涛 男 ３７ 岁 董事长 ２００２．５－２００２ 年年度股东大会 林伯奇 男 ４７ 岁 董事 １９９９．１２－２００２ 年年度股东大会 倪 斌 男 ５７ 岁 董事 １９９９．１２－２００２ 年年度股东大会 张浩荣 男 ４５ 岁 董事 ２０００．１２－２００２ 年年度股东大会 陈慈华 男 ５３ 岁 董事 ２００２．５－２００２ 年年度股东大会 金 波 男 ３９ 岁 董事 ２０００．１２－２００２ 年年度股东大会 陈富强 男 ３０ 岁 董事 ２００２．５－２００２ 年年度股东大会 梁旭东 男 ３５ 岁 董事兼总经理 ２００２．５－２００２ 年年度股东大会 王卫民 女 ５２ 岁 董事 ２０００．１２－２００２ 年年度股东大会 干杏娣 女 ４６ 岁 独立董事 ２００２．５－２００２ 年年度股东大会 冼国明 男 ４８ 岁 独立董事 ２００２．５－２００２ 年年度股东大会 石兴华 女 ３２ 岁 监事会主席 ２００２．５－２００２ 年年度股东大会 尚玉伟 男 ３２ 岁 监事 ２００２．５－２００２ 年年度股东大会 钱小林 男 ３５ 岁 监事 １９９９．１２－２００２ 年年度股东大会 周贵明 男 ５３ 岁 监事 ２００１．１２－２００２ 年年度股东大会 周忠达 男 ５９ 岁 监事 １９９９．１２－２００２ 年年度股东大会 尚志方 男 ５０ 岁 副总经理 １９９９．１２－２００２ 年年度股东大会 石 鹏 男 ３０ 岁 财务部经理 ２００２．５－２００２ 年年度股东大会 阎 蜀 男 ４５ 岁 董秘 １９９９．１２－２００２ 年年度股东大会 注： １、除董事林伯奇先生持有公司 ３０，３６０ 股流通股外，以上董事、监事及高级管理 人员均不持有本公司股票。 ２、董事、监事在股东单位任职情况 10 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 在股东单位担 姓名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 史文涛 江阴长江科技投资有限公司 董事长 ２００２．４—２００５．３ 陈富强 江阴长江科技投资有限公司 董事 ２００２．４—２００５．３ 梁旭东 江阴长江科技投资有限公司 董事 ２００２．４—２００５．３ 石兴华 江阴长江科技投资有限公司 董事 ２００２．４—２００５．３ 尚玉伟 江阴长江科技投资有限公司 监事会召集人 ２００２．４—２００５．３ 陈慈华 四川省盐业总公司 总经理 ２００１ 年 ５ 月至今 倪 斌 中国盐业总公司 总经理助理 ２００１ 年至 ２００５ 年 王卫民 河北证券有限责任公司 副总裁 １９９９ 年至今 钱小林 中国轻工物资供销总公司 财务部主任 １９９９ 年至今 云南生资经贸有限责任公司 周贵明 总经理 ２００２ 年至 ２００４ 年 （原云南生产资料服务公司） （二）年度薪酬情况 １、 董事、监事在本公司领取报酬情况 除董事、监事兼任公司高级管理人员的，年度报酬按高级管理人员的报酬标 准领取，其他董事、监事不在本公司领取报酬。 ２、 高级管理人员报酬是按本公司有关制度和经营目标责任制的有关考核细则予 以确定的。 ３、 独立董事津贴及其他待遇：公司 ２００１ 年年度股东大会审议通过了《关于独立 董事津贴的提案》。 ４、 独立董事津贴及其他待遇：公司独立董事的津贴为每人每年 ４ 万元人民币（含 税），除此之外公司不再给予独立董事其他的利益。独立董事出席董事会和股东 大会的差旅费及按《四川东泰产业（控股）股份有限公司公司章程》行使相关职 权所需的合理费用据实报销。 ５、 现任公司高级管理人员的年度报酬总额为 １８ 万元：其中 ４—６ 万元（含 ６ 11 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 万元）共 ２ 人；３ 万元（含 ３ 万元）－－－４ 万元共 ２ 人。 ６、 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为：１５ 万元。 ７、 不在公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事有 ８ 人，名单如下：史文 涛、陈慈华、倪斌、林伯奇、石兴华、钱小林、周贵明、王卫民。以上董、监事 均在其股东单位或其他关联单位领取报酬或津贴。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 １、 在报告期内聘任及离任的董事 原公司第四届董事会成员李万洪先生、贺德华先生、楚健健先生、张国强先 生，因股权变动原因辞去董事职务；原公司第四届董事会董事陈复彬先生因退休 原因辞去董事职务；原公司第四届董事会成员蔡昌庆先生因工作变动原因辞去董 事职务。报告期内，公司于 ２００１ 年年度股东大会审议通过了公司《关于部分董 事调整的议案》，选举史文涛先生、梁旭东先生、陈慈华先生、陈富强先生为公 司第四届董事会董事；冼国明先生、干杏娣女士为公司第四届董事会独立董事。 经公司第四届董事会第十九次会议审议，选举史文涛先生为公司第四届董事会董 事长。（详细情况刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《证券时报》和中 国证监会指定登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公司 ２００１ 年度股 东大会决议公告》和《公司第四届董事会第十九次会议决议公告》）。 ２、 在报告期内聘任及离任的监事 原公司监事会成员梅琴生先生、张石岭先生，因股权变动原因辞去监事会职 务。报告期内，公司于 ２００１ 年年度股东大会审议通过了公司《关于部分监事调 整的议案》，选举石兴华女士、尚玉伟先生为公司第四届监事会监事。经公司第 四届监事会第十四次会议审议，选举石兴华女士为公司第四届监事会主席。（详 细情况刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日的《中国证券报》 、《证券时报》和中国证监会指 定登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公司 ２００１ 年度股东大会决议 公告》和《公司第四届监事会十四次会议决议公告》）。 原公司监事尚玉伟先生因工作原因向公司监事会提出辞去监事职务，公司监 事会十八次会议已审议通过尚玉伟先生的辞职申请，并增补李朝晖先生为公司监 事会候选人，截止本报告期末，此项议案尚未通过公司股东大会审议通过（详细 情况刊登在 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日的《中国证券报》、《证券时报》和和中国证监会 指定登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公司第四届监事会十八次 12 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 会议决议公告》）。 ３、 在报告期内聘任及离任的高级管理人员 原公司副总经理段续真女士，因工作原因经总经理林伯奇先生提议免去其副 总经理职务，公司于第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司高级管理 人员变更的议案》（详细情况刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日的《中国证券报》、《证券 时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ） 《公司 第四届董事会第十七次会议决议公告》。 为规范公司治理结构，原公司总经理林伯奇先生向董事会提出了关于辞去公 司总经理职务的报告；副总经理金波先生、严煜先生因工作变动，分别向公司提 出辞去公司副总经理职务；公司于第四届董事第十八次会议审议通过了《关于部 分高级管理人员调整的议案》，公司聘任梁旭东先生为公司总经理，聘任陈富强 先生、尚志方先生为公司副总经理，同时免去尚志方先生财务部经理职务，聘任 石鹏先生为公司财务部经理（详细情况刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日的《中国证券报》、 《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ） 《公司第四届董事会第十八次会议决议公告》。 二、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有员工 １，５４６ 人，生产人员 １，３５７ 人，销 售人员 ４９ 人，技术人员 ５８ 人，财务人员 ２６ 人，行政人员 ５６ 人，公司员工具有 大专以上学历的 ２５８ 人，公司现无退休职工。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 １、 本公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》等法律法规的 要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，进一步修订了《公司章程》、 《董事会议事规则》 、《监事会议事规则》 、《股东大会议事规则》 、《信息披露管理 办法》等规则，并在履行了必要的程序后正式实施。 ２、 报告期内，公司成立了建立现代企业制度自查工作小组，完成了《上市公司 建立现代企业制度的自查报告》，按照规定及时上报相关部门并予以备案。 ３、 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日召开的公司 ２００１ 年年度股东大会聘任冼国明先生和干杏 娣女士为公司的独立董事，至此，公司董事会人员的专业构成进一步合理化，对 董事会的科学性、客观性奠定了良好的基础。 13 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 目前公司治理结构与《上市公司治理准则》存在的差异主要有： 公司董事会尚未设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会； 公司董事会成员中的独立董事的人数尚未达到中国证监会指定的要求。 二、公司独立董事履行职责情况 根据中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 要求，本公司已于 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日召开 ２００２ 年第二次临时股东大会审议通过 《独立董事议案》，聘任冼国明先生和干杏娣女士为公司第四届董事会独立董事， 自任职以来，两位独立董事认真参加了报告期内的董事会和股东大会，分别对公 司水、电资产置换的关联交易以及其他议案发表了专业性意见，对公司出售江阴 市长江新型建材有限公司等事项做出了客观、公正的判断，并出具了独立董事意 见书，对公司董事会的决策作了科学、客观的评价，对公司的良性发展起到了积 极的作用，真正履行了独立董事的职责，切实维护了公司及广大中小股东的利益。 三、公司与控股股东在人员、财务、资产、机构、业务上的“五分开”情况的说 明 １、 在人员方面：公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管 理人员专职在东泰控股工作，并在东泰控股领取薪酬，不在控股股东或关联企业 双重任职；公司的劳动、人事独立于控股股东或关联企业。 ２、 在财务方面：公司设立有完全独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系 和内部控制制度，制定了规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务 管理制度；能够独立做出财务决策，其资金使用不受控股股东干预。 ３、 在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和生产配套设备；土 地使用权、商标等无形资产为公司拥有；公司拥有独立的采购和销售系统。 ４、 在机构方面：公司依法建立和完善法人治理结构，建立了独立、完整的组织 机构。内部机构包括：行政事务部、投资发展部、证券事务部、董事会办公室、 财务审计部、人力资源部和产品研发部。公司与控股公司等关联企业之间在办公 机构和生产经营场所等方面是分开的。 ５、 在业务方面：公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资源，以及面向市 场自主经营的能力，公司采购、生产、销售系统保持独立，控股股东除了正常行 使股东权利外，不对公司正常的业务活动进行干预。 四、高级管理人员的考评及激励机制 14 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 公司高级管理人员全部由董事会聘任，董事会根据公司经营目标与高级管理 人员签订经营目标责任书，依照年度考核目标及完成情况，进行相应的奖惩，公 司今后将积极探索符合国家政策，切实符合公司实际情况，更科学合理的激励机 制和薪酬制度。 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司分别于 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日、２００２ 年 ７ 月 ２１ 日、２００２ 年 ８ 月 ２８ 日分别召开了 ２００１ 年度股东大会、２００２ 年度第一次临时股东大会、２００２ 年 度第二次临时股东大会，以上会议均如期召开，会议的召集与召开程序、出席会 议人员的资格、表决程序等重要事项均符合《公司法》 、《证券法》 、《上市公司股 东大会规范意见》等有关文件，四川英捷律师事务所指派律师出席了上述股东大 会并出具了法律意见书，认为公司股东大会召开程序合法有效。 二、股东大会通过或否决的决议及决议披露情况 １、 ２００１ 年度股东大会审议通过了如下决议： （１） 审议通过了公司《２００１ 年度董事会工作报告》； （２） 审议通过了公司《２００１ 年度监事会工作报告》； （３） 审议通过了公司《２００１ 年度财务决算报告》； （４） 审议通过了公司《２００１ 年度利润分配政策》； （５） 审议通过了公司《预计 ２００２ 年度利润分配政策》； （６） 审议通过了公司《预计 ２００２ 年度资本公积金转增股本次数和比例》； （７） 审议通过了公司《关于部分董事调整的议案》； （８） 审议通过了公司《关于部分监事调整的议案》； （９） 审议通过了公司《关于选举独立董事的议案》； （１０）审议通过了公司《关于终止矿山资产租赁经营的议案》； （１１）审议通过了公司《关于续聘会计师事务所的议案》； （１２）审议通过了公司第一大股东“江阴长江科技投资有限公司”向会议递交的 《关于独立董事津贴的提案》的临时提案。 本次股东大会决议公告于 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日刊登在《中国证券报》 、《证券时 报》。 ２、 ２００２ 年度第一次临时股东大会通过了如下决议： 15 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 会议审议通过了公司《关于与安徽东方纸业有限公司进行资产置换的议案》。 本次股东大会决议公告于 ２００２ 年 ７ 月 ２３ 日刊登在《中国证券报》 、《证券时 报》。 ３、 ２００２ 年度第二次临时股东大会通过了如下决议： （１）审议通过了《四川东泰产业（控股）股份有限公司股东大会议事规则》； （２）审议通过了《四川东泰产业（控股）股份有限公司董事会议事规则》； （３）审议通过了《四川东泰产业（控股）股份有限公司监事会议事规则》； （４）审议通过了《四川东泰产业（控股）股份有限公司独立董事制度》； （５）审议通过了《四川东泰产业（控股）股份有限公司信息披露管理办法》； （６）审议通过了《四川东泰产业（控股）股份有限公司关于修改公司章程的议 案》； （７）审议通过了《四川东泰产业（控股）股份有限公司关于出售磁卡公司股权 的议案》； 本次股东大会决议公告于 ２００２ 年 ８ 月 ２９ 日刊登在《中国证券报》 、《证券时 报》。 三、报告期内选举、更换公司董事、监事情况 １、 报告期内选举、更换公司董事的情况 原公司第四届董事会成员李万洪先生、贺德华先生、楚健健先生、张国强先 生，因股权变动原因辞去董事职务；原公司第四届董事会董事陈复彬先生因退休 原因辞去董事职务；原公司第四届董事会成员蔡昌庆先生因工作变动原因辞去董 事职务。报告期内，公司于 ２００１ 年年度股东大会审议通过了公司《关于部分董 事调整的议案》，选举史文涛先生、梁旭东先生、陈慈华先生、陈富强先生为公 司第四届董事会董事；冼国明先生、干杏娣女士为公司第四届董事会独立董事。 经公司第四届董事会第十九次会议审议，选举史文涛先生为公司第四届董事会董 事长（详细情况刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日的《中国证券报》 、《证券时报》和中国 证监会指定登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公司 ２００１ 年度股东 大会决议公告》和《公司第四届董事会第十九次会议决议公告》）。 ２、 报告期内选举、更换公司监事情况 原公司监事会成员梅琴生先生、张石岭先生，因股权变动原因辞去监事会职 务。报告期内，公司于 ２００１ 年年度股东大会审议通过了公司《关于部分监事调 16 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 整的议案》，选举石兴华女士、尚玉伟先生为公司第四届监事会监事。经公司第 四届监事会第十四次会议审议，选举石兴华女士为公司第四届监事会主席（详细 情况刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日的《中国证券报》 、《证券时报》和中国证监会指定 登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公司 ２００１ 年度股东大会决议公 告》和《公司第四届监事会十四次会议决议公告》）。 原公司监事尚玉伟先生因工作原因向公司监事会提出辞去监事职务，公司监 事会十八次会议已审议通过尚玉伟先生的辞职申请，并增补李朝晖先生为公司监 事会候选人，截止本报告期末，此项议案尚未通过公司股东大会审议通过（详细 情况刊登在 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日的《中国证券报》、《证券时报》和和中国证监会 指定登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公司第四届监事会十八次 会议决议公告》）。 第七章 董事会报告 一、经营情况说明与分析 报告期内，公司在董事会的领导和监事会的监督下，通过对现有资产的整合， 进一步完善法人治理结构，规范企业管理体制的基础上，重 点对企业产品、产业 结构进行有序的调整，通过出售公司原有电池、磁卡等业务的相关资产，进一步 确定了以造纸为主业的主导产业。公司控股子公司“芜湖东泰纸业有限公司”通 过与安徽东方纸业公司的资产置换，形成了完整的生产系统。同时，对现有的设 备进行专项技术改造，开发新的产品，努力拓展产品销售渠道，使纸制品业务主 要指标均创历史最好水平。截止本报告期末，公司实现主营业务收入 ３７，０５５．１２ 万元，净利润 １，７９６．７９ 万元，按公司期末总股本计算每股收益为 ０．０７２ 元，每 股净资产为 １．２２ 元，扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为 ６．３０％。 二、报告期内的经营情况 （一） 主营业务的范围及其经营状况 １、 公司主营业务的范围：本公司属造纸印刷类企业，主要从事纸制品、新型装 饰材料，隔热保温材料；原电池，磁卡及相关材料的制造、销售；本企业自产的 盐、化工产品出口。 ２、 按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成 情况： 17 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 （１）公司主营业务收入及主营业务利润按行业分布的情况 行 业 主营业务收入 占主营业务收 主营业务利润 占主营业务利 （元） 入比例（％） （元） 润比例（％） 纸制品 ２６６，６３２，３０１．５８ ７１．９６ ５７，２７５，２８４．５７ ６９．４６ 新型建筑材料 ３３，１５８，７０１．１５ ８．９５ ３，４５３，９０３．１６ ４．１９ 磁卡材料 ４５，３６３，１６１．４２ １２．２４ ７，２２７，５８０．２１ ８．７７ 盐产品 ２５，３９６，９９３．４３ ６．８５ １４，５００，５３３．６０ １７．５８ 合计 ３７０，５５１，１５７．５８ １００ ８２，４５７，３０１．５４ １００ （２）公司主营业务收入及主营业务利润按产品分布的情况 产 品 主营业务收入 占主营业务收 主营业务利润 占主营业利润 （元） 入比例（％） （元） 比例（％） 纸制品 ２６６，６３２，３０１．５８ ７１．９６ ５７，２７５，２８４．５７ ６９．４６ 新型建筑材料 ３３，１５８，７０１．１５ ８．９５ ３，４５３，９０３．１６ ４．１９ 磁卡材料 ４５，３６３，１６１．４２ １２．２４ ７，２２７，５８０．２１ ８．７７ 盐产品 ２５，３９６，９９３．４３ ６．８５ １４，５００，５３３．６０ １７．５８ 合 计 ３７０，５５１，１５７．５８ １００ ８２，４５７，３０１．５４ １００ （３）公司主营业务收入及主营业务利润按地区分布的情况 地 区 主营业务收入 占主营业务收 主营业务利润 占主营业务利 （元） 入比例（％） （元） 润比例（％） 安 徽 省 ２６６，６３２，３０１．５８ ７１．９６ ５７，２７５，２８４．５７ ６９．４６ 四 川 省 ２５，３９６，９９３．