国电电力(600795)2008年年度报告

国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 二 00 九年四月十六日 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 3 二、公司基本情况 ...................................................................... 3 三、会计数据和业务数据摘要 ............................................................ 4 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 9 六、公司治理结构 ..................................................................... 15 七、股东大会情况简介 ................................................................. 17 八、董事会报告....................................................................... 17 九、监事会报告....................................................................... 27 十、重要事项......................................................................... 28 十一、财务会计报告 ................................................................... 36 十二、备查文件目录 .................................................................. 111 2 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 本年度报告经公司五届四十二次董事会审议通过，陈飞董事和于崇德董事因公请假，未出席会议， 陈飞董事委托乔保平董事行使表决权，于崇德董事委托张国厚董事行使表决权。 (三) 中瑞岳华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司董事长朱永芃先生、总经理米树华先生、总会计师姜洪源先生及财务产权部主任任慕棣女士 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 国电电力发展股份有限公司 公司法定中文名称缩写 国电电力 公司法定英文名称 GD POWER DEVELOPMENT CO., LTD 公司法定英文名称缩写 GDPD 公司法定代表人 朱永芃 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 陈景东 董事会秘书联系地址 北京市朝阳区安慧北里安园 19 号 董事会秘书电话 010-58682200 董事会秘书传真 010-64829900 董事会秘书电子信箱 chenjd@600795.com.cn 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 刘曙光 证券事务代表联系地址 北京市朝阳区安慧北里安园 19 号 证券事务代表电话 010-58682101 证券事务代表传真 010-64829902 证券事务代表电子信箱 liusg@600795.com.cn 公司注册地址 大连经济技术开发区黄海西路 4 号 公司办公地址 北京市朝阳区安慧北里安园 19 号 公司办公地址邮政编码 100101 公司国际互联网网址 www.600795.com.cn 公司电子信箱 gddl@600795.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 北京市朝阳区安慧北里安园 19 号公司证券融资部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 国电电力 600795 东北热电 其他有关资料 公司首次注册日期 1992 年 12 月 31 日 公司首次注册地点 辽宁省大连市 公司变更注册日期 2008 年 11 月 12 日 公司变更注册地点 辽宁省大连市 企业法人营业执照注册号 21020011078196-1272 税务登记号码 210213118373566 3 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 组织机构代码 11837356-6 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 中瑞岳华会计师事务所有限公司 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8-9 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 62,704,541.19 利润总额 130,076,213.07 归属于上市公司股东的净利润 178,871,118.22 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 48,083,476.49 经营活动产生的现金流量净额 1,841,920,613.70 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 155,957,851.61 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 35,514,896.34 定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,959,739.13 少数股东权益影响额 -14,159,382.66 所得税影响额 -44,565,984.43 合计 130,787,641.73 注：本公司全资子公司国电凌海风力发电有限公司和国电兴城风力发电有限公司本年按照应交纳增值 税减半征收的税款合计 6,552,940.40 元计入营业外收入科目，符合国家政策规定，按照一定标准定额 或定量持续享受的税收减免，因此未计入非经常性损益。 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 16,440,133,105.56 17,467,451,085.80 -5.88 14,534,521,909.04 利润总额 130,076,213.07 3,122,095,253.88 -95.83 2,180,111,342.67 归属于上市公司股东的净利 178,871,118.22 1,710,720,702.42 -89.54 1,192,178,870.81 润 归属于上市公司股东的扣除非 48,083,476.49 1,676,063,841.07 -97.13 1,185,313,915.93 经常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.033 0.337 -90.21 0.257 稀释每股收益（元／股） 0.033 0.337 -90.21 0.242 扣除非经常性损益后的基本每 0.009 0.33 -97.27 0.256 股收益（元／股） 下降了11.488个 全面摊薄净资产收益率（%） 1.261 12.749 11.103 百分点 下降了14.158个 加权平均净资产收益率（%） 1.296 15.454 12.887 百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄 下降了12.151个 0.339 12.490 11.039 净资产收益率（%） 百分点 4 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 扣除非经常性损益后的加权平 下降了14.792个 0.349 15.141 12.813 均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 1,841,920,613.70 4,339,871,468.15 -57.56 3,699,014,180.90 每股经营活动产生的现金流量 0.34 1.59 -78.62 1.52 净额（元／股） 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 68,739,008,463.81 59,605,767,036.74 15.32 46,024,621,770.20 所有者权益（或股东权益） 14,181,597,983.47 13,418,864,427.00 5.68 10,737,031,671.67 归属于上市公司股东的每股净 2.60 4.93 -47.26 4.41 资产（元／股） 注 1: 2008 年 2 月 29 日，经公司 2007 年度股东大会审议通过，本公司以资本公积转增股本 2,723,884,529 股，根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》的规定，本公司对 2006、2007 年度的基 本每股收益、稀释每股收益进行了重新计算。 注 2: 2007 年度每股经营活动产生的现金流量净额和归属于上市公司股东的每股净资产为 2007 年年报数据。 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 931,509,217 34.20 931,509,217 -548,501,150 383,008,067 1,314,517,284 24.13 2、国有法人持股 75,367,710 2.77 75,367,710 -150,735,420 -75,367,710 0 0 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 1,006,876,927 36.97 1,006,876,927 -699,236,570 307,640,357 1,314,517,284 24.13 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 1,717,007,602 63.03 1,717,007,602 699,236,570 2,416,244,172 4,133,251,774 75.87 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 1,717,007,602 63.03 1,717,007,602 699,236,570 2,416,244,172 4,133,251,774 75.87 三、股份总数 2,723,884,529 100 2,723,884,529 0 2,723,884,529 5,447,769,058 100 股份情况说明 中国国电集团公司为国有法人企业，2004 年国务院国有资产监督管理委员会在关于公司国有股变更 问题的批复（国资产权[2004]131 号）中，将中国国电集团公司持有的公司股权界定为国家股，龙源电 力集团公司持有的公司股权界定为国有法人股。报告期内，经国务院国有资产监督管理委员会批复同 意，将龙源电力集团公司持有公司的股份全部无偿划转给中国国电集团公司，因此公司有限售条件股 份的性质全部为国家股。 股份变动的批准情况 5 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 公司五届二十七次董事会和 2007 年度股东大会审议通过了关于资本公积金转增股本的议案。公司 于 2008 年 3 月 18 日实施了资本公积金转增股本方案，以 2007 年末总股本 2,723,884,529 股为基数， 向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司总股本为 5,447,769,058 股。 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]326 号文核准，公司 2007 年 10 月 12 日公开增发 176,940,639 股普通股。公司控股股东中国国电集团公司获得优先配售股数为 30,659,041 股（2008 年 3 月实施资本公积金转增股本后，该股数调整为 61,318,082 股）,该部分股票锁定期为 12 个月，于 2008 年 10 月 24 日起解除限售。 根据公司 2006 年 8 月 16 日召开的股权分置改革相关股东会审议通过的《国电电力发展股份有限公 司股权分置改革说明书（修订稿）》的有关规定，2008 年 8 月 31 日，共有 637,918,488 股有限售条件 的流通股上市流通。 经国务院国有资产监督管理委员会国资产权［2008］442 号文批准，2008 年 10 月 14 日,龙源电力集 团公司持有公司的 406,056,846 股股份无偿划转给中国国电集团公司持有。 股份变动的过户情况 龙源电力集团公司持有公司的 406,056,846 股股份无偿划转给公司控股股东中国国电集团公司，于 2008 年 10 月 14 日过户完毕。划转后，中国国电集团公司持有公司 29.1 亿股，占公司总股本 53.42%。 2、限售股份变动情况 单位：股 解除 本年解除限售 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 限售 股数 数 日期 2008 参与公司公 年 10 30,659,041 61,318,082 30,659,041 0开增发承诺 月 24 中国国电集 锁定 日 团公司 2008 股权分置改 900,850,176 487,183,068 900,850,176 1,314,517,284 年8月 革承诺 31 日 2008 龙源电力集 股权分置改 75,367,710 150,735,420 75,367,710 0 年8月 团公司 革承诺 31 日 合计 1,006,876,927 699,236,570 1,006,876,927 1,314,517,284 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其衍 发行价格 获准上市交 生证券的种 发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期 （元） 易数量 类 公开增发A股 2007年10月12日 17.52 176,940,6392007年10月24日 176,940,639 分离交易可 转换公司债 2008年5月7日 100 39,950,000 2008年5月22日 39,950,000 2014年5月7日 券 认股权证 2008年5月7日 427,465,000 2008年5月22日 427,465,000 2010年5月22日 注 1：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]326 号文核准，公司 2007 年 10 月 12 日公开增发 176,940,639 股普通股。 注 2：经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]513 号文核准，公司于 2008 年 5 月 7 日发行了认股 权和债券分离交易的可转换公司债券。债券按面值发行，每张面值人民币 100 元，发行数量 3,995 万 张，扣除发行费用后债券部分募集资金总额 39.30 亿元；每张债券的认购人可以无偿获得公司派发的 认股权证，认股权证共计发行 42,746.5 万份。2008 年 5 月 22 日，债券和认股权证同时在上海证券交 易所上市。债券简称“08 国电债”，债券代码 126014；权证简称“国电 CWB1”，权证代码 580022。 6 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 本次发行的债券期限为 6 年，自发行之日起计算，债券票面利率 1％，自发行之日起每年付息一次， 在本次发行的债券到期日之后的 5 个交易日内，公司将按债券面值加上当期应计利息偿还所有到期的 债券。认股权证的初始行权价格为 7.5 元，行权比例为 1:1，即每一份认股权证代表认购一股公司发行 的 A 股股票的权利。认股权证的存续期为 24 个月，自其上市交易之日起计算，行权期为存续期的最 后 5 个交易日。 2、公司股份总数及结构的变动情况 公司于 2008 年 3 月 18 日实施了资本公积金转增股本方案，以 2007 年末总股本 2,723,884,529 股 为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后总股本为 5,447,769,058 股。 公司 2007 年 10 月 12 日公开增发了 176,940,639 股普通股，公司控股股东中国国电集团公司作为原 股东，获得优先配售股数为 30,659,041 股（2008 年 3 月公司实施了资本公积金转增股本，转增后，该 股数调整为 61,318,082 股）,该部分股票锁定期为 12 个月，于 2008 年 10 月 24 日起解除限售。 根据公司股权分置改革方案，2008 年 8 月 31 日，共有 637,918,488 股（方案中原为 318,959,244 股， 2008 年 3 月公司实施了资本公积金转增股本后，调整为目前股数)有限售条件的流通股上市流通。 经国务院国有资产监督管理委员会批准，2008 年 10 月 14 日，龙源电力集团公司持有的公司 406,056,846 股股份无偿划转给中国国电集团公司持有。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 373,236 户 前十名股东持股情况 持有有限售 股东 持股比例 报告期内增 质押或冻结的股份数 股东名称 持股总数 条件股份数 性质 (%) 减 量 量 中国国电集团公司 国家 53.42 2,910,000,000 1,658,028,423 1,314,517,284 0 汇添富均衡增长股票 其他 0.88 47,882,594 不详 0 未知 型证券投资基金 博时新兴成长股票型 其他 0.79 42,999,977 21,719,295 0 未知 证券投资基金 上证 50 交易型开放式 其他 0.73 39,963,286 不详 0 未知 指数证券投资基金 博时价值增长证券投 其他 0.66 36,000,000 不详 0 未知 资基金 易方达 50 指数证券 其他 0.60 32,708,323 15,604,104 0 未知 投资基金 博时主题行业股票证 其他 0.53 29,088,300 11,305,571 0 未知 券投资基金 中国太平洋人寿保险 股份有限公司－分红 其他 0.51 28,007,744 不详 0 未知 －个人分红 大成创新成长混合型 其他 0.47 25,675,582 不详 0 未知 证券投资基金 易方达价值精选股票 其他 0.37 20,202,710 不详 0 未知 型证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的 股东名称 股份种类 数量 中国国电集团公司 1,595,482,716 人民币普通股 汇添富均衡增长股票型证券投资基金 47,882,594 人民币普通股 博时新兴成长股票型证券投资基金 42,999,977 人民币普通股 上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 39,963,286 人民币普通股 博时价值增长证券投资基金 36,000,000 人民币普通股 7 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 报告期末股东总数 373,236 户 前十名股东持股情况 持有有限售 股东 持股比例 报告期内增 质押或冻结的股份数 股东名称 持股总数 条件股份数 性质 (%) 减 量 量 易方达 50 指数证券投资基金 32,708,323 人民币普通股 博时主题行业股票证券投资基金 29,088,300 人民币普通股 中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－ 28,007,744 人民币普通股 个人分红 大成创新成长混合型证券投资基金 25,675,582 人民币普通股 易方达价值精选股票型证券投资基金 20,202,710 人民币普通股 上述股东中，博时新兴成长股票型证券投资基金、博时主题行业股票 证券投资基金和博时价值增长证券投资基金的基金管理人均为博时基 金管理有限公司；易方达 50 指数证券投资基金和易方达价值精选股 上述股东关联关系或一致行动的说明 票型证券投资基金的基金管理人均为易方达基金管理有限公司。未知 其他股东间是否存在关联关系，未知其他股东之间是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 持有的有限售条 序号 件股东名 新增可上市交易 限售条件 件股份数量 可上市交易时间 称 股份数量 获得上市流通权之日起 12 个月内不上 市交易或者转让，上述期满后，通过 中国国电 1 1,314,517,284 2009 年 8 月 31 日 1,314,517,284 证券交易所出售的股份占公司股份总 集团公司 数的比例在 12 个月内不超过 5％，在 24 个月内不超过 10％。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:亿元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 实业投资及经营管理；电源的开发、投资、建设、 经营及管理；组织电力（热力）生产、销售；煤炭、 中国国电集团 朱永芃 120 2003-4 发电设施、新能源、交通、高新技术、环保产业的 投资、建设、经营及管理；电力业务相关的技术服 务、信息咨询等。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 8 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否在 报告期 股东单 是否在 内从公 位或其 公司领 司领取 年初持股 年末持股 股份增减 他关联 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取报 的报酬 数 数 数 单位领 酬、津 总额（万 取报 贴 元）（税 酬、津 前） 贴 2008 年 7 月 22 日～ 董事长 否 是 2009 年 5 月 10 日 朱永芃 男 57 2006 年 5 月 11 日～ 副董事长 否 是 2008 年 7 月 21 日 2008 年 7 月 22 日～ 乔保平 副董事长 男 53 否 是 2009 年 5 月 10 日 2007 年 11 月 19 日～ 董事 否 是 2009 年 5 月 10 日 陈飞 男 45 2006 年 11 月 1 日～ 总经理 是 9.13 否 2008 年 1 月 21 日 2007 年 11 月 19 日～ 于崇德 董事 男 51 否 是 2009 年 5 月 10 日 2007 年 11 月 19 日～ 张国厚 董事 男 46 否 是 2009 年 5 月 10 日 2006 年 5 月 11 日～ 王信茂 独立董事 男 67 是 7.14 否 2009 年 5 月 10 日 2006 年 5 月 11 日～ 叶继善 独立董事 男 70 是 7.14 否 2009 年 5 月 10 日 2006 年 5 月 11 日～ 郭建堂 独立董事 男 64 是 7.14 否 2009 年 5 月 10 日 监事会主 2007 年 11 月 19 日～ 郭培章 男 59 否 是 席 2009 年 5 月 10 日 公司资本 2007 年 11 月 19 日～ 陈斌 监事 男 49 18,813 37,626 18,813 公 积 金 转 否 是 2009 年 5 月 10 日 增股本 2007 年 11 月 19 日～ 蒋兰英 职工监事 女 53 是 63.97 否 2009 年 5 月 10 日 9 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 是否在 报告期 股东单 是否在 内从公 位或其 公司领 司领取 年初持股 年末持股 股份增减 他关联 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取报 的报酬 数 数 数 单位领 酬、津 总额（万 取报 贴 元）（税 酬、津 前） 贴 2008 年 1 月 22 日～ 总经理 是 70.30 否 2009 年 4 月 8 日 高嵩 男 47 2006 年 11 月 1 日～ 副总经理 是 否 2008 年 1 月 21 日 2009 年 4 月 8 日～ 米树华 总经理 男 46 是 否 2009 年 5 月 10 日 副总经理、 2006 年 5 月 11 日～ 陈景东 董事会秘 男 44 是 63.28 否 2009 年 5 月 10 日 书 2006 年 5 月 11 日～ 缪军 副总经理 男 51 是 63.32 否 2009 年 5 月 10 日 2006 年 11 月 16 日～ 王保忠 副总经理 男 55 是 63.77 否 2009 年 5 月 10 日 2006 年 11 月 16 日～ 姜洪源 总会计师 男 45 是 62.60 否 2009 年 5 月 10 日 2006 年 5 月 11 日～ 武俊 副总经理 男 48 是 63.63 否 2009 年 5 月 10 日 2006 年 5 月 11 日～ 周大兵 董事长 男 63 否 是 2008 年 7 月 8 日 2007 年 11 月 19 日～ 李庆奎 副董事长 男 52 否 是 2008 年 7 月 8 日 2008 年 2 月 29 日～ 张玉新 副总经理 男 46 是 48.25 否 2008 年 10 月 29 日 合计 / / / / 18,813 37,626 18,813 / / 529.67 / 注 1：陈飞先生 2008 年 1－2 月份在公司领取薪酬，张玉新先生 2008 年 3－10 月在公司领取薪酬。 注 2：公司于 2009 年 4 月 8 日召开五届四十一次董事会，同意因工作变动的原因，高嵩先生辞去公司总经理的职务， 决定聘任米树华先生为公司总经理。 注 3：李庆奎先生于 2008 年 7 月 8 日辞去公司董事和副董事长职务，现任中国华电集团公司党组书记、副总经理。 董事、监事、高级管理人员的主要工作经历： 1.朱永芃：历任水电部电力生产综合处副处长、处长，能源部电力司综合处处长，龙源电力集团 副总经理、总经理、党委书记，国电电力发展股份有限公司副董事长、总经理、党组书记，中国国电 集团公司副总经理、党组成员、总法律顾问。现任中国国电集团公司总经理、党组副书记。 2.乔保平：历任团中央直属机关团委书记、直属机关党委办公室主任，团中央直属机关党委专职 副书记兼纪委书记、团中央统战部副部长，团中央常委、维护青少年权益部部长，团中央常委、组织 部部长，中央企业工委群工部部长、中央企业团工委书记，国务院国有资产监督管理委员会群众工作 局（党委群工部）局长(部长)、党委统战部部长，中国电力投资集团公司党组成员、党组纪检组组长。 现任中国国电集团公司党组书记、副总经理。 3.陈飞：历任葛洲坝工程局助理工程师、办公室副科级、正科级秘书，葛洲坝工程局第一工程公 司副经理、经理、第一工程公司三峡工程施工指挥部副指挥长、指挥长，中国葛洲坝集团公司副总经 理、党委常委、党委副书记、三峡工程施工指挥部副指挥长、指挥长、党委书记、葛洲坝股份公司董 事，广西龙滩水电开发有限公司总经理，云南省临沧地委副书记，云南省发展计划委员会副主任、党 组成员，中国国电集团公司副总经理、党组成员，国电电力发展股份有限公司总经理、党组书记，中 国国电集团公司副总经理、党组成员，国电电力发展股份有限公司党组书记。现任中国国电集团公司 副总经理、党组成员。 4.于崇德：历任山东沾化发电厂汽机车间副主任、副总工程师、副厂长兼总工程师、厂长，山东 黄台发电厂厂长兼书记、山东电力局局长助理兼黄台发电厂厂长、书记，江西省电力局总工程师，江 西省电力公司党组成员、副总经理、总工程师，国家电力公司西北公司党组副书记、副总经理，中国 10 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 国电集团公司总经理助理兼安全生产部主任，中国国电集团公司党组成员、副总经理兼安全生产部主 任。现任中国国电集团公司副总经理、党组成员。 5.张国厚：历任东北电力集团公司财务部成本员、副科长、副处长、处长、副主任，国家电力公 司东北公司副总会计师兼财务部主任，国电电力发展股份有限公司总会计师兼董事会秘书,党组成员、 总会计师，国家电力公司财务产权部副主任、副主任（主持工作），国家电网公司财务部（资金管理中 心）主任，国家电网公司首席财务顾问。现任中国国电集团公司总会计师、党组成员。 6.王信茂：历任原水电部西北勘测设计院党委副书记、副院长，原能源部、水利部水利水电规划 设计总院副院长、党组成员，原电力工业部规划计划司副司长、司长，原国家电力公司计划投资部主 任，原国家电力公司动力经济研究中心主任，2001 年 12 月退休。现聘为国网北京经济技术研究院高 级咨询。 7.叶继善：历任华北电管局财务处副处长、处长，能源部经济调节司副司长，电力部经济调节司 副司长、司长，国家电力公司总会计师兼财务部主任，中国电力信托投资公司顾问。1999 年 3 月退休 后，至 2006 年底，先后受聘任中恒信会计师事务所副总经理，中瑞华恒信会计师事务所副总经理、高 级顾问。现受聘为永诚财产保险股份有限公司独立董事。 8.郭建堂：历任中国水电第四工程局处长，中国水电第九工程局党委书记，中国水电第四工程局 党委书记，电力部(国家电力公司)机关党委副书记、政工办主任。中国水利水电工程总公司总经理、 党组书记，中国水电建设集团公司总经理、党组书记。现受聘为中国水电建设集团公司高级顾问，中 国建材集团公司外部董事，攀枝花钢铁集团公司外部董事。 9.郭培章：历任国家计委资源节约和综合利用司综合利用处处长，国家计委原材料和资源综合利 用司资源综合利用处处长，新疆自治区计委副主任、党组成员，国家计委原材料和资源综合利用司助 理巡视员，国家发展计划委员会地区经济发展司副司长、司长，国家发展和改革委员会地区经济司司 长。现任中国国电集团公司党组成员、党组纪律检查组组长。 10.陈斌：历任大连发电总厂财务科长、总会计师，东北电业管理局财务处副处长、东北电力集团 公司财务部会计成本处处长、财务部主任会计师、副主任，国家电力公司财经部财会处负责人、财务 与产权管理部预算处处长、资产管理处处长,中国水利水电工程总公司总会计师，国电电力发展股份有 限公司总会计师、党组成员，国电电力发展股份有限公司副总经理、总会计师，党组成员；现任中国 国电集团公司副总会计师兼财务产权部主任。 11.蒋兰英：历任哈尔滨电业局组织部副部长、部长、干部处处长、组织部长兼干部处长、党委委 员、女职工委员会主任，黑龙江省电力局帕弗尔大厦副总经理、党委委员，电力部人教司人才交流中 心综合处处长，国家电力公司中兴电力实业发展总公司人力资源部经理、党委委员，中国国电集团公 司政治工作部副主任、集团公司直属工会主席，中国国电集团公司高级培训中心筹建处主任。现任国 电电力发展股份有限公司党组成员、纪检组长、工会主席。 12.高嵩：历任河北省电力试验研究所副总工程师，河北省马头发电厂总工程师，河北邯峰发电厂 筹建处副主任、主任，河北省电力公司总经理助理、总工程师，中国国电集团公司华北分公司党组书 记、总经理，中国国电集团公司总经理助理，国电电力发展股份有限公司副总经理、党组副书记，国 电电力发展股份有限公司总经理、党组副书记。现任中国国电集团公司副总经理。 13.米树华：历任广东核电合营有限公司生产部技术员，通辽发电总厂燃料分厂、锅炉分厂副主任、 主任，生产技术部主任，通辽发电总厂生产副厂长、热电厂厂长，通辽发电总厂厂长，国家电力公司 东北公司副总工程师兼东北电力水电公司总经理，国家电力公司东北公司副总经理、党组成员，国家 电网公司东北电网公司副总经理、党组成员，中国国电集团公司东北分公司党组书记、总经理，中国 国电集团公司总经理助理兼国电东北分公司总经理、党组书记，中国国电集团公司总经理助理兼国电 东北电力有限公司（分公司）党组书记、执行董事、总经理。现任国电电力发展股份有限公司总经理， 党组副书记。 14.