４３ ６．８５ １４，５００，５３３．６０ １７．５８ 江 苏 省 ７８，５２１，８６２．５７ ２１．１９ １０，６８１，４８３．３７ １２．９６ 合 计 ３７０，５５１，１５７．５８ １００ ８２，４５７，３０１．５４ １００ 18 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 ３、公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的业务经营活动或主要产品情况 如下： 分 行 业 主 营 业 务 收 主营业务成 毛 利 率 主 营 业 主 营 业 毛 利 率 或 分 产 入（元） 本（元） （％） 务收入 务成本 比上年 品 比 上 年 比 上 年 增减（％） 增减（％） 增减（％） 纸制品 ２６６，６３２，３０１．５８ ２０７，７６７，３４５．８３ ２２．０８ １２．１０ １２．５９ －０．３４ 新型建 ３３，１５８，７０１．１５ ２９，４０９，３４７．８７ １１．３１ ５２．５２ ６９．８５ －９．０５ 筑材料 磁卡材 ４５，３６３，１６１．４２ ３７，７２０，４３０．９３ １６．８５ －２０．８６ －１３．００ －７．５ 料 盐产品 ２５，３９６，９９３．４３ ９，０１１，９０７．８２ ６４．５２ －６．６２ －３９．５ ４２．６５ 其中： 关联交 ６５，１５５，９１１．９５ ４４，００８，５８３．７３ ３２．４６ －７．２５ －８．１５ ５．７３ 易 关 联 交 公司与关联方发生的交易遵循公正、公平、公开的市场原则。 易的定 价原则 关 联 交 公司关联销售主要是纸制品业务销售和盐制品销售，均是正常货物销 易 必 要 售，截止 ２００２ 年 ６ 月底纸制品业务已不存在关联销售，截止 ２００２ 年 性 、 持 １２ 月 ２ 日公司盐产品业务已不存在关联销售。 续性的 说明 ４、报告期内公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生变化 的情况。 （１）本报告期内，经公司股东大会批准将公司及其子公司芜湖东泰实业有限 公司合并持有的江阴长江磁卡有限公司 ７０％的股权转让，截止报告期末，公司不 再持有江阴长江磁卡有限公司的股权。２００３ 年度公司主业中将不含磁卡的生产 和销售业务。 （２）本报告期内，公司董事会决议通过拟将公司持有江阴长江新型建材有限 19 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 公司的股权出售，如此项交易完成，２００３ 年度公司主业中将不含有新型建材的 生产和销售业务。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、 截止本报告期末，公司下设三个控股子公司： （１）芜湖东泰纸业有限公司：本报告期内，该公司实现利润 ３０，０２０，３８０．１９ 元， 净利润 ２１，８０９，８５４．７３ 元，占本公司净利润的 １１９．２３％。该公司主要从事牛皮纸 和黄版纸生产，主产品为牛皮箱版纸、黄版纸、灰厚版纸；注册资本：５，０００ 万 元；报告期末总资产为 ４６７，８５２，９７１．３０ 元。 （２）江阴长江新型建材有限公司：本报告期内，该公司实现利润 １，４１８，８６３．６０ 元，净利润 ９５０，６３８．６１ 元，占本公司净利润的 ５．２９ ％。该公司主要从事矿棉 天花板制品、墙体新型材料、金属轻钢龙骨、装潢复合材料、保温材料的生产和 销售。主产品为棉矿吸音天花板；公司注册资金：２，０００ 万元，报告期末总资产 为 ７７，９７３，８７９．４１ 元。 （ ３ ）江阴长江磁卡有限公司（ １—８ 月）： 本 报 告 期 内 ， 该 公 司 实 现 利 润 ２，５０４，５０１．３８ 元，净利润 １，６７８，０１５．９２ 元，占本公司净利润的 ６．５４％。该公司 主要从事卡基材料、塑料膜片、芯片铜膜的制造、磁卡配套机具的生产、软件开 发及集成电路设计；公司注册资本 ５，８００ 万元。 ２、 截止本报告期末，本公司无其它参股公司。 （三）主要供应商及客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 ９，８２６．４７ 万元，占本年度采购总额 的比例为 ３８．２１％，前五名客户销售额合计为 １４，８２８．３３ 万元，占公司销售总额 的比例为 ４０．０２％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 １、目前公司纸制品生产规模偏小，产品结构相对单一，档次偏低，其主要 原材料美废仍依赖进口，易受外部环境影响，价格波动较大。公司在 ２００２ 年度 的生产经营中通过调整产品结构，提高技术含量，加强内部经营管理，降低成本 来提高纸制品产业的经营效益。 ２、公司盐产品为盐业的上游产品，其产量与下游产品盐及碱的销路联系较 为密切。由于周边产卤公司之间的竞争较为激烈，其价格受到其他公司的制约， 导致公司盐产品的销量受到一定影响。针对上述不利因素，公司在 ２００２ 年度的 20 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 生产经营中，通过采取加强管理、降低费用、提高产品质量、积极开拓市场等有 效的措施，确保公司盐产品利润的最大化。 三、报告期内投资情况 １、 本报告期内，公司未募集资金，也未出现前期募集资金延续到本期使用的情 况； ２、 本报告期内，公司无对外投资行为。 四、报告期内公司财务状况及经营成果 １、 主要财务指标对比 单位：人民币（元） 指标名称 ２００２ 年 ２００１ 年 增减数额 增减（％） 总 资 产 ６８２，９８６，０６５．９５ ６７８，３５４，３８５．６５ ４，６３１，６８０．３０ ＋０．６８ 股东权益 ３０４，６７３，３３０．４８ ２８６，６９５，４５１．７１ １７，９７７，８７８．７７ ＋６．２７ 主营业务利润 ８２，４５７，３０１．５４ ８０，２２６，８８８．５５ ２，２３０，４１２．９９ ＋２．７８ 净 利 润 １７，９６７，８９２．３６ ２９，４６５，３６６．０６ －１１，４９７，４７３．７０ －３９．０２ 现金及现金等 －１２，５８２，２４９．２５ ７０１，３４７．５８ －１３，２８３，５９６．８３ －１，８９４．０１ 价物净增加额 变动原因说明： １、 股东权益增加 ６．２７％主要系本年度净利润增加影响所致； ２、 主营业务利润增加 ２．７８％主要系公司纸制品业务利润增加影响所致； ３、 净利润减少 ３９．０２％主要系公司财政补贴收入较上年大幅下降影响所致。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化对公司的影响 本报告期内，与公司业务相关的宏观政策、法规未发生重大变化。 六、公司董事会对四川华信（集团）会计师事务所有限公司出具的有解释性说明 段的无保留意见审计报告所涉及事项的说明。 四川华信（集团）会计师事务所有限公司对本公司 ２００２ 年财务状况出具了 有解释说明段的无保留意见审计报告，针对审计报告中解释性说明段涉及的事 项，公司董事会说明如下： １、审计报告中称“贵公司关联方安徽东方纸业有限公司期初欠贵公司款项 ４８６４．５７ 万元，本期已将其拥有的水厂电厂资产作价 ３３１４ 万元进行债务重组抵 所欠贵公司款项，但本期又新增欠款 ２９１０．３６ 万元，截至期末，东方纸业公司仍 21 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 欠贵公司款项 ４４６０．９３ 万元，贵公司根据坏帐准备计提政策对该款项计提了 ２９．８０ 万元的坏帐准备金，如果款项不能及时收回，可能会影响公司的财务状 况。” 针对这一问题，董事会认为：１９９９ 年 ９ 月公司实施重大资产重组后，未能 与关联方股东切实实行“三分开”，公司控股子公司东泰纸业为关联方“东方纸 业”垫付水电费、职工医疗、保险和生活费等款项。截止 ２００２ 年 １０ 月通过资产 置换，东方纸业已清偿欠款 ３，３１４．２８ 万元，对剩余欠款公司正积极与东方纸业 公司协商，争取早日拿出解决方案，进一步规范与关联方业务往来，以减少关联 方资金占用。 ２、审计报告中称“２００２ 年 ８ 月贵公司与山东大有公司签订协议，将所持有 的江阴长江磁卡有限公司 ５５％的股权及贵公司子公司芜湖东泰纸业有限公司持 有的江阴长江磁卡有限公司 １５％的股权转让给山东大有公司，转让价款合计为 ８９３０．９３６ 万元，协议于 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日经贵公司股东大会批准后生效，同时 贵公司已于协议生效日将该公司的控制权转移给对方，并进行了工商变更登记， 根据协议规定，山东大有公司应在股权过户手续完成的一个月内支付 １０％股权转 让款，另外 ９０％款项应在股权过户手续完成后的四个月内付清，股权过户手续已 于 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日办理完成，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日山东大有公司仅支付了 ５９２．１２ 万元，占总价款的 ６．６３％，由于支付价款未能达到总价款的 ５０％以上，不 符合股权转让生效的条件，但已无实际控制权，故本期改用成本法核算其对江阴 长江磁卡有限公司的长期股权投资。” 针对这一问题，董事会认为，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司与山东大有公 司股权出售协议尚在有效执行期，按协议约定剩余款项支付期限尚未到期。由于 出售股权所收价款未能达到总价款的 ５０％，公司根据企业会计制度关于股权转让 生效条件的有关规定，自股东大会通过之日起公司对江阴长江磁卡有限公司的长 期股权投资按成本法核算。公司将根据股权出售相关协议的规定加大工作力度， 促使协议双方按期履约。 七、董事会日常工作情况 １、 本报告期内公司共召开了九次董事会会议和一次临时董事会会议，会议情况 及决议内容如下： （１）公司于 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日在江苏省江阴市新扬子大酒店会议室召开了第四 22 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 届董事会第十七次会议。会议应到董事 ８ 人，实到 ８ 人（其中委托代表两人）， 公司全体监事和部分高级管理人员列席了会议。会议审议通过了如下议案： 一、审议通过了公司《２００１ 年度总经理工作报告》； 二、审议通过了公司《２００１ 年度董事会工作报告》； 三、审议通过了公司《２００１ 年度财务决算报告》； 四、审议通过了公司《２００１ 年度利润分配预案》； 五、审议通过了公司《预计 ２００２ 年度利润分配政策》； 六、审议通过了公司《预计 ２００２ 年度资本公积金转增股本次数和比例》； 七、审议通过了公司《２００１ 年度报告正文及 ２００１ 年度报告摘要》； 八、审议通过了公司《关于与安徽东方纸业有限公司进行子产置换的议案》； 九、审议通过了公司控股子公司《关于与江阴长江投资有限公司进行资产置换的 议案》； 十、审议通过了《关于公司高级管理人员变更的议案》； 十一、审议通过了《关于继续为东泰纸业提供贷款担保的议案》； 十二、审议通过了公司《关于续聘会计师事务所的议案》； 十三、审议通过了《关于 ２００１ 年度股东大会召开时间另行公告的议案》。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日的《中国证券报》 、《证券时报》。 （２）公司于 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日在江苏省江阴市新扬子大酒店会议室召开了第四 届董事会第十八次会议，会议应到董事 ８ 人，实到 ８ 人（其中委托代表 １ 人）， 公司部分监事和部分高级管理人员列席了会议。 会议审议通过了如下决议： 一、审议通过了公司《２００２ 年第一季度报告》； 二、审议通过了公司《关于部分高级管理人员调整的议案》； 三、审议通过了公司《关于部分董事调整的议案》； 四、审议通过了公司《关于聘任独立董事的议案》； 五、审议通过了公司《关于终止矿山资产租赁经营的议案》； 六、决定于 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日召开 ２００１ 年度股东大会。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日的《中国证券报》 、《证券时报》。 （３）公司于 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日在四川省乐山市金海棠宾馆会议室召开了第四届 董事会第十九次会议，会议应到董事 １１，实到 １１ 人（其中委托代表 １ 人），公 23 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 司部分监事和高级管理人员列席了会议。会议审议通过选举史文涛先生为公司第 四届董事会董事长的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日的《中国证券报》、 《证券时报》。 （４）公司于 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日在本公司会议室召开了临时董事会，会议应到董 事 １１ 人，实到 １１ 人（其中委托代表 ２ 人），公司部分监事和部分高级管理人员 列席了会议。会议审议通过了关于《２００２ 年 ７ 月 ２１ 日召开公司 ２００２ 年度第一 次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日的《中国证券报》 、《证券时报》。 （５）公司于 ２００２ 年 ７ 月 ２１ 日在四川省乐山市金海棠宾馆会议室召开了第四届 董事会第二十一次会议，会议应到董事 １１ 人，实到 １１ 人（其中委托代表 ３ 人）， 公司部分监事和高级管理人员列席了会议。 会议审议通过了如下议案： 一、关于建立和完善公司相关管理制度的议案； 二、关于《公司章程》修改的议案； 三、关于出售磁卡公司股权的议案； 四、关于召开 ２００２ 年度第二次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ２３ 日的《中国证券报》 、《证券时报》。 （６）公司于 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日在公司本部召开了第四届董事会第二十二次会议， 会议应到董事 １１ 人，实到董事 １１ 人，董事金波授权史文涛董事代为行使表决权 并签署决议，公司部分监事及高级管理人员列席了会议。 会议审议通过了如下议案： 一、审议通过了公司 ２００２ 年度半年度报告及其摘要； 二、审议通过了公司 ２００２ 年度半年度分配议案；２００２ 年上半年不分红，也不用 公积金转增股本。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日的《中国证券报》 、《证券时报》。 （７）公司于 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日召开了第四届董事会第二十五次会议，会议应到 董事 １１ 人，实到董事 ９ 人，董事金波、陈慈华分别授权委托董事史文涛、林伯 奇代为行使表决权并签署决议，公司部分监事、高级管理人员列席了会议。 会议审议通过了如下议案： 一、审议通过了公司关于出售江阴长江建材有限公司股权的意向性议案； 24 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 二、审议通过了公司《关于对〈限期整改通知书〉所涉及问题的整改报告》。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 １６ 日的《中国证券报》、 《证券时报》。 （８）公司于 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日召开了第四届董事会第二十六会议，会议应到董 事 １１ 人，实到 ７ 人。董事梁旭东、金波、张浩荣已委托董事史文涛、陈富强、 林伯奇出席会议并代为行使表决权、签署决议。公司全体监事和部分高级管理人 员列席了会议，会议审议通过了公司《关于出售江阴长江新型建材有限公司股权 的议案》。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２１ 日的《中国证券报》、 《证券时报》。 （９）公司于 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日以通讯方式召开了第四届董事会二十七次会议， 会议应到董事 １１ 人，实到董事 １１ 人，会议以 ８ 票同意，３ 票弃权审议通过了《四 川东泰产业（控股）股份有限公司董事会关于矿山开发分公司及部分总部相关资 产承债转让的初步意见的议案》。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 １３ 日的《中国证券报》、 《证券时报》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况： （１）根据 ２００１ 年度股东大会决议，公司董事会继续聘请四川华信（集团）会计 师事务所有限责任公司为公司 ２００２ 年度财务审计机构。 （２）根据 ２００２ 年度第一次股东大会决议，公司董事会在报告期内完成了对安徽 东方纸业有限公司进行资产置换的工作。 （３）根据 ２００２ 年度第二次股东大会决议，公司董事会在报告期内严格按照股东 大会通过的《董事会议事规则》进行工作，并在报告期内完成了出售江阴长江磁 卡有限公司 ７０％股权的工商变更手续，根据协议受让方将在四个月内付清全部价 款，截止本报告期末，此工作尚未完成。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，本公司 ２００２ 年实现 净利润 １７，９６７，８９２．３６ 元，弥补累计亏损后 ２００２ 年度可供股东分配的利润计 －５６，５４６，１１８．０８ 元。董事会提议本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增 股本，同时用资本公积金弥补累计亏损 ５６，５４６，１１８．０８ 元。 该议案需提交公司 ２００２ 年度股东大会审议通过后实施。 九、其他报告事项 报告期内，公司选定《中国证券报》和《证券时报》为刊登公司公告和其 25 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 他需要披露信息的报刊。 十、本期会计政策变更及会计差错更正事项，详见财务报告－－－会计报表附注 二．２０。 第八章 监事会报告 一、报告期内共召开了七次监事会，部分监事会成员列席了公司历次董事会、股 东大会 １、 公司于 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日在江苏省江阴市新扬子大酒店会议室召开了第四届 监事会第十二次会议，应到监事 ５ 人，实到 ５ 人。 会议审议通过了如下议案： （一）审议通过了公司《２００１ 年度监事会工作报告》； （二）审议通过了公司《２００１ 年度报告》及报告摘要； （三）审议通过了公司《关于以资产偿还债权的议案》； （四）审议通过了公司《关于与安徽东方纸业有限公司进行资产置换的议案》； （五）审议通过了公司控股子公司《关于与江阴长江科技投资有限公司进行资产 置换的议案》； （六）审议通过了公司《关于继续为芜湖东泰纸业有限公司提供贷款担保的议 案》。 会议的决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 ２、 公司于 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日在江苏省江阴市新扬子大酒店会议室召开第四届监 事会第十三次会议，会议应到监事 ５ 人，实到 ５ 人（其中委托代表 ２ 人）。 会议审议通过了如下议案： （一）审议通过了公司 ２００２ 年第一季度报告； （二）审议通过了《关于部分监事调整的议案》。 会议的决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 ３、 公司于 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日在四川省乐山市金海棠宾馆会议室召开了第四届监 事会第十四次会议，会议应到监事 ５ 人，实到 ５ 人（其中委托代表 １ 人），会议 选举石兴华女士为公司第四届监事会主席。 会议的决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 ４、 公司于 ２００２ 年 ７ 月 ２１ 日在四川省乐山市金海棠宾馆会议室召开了第四届监 26 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 事会第十五次会议，会议应到监事 ５ 人，实到监事 ５ 人（其中委托代表 １ 人）。 会议审议通过了如下议案： （一）关于修改《监事会议事规则》的议案； （二）关于出售磁卡公司股权的议案。 会议的决议公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ２３ 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 ５、 公司于 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日在公司本部召开了第四届监事会第十六次会议，会 议应到监事 ５ 人，实到监事 ５ 人。 会议审议通过了如下议案： （一）审议通过了公司 ２００２ 年半年度报告及其摘要； （二）审议通过了公司 ２００２ 年度中期分配方案。 会议的决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 ６、 公司于 ２００２ 年 １１ 月 １６ 日召开了第四届监事会第十七次会议，会议应到监 事 ５ 人，实到监事 ５ 人。会议审议通过了公司《关于对〈限期整改通知书〉所涉 及问题的整改报告》的议案。 会议的决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 ７、 公司于 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日召开了第四届监事会第十八次会议，会议应到监 事 ５ 人，实到 ５ 人。 会议审议通过了如下议案： （一）审议通过了董事会《关于出售江阴长江新型建材有限公司股权的议案》的 议案； （二）审议通过了公司监事变更的议案。 会议的决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２１ 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 二、报告期内公司监事会按照《公司法》及《公司章程》的规定，认真履行监督 职能，公司监事会认为： １、 报告期内公司决策程序合法，初步建立了比较完善的内部控制制度，公司董 事、经理在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 27 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 ２、 就公司董事会对四川华信（集团）会计师事务所有限公司出具的有解释性说 明段的无保留意见审计报告所涉及事项有关说明的意见，监事会认为：公司董事 会对四川华信（集团）会计师事务所有限公司出具的有解释说明的审计报告涉及 事项的有关说明真实合理，说明中所涉及的已经采取或即将采取的工作积极可 行，能够从维护公司利益和广大股东利益的角度出发，没有违反法律、法规、 《公 司章程》或损害公司利益和股东利益的行为。 ３、公司近期无重大募集资金情况，也无募集资金投向情况。 ４、 报告期内公司出售公司控股子公司出售江阴长江磁卡有限公司股权和江阴长 江新型建材有限公司股权时，交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害其他 股东权益，没有造成公司资产流失。 ５、 在报告期内公司的关联交易严格按照相关协议和公平、合理的原则进行，没 有损害公司的利益。 第九章 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 （一）报告期内公司重大诉讼事项 １、 ２００１ 年 １１ 月 ２９ 日，中国东方资产管理公司成都办事处诉本公司借款合同 一案于 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日作出一审判决，要求本公司在判决生效后十日内偿还 中国东方资产管理公司成都办事处 ４３．９４２ 万美元及利息，同时，乐山市中级人 民法院以（２００１）乐民初字第 ５２—１ 号《民事裁定书》冻结本公司所持江阴长江 磁卡有限公司价值 ６３０ 万元的股权。报告期内上述诉讼事项进展如下：截止报告 期末，经双方充分协商，中国东方资产管理公司成都办事处诉本公司借款合同一 案已和解执行。四川省乐山市中级人民法院《民事裁定书》（２００２）乐法执字第 ９－２ 号已于 ２００２ 年 ９ 月 ２５ 日依法解除了对本公司所拥有的江阴长江磁卡有限公 司 ６３０ 万股股权的冻结。 （以上诉讼事项的详细情况请见 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日、２００２ 年 １０ 月 ２６ 日《中国证券报》 、《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互 联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《２００２ 年度半年度报告》 、《２００２ 年第三季度报告》） ２、 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日，安徽省芜湖市中级人民法院以（２００２）芜中民二初字第 ３５ 号《民事判决书》，要求本公司就芜湖东泰实业有限公司与中国银行芜湖市分 行 １４００ 万元借款合同纠纷一案承担连带清偿责任，同时对案件受理费用及财产 保全费计人民币 １５５，５５８．００ 元承担连带责任。报告期内上述诉讼事项进展如下： 28 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 因本公司不服判决，于 ２００２ 年 ６ 月 ４ 日向安徽省高级人民法院递交了上诉状， 后因相关情况变化公司撤回此次上诉，各方当事人均按原审判决执行。（以上诉 讼事项的详细情况请见 ２００２ 年 ６ 月 ４ 日、２００２ 年 １１ 月 ２３ 日《中国证券报》、 《证 券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公 司董事会公告》、《２００２ 年度半年度报告》《公司董事会重大事项公告》） （二）报告期内公司重大仲裁事项 截止本报告期末，公司无重大仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 （一）报告期内公司收购资产事项 截止本报告期末，公司无收购资产事项。 （二）报告期内公司出售资产事项 １、 ２００２ 年 ７ 月东泰控股之控股子公司芜湖东泰纸业有限公司以其拥有的深圳 协通电源有限公司 ４０％的股权以及对安徽东方纸业有限公司 ３，３１４．２８ 万元的债 权与安徽东方纸业有限公司拥有的水厂、电厂之间的资产置换交易行为。由于此 次交易为关联交易，详细情况请见“ 报告期内公司发生的重大关联交易事项之二 ‘资产、股权转让发生的关联交易’” ２、 ２００２ 年 ８ 月公司及控股子公司芜湖东泰纸业有限公司将持有的江阴长江磁 卡有限公司 ７０％的股权转让给山东大有有限公司。此次交易不属于关联交易，交 易的定价以经具有证券从业资格的评估机构评估后的净资产值为定价依据，评估 基准日为 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日。根据山东正源和信有限责任会计师事务所鲁正信评 报字（２００２）第 ３０３０ 号《江阴长江磁卡有限公司股权转让项目资产评估报告书》， 截止 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，江阴长江磁卡有限公司总资产为 １４，７９３．５３ 万元，总负 债为 ２，０３５．０５ 万元，净资产为 １２，７５８．４８ 万元。据此公司及控股子公司芜湖东 泰纸业有限公司持有的江阴长江磁卡有限公司 ７０％的股权作价为 ８，９３０．９４ 万元。 此次交易经公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会审议通过，四川英捷律师事 务所为本次交易出具了法律意见书。公司已向深圳证券交易所报告，及时进行了 信息披露。 根据交易双方于 ２００２ 年 ７ 月 １９ 日签订的《股权转让协议》，山东大有有限 公司承诺在完成股权过户手续的一个月内支付 １０％的股权转让款，另外 ９０％的股 权转让款在完成股权过户手续的四个月内付清。 29 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 截止本报告日，此次股权转让的过户手续已经办理完毕，并办理了相应的工 商变更登记。详细情况请见 ２００２ 年 ７ 月 ２３ 日《中国证券报》 、《证券时报》和中 国证监会指定登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公司董事会公告》 ３、 公司与山东中宸环保科技开发有限公司（以下简称“中宸环保”）于 ２００２ 年 １０ 月 ８ 日签订的《股权转让协议》，交易双方同意本次股权转让价格以江阴建 材经具有证券从业资格的评估机构评估后的净资产值为定价依据，评估基准日为 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日。根据上海东洲资产评估有限公司沪东洲资评报字〖０２〗第 Ｃ０６２０３３６ 号《关于四川东泰产业（控股）股份有限公司拟转让对外投资股权项 目的资产评估报告书》，截止 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日，江阴建材总资产评估值为 ８７，４７８，８６４．７０ 元 ， 总 负 债 评 估 值 为 ２０，６８８，０６１．６２ 元 ， 净 资 产 评 估 值 为 ６６，７９０，８０３．０８ 元。２００２ 年 １１ 月 １９ 日，东泰控股与中宸环保签订了《股权转让 协议之补充协议》，协商确定将东泰控股持有的江阴市长江新型建材有限公司 ９９％的股权作价为 ７，４００ 万元。 根据公司与中宸环保签订的《股权转让协议》，中宸环保承诺在完成股权过 户手续的 １ 个月内支付 １０％的股权转让款，另外 ９０％的股权转让款在完成股权过 户手续的 ６ 个月内付清。 鉴于本次转让的资产交易金额与前两次重组交易金额累计已超过东泰控股 ２００１ 年 度 经 审 计 的 合 并 报 表 净 资 产 的 ５０％， 根 据 中 国 证 监 会 证 监 公 司 字 ［２００１］１０５ 号《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》有关 规定，本次资产转让交易已构成重大资产出售行为，需获中国证监会的批准。截 止本报告期末，此次股权转让申报材料已上报中国证监会，并已获中国证监会核 准，待股东大会批准后实施。 详细情况请见 ２００２ 年 １１ 月 ２１ 日《中国证券报》、《证券时报》和中国证监 会指定登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公司董事会公告》。 （三）报告期内无吸收合并事项。 三、报告期内公司发生的重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 截止报告期末，公司关联销售情况如下： 30 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 销售纸制品 销售货物 购货单位 采购品种 含税单价 定价标准 数量（单位Ｔ） 金 额 牛皮纸 Ａ ３，４３６．６３ 协议价 １１７２２．７８７ ４０，２８６，８７４．９１ 芜湖暨阳商贸有限 牛皮纸 Ｂ ２，９１１．５０ 协议价 ４９８２．６００ １４，５０６，８６０．７７ 公司 黄版纸 １，４００．００ 协议价 ２０００．０００ ２，８００，０００．００ 销售盐卤水 销售货物 购货单位 采购品种 含税单价 定价标准 数量（标方） 金 额 乐山五通桥制盐有限公司 液盐及卤水 ６．７８００ 协议价 ２７４９０５７ １８，６３８，６８１．３０ １、交易定价原则：公司与关联方发生的交易遵循公正、公平、公开的市场 原则。 ２、对关联交易的必要性和持续性的说明： 以上关联交易均系正常销售货物，截止 ２００２ 年 ６ 月底纸制品业务已不存在 关联销售，截止 ２００２ 年 １２ 月 ２ 日公司盐产品业务已不存在关联销售。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 ２００２ 年 ７ 月东泰控股之控股子公司芜湖东泰纸业有限公司以其拥有的深圳 协通电源有限公司 ４０％的股权以及对安徽东方纸业有限公司 ３，３１４．２８ 万元的债 权与安徽东方纸业有限公司拥有的水厂、电厂之间的资产置换交易行为，此次交 易属于关联交易。交易定价以具有证券从业资格的资产评估机构的评估值为依 据。根据北京国友大正资产评估有限公司针对本次置换出具的国友大正评报字 （２００２）第 ０１７ 号《深圳协通电源有限公司资产评估报告》，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，深圳协通电源有限公司评估后的净资产为 ６，１４６．７２ 万元。据此芜湖东泰 纸业有限公司对深圳协通电源有限公司 ４０％的股权作价 ２，４５８．６９ 万元。芜湖东 泰纸业有限公司对安徽东方纸业有限公司的债权 ３，３１４．２８ 万元，作价 ３，３１４．２８ 万元。根据山东正源和信有限责任会计师事务所针对本次置换出具的鲁正信评报 字（２００２）第 １０１２ 号《东方纸业水、电资产评估报告》，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，安徽东方纸业有限公司拥有的水厂、电厂的评估值为 ５，７７２．９７ 万元。按照 上述定价依据及评估报告，双方按 １：１ 的比例进行等额置换，此次交易的价格 为 ５，７７２．９７ 万元。 此次交易经东泰控股 ２００２ 年度第一次临时股东大会审议通过，由山东天恒 31 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 信有限责任会计师事务所为本次资产置换关联交易出具了独立财务顾问报告，四 川英捷律师事务所为本次交易出具了法律意见书。截止本报告期末，此项交易已 实施完毕。 （三）公司与关联公司担保事项 公司第四届董事会十七次会议审议通过了《关于继续为东泰纸业提供贷款担 保的议案》。 详细情况请见 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日《中国证券报》 、《证券时报》和中国证监会 指定登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公司董事会公告》。 （四）、公司与关联方的债权债务往来 其它应收款 关联方名称 余额 （万元） 款项性质 帐龄 安徽东方纸业有限公司 ４，４６０．９３ 暂借款 ２ 年以内 芜湖东泰实业有限公司 ４０７．２５ 暂借款 １ 年以内 四、报告期内公司重大合同及其履行情况 （一）托管、承包及租赁事项 １、 报告其内公司没有发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本 公司资产的事项。 ２、 报告期内，公司因生产经营的需要，经与乐山五通制盐有限公司协商同意， 双方拟解除矿山资产租赁经营协议，并于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日签订了关于解除《矿 山资产租赁协议》的协议。此项议案已获公司股东大会批准。 （二）截止报告期内，公司没有发生重大担保事项 （三）截止报告期内，公司没有发生委托或继续发生委托他人进行现金资产管理 事项和委托贷款事项。 （四）截止报告期内，公司无重大合同。 五、承诺事项 报告期内，持有公司股份 ５％以上的股东没有对公司经营成果、财务状况可 能产生重要影响的承诺事项。 六、报告期内公司聘请四川华信（集团）会计师事务所有限公司承担公司财务审 计工作，该公司为本公司提供审计服务的连续年限为 ５ 年，报告年度内公司支付 其报酬为 ４０ 万元。 32 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 七、报告期内，公司于 ２００２ 年 １０ 月 １７ 日收到成证办上市［２００２］２９ 号《限期整 改通知书》后，公司董事长史文涛立即作出批示，要求公司立即将“整改通知” 的全部内容传达到全体董事、监事和高级人员，并提出了具体的《整改工作意见》， 公司成立了董事长史文涛任组长的整改工作小组，针对“整改通知”所涉及的事 项进行专项整治，并以此为契机，再次对公司工作进行全面清理整顿。２００２ 年 １１ 月 １５ 日，公司召开第四届董事会二十五次会议审议通过了《四川东泰产业（控 股）股份有限公司关于对〈限期整改通知书〉所涉及问题的整改报告》，详细情况 请见 ２００２ 年 １１ 月 １６ 日《中国证券报》、《证券时报》和中国证监会指定登载公 司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公司董事会公告》。 八、其他重大事件 １、 公司第一大股东江阴长江科技投资有限公司的控股股东转让江阴长江科技投 资有限公司股权的公告，详细情况请见 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日《中国证券报》、《证券 时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公司 董事会重大事项公告》。 ２、 公司第一大股东所持有的 １４００ 万国有法人股被冻结的公告，详细情况请见 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日《中国证券报》 、《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息 的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公司董事会重大事项公告》。 ３、 公司董事会计划在 ２００１ 年度股东大会上暂时取消《关于与安徽东方纸业有 限公司进行资产置换的议案》的公告。详细情况请见 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日《中国证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 和 中 国 证 监 会 指 定 登 载 公 司 信 息 的 互 联 网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公司董事会公告》。 ４、 公司有关借款合同纠纷一案承担连带清偿责任的公告。详细情况请见 ２００２ 年 ６ 月 ６ 日《中国证券报》 、《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联 网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公司董事会公告》。 ５、 公司董事会关联交易公告。详细情况请见 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日《中国证券报》、 《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 《公司董事会关联交易公告》。 ６、 公司总部搬迁公告。详细情况请见 ２００２ 年 ７ 月 １８ 日《中国证券报》 、《证券 时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公司 总部搬迁公告》。 33 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 ７、 公司第一大股东所持股份处于冻结状态的公告。详细情况请见 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日《中国证券报》、《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公司董事会公告》。 ８、 公司与安徽东方纸业有限公司股权、债权与资产置换的实施情况的公告。详 细情况请见 ２００２ 年 １０ 月 ２１ 日《中国证券报》、《证券时报》和中国证监会指定 登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公司董事会公告》。 ９、 公司撤诉申请的公告。详细情况请见 ２００２ 年 １１ 月 ２０ 日《中国证券报》 、《证 券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 ｈｔｔｐ：／／ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ《公 司董事会公告》。 34 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 第十章 财务会计报告 四川华信（集团）会计师事务所 ＳＩＣＨＵＡＮ ＨＵＡＸＩＮ （ＧＲＯＵＰ） ＣＰＡ ＦＩＲＭ 川华信审[2003]上字 026 号 ★ 审 计 报 告 四川东泰产业（控股）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表， 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2002 年度的 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 在审计中，我们注意到： 1、贵公司关联方安徽东方纸业有限公司期初欠贵公司款项 4864.57 万元， 本期已将其拥有的水厂电厂资产作价 3314 万元进行债务重组抵所欠贵公司款 项，但本期又新增欠款 2910.36 万元，截至期末，东方纸业公司仍欠贵公司款项 4460.93 万元，贵公司根据坏帐准备计提政策对该款项计提了 29.80 万元的坏帐 准备金，如果款项不能及时收回，可能会影响公司的财务状况。 2、2002 年 8 月贵公司与山东大有公司签订协议，将所持有的江阴长江磁卡 35 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 有限公司 55％的股权及贵公司子公司芜湖东泰纸业有限公司持有的江阴长江磁 卡有限公司 15%的股权转让给山东大有公司，转让价款合计为 8930.936 万元， 协议于 2002 年 8 月 28 日经贵公司股东大会批准后生效，同时贵公司已于协议生 效日将该公司的控制权转移给对方，并进行了工商变更登记，根据协议规定，山 东大有公司应在股权过户手续完成的一个月内支付 10%股权转让款，另外 90% 款项应在股权过户手续完成后的四个月内付清，股权过户手续已于 2002 年 10 月 22 日办理完成，截至 2002 年 12 月 31 日山东大有公司仅支付了 592.12 万元， 占总价款的 6.63%，由于支付价款未能达到总价款的 50%以上，不符合股权转让 生效的条件，但已无实际控制权，故本期改用成本法核算其对江阴长江磁卡有限 公司的长期股权投资。