陈景东：历任水电部电力生产司工程师、能源部电力司高级工程师、龙源电力集团公司龙源电 气公司总经理助理，电力部安生司、国家电力公司安运部、国家电力公司发输电运营部助理调研员、 副处长、处长。现任国电电力发展股份有限公司副总经理、董事会秘书、党组成员。 15.缪军：历任水电部计划司年度计划处工程师、能源部计划司发电处副处长、龙源电力技术开发 公司工程项目一部副经理、工程咨询部经理、龙源电力集团公司副总工程师兼企业发展部经理、副总 工程师兼投资部经理，国电电力发展股份有限公司副总经济师兼策划发展部经理，国电电力发展股份 有限公司总经济师。现任国电电力发展股份有限公司副总经理、党组成员。 16.王保忠：历任牡丹江第二发电厂副主任，哈尔滨第三发电厂主任、科长、副总工程师，沈阳沈 海热电有限公司副厂长，天津大港发电厂厂长，北京十三陵电厂厂长，国电电力发展股份有限公司副 11 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 总工程师兼生产经营部经理，国电电力发展股份有限公司副总工程师兼大同第二发电厂厂长，中国国 电集团公司安全生产部副主任。现任国电电力发展股份有限公司副总经理、党组成员。 17.姜洪源：历任财政部工交司副主任科员、主任科员，中国电力信托投资有限公司资金计划部副 经理，国家电力公司财务与产权管理部会计处处长，中国国电集团公司财务产权部副主任。现任国电 电力发展股份有限公司总会计师、党组成员。 18.武俊：历任大同第二发电厂企业管理科科长、企业升级办主任、厂办主任、厂长助理、副厂长、 党委书记，国电电力朝阳发电厂厂长；国电电力大同发电有限责任公司总经理，国电电力大同电源建 设管理中心主任。现任国电电力发展股份有限公司副总经理、党组成员。 19.周大兵：历任长江葛洲坝工程局开挖分局党委副书记，长江葛洲坝工程局党委副书记、书记， 中国葛洲坝水利水电工程集团公司副董事长、党委书记，中国水利水电工程总公司总经理、党组书记， 武警水电指挥部副主任、常委，中国安能建设开发总公司副总经理，武警水电指挥部代主任、代党委 书记，中国安能建设开发总公司总经理，国家电力公司副总经理、党组成员，中国国电集团公司总经 理、党组书记。现任中国国电集团公司专家委员会主任。 20.李庆奎：历任山东定陶梁王台学校教师，山东定陶东王店公社办公室干事，山东菏泽电业局修 试所团支部书记、党支部委员、助理工程师，山东电力局干部处干部任免科科长，山东沾化发电厂党 委副书记、副厂长、厂长，山东菏泽发电厂厂长兼党委书记，中纪委驻电力部纪检组副局级纪检员、 监察部驻电力部监察局副局长，中纪委驻国家电力公司纪检组副组长、纠风办主任、国家电力公司监 察局局长，中国国电集团公司副总经理、党组成员。现任中国华电集团公司党组书记、副总经理。 21.张玉新：历任福建省电力局计划处高级工程师，福建省电力局计划部主任工程师，福建省电力 局局长助理（正处），国家电力公司国际合作局副局长，国家电力公司国际合作部副主任，中国国电集 团公司总经理工作部主任、体制改革办公室主任、国际合作部主任，中国国电集团公司总经理助理， 国电电力发展股份有限公司副总经理、党组书记。现任中国国电集团公司华中分公司董事长、党组书 记。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 朱永芃 中国国电集团公司 总经理、党组副书记 是 乔保平 中国国电集团公司 党组书记、副总经理 是 陈 飞 中国国电集团公司 副总经理、党组成员 是 郭培章 中国国电集团公司 党组纪律检查组组长、党组成员 是 于崇德 中国国电集团公司 副总经理、党组成员 是 张国厚 中国国电集团公司 总会计师、党组成员 是 陈 斌 中国国电集团公司 副总会计师兼财务产权部主任 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 郭培章 国电物资有限公司 董事长 否 于崇德 国电海外电力股份有限公司 董事长 否 国电财务有限公司 董事 否 陈斌 国电燃料有限公司 董事 否 王信茂 国网北京经济技术研究院 高级咨询 是 叶继善 永诚财产保险股份有限公司 独立董事 是 中国建材集团公司 外部董事 是 郭建堂 攀枝花钢铁集团公司 外部董事 是 中国水电建设集团公司 高级顾问 是 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 董事长 否 国电科技环保集团有限公司 副董事长 否 高 嵩 国电大渡河流域水电开发有限公司 监事会副主席 否 国电石嘴山第一发电有限公司 董事长 否 国电建投内蒙古能源有限公司 董事长 否 陈景东 广东远光软件股份有限公司 监事会主席 否 12 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 中能电力科技开发公司 副董事长 否 浙江浙能北仑发电有限公司 监事会主席 否 国电浙江北仑第三发电有限公司 监事会主席 否 百年人寿保险有限公司 董事 否 国电大渡河流域水电开发有限公司 董事 否 国电南瑞科技股份有限公司 董事 否 上海外高桥第二发电有限责任公司 董事 否 上海外高桥第三发电有限责任公司 副董事长 否 赤峰新胜风力发电有限公司 副董事长 否 深圳市雅都软件股份有限公司 副董事长 否 北京太阳宫燃气热电有限公司 监事会主席 否 缪 军 国电酒泉发电有限公司 执行董事 否 大连海隆投资有限公司 董事长 否 同煤国电王坪发电有限责任公司 副董事长 否 国电内蒙古东胜热电有限公司 董事长 否 国电晶阳内蒙古能源有限公司 董事长 否 鄂尔多斯市铁路投资有限公司 董事长 否 国电浙江北仑第一发电有限公司 董事长 否 甘肃大唐国际连城发电有限责任公司 副董事长 否 王保忠 国电宣威发电有限责任公司 董事长 否 国电浙江北仑第三发电有限公司 董事 否 浙江浙能北仑发电有限公司 副董事长 否 国电大渡河流域水电开发有限公司 董事 否 国电电力大同发电有限责任公司 董事 否 国电财务有限公司 董事 否 姜洪源 国电科技环保集团有限公司 监事 否 国电浙江北仑第三发电有限公司 董事 否 河北邯郸热电股份有限公司 董事长 否 国电同忻煤矿有限责任公司 副董事长 否 北京太阳宫燃气热电有限公司 董事 否 国电电力大连庄河发电有限责任公司 董事长 否 武 俊 赤峰新胜风力发电有限公司 监事会主席 否 国电电力大同发电有限责任公司 监事会副主席 否 国电汇永山西能源技术开发有限公司 董事长 否 中能电力科技开发公司 监事会主席 否 蒋兰英 国电电力石嘴山发电有限责任公司 监事会副主席 否 国电石嘴山第一发电有限公司 监事 否 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司仅为独立董事及在公司任职的董事、监事、高级管理人员提供报酬或津贴。2008 年度在公司 任职的职工监事为蒋兰英，公司根据公司工资制度及所担任职务（蒋兰英担任纪检组长、工会主席） 支付劳动报酬，提供相应员工福利；公司独立董事叶继善、郭建堂、王信茂根据股东大会决议，享受 每年税后 6 万元的独立董事津贴，此外公司不再额外提供其它报酬和福利待遇。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 目前，公司未实行高级管理人员年薪制，也未实施任何形式的股权激励计划，高级管理人员的工 资、福利待遇按照公司薪酬管理制度的相关规定确定并执行。 13 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 朱永芃 是 乔保平 是 陈飞 是 郭培章 是 于崇德 是 张国厚 是 陈斌 是 周大兵 是 李庆奎 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 周大兵 董事长 工作变动 李庆奎 副董事长 工作变动 陈飞 总经理 工作变动 张玉新 副总经理 工作变动 2008 年 1 月 21 日，公司五届二十六次董事会同意因工作变动原因，陈飞先生辞去公司总经理的职 务，决定聘任高嵩先生为公司总经理。 2008 年 2 月 29 日，公司五届二十九次董事会同意聘任张玉新先生为公司副总经理。 2008 年 7 月 8 日，公司五届三十三次董事会同意因工作变动原因，周大兵先生辞去公司董事和董事 长职务，李庆奎先生辞去公司董事和副董事长职务。 2008 年 7 月 22 日，公司 2008 年第二次临时股东大会选举乔保平先生为董事。 2008 年 7 月 22 日，公司五届三十四次董事会选举朱永芃先生为公司董事长，选举乔保平先生为公 司副董事长。 2008 年 10 月 29 日，公司五届三十七次董事会同意因工作原因，张玉新先生辞去公司副总经理的职 务。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 15,468 公司需承担费用的离退休职工人数 5,035 公司对离退休人员的管理已按国家社会保险属地化管理的规定稳步落实管理移交，离退 公司员工情况 休人员的统筹内离退休金由属地社会保险管理机构统一支付，符合国家政策的统筹外离 的说明 退休费用由相应管理单位承担。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 3479 生产人员 8889 其他人员 3100 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生及以上 225 本科 3010 专科 4189 中专技校高中 5248 初中及以下 2796 14 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事的指导 意见》和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范运作，加 强公司制度建设。 公司在控股股东和实际控制人行为规范、公司规范运作和公司治理方面情况良好，公司控股股东和 实际控制人认真履行职责，严格遵守法律法规，全力支持公司发展，努力维护投资者权益，尊重上市 公司独立性；公司董事、监事、高管人员遵纪守法，认真履行职责， “三会”运作规范；公司内部控制 严密，有健全的制度体系；公司切实履行信息披露义务，做到信息披露真实、准确、完整、及时、公 正。 根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号文和大连证监局的要求，公司 2008 年持续深入贯彻 落实上市公司治理专项工作。公司五届十八次董事会审议通过的《公司治理自查报告和整改计划》中， 提出了四项整改计划。2008 年 7 月 10 日，公司在上海证券交易所网站公开披露了《关于公司治理专 项活动整改完成情况的公告》，四项整改工作全部完成。 完善公司治理是一项长期工作，公司将严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求，不断改进、 完善和提高公司治理、规范运作和信息披露水平，将上市公司治理的监管要求落到实处，认真服务于 广大投资者，保障和促进公司健康、稳步发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 王信茂 15 15 0 0 叶继善 15 15 0 0 郭建堂 15 13 2 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 报告期内，公司独立董事本着为全体股东负责的态度，认真履行法律法规和公司章程赋予的职责和 义务，非常关心公司的生产经营和依法运作情况，积极参加董事会和股东大会，发表自己的意见和看 法，切实保障了广大股东尤其是中小股东的合法权益。 独立董事在公司五届二十五次董事会上，对公司聘请中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司 2007 年度财务审计机构的议案发表了同意的事前认可函；在五届二十六次董事会上，对公司聘任总经理的 议案发表了独立意见；在五届二十七次董事会上，对公司及公司控股子公司在国电财务有限公司存款、 公司控股子公司与国电燃料有限公司的燃料采购等关联交易的议案发表了同意的事前认可函和独立意 见；对续聘中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构和审计费用的议案发表了同意的 事前认可函；在五届二十九次董事会上，对公司聘任副总经理的议案发表了独立意见；在五届三十次 董事会上，对公司和控股股东共同向国电科技环保集团有限公司增资的议案发表了同意的事前认可函 和独立意见；在五届三十二次董事会上，对公司控股子公司大同发电有限责任公司脱硫设施采取特许 经营的关联交易发表了同意的事前认可函和独立意见；在五届三十三次董事会上，对更换公司部分董 事的议案发表了同意的事前认可函，并对董事人选发表了相关的独立董事意见；在五届三十四次董事 会上，对公司和公司合营公司国电建投内蒙古能源有限公司共同投资鄂尔多斯市铁路投资有限公司的 关联交易发表了同意的事前认可函和独立意见；在公司五届三十九次董事会上，对公司和公司控股的 国电大渡河流域水电开发有限公司共同对国电财务有限公司增资的关联交易、对公司与内蒙古平庄能 源股份有限公司 2008 年度经常性关联交易的议案发表了同意的事前认可函和独立意见。此外，公司独 立董事对公司的对外担保情况发表了专项说明及独立意见。 报告期内，独立董事对国电宣威发电有限责任公司进行了现场考察，深入到电厂的集控室和煤场实 地查看，充分了解了公司的生产经营情况，肯定了宣威发电公司 2008 年在面对电煤供应严重不足、机 组负荷率低、抗冰保电任务艰巨、金融政策变化大等严峻形势下所取得的工作成效；建议宣威发电公 司要抓好煤炭资源开发，加强内部培训和管理创新，进一步做好节能降耗、综合利用以及增收节支等 工作。 为了更好地配合年报工作，独立董事在年报编制期间对公司控股子公司国电大渡河水电开发公司进 15 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 行了实地考察，深入了解了大渡河公司目前运行电厂的经营情况，瀑布沟和深溪沟项目的开发工作进 展情况以及开发中存在的困难和问题，提出了意见和建议。 根据证监会及公司的相关规定，独立董事对公司的定期报告进行了审核，提出了修改意见和建议。 在年报的审计过程中，注重与年审注册会计师的持续沟通，对年审会计师提交的审计计划提出了修改 意见，召开与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总经理、副总经理、董事 人员方面独立情况 会秘书、总会计师和总工程师等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在 控股股东单位领取报酬。 资产方面独立情况 本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施。 本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会及公司职能部门等机 机构方面独立情况 构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 财务方面独立情况 度，并在银行独立开户。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 为实现公司可持续、快速、健康发展，切实保证公司生产经营正常运行和各项资产安全，公司一直 致力于建立现代企业管理制度和完善的企业法人治理结构，并结合公司的具体情况，依据财政部颁发 的《内部会计控制规范》 、中国证券监督管理委员会颁发的《上市公司治理准则》等有关文件规定，制 定了较为完善的企业内部控制制度，并根据公司业务发展状况、经营环境变化不断补充和完善。 公司目前的管理制度对公司各项管理业务的职责分工、运作流程进行了明确的规定，从专业上划分 主要包括三会类、财务管理类、经营管理类、物资管理类、信息披露类等。 （1）三会制度：公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《董事 会专门委员会实施细则》、《总经理工作细则》等法人治理结构方面的规范制度，并严格遵照实施，促 进了公司法人治理结构的完善和规范运作。公司本年度制订了《独立董事年报工作制度》和《董事会 审计委员会对年度报告审议工作规程》。 （2）财务管理制度：为加强公司资金管理，有效筹集和安排资金，保证资金安全，公司认真执行国 家财经政策及相关法规制度，严格按照《会计法》、 《企业会计准则》的规定处理会计事项，制定了《财 务管理制度》 ，对资金管理、资产管理、财务管理体制、财务核算、对外投资管理、成本费用管理、收 入和利润分配的管理、财务报告进行了明确的规定。公司严格财经纪律，加强会计监督，制定了《预 算管理办法》 ，认真编制财务计划指标，规范各种费用开支标准，严格成本管理和考核，有效规范了预 算管理和开支审批权限，保证了各项资金的安全运作。 （3）经营管理制度：公司制定了一系列有关生产经营的制度以及管理办法，包括《计划投资管理制 度》、《工程建设管理制度》、《安全生产管理制度》、《市场营销管理制度》等，有效地促进了各项工作 的开展。公司按照《安全工作规定》和《安全监督规定》，规范公司内部安全管理关系和安全工作行为， 强化安全目标管理、安全监督与考核以及应急管理工作，并依据《安全奖惩办法》和与各发电企业签 订的《安全目标责任书》等有关文件，对各单位安全工作完成情况进行考核、奖惩。公司按照有关生 产管理制度对生产设备进行检修、维护及更新改造，不断提高设备可靠性；按照精细化管理要求，加 强公司生产运行、节能减排、技术监督、锅炉及压力容器、防汛及大坝安全、生产管理。公司注重加 强工程和设备的招标管理，降低采购成本，同时加强合同执行过程、结算和竣工决算管理，做好合同 风险控制，确保造价受控。公司按照证监会、上交所有关信息披露的规定，及时、合法、合规地披露 有关发电量、上网电量、供热量、上网电价的政策调整变动情况等信息。 （4）物资管理制度：为加强物资以及设备的管理，保证电力建设项目、检修项目、技术改造项目等 按质、按量、按时供应，减少物资积压和浪费现象，制定了《燃料管理制度》、《燃料采购管理办法》、 《工程设备物资管理办法》等一系列制度办法，对物资计划的编制和审批、物资采购与供应管理、物 资设备检测验收管理等作出了规定。同时，公司成立了燃料管理委员会，全面负责指导与协调公司各 厂燃料采购、管理、监督等工作，使公司能够对燃料进行全过程、全方位的管理。 （5）信息披露管理制度：为做到管理透明、充分披露、规范发展，根据有关法律、法规以及公司章 程的要求，公司制定了《信息披露管理制度》。制度中对公司信息披露的范围和内容、信息披露的程序、 责任划分以及保密措施等均作出了规定，该制度对公司的经营管理、规范运作以及保护投资者权益产 16 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 生了积极影响。公司在日常经营管理过程中，严格遵守法规规定和内部制度，认真履行公司信息披露 义务，及时、准确和完整地披露各类定期报告和临时公告，有效地保证了信息披露内容的时效性和有 效性，保障投资者平等获得信息的权利。同时公司积极接待社会公众股东、机构投资者和证券分析师 的来电来访，加强社会公众股东与潜在投资者对公司的认同感。 公司及全资和控股大部分企业均设置了内部审计机构，配备了专职审计人员，制定了以风险导向为 基础的审计制度体系，根据风险水平确定实施审计的范围、重点、频率和程序。 公司对管理制度的执行情况进行评审，并与公司内外部审计工作相结合，使公司各类管理制度等 到有效地贯彻执行。公司董事会将对照内控相关法律法规，按规范要求落实《企业内部控制基本规范》， 进一步完善内部控制制度并建立内控长效机制，规避风险，切实保护广大投资者的权益。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为监察审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门根据公司情况向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。 (六) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东大会 2008 年 2 月 29 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 3 月 1 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 2 月 2 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 2 月 5 日 临时股东大会 2008 年第二次 2008 年 7 月 22 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 7 月 23 日 临时股东大会 2008 年第三次 2008 年 12 月 29 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 12 月 30 日 临时股东大会 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1. 报告期内经营情况的回顾 （1）报告期内公司总体经营情况概述 2008 年受国际金融危机加深和国内经济增速放缓等因素影响，宏观经济形势经历了严峻的考验。 电力行业受年初南方冰雪凝冻灾害、电煤价格大幅上涨、下半年电力消费需求明显减弱、发电设备利 用小时数大幅回落等多重困难因素的影响，全行业盈利能力大幅降低，火电企业呈现普遍亏损局面。 据有关统计资料显示，2008 年全国新增发电装机容量 9051 万千瓦，截止 2008 年底，全国发电 装机达到 79253 万千瓦，同比增长 10.34%。2008 年，全国全口径发电量 34334 亿千瓦时，同比增长 5.18 %；全社会用电量 34268 亿千瓦时，同比增长 5.23%，增速比上年回落 9.57 个百分点；全国 6000 千瓦及以上电厂累计平均设备利用小时数为 4677 小时，同比降低了 337 小时。 2008 年，公司新增控股装机容量 130.5 万千瓦，其中新投产 85.5 万千瓦，并购 42 万千瓦，机组 增容 3 万千瓦。截至 2008 年底，公司控股装机容量达到 1361.4 万千瓦，权益装机容量达到 1108.87 万千瓦，分别比上年末增长了 11％和 19％。 2008 年对公司来说是极为不寻常的一年，公司面临着十分严峻和困难的经营形势。在董事会的领 导下，公司深刻分析经营形势，认真研究影响公司发展的内、外部环境，全面分析电力市场状况和电 17 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 力负荷变化情况，积极应对电力市场的急剧变化和电煤价格的大幅上涨，采取各项措施努力克服成本 上涨、需求下降产生的不利影响，取得了相对较好的经营成果。 本年度公司积极推进结构调整和企业转型工作。围绕发电主业，加快煤炭开发步伐；通过成功重 组英力特集团，以高起点迅速进入煤化工领域；成功入股石家庄商业银行和百年人寿保险股份有限公 司。同时，公司全面实施精细管理，通过开展“降本增效”活动，优化生产管理流程，加强燃料管理 和费用控制，节能降耗取得显著效果，公司精益生产和精细管理水平不断提升。公司坚定落实企业社 会责任，加大环保工作力度，环保水平稳步提高，并且出色完成了奥运保电和抗灾保电工作。 （2）2008 年公司经营工作分析 1）发电量情况 2008 年公司全资及控股发电企业完成发电量 604.29 亿千瓦时，上网电量完成 561.39 亿千瓦时， 较去年同期分别下降了 1.06%和 1.84%；完成供热量 1177.22 万吉焦，同比增长 43％。公司发电设备 平均利用小时数为 4990 小时，同期可比下降 789 小时，其中火电平均利用小时数为 5151 小时，同期 可比下降 1030 小时；水电平均利用小时数为 4234 小时，同期可比上升 400 小时。 受煤炭供应紧张、机组检修以及电力需求增速放缓等因素的影响，公司火电企业本年发电量较上 年出现不同幅度的下降；由于南方来水情况较好，本年国电大渡河流域水电开发公司发电量较上年有 较大幅度的增长。年初受南方雨雪冰冻灾害影响，云南、浙江等地区电网输电线路部分损毁，对公司 控股的宣威公司、北仑一发公司的电力送出造成不同程度的影响。 2）燃料情况 2008 年，国内煤炭市场变化剧烈。上半年电煤供不应求，价格快速上涨创造历史新高；10 月份以 后煤价逐渐下降。由于煤电联动政策出台相对滞后且电价调升幅度未能完全抵消燃料成本上涨因素的 影响，公司下属的部分火电企业出现了单位燃料成本高于上网电价的“倒挂”现象。2008 年公司入炉 综合标煤单价比上年同期增长了 47%。 面对这种形势，公司加强边际效益分析，及时采取差别营销策略，调整进度计划，同时，公司加 强燃料管理和市场分析预测，科学制订采购方案，优化来煤结构，合理控制库存，加大低成本煤炭掺 烧力度，有效地控制了燃料成本。2008 年公司供电煤耗 336.77 克/千瓦时，与上年同比下降 2.68 克/ 千瓦时；公司系统全年入厂入炉煤热值差完成 0.23 兆焦/千克，同比降低 0.12 兆焦/千克。 3）电价调整情况 2008 年 7 月 1 日，为缓解电力企业成本压力， 保障电力供应，国家发改委发出通知（发改电[2008]207 号），上调华北、南方、华东、华中、东北和西北电网的上网电价水平。2008 年 8 月 20 日，为缓解火 力发电企业经营压力，保证正常的电力生产经营秩序，国家发改委再次发出通知（发改电[2008]259 号），适当提高火力发电企业上网电价水平。公司各火力发电企业参照文件精神调整电价，价格执行到 位。两次电价调整共为公司增收 6.21 亿元，电价调增幅度约 11.84％。 4）技术创新情况 报告期内，公司加大技术改造和创新力度。公司控股的国电内蒙古东胜热电有限公司在锅炉点火 和稳燃技术上，大胆探索、勇于创新，实施了等离子点火技术、无燃油系统，成为全国第一个无燃油 的燃煤电厂，为优化锅炉设计、简化系统布置、降低机组启动费用、有效改善火电厂生态条件，保护 生态环境起到了很好的示范作用。 公司全资的邯郸热电厂 13 号机组（200MW）实施了汽轮机通流部分现代化改造，降低煤耗 20 克 /千瓦时，大幅提高了机组运行的经济性、灵活性和可靠性，更加能适应电网调峰需求，对于国内同类 型机组的节能降耗改造起到很好的借鉴作用，具有显著经济效益和社会效益。 （3）报告期公司资产和利润构成变动情况 单位:元 币种:人民币 项 目 年末数 年初数 增减率 货币资金 441,873,550.37 1,581,993,649.39 -72.07% 应收票据 43,870,644.71 116,052,444.60 -62.20% 应收账款 1,638,040,542.91 2,640,200,940.24 -37.96% 存货 1,145,949,566.09 2,031,376,778.83 -43.59% 18 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年末数 年初数 增减率 在建工程 21,766,261,222.26 14,933,902,420.36 45.75% 工程物资 490,762,663.33 293,853,591.15 67.01% 递延所得税资产 299,039,499.46 45,320,592.32 559.83% 应付票据 713,080,002.43 1,247,773,983.85 -42.85% 应付账款 1,489,771,126.24 2,788,138,325.10 -46.57% 预收款项 297,787.28 1,813,771,211.59 -99.98% 应交税费 -8,095,550.90 436,967,316.38 -101.85% 长期借款 21,369,231,758.94 12,381,374,621.19 72.59% 应付债券 3,094,533,104.79 100.00% 股本 5,447,769,058.00 2,723,884,529.00 100.00% 资本公积 2,950,504,536.83 4,755,399,301.94 -37.95% 项 目 本年数 上年数 增减率 管理费用 505,422,555.28 647,793,836.33 -21.98% 财务费用 1,296,831,107.43 871,754,303.50 48.76% 资产减值损失 -5,367,799.47 64,458,886.40 -108.33% 投资收益 229,456,452.20 567,207,791.35 -59.55% 所得税费用 -88,922,615.10 577,891,626.87 -115.39% 1）货币资金年末数较年初数减少了72.07%,主要原因系国电科技环保集团有限公司及其子公司和国电 建投内蒙古能源有限公司本年度不再纳入合并范围减少所致。 2）应收票据年末余额较年初降低了62.20%，主要原因系国电科技环保集团有限公司不再纳入合并范 围及四川省电力公司减少对国电大渡河流域水电开发有限公司的票据结算量所致。 3）应收账款年末余额较年初余额降低了37.96%,主要原因系国电科技环保集团有限公司本年不再纳入 合并范围所致。 4）存货年末账面余额较年初账面余额降低了43.59%,主要原因系国电科技环保集团有限公司本年不再 纳入合并范围所致。 5）公司年末在建工程余额较年初增加了45.75%,主要原因系本年度新建电源项目投资增加所致。 6）工程物资年末余额较年初余额增加了67.01%,主要原因系本年度新建电源项目投资增加工程设备和 工程材料所致。 7）递延所得税资产年末比年初增加了559.83%，主要原因系公司所属部分子公司对可抵扣亏损确认递 延所得税资产所致。 8）应付票据年末较年初减少了42.85%,主要原因系本公司及所属控股子公司为了降低资金使用成本， 减少票据结算量所致。 9）应付账款年末较年初减少了46.57%，主要原因系国电科技环保集团有限公司年末不再纳入合并范 围所致。 10）预收款项年末较年初减少了99.98%,主要原因系国电科技环保集团有限公司年末不再纳入合并范围 所致。 11）应交税费年末较年初减少了101.85%，主要原因系本公司部分子公司在本期固定资产增值税进项 税可以抵扣所致。 12）长期借款年末余额较年初余额增加了72.59%,主要原因系本期新建电源项目投资额增加所致。 13）应付债券期末余额为经中国证券监督管理委员会“证监许可［2008］513号”文核准，公司按照每 张面值100元、票面利率1%发行了3995万张的认股权和债券分离交易的可转换公司债券，债券期限6 年，按年付息，到期一次还本。 14）股本年末较年初增加了100%,主要原因系：经公司2008年2月29日召开的2007年度股东大会审议通 过，公司2008年度以资本公积转增股本，转增后公司股本总额为5,447,769,058股。 15）资本公积较年初减少了37.95%，主要原因系转增股本减少资本公积，以及发行分离交易可转债分 拆的会计处理增加资本公积共同所致。 16）管理费用本年发生额为505,422,555.28元，较上年度647,793,836.33元减少了142,371,281.05 元，主 要原因系国电科技环保集团有限公司不再纳入合并范围所致。 17）财务费用本年较上年增长了48.76%，主要原因系：本公司之子公司国电电力大连庄河发电有限责 任公司、国电内蒙古东胜热电有限公司和国电兴城风力发电有限公司相继投产，与机组建设相关的借 款利息在本期予以费用化处理及本年公司借款规模增加。 19 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 18）资产减值损失本年较上年减少了108.33%，主要原因系国电科技环保集团有限公司不再纳入合并范 围所致。 19）投资收益本年较上年降低了59.55%,主要原因系生产用煤价格上涨，导致本公司投资的单位净利润 下降所致。 20）所得税费用本年较上年降低了115.39%，主要原因系公司所属部分子公司对可抵扣亏损确认递延所 得税资产所致。 （4）公司现金流量情况分析 单位:元 币种:人民币 项 目 本年数 上年数 增减率 经营活动产生的现金流量净额 1,841,920,613.70 4,339,871,468.15 -57.56% 投资活动产生的现金流量净额 -14,970,817,941.39 -13,739,830,726.08 -8.96% 筹资活动产生的现金流量净额 11,989,087,110.04 9,993,096,357.67 19.97% 1）经营活动产生的现金净流量本年较上年降低了 57.56%，主要原因系公司本期购买原材料（生产用 煤）现金流出增加所致。 2）投资活动产生的现金流量净额本年较上年降低了 8.96%，主要原因系国电科技环保集团有限公司和 国电建投内蒙古能源有限公司本期不再纳入合并范围将现金及现金等价物转出所致。 3）筹资活动产生的现金流量净额本年较上年增加了 19.97%，主要原因系发行分离交易可转债与本期 借款增加所致。 （5）公司主营业务及其经营状况 1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 下降了 16.48 个 电力产品 14,868,622,571.11 13,212,531,164.82 11.14 4.57 28.38 百分点 下降了 23.79 个 热力产品 229,245,104.17 366,015,596.23 -59.66 27.51 49.83 百分点 上涨了 22.10 个 其他行业 1,123,060,148.79 873,268,072.98 22.24 -67.03 -70.25 百分点 注 1：本表中的营业利润率为毛利率。 注 2：本年度的主营业务毛利率较上年度下降了 13.75 个百分点，主要系本年度生产用煤价格较 上年度大幅增加所致。 注 3：本公司本年电力产品毛利率较上年下降了 16.48 个百分点、热力产品下降了 23.83 个百分 点，主要系本年度生产用煤价格大幅度上涨所致。 2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 东北地区 3,435,693,573.55 66.45 华北地区 5,518,446,223.29 -31.56 华东地区 2,412,368,164.74 3.32 西北地区 2,211,800,250.56 -9.85 西南地区 2,642,619,611.93 -8.57 注 1：本公司本年度东北地区主营业务收入较上年度增长了 66.45%，主要原因系公司之控股子公 司国电电力大连庄河发电有限责任公司两台 600MW 的发电机组分别于 2007 年 8 月和 11 月份投产， 本年电量为全年电量所致。 注 2：本公司本年度华北地区主营业务收入较上年度下降了 31.56%，主要系国电科技环保集团有 限公司不再纳入合并范围所致。 （6）公司不存在与公允价值计量相关的项目。 （7）持有外币金融资产、金融负债情况 20 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 2. 对公司未来发展的展望 （1）所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 1）行业发展趋势 2008 年全国电力建设与投资结构继续加快调整，电力消费需求减缓，发、用电量增速大幅回落。 根据相关资料显示，2009 年我国电力生产能力将继续提高，预计全国基建新增发电设备容量 8000 万 千瓦左右，除去全年全国预计将关停的小火电机组容量 1300 万千瓦，到 2009 年底，我国发电装机容 量将达到 8.6 亿千瓦。 2009 年电源结构调整力度继续加大。水电建设规模仍然较大，火电向大容量、高参数方向发展， 核电、风电等可再生能源和电网建设加速。2009 年是水电投产高峰年，一大批水电和抽水蓄能集中投 产。根据有关部门预测，2009 年，全国电力供需形势将继续延续 2008 年下半年供大于求的态势。其 中，华东、南方电网供需平衡，华北、华中、东北、西北电网电力富裕。受煤电矛盾、来水、气候等 不确定性的影响，个别省份在电力负荷高峰时段仍可能存在少量电力缺口。 2009 年召开的两会中，政府工作报告明确提出要深化电价改革，逐步完善上网电价、输配电价和 销售电价的形成机制，适时理顺煤电价格关系。根据相关报道，相关工作正在进行中。 2）公司面临的竞争格局 当前，世界经济格局正处在大变革大调整之中，国际金融危机对实体经济的影响还在蔓延，我国 宏观经济形势正在发生深刻变化，公司的经营发展面临复杂的形势，挑战与机遇并存。 公司面临的挑战。一是电力行业发展经营面临新问题。目前我国能源结构过于依赖煤炭，消费比 重高达 70％，带来沉重的环境、运输压力。电力高速发展过程中火电比重不降反升，装机和发电量占 80％，以火电为主的发展方式受到资源、环境的严重制约。国家提出要加快转变能源发展方式，构筑 “稳定、经济、清洁、安全”的能源供应体系，对发电企业科学发展提出更高要求。二是电力市场形 势严峻。受国内经济增速放缓和全国装机规模快速增加的影响，全社会用电需求增幅下降，电力市场 供大于求，发电设备利用小时大幅下降，2009 年发电侧竞争将更加激烈。 同时公司也面临难得的机遇。一是宏观调控政策为公司发展带来了机遇。国家把保持经济平稳较 快发展作为 2009 年经济工作的首要任务，出台了一系列“保增长、扩内需、调结构”的宏观调控政策， 实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，有利于拉动经济增长，抑制电力市场进一步下滑。二是 能源产业政策为公司发展创造了有利条件。国家提出要加快发展方式转变和电源结构调整，大力发展 核电，加快推进风电、水电等清洁能源建设，鼓励煤电联营，这为公司调整产业结构，发展相关产业 创造了良好的外部条件。 公司电源结构合理，清洁能源占比（水电和风电）达 15%以上，发电量有保障且运行成本较低； 公司所拥有的火电企业中，坑口电厂占比 40%以上，具有燃料成本优势；另有一部分火电企业位于经 济发达地区或为经济发达地区供电，电量消纳和电价承受能力较强。综合上述因素，公司在行业中具 有较强的竞争能力。公司围绕“转型企业、挖掘潜力、提高质量、创造一流”的中心任务，以必胜的 信心和顽强的意志，努力适应市场，精细管理，加快转型，推动公司又好又快发展。 （2）公司未来发展战略及新年度经营计划 2009 年公司的工作思路：将按照“提高效益，防范风险”的总体要求，主动适应市场环境和国际 国内先进电力技术发展的变化，积极推进管理创新和技术创新，切实提高公司的核心竞争能力和持续 盈利能力。公司将按照“做强主业，稳步转型，注重效益，有序发展”的指导思想，认真研究宏观形 势和能源产业政策，准确把握行业发展趋势，坚持有所为有所不为。在发展思路上，坚持“发电抓重 点，煤炭促突破，相关产业积极稳妥”；在投资策略上，坚持“投资从紧、结构优化、效益为先”；在 发展方式上，坚持“深化前期，审慎开工，加强并购”。公司将进一步完善发展战略，调整电源结构， 增大水电、风电等清洁能源的比例；加快推进企业转型，增加非电产业收入的比例。 在电源发展上，公司将突出煤电一体化和热电联产项目，突出风电和水电项目，力争 2009 年投产 风电 30 万千瓦；在煤炭开发上，公司将坚持以电带煤、以煤保电，形成配套发展、优势互补的煤炭产 业发展格局，把已经拥有的煤炭资源尽快转化为经济优势和竞争优势；公司将按照“围绕主业、有限 相关，积极稳妥、注重效益”的原则，重点发展与发电、煤炭主业紧密相关的项目，成功重组英力特 集团、入资石家庄商业银行只是公司企业转型迈出的第一步，公司将充分发挥技术、人才和管理优势， 培育和发展好相关产业项目，实现企业转型战略的真正成功。 2009 年，公司将积极采取有力措施，着力做好电力市场分析和预测，密切与经济运行主管部门和 21 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 电网公司的沟通协调，积极参与多边市场交易，大力开拓直供电、跨区交易、代发、置换等多种增量 业务市场，适当加大考核和奖惩力度，努力提高公司各发电企业设备平均利用小时水平。2009 年,公司 计划完成发电量 609.9 亿千瓦时。 公司将充分发挥上市公司体制机制优势，建立科学的管控体系，不断加强基础管理，增强企业的 核心竞争能力；创新生产管理方式，实施精益生产，提高精细化管理水平，进一步确立成本优势；创 新基建管理，推行专业化管理，合理安排工期，突出质量和造价控制，确保项目投产后技术经济指标 具备领先优势。同时，公司将一如既往地高度重视环境保护工作，加强环保设施的运行监督和检修维 护管理，努力提高环保设备的完好率、投运率和效率，确保污染物达标排放，不断提高燃煤电厂固体 废弃物的综合利用。 （3）资金需求及使用计划 根据 2009 年度财务预算安排，2009 年公司系统资金需求约 173.59 亿元，主要用于大渡河瀑布沟 水电站、大渡河深溪沟水电站、大同三期、乌拉特后旗风电、同忻煤矿等续建项目以及热电联产项目、 煤电一体化项目、水电和风电等清洁能源项目的开工建设，并安排部分前期项目资金，为公司未来发 展做好储备。上述资金需求依靠公司自有资金及通过债务融资等方式解决。 （4）公司面临的主要风险因素分析 1) 电力需求回落及行业竞争的风险 由于电力需求增速下滑，加之近年来全国发电装机规模增长速度较快，电力市场供需形势发生变 化，发电设备利用小时数持续下降，发电行业内部竞争加剧。据有关部门预测，预计 2009 年一季度甚 至二季度将是电力增长最困难的时期，二季度末期，在部分地区相对上年同期可能出现一定的恢复， 进入三季度，各地区、特别是东北地区电力需求可能会陆续出现正增长，并逐步带动或影响中、西部 地区。与此同时，国家将抓住电力需求放缓的机遇，大力调整电力结构，不断提高清洁能源在中国一 次能源消费中的比重。 公司目前在建及拟建项目主要为水电、风电、热电联产和煤电一体化项目，水电、风电属于国家 鼓励和支持的清洁能源，热电联产和煤电一体化项目符合国家产业政策要求，在未来的市场竞争中将 占有一定的优势。 2）煤炭市场的风险 燃煤成本在公司主营业务成本中占有较大比重，尽管近期煤炭供应紧张局面有所缓解，但 2009 年煤炭供需形势和价格走势尚不明朗，煤炭市场存在的不确定性和不稳定性仍然是公司面临的风险因 素。 目前公司的电源结构中，水电约占 13％左右，水电资产的存在对公司在煤炭价格持续上涨的情况 下实现经营利润目标可发挥积极的作用，同时，公司不断加强燃料管理，努力进行成本控制，通过降 低煤耗等手段尽可能降低煤炭价格上升对公司业绩的影响。 3）环保政策的风险 随着未来国家环保力度不断加大，环境保护标准日益提高，公司污染物排放缴费额度和环保设施 改造运行维护费用支出将增加。 公司目前运行火电企业继续安装脱硫装置，预计到 2009 年 6 月底，公司燃煤机组（除已列入国家 关停计划的机组外）将全部实现烟气脱硫。同时，公司将积极争取脱硫电价以降低环保费用对公司业 绩的影响。 4）关停小火电的风险 根据国家关停小火电计划，公司下属电厂共有 54.4 万千瓦装机容量被列入国家"十一五"关停计划， 其中朝阳发电厂 40（2×20）万千瓦，大连开发区热电厂 14.4（2×1.2＋2×6）万千瓦。两厂发电机组 的关停，将对公司的资产、收入和利润产生一定的影响。 公司将在关停上述小火电机组的同时，依据国家"上大压小"的相关政策，争取地方支持。按照节 能环保、优化结构、提升市场竞争力的原则，建设高参数、大容量、城市供热、节能环保的火电机组 以替代关停的小机组，大容量机组的投产将降低关停小火电对公司的影响，并将促进公司的可持续发 展。目前，大连开发区热电厂二期工程作为"上大压小"项目（替代大连开发区热电厂 14.4 万千瓦小机 组）已获得国家能源局同意开展前期工作的函，在取得核准后将开工建设。 5）资产负债率较高的风险 截至 2008 年末，公司合并报表资产负债率为 71.65%，原因主要是电力企业投资项目的资本金比 例一般为 20%左右，其余 80%部分通过银行贷款解决，从而导致公司合并报表资产负债率较高，增大 了公司的经营风险。 随着投资项目的逐步投产，资产负债率将逐步降低。公司目前注重加强现金流分析，尽可能通过 22 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 合理安排使用短期借款以及其他资金周转措施，确保公司资金平衡。同时自 2008 年下半年以来央行 几次调低贷款利率，也将在一定程度上减少公司财务费用。 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 1,328,071 报告期内公司投资额比上年增减数 40,537 报告期内公司投资额增减幅度(%) 3.05 被投资的公司情况 占被投资公 主要经营活 被投资的公司名称 司权益的比 备注 动 例(%) 报告期内，公司收购东胜热电公司 国电内蒙古东胜热电有限公司 火电 55 5%股权 国电电力大同发电有限公司 火电 60 国电电力大连庄河发电有限责任公司 火电 51 国电石嘴山第一发电有限公司 火电 60 国电宣威发电有限责任公司 火电 41 国电电力酒泉发电有限公司 火电 100 报告期内，公司收购邯郸热电公司 河北邯郸热电股份有限公司 火电 49 10%股权 国电大渡河流域水电开发有限公司 水电 69 国电兴城风力发电有限公司 风电 100 国电凌海风力发电有限公司 风电 100 同煤国电同忻煤矿有限公司 煤炭 28 上海申源燃料有限公司 煤炭 40 国电汇永山西能源技术开发有限公司 煤炭 51 鄂尔多斯市铁路投资有限公司 铁路 70 国电科技环保集团有限公司 高科技 49 报告期内，公司对该公司增资 中能电力科技开发有限公司 高科技 20 报告期内，公司对该公司增资 石家庄商业银行股份有限公司 银行 19.6 百年人寿保险股份有限公司 保险 9.01 国电内蒙古晶阳能源有限公司 多晶硅 60 1、募集资金总体使用情况 单位:亿元 币种:人民币 尚未使用募集 募集年 募集方 募集资 本年度已使用募 已累计使用募 尚未使用募 资金用途及去 份 式 金总额 集资金总额 集资金总额 集资金总额 向 分离交 将继续投入募 2008 易 可 转 39.30 38.66 38.66 0.64 投项目 债 注：募集资金总额为扣除发行费用后的金额。 23 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否 拟投入金 实际投入 符合 产生收益情 承诺项目名称 变更 项目进度 额 金额 计划 况 项目 进度 偿还金融机构贷 否 290,000 290,000 是 完成 款 两台 33 万千瓦机组分别于 2008 国电内蒙古东胜 否 17,054 14,254 是 年 1 月 24 日和 6 月 28 日完成 4,524.23 热电项目 168 小时试运行。 国电电力大同有 两台机组分别计划于 2009 年二季 限责任公司大同 否 62,900 54,600 是 度和四季度完成机组 168 小时试 三期项目 运，脱硫系统同步投产。 国电兴城风力发 33 台 1500KW 风力发电机组已全 电有限公司海滨 否 8,468 7,868 是 406.93 部投入商业运行。 风电场项目 国电兴城风力发 21 台 1500KW 风力发电机组已于 电有限公司刘台 否 6,300 6,300 是 -473.33 2008 年 4 月 14 日并网发电。 子项目 国电凌海风力发 33 台 1500KW 风力发电机组已于 电有限公司南小 否 9,604 9,604 是 628.01 2008 年 7 月 26 日并网发电。 柳风电场项目 截至报告期末，引水隧洞洞挖完成 吉林碧水水电站 51.8%，拦河闸二期围堰填筑已完 项目（现改名为 否 7,735 4,000 是 成。1 号-4 号机组水轮机锥管已安 吉林磨盘山水电 装就位，预计 09 年末 1 号机组并 项目） 网发电。 截至报告期末，水电站大坝填筑累 国电大渡河流域 计完成 88%，首台发电机组 6#机转 水电开发有限公 否 212,100 是 子叠片完成，5#机正开始定子下 司瀑布沟项目 线，放空洞、溢洪道、泄洪洞等工 程有序推进。 截至报告期末，深溪沟大坝主体混 国电大渡河深溪 否 74,400 是 凝土浇筑完成总量的 23.6%，首台 沟水电开发项目 发电机组 1#机锥管安装完成 30%。 国电大渡河大岗 目前正在履行核准报批及工程筹 否 240,000 是 山水电开发项目 建准备工作。 合计 928,561 386,626 注 1：表中的项目投入金额是项目的资本金投入额。 注 2：国电大渡河流域水电开发有限公司瀑布沟项目、国电大渡河深溪沟水电开发项目和国电大渡河 大岗山水电开发项目为公司权证募集资金投向项目，权证将于 2010 年 5 月行权。 3、非募集资金项目情况 单位:亿元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 截至报告期末，该项目的 28 台风 国电凌海风力发电有限公 4.77 电机全部动态调试完成，进入 240 司胜利风电场项目 小时试运行并网发电阶段。 国电凌海风力发电有限公 截至报告期末，该项目的 32 台风 5.3 司青松风电场项目 电机全部动态调试完成，进入 240 24 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 小时试运行并网发电阶段。 公司持有该公司 30％股权，为参 08 年实现净利润-2.99 亿 上海外高桥第三发电有限 股股东，该项目建设的两台 100 89.77 元,按 30%股比实现投资收 责任公司 万千瓦机组分别于 2008 年 3 月 26 益-0.89 亿元 日和 6 月 7 日投入商业运行。 公司持有该公司 26％股权，为参 08 年实现净利润 86.37 万 北京太阳宫燃气热电有限 股股东，该项目建设的 78 万千瓦 35 元,按 26%股比实现投资收 公司 机组全部于 2008 年上半年投入商 益 20.89 万元 业运行。 国电电力巴彦淖尔乌拉特 该项目建设 33 台 1500KW 风电机 后旗分公司一期风电场项 5.69 组，截至报告期末，该项目的 16 目 台风机并网发电。 08 年实现净利润 4359.85 石家庄市商业银行股份有 2008 年 9 月，经中国银监会批复， 万元，公司按 19.6%股比实 限公司 3.056 公司以 19.6%的股比入股石家庄 现一个季度的投资收益 商业银行，成为第一大股东。 356.35 万元 百年人寿保险股份有限公 该公司于 2009 年 3 月 16 日召开 1 司 创立大会，组建工作正在进行中。 公司和公司持股 50%的国电建投 内蒙古能源有限公司分别按照 70 ％和 30％的比例对鄂尔多斯市铁 项目尚未投产，08 年净利 鄂尔多斯市铁路投资有限 路投资有限公司出资，并通过铁 6.3 润-831,143.46 元为前期开 公司 投公司投资参股蒙冀铁路有限公 办费摊销。 司。公司总共约需投入资金 6.3 亿 元，将根据项目实施进度分期注 资。 合计 150.886 注：表中所列前五项的项目金额指项目总投资额。 1）报告期内，公司黑龙江桦川一期风电项目（4.95 万千瓦）、佳木斯郊区风电场项目（4.95 万千瓦）、 河北康保一期风电场项目（4.95 万千瓦）以及吉林大兴川水电项目（4.8 万千瓦）均已获得当地发改委 核准，准备开工建设。 2) 报告期内，经公司 2008 年第五次总经理办公会审议通过，公司控股子公司国电大渡河流域水电开 发有限公司全资注册成立国电大渡河沙坪水电建设有限公司、国电大渡河枕头坝水电建设有限公司和 国电大渡河猴子岩水电建设有限公司，三家公司的注册资本均为 5000 万元人民币，主要负责水电开 发的前期工作。 3) 报告期内，经公司 2008 年第七次总经理办公会审议通过，公司控股子公司国电宣威发电有限责任 公司全资注册成立了宣威和源煤业有限公司，注册资本为 2000 万元人民币，主要从事煤炭开发、生 产、加工销售和运输等业务。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披露 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 日期 五届二十五次董事会 2008年1月17日 中国证券报、上海证券报 2008年1月18日 五届二十六次董事会 2008年1月21日 中国证券报、上海证券报 2008年1月22日 五届二十七次董事会 2008年2月2日 中国证券报、上海证券报 2008年2月5日 25 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 五届二十八次董事会 2008年2月20日 中国证券报、上海证券报 2008年2月22日 五届二十九次董事会 2008年2月29日 中国证券报、上海证券报 2008年3月4日 五届三十次董事会 2008年4月28日 中国证券报、上海证券报 2008年4月29日 五届三十一次董事会 2008年5月22日 中国证券报、上海证券报 2008年5月23日 五届三十二次董事会 2008年6月27日 中国证券报、上海证券报 2008年6月28日 五届三十三次董事会 2008年7月8日 中国证券报、上海证券报 2008年7月10日 五届三十四次董事会 2008年7月22日 中国证券报、上海证券报 2008年7月24日 五届三十五次董事会 2008年8月21日 中国证券报、上海证券报 2008年8月23日 五届三十六次董事会 2008年8月26日 注 五届三十七次董事会 2008年10月29日 中国证券报、上海证券报 2008年10月30日 五届三十八次董事会 2008年12月11日 中国证券报、上海证券报 2008年12月12日 五届三十九次董事会 2008年12月29日 中国证券报、上海证券报 2008年12月30日 注：根据上交所有关规定，本次董事会仅包含公司 2008 年半年度报告及摘要一项议案，决议公告可以 免予披露。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2007 年度利润分配方案执行情况 2008 年 2 月 29 日召开的公司 2007 年度股东大会审议通过 2007 年度利润分配方案,即以 2007 年末总 股本数为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.2 元(含税)。上述方案已于 2008 年 3 月 21 日实施完毕。 （2）公积金转增股本方案 2008 年 2 月 29 日召开的公司 2007 年度股东大会审议通过关于公司资本公积金转增股本的议案，即 公司以 2007 年末总股本为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。上述方案已于 2008 年 3 月 18 日实施完毕。 （3）关于担保情况 根据公司 2007 年度及 2008 年第二次临时股东大会决议，股东大会授权公司 2008 年为公司控股和参 股企业提供累计 35.16 亿元的担保。报告期内，公司实际为控股和参股企业提供的担保总额为 4.09 亿 元。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 2008 年，审计委员会在公司董事会的领导下，勤勉尽责，按照公司制订的《董事会审计委员会实 施细则》和《审计委员会年度报告审议工作规程》的有关规定履行监督职责。现将审计委员会 2008 年履职情况汇总报告如下： （1）深入了解公司生产经营情况。审计委员会独立董事到公司控股子公司国电宣威发电有限责任 公司进行了调研，现场了解公司生产经营实际情况，提出了意见和建议；为了更好地配合年报工作， 审计委员会独立董事在年报编制期间对公司控股子公司国电大渡河水电开发公司进行了实地考察，深 入了解了大渡河公司目前运行电厂的经营情况，瀑布沟和深溪沟项目的开发工作进展情况以及开发中 存在的困难和问题，提出了意见和建议。 （2）审议公司定期报告。2008 年 8 月 21 日，审计委员会召开会议，审阅了公司 2008 年半年度 报告，提出了若干具体修改意见和建议，审计委员会认为公司财务会计报表真实、准确、完整地反映 了公司的整体情况，提议将 2008 年半年度报告提交董事会审议；此外，审计委员会还审阅了公司的季 度报告，提出了具体修改意见和建议。 （3）与会计师事务所沟通，确定年度财务报表审计时间与方案。审计委员会于 2008 年 12 月末与 公司的年审注册会计师进行了第一次见面沟通，双方就年报审计时间安排和方案达成了一致意见。 （4）积极督促会计师事务所开展年报审计工作。在会计师事务所审计期间，审计委员会于 2009 年 3 月以电话的形式对审计工作的进展进行了沟通，并督促年审会计师在保证审计工作质量的前提下按 照约定时限提交审计报告。 （5）审计委员会于 2009 年 4 月 10 日召开会议，审议公司 2008 年度报告，认为公司财务会计报 表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况，并形成了书面意见。同时，审计委员会审阅并向董事 会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议，通过 跟踪、了解中瑞岳华会计师事务所的年审工作及审阅其提交的 2008 年度审计工作总结报告，审计委员 会认为公司聘请的中瑞岳华会计师事务所在为公司提供的 2008 年度审计服务工作中，恪尽职守，遵循 独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，因此，建议公司继续聘请中瑞岳 26 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 华会计师事务所作为本公司 2009 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会按公司《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的有关规定，召 开会议审查了公司 2008 年度高管人员和独立董事的薪酬水平，同意公司从企业长期发展的挑战性出 发，降低 2008 年度高管薪酬的意见。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 根 据 公 司 五 届 四 十 二 次 董 事 会 通 过 的 2008 年 度 利 润 分 配 议 案 ， 以 公 司 报 告 期 末 总 股 本 5,447,769,058 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），共计 163,433,071.74 元。该利润分配方 案需经公司股东大会批准后实施。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 183,676,481.04 929,699,950.57 19.76 2006 254,694,389.00 1,000,645,931.97 25.45 2007 326,866,143.48 1,710,720,702.42 19.11 (七) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 本公司报告期内资信状况未发生变化。公司报告期末总资产 687.39 亿元，资产负债率 71.65%。 公司对未来年度还债的安排如下： （1）安排相应资金，在每年的利息支付日，支付债券利息。 （2）加强管理，努力提高公司效益，凭借每年来自经营活动的现金流，以及直接和间接的融资渠 道筹措相应资金，履行偿债义务。 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 五届十次监事会 (1)2007 年度监事会工作报告（2）2007 年度报告及摘要 五届十一次监事会 2008 年第一季度报告及摘要 五届十二次监事会 2008 年半年度报告及摘要 五届十三次监事会 2008 年第三季度报告及摘要 根据《公司法》和公司章程的有关规定以及所赋予的职责，本着对全体股东负责的精神, 2008 年 度监事会着重对公司依法运作、财务规范运作、关联交易等情况进行了监督。公司监事列席了历次董 事会和股东大会会议,监督了公司董事和高级管理人员遵守公司章程和执行股东大会、董事会决议情 况，本年度共召开监事会议 4 次。 2009 年监事会将继续按照公司章程赋予的职责，进一步完善监事会工作制度，切实保障股东的权 利得到落实；对重大风险事项及时跟踪检查，督促公司风险防范系统的完善；建立监事会监督的长效 机制，依靠审计监督手段，将监督纳入生产、经营、决策的相关领域，使监事会的运作水平不断提高。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为：2008 年公司进一步完善了生产管理、财务管理、营销管理、控股子公司管理等内部 控制制度，董事会所做出的决策维护了股东利益，决策程序合法，未发现董事、高级管理人员履行职 务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为：2008 年度公司内部控制制度更加完善，财务决算报告的编制符合新企业会计准则规 定，中瑞岳华会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，审 计意见客观公正。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司于 2008 年 5 月 7 日发行了认股权和债券分离交易的可转换公司债券。债券按面值发行，每 27 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 张面值人民币 100 元，发行数量 3,995 万张，扣除发行费用后债券部分募集资金总额 39.30 亿元；每 张债券的认购人可以无偿获得公司派发的认股权证，认股权证共计发行 42,746.5 万份。债券部分募集 资金投入项目及进度与承诺投入项目及进度一致。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会对公司五届二十七次董事会审议通过的《关于公司及公司控股子公司 2008 年度经常性关联 交易的议案》 、五届三十次董事会审议通过的《关于公司对控股子公司国电科技环保集团有限公司增资 的议案》、五届三十二次董事会审议通过的《关于对国电电力大同发电有限责任公司脱硫设施采取特许 经营的议案》 、五届三十四次董事会审议通过的《关于公司投资鄂尔多斯市铁路投资有限公司的议案》、 五届三十九次董事会审议通过的《关于公司对国电财务有限公司增资的议案》、《关于国电大渡河流域 水电开发有限公司对国电财务有限公司增资的议案》和《关于公司与内蒙古平庄能源股份有限公司 2008 年度经常性关联交易的议案》等关联交易议案进行了监督。 监事会认为：公司与关联方上述购售电、存款以及收购资产等关联交易行为符合有关规定，体现 了公开、公平、公正的原则；关联交易价格合理；关联交易董事会表决程序符合有关法规和公司章程 规定，关联董事放弃表决；不存在内幕交易和损害股东利益的行为。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位：元 占该公司股 报告期所有者 会计核算 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 股份来源 权比例（％） 权益变动 科目 长期股权 600406 国电南瑞 25,670,000.00 13.53 152,659,162.86 19,039,534.42 65,274,826.61 发起人股 投资 长期股权 002063 远光软件 8,000,000.00 11.11 31,817,117.34 8,376,146.10 52,037,826.35 发起人股 投资 合计 33,670,000.00 / 184,476,280.20 27,415,680.52 117,312,652.96 / / 2、持有非上市金融企业股权情况 占该公 初始投资金额 司股权 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权 股份 所持对象名称 会计核算科目 （元） 比例 （元） （元） 益变动（元） 来源 （%） 国电财务有限 初始 210,000,000.00 35 267,183,041.35 31,289,927.27 156,898,991.21 长期股权投资 公司 投资 石家庄市商业 增加 银行股份有限 305,604,000.00 19.60 309,167,497.94 3,563,497.94 949,834,818.01 长期股权投资 资本 公司 长安保险经纪 初始 2,000,000.00 0.87 2,000,000.00 300,000.00 - 长期股权投资 有限公司 投资 大同证券经纪 初始 670,000.00 0.45 670,000.00 80,400.00 - 长期股权投资 有限责任公司 投资 3、买卖其他上市公司股份的情况 报告期买入/卖 期初股份数量 期末股份数量 产生的投资收益 股份名称 出股份数量 （股） （股） （元） （股） 卖出 远光软件 13,864,563 1,661,681 12,202,882 16,014,046.95 卖出 国电南瑞 41,497,356 6,993,947 34,503,409 112,680,230.39 28 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 单位:元 币种:人民币 该资产为上 是否为关联 自收购日起至本 市公司贡献 交易对方或最终 交易（如是，资产收购 被收购资产 购买日 资产收购价格 年末为上市公司 的净利润占 控制方 说明定价原 定价原则 贡献的净利润 利润总额的 则） 比例(%) 国电内蒙古东 内蒙古兴业安装 胜热电有限公 2008 年 4 月 9 日 19,007,610.00 1,871,019.02 否 评估价 1.44 有限公司 司 5%的股权 河北邯郸热电 河北省电力建设 股份有限公司 2008 年 8 月 28 日 47,334,478.51 -10,142,986.78 否 评估价 -7.80 第二工程公司 10%的股权 2、出售资产情况 单位:元 币种:人民币 是否为关联 资产 所涉及的 资产出售为上市 被出售资 交易（如是， 出售 资产产权 公司贡献的净利 关联关 交易对方 出售日 出售价格 出售产生的损益 产 说明定价原 定价 是否已全 润占利润总额的 系 则） 原则 部过户 比例(%) 北京国电 母公司 龙源环保 2008 年 6 评估 脱硫资产 231,686,000 4,082,282.68 是 是 3.14 的控股 工程有限 月 30 日 价格 子公司 公司 注：报告期内，公司的控股子公司国电电力大同发电有限责任公司被确定为开展脱硫特许经营试 点单位，并确定北京国电龙源环保工程有限公司为大同公司脱硫特许经营试点项目的脱硫专业公司。 国电电力大同发电有限责任公司将其脱硫资产按照评估值 231,686,000.00 元转让给北京国电龙源环保 工程有限公司，转让资产的原值为 300,447,627.48 元、净值为 224,852,705.69 元，实现转让收益 4,082,282.68 元。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联关 关联交易 关联交易 关联交易 关联交 交易金 关联交易 关联交易方 关联交易金额 系 类型 内容 定价原则 易价格 额的比 结算方式 例(%) 母公司 招标确 中国国电集团 购买机器 合同约定 的控股 购买商品 定的协 448,723,618.80 12.68 货币资金 公司所属单位 设备 价 子公司 议价 母公司 合同约定 招标确 中国国电集团 环保设备 的控股 销售商品 价 定的协 590,952,815.19 53.63 货币资金 公司所属单位 及劳务 子公司 议价 母公司 合同约定 招标确 中国国电集团 购买生产 的控股 购买商品 价 定的协 3,564,562,911.88 31.24 货币资金 公司所属单位 物资 子公司 议价 母公司 中国人民 有关部 国电财务有限 的控股 其它流出 存款 银行规定 门批准 59,014,269.34 公司 子公司 的利率 的利率 (1)购买燃料及大型设备的定价政策原则为不高于市场价格，选择与关联方交易的原因是因实现集 中采购，利用集团优势，降低采购成本和相关采购费用，同时降低相关商品的价格。 (2)向关联方销售商品主要为国电科技环保集团有限公司及其控股子公司在本期 1-5 月份在合并范 围内向中国国电集团公司提供的生产脱硫等劳务或相关商品，选择与关联方交易的原因为国电科技环 保集团有限公司及其控股子公司是提供专业环保产品或劳务的单位，对关联方交易具有价格上的优势 和能够保证按工期顺利执行。 29 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 (3)公司及公司控股子公司通过国电财务公司办理存、贷款及资金结算等业务。其中，存款利率按 中国人民银行的有关存款利率计息，贷款和结算业务收费按不高于中国人民银行的利率水平和收费标 准计国家其他有关部门的规定执行。 2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 关联交 关联交 关联关 关联交易 转让资产的账面 转让资产的 转让资产获 关联方 交易 易定价 转让价格 易结算 系 类型 价值 评估价值 得的收益 内容 原则 方式 北京国电龙 母公司 销售除商 出让 评估价 现金结 源环保工程 的控股 品以外的 脱硫 224,852,705.69 231,686,000 231,686,000 4,082,282.68 格 算 有限公司 子公司 资产 资产 3、共同对外投资的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 被投资企 被投资企业的重大 关联 被投资企业的 被投资企业的 被投资企业的 被投资企业 共同投资方 业的主营 在建项目的进展情 关系 名称 注册资本 资产规模 的净利润 业务 况 国电建投内 鄂尔多斯市铁 张集线建设已完成 合营 蒙古能源有 路投资服务有 铁路投资 186,000,000.00 185,815,824.59 -831,143.46 80%；集包第二双线 公司 限公司 限责任公司 正在履行核准程序。 注：报告期内，公司和公司持股 50%的国电建投内蒙古能源有限公司共同受让鄂尔多斯市铁路投 资服务有限责任公司对鄂尔多斯市铁路投资有限公司的出资权，受让后，公司和国电建投内蒙古能源 有限公司分别按照 70％和 30％的比例对鄂尔多斯市铁路投资有限公司出资。截止 2008 年 12 月 31 日， 鄂尔多斯市铁路投资有限公司已经成立，并完成了对蒙冀铁路有限公司的投资。蒙冀铁路有限公司投 资的项目目前正在建设期，鄂尔多斯铁路投资公司本年度的净利润为负值，主要是前期发生的开办费。 4、关联方之间特殊交易(直接捐赠现金或者实物资产、直接豁免或者代为清偿等)的会计处理情况 本报告期，中国国电集团公司无偿划拨给国电科技环保集团有限公司科研经费 8,000,000.00 元。 5、其他重大关联交易 报告期内，国电科技环保集团有限公司增加资本金 54887 万元，各股东方按持股比例增资，根据持 股比例计算，公司需增资 26894.63 万元。公司控股股东中国国电集团公司和持有公司 7.45％股权的龙 源电力集团公司分别持有国电科技环保集团有限公司 45％和 6％的股权，根据《上海证券交易所股票 上市规则》的规定，该事项构成关联交易。公司五届三十次董事会审议通过了该项议案，并且按照规 定履行了相关程序，披露了关联交易公告。 报告期内，公司与控股股东中国国电集团公司及公司控股的大渡河公司共同以现金向国电财务公司 增资，按照投资比例，公司需向国电财务增资 1.4 亿元，大渡河公司需向国电财务增资 1.05 亿元。根 据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，该事项构成关联交易。公司五届三十九次董事会审议通 过了该项议案，并且按照规定履行了相关程序，披露了关联交易公告。 报告期内，公司的控股股东中国国电集团公司通过无偿划转方式取得了内蒙古平庄煤业（集团）有 限责任公司 3％的股权，累计持股比例达到 51％，成为平煤集团的实际控制人，进而成为平煤集团的 控股子公司内蒙古平庄能源股份有限公司的实际控制人。公司直属的朝阳发电厂从平庄能源采购煤炭。 根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，该事项构成关联交易。公司五届三十九次董事会审议 通过了该项议案，并且按照规定履行了相关程序，披露了关联交易公告。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 30 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保是 是否 关 担保发生 担保 担保起 担保到 担保 否已经 为关 联 担保方 被担保方 担保金额 日期(协议 是否 始日 期日 类型 履行完 联方 关 签署日) 逾期 毕 担保 系 国电电 甘肃大唐 联 2004 年 2021 年 连带 力发展 连城发电 2004 年 8 营 93,875,000.00 8 月 16 8 月 15 责任 否 否 是 股份有 有限责任 月 16 日 公 日 日 担保 限公司 公司 司 国电电 北京太阳 联 连带 力发展 宫燃气热 2008 年 4 2008 年 2013 年 营 130,000,000.00 责任 否 否 是 股份有 电有限公 月8日 4月8日 4月8日 公 担保 限公司 司 司 国电电 联 浙江浙能 2015 年 连带 力发展 2002 年 3 2002 年 营 北仑发电 525,206,819.14 10 月 15 责任 否 否 是 股份有 月1日 3月1日 公 有限公司 日 担保 限公司 司 国电电 上海外高 合 2006 年 2017 年 连带 力发展 桥第二发 2006 年 11 营 734,785,188.40 11 月 27 9 月 15 责任 否 否 是 股份有 电有限责 月 27 日 公 日 日 担保 限公司 任公司 司 国电电 上海外高 合 2006 年 2016 年 连带 力发展 桥第二发 2006 年 11 营 137,253,719.78 11 月 27 12 月 31 责任 否 否 是 股份有 电有限责 月 27 日 公 日 日 担保 限公司 任公司 司 国电电 上海外高 合 2006 年 2017 年 连带 力发展 桥第二发 2006 年 11 营 92,557,834.09 11 月 27 9 月 15 责任 否 否 是 股份有 电有限责 月 27 日 公 日 日 担保 限公司 任公司 司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 130,000,000 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 1,713,678,561.41 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 279,000,000 报告期末对子公司担保余额合计 964,088,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 2,677,766,561.41 担保总额占公司净资产的比例(%) 18.88 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 1,036,875,000 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 1,036,875,000 31 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 公司年初借款余额 19.74 亿元人民币，期末余额 34.19 亿元人民币。具体情况如下： 2007 年 4 月 18 日，公司与中国工商银行北京宣武支行签署壹拾亿元人民币流动资金循环借款合同。 2008 年 9 月 11 日在该循环贷款合同项下提款壹亿元；2008 年 9 月 22 日在该循环贷款合同项下提款壹 亿玖仟万元；10 月 15 日提款壹亿贰仟万元；10 月 23 日提款壹亿叁仟叁佰万元；11 月 11 日提款陆仟 柒佰万元；11 月 19 日提款叁仟万元。以上借款期限均为半年，利率为人民银行公布的贷款基准利率 下浮 10%。均用于补充流动资金，借款方式为信用借款。 2008 年 9 月 16 日和 9 月 17 日，公司与招商银行股份有限公司北京展览路支行签署了《人民币借 款合同》，借款金额分别为壹亿捌仟万元人民币和壹亿元，借款期限半年，利率为人民银行公布的贷款 基准利率下浮 10%。该两笔借款为信用借款，用于补充流动资金。 2007 年 4 月 24 日，公司与中信银行总行营业部签订了壹拾亿元人民币额度贷款合同。2008 年 9 月 17 日提款叁仟壹佰万元；12 月 17 日提款叁亿元；12 月 31 日提款陆仟万元元。均为信用借款，借 款期限半年，利率为人民银行公布的贷款基准利率下浮 10%，用于补充流动资金。 2007 年 5 月 18 日，公司与国电财务有限公司签署了最高借款额为壹亿元人民币的《人民币资金额 度借款合同》 。2008 年 5 月 22 日提款伍仟壹佰万元；6 月 6 日提款肆仟玖佰万元；以上借款期限壹年， 利率为人民银行公布的贷款基准利率下浮 10%，均用于补充流动资金，借款方式为信用借款。 2007 年 12 月 3 日，公司与中国银行股份有限公司北京宣武支行签署了壹拾伍亿元人民币《循环借 款额度协议》 。2008 年 6 月 27 日提款贰亿元；7 月 17 日提款壹亿捌仟万元；7 月 18 日提款壹亿叁仟 万元；8 月 7 日提款伍仟万元；8 月 28 日提款壹亿玖仟万元；9 月 11 日提款肆仟万元；9 月 18 日提款 贰仟陆佰万元；9 月 23 日提款壹亿元；借款期限均为壹年。11 月 7 日提款伍仟万元；11 月 10 日提款 壹亿肆仟万元；12 月 25 日提款壹亿叁仟万元；12 月 25 日提款壹亿元；借款期限均为半年，利率为人 民银行公布的贷款基准利率下浮 10%。均用于补充流动资金，借款方式为信用借款。 2008 年 12 月 24 日，公司与上海浦东发展银行北京万寿路支行签署了《短期贷款协议书》。借款金 额壹亿贰仟万元人民币，借款期限一年，利率为人民银行公布的贷款基准利率下浮 10%，用于补充流 动资金，该笔借款为信用借款。 2008 年 3 月 14 日，公司与北京银行股份有限公司月坛支行签署了壹拾亿元人民币《综合授信合同》。 7 月 15 日提款壹亿元；9 月 2 日提款壹亿元；10 月 16 日提款壹亿伍仟贰佰万元；借款期限均为一年， 利率为人民银行公布的贷款基准利率下浮 10%。均用于补充流动资金，借款方式为信用借款。 2008 年 9 月 27 日，公司与交通银行股份有限公司北京西单分行签署了《人民币短期借款合同》 。 借款金额壹亿元人民币，借款期限一年，利率为人民银行公布的贷款基准利率下浮 10%，用于补充流 动资金。该笔借款为信用借款。 2008 年 12 月 16 日，公司与中国农业银行北京市分行签署了贰拾亿元人民币《可循环流动资金借 款合同》。 12 月 16 日提款壹亿元人民币，借款期限半年，利率为人民银行公布的贷款基准利率下浮 10%， 用于补充流动资金，该笔借款为信用借款。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 （1）中国国电集团公司承诺以国电 （1）2007 年 6 月，中国国电集团公司将 电力作为中国国电集团公司全面改 其所持有的国电浙江北仑第一发电有限 制的平台，在履行相应法律程序后， 公司 70％股权、国电石嘴山第一发电有 通过资产购并、重组，将中国国电集 限公司 60％股权、国电大渡河流域水电 股改承诺 团公司优良的经营性资产注入国电 开发有限公司 18％股权、国电内蒙古东 电力，以使国电电力长期、持续、健 胜热电有限公司 50％股权、国电建投内 康、稳定发展。 蒙古能源有限公司 50％股权和浙江北仑 （2）中国国电集团公司承诺在政策 发电有限公司 2％股权转让给本公司。公 允许且条件成熟的情况下，将根据国 司已支付全部的转让价款，且股权转让、 32 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 家相应的法律、法规和规定，支持并 工商变更登记等手续已经全部完成。 积极促进国电电力制定股权激励计 （2）目前正在积极研究关于股权激励的 划。 方案。 （1）公司控股股东中国国电集团公 司承诺在公司 2008 年发行分离交 易可转债的过程中，以现金认购价值 6.5 亿元本次发行的分离交易可转 发行时所作承诺 换债券。 两项承诺均已完成。 （2）公司控股股东中国国电集团公 司承诺自持有公司 2007 年公开增发 的 A 股股票上市之日起，12 个月内 不上市交易或转让该等 A 股股票。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 境内会计师事务所名称 中瑞岳华会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 146 万元 境内会计师事务所审计年限 3年 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 报告期内，龙源电力集团公司将其持有的国电科技环保集团有限公司 6％的股权无偿划转给中国 国电集团公司。划转后，公司持有国电科技环保集团有限公司 49％的股权，中国国电集团公司持有 51 ％的股权。自 2008 年 6 月 1 日起，公司不再将国电科技环保集团有限公司纳入合并报表范围。 经国电建投内蒙古能源有限公司股东双方协商，本公司与河北省建设投资公司共同控制该公司的 生产经营，本报告期，公司不再将国电建投内蒙古能源有限公司纳入合并报表范围。 经公司 2008 年第三次临时股东大会审议，通过了公司参与宁夏英力特电力集团股份有限公司增资 的议案。公司出资 12.66 亿元，以增资方式持英力特集团 51%的股权，实现了对英力特集团的控股， 并间接控制上市公司宁夏英力特化工股份有限公司。公司出资已于 2009 年 1 月全部到位，公司从 2009 年 1 月开始将英力特集团纳入合并范围。 报告期内，国电大渡河大岗山水电开发有限公司的原有其他股东拟将其持有的股权全部转让给国 电大渡河流域水电开发有限公司，转让完成后，大渡河公司将持有大岗山公司 100%股权，大岗山公 司成为一人有限公司，该项议案已经公司 2008 年第五次总经理办公会审议通过，目前正在办理相关手 续。 (十一)信息披露索引 刊载的互联网网 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 站及检索路径 中国证券报D016，上海证券报D25 国电电力发展股份有限公司办公地址变更的公告 2008年1月3日 www.sse.com.cn 版 2007年度发电量情况公告 中国证券报B16，上海证券报16版 2008年1月5日 www.sse.com.cn 中国证券报D005，上海证券报D28 五届二十五次董事会决议公告 2008年1月18日 www.sse.com.cn 版 中国证券报D005，上海证券报D28 召开2008年第一次临时股东大会通知 2008年1月18日 www.sse.com.cn 版 五届二十六次董事会决议公告 中国证券报B08，上海证券报D49版 2008年1月22日 www.sse.com.cn 关于高管兼职问题解决情况的公告 中国证券报B08，上海证券报D49版 2008年1月22日 www.sse.com.cn 关于国电电力签订碳减排协议的公告 中国证券报B08，上海证券报D49版 2008年1月22日 www.sse.com.cn 2007年度业绩快报 中国证券报D008，上海证券报D8版 2008年1月23日 www.sse.com.cn 关于控股子公司机组投产的公告 中国证券报B16，上海证券报32版 2008年2月2日 www.sse.com.cn 33 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 刊载的互联网网 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 站及检索路径 中国证券报D033-D034，上海证券报 2007年度报告摘要 2008年2月5日 www.sse.com.cn D17-D18版 中国证券报D034，上海证券报D17 2008年第一次临时股东会决议公告 2008年2月5日 www.sse.com.cn 版 中国证券报D034，上海证券报D17 五届二十七次董事会决议公告 2008年2月5日 www.sse.com.cn 版 中国证券报D034，上海证券报D17 关于2008年度公司经常性关联交易公告 2008年2月5日 www.sse.com.cn 版 中国证券报D034，上海证券报D17 召开2007年度股东大会通知 2008年2月5日 www.sse.com.cn 版 中国证券报D034，上海证券报D17 五届十次监事会决议公告 2008年2月5日 www.sse.com.cn 版 五届二十八次董事会决议公告暨延期召开2007年 中国证券报D004，上海证券报D11版2008年2月22日 www.sse.com.cn 股东大会并增加临时提案的公告 2007年度股东大会决议公告 中国证券报C004，上海证券报17版 2008年3月1日 www.sse.com.cn 中国证券报D012，上海证券报D16 五届二十九次董事会决议公告 2008年3月4日 www.sse.com.cn 版 2007年度分红派息及资本公积金转增股本实施公 中国证券报B08，上海证券报A16版 2008年3月10日 www.sse.com.cn 告 关于公司发行分离交易可转债事宜获得中国证监 中国证券报A04，上海证券报A16版 2008年3月17日 www.sse.com.cn 会发行审核委员会审核通过的公告 2008年第一季度发电量情况公告 中国证券报A24，上海证券报D57版 2008年4月8日 www.sse.com.cn 中国证券报D005，上海证券报D38 控股子公司对外投资关联交易公告 2008年4月11日 www.sse.com.cn 版 关于公司发行分离交易可转换债券获得中国证券 中国证券报D005，上海证券报D38 2008年4月11日 www.sse.com.cn 监督管理委员会核准的公告 版 中国证券报D052，上海证券报D96 2008年第一季度报告 2008年4月29日 www.sse.com.cn 版 中国证券报D052，上海证券报D96 五届三十次董事会决议公告 2008年4月29日 www.sse.com.cn 版 中国证券报D052，上海证券报D96 对控股子公司增资关联交易公告 2008年4月29日 www.sse.com.cn 版 认股权和债券分离交易的可转换公司债券募集说 中国证券报A05、A08，上海证券报 2008年5月5日 www.sse.com.cn 明书摘要 封6-封7版,证券时报A6-A7版 认股权和债券分离交易的可转换公司债券发行公 中国证券报A08，上海证券报封7版， 2008年5月5日 www.sse.com.cn 告 证券时报A7版 认股权和债券分离交易的可转换公司债券网上路 中国证券报A08，上海证券报封7版， 2008年5月5日 www.sse.com.cn 演公告 证券时报A7版 认股权和债券分离交易的可转换公司债券的提示 中国证券报A20，上海证券报D11版 2008年5月7日 www.sse.com.cn 性公告 认股权和债券分离交易的可转换公司债券定价、 中国证券报A17，上海证券报A17版， 2008年5月12日 www.sse.com.cn 网下发行结果及网上中签率公告 证券时报C3版 认股权和债券分离交易的可转换公司债券网上资 中国证券报A24，上海证券报D9版 2008年5月13日 www.sse.com.cn 金申购摇号中签结果公告 关于认股权证和公司债券分拆的提示性公告 中国证券报A24，上海证券报D8版 2008年5月15日 www.sse.com.cn 关于龙源电力集团公司持有公司股权划转的公告 中国证券报A24，上海证券报D8版 2008年5月15日 www.sse.com.cn 公司债券上市公告书 中国证券报A23，上海证券报D6版 2008年5月20日 www.sse.com.cn 认股权证上市公告书 中国证券报A23，上海证券报D6版 2008年5月20日 www.sse.com.cn 国电CWB1权证上市首日开盘参考价公告 中国证券报B08，上海证券报D17版 2008年5月22日 www.sse.com.cn 中国证券报D008，上海证券报D22 五届三十一次董事会决议公告 2008年5月23日 www.sse.com.cn 版 中国证券报D008，上海证券报D22 关于投资百年人寿保险公司的公告 2008年5月23日 www.sse.com.cn 版 关于成立上海申源燃料有限公司的公告 中国证券报C12，上海证券报D17版 2008年5月27日 www.sse.com.cn 关于成立国电内蒙古晶阳能源有限公司的公告 中国证券报A16，上海证券报D8版 2008年6月26日 www.sse.com.cn 五届三十二次董事会决议公告 中国证券报C005，上海证券报24版 2008年6月28日 www.sse.com.cn 34 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 刊载的互联网网 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 站及检索路径 关于公司控股子公司的关联交易公告 中国证券报C005，上海证券报24版 2008年6月28日 www.sse.com.cn 召开2008年第二次临时股东大会通知 中国证券报C005，上海证券报24版 2008年6月28日 www.sse.com.cn 关于控股子公司机组投产的公告 中国证券报D12，上海证券报D8版 2008年7月2日 www.sse.com.cn 2008年上半年发电量情况公告 中国证券报C12，上海证券报C8版 2008年7月10日 www.sse.com.cn 五届三十三次董事会决议公告 中国证券报C12，上海证券报C8版 2008年7月10日 www.sse.com.cn 关于公司治理专项活动整改完成情况的公告 中国证券报C12，上海证券报C8版 2008年7月10日 www.sse.com.cn 2008年第二次临时股东大会决议公告 中国证券报D004，上海证券报C8版 2008年7月23日 www.sse.com.cn 关于成立国电汇永山西能源技术开发有限公司的 中国证券报D004，上海证券报C8版 2008年7月23日 www.sse.com.cn 公告 五届三十四次董事会决议公告 中国证券报D004，上海证券报C8版 2008年7月24日 www.sse.com.cn 关于受让鄂尔多斯市铁路投资有限公司出资权的 中国证券报D004，上海证券报C8版 2008年7月24日 www.sse.com.cn 关联交易公告 电价调整公告 中国证券报C12，上海证券报C11版 2008年7月30日 www.sse.com.cn 关于中国证监会豁免要约收购义务的公告 中国证券报B04，上海证券报C16版 2008年8月5日 www.sse.com.cn 电价调整公告 中国证券报C005，上海证券报88版 2008年8月23日 www.sse.com.cn 五届三十五次董事会决议公告 中国证券报C005，上海证券报88版 2008年8月23日 www.sse.com.cn 中国证券报D004，上海证券报C155 有限售条件的流通股上市流通的公告 2008年8月26日 www.sse.com.cn 版 2008 年半年度报告 中国证券报D093，上海证券报C8版 2008年8月28日 www.sse.com.cn 2008年1-3季度发电量公告 中国证券报D9，上海证券报C14版 2008年10月8日 www.sse.com.cn 国电电力股权过户完成情况公告 中国证券报B08，上海证券报C6版 2008年10月14日www.sse.com.cn 2008年1-3季度业绩预减公告 中国证券报B01，上海证券报C8版 2008年10月17日www.sse.com.cn 关于控股股东认购的公开增发股份上市流通的公 中国证券报A20，上海证券报C56版 2008年10月22日www.sse.com.cn 告 2008年第三季度报告 中国证券报D018，上海证券报C14版2008年10月30日www.sse.com.cn 五届三十七次董事会决议公告 中国证券报D018，上海证券报C14版2008年10月30日www.sse.com.cn 2008年全年业绩预减公告 中国证券报D018，上海证券报C14版2008年10月30日www.sse.com.cn 五届三十八次董事会决议公告 中国证券报D005，上海证券报C6版 2008年12月12日www.sse.com.cn 召开2008年第三次临时股东大会通知 中国证券报D005，上海证券报C6版 2008年12月12日www.sse.com.cn 2008年第三次临时股东大会决议公告 中国证券报C12，上海证券报C14版 2008年12月30日www.sse.com.cn 五届三十九次董事会决议公告 中国证券报C12，上海证券报C14版 2008年12月30日www.sse.com.cn 关联交易公告 中国证券报C12，上海证券报C14版 2008年12月30日www.sse.com.cn 35 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所有限公司注册会计师闫丙旗、仵建军审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 审 计 报 告 中瑞岳华审字[2009]第 04796 号 国电电力发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的国电电力发展股份有限公司（以下简称“国电电力公司” ）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和 合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是国电电力公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，国电电力公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了国电电力公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况以及 2008 年度的经营成果、合并经营 成果和现金流量、合并现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：闫丙旗 仵建军 中国·北京 2009 年 4 月 16 日 36 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:国电电力发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七、1 441,873,550.37 1,581,993,649.39 交易性金融资产 应收票据 七、2 43,870,644.71 116,052,444.60 应收账款 七、3 1,638,040,542.91 2,640,200,940.24 预付款项 七、4 4,999,092,718.24 4,395,882,805.45 应收利息 应收股利 269,844.51 其他应收款 七、5 327,833,256.15 256,490,191.79 买入返售金融资产 存货 七、6 1,145,949,566.09 2,031,376,778.83 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七、7 9,144,000.00 流动资产合计 8,596,930,122.98 11,031,140,810.30 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 5,000,000.00 长期应收款 400,000.00 长期股权投资 七、8 6,083,461,449.25 4,803,633,561.48 投资性房地产 固定资产 七、9 31,045,290,309.64 27,976,340,260.94 在建工程 七、10 21,766,261,222.26 14,933,902,420.36 工程物资 七、11 490,762,663.33 293,853,591.15 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、12 426,786,071.10 483,091,566.07 开发支出 商誉 七、13 30,339,519.78 32,160,475.16 长期待摊费用 137,606.01 923,758.96 递延所得税资产 七、14 299,039,499.46 45,320,592.32 其他非流动资产 非流动资产合计 60,142,078,340.83 48,574,626,226.44 资产总计 68,739,008,463.81 59,605,767,036.74 流动负债： 短期借款 七、16 15,777,503,100.00 13,751,497,500.00 交易性金融负债 应付票据 七、17 713,080,002.43 1,247,773,983.85 应付账款 七、18 1,489,771,126.24 2,788,138,325.10 预收款项 七、19 297,787.28 1,813,771,211.59 应付职工薪酬 七、20 70,234,973.66 78,276,060.36 应交税费 七、21 -8,095,550.90 436,967,316.38 应付利息 七、22 153,691,376.46 109,852,884.82 37 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 项目 附注 期末余额 年初余额 应付股利 七、23 102,680,353.42 145,641,103.25 其他应付款 七、24 1,860,096,110.84 1,478,671,396.25 一年内到期的非流动负债 七、25 683,017,463.52 215,611,001.88 其他流动负债 七、26 