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：徐家敏 有限责任公司 中国注册会计师：蒲春宇 中国 . 成都 2003 年 3 月 17 日 （唯附注五、24 为 2003 年 4 月 9 日） 、 36 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：四川东泰产业（控股）股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民币元 期末数 期初数 项 目 附 注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 五、１ 29,467,012.27 4,133,728.60 42,049,261.52 119,491.14 短期投资 五、２ 1,000,000.00 - - - 应收票据 五、３ 700,000.01 - 3,172,096.95 - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五、４ 47,873,202.63 802,907.64 36,178,651.00 - 其他应收款 五、５ 75,426,717.39 150,151,728.55 72,786,069.17 152,867,249.26 预付账款 五、６ 24,552,696.74 - 15,347,216.94 - 应收补贴款 - - - - 存货 五、７ 41,813,386.57 2,647,578.67 51,018,829.16 - 待摊费用 209,369.42 - - - 一年内到期 - - - - 的长期债权投资 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 221,042,385.03 157,735,943.46 220,552,124.74 152,986,740.40 长期投资： - - - - 长期股权投资 五、８ 97,725,688.17 331,719,887.77 63,125,106.09 312,771,617.10 其中：合并价差 五、８ 16,821,700.81 - 38,377,742.28 - 其中：股权投资 五、８ 16,821,700.81 - 38,377,742.28 - 差额 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 97,725,688.17 331,719,887.77 63,125,106.09 312,771,617.10 固定资产： - - - - 固定资产原价 五、９ 506,481,778.90 105,663,980.46 481,128,306.85 100,738,915.14 减：累计折旧 五、９ 253,276,522.85 73,362,158.74 221,888,553.24 73,623,376.94 固定资产净值 253,205,256.05 32,301,821.72 259,239,753.61 27,115,538.20 固定资产减值 五、９ 387,000.00 387,000.00 322,000.00 322,000.00 准备 固定资产净额 252,818,256.05 31,914,821.72 258,917,753.61 26,793,538.20 工程物资 - - - - 在建工程 五、１０ 2,337,319.81 2,318,631.49 1,536,978.13 - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 255,155,575.86 34,233,453.21 260,454,731.74 26,793,538.20 无形资产 - - - - 37 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 及其他资产： 无形资产 五、１１ 108,636,690.17 9,808,983.17 133,597,609.72 10,049,695.56 长期待摊费用 五、１２ 425,726.72 85,766.72 624,813.36 171,533.36 其他长期资产 - - - - 无形资产 109,062,416.89 9,894,749.89 134,222,423.08 10,221,228.92 及其它资产合计 递延税项： - - - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 682,986,065.95 533,584,034.33 678,354,385.65 502,773,124.62 公司负责人：史文涛 主管会计工作的负责人：石鹏 会计机构负责人：石鹏 资 产 负 债 表 编制单位：四川东泰产业（控股）股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民币元 期末数 期初数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 五、１３ 252,679,466.14 165,153,466.14 244,605,661.77 171,325,661.77 应付票据 五、１４ 4,400,000.00 - 15,000,000.00 - 应付账款 五、１５ 26,669,352.09 399,622.48 39,477,025.88 - 预收账款 五、１６ 6,057,582.05 4,180.03 4,540,297.72 - 应付工资 504,367.49 469,444.99 557,384.50 - 应付福利费 4,591,155.45 1,910,389.24 1,748,437.82 38,145.46 应付股利 - - - - 应交税金 五、１８ 10,218,789.33 1,860,971.48 3,665,051.24 321,000.00 其他应交款 五、１９ 1,598,711.45 153,123.69 1,044,994.23 21,000.00 其他应付款 五、１７ 21,034,713.86 12,883,308.74 7,609,074.08 3,026,093.74 预提费用 五、２０ 46,526,219.52 46,076,197.06 42,050,576.76 41,345,771.94 预计负债 - - - - 一年内到期的 - - - - 长期负债 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 374,280,357.38 228,910,703.85 360,298,504.00 216,077,672.91 长期负债： - - - - 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 38 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项： - - - - 递延税款贷项 - - - - 负债合计 374,280,357.38 228,910,703.85 360,298,504.00 216,077,672.91 少数股东权益 4,032,378.09 - 31,360,429.94 - 所有者权益： - - - - 股本 五、２１ 249,101,743.00 249,101,743.00 249,101,743.00 249,101,743.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 249,101,743.00 249,101,743.00 249,101,743.00 249,101,743.00 资本公积 五、２２ 48,038,410.42 48,038,410.42 104,574,542.09 104,574,542.09 盈余公积 五、２３ 7,533,177.06 7,533,177.06 7,533,177.06 7,533,177.06 其 中 ：法 定 公 五、２３ 2,931,814.60 2,931,814.60 2,931,814.60 2,931,814.60 益金 未分配利润 五、２４ 0.00 0.00 -74,514,010.44 -74,514,010.44 所有者权益合计 304,673,330.48 304,673,330.48 286,695,451.71 286,695,451.71 负债及所有者权 682,986,065.95 533,584,034.33 678,354,385.65 502,773,124.62 益合计 公司负责人：史文涛 主管会计工作的负责人：石鹏 会计机构负责人：石鹏 39 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 会企０２表 编制单位：四川东泰产业（控股）股份有限公司 ２００２年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 五、２５ 370,551,157.58 25,396,993.43 344,109,463.94 27,197,231.95 减：主营业务成本 五、２５ 283,909,032.45 9,011,907.82 260,099,237.88 14,895,201.42 主营业务税金及附加 五、２６ 4,184,823.59 1,884,552.01 3,783,337.51 1,513,175.07 二、主营业务利润（亏损以 82,457,301.54 14,500,533.60 80,226,888.55 10,788,855.46 “－”号填列） 加：其他业务利润（亏损 五、２７ 4,257,657.30 2,517,810.00 6,097,863.21 5,658,979.42 以“－”号填列） 减：营业费用 6,625,407.47 36,915.15 9,943,464.94 3,313,269.28 管理费用 30,612,139.74 6,467,641.90 31,034,084.77 5,361,469.69 财务费用 五、２９ 16,947,607.80 11,723,917.73 12,476,139.10 8,687,117.73 三、营业利润（亏损以“－ 32,529,803.83 (1,210,131.18) 32,871,062.95 (914,021.82) ”号填列） 加：投资收益（损失以“－ 五、２８ -3,504,754.32 19,938,284.26 (3,932,645.73) 31,197,979.32 ”号填列） 补贴收入 - - 15,264,083.20 - 营业外收入 五、３０ 260,954.84 - 185,847.55 85,000.00 减：营业外支出 五、３１ 918,522.07 760,260.72 1,023,273.81 903,591.44 四、利润总额（亏损总额以 28,367,482.28 17,967,892.36 43,365,074.16 29,465,366.06 “－”号表示） 减： 所得税 五、３２ 9,505,235.91 - 11,132,549.12 - 减：少数股东损益 894,354.01 - 2,767,158.98 - 五、净利润 17,967,892.36 17,967,892.36 29,465,366.06 29,465,366.06 加：年初未分配利润 (74,514,010.44) (74,514,010.44) (103,979,376.50) (103,979,376.50) 其他转入 56,546,118.08 56,546,118.08 - - 六、可供分配的利润 0.00 0.00 (74,514,010.44) (74,514,010.44) 减：提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 提取职工奖励及福 - - - - 利基金 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利 0.00 0.00 (74,514,010.44) (74,514,010.44) 润 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股 - - - - 股利 八、未分配利润 0.00 0.00 (74,514,010.44) (74,514,010.44) 公司负责人：史文涛 主管会计工作的负责人：石鹏 石鹏 会计机构负责人： 石鹏 补充资料 40 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 - - 自然灾害发生的损失 0.00 0.00 - - 会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 - - 会计估计变更增加（或减少）利润增加 0.00 0.00 - - 债务重组损失 0.00 0.00 - - 其他 0.00 0.00 - - 41 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 会企０３表 编制单位：四川东泰产业（控股）股份有限公司 ２００２年度 金额单位：人民币元 项 目 附注号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 417,360,403.80 25,534,719.63 收到的税收返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 15,627,198.87 8,175,276.43 现金流入小计 432,987,602.67 33,709,996.06 购买商品、接受劳务支付的现金 319,866,772.45 4,673,018.26 支付给职工以及为职工支付的现金 19,436,014.91 4,280,516.62 支付的各项税费 29,650,139.83 4,793,409.05 支付的其他与经营活动有关的现金 五、３３ 74,405,985.89 5,727,933.64 现金流出小计 443,358,913.08 19,474,877.57 经营活动产生的现金流量净额 (10,371,310.41) 14,235,118.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,344,706.86 2,556,757.20 投资所支付的现金 1,000,000.00 - 支付的其他与投资活动有关的现金 五、３４ 11,304,712.35 - 现金流出小计 22,649,419.21 2,556,757.20 投资活动产生的现金流量净额 (22,649,419.21) (2,556,757.20) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 95,406,000.00 50,160,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 95,406,000.00 50,160,000.00 偿还债务所支付的现金 65,684,974.60 52,684,974.60 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,282,545.03 5,139,149.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 74,967,519.63 57,824,123.83 筹资活动产生的现金流量净额 20,438,480.37 (7,664,123.83) 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 (12,582,249.25) 4,014,237.46 公司负责人：史文涛 主管会计工作的负责人：石鹏 会计机构负责人：石鹏 42 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 会企０３表 编制单位：四川东泰产业（控股）股份有限公司 ２００２年度 金额单位：人民币元 补 充 资 料 附注号 合并数 母公司 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 17,967,892.36 17,967,892.36 加：少数股东损益 894,354.01 - 计提的资产减值准备 1,833,457.72 69,841.11 固定资产折旧 26,739,175.73 6,241,325.89 无形资产摊销 4,277,186.22 240,712.39 长期待摊费用摊销 199,086.64 85,766.64 待摊费用减少（减：增加） (209,369.42) - 预提费用增加（减：减少） 4,475,642.76 4,730,425.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - - 固定资产报废损失 736,662.67 695,260.72 财务费用 9,282,545.03 5,139,149.23 投资损失（减：收益） 3,504,754.32 (19,938,284.26) 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） (914,756.61) (2,647,578.67) 经营性应收项目的减少（减：增加） (65,301,369.68) 5,788,040.79 经营性应付项目的增加（减：减少） (13,856,572.16) (4,137,432.83) 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 (10,371,310.41) 14,235,118.49 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 29,467,012.27 4,133,728.60 减：现金的期初余额 42,049,261.52 119,491.14 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 (12,582,249.25) 4,014,237.46 公司负责人：史文涛 主管会计工作的负责人：石鹏 会计机构负责人：石鹏 43 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 会企０１表附表１ 编制单位：四川东泰产业(控股)股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 １，２６７，８８４．８２ １，８９８，４５７．７２ － ３，１６６，３４２．５４ 其中：应收帐款 １０，５２５．３５ ７３，８９６．２５ ８４，４２１．６０ 其他应收款 １，２５７，３５９．４７ １，８２４，５６１．４７ ３，０８１，９２０．９４ 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：股票投资 － 债券投资 － 三、存货跌价准备合计 － － － 其中：库存商品 － 原材料 － 四、长期投资减值准备合计 － － － － 其中：长期股权投资 － 长期债券投资 － 五、固定资产减值准备合计 ３２２，０００．００ ６５，０００．００ － ３８７，０００．００ 其中：房屋、建筑物 － 运输设备 ３２２，０００．００ ６５，０００．００ ３８７，０００．００ 六、无形资产减值准备合计 － － － － 其中：专利权 － 商标权 － 七、在建工程减值准备 － 八、委托贷款减值准备 － 公司负责人：史文涛 主管会计工作的负责人：石鹏 会计主管人员：石鹏 44 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 股东权益增减变动表 会企０１表附表２ 编制单位：四川东泰产业（控股）股份有限公司 ２００２年度 单位：元 项目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 249,101,743.00 249,101,743.