500,000,000.00 1,700,000,000.00 流动负债合计 21,342,276,742.95 23,766,200,783.48 非流动负债： 长期借款 七、27 21,369,231,758.94 12,381,374,621.19 应付债券 七、28 3,094,533,104.79 长期应付款 七、29 3,115,771,259.87 3,515,771,259.87 专项应付款 七、30 17,418,183.09 18,430,967.02 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 七、31 311,358,508.98 207,230,266.19 非流动负债合计 27,908,312,815.67 16,122,807,114.27 负债合计 49,250,589,558.62 39,889,007,897.75 股东权益： 股本 七、32 5,447,769,058.00 2,723,884,529.00 资本公积 七、33 2,950,504,536.83 4,755,399,301.94 减：库存股 盈余公积 七、34 1,229,895,603.35 1,159,287,419.67 一般风险准备 未分配利润 七、35 4,553,428,785.29 4,780,305,571.43 外币报表折算差额 -12,395.04 归属于母公司所有者权益合计 14,181,597,983.47 13,418,864,427.00 少数股东权益 5,306,820,921.72 6,297,894,711.99 股东权益合计 19,488,418,905.19 19,716,759,138.99 负债和股东权益合计 68,739,008,463.81 59,605,767,036.74 公司法定代表人：朱永芃 主管会计工作负责人：姜洪源 会计机构负责人：任慕棣 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:国电电力发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 167,364,798.96 37,104,270.84 交易性金融资产 应收票据 应收账款 八、1 462,687,258.69 461,036,989.39 预付款项 888,402,303.32 65,923,599.48 应收利息 应收股利 38,769,844.51 40,209,844.51 其他应收款 八、2 239,947,865.91 375,003,496.04 存货 126,276,321.46 123,205,647.45 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,923,448,392.85 1,102,483,847.71 非流动资产： 38 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 项目 附注 期末余额 年初余额 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、3 14,069,828,118.19 11,767,053,094.18 投资性房地产 固定资产 4,915,138,687.31 3,785,704,323.61 在建工程 224,974,717.58 636,861,474.57 工程物资 9,722,259.41 2,584,263.18 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,281,523.26 3,687,627.94 开发支出 商誉 长期待摊费用 17,606.01 5,428.90 递延所得税资产 67,228,172.47 10,530,458.98 其他非流动资产 非流动资产合计 19,290,191,084.23 16,206,426,671.36 资产总计 21,213,639,477.08 17,308,910,519.07 流动负债： 短期借款 3,419,000,000.00 1,974,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 209,725,932.43 应付账款 275,536,255.11 278,428,927.95 预收款项 297,787.28 2,029,347.98 应付职工薪酬 18,010,046.20 3,485,139.29 应交税费 53,736,748.27 66,878,925.94 应付利息 30,863,563.01 3,082,252.50 应付股利 98,680,353.42 127,871,983.02 其他应付款 253,879,539.99 118,150,525.26 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,700,000,000.00 流动负债合计 4,150,004,293.28 4,483,653,034.37 非流动负债： 长期借款 应付债券 3,094,533,104.79 长期应付款 10,971,259.87 10,971,259.87 专项应付款 2,868,174.53 2,905,958.46 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 65,714,036.77 60,932,377.30 非流动负债合计 3,174,086,575.96 74,809,595.63 负债合计 7,324,090,869.24 4,558,462,630.00 股东权益： 股本 5,447,769,058.00 2,723,884,529.00 资本公积 3,516,333,863.34 5,308,261,542.69 减：库存股 盈余公积 907,035,166.79 832,693,072.26 39 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 项目 附注 期末余额 年初余额 未分配利润 4,018,410,519.71 3,885,608,745.12 外币报表折算差额 股东权益合计 13,889,548,607.84 12,750,447,889.07 负债和股东权益合计 21,213,639,477.08 17,308,910,519.07 公司法定代表人：朱永芃 主管会计工作负责人：姜洪源 会计机构负责人：任慕棣 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 16,440,133,105.56 17,467,451,085.80 其中：营业收入 七、36 16,440,133,105.56 17,467,451,085.80 二、营业总成本 16,606,885,016.57 15,023,858,294.19 其中：营业成本 七、36 14,610,072,229.33 13,182,577,667.35 营业税金及附加 168,833,424.92 231,851,499.92 销售费用 31,093,499.08 25,422,100.69 管理费用 七、37 505,422,555.28 647,793,836.33 财务费用 七、38 1,296,831,107.43 871,754,303.50 资产减值损失 七、39 -5,367,799.47 64,458,886.40 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 七、40 229,456,452.20 567,207,791.35 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 90,581,578.42 492,426,546.88 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,704,541.19 3,010,800,582.96 加：营业外收入 七、41 108,379,373.71 158,497,185.61 减：营业外支出 七、42 41,007,701.83 47,202,514.69 其中：非流动资产处置净损失 1,020,039.06 6,424,469.19 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 130,076,213.07 3,122,095,253.88 减：所得税费用 七、43 -88,922,615.10 577,891,626.87 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 218,998,828.17 2,544,203,627.01 归属于母公司所有者的净利润 178,871,118.22 1,710,720,702.42 少数股东损益 40,127,709.95 833,482,924.59 六、每股收益： （一）基本每股收益 七、44 0.033 0.337 （二）稀释每股收益 七、44 0.033 0.337 公司法定代表人：朱永芃 主管会计工作负责人：姜洪源 会计机构负责人：任慕棣 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 八、4 3,411,835,657.11 3,565,821,495.38 减：营业成本 八、4 3,389,226,711.33 2,812,613,233.52 营业税金及附加 30,715,180.74 43,259,317.64 销售费用 管理费用 103,952,095.22 90,508,172.36 财务费用 226,109,310.48 157,154,116.75 40 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 项目 附注 本期金额 上期金额 资产减值损失 4,074,464.97 3,953,559.53 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八、5 978,971,303.84 942,698,066.38 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 108,052,260.96 481,523,920.75 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 636,729,198.21 1,401,031,161.96 加：营业外收入 14,549,511.74 35,925,759.33 减：营业外支出 1,894,586.62 1,252,786.92 其中：非流动资产处置净损失 191,241.55 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 649,384,123.33 1,435,704,134.37 减：所得税费用 -56,697,713.49 85,147,939.23 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 706,081,836.82 1,350,556,195.14 公司法定代表人：朱永芃 主管会计工作负责人：姜洪源 会计机构负责人：任慕棣 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,098,321,951.29 20,424,256,607.25 收到的税费返还 965,757.35 58,646,288.02 收到其他与经营活动有关的现金 七、45 335,247,886.96 704,904,846.14 经营活动现金流入小计 19,434,535,595.60 21,187,807,741.41 购买商品、接受劳务支付的现金 13,528,279,841.10 11,816,889,126.95 支付给职工以及为职工支付的现金 1,356,954,418.56 1,556,935,795.90 支付的各项税费 2,180,060,380.29 2,576,938,863.93 支付其他与经营活动有关的现金 七、46 527,320,341.95 897,172,486.48 经营活动现金流出小计 17,592,614,981.90 16,847,936,273.26 经营活动产生的现金流量净额 1,841,920,613.70 4,339,871,468.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 192,674,935.87 67,647,523.13 取得投资收益收到的现金 338,628,516.86 515,962,194.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 150,189,346.52 1,552,910.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 七、47 194,431,775.66 87,350,000.00 投资活动现金流入小计 875,924,574.91 672,512,627.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 13,233,824,517.60 11,005,754,972.21 的现金 投资支付的现金 1,482,336,652.51 1,226,654,958.06 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 6,549,047.32 2,179,463,423.79 支付其他与投资活动有关的现金 七、48 1,003,443,098.87 470,000.00 投资活动现金流出小计 15,726,153,316.30 14,412,343,354.06 投资活动产生的现金流量净额 -14,850,228,741.39 -13,739,830,726.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 629,381,180.00 5,406,558,003.36 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 629,381,180.00 1,491,906,021.97 取得借款收到的现金 43,450,387,964.25 33,983,520,322.87 发行债券收到的现金 41 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 项目 附注 本期金额 上期金额 收到其他与筹资活动有关的现金 548,478.04 筹资活动现金流入小计 44,080,317,622.29 39,390,078,326.23 偿还债务支付的现金 28,785,540,664.72 26,833,014,022.62 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,405,847,336.92 2,534,245,962.24 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 691,425,314.87 627,930,473.38 支付其他与筹资活动有关的现金 20,431,710.61 29,721,983.70 筹资活动现金流出小计 32,211,819,712.25 29,396,981,968.56 筹资活动产生的现金流量净额 11,868,497,910.04 9,993,096,357.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -309,881.37 -150,783.31 五、现金及现金等价物净增加额 -1,140,120,099.02 592,986,316.43 加：期初现金及现金等价物余额 1,581,993,649.39 989,007,332.96 六、期末现金及现金等价物余额 441,873,550.37 1,581,993,649.39 公司法定代表人：朱永芃 主管会计工作负责人：姜洪源 会计机构负责人：任慕棣 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,965,789,331.88 4,230,142,398.73 收到的税费返还 713,389.85 31,920,908.37 收到其他与经营活动有关的现金 151,829,988.53 75,696,980.27 经营活动现金流入小计 4,118,332,710.26 4,337,760,287.37 购买商品、接受劳务支付的现金 3,007,041,872.09 1,968,891,608.28 支付给职工以及为职工支付的现金 453,584,512.29 534,544,111.96 支付的各项税费 385,104,043.36 566,119,826.22 支付其他与经营活动有关的现金 151,925,118.59 629,184,315.04 经营活动现金流出小计 3,997,655,546.33 3,698,739,861.50 经营活动产生的现金流量净额 120,677,163.93 639,020,425.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 154,511,176.25 67,647,523.13 取得投资收益收到的现金 1,070,496,445.21 876,322,028.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 2,293,240.00 600,500.00 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 28,561,406.91 70,003,000.00 投资活动现金流入小计 1,255,862,268.37 1,014,573,051.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 1,637,039,571.44 872,671,144.74 金 投资支付的现金 2,758,329,388.51 2,542,995,680.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,260,771,300.00 支付其他与投资活动有关的现金 6,078,940.10 470,000.00 投资活动现金流出小计 4,401,447,900.05 5,676,908,124.74 投资活动产生的现金流量净额 -3,145,585,631.68 -4,662,335,072.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,045,749,995.36 取得借款收到的现金 10,126,194,400.00 10,050,410,500.00 收到其他与筹资活动有关的现金 42 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 项目 附注 本期金额 上期金额 筹资活动现金流入小计 10,126,194,400.00 13,096,160,495.36 偿还债务支付的现金 6,469,793,340.49 8,776,861,586.96 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 500,282,675.19 292,653,965.46 支付其他与筹资活动有关的现金 949,388.45 10,996,871.14 筹资活动现金流出小计 6,971,025,404.13 9,080,512,423.56 筹资活动产生的现金流量净额 3,155,168,995.87 4,015,648,071.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 130,260,528.12 -7,666,575.08 加：期初现金及现金等价物余额 37,104,270.84 44,770,845.92 六、期末现金及现金等价物余额 167,364,798.96 37,104,270.84 公司法定代表人：朱永芃 主管会计工作负责人：姜洪源 会计机构负责人：任慕棣 43 国电电力发展股份有限公司 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 险准备 一、上年年末余额 2,723,884,529.00 4,755,399,301.94 1,159,287,419.67 4,780,305,571.43 -12,39 加：同一控制下企业合并产生 的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,723,884,529.00 4,755,399,301.94 1,159,287,419.67 4,780,305,571.43 -12,39 三、本年增减变动金额（减少 2,723,884,529.00 -1,804,894,765.11 70,608,183.68 -226,876,786.14 12,39 以“－”号填列） （一）净利润 178,871,118.22 （二）直接计入所有者权益的 913,573,162.33 12,39 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 913,573,162.33 12,39 上述（一）和（二）小计 913,573,162.33 178,871,118.22 12,39 （三）所有者投入和减少资本 5,416,601.56 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 5,416,601.56 （四）利润分配 70,608,183.68 -405,747,904.36 1．提取盈余公积 70,608,183.68 -70,608,183.68 2．提取一般风险准备 44 国电电力发展股份有限公司 本年金额 归属于母公司所有者权益 3．对所有者（或股东）的分配 -335,139,720.68 4．其他 （五）所有者权益内部结转 2,723,884,529.00 -2,723,884,529.00 1．资本公积转增资本（或股本） 2,723,884,529.00 -2,723,884,529.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 5,447,769,058.00 2,950,504,536.83 1,229,895,603.35 4,553,428,785.29 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 险准备 一、上年年末余额 2,435,916,256.00 2,712,514,980.75 1,129,501,265.29 3,070,318,864.49 加：同一控制下企业合并产 1,067,389,184.80 223,692,712.18 -32,394,398.00 生的追溯调整 会计政策变更 45,918,149.64 -328,962,177.31 413,136,833.83 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,435,916,256.00 3,825,822,315.19 1,024,231,800.16 3,451,061,300.32 三、本年增减变动金额（减少以 287,968,273.00 929,576,986.75 135,055,619.51 1,329,244,271.11 -12,3 “－”号填列） （一）净利润 1,710,720,702.42 （二）直接计入所有者权益的利 -12,3 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -12,3 上述（一）和（二）小计 1,710,720,702.42 -12,39 （三）所有者投入和减少资本 287,968,273.00 929,576,986.75 45 国电电力发展股份有限公司 上年金额 归属于母公司所有者权益 1．所有者投入资本 287,968,273.00 3,484,466,118.08 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 -2,554,889,131.33 （四）利润分配 135,055,619.51 -381,476,431.31 1．提取盈余公积 135,055,619.51 -135,055,619.51 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -246,420,811.80 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 2,723,884,529.00 4,755,399,301.94 1,159,287,419.67 4,780,305,571.43 -12,3 公司法定代表人：朱永芃 主管会计工作负责人：姜洪源 会计机构负责人：任慕棣 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 2,723,884,529.00 5,308,261,542.69 832,693,072.2 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,723,884,529.00 5,308,261,542.69 832,693,072.2 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,723,884,529.00 -1,791,927,679.35 74,342,094.5 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 927,540,248.09 3,733,910.8 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 927,540,248.09 3,733,910.8 46 国电电力发展股份有限公司 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 上述（一）和（二）小计 927,540,248.09 3,733,910.8 （三）所有者投入和减少资本 4,416,601.56 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 4,416,601.56 （四）利润分配 70,608,183.6 1．提取盈余公积 70,608,183.6 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 2,723,884,529.00 -2,723,884,529.00 1．资本公积转增资本（或股本） 2,723,884,529.00 -2,723,884,529.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 5,447,769,058.00 3,516,333,863.34 907,035,166.7 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 2,435,916,256.00 2,712,514,980.75 774,165,952.7 加：会计政策变更 38,802,874.99 -76,528,499.9 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,435,916,256.00 2,751,317,855.74 697,637,452.7 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 287,968,273.00 2,556,943,686.95 135,055,619.5 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -927,522,431.13 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -927,522,431.13 上述（一）和（二）小计 -927,522,431.13 （三）所有者投入和减少资本 287,968,273.00 3,484,466,118.08 1．所有者投入资本 287,968,273.00 3,484,466,118.08 47 国电电力发展股份有限公司 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 135,055,619.5 1．提取盈余公积 135,055,619.5 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 2,723,884,529.00 5,308,261,542.69 832,693,072.2 公司法定代表人：朱永芃 主管会计工作负责人：姜洪源 48 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 （三）财务报告附注 国电电力发展股份有限公司 财务报表附注 2008年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 1、公司历史沿革 国电电力发展股份有限公司（以下简称“本公司”、 “公司”）系经辽宁省经济体制改革委 员会“辽体改发[1992]68号”文件批准，于1992年12月31日以定向募集方式设立的股份有限公 司，设立时企业名称为“大连东北热电发展股份有限公司”，1997年3月18日，公司在上海证 券交易所挂牌上市。 1999年11月8日，根据原国家电力公司《关于划转东北电力开发公司、大连发电总厂持有 大连东北热电发展股份有限公司股份的通知》 （国电财［1999］613号），将东北电力开发公司 所持有本公司70%的股份和大连发电总厂当时所持有本公司4.9%的股份，分别划转给原国家 电力公司、辽宁省电力有限公司（以下简称“辽宁电力”）和龙源电力集团公司（以下简称“龙 源电力”），公司名称变更为“国电电力发展股份有限公司” 。 2003年2月2日，根据《国务院关于组建中国国电集团公司有关问题的批复》 （国函[2003]18 号）及国家经济贸易委员会《关于印发〈中国国电集团公司组建方案〉和〈中国国电集团公 司章程〉的通知》（国经贸电力[2003]173号） ，原国家电力公司将其持有的公司的股份全部划 归中国国电集团公司（以下简称“国电集团”）持有，同时，龙源电力划归国电集团，成为其 全资子公司。此次股权划转完成后，国电集团、辽宁电力和龙源电力分别持有公司34%、31%、 9.9%的股份，国电集团成为公司的第一大股东。 2006年7月28日，国务院国有资产监督管理委员会批准了公司股权分置改革方案，2006年 8月16日公司股东大会表决通过国务院国有资产监督管理委员会批准的公司股权分置改革方 案，并实施完成了股权分置改革方案相关工作。 2007年5月30日，国电集团与辽宁电力等相关方签署了《国电电力发展股份有限公司股份 转让协议》，2007年6月25日国务院国有资产监督管理委员会对下发了《关于920万千瓦发电资 产变现项目涉及有关上市公司股权转让有关问题的批复》（国资产权[2007]562号），批复同意 辽宁电力所持的公司股份全部转让给国电集团。国电集团于2007年8月10日收到中国证券监督 管理委员会《关于同意中国国电集团公司公告国电电力发展股份有限公司收购报告书并豁免 其要约收购义务的批复》 （证监公司字[2007]127号）的文件。此次股权转让完成后，国电集团、 龙源电力分别持有公司47.95%和7.97%的股份。 经中国证券监督管理委员会《关于核准国电电力发展股份有限公司公开发行股票的通知》 （证监发行字[2007]326号）核准，本公司于2007年10月18日，完成公开发行17,694.06万股新 股，本次增发后，公司股本总数为2,723,884,529.00股，国电集团、龙源电力分别持有公司45.96% 和7.45%的股份。 经2008年2月29日召开的公司2007年度股东大会审议通过，本公司2008年度以资本公积转 增股本，转增后公司股本总数为5,447,769,058.00股，国电集团、龙源电力分别持有公司45.96% 和7.45%的股份。 2008 年5 月，经国务院国有资产监督管理委员会“国资产权［2008］442 号”文批准， 将龙源电力持有的公司406,056,846.00股股份无偿划转给国电集团持有，股权划转完成后，国 电集团持有本公司53.42%的股份,龙源电力不再持有本公司股份。 2、公司注册地址及经营范围 公司现企业法人营业执照号为21020011078196-1272，注册地址为辽宁省大连市经济技术 开发区黄海西路四号。 公司章程载明本公司的经营范围：电力、热力生产、销售；电网经营；新能源项目、高 新技术、环保产业的开发与应用；信息咨询；电力技术开发咨询、技术服务；写字楼及场地 出租（以下限分支机构）发、输、变电设备检修、维护；通讯业务；水处理及销售。 49 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 3、公司的基本组织架构 结合本公司所属行业特点及管理现状，公司设置有总经理工作部、证券融资部、计划发 展部、工程建设部、安全生产部、市场营销部、人力资源部、财务产权部、监察审计部和企 业文化部等职能部门，各职能部门按照相互配合、相互负责、相互监督、相互促进的原则， 通过制定相应的岗位职责，使各部门职责分工合理、权责分配明确。 本公司财务报表于2009年4月16日已经公司董事会批准报出。 二、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及 其他各项会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。 三、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共 和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量， 在此基础上编制财务报表。 四、 公司采用的主要会计政策、会计估计和前期差错 1、会计期间 会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 3、记账基础及会计计量属性 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本作为计量属性，当所确定 的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变 现净值、现值、公允价值计量。 4、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物指公司持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、外币业务核算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇 兑差额，除了按照《企业会计准则第17号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件 的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的 外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允 价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额 计入当期损益或资本公积。 6、金融资产、金融负债 （1）金融资产和金融负债的分类 本公司结合自身业务特点和风险管理要求，将取得的金融资产或承担的金融负债在初始 确认时分为以下几类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；② 持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产；⑤其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 本公司成为金融工具合同的一方时，即确认一项金融资产或金融负债。对金融资产或金 融负债初始确认按照公允价值计量。 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 金融资产和金融负债的后续计量方法主要包括： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后 续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 50 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 ②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。其终止确认、发生 减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除 减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终 止确认时转出，计入当期损益。 ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： A.与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 B.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或 没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在 初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： a.《企业会计准则第13号-或有事项》确定的金额； b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余 额。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，通常以活跃市场中的报价确定公允价值。 金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （4）金融资产转移的确认和计量 本公司对于已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认 该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资 产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留与金融资产所有权 有关的所有风险和报酬的，分别下列情况处理：①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该 金融资产；②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转 移金融资产的账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 （5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 ①金融资产计提减值的范围及减值的客观证据 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金 融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未 来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 ②金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 A.以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来 现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量 现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大（单项金额重大是指单项金额超过500万元（包含500万元）的持有至到 期的投资、可供出售的金融资产、其他除应收款项以外的金融资产）的金融资产单独进行减 值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重 大（单项金额不重大是指单项金额低于500万元（不包含500万元）的持有至到期的投资、可 51 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 供出售的金融资产、其他除应收款项以外的金融资产）的金融资产）的金融资产，包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生 减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试,对以摊余成本计量的金融资产确认减值 损失后，如有客观证据表明该 金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。应收款项减值测试及计提方法见 “附注四、7、应收款项” 。 B.以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融 资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当 期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定的以成本法核算的、在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。 C.可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成 的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取 得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 7、应收款项 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等） ； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表 明应收款项发生减值的客观依据 。 （2）坏账准备的计提方法 在资产负债表日，本公司对单项金额重大（单项金额重大是指应收售电款、售热款和单 项金额超过1,000万元的非售电、售热应收账款和其他应收款）的应收款项和债务人出现严重 财务困难、违反合同条款、可能进行倒闭或拟进行债务重组的应收款项，单独进行减值测试, 有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值 损失,计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减 值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。对单项金额不重大（单项金额不重大是指单 项金额低于1,000万元的非售电、售热应收账款和其他应收款）的应收款项及经单独测试后未 发生减值的应收款项,按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减 值损失,计提坏账准备。坏账准备计提比例一般为： 应收账款 其他应收款 账龄 计提比例 计提比例 1年以内(含1年,下同) 6% 6% 1-2年 10% 10% 2-3年 20% 20% 3-4年 50% 50% 4-5年 80% 80% 5年以上 100% 100% 注：本公司对经单独测试未发生减值的账龄在6个月以内的应收售电款、售热款不计提坏 账准备；对账龄在6个月以上1年以内的应收售电款、售热款和1年以内的非售电、售热应收款 项按6%的比例计提坏账准备。 如有客观证据表明该应收款项 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定 52 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 不计提减值准备情况下该应收款项 在转回日的摊余成本。 8、存货 （1）存货分类 本公司存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品、工 程施工等。 （2）存货取得和发出的计价方法 ①存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用 和发出时按加权平均法计价。 ②工程施工以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其它直接费 用及应分配施工间接成本等。工程施工核算的内容系累计已经发生的施工成本和已确认的合 同毛利（亏损）大于已经办理结算的价款金额，其差额在资产负债表中反映为施工未完工程。 资产负债表日对工程建造合同预提损失准备，如果合同预计总成本将超过合同预计总收 入，预计当期确认的合同预计损失，并计入本期损益类账项。 （3）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时一次摊销法摊销。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）存货跌价准备的确认标准及计提方法 在资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相 关税费后的金额。其中：①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常 生产经营过程中，其可变现净值为该存货估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金 额；②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，其可变现净值为所生产的产成品 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期 损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提 的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 9、长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照取得的被合并方所有者权益 账面价值的份额做为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照 确定的合并成本进行初始计量。其他方式取得的长期股权投资，区分不同的取得方式以实际 支付的现金、发行权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值等确定初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （2）长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法 ①本公司对被投资单位能够实施控制，以及不具有共同控制或重大影响的，且在活跃市 场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投 资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股 利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。长期 股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或分担的被投资单位实 现的净损益 的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益 的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的 53 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比 例计算归属于投资企业的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对 被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营 企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限 直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股 利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的 净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益 减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有 者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时 按相应比例转入当期损益。 （3）共同控制、重大影响的确定依据 ①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营 活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 ②重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％ （含）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单 位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被 投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。 10、固定资产 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时才能确认：①与该固定资产有关的 经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产分类和折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率和年 折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 发电及供热设备 12-20 0-5 8.33-4.75 输电线路 30-35 0-3 3.33-2.77 变电设备 18-22 0-5 5.56-4.32 配电线路及设备 14-22 0-5 6.93-4.32 用电计量设备 7-12 0 14.29-8.33 通信线路及设备 5-25 0-3 20.00-3.88 自动化控制及仪器仪表 4-12 0-5 25.00-7.92 水工机械设备 10-20 3 9.70-4.85 制造检修设备 10-20 0-3 10.00-4.85 生产管理用工器具 5-18 0-5 20.00-5.39 运输设备 6-12 0-5 16.67-7.92 生产及管理用房屋 8-40 0-5 12.50-2.38 建筑物 8-55 0-5 12.50-1.73 非生产用机器设备 5-22 0-5 20.00-4.32 非生产用房屋 8-45 0-5 12.50-2.11 非生产用建筑物 15-40 0-3 6.67-2.43 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值 准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固 定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原 来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，必要时进行调整。 54 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 11、 在建工程 本公司在建工程包括电源项目建设、机组改造和其他工程等。在建工程按实际成本计价。 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产，具体转为固定资产的标准和时点为： （1）新建电源项目转固定资产的标准为：通过机组满负荷试运行验收，达到预定可使用 状态。 （2）机组技术改造转固定资产的标准为：满足相关的技术标准，达到预定可使用状态。 （3）其他工程转固定资产的标准：达到预定可使用状态。 12、无形资产 （1）无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量。 （2）无形资产的后续计量 ①无形资产使用寿命的估计 本公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超 过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、 且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定 使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述 方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，本公司将该项无形资产作为使用 寿命不确定的无形资产。 ②无形资产使用寿命的复核 本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要时进 行调整。 本公司年度终了时对无形资产所处的经济、技术、法律等环境进行评估，以及对无形资 产的未来经济绩效进行评估；如果经济、技术、法律等环境出现重大变化，对公司将产生重 大不利影响或无形资产的未来经济绩效远远低于预计金额，将对无形资产的使用寿命和摊销 方法进行必要的调整。 ③无形资产的摊销 本公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期 摊销。 使用寿命不确定的无形资产不摊销，每年末均进行减值测试。 通过划拨方式取得土地使用权，因为无法预见为公司带来经济利益期限，所以视为使用 寿命不确定的无形资产；会计年度终了时，对通过划拨方式取得土地使用权与其他相关资产 组成的资产组进行减值测试。 13、长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不 含一年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内按直线法进行摊销。 14、资产减值 （1）适用范围 本附注所述资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大 影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、固定资产、在 建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。 （2）可能发生减值资产的认定 在资产负债表日，本公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下 列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未 55 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造 的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （3）资产可收回金额的计量 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （4）资产减值损失的确定 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值 减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产 减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以 使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减 值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）资产组的认定及减值处理 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。本 公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组 的现金流入为依据。 公司的房屋及建筑物、机器设备、土地等资产不能够单独产生现金流且不容易变现（或 变现后资产的价值将远低于资产的账面价值），这些资产构成公司的主要资产，并能够通过生 产的产品产生现金流入，并独立于其他资产，因此将房屋及建筑物、机器设备、土地认定为 资产组。 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产 组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的 分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的 账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 （6）商誉减值 本公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成 的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资 产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的 协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组 或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分 摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的 借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关 资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括 为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形 式发生的支出；②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购 56 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产而发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或 者可销售状态前计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的借款 费用计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断 时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般 借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （4）利率的确定方法 ①借款不存在溢价或折价的，按照约定的利率作为借款的利率。 ②借款存在溢价或折价的，按照实际利率作为借款的利率，实际利率的确定方法为借款 将来需要偿付金额及分布期间现为与借款实际收到金额相等数值所采用的折现率。 16、预计负债 （1）预计负债的确认原则 与对外担保、未决诉讼或仲裁、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相 关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：①该义务是本公司承担的现时义务;②该义务的 履行很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值 进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对 该账面价值进行调整。 17、收入 （1）销售商品收入的确认方法 销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认：①本公司已将商品所有权上的主要风 险和报酬转移给购货方；②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠计量；④相关经济利益很可能流入本公司； ⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。 （2）建造合同（工程合同）收入确认方法 本公司在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同 收入和费用。本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进 度。在合同竣工决算后，本公司根据竣工决算金额与原累计确认的收入金额之间的差额进行 调整，计入当期损益。 固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：①合同总收入能够可靠地计量；②与合 同相关的经济利益很可能流入本公司；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计确定依据为：①与合同相关的经济利益很可能流入本 公司；②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：①合同成本能够收回的，合同收 入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；②合 同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 57 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 （3）提供劳务收入的确认方法 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提 供劳务收入。本公司按照已发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本；②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生 的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认方法 ①让渡资产使用权收入的确认原则 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以 确认：A.与交易相关的经济利益能够流入公司；B.收入的金额能够可靠地计量。 ②具体确认方法 A.利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 B.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 18、政府补助 （1）政府补助的确认条件 政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：①公司能够满足政府补助所附条件； ②公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。 ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补 助，分别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 ③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延 收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 19、所得税 （1）所得税的核算方法 本公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （2）暂时性差异 暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂 时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 （3）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： ①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； ② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可 能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （4）递延所得税负债的确认 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的： ①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易 不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 58 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （5）递延所得税资产的减值 在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无 法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价 值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分,其减记金额也计入所有者权益外,其他 的情况计入当期所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产 账面价值可以恢复。 20、分部报告 本公司以业务分部作为主要报告形式。本公司及子公司主要经营一个业务分部—在国内 的发电业务。根据公司及子公司与国家电网有限公司和南方电网有限公司所属地区和省电网 公司（以下简称“电网公司”）签定的购电合同规定，公司及子公司按批准的上网电价将全部 上网电量销售给电网公司。本年度，公司及子公司主要发电量均售予电网公司，发电业务具 有相同的经营风险，因此本公司没有编制分部信息。因本公司及子公司全部在国内经营，因 此也无地区分部信息。 21、企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表的主要会计政策见附注、六。 22、主要会计政策、会计估计变更的说明 （1）本公司本年度无会计政策变更事项。 （2）会计估计变更的说明 本公司本部本年度未进行会计估计变更。 本公司的控股子公司本年度会计估计变更说明如下： ①本公司控股子公司国电电力大同发电有限责任公司（以下简称“大同发电公司”）于 2005年4月正式投入运营，基于投入运营后的固定资产使用情况，以及对资产预计使用年限的 重新估计，经大同发电公司三届二次董事会批准，自2008年6月1日起，对部分固定资产使用 年限、残值率进行调整，调整前后的固定资产使用年限、残值率如下： 变更前 变更后 序号 资产分类 折旧年限 残值率 折旧年限 残值率 1 发电及供热设备 12 0%-3% 20 3% 2 配电线路及设备 14-15 0%-3% 20-22 5% 3 变电设备 18 3% 22 5% 4 建筑物 15 0% 40 5% 5 运输设备 6 0% 12 3% ②本公司控股子公司国电宁夏石嘴山发电有限责任公司（以下简称“石嘴山发电公司”） 于2005年4月正式投入运营，基于投入运营后的固定资产使用情况，以及对资产预计使用年限 的重新估计，经石嘴山发电公司三届七次董事会批准，自2008年4月1日起，对部分固定资产 使用年限、残值率进行调整，调整前后的固定资产使用年限、残值率如下： 变更前 变更后 序号 资产分类 折旧年限 残值率 折旧年限 残值率 1 发电及供热设备 12 0%-3% 20 3% 2 自动化控制及仪器仪表 7—10 0% 12 0%-5% 3 生产管理用工器具 9 0% 14 5% 4 生产及管理用房屋 35 0% 30 0% 5 用电计量设备 7 0% 12 0% 6 运输设备 6 0% 12 5% 7 制造检修设备 10 0% 20 3% 8 变电设备 18 0% 22 5% ③本公司控股子公司国电石嘴山第一发电有限责任公司（以下简称“石嘴山一发公司”） ， 59 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 2006年10月正式投入运营，基于投入运营后的固定资产使用情况，以及对资产预计使用年限 的重新估计，经石嘴山一发公司一届三次董事会批准，自2008年4月1日起，对部分固定资产 使用年限、残值率进行调整，调整前后的固定资产使用年限、残值率如下： 变更前 变更后 序号 资产分类 折旧年限 残值率 折旧年限 残值率 1 发电及供热设备 7—20 0%-5% 12—20 0%-3% 2 非生产用机器设备 6 0% 14 3% 3 生产及管理用房屋 40 0% 30 0% 4 通讯线路及设备 5 0% 12 0% 上 述 三 家 控 股 子 公 司 固 定 资 产 会 计 估 计 变 更 ， 增 加 本 公 司 2008 年 度 合 并 净 利 润 158,218,207.70 元，其中增加归属于母公司净利润87,353,989.70 元。 26、前期差错 本公司本期无更正前期差错事项。 五、 税项 1、增值税 本公司为增值税一般纳税人，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额 后的余额，电力收入增值税的销项税率为17%、热力收入增值税的销项税税率为13%、其他商 品销售收入的销项税税率为17%。 2、营业税 按照建筑安装收入、服务收入的3%、5%计缴。 3、城市维护建设税、教育费附加 城市维护建设税按实际缴纳流转税额的5%、7％计缴； 教育费附加按实际缴纳流转税额的3％、4%计缴。 4、企业所得税 全国人民代表大会于2007年3月16日通过的《中华人民共和国企业所得税法》自2008年1 月1日起施行，2008年度，除下列公司，本公司及其子公司适用的企业所得税税率为25%。 名称 税率 批准机关 文号 减免幅度 有效期限 国电大渡河流域 15% 国家税务总局、四 国税发[2002]47号、川 减按15% 截至2011年 水电开发有限公 川省国家税务局 国税函[2002]162号 司 国电石嘴山第一 0% 宁夏回族自治区 石惠国税函[2008]11号 免2减3 2007-2011年 发电有限公司 石嘴山市惠农区 国家税务局 国电宣威发电有 15% 曲靖市国家税务 曲国税函[2002]149号 减按15% 2002年实行 限责任公司 局 国电宁夏石嘴山 15% 宁夏回族自治区 宁国税函[2003]243号 减按15% 发电有限责任公 国家税务局、宁夏 宁政函[2005]94 号 司 回族自治区人民 政府 国 电 内 蒙 古 东 胜 0% 内蒙古自治区国 内国税所函[2008]64号 免2减3 2008-2012年 热电有限公司 家税务局 5、其他税项 按国家的有关具体规定计缴。 六、 企业合并及合并财务报表 1、企业合并 （1） 同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被 合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行 60 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分 步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项 直接相关费用计入企业合并成本。购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复 核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。 本公司本报告期未发生重大企业合并事项。 2、合并财务报表 （1）合并范围 ①确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位 的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位 投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上（不含50%）,或虽不足50%但有实质控制权的, 全部纳入合并范围。 ②2008年度的子公司情况及合并范围的确定 业务 注册资本 经营 实际 组织机构 公司名称 注册地 性质 （万元） 范围 控制人 代码 一、通过同一控制下的企业合并取得的子公司 国电宁夏石嘴山 宁夏石 电力 79,440.00 电力 中国国电 71062707-8 发电有限责任公司 嘴山市 生产 生产 集团公司 国电宣威发电 云南省 电力 151,484.00 电力 同上 73806200-5 有限责任公司 宣威市 生产 生产 河北邯郸热电 河北省 电力 40,000.00 电力 同上 70071332-7 股份有限公司 邯郸市 生产 生产 国电石嘴山第一 宁夏石 电力 44,342.00 电力 同上 78822391-1 发电有限公司 嘴山市 生产 生产 国电浙江北仑第 浙江省 电力 85,000.00 电力 同上 72008339-3 一发电有限公司 北仑市 生产 生产 国电内蒙古东胜 内蒙古鄂 电力 50,000.00 电力 同上 78300656-3 热电有限公司 尔多斯市 生产 生产 二、通过非同一控制下的企业合并及其他方式取得的子公司 1、直接持有 国电和风风电 辽宁葫芦岛 电力 5,000.00 电力 67048284-6 开发有限公司 经济开发区 生产 生产 国电大渡河流域 四川省 电力 317,933.00 电力 72536102-2 水电开发有限公司 成都市 生产 生产 国电电力大同 山西省 电力 122,905.60 电力 73634107-8 发电有限责任公司 大同市 生产 生产 国电电力大连庄河 辽宁省 电力 106,000.00 电力 75158126-4 发电有限责任公司 庄河市 生产 生产 61 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 业务 注册资本 经营 实际 组织机构 公司名称 注册地 性质 （万元） 范围 控制人 代码 国电兴城风力 辽宁省 电力 600.00 电力 79484614-6 发电有限公司 葫芦岛市 生产 生产 国电凌海风力 辽宁省 电力 600.00 电力 66458311-4 发电有限公司 葫芦岛市 生产 生产 国电电力酒泉 甘肃省 电力 3,100.00 电力 66541576-1 发电有限责任公司 酒泉市 生产 生产 国电内蒙古晶阳 内蒙古鄂 多晶硅 1,000.00 多晶硅 67690334-9 能源有限公司 尔多斯市 生产 生产 鄂尔多斯市铁路 内蒙古鄂 铁路建设 50,000.00 铁路建设 00001235-1 投资有限公司 尔多斯市 投资管理 投资管理 国电汇永山西能源 山西省 能源研究 2,000.00 能源研究 67816844-8 技术开发有限公司 朔州市 与投资 与投资 2、间接持有 国电大渡河大岗山 四川省 水电 6,000.00 水电 779838864-X 水电开发有限公司 石棉县 开发 开发 大连黄海投资 辽宁省 港口投 12,900.00 港口投 78245274-8 有限公司 庄河市 资建设 资建设 大连庄电晨龙国际 辽宁省 贸易 500.00 贸易 78733957-6 贸易有限公司 大连市 国电大渡河深溪沟 四川省 水电 5,000.00 水电 66537083-1 水电开发有限公司 汉源市 开发 开发 四川大渡河双江口 四川省 水电 10,000.00 水电 66956985-6 水电开发有限公司 阿坝州 开发 开发 国电大渡河猴子岩 四川省 水电 5,000.00 水电 66025542-0 水电建设有限公司 甘孜州 开发 开发 国电大渡河枕头坝 四川省 水电 5,000.00 水电 67142650-4 水电建设有限公司 乐山市 开发 开发 国电大渡河沙坪 四川省 水电 5,000.00 水电 67838793-1 水电建设有限公司 乐山市 开发 开发 宣威和源煤业 云南省 煤炭开 2,000.00 煤炭开 67363986-1 有限公司 宣威市 采销售 采销售 （续） 实质上构成 持股比例 表决权 实际投资金 是否 公司名称 净投资的余 （%） 比例 额（万元） 合并 额(万元) 直接 间接 （%） 一、通过同一控制下的企业合并取得的子公司 国电宁夏石嘴山 41,995.03 50 50 是 发电有限责任公司 国电宣威发电 60,047.67 41 41 是 有限责任公司 河北邯郸热电 21,196.37 49 49 是 股份有限公司 62 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 实质上构成 持股比例 表决权 实际投资金 是否 公司名称 净投资的余 （%） 比例 额（万元） 合并 额(万元) 直接 间接 （%） 国电石嘴山第一 27,506.10 60 60 是 发电有限公司 国电浙江北仑 106,822.60 70 70 是 第一发电有限公司 国电内蒙古东胜 27,700.76 55 55 是 热电有限公司 二、通过非同一控制下的企业合并及其他方式取得的子公司 1、直接持有 国电和风风电 10,794.00 100 100 是 开发有限公司 国电大渡河流域 336,701.27 69 69 是 水电开发有限公司 国电电力大同发电 114,166.56 60 60 是 有限责任公司 国电电力大连庄河 51,000.00 51 51 是 发电有限责任公司 国电兴城风力 14,768.00 100 100 是 发电有限公司 国电凌海风力 10,759.00 100 100 是 发电有限公司 国电电力酒泉 12,700.00 100 100 是 发电有限责任公司 国电内蒙古晶阳 600.00 60 60 是 能源有限公司 鄂尔多斯市铁路 13,020.00 70 70 是 投资有限公司 国电汇永山西能源 1,020.00 51 51 是 技术开发有限公司 2、间接持有 国电大渡河大岗山 15,412.00 10.2 80 90.2 是 水电开发有限公司 大连黄海投资 12,900.00 100 100 是 有限公司 大连庄电晨龙国际 500.00 100 100 是 贸易有限公司 国电大渡河深溪沟 45,396.40 100 100 是 水电开发有限公司 四川大渡河双江口 11,250.00 75 75 是 水电开发有限公司 国电大渡河猴子岩 5,000.00 100 100 是 水电建设有限公司 63 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 实质上构成 持股比例 表决权 实际投资金 是否 公司名称 净投资的余 （%） 比例 额（万元） 合并 额(万元) 直接 间接 （%） 国电大渡河枕头坝 5,000.00 100 100 是 水电建设有限公司 国电大渡河沙坪 5,000.00 100 100 是 水电建设有限公司 宣威和源煤业 2,000.00 100 100 是 有限公司 注： *1 2008年8月，本公司购买了河北省电力建设第二工程公司持有的河北邯郸热电股份有 限公司10%的股权，股权购买完成后，本公司持有河北邯郸热电股份有限公司49%的股权。 *2 2008年4月，本公司购买了内蒙古兴业安装有限公司持有的国电内蒙古东胜热电有限 公司5%的股权，股权购买完成后，本公司持有国电内蒙古东胜热电有限公司55%的股权。 *3 国电和风风电开发有限公司系由本公司单独出资设立的全资子公司，该公司于2008 年2月取得企业法人营业执照。 国电内蒙古晶阳能源有限公司系由本公司与内蒙古三维资源集团有限公司按照60.00%和 40.00%的比例共同出资设立，该公司于2008年6月取得注册号为152723000005547（1-1）的企 业法人营业执照。 鄂尔多斯市铁路投资有限公司系由本公司与国电建投内蒙古能源有限公司按照70%和 30%的比例共同出资设立，该公司于2008年7月取得注册号为152702000001235的企业法人营 业执照。 国电汇永山西能源技术开发有限公司系由本公司与内蒙古汇永能源发展有限公司按照 51%和49%的比例共同出资设立，该公司于2008年7取得注册号为140600100009514的企业法人 营业执照。 四川大渡河双江口水电开发有限公司系由本公司之控股子公司国电大渡河流域水电开发 有限公司与大唐国际发电股份有限公司、华电国际电力股份有限公司、中旭投资有限公司按 照75%、17%、5%和3%的比例共同出资设立，并取得注册号为513200000000701的企业法人 营业执照。 国电大渡河猴子岩水电建设有限公司系由本公司之控股子公司国电大渡河流域水电开发 有限公司单独出资设立的全资子公司，并取得注册号为513321000000426的企业法人营业执 照。 国电大渡河枕头坝水电建设有限公司系由本公司之控股子公司国电大渡河流域水电开发 有限公司单独出资设立的全资子公司，并取得注册号为5111131800104的企业法人营业执照。 国电大渡河沙坪水电建设有限公司系由本公司之控股子公司国电大渡河流域水电开发有 限公司单独出资设立的全资子公司，该公司于2008年8月企业法人营业执照。 宣威和源煤业有限公司系由本公司之控股子公司国电宣威发电有限责任公司单独出资设 立的全资子公司，该公司于2008年5月取得注册号为530381000001512的企业法人营业执照。 *3 大连黄海投资有限公司为本公司之子公司国电电力大连庄河发电有限公司通过非同 一控制下的企业合并取得的全资子公司。 ③本公司持有国电宣威发电有限责任公司、河北邯郸热电股份有限公司和国电宁夏石嘴 山发电有限责任公司的表决权股份虽未达到半数以上，但由于本公司能够控制上述公司的生 产经营和财务政策，实质上控制上述公司，故将其纳入合并范围。 64 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 ④合并范围的变更情况 A、本报告期，本公司通过出资设立的子公司基本信息如下： 公司持有的 公司名称 年末净资产 本年净利润 股权比例 国电内蒙古晶阳能源有限公司 5,961,379.56 -138,620.44 60% 国电汇永山西能源技术开发有限公司 20,000,000.00 未投产 51% 国电和风风电开发有限公司 107,940,000.00 未投产 100% 四川大渡河双江口水电开发有限公司 150,000,000.00 未投产 75% 国电大渡河猴子岩水电建设有限公司 50,000,000.00 未投产 100% 国电大渡河枕头坝水电建设有限公司 50,000,000.00 未投产 100% 国电大渡河沙坪水电建设有限公司 50,000,000.00 未投产 100% 鄂尔多斯市铁路投资有限公司 185,168,856.54 -831,143.46 70% 宣威和源煤业有限公司 19,872,783.30 未投产 100% B、本报告期内不再纳入合并范围子公司的原因 a、2008年4月，经国务院国有资产监督管理委员会批准，将龙源电力持有的国电科技环 保集团有限公司6%的股权无偿划转至国电集团，2008年5月，龙源电力、国电科技环保集团 有限公司完成内部决策程序及工商变更程序，本公司丧失对国电科技环保集团有限公司的控 制权，自2008年6月1日起，本公司不再将国电科技环保集团有限公司及其控股子公司纳入合 并范围； b、经国电建投内蒙古能源有限公司股东双方协商，本公司与河北省建设投资公司共同控 制该公司的生产经营，自2008年1月1日起，本公司不再将国电建投内蒙古能源有限公司纳入 合并范围。 C、报告期不再纳入合并范围的原子公司的情况 a、国电科技环保集团有限公司 财务状况 单位：人民币万元 2008年5月31日 2007年12月31日 资产总额 负债总额 所有者权益总额 资产总额 负债总额 所有者权益总额 628,384.44 515,184.16 113,200.28 497,772.77 397,220.96 100,551.81 经营成果及现金流量情况 单位：人民币万元 2008年1月1日-2008年5月31日 经营活动产生的 投资活动产生的 筹资活动产生的现 收入 费用 净利润 现金流量净额 现金流量净额 金流量净额 111,270.67 102,111.69 8,403.76 -10,233.95 -104,333.56 44,500.91 b、国电建投内蒙古能源有限公司 财务状况 单位：人民币万元 2008年1月1日 2007年12月31日 资产总额 负债总额 所有者权益总额 资产总额 负债总额 所有者权益总额 22,601.88 101.88 22,500.00 22,601.88 101.88 22,500.00 （2）合并财务报表编制方法 ①合并财务报表基本编制方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料, 按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益 中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益,在合 并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润 65 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列示。 ②报告期内增加或处置子公司的处理方法 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当 调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债 表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债 表时，不调整合并资产负债表的期初数。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告 期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公 司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司,将 该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告 期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购 买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司 期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （3）各子公司少数股东权益 子公司名称 年末数 年初数 国电大渡河流域水电开发有限公司 1,902,564,088.60 1,573,034,173.52 国电宣威发电有限责任公司 865,974,806.48 1,012,147,908.67 国电科技环保集团有限公司 739,882,189.58 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 594,717,789.73 661,593,990.46 国电电力大同发电有限责任公司 514,800,278.43 581,583,732.11 国电电力大连庄河发电有限责任公司 376,047,625.66 513,158,666.12 国电浙江北仑第一发电有限公司 323,243,461.34 429,736,850.11 河北邯郸热电股份有限公司 176,007,808.67 291,563,945.55 国电石嘴山第一发电有限公司 260,174,359.85 263,980,459.23 国电内蒙古东胜热电有限公司 227,895,494.18 168,712,796.64 国电建投内蒙古能源有限公司 62,500,000.00 国电内蒙古晶阳能源有限公司 44,551.82 国电汇永山西能源技术开发有限公司 9,800,000.00 鄂尔多斯市铁路投资有限公司 55,550,656.96 合 计 5,306,820,921.72 6,297,894,711.99 注：因国电科技环保集团有限公司和国电建投内蒙古能源有限公司不再纳入合并范围， 故上述两家公司年末无少数股东权益。 七、 合并财务报表主要项目注释 以下注释项目（含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指2008年1月1日， 年末指2008年12月31日。上年指2007年度，本年指2008年度。 1、货币资金 项 目 年末数 年初数 折算 折合人民币 折算 折合人民币 原币金额 原币金额 汇率 金额 汇率 金额 现金 —人民币 420,221.47 420,221.47 840,799.35 840,799.35 —美元 47.44 7.308 346.69 —欧元 13,994.00 10.2782 143,833.67 —港币 120 0.9364 112.34 小 计 420,221.47 985,092.05 银行存款 432,433,760.53 432,433,760.53 1,502,977,651.80 1,502,977,651.80 66 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年末数 年初数 折算 折合人民币 折算 折合人民币 原币金额 原币金额 汇率 金额 汇率 金额 —人民币 —美元 293,668.44 7.308 2,146,128.97 —港币 2,764,136.03 0.9364 2,588,336.98 小 计 432,433,760.53 1,507,712,117.75 其他货币资金 —人民币 9,019,568.37 9,019,568.37 73,296,439.59 73,296,439.59 小 计 9,019,568.37 73,296,439.59 73,296,439.59 合 计 441,873,550.37 1,581,993,649.39 注：其他货币资金主要是存出投资款以及外埠存款等。 （1）货币资金年末数较年初数减少了72.07%,主要原因系国电科技环保集团有限公司及 其子公司和国电建投内蒙古能源有限公司本年度不再纳入合并范围所致。 （2）年末银行存款余额中存放于国电集团之控股子公司国电财务有限公司存款余额为 59,014,269.34元。 2、应收票据 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 43,870,644.71 115,752,444.60 商业承兑汇票 300,000.00 合 计 43,870,644.71 116,052,444.60 注：应收票据年末余额较年初降低了62.20%，主要原因系国电科技环保集团有限公司不 再纳入合并范围及四川省电力公司减少对国电大渡河流域水电开发有限公司的票据结算量所 致。 3、应收账款 （1）按类别列示应收账款明细情况 年末数 项 目 坏帐准备 账面余额 比例 坏账准备 账面价值 计提比例 单项金额重大的应收账款 1,668,267,837.26 99.22% 42,513,564.01 1,625,754,273.25 2.55% 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 13,070,499.64 0.78% 784,229.98 12,286,269.66 6.00% 合 计 1,681,338,336.90 100.00% 43,297,793.99 1,638,040,542.91 （续） 年初数 项 目 坏帐准备 账面余额 比例 坏账准备 账面价值 计提比例 单项金额重大的应收账款 2,306,933,971.51 83.50% 88,421,164.15 2,218,512,807.36 3.83% 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 67 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 其他不重大应收账款 455,749,324.09 16.50% 34,061,191.21 421,688,132.88 7.47% 合 计 2,762,683,295.60 100.00% 122,482,355.36 2,640,200,940.24 （2）按账龄列示应收账款明细情况 年末数 年初数 坏账准 账龄 坏账准备 金额 比例 备计提 坏账准备 金额 比例 坏账准备 计提比例 比例 1年以内 1,639,414,059.43 97.51% 6% 2,104,229.98 2,526,077,925.66 91.44% 6% 42,102,747.37 1至2年 10% 139,058,158.30 5.03% 10% 13,905,815.83 2至3年 20% 27,043,737.85 0.98% 20% 5,408,747.57 3至4年 50% 17,839,918.32 0.65% 50% 8,919,959.16 4至5年 3,653,567.31 0.21% 80% 2,922,853.85 27,172,687.48 0.98% 80% 26,654,217.44 5年以上 38,270,710.16 2.28% 100% 38,270,710.16 25,490,867.99 0.92% 100% 25,490,867.99 合计 1,681,338,336.90 100.00% 43,297,793.99 2,762,683,295.60 100.00% 122,482,355.36 注：应收账款年末余额较年初余额降低了39.14%,主要原因系国电科技环保集团有限公司 本年不再纳入合并范围所致。 （3）应收账款期末欠款较大单位明细情况 占应收账款 债务人名称 金额 欠款年限 总额的比例 浙江省电力公司 185,092,919.70 11.01% 6个月以内 华北电网有限公司 327,054,320.67 19.45% 6个月以内 辽宁省电力有限公司 334,547,435.84 19.90% 6个月以内 河北省电力公司 140,443,320.74 8.35% 6个月以内 四川省电力公司 133,894,103.57 7.97% 6个月以内、5年以上 内蒙古电力(集团)有限公司 83,786,588.08 4.98% 6个月以内 合 计 1,204,818,688.60 71.66% （4）应收账款年末数中无应收持有本公司5%及以上表决权股份股东的款项。 （5）应收账款年末数包括应收关联方的款项36,561,010.48元，占应收账款总额的比例为 2.17%，该项关联交易的披露见附注九、（三）6。 4、预付款项 （1）预付款项明细情况 年末数 年初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 3,079,778,150.42 61.61% 3,338,949,600.31 75.96% 1至2年 1,351,214,523.63 27.03% 987,183,436.15 22.46% 2至3年 506,803,454.12 10.14% 69,374,770.99 1.57% 3年以上 61,296,590.07 1.22% 374,998.00 0.01% 合 计 4,999,092,718.24 100.00% 4,395,882,805.45 100.00% 注：年末账龄超过一年以上的预付款项主要为尚未结算的预付设备款和预付工程款。 