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 249,101,743.00 249,101,743.00 二、资本公积： 年初余额 104,574,542.09 63,684,890.09 本年增加数 9,986.41 40,954,616.77 其中：股本溢价 接收捐赠非现金资产准备 接收现金捐赠 股权投资准备 962,654.00 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 9,986.41 39,991,962.77 本年减少数 56,546,118.08 64,964.77 其中：转增股本 年末余额 48,038,410.42 104,574,542.09 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 4,601,362.46 4,601,362.46 本年增加数 - - 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 4,601,362.46 4,601,362.46 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 45 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 四、法定公益金 年初余额 2,931,814.60 2,931,814.60 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 2,931,814.60 2,931,814.60 五、未分配利润 年初未分配利润 -74,514,010.44 -103,979,376.50 本年净利润（净亏损以“－”号填列 17,967,892.36 29,465,366.06 本年利润分配 资本公积补亏 56,546,118.08 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 0.00 -74,514,010.44 公司负责人：史文涛 主管会计工作的负责人：石鹏 会计主管人员：石鹏 合并应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位：四川东泰产业(控股)股份有限公司 项 目 行次 本年数 上年数 一、应交增值税： １、年初未抵扣数（以“—”号填列） －１，０１９，９１９．４９ －６０７，８６５．５１ ２、销项税额 ６３，３７４，４８７．８３ ５７，６１７，９０９．６３ 出口退税 进项税额转出 １９，３１８．６０ １０，１５５，８３４．５３ 转出多交增值税 ３、进项税额 ３９，２４５，２７０．９２ ４８，０６０，２７２．３２ 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 ２３，１２８，６１６．０２ ２０，１２５，５２５．８２ ４、期末未抵扣数（以“—”号填列） －１，０１９，９１９．４９ 二、未交增值税： １、年初未交数（多交数以“—”号填列） ３９６，９８１．５０ ２、本期转入数（多交数以“—”号填列） ２３，１２８，６１６．０２ ２０，１２５，５２５．８２ ３、本期已交数 ２１，８３０，８４４．２９ １９，７２８，５４４．３２ ４、期末未交数（多交数以“—”号填列） １，６９４，７５３．２３ ３９６，９８１．５０ 公司负责人：史文涛 主管会计工作的负责人：石鹏 会计主管人员：石鹏 46 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 会计报表附注 一、公司基本情况 四川东泰产业（控股）股份有限公司（以下简称“公司”）更名前为四川峨 眉集团股份有限公司，峨眉集团的前身是 1956 年 6 月成立的“四川省五通桥制 盐厂”。1993 年 1 月经批准，公司股票在深圳证券交易所上市，成为西南地区首 家上市公司。股票简称：“川盐化”；1998 年 4 月，因资产重组，川盐化更名为 四川峨眉集团股份有限公司,1998 年 5 月，公司因每股净资产低于面值而被特别 处理，股票简称“ST 峨眉”。公司从 1999 年 9 月起进行了大规模的资产重组和 资产置换，并进行规范的股份公司营运，于 2001 年 3 月取消了“ST”，股票简 称变更为“东泰控股”。 公司最近一次工商登记情况为，公司注册资本为 24910 万元，注册地址: 乐山市五通桥区竹根镇涌江路，法定代表人：史文涛，企业法人营业执照号： 5111001800059，公司经营范围为：加工、销售纸制品，新型装饰材料，隔热保 温材料；原电池，磁卡及相关材料的制造、销售；本企业自产的盐、化工产品出 口；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件进口。 主要产品:盐卤水、纸（牛皮箱板纸、黄板纸）、矿棉天花板、卡基材料。 近三年来，公司进行了一系列的资产置换和重组，其基本情况： 根据财政部财管字（1999）182 号文《关于转让四川峨眉集团股份有限公 司部分国家股股权有关问题的批复》，1999 年 6 月芜湖东泰实业有限公司（以下 简称东泰实业）协议受让国家股 6000 万股，入主成为第一大股东，于 1999 年 10 月 27 日在深交所办理了股权转让、过户登记手续。 公司于 1999 年 9 月 30 日进行重大资产重组，主营业务发生变化。 公司资产转让和置换后，保留制盐业生产线，包括公司本部部分资产、矿 山公司，制盐一厂、三厂、供销公司、塑编厂全部资产,置换进入公司的资产是 东泰实业的造纸生产线。重置后的资产总值 6 亿元，其中制盐和造纸各 3 亿元, 主营业务由盐业为主变更为盐业和纸业均为公司主业。 2000 年 12 月公司再次进行资产置换，调整公司产业，产品结构。 按 2000 年 12 月 29 日股东大会决议，以公司应收账款 7262.51 万元置换芜 湖东泰实业有限公司合法拥有的江阴长江新型建材有限公司 99%的股权，资产置 换生效日为 2000 年 12 月 30 日。 2001 年 3 月 31 日公司又用除钻井、采卤、输卤资产以外的全部制盐资产及 其资产相关的配套设施与芜湖东泰实业有限公司所持有的江阴长江磁卡公司股 47 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 权进行资产置换。这部分盐业资产约 2 亿元，负债 1.34 亿元，净资产 0.65 亿元 与长江磁卡公司 55％的股权置换，本次置换后公司与子公司芜湖东泰纸业有限 公司合并持有长江磁卡公司 70％的股权。 通过再次重组，公司的资产只剩钻井、采卤、输卤资产 6000 多万元，并从 2001 年 4 月 1 日起由五通制盐公司租赁经营,2002 年 4 月租赁终止。 2000 年 11 月，公司之第一大股东－芜湖东泰实业有限公司的股东出现变 更。东泰实业的控股股东安徽东方纸业有限公司（以下简称东方纸业）与江阴长 江科技投资有限公司（以下简称长江科技）签订股权调整协议书：东方纸业将其 所持有东泰实业 99.57%股权中的 55％转让给长江科技。股权调整后，东泰实业 股权结构变更为长江科技持有 55％，东方纸业持有 44.57%，芜湖新东方实业发 展有限公司持有 0.43%，股权调整后，东泰实业的第一大股东为江阴长江科技投 资有限公司。 2002 年 8 月公司与山东大有公司签订协议，将所持有的江阴长江磁卡有限 公司 55％的股权及公司子公司芜湖东泰纸业有限公司持有的江阴长江磁卡有限 公司 15%的股权转让给山东大有公司，协议于 2002 年 8 月 28 日公司股东大会批 准后生效，公司已于协议生效日将该公司的控制权转移给对方。 二. 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度：执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、 记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 4、 记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价 基础。 5、 外币业务核算方法：对发生外币业务以业务发生时的市场汇价折合为 人民币记帐，月份终了，各外币帐户的外币期末余额，按月末市场汇价折合为人 民币。按照月末市场汇价折合的人民币金额与原帐面人民币金额间的差额，作为 汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办费；属与购建固定资产有关 的借款发生的汇兑损益，在达到预定可使用状态前且满足借款费用资本化的三个 条件时计入各项固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。 6、 现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、 短期投资的核算方法： 短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或已到期 尚未领取的债券利息入账，持有期间收到的投资收益减少投资成本，在处置时所 48 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面 成本与市价，以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。如某项短期投 资占整体投资 10%及以上，按单项投资期未余额为基础计算确定计提短期投资跌 价准备。 8、 坏账核算方法 公司采用备抵法核算坏帐损失，坏帐准备按照期末应收款项（包括应收帐 款和其他应收款）帐龄分析计提，预付帐款如有确凿证据表明其不符合预付帐款 性质或因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，将其余额转入其 他应收款计提坏帐准备，有确凿证据表明企业所持有的未到期应收票据不能够收 回或收回的可能性不大时，将其余额转入应收账款并计提坏帐准备。坏账准备计 提的比例列示如下： 帐 龄 计提比例 一年以内 0％ 一至二年 3％ 二至三年 10％ 三至四年 20％ 四至五年 30％ 五年以上 100％ 符合下列情况之一者，确认为坏帐： ⑴因债务人破产或死亡，以其财产或遗产清偿后，仍然不能收回的帐款。 ⑵因债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的帐款。 9、 存货核算方法。 （1）存货分为原材料、辅助材料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品 六类。 （2）各种存货按取得时的实际成本计价，存货核算采用实际成本核算，发 出采用加权平均法结转。低值易耗品于领用时采用“五五”摊销法核算。 （3）公司存货跌价准备的确认标准及计提方法。 A.确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 B.计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价 准备。 C.期末存货有已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且已无 49 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的情况，将其帐面价 值全部转入当期损益。 10、 长期投资核算方法 （1）长期债权投资：以取得债权的实际成本为入帐价值。 公司的长期债权投资以单个项目按成本价高于市价的差额计提长期投资减 值准备，其投资溢价和折价在其存续期内按直线法平均摊销，计算的债券投资利 息收入，经调整债券投资溢折价摊销后的金额，确认为当期投资收益。 处置长期债权投资时，投资的帐面价值与实际取得的收入的差额确认为当期 投资损益。 （2）长期股权投资： A.长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的价款中 包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 B.以放弃非现金资产（不含股权）而取得的长期股权投资，投资成本以放弃 的非现金资产的帐面价值确定。 C.短期投资划转为长期股权投资时按投资成本与市价孰低确定长期股权投 资成本。 D.公司对被投资单位无控制，无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投 资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制，共同控制或重大影响的，对其 长期股权投资采用权益法核算。 E.公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资 单位控制，共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的帐面价值作为投资成 本，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长 期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制， 共同控制和重大影响时投资的帐面价值作为投资成本。 F.长期股权投资差额按 10 年平均摊销。 G.处置长期股权投资时，投资的帐面价值与实际取得处置收入的差额确认为 当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 期末公司对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可回收金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预 计的未来期间内不可能恢复，则按可回收金额低于长期投资帐面价值的差额提长 期投资减值准备。 50 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 11、 固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的标准及计价：使用年限超过一年，单位价值在 2000 元以上的 房屋、建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、办公设备等为固定资产，单位 价值在 2000 元以上，并且使用期限超过 2 年的工具、器具，也作固定资产。固 定资产在取得时按取得时的成本入帐。 (2)固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其 他。 (3)固定资产折旧采用直线折旧法平均计算，并按各类固定资产的原值扣除 残值(预计残值率 3%-5%)和预计使用年限确定折旧率。各类固定资产使用年限和 折旧率、残值率分别列示如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋及建筑物 8－45 年 12.13%-2.11％ 3.00％－5％ 专用设备 7－28 年 13.86%-3.39% 3.00％－5％ 通用设备 5－30 年 19.40%-3.17% 3.00％－5％ 运输设备 5－12 年 19.40%-7.92% 3.00％－5％ 其他设备 5－12 年 19.40%-7.92% 3.00％－5％ (4)已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 (5)固定资产减值准备 期末或者在年度终了,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于账面价值的差额计提 固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,全额计提固定资产减值准备： A.长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产； B.由于技术进步的原因已不可使用的固定资产； C.虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产； D.已遭毁损以致不再具有使用价值和转让价值的固定资产； Ｅ．其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、 在建工程核算方法 (1)在建工程核算企业正在进行建造的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩 建工程需安装设备等实际发生的支出，各项工程项目以实际成本计价，与购建在建 工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产达到预定可使用状态之 前且满足借款费用资本化的三个条件时计入该项工程的成本，在达到预定可使用状 51 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 态后列入财务费用。交付使用但尚未办理竣工决算的工程， 估价转入固定资产， 办理竣工决算后，按决算数调整暂估数和已计提折旧。 (2)在建工程减值准备：期末公司对在建工程逐项进行检查，如果存在下列 一项或若干项情况时，则按可回收金额低于在建工程帐面价值的差额计提在建工 程减值准备。 ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济 利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、 无形资产计价和摊销方法 （1）公司取得的土地使用权，以取得时的实际成本计价。并分别按土地使 用证规定的土地使用年限五十年和七十年平均摊销。 公司现有土地使用权价值系股份公司成立时评估投入和一九九九年、二 000 年资产置换经评估换入。 公司取得的商标使用权按实际支付的价款计价，按十年平均摊销。 （2）无形资产减值准备 无形资产存在下述情况之一时，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额， 单项计提无形资产减值准备： ①该项资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ②其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。 在期末或年度终了，按无形资产的账面价值超过可收回金额部分计提无形资产减值准 备。如果无形资产发生的减值迹象全部或部分消失，将以前年度已确认的减值损失全额或部 分冲回。 14、 开办费及长期待摊费用摊销方法 ⑴开办费：在企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 ⑵其他长期待摊费用：按受益期限平均摊销，摊销方法采用直线法。如果 长期待摊费用不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该长期待摊费用的摊 余价值全部转入当期损益。 15、 借款费用的会计处理方法：借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，为购建固定资产的专门借款所发生 的借款费用，在同时满足资产已经支出、借款费用已经发生及为使资产达到预定 52 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 可使用状态所必要的购建活动已经开始时予以资本化：借款利息每一会计期间利 息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。其 他借款费用于发生当期确认为财务费用。 16、 收入确认原则 （１）商品销售 商品销售在同时满足下列条件时确认收入，①已将产品所有权上的主要风险和报酬转移 给买方，②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控 制，③与交易相关的产品价款已收到或取得收款依据，④相关收入和成本能可靠地计量。 （２）提供劳务 对提供劳务，同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入的 实现；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （３）让渡资产使用权 对让渡资产使用权在均能满足下列条件时确认收入：①与交易相关的经济利 益能够流入企业或实际收到款项；②收入的金额能够可靠地计量。 17、 所得税的会计处理方法 公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 18、 利润分配 公司交纳所得税后的利润按下列顺序分配 （１）弥补上一年度的亏损（２） 提取法定公积金（３）提取法定公益金（４）提取任意公积金（５） 支付股东股利 19、 合并会计报表编制方法 合并的范围及所采用的会计方法：合并会计报表以母公司和纳入合并范围的 子公司的会计报表及其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制 而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范 围内各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。 20、 会计政策和会计估计的变更 根据财政部关于印发《关于执行和相关会计准则有关问题 解答》的通知（财会[2002]18 号）关于固定资产折旧的有关规定“ 企业因执行《企 业会计准则— 固定资产》，而对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计 提折旧，此项会计政策变更应当采用追溯调整法，调整期初留存收益和其他有关 项目。”其会计政策和会计估计的变更及影响说明如下： 53 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 公司对未使用、不需用的固定资产原未计提折旧，2002 年 1 月 1 日起执行 《企业会计准则－固定资产》，对未使用、不需用的固定资产计提折旧，并采用 追溯法进行调整，共调整增加期初累计折旧 16,399,206.51 元，减少期初未分配 利润 16,399,206.51 元，其中 2001 年当期增加折旧 695,347.64 元， 2001 年期初 增加累计折旧 15,703,858.87 元，由于公司近年累计亏损，故此项追溯调整不影 响盈余公积的期初余额。 21、会计差错更正： 1）公司 2000 年有 7,095,326.20 元财政补贴款记入补贴收入，因该款项系 2001 年收到，根据《企业会计制度》的有关规定，上述 7,095,326.20 元财政补贴款应 计入 2001 年度补贴收入，不应计入 2000 年度，造成 2000 年度利润多计 7,095,326.20 元，2001 年度少计 7,095,326.20 元，应追溯调减 2000 年度补贴收入 7,095,326.20 元，调减 2000 年度所得税 2,341,457.65 元，调减 2000 年度未分配 利润 4,753,868.55 元，调增 2001 年度补贴收入 7,095,326.20 元，调增 2001 年度 所得税费用 2,341,457.65 元。 2）公司 1999 年将债务重组收益 39,793,196.50 元计入“其他业务利润”项目。 根据《企业会计准则— — 债务重组》，公司应对上述债务重组收益进行追溯调整， 但公司 2001 年中期报告和 2001 年年报均未对上述债务重组进行追溯调整，这使 得公司“资本公积”少计 39,793,196.50 元，“未分配利润”多计 39,793,196.50 元， 相应调整资本公积和未分配利润 39,793,196.50 元。 3）公司 2001 年在核算 4 月购入的对江阴长江磁卡有限公司的长期股权投资 时，多计了 1-3 月的投资收益 736,013,83 元，多计公司长期股权投资 736,013,83 元，并且合并报表时，误将江阴长江磁卡有限公司 2001 年 1-3 月的利润表纳入 合并范围，多计主营业务收入 17,863,940.17 元，主营业务成本 14,562,074.30 元， 营业费用 205,772.31 元，主营业务税金及附加 61,666.30 元，其他业务利润 -8,673.54 元，管理费用 785,317.86 元，财务费用 182,729.71 元，所得税 1,019,601.73 元，少计少数股东权益 736,013,83 元，少数股东损益 319,347.67 元。 4）公司 2001 年度在核销其他应收款时分录错误，导致多列其他应收款、少 记管理费用 364,584.00 元，2001 年度在计提利息时，少计财务费用和预提费用 93,389.43 元。 三、税 项 税 种 计税依据 税 率 增值税 产品（商品）销售收入 17％ 营业税 营业额 5％ 54 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 城建税 应纳增值税额、营业税额 7％ 资源税 液盐及卤水的销售数量 0.3 元/m3 固体盐 12 元/T 企业所得税 应纳税所得额 33％ 房产税 房屋原值的 70％ 1.2％ 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司情况： 公司名称 业务性质 注册成 注册资本 经营范围 拥有权 经济性质 法定代 是否合 立日期 益 表人 并报表 芜湖东泰纸 生产经营 2000.3 RMB5000万 生产销售纸制品 98.23% 有限(国内合 张浩荣 是 业有限公司 元 资) 江阴长江磁 生产经营 2000.11 RMB5800 磁卡、磁卡基材、塑料膜 70％ 有限(国内合 金波 是 卡有限公司* 万元 资) 江阴市长江 生产经营 2000.3 RMB2000万 制造、加工、销售：矿棉吸音 99% 有限责任公 梅琴生 是 新型建材有 元 天花板制品、墙体新型材料、 司 限公司 金属轻钢龙骨、装璜复合材料、 保温材料 说明：2002 年 8 月公司与山东大有公司签订协议，将所持有的江阴长江磁卡 有限公司 55％的股权及公司子公司芜湖东泰纸业有限公司持有的江阴长江磁卡 有限公司 15%的股权转让给山东大有公司，协议于 2002 年 8 月 28 日公司股东大 会批准后生效，公司已于协议生效日将该公司的控制权转移给对方。 2、本期合并范围的变化： 2002 年 8 月公司与山东大有公司签订协议，将所持有的江阴长江磁卡有限 公司 55％的股权及公司子公司芜湖东泰纸业有限公司持有的江阴长江磁卡有限 公司 15%的股权转让给山东大有公司，协议于 2002 年 8 月 28 日公司股东大会批 准后生效，公司已于协议生效日将该公司的控制权转移给对方，但由于山东大有 公司截至年底尚未支付股权转让款，故对该公司的长期股权投资在 2002 年 8 月 底改按成本法核算，本期合并了江阴长江磁卡有限公司 1-8 月的利润表（经江苏 公证会计师事务所审计[苏公（2003）A270 号]），不再合并该公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和 2002 年 9-12 月的利润表。 五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 263,444.47 281,319.93 银行存款 28,677,828.77 38,812,767.75 其他货币资金 525,739.03 2,955,173.84 55 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 29,467,012.27 42,049,261.52 2、短期投资 项 目 期末数 期初数 其他投资 1,000,000.00 短期投资跌价准备 短期投资净值 1,000,000.00 注:本期增加的短期投资系子公司芜湖东泰纸业有限公司于 2002 年 9 月 18 日购买的开放式基金，2002 年底将该短期投资用于承兑汇票的质押，在用于质 押的三个月的时间内该投资处于冻结状态，汇票兑付后解冻，解冻时间为 2003 年 2 月。 3、应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 700,000.01 3,172,096.95 合 计 700,000.01 3,172,096.95 注：期末数较期初数下降，主要系子公司芜湖东泰纸业有限公司大量的票 据贴现和背书转让所致。 4、应收账款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 一年以内 45,580,600.12 95.04 45,580,600.12 35,838,096.68 99.03 35,838,096.68 一至二年 2,299,901.32 4.80 68,997.04 2,230,904.28 351,079.67 0.97 10,525.35 340,554.32 二至三年 三至四年 77,122.79 0.16 15,424.56 61,698.23 四至五年 五年以上 合计 47,957,624.23 100.00 84,421.60 47,873,202.63 36,189,176.35 100.00 10,525.35 36,178,651.00 注：①应收账款中无持有公司 5％以上股份的股东欠款。 ②期末余额较期初余额增加 11,768,447.88 元,达 32.52%,主要原因是欠款未 及时收回。 ③本期增加的三至四年的应收账款系本期公司下属矿山分公司租赁终止增 加的应收款项。 56 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 ④债务人前五名金额合计 25,025,156.05 元,占期末帐面价值的 52.18%。 5、其他应收款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 一年以内 53,038,436.26 67.56 53,038,436.26 59,904,145.71 81.00 59,904,145.71 一至二年 12,747,613.99 16.24 382,408.56 12,365,205.43 2,236,697.50 3.01 67,100.93 2,169,596.57 二至三年 3,100.00 0.00 310.00 2,790.00 11,902,585.43 16.001,190,258.54 10,712,326.89 三至四年 12,023,809.48 15.31 2,404,761.89 9,619,047.59 四至五年 573,197.30 0.73 171,959.19 401,238.11 五年以上 122,481.30 0.16 122,481.30 合计 78,508,638.33 100.003,081,920.94 75,426,717.39 74,043,428.64 100.001,257,359.47 72,786,069.17 注：①其他应收款中持有公司 5％以上股份的股东欠款。 债务人名称 金额 账龄 款项内容 东泰实业有限公 4,072,500.00 一年以内 往来款 司 ②主要债务人前五名金额合计 61,632,263.47 元,占期末帐面价值的 78.50%。 ③本期增加的三年以上的其他应收款系本期公司下属矿山分公司租赁终止 增加的应收款项。 ④金额较大的其他应收款明细如下： 债务人名称 金额 账龄 款项内容 安徽东方纸业有限公 44,609,363.47 二年以内 往来款 司 长江投资集团第三产业发 10,000,000.00 一年以内 往来款 展公司 芜湖东泰实业有限公 4,072,500.00 一年以内 往来款 司 6、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 18,978,158.80 77.30 15,347,216.94 100.00 一至两年 5,574,537.94 22.70 合 计 24,552,696.74 100.00 15,347,216.94 100.00 57 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 注: ①预付账款中无持有公司 5％以上股份的股东欠款。 ②期末数较期初数增加 920.55 万元,主要系预付美废材料款增加所致。 7、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 10,025,980.12 20,758,926.71 在产品 11,241.22 17,204.87 库存商品 25,084,756.72 30,242,697.58 低值易耗品 56,087.93 辅助材料 6,635,320.58 合 计 41,813,386.57 51,018,829.16 8、长期股权投资 期初数 期末数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期股权投 63,125,106.09 97,725,688.17 资 其中：股权投资 38,377,742.28 16,821,700.87 差额 合 计 63,125,106.09 97,725,688.17 注：长期股权投资本期增加 3460.05 万元，主要系（1）公司以对深圳协通 电源有限公司的股权投资置换安徽东方纸业有限公司所拥有的电厂、水厂减少长 期投资 2474.74 万元； （2）公司出让江阴长江磁卡有限公司的股权投资，因对方 公司支付股权款未达到总价款 50%，改按成本法核算对其的股权投资，并且会计 报表合并范围变化，期末不再合并江阴长江磁卡有限公司的资产负债表，使得对 该公司的长期股权投资不再进行合并抵减，因此增加长期股权投资 6285.27 万元； （2）股权投资差额摊销减少长期投资 350.48 万元。 A、长期股权投资明细项目列示如下： 占被投资公司注册 被投资单位名称 股份性质 股票数量 投资金额 减值准备 备 注 资本的比例 江阴长江磁卡有限公司 股权投资 70% 80,903,987.30 合 计 80,903,987.30 注：上述金额中包含权益法转为成本法核算时转入的股权投资差额。 58 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 B、股权投资差额： 被投资单位名称 初始投资金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 本期转出 摊余价值 江阴长江磁卡有 与占投资单位净 18,771,839.92 10 年 1,251,455.99 16,112,495.94 限公司 资产份额的差额 江阴长江磁卡有 与占投资单位净 2,258,785.80 10 年 150,585.72 1,938,791.15 限公司 资产份额的差额 江阴市长江新型 与占投资单位净 21,027,126.09 10 年 2,102,712.61 16,821,700.87 建材有限公司 资产份额的差额 合 计 42,057,751.81 3,504,754.32 18,051,287.09 16,821,700.87 注：2002 年 8 月，公司将子公司江阴长江磁卡有限公司的股权转让给山东 大有公司的协议生效，公司将其控制权转让给了对方，由于山东大有公司尚未支 付股权转让款项，故对江阴长江磁卡有限公司的投资改按成本法核算，上述股权 投资差额摊销为 2002 年 1 月－8 月的摊销金额，同时股权投资差额摊余价值一 并结转入按成本法核算的长期股权投资中。 9、固定资产及其累计折旧 固定资产原价 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 179,830,950.61 40,542,106.80 14,726,189.46 205,646,867.95 专用设备 276,955,658.55 59,279,330.30 57,969,333.26 278,265,655.59 通用设备 15,750,552.91 174,380.78 2,362,457.68 13,562,476.01 运输设备 7,810,942.47 1,848,604.87 2,373,485.90 7,286,061.44 其他设备 780,202.31 1,007,922.07 67,406.47 1,720,717.91 小 计 481,128,306.85 102,852,344.82 77,498,872.77 506,481,778.90 累计折旧 房屋建筑物 89,014,203.58 13,529,273.28 1,937,499.80 100,605,977.06 专用设备 120,385,982.19 34,936,889.19 15,605,252.88 139,717,618.50 通用设备 8,545,617.39 533,138.00 173,916.40 8,904,838.99 运输设备 3,335,202.50 1,143,273.10 1,383,205.45 3,095,270.15 其他设备 607,547.58 392,908.91 47,638.34 952,818.15 小 计 221,888,553.24 50,535,482.48 19,147,512.87 253,276,522.85 固定资产净值 259,239,753.61 253,205,256.05 固定资产减值准备 322,000.00 65,000.00 387,000.00 固定资产净额 258,917,753.61 252,818,256.05 注 1 :本年增加固定资产,主要系：①在建工程转入 343.12 万元，②本期公司 以对深圳协通电源有限公司 40%的股权投资评估作价 2458.69 万元及公司对安徽 59 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 东方纸业有限公司的债权 3314.28 万元，置换安徽东方纸业有限公司所拥有的电 厂、水厂，置换入的固定资产原值 8168.45 万元，净值 5789.02 万元，③公司下 属矿山分公司本期增加固定资产原值 1185.73 万元，江阴市长江建材公司本期增 加固定资产 456.39 万元。本期减少的固定资产，主要系：合并范围变化，期末 减少江阴长江磁卡有限公司的固定资产原值 6714.75 万元，净值 5664.34 万元， 公司下属矿山分公司本期清理固定资产等减少固定资产原值 987.89 万元，净值 493.27 万元。 注 2：公司下属矿山分公司固定资产中有原值为 5,981,806.12 元的房屋建筑 物尚未办理产权证。 注 3：公司及下属矿山分公司本部有原值为 4,174,250.00 元的 13 辆汽车未办 理过户手续，其中有一辆原值为 155,000.00 元的汽车已在 2003 年 1 月用于抵偿 公司债务。 注 4：房屋建筑物中罗城盐矿卤井及设施、输卤公司马踏至五通的管道及设 备作价 2897.4 万元，作为乐山市工行嘉南办 3147.89 万元借款的部分抵押物;罗 城盐矿卤井作价 806 万元作为乐山市信托投资公司 800 万元借款抵押物;罗城至 五通 325 管道及卤井作价 4419.2 万元、钻探分公司房屋作价 547 万元作为中国 信达资产管理公司 7045.83 万元借款的部分抵押物;另罗城至五通 325 管道作价 954 万元，作为工行五通桥支行 700 万元借款的抵押物。 注 5：公司控股子公司江阴长江新型建材有限公司固定资产中有原值为 10,682,513.73 元的房屋建筑物尚未取得房屋产权证。 10、 在建工程 本期减少 工程 项 目 期初数 本期增加 期末数 资金来源 本期转固 其他减少 进度 2#改造工程 1,536,978.13 1,536,978.13 100% 流动资金 储管 18,688.32 18,688.32 流动资金 热水工程 46,197.40 46,197.40 100% 流动资金 制浆平台 137,924.05 137,924.05 100% 流动资金 煤气发生炉 118,251.29 118,251.29 100% 流动资金 罗城盐矿52#井 201,479.86 201,479.86 流动资金 罗城盐矿51#井 1,559,488.18 1,559,488.18 流动资金 罗城盐矿41#井 543,963.45 543,963.45 流动资金 输卤分公司一厂值班房 13,700.00 13,700.00 流动资金 60 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 敖家325号技改工程 88,598.96 88,598.96 100% 流动资金 金山至杨家河 325 技 改工程 420,747.22 420,747.22 100% 流动资金 高坝子至杨柳 219 技 改工程 99,467.10 99,467.10 100% 流动资金 五通至牛华 108 气管 安装 697,286.62 697,286.62 100% 流动资金 天燃气管工程 283,989.72 283,989.72 100% 流动资金 51#井场 1,787.00 1,787.00 100% 流动资金 合计 1,536,978.13 4,231,569.17 3,431,227.49 2,337,319.81 流动资金 其中:利息资本化 注：本期增加主要系公司下属矿山分公司租赁终止后收回增加的在建工程 225.83 万元。 11、 无形资产 剩余 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 年限 工业用地(芜湖) 48,001,260.00 45,356,045.97 965,022.24 3,610,236.27 44,391,023.73 46 商业用地(芜湖) 40,232,745.00 37,459,889.67 1,012,429.44 3,785,284.77 36,447,460.23 36 土地使用权(江阴建材) 18,729,774.00 18,355,178.52 374,595.48 749,190.96 17,980,583.04 48 土地使用权(乐山) 10,410,810.91 10,049,695.56 240,712.39 601,827.74 9,808,983.17 40 财务软件 28,800.00 14,400.00 5,760.00 20,160.00 8,640.00 1.5 磁卡卡基生产专有技术 25,180,000.00 22,362,400.00 20,683,733.33 1,678,666.67 4,496,266.67 合 计 142,583,389.91 133,597,609.72 20,683,733.33 4,277,186.22 13,262,966.41 108,636,690.17 注 1：无形资产本期减少 2496.09 万元，主要系：①合并范围变化，期末减 少江阴长江磁卡有限公司的无形资产原值 2068.37 万元，②本期摊销无形资产 427.72 万元。 注 2：对单项价值在 100 万元以上的无形资产的说明： 项 目 原始金额 取得方式 评估机构 评估方法 工业用地（芜湖） ４８，００１，２６０．００ 置换 东方资产评估公司 重置成本法 商业用地（芜湖） ４０，２３２，７４５．００ 置换 东方资产评估公司 重置成本法 土地使用权（江阴建材） １８，７２９，７７４．００ 置换 无锡公证会计师事务所 重置成本法 61 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 １０，４１０，８１０． 重置成 土地使用权（乐山） 国有出让 东方资产评估公司 ９１ 本法 注 3：东泰控股公司拥有乐山土地使用权 36 宗，面积共 424,565.70 平方米， 其中取得方式为出让方式的共 190,009.65 平方米，取得方式为划拨方式的共 234,556.05 平方米，除犍国用（2000）字第(十三)0420 号土地使用权证划拨方式 取得的工业用地 61,726.60 平方米未设定抵押外，其他土地使用权证均已用于东 泰控股公司在中国工商银行乐山市五通桥支行的借款抵押。 注 4：公司控股子公司江阴市长江新型建材有限公司土地面积 44,672.76 平 方米，金额 18,729,774.00 元的土地使用权过户手续尚未办妥。 12、 长期待摊费用 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 电力增容费 566,600.00 453,280.00 113,320.00 226,640.00 339,960.00 办公室装修费 228,711.16 171,533.36 85,766.64 142,944.44 85,766.72 合 计 795,311.16 624,813.36 199,086.64 369,584.44 425,726.72 13、 短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 52,286,000.00 50,160,000.00 担保借款 86,000,000.00 73,000,000.00 信用借款 114,393,466.14 121,445,661.77 合 计 252,679,466.14 244,605,661.77 短期借款明细项目列示如下： 已逾期借款明细: 贷款单位 借款金额 借款利率 借款到期日 借款用途 未偿还的原因 预计还款 中国工商银行乐 1998 年12 月24 山市五通桥支行 600,000.00 6.4332％ 生产资金 资金短缺 待定 日 四川省投资公司 480,000.00 14.04% 1998 年3 月9 日 生产资金 资金短缺 待定 乐山市商业银行 2,660,000.00 7.56% 1998 年3 月21 日 生产资金 资金短缺 待定 中国建设银行乐 山市五通桥支行 1,108,692.34 7.02% 生产资金 资金短缺 待定 (委托贷款) 乐山市信托投资 1992 年12 月31 5,330,000.00 5.85% 生产资金 资金短缺 待定 公司 日 中国工行信托公 53,000.00 1.80% 1993 年12 月31 生产资金 资金短缺 待定 62 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 司 日 乐山市人民银行 500,000.00 13.176% 1994 年8 月18 日 生产资金 资金短缺 待定 四川省盐业总公 3,800,000.00 7.02% 生产资金 资金短缺 待定 司 中国盐业总公司 2,860,000.00 7.02% 生产资金 资金短缺 待定 中国信达资产管 65,555,000.00 7.02% 生产资金 资金短缺 待定 理公司 中国工商银行四 川省分行总府支 567,873.80 7.02% 生产资金 资金短缺 待定 行 中国工商银行乐 山市分行嘉南支 31,478,900.00 7.56% 生产资金 资金短缺 待定 行 合 计 114,993,466.1 4 注：①抵押借款的抵押资产详见附注五、9，附注五、11，抵押贷款余额与 附注五、9，附注五、11 所述抵押值的差额以乐山五通桥制盐有限公司资产抵押。 ②期末余额中担保借款 8600 万元中 8300 万元为芜湖东泰纸业有限公司借 款，由本公司提供担保；300 万元为江阴市新型建材公司借款，由江阴能源实业 有限公司提供担保。 ③逾期贷款利率为 99 年资产重组签订的债务分割协议约定的利率。 14、 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,400,000.00 15,000,000.00 合 计 4,400,000.00 15,000,000.00 注:应付票据中无欠持有公司 5％以上股份的股东的款项。 15、 应付账款 项 目 期末数 期初数 应付账款 26,669,352.09 39,477,025.88 注: ①应付账款中无欠持有公司 5％以上股份的股东的款项。 ②期末较期初减少 1280.77 万元，主要系偿付货款增加所致。 16、 预收账款 项 目 期末数 期初数 预收账款 6,057,582.05 4,540,297.72 注: 预收账款中无欠持有公司 5％以上股份的股东的款项。 17、 其他应付款 63 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 期末数 期初数 1 年以内 15,271,644.94 6,011,074.08 1－2 年 4,165,068.92 2－3 年 3 年以上 1,598,000.00 1,598,000.00 合 计 21,034,713.86 7,609,074.08 注: ①其他应付款中无欠持有公司 5％以上股份的股东的款项。 ②期末较期初增加 1342.56 万元，主要系山东大有公司代付公司欠东方资产 管理公司借款本息增加的其他应付款 592.12 万元，本期增加应付乐山五通制盐 公司往来款 181.32 万元，增加应付振静皮革公司往来款 200 万元，增加应付浙 江瑞森纸业有限公司往来款 285 万元。 ③帐龄超过三年的其他应付款中应付中国证券登记结算有限公司深圳分公 司 1995 年至 1998 年登记费 1,103,000.00 元。 18、 应交税金 项 目 期末数 期初数 增值税 1,694,753.23 -622,937.99 资源税 515,176.73 营业税 123,050.00 400,000.00 企业所得税 1,657,681.35 -1,501,321.10 城建税 2,880,533.96 1,717,838.62 土地使用税 2,067,037.50 1,503,300.00 房产税 1,094,305.57 898,340.08 印花税 181,410.33 121,102.83 个人所得税 4,840.66 1,148,728.80 合 计 10,218,789.33 3,665,051.24 注 1：公司的税收汇算工作还未完成，各项税金以税务汇算为准。 注 2：期末较期初增加 655.37 万元,主要系上年末子公司芜湖东泰纸业有限 公司预估缴纳所得税，多缴 150.13 万元，导致上年末应交企业所得税为负数， 以及本年度随销售收入的增加，应交各项税金有所增加所致。 19、 其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 1,203,154.48 713,268.98 水利基金 342,822.64 222,207.68 64 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 其 他 35,394.33 97,517.57 交通建设费附加 17,340.00 12,000.00 合 计 1,598,711.45 1,044,994.23 注：期末较期初增加 55.37 万元,主要系本年度随销售收入的增加，应交各 项税费有所增加所致。 20、 预提费用 项 目 期末数 期初数 促销费 350,000.00 230,000.00 利息支出 46,076,197.06 41,345,771.94 水电费 100,022.46 294,804.82 其 他 180,000.00 合 计 46,526,219.52 42,050,576.76 注：逾期未支付利息 贷款单位 欠付金额 未支付的原因 预计支付时间 中国工商银行乐山市五通桥支 资金短缺 待定 行 10,412,301.07 四川省投资公司 204,422.40 资金短缺 待定 乐山市商业银行 2,048,440.90 资金短缺 待定 中国建设银行乐山市五通桥支 资金短缺 待定 行(委托贷款) 622,462.97 乐山市信托投资公司 102,150.64 资金短缺 待定 中国工行信托公司 2,438.80 资金短缺 待定 乐山市人民银行 382,836.00 资金短缺 待定 四川省盐业总公司 594,899.50 资金短缺 待定 中国盐业总公司 1,922,950.01 资金短缺 待定 中国信达资产管理公司 18,451,365.50 资金短缺 待定 中国工商银行四川省分行总府 资金短缺 待定 支行 322,018.59 中国工商银行乐山市分行嘉南 资金短缺 待定 支行 11,009,910.68 合 计 46,076,197.06 资金短缺 待定 21、 股本 股份类别 期末数 期初数 65 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 未上市流通股份 1、发起人股份 104,788,243.00 104,788,243.00 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 104,788,243.00 104,788,243.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 104,788,243.00 104,788,243.00 已上市流通股份 1、人民币普通股 144,313,500.00 144,313,500.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 144,313,500.00 144,313,500.00 股份总数 249,101,743.00 249,101,743.00 注 1：公司第一大股东江阴长江科技投资有限公司因与山东明中网络科技有 限公司担保合同纠纷一案，其所持的公司 1400 万股股权于 2002 年 12 月 23 日被 潍坊市中级人民法院冻结，冻结期限 1 年。 注 2：公司第二大股东芜湖东泰实业有限公司因与山东德泰网络技术有限公 司担保合同纠纷一案，其所持的公司 1500 万股股权于 2003 年 2 月 11 日被潍坊 市中级人民法院冻结，期限一年。 22、 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 63,619,925.32 56,546,118.08 7,073,807.24 其他资本公积 39,991,962.77 39,991,962.77 被投资单位股权投资准备 962,654.00 9,986.41 972,640.41 合 计 104,574,542.09 9,986.41 56,546,118.08 48,038,410.42 注：公司本期被投资单位股权投资准备的增加数为根据子公司芜湖东泰纸业 有限公司因无法支付的款项增加的资本公积，而相应增加的被投资单位股权投资 66 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 准备。 公司本期股本溢价减少为根据公司董事会分配预案，以资本公积弥补亏损的 减少数。 23、 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 4,601,362.46 4,601,362.46 法定公益金 2,931,814.60 2,931,814.60 任意盈余公积 合 计 7,533,177.06 7,533,177.06 注：公司因弥补以前年度亏损,本年未计提公积金。 24、 未分配利润 项 目 金 额 一、期 初 数 -17,127,620.17 以前年度损益调整 -57,386,390.27 二、调整后期初数 -74,514,010.44 加：本期增加数 17,967,892.36 加：资本公积补亏 56,546,118.08 三、可供分配利润 0.00 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 四、可供股东分配的利润 0.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 五、未分配利润 0.00 注：根据公司董事会分配预案，本年利润全部弥补以前年度亏损，本期以 资本公积－股本溢价弥补亏损，经上述两项补亏后，期末未分配利润为零。 25、 主营业务收入、主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 品种 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 纸 266,632,301.58 237,853,423.25 207,767,345.83184,530,750.83 58,864,955.75 53,322,672.42 67 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 卡基材料 45,363,161.42 57,318,103.59 37,720,430.93 43,358,729.72 7,642,730.49 13,959,373.87 盐 25,396,993.43 27,197,231.95 9,011,907.82 14,895,201.42 16,385,085.61 12,302,030.53 建筑材 料 33,158,701.15 21,740,705.15 29,409,347.87 17,314,555.91 3,749,353.28 4,426,149.24 合 计 370,551,157.58 344,109,463.94 283,909,032.45260,099,237.88 86,642,125.13 84,010,226.06 注：①江阴长江磁卡有限公司于 2001 年 3 月份置换进入公司，损益只包括 4-12 月发生额，2002 年 8 月底公司将其控制权转交给山东大有公司，因此本年只包 括其 1-8 月的损益发生额。江阴市长江建材新型有限公司上年 1-3 月为试生产阶 段,4 月开始正式生产并计入损益； ②销售前五名客户的销售额为 148,283,365.57 元，占销售收入的 40.02％。 主营业务收入地区分部 营业收入 营业成本 营业毛利 地区 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 芜湖纸业 266,632,301.58 237,853,423.25 207,767,345.83 184,530,750.83 58,864,955.75 53,322,672.42 江阴磁卡 45,363,161.42 57,318,103.59 37,720,430.93 43,358,729.72 7,642,730.49 13,959,373.87 乐山－盐业 25,396,993.43 27,197,231.95 9,011,907.82 14,895,201.42 16,385,085.61 12,302,030.53 江阴建材 33,158,701.15 21,740,705.15 29,409,347.87 17,314,555.91 3,749,353.28 4,426,149.24 合计 370,551,157.58 344,109,463.94 283,909,032.45 260,099,237.88 86,642,125.13 84,010,226.06 26、 主营业务税金及附加 项 目 本年累计数 上年累计数 城建税 1,634,480.37 1,385,610.21 教育费附加 596,095.88 585,023.46 营业税 5,770.38 资源税 1,475,289.71 1,725,574.57 交通建设附加 87,129.27 其他 473,187.25 合 计 4,184,823.59 3,783,337.51 注: “其他”是江阴地区征收的规费，税率为主营业务收入及其他业务收入 的 6％。 27、 其他业务利润 收入 支出 利润 项 目 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 材料销售 353,642.97 2,078,921.10 306,695.67 2,110,287.31 46,947.30 -31,366.21 租赁费 4,470,000.00 6,500,000.00 259,290.00 371,750.00 4,210,710.00 6,128,250.00 68 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 其 他 979.42 979.42 合 计 4,823,642.97 8,579,900.52 565,985.67 2,482,037.31 4,257,657.30 6,097,863.21 注: ①其他业务利润减少主要系租赁矿山分公司收入较上年减少 324 万元所 致。 ②2001 年 3 月 31 日公司与乐山五通制盐公司签定租赁协议:将下属矿山分公 司钻井、采卤、输卤净资产 6000 多万元，由五通制盐公司租赁经营,并从 2001 年 4 月 1 日起执行，年租赁收益 800.00 万元。2002 年 4 月底租赁终止，本期确 认 2002 年 1-4 月矿山分公司资产租赁收入 267.00 万元。 ③公司子公司江阴市新型建材有限公司取得厂房、设备租赁收入 180 万元。 28、 投资收益 项 目 本年累计数 上年累计数 长期投资-损益调整 -124,530.89 股权投资差额 -3,504,754.32 -3,808,114.84 合 计 -3,504,754.32 -3,932,645.73 29、 财务费用 项 目 本年累计数 上年累计数 利息支出 16,286,975.12 13,055,199.82 减:利息收入 147,262.58 1,549,171.99 汇兑损失 减:汇兑收益 其 他 807,895.26 970,111.27 合 计 16,947,607.80 12,476,139.10 注:2001 年利息收入中包含收股东江阴长江科技投资有限公司资金占用费 1,500,000.00 元。 30、 营业外收入 项 目 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净收入 85,000.00 罚款收入 219,545.80 9,139.98 其 他 41,409.04 91,707.57 合 计 260,954.84 185,847.55 31、 营业外支出 项 目 本年累计数 上年累计数 69 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 处理固定资产净损失 736,662.67 计提固定资产减值准备 65,000.00 322,000.00 债务重组损失支出 580,717.86 其 他 65,881.72 4,000.00 罚款支出 50,977.68 115,882.37 非常损失 673.58 合 计 918,522.07 1,023,273.81 32、 所得税 项 目 本年累计数 上年累计数 所得税 9,505,235.91 11,132,549.12 合 计 9,505,235.91 11,132,549.12 33、 支付其他与经营活动有关的现金：74,405,985.89 元,系支付管理费用 和营销费用及往来款,明细如下: 项 目 金 额 支付东方纸业往来款 34,674,741.05 支付科尔化工有限公司往来款 6,500,000.00 租赁费 4,320,000.00 运输费 2,663,195.32 销售提成 2,628,079.41 办公费 2,253,150.07 业务招待费 1,043,600.54 差旅费 989,349.63 其 他 19,333,869.87 合 计 74,405,985.89 34、 支付其他与投资活动有关的现金 11,304,712.35 元：本期末不再合并 江阴长江磁卡有限公司资产负债表而减少的现金，列入本项目反映。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账龄 期末数 期初数 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 一年以内 741,209.41 90.58 741,209.41 一至二年 70 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 二至三年 三至四年 77,122.79 9.42 15,424.56 61,698.23 四至五年 五年以上 合计 818,332.20 100.00 15,424.56 802,907.64 0.00 0.00 0.00 注: ①应收账款中无持有公司 5％以上股份的股东的欠款。 ②本期增加的应收账款系本期公司下属矿山分公司租赁终止增加的应收款 项。 2、其他应收款 期初数 期初数 账龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 金 额 比例(%)坏帐准备 净 额 一年以内 1,079,106.41 0.72 1,079,106.41152,867,249.26 100.00 152,867,249.26 一至二年 148,542,567.88 98.71 4,841.11 148,537,726.77 二至三年 1,100.00 0.00 110.00 990.00 三至四年 165,834.07 0.11 33,166.81 132,667.26 四至五年 573,197.30 0.38 171,959.19 401,238.11 五年以上 122,481.30 0.08 122,481.30 合 计 150,484,286.96 100.00 332,558.41150,151,728.55152,867,249.26 100.00 152,867,249.26 注: ①其中应收子公司芜湖东泰纸业有限公司 148,380,535.43 元为往来款。 ②其他应收款中无持有公司 5％以上股份的股东的欠款。 ③本期增加的二年以上的其他应收款系本期公司下属矿山分公司租赁终止增 加的应收款项。 3、长期股权投资 期初数 期末数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期股权投资 312,771,617.10 331,719,887.77 其中：股权投资差额 36,288,365.41 16,821,700.87 合 计 312,771,617.10 331,719,887.77 本期长期股权投资较期初增加 1894.83 万元，主要系（1）按权益法核算增 加投资帐面值 2329.25 万元；（2）收到被投资单位分来的利润减少帐面价值 100 万元；（3）摊销股权投资差额 335.42 万元。 A、按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资起止期 投资金额占被投资单 本期权益增减额 期末余额 71 位注册资本 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 位注册资本 比例% 148,128,605.4 芜湖东泰纸业有限公司 98.23 21,438,398.29 192,838,435.45 4 江阴长江新型建材有限 51,598,006.02 99.00 941,132.22 55,205,848.21 公司 合 计 199,726,611.46 22,379,530.51 248,044,283.66 注：上述金额中不含股权投资差额。 B、股权投资差额： 被投资单位名称 初始投资成本 形成原因 摊销 本期摊销 本期转出 摊余价值 期限 江阴长江磁卡有限 与占投资单位净资 18,771,839.92 10 年 1,251,455.99 16,112,495.94 公司 产份额的差额 江阴市长江新型建 与占投资单位净资 21,027,126.09 10 年 2,102,712.61 16,821,700.87 材有限公司 产份额的差额 合 计 39,798,966.01 3,354,168.60 16,112,495.94 16,821,700.87 注：2002 年 8 月，公司将子公司江阴长江磁卡有限公司的股权转让给山东 大有公司的协议生效，公司将其控制权转让给了对方，由于山东大有公司尚未支 付股权转让款项，故对江阴长江磁卡有限公司的投资改按成本法核算，即以 2002 年 8 月 31 日的长期股权投资余额转作按成本法核算的长期股权投资的帐面价值， 股权投资差额摊余价值也一并结转。 C、按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 占被投资单位注册 本期按权益法核算 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 其他转入 期末余额 资本比例% 的权益增减额 江阴长江磁卡有 46,717,785.39 55.00 -77,091.24 16,112,495.94 66,853,903.24 限公司 合 计 46,717,785.39 -77,091.24 16,112,495.94 66,853,903.24 注：上述金额中包含权益法转为成本法核算时转入的股权投资差额。 4、投资收益： 项 目 本年累计数 上年累计数 权益法核算取得投资收益 23,292,452.86 34,708,579.92 股权投资差额 -3,354,168.60 -3,510,600.60 合 计 19,938,284.26 31,197,979.32 5、短期借款 72 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 50,760,000.00 50,160,000.00 担保借款 信用借款 114,393,466.14 121,165,661.77 合 计 165,153,466.14 171,325,661.77 注：贷款具体情况详见附注五、13。 6、主营业务收入 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 乐山-盐业 25,396,993.43 27,197,231.95 9,011,907.82 14,895,201.42 16,385,085.61 12,302,030.53 合 计 25,396,993.43 27,197,231.95 9,011,907.82 14,895,201.42 16,385,085.61 12,302,030.53 注：公司本期毛利率上升的主要原因系上年度销售收入中包含有乐山 五通制盐公司的销售业务，因该公司已于 2001 年 4 月置换出公司，故与今 年收入成本不存在可比性。 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系明细项目列示如下： A、存在控制关系的关联方： 公司名称 注册地址 主营业务 与公司的关系 经济性质或类型 法定代表人 山东瑞丰达置业有 济南市泺源大街 母公司第一大 限公司 房地产、电力铝业投资、投资管理 有限责任公司 崔建军 150 号 股东 对生物工程、新材料、高新技术、基础 江阴长江科技投资 江苏省江阴市澄江 设施进行投资开发； 网络工程技术开发、 公司第一大股 有限公司 中路28 号 数码技术工程研究；生产销售新型建筑 东 有限责任公司 史文涛 装饰材料 芜湖东泰纸业有限 责任公司 芜湖市褐山路 生产销售塑料制品 子公司 有限(国内合资) 张浩荣 江阴市长江新型建 材有限公司 江阴市寿山路 矿棉天花板 子公司 有限责任公司 梅琴生 B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 期初数 本年增(减)数 期末数 山东瑞丰达置业有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 江阴长江科技投资有限公司 115,000,000.00 115,000,000.00 芜湖东泰纸业有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 江阴市长江新型建材有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 73 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 期初数 期末数 公司名称 本年增加 本年减少 金 额 比例% 金 额 比例% 江阴长江科技投资有限公 45,000,000.00 18.06 45,000,000.00 18.06 司 芜湖东泰纸业有限责任公司 49,115,000.00 98.23 49,115,000.00 98.23 江阴长江磁卡有限公司 40,600,000.00 70.00 40,600,000.00 70.00 江阴市长江新型建材有限公 19,800,000.00 99.00 19,800,000.00 99.00 司 注：2002 年公司与山东大有公司签订协议，将所持有的江阴长江磁卡有限 公司 55％的股权及公司子公司芜湖东泰纸业有限公司持有的江阴长江磁卡有限 公司 15%的股权转让给山东大有公司，协议于 2002 年 8 月 28 日公司股东大会批 准后生效，公司已于协议生效日将该公司的控制权转移给对方，对该公司已不存 在控制关系。 D、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 芜湖东泰实业有限公司 同一母公司，同时是公司第二大股东， 安徽东方纸业有限公司 原第二大股东，现该公司的董事长为本公司董事 青岛中达信实业有限公司 公司母公司第二大股东 江阴长江纸业有限公司 2002 年 3 月 29 日前为同一母公司 芜湖暨阳商贸有限公司 2002 年 7 月前该公司的董事长为本公司董事 乐山五通桥制盐有限公司 2002 年 12 月 2 日前为同一母公司 江阴长江投资集团有限公司 2002 年 3 月 29 日前长江科技投资公司的母公司 江阴永新纸业有限公司 2002 年 3 月 29 日前公司董事长系本公司董事 以下为 2001 年度关联方，现已不存在关联关系： 新东方实业有限公司 2001 年 10 月前为母公司出资人 无锡市蝙蝠集团有限公司 2001 年 9 月前为子公司的股东 江阴天宝实业有限公司 2001 年 11 月前为子公司的股东 上海联亚 2001 年 9 月前为乐山五通桥制盐有限公司的出资人 江阴长江投资集团有限公司 长江科技投资公司的母公司 江阴能源开发实业有限公司 2001 年 11 月前为同一母公司 2、关联方交易 (1)关联采购 A、上年数 74 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 采购货物 供货单位 采购品种 单价 定价标准 数量〈单 金 额 位 T〉 新东方实业有限公司 黄杂纸 749.68 市场价 9,641.38 8,231,407.00 江阴长江纸业有限公司 3#美废 627.40 协议价 16,171.262 11,870,590.48 江阴长江纸业有限公司 金星木浆 2,731.75 协议价 5,097.400 16,292,015.10 江阴长江纸业有限公司 11#美废 792.84 协议价 10,928.858 10,137,798.91 江阴长江纸业有限公司 8#美废 1,084.57 协议价 781.099 991,175.01 江苏蝙蝠集团有限公司 进口树脂 4500.00 协议价 200.00 900,000.00 江苏蝙蝠集团有限公司 进口树脂 5547.66 协议价 1,057.00 5,863,871.79 江苏蝙蝠集团有限公司 其他原材 协议价 1,023,671.40 料 注：向江阴长江纸业有限公司购进的原料均采用到岸价结算,运输费用和进 口费用均由供货方承担,免收代理进口手续费。 B、本年未向关联方采购货物 (2)关联销售 A、上年数 销售货物 购货单位 采购品种 含税单价 定价标准 数量(单位T) 金 额 新东方实业有限公司 牛皮纸A 3,790.20 市场价 11,525.408 43,683,578.47 牛皮纸B 2,946,20 市场价 11,823.677 34,834,965.00 江苏天宝实业集团有限公 矿棉天花板 20元/平方米 市场价 34,188平方米 800,000.00 司 江苏蝙蝠集团有限公司 原铺材料 市场价 1,578,807.25 B、本年数 销售货物 购货单位 采购品种 含税单价 定价标准 数量(单位T) 金 额 牛皮纸 A 3,436.63 协议价 11722.787 40,286,874.91 芜湖暨阳商贸有 牛皮纸 B 2,911.50 协议价 4982.600 14,506,860.77 限公司 黄版纸 1,400.00 协议价 2000.000 2,800,000.00 注：2002 年 7 月前芜湖暨阳商贸有限公司的董事长为本公司董事，该公司 属公司关联方，以上为芜湖暨阳商贸有限公司 1-6 月的交易。 75 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 销售盐卤水 销售货物 购货单位 采购品种 含税单价 定价标准 数量(标方) 金 额 乐山五通桥制盐 液盐及卤水 6.7800 协议价 有限公司 2749057 18,638,681.30 注：2002 年 5 月，公司下属矿山分公司租赁终止后，由公司收回自行经营， 上述向乐山五通桥制盐有限公司销售盐卤水为 2002 年 5 月 1 日－12 月 2 日的销 售数量及金额。 3、让渡资产 (1)关联方资产租赁（本年数） 交 易 方 交易内容 交易金额 交易期限 安徽东方纸业有限公司 租入供水、电设施 43.2 万元/月 2000.1.1-2002.10.31 矿山公司资产租出 乐山五通桥制盐有限公司* 800.00 万元/年 2001.3-2002.4 * 江阴长江投资集团有限公司 厂房、设备租出 45 万元 2002.1.1-2002.3.29 *①2001 年 3 月 31 日,公司与乐山五通桥制盐有限公司签订租赁协议:公司将 矿山所属的全部资产由乐山五通桥制盐有限公司承债式租赁经营; 2002 年 4 月底 租赁终止，本期 1-4 月矿山公司资产租赁实现收益 267.00 万元。 (2)关联收费（本年数） 关联方名称 内 容 标 准 期 限 安徽东方纸业有限公司 职工社保、福利等关联性收费协议 28.03万元/月 2000.1.1-2005.12.31 4、关联方往来（本年数） 期初数 期末数 项 目 关联方名称 金 额 占比例% 金 额 占比例% 应收帐款 新东方实业有限公司 5,605,860.52 15.49 其他应收款 芜湖东泰实业有限公 4,072,500.00 司 5.19 其他应收款 上海联亚 1,000,000.00 1.34 安徽东方纸业有限公 48,645,743.08 44,609,363.47 其他应收款 司 65.38 56.82 乐山五通桥制盐有限 其他应收款 公司 5,687,669.83 7.64 芜湖暨阳商贸有限 其他应收款 公司 2,658,302.19 3.57 江阴永新纸业有限 其他应收款 公司 1,680,000.00 4.64 76 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 江苏蝙蝠集团有限公 其他应付款 司 2,500,000.00 32.86 江阴长江科技有限公 其他应付款 司 2,300,000.00 30.23 江阴天宝实业有限公 其他应付款 司 1,326,836.10 17.44 江阴长江纸业有限公 应付帐款 司 25,974,083.20 65.80 注：2002 年末的关联方为芜湖东泰实业有限公司和安徽东方纸业有限公司， 其他系 2001 年公司关联方。 八、或有事项 1、公司于 1981 年向中国建设银行五通分行贷入财政部委托煤代油贷款，此 贷款为逾期贷款，公司截止 2002 年 12 月 31 日的帐面余额为本金 1,108,692.34 元，欠付利息 622,462.97 元，建行账面余额本金为 1,108,692.34 元，欠付利息 1,450,931.02 元，本息合计差额 828,468.05 元，由于该笔贷款从发生至今双方未 曾对账,差异形成原因尚待双方清理，无法预计可能产生的财务影响。 2、公司 2002 年 6 月 26 日与中国盐业总公司签订还款协议，截止 2002 年 5 月 31 日，公司尚欠中国盐业总公司借款本金 2,860,000.00 元、利息 1,922,950.01 元，根据协议规定，公司应于 2004 年 10 月以前归还借款本金，2005 年 10 月以 前归还上述利息，自 2002 年 5 月起该债务不再计息，如公司不能按还款计划如 期还款，则应恢复并补计自 2002 年 5 月起的利息。 3、公司 1987 年向四川省盐业总公司借入四川省盐业发展基金借款，此贷款 为逾期贷款，公司截止 2002 年 12 月 31 日的帐面余额为本金 3,800,000.00 元， 欠付利息 594,899.50 元，四川省盐业总公司账面余额本金为 3,800,000.00 元，欠 付利息 1,112,314.29 元，本息合计差额 517,414.79 元，由于该笔贷款从发生至今 双方未曾对账,差异形成原因尚待双方清理，无法预计可能产生的财务影响。 4、公司于 1999 年 9 月进行资产重组，以承债式方式转让部分资产给四川嘉 峨实业开发公司，在该项交易中，本公司与四川嘉峨实业开发公司及建设银行五 通桥支行签订债务分割协议规定，原四川峨眉集团股份有限公司（本公司原名） 欠建设银行五通桥支行债务由四川嘉峨实业开发公司承接 43%，本公司保留 57%，本公司保留债务为本金 65,555,000.00 元，利息 4,903,338.93 元，合计 70,458,338.93 元。由于协议未明确规定利率，本公司按签约时的银行利率 5.85 ％计息，截止 2002 年 12 月 31 日累计欠付利息 18,451,365.50 元，本息合计 84,006,365.55 元。建设银行五通桥支行 2000 年 5 月将该笔债权作为不良资产转 77 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 入中国信达资产管理公司成都办事处，其间于 2000 年 5 月 16 日中国信达资产管 理公司成都办事处与四川嘉峨实业开发公司签订《信成办 2000 年第 001－1 号》 协议，协议仍然明确该笔债务由四川嘉峨实业开发公司承接 43%，本公司保留 57%；但本公司在函证中获悉中国信达资产管理公司成都办事处截止于 2002 年 12 月 31 日的帐面金额为本金 70,458,338.93 元，利息 18,992,654.23 元，合计 89,450,993.16 元，与本公司账面金额的差额为 5,444,627.66 元，中国信达资产管 理公司成都办事处未将《信成办 2000 年第 001-1 号》协议经本公司确认，本公 司对双方帐面本息差额存有异议，无法预计可能产生的财务影响。 5、公司第一大股东江阴长江科技投资有限公司因与山东明中网络科技有限 公司担保合同纠纷一案，其所持的公司 1400 万股股权于 2002 年 12 月 23 日被潍 坊市中级人民法院冻结，冻结期限 1 年。 6、公司第二大股东芜湖东泰实业有限公司因与山东德泰网络技术有限公司 担保合同纠纷一案，其所持的公司 1500 万股股权于 2003 年 2 月 11 日被潍坊市中 级人民法院冻结，期限一年。 7、公司 2002 年 5 月接到安徽省芜湖市中级人民法院（2002）芜中民二初 字第 35 号《民事判决书》，该判决书要求公司就芜湖东泰实业有限公司与中国银 行芜湖市分行 1400 万元借款合同纠纷一案承担连带清偿责任，同时对案件受理 费及财产保全费计人民币 155,558.00 元承担连带责任。公司不服上述判决，已于 2002 年 6 月 4 日向安徽省芜湖市中级人民法院递交了上诉状，本案已上诉至安 徽省高级人民法院，截止 2002 年年底尚处于调解过程中。 九、其他重要事项 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司控股子公司江阴市长江新型建材有限公司 土地面积 44,672.76 平方米，金额 18,729,774.00 元的土地使用权过户手续尚未办 妥。 2、截止 2002 年 12 月 31 日，公司控股子公司江阴长江新型建材有限公司固 定资产中有原值为 10,682,513.73 元的房屋建筑物尚未取得房屋产权证。 3、公司 2001 年 3 月 31 日与乐山五通制盐公司签定租赁协议:将下属矿山分 公司钻井、采卤、输卤资产以承债方式租赁给乐山五通制盐有限公司，租赁资产 总额为 6,022.00 万元，其中：固定资产 5016.40 万元，流动资产 1,005.60 万元， 流动负债 839. 10 万元，2002 年 4 月底租赁终止，公司已将矿山分公司上述相关 资产负债收回自行经营。 4、根据公司 2002 年 3 月 10 日子公司芜湖东泰纸业有限公司与安徽东方纸 业有限公司签订的《股权、债权与资产置换协议》，将其对深圳协通电源有限公 78 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 司的投资按评估作价 2458.69 万元及公司对安徽东方纸业有限公司的债权 3314.28 万元，等价置换安徽东方纸业有限公司所拥有的电厂、水厂，置换入的 固定资产原值为 8168.45 万元，净值为 5789.02 万元。 5、2002 年 8 月公司与山东大有公司签订协议，将所持有的江阴长江磁卡有 限公司 55％的股权及公司子公司芜湖东泰纸业有限公司持有的江阴长江磁卡有 限公司 15%的股权转让给山东大有公司，转让价款合计为 8930.936 万元，协议 于 2002 年 8 月 28 日经公司股东大会批准后生效，公司已于协议生效日将该公司 的控制权转移给对方，根据协议规定，山东大有公司应在股权过户手续完成的一 个月内支付 10%股权转让款，另外 90%款项应在完成股权过户手续完成的四个 月内付清，股权过户手续于 2002 年 10 月 22 日办理完成，截至 2002 年 12 月 31 日山东大有公司仅协议承担了公司欠付东方资产管理公司的借款本息共 5,921,225.57 元，尚有 83,388,134.43 元股权转让款未支付。 十、期后事项 1、短期借款中逾期未付贷款 114,993,466.14 元，预提费用中逾期未支付利 息 46,076,197.06 元，帐龄三年以上的其他应付款 1,598,000.00 元期后均未偿付。 2、2002 年 10 月公司与山东中宸环保科技开发有限公司签订协议，将所持 有的江阴市长江新型建材有限公司 99％的股权转让给山东中宸环保科技开发有 限公司，转让价款合计为 7400 万元，协议于 2003 年 2 月 15 日经公司股东大会 批准后生效，根据协议规定，山东中宸环保科技开发有限公司应在股权过户手续 完成的一个月内支付 10%股权转让款，另外 90%款项应在完成股权过户手续完 成的六个月内付清。 3、公司第四届董事会二十七次会议于 2002 年 12 月 10 日召开，会议通过 了公司董事会关于矿山开发分公司及部分总部相关资产承债转让的初步意见的 议案，公司拟将矿山开发分公司及部分总部相关资产以承债的方式转让给四川和 邦投资（集团）有限公司，董事会授权经理室就本次转让的相关事宜与受让方具 体磋商，并聘请相关机构为本次交易出具意见书，相关工作正在进行之中。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2003 年 4 月 9 日 第十一章 备查文件目录 79 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002 年年度报告 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖 章的会计报表； 二、载有四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师亲笔签 名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》 、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 董事会 董事长签名： ２００３ 年 ４ 月 ９ 日 80