68 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 （2）金额较大的预付款项明细情况 债务人名称 金额 性质或内容 东方电机股份有限公司 484,371,873.17 预付设备款 北京龙源冷却技术有限公司 315,976,000.00 预付设备款 中国水利水电七局十四局联合体 297,652,637.78 预付工程款 国电联合动力技术有限公司 302,500,000.00 预付设备款 国电物资集团有限公司 271,999,238.13 预付设备款 中国葛洲坝水利水电工程集团有限公司 193,545,796.14 预付工程款 浙江富春江水电设备有限公司 157,063,940.00 预付设备款 上海福伊特西门子水电设备有限公司 155,637,524.00 预付设备款 国电龙源电力技术工程有限责任公司 121,722,400.00 预付设备款 河南平高东芝高压开关有限公司 112,528,476.05 预付设备款 东芝水电设备（杭州）有限公司 103,275,280.00 预付设备款 广东明阳风电技术有限公司 100,000,000.00 预付设备款 哈尔滨电机厂有限责任公司 155,948,000.00 预付设备款 合 计 2,772,221,165.27 （3）预付款项年末数中无预付持有本公司5%及以上表决权股份股东的款项。 （4）预付款项年末数包括预付关联方的款项 1,067,418,348.50 元，占预付款项总额的比 例为 21.35%，该项关联交易的披露见附注九、（三）6。 5、其他应收款 （1）按类别列示其他应收款明细情况 年末数 项 目 坏帐准备 账面余额 比例 坏账准备 账面价值 计提比例 单项金额重大的应收账款 224,905,793.53 61.58% 13,494,347.61 211,411,445.92 6.00% 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 140,348,969.00 38.42% 23,927,158.77 116,421,810.23 17.05% 合 计 365,254,762.53 100.00% 37,421,506.38 327,833,256.15 （续） 年初数 项 目 坏帐准备 账面余额 比例 坏账准备 账面价值 计提比例 单项金额重大的应收账款 89,392,715.00 30.17% 5,757,394.33 83,635,320.67 6.44% 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 206,934,057.62 69.83% 34,079,186.50 172,854,871.12 16.47% 合 计 296,326,772.62 100.00% 39,836,580.83 256,490,191.79 69 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 （2）按账龄列示其他应收款明细情况 年末数 年初数 坏账准 账龄 坏账准备 金额 比例 备计提 坏账准备 金额 比例 坏账准备 计提比例 比例 1年以内 325,131,150.70 89.01% 6% 19,507,869.04 213,164,674.88 71.94% 6% 12,789,880.49 1至2年 12,987,414.80 3.56% 10% 1,298,741.48 52,668,594.80 17.77% 10% 5,266,859.48 2至3年 9,704,619.70 2.66% 20% 1,940,923.94 2,164,184.30 0.73% 20% 432,836.86 3至4年 278,068.68 0.08% 50% 139,034.34 11,526,833.89 3.89% 50% 5,763,416.96 4至5年 13,092,855.37 3.58% 80% 10,474,284.30 6,094,488.47 2.06% 80% 4,875,590.76 5年以上 4,060,653.28 1.11% 100% 4,060,653.28 10,707,996.28 3.61% 100% 10,707,996.28 合计 365,254,762.53 100.00% 37,421,506.38 296,326,772.62 100.00% 39,836,580.83 （3）其他应收款年末欠款前五名明细情况 占其他应收款 债务人名称 金额 欠款年限 总额的比例 北京国电龙源环保工程有限公司 126,284,891.60 34.57% 一年以内 中国水利水电第十一工程局 30,937,905.63 8.47% 一年以内 辽宁省电力有限公司锦州市供电公司 20,000,000.00 5.48% 一年以内 中国水利水电第三工程局 19,216,607.31 5.26% 一年以内 中国水利水电第五工程局 15,534,252.34 4.25% 一年以内 合 计 211,973,656.88 58.03% （4）金额较大的其他应收款明细情况 占其他应收款 款项性质 债务人名称 金额 总额的比例 （或内容） 北京国电龙源环保工程有限公司 126,284,891.60 34.57% 往来款 中国水利水电第十一工程局 30,937,905.63 8.47% 往来款 辽宁省电力有限公司锦州市供电公司 20,000,000.00 5.48% 往来款 中国水利水电第三工程局 19,216,607.31 5.26% 往来款 中国水利水电第五工程局 15,534,252.34 4.25% 往来款 中铁集团第二工程局 12,932,136.65 3.54% 往来款 合 计 224,905,793.53 61.57% （5）其他应收款年末数包括应收关联方的款项148,708,098.51元，占其他应收款总额的比 例为40.71%，该项关联交易的披露见附注九、（三）6。 （6）其他应收款年末数中包括应收中国国电集团公司（持有本公司53.42%表决权股份） 办公楼房租押金4,123,906.88元，占年末其他应收款总额的比例为1.13%。截至财务报告批准 报出日，该笔款项已经收回。 6、存货 （1）存货明细情况 年末数 项 目 其中:借款费用 账面余额 存货跌价准备 账面价值 资本化金额 原材料 1,144,059,928.06 1,925,629.00 1,142,134,299.06 工程施工 库存商品 34,410.82 34,410.82 周转材料 3,780,856.21 3,780,856.21 合 计 1,147,875,195.09 1,925,629.00 1,145,949,566.09 70 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 （续） 年初数 项 目 其中:借款费用 账面余额 存货跌价准备 账面价值 资本化金额 原材料 738,512,313.01 2,415,591.97 736,096,721.04 工程施工 1,068,341,192.62 2,791,259.23 1,065,549,933.39 库存商品 228,846,767.73 228,846,767.73 周转材料 883,356.67 883,356.67 合 计 2,036,583,630.03 5,206,851.20 2,031,376,778.83 注：年末存货账面余额较年初账面余额降低了43.64%,主要原因系国电科技环保集团有限 公司本年不再纳入合并范围所致。 （2）存货跌价准备 本年减少数 本年 项目 年初数 转回 转销 合并范围 年末数 计提数 合计 数 数 变化减少数 原材料 2,415,591.97 489,962.97 489,962.97 1,925,629.00 工程施工 2,791,259.23 2,791,259.23 2,791,259.23 合计 5,206,851.20 3,281,222.20 3,281,222.20 1,925,629.00 注：合并范围变化减少数系国电科技环保集团有限公司本年不再纳入合并范围所致。 7、其他流动资产 项 目 性质（或内容） 年末数 年初数 委托贷款 委托贷款 9,144,000.00 合 计 9,144,000.00 注：年初委托贷款为国电科技环保集团有限公司所属子公司发生的委托贷款。 8、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对合营企业投资 1,513,767,066.17 526,515,784.60 116,000,000.00 1,924,282,850.77 对联营企业投资 3,254,054,018.36 1,063,379,768.58 368,578,626.96 3,948,855,159.98 其他股权投资 44,711,880.00 184,687,438.5 19,075,880.00 210,323,438.50 减：长期股权投 8,899,403.05 8,899,403.05 资减值准备 合 计 4,803,633,561.48 1,774,582,991.7 494,755,103.91 6,083,461,449.25 注：因国电科技环保集团有限公司不再纳入公司的合并范围，故将其持有的上海复旦网 络股份有限公司长期股权投资减值准备转出。 （2）对合营企业投资、联营企业投资的明细情况 ①合营企业 业务 注册资本 本公司 本公司表 被投资单位名称 注册地 性质 （万元） 持股比例 决权比例 上海外高桥第二 上海市 电力生产 322,000.00 40% 40% 发电有限责任公司 国电建投内蒙古 内蒙古鄂 煤炭、电力 77,580.00 50% 50% 能源有限公司 尔多斯市 生产 71 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 （续） 被投资单位名称 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 上海外高桥第二发电 3,777,682,862.70 3,777,919,351.06 307,939,626.91 有限责任公司 国电建投内蒙古能源有限公司 760,800,000.00 未投产 未投产 ②联营企业 注册资本 本公司 本公司表 被投资单位名称 注册地 业务性质 （万元） 持股比例 决权比例 浙江浙能北仑 浙江宁波 电力生产 230,000.00 49.00% 49.00% 发电有限公司 上海外高桥第三 上海市 电力生产 182,682.20 30.00% 30.00% 发电有限公司 国电财务有限公司 北京市 存贷款业务 60,000.00 35.00% 35.00% 甘肃大唐国际连城 甘肃连城 电力生产 27,550.00 25.00% 25.00% 发电有限公司 中能电力科技 北京市 电力生产 6,000.00 20.00% 20.00% 开发公司 赤峰新胜风力 内蒙古赤峰 电力生产 27,342.62 33.00% 33.00% 发电有限公司 北京太阳宫燃气 北京市 电力生产 70,000.00 26.00% 26.00% 热电有限公司 国电南瑞科技 江苏南京 电力自动化 25,506.00 13.53% 13.53% 股份有限公司 广东远光软件 广东珠海 财务软件 10,982.00 11.11% 11.11% 股份有限公司 开发 国电科技环保 北京市 环保工程、 91,075.28 49.00% 49.00% 集团有限公司 设备销售 上海申源燃料 上海市 燃料销售 5,000.00 40.00% 40.00% 有限公司 同煤国电同忻煤矿 山西大同市 煤炭开采 67,857.14 28.00% 28.00% 有限公司 销售 石家庄市商业银行 河北石家庄 存贷款业务 129,929.84 19.60% 19.60% 股份有限公司 同煤国电王坪 山西大同市 煤炭开采 5,000.00 40.00% 40.00% 发电有限公司 销售 （续） 被投资单位名称 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 浙江浙能北仑发电有限公司 2,793,023,398.27 3,863,146,458.06 -54,760,796.69 上海外高桥第三发电有限公司 1,527,697,016.16 2,522,665,596.02 -299,124,983.84 国电财务有限公司 889,197,139.73 349,579,271.34 156,449,636.36 甘肃大唐国际连城发电有限公司 188,512,651.45 762,468,995.65 -99,462,841.17 中能电力科技开发公司 82,743,086.26 164,844,389.65 20,151,876.99 72 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 被投资单位名称 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 赤峰新胜风力发电有限公司 374,426,200.00 185,852,307.38 88,263,951.71 北京太阳宫燃气热电有限公司 700,863,742.33 423,429,777.18 803,449.08 国电南瑞科技股份有限公司 978,933,220.51 1,107,303,828.76 125,313,257.04 广东远光软件股份有限公司 396,133,887.59 213,943,867.71 72,696,759.49 国电科技环保集团有限公司 1,454,906,754.94 3,555,963,632.95 142,949,786.97 上海申源燃料有限公司 63,045,342.16 2,287,291,615.54 13,045,342.16 同煤国电同忻煤矿有限公司 1,235,843,326.32 未投产 未投产 石家庄市商业银行股份有限公司 1,821,735,822.15 1,339,815,352.48 18,181,111.94 同煤国电王坪发电有限公司 50,000,000.00 未投产 未投产 73 国电电力发展股份有限公司 （3）按权益法核算的长期股权投资 被投资单位权 本年追加(或减 被投资单位名称 初始投资金额 年初数 益增减数(不 其他增加 分得 少)投资成本数 含现金分红) 上海外高桥第二发电有限责任公 1,287,998,000.00 1,513,767,066.17 118,215,784.60 116 司 国电建投内蒙古能源有限公司 *1 415,800,000.00 245,800,000.00 162,500,000.00 浙江浙能北仑发电有限公司 1,782,608,236.61 1,761,557,127.65 -55,423,352.17 169 上海外高桥第三发电有限公司 548,046,600.00 548,046,600.00 -89,737,495.15 国电财务有限公司 210,000,000.00 245,893,114.08 31,289,927.27 10 甘肃大唐国际连城发电有限责任 56,870,000.00 74,669,526.59 -24,896,737.82 3 公司 中能电力科技开发公司 4,835,233.89 11,471,051.53 2,000,000.00 4,030,375.40 3 赤峰新胜风力发电有限公司 62,324,000.00 104,540,667.74 31,843,691.00 12 北京太阳宫燃气热电有限公司 182,000,000.00 182,000,000.00 208,896.76 国电南瑞科技股份有限公司 25,670,000.00 171,449,907.60 -29,530,807.96 19,039,534.42 8 广东远光软件股份有限公司 8,000,000.00 29,880,123.81 -3,670,239.97 8,376,146.10 2 国电科技环保集团有限公司 *1 454,828,666.69 268,946,300.00 41,165,427.77 294,151,420.20 上海申源燃料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 5,218,136.86 同煤国电同忻煤矿有限公司 190,000,000.00 190,000,000.00 石家庄市商业银行股份有限公司 305,604,000.00 305,604,000.00 3,563,497.94 同煤国电王坪发电有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 宣威美海煤业发展有限公司 *2 3,000,000.00 3,000,000.00 -3,000,000.00 山东京能生物质发电有限公司 *3 20,000,000.00 20,000,000.00 74 国电电力发展股份有限公司 被投资单位权 本年追加(或减 被投资单位名称 初始投资金额 年初数 益增减数(不 其他增加 分得 少)投资成本数 含现金分红) 江苏良博电力节能环保有限公司 *3 5,280,800.00 4,641,330.29 国电海南置业有限公司 *3 40,000,000.00 40,000,000.00 上海复旦网络股份有限公司 *3 13,680,000.00 8,899,403.05 北京国电智深控制技术有限公司 *3 29,853,250.88 36,423,255.67 甘肃国电龙源洁净燃烧工程技术 *3 3,124,963.97 3,124,963.98 有限公司 广东龙源环保节能设备公司 *3 1,113,300.00 1,113,300.00 北京国电新晨科技有限公司 *3 4,000,000.00 3,560,394.49 北京国电博通科技有限公司 *3 3,500,000.00 3,783,251.88 合 计 5,686,137,052.04 4,767,821,084.53 1,004,149,252.07 92,893,832.98 456,651,420.20 326 注： *1 因为国电建投内蒙古能源有限公司和国电科技环保集团有限公司年末不再纳入合并范围，故将对上述 成本法改为权益法核算，对因核算方法改变对长期股权投资的影响列示于“其他增加”项目。 *2 因为宣威美海煤业发展有限公司在本期注销，故将对该公司的长期股权投资转出。 *3 因为国电科技环保集团有限公司及其子公司期末不再纳入合并范围，故将其对外长期股权投资转出列示 75 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 （4）按成本法核算的长期股权投资 被投资 初始投资 年初数 本年增加 本年减少 年末数 单位名称 金额 浙江富兴电力燃 10,400,000.00 10,400,000.00 10,400,000.00 料有限公司 天津国电华北电 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 力技术工程有限 公司 中能联合电力燃 900,000.00 900,000.00 900,000.00 料有限公司 深圳市雅都图形 7,566,000.00 7,566,000.00 7,566,000.00 有限公司 河北北方股份有 600,000.00 600,000.00 600,000.00 限公司 大同证券公司 670,000.00 670,000.00 670,000.00 长安保险经纪有 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 限公司 大连海隆国际投 4,500,000.00 2,500,000.00 2,000,000.00 4,500,000.00 资有限公司 蒙冀铁路有限责 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 任公司 国电龙源电气有 2,687,438.50 2,687,438.50 2,687,438.50 限公司 吉林国电龙源电 20,000.00 20,000.00 20,000.00 力技术开发公司 国电保险经纪 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 （北京）公司 大同宏益新型墙 2,966,880.00 2,966,880.00 2,966,880.00 体材料有限责任 公司 北京龙源电力开 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 关设备有限公司 庄河滨海制粉有 3,200,000.00 3,200,000.00 3,200,000.00 限公司 庄河滨海实业有 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 限公司 大同阳光制粉有 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 限公司 大同新光明资源 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 综合利用有限责 任公司 大同市开源高科 3,015,000.00 3,015,000.00 3,015,000.00 技开发有限公司 大开万鑫粉煤灰 1,024,000.00 1,024,000.00 1,024,000.00 有限公司 76 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 被投资 初始投资 年初数 本年增加 本年减少 年末数 单位名称 金额 合 计 229,399,318.5 44,711,880.00 184,687,438.5 19,075,880.00 210,323,438.5 注：因为国电科技环保集团有限公司及其子公司期末不再纳入合并范围，故将其对外长期股权 投资转出。 （5）长期股权投资减值准备 本年减少数 本年计 被投资单位名称 年初数 合并范围 年末数 提数 转销数 合计 变化减少 上海复旦网络股份有限公司 8,899,403.05 8,899,403.05 8,899,403.05 合 计 8,899,403.05 8,899,403.05 8,899,403.05 注：因为国电科技环保集团有限公司本年不再纳入合并范围，故将该公司持有的对上海复旦网 络股份有限公司长期股权投资减值准备转出。 截至2008年12月31日，本公司长期股权投资无账面价值高于可收回金额的情况。 9、固定资产 （1）固定资产明细情况 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 固定资产原价 房屋、建筑物 12,999,011,246.20 2,080,173,370.41 352,763,995.60 14,726,420,621.01 机器设备 30,148,686,312.69 4,316,167,040.89 855,425,236.58 33,609,428,117.00 运输工具 303,629,257.24 21,844,598.46 59,219,315.17 266,254,540.53 其他 64,987,366.66 4,828,772.72 22,845,079.09 46,971,060.29 合 计 43,516,314,182.79 6,423,013,782.48 1,290,253,626.44 48,649,074,338.83 累计折旧 房屋、建筑物 4,560,750,416.94 539,214,728.13 28,632,776.73 5,071,332,368.34 机器设备 10,760,496,765.87 1,691,927,972.12 139,434,242.00 12,312,990,495.99 运输工具 156,037,359.14 28,835,803.91 28,643,789.84 156,229,373.21 其他 22,892,193.16 8,251,922.86 7,709,511.11 23,434,604.91 合 计 15,500,176,735.11 2,268,230,427.02 204,420,319.68 17,563,986,842.45 固定资产减值准备 房屋、建筑物 机器设备 39,797,186.74 39,797,186.74 运输工具 其他 合 计 39,797,186.74 39,797,186.74 固定资产净额 房屋、建筑物 8,438,260,829.26 9,655,088,252.67 机器设备 19,348,392,360.08 21,256,640,434.27 运输工具 147,591,898.10 110,025,167.32 其他 42,095,173.50 23,536,455.38 合 计 27,976,340,260.94 31,045,290,309.64 注：年末国电科技环保集团有限公司和国电建投内蒙古能源有限公司不再纳入合并范围，导致 固定资产原值减少526,205,370.22 元，累计折旧减少96,422,285.09元。 （2）在建工程转入固定资产的情况 77 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 转入固定 转入固定资 项 目 资产的时间 产的金额 国电东胜热电有限公司2*330MW工程项目 2008年2月、6月 2,316,979,085.00 国电电力发展股份有限公司本部办公楼 2008年1月 676,885,064.00 国电凌海风力发电有限公司南小柳风场 2008年7月 517,598,269.23 国电大渡河流域水电开发有限公司梯调中心大楼 2008年1月 404,992,913.90 国电凌海风力发电有限公司二期风电项目 2008年3月 400,294,184.90 国电凌海风力发电有限公司三期风电项目 2008年3月 354,993,431.68 国电电力大连庄河发电有限责任公司2*600mw机组 2008年1月 282,081,787.53 宣威电厂七期扩建工程 2008年12月 281,048,336.50 兴城刘台子风电项目 2008年5月 269,646,250.86 大连港庄河港区通航码头 2008年1月 171,272,449.68 其他工程 2008年各月 630,818,498.49 合 计 6,306,610,271.77 （3）经营租赁租出的固定资产 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 车间、机床设备 3,252,723.06 1,824,434.25 1,428,288.81 招待所等房屋 38,677,448.60 10,341,206.32 28,336,242.28 千亩岙水库 73,062,230.25 26,248,283.06 46,813,947.19 状态检测设备 5,021,820.50 3,732,734.02 1,289,086.48 蜀源大厦10楼 3,286,453.07 706,289.17 2,580,163.90 机器设备等 7,546,071.20 6,829,462.19 716,609.01 合 计 130,846,746.68 49,682,409.01 81,164,337.67 注： *1 本公司控股子公司国电浙江北仑第一发电有限公司将部分机床设备及该设备所处厂房经 营租赁给宁波市北仑三益实业有限公司、将招待所等房屋经营租赁给宁波北仑港工业区北电宾馆、 将千亩岙水库的经营权经营租赁给宁波保税区北电实业股份有限公司、将部分状态检测设备经营租 赁给宁波北电源兴电力工程有限公司，以上出租资产在2008年度共收取租金5,039,846.77元。 *2 本公司控股子公司国电大渡河流域水电开发有限公司将蜀源大厦10楼经营租赁给四川能 信科技有限公司、将部分机器设备经营租赁给四川龚嘴电力有限公司，以上出租资产在2008年度共 取得租金收入566,175.57元。 （4）固定资产减值准备 本年 本年减少数 项 目 年初数 年末数 计提数 转回数 转销数 合计 房屋、建筑物 机器设备 39,797,186.74 39,797,186.74 运输工具 其他 合 计 39,797,186.74 39,797,186.74 78 国电电力发展股份有限公司 10、在建工程 （1）在建工程明细情况 单位 本年转入固 其他 工程名称 预算数 年初数 本年增加数 年末数 定资产数 减少数 瀑布沟水电站 1,993,277.58 905,557.07 435,591.92 1,341,148.99 大岗山水电站 1,741,953.57 121,969.47 103,668.60 225,638.07 大同二电厂三期 477,200.00 42,369.80 163,593.81 205,963.61 扩建工程 深溪沟水电站 568,600.00 126,988.59 70,545.68 197,534.27 双江口水电站 2,057,500.00 27,786.26 42,910.37 70,696.63 猴子岩水电站 1,509,300.00 18,678.17 22,796.65 41,474.82 枕头坝水电站 737,800.00 2,287.51 12,292.21 14,579.72 金川水电站 773,000.00 5,090.03 8,023.06 13,113.09 宣威火电机组烟 10,250.00 7,939.79 7,939.79 气脱硫 国电东胜热电有 264,868.67 97,563.67 135,702.78 231,697.91 1,568.54 限 公 司 2*330MW 工程项目 其他工程 2,219,900.29 145,547.23 327,641.22 398,963.12 16,809.18 57,416.15 合 计 12,353,650.11 1,493,837.80 1,330,706.09 630,661.03 16,809.18 2,177,073.68 注： *1 公司年末在建工程余额较年初增加了45.75%,主要原因系本年度新建电源项目投资增加所致。 *2 在建工程其他减少主要系因国电科技环保集团有限公司及国电建投内蒙古能源有限公司不再纳入合并范围 79 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 （2）借款费用资本化金额 单位：人民币万元 本年转入固定 工程名称 年初数 本年增加数 其他减少数 年末数 资产数 瀑布沟水电站 92,037.13 69,715.01 161,752.14 大岗山水电站 4,819.85 11,370.33 16,190.18 大同二电厂三期扩建工程 3,783.88 5,697.83 9,481.71 深溪沟水电站 5,374.45 10,820.24 16,194.69 双江口水电站 1,142.36 1,451.27 2,593.63 猴子岩水电站 347.91 375.42 723.33 枕头坝水电站 51.97 125.97 177.94 金川水电站 125.74 448.05 573.79 东胜热电2*330MW工程项目 4,091.16 3,827.38 7,918.54 其他工程 438.86 3,118.93 2,821.51 736.28 合 计 112,213.31 106,950.43 10,740.05 208,423.69 （3）在建工程减值准备 本年 本年减少数 项 目 年初数 年末数 计提数 转回数 转销数 合计 长河坝水电站 2,000,000.00 2,000,000.00 朝阳发电厂除尘器改 2,475,568.82 2,475,568.82 造项目 合 计 4,475,568.82 4,475,568.82 注：长河坝水电站工程项目的开发原由本公司之子公司国电大渡河流域水电开发有限公司负 责,2006年，四川省发展改革委员会授予变更给大唐国际发电股份有限公司、华电国际电力股份有 限公司和中旭投资有限公司，使得本公司发生的工程费用2,000,000.00元无法收回，结合该项工程 的实际情况,相应计提了减值准备; 朝阳发电厂除尘器改造项目提取减值准备的原因是该工程已 经停工。 11、工程物资 年末数 年初数 项 目 减值 减值 余额 净额 余额 净额 准备 准备 材料物资 142,016,170.09 142,016,170.09 77,006,655.09 77,006,655.09 设备物资 348,746,493.24 348,746,493.24 216,846,936.06 216,846,936.06 合 计 490,762,663.33 490,762,663.33 293,853,591.15 293,853,591.15 注： *1 截至2008年12月31日，本公司工程物资无账面价值高于可收回金额的情况。 *2 工程物资年末余额较年初余额增加了67.01%,主要原因系本年度新建电源项目投资增加 工程设备和工程材料所致。 12、无形资产 （1）无形资产明细情况 本年 本年 本年 累计 项目 初始成本 年初数 年末数 增加数 转出数 摊销数 摊销数 专利权 2,887,800.30 1,606,800.51 3,000.00 1,521,258.86 88,541.65 1,366,541.44 商标权 6,850.00 3,082.39 2,511.54 570.85 4,338.46 土地使用权 488,459,461.78 431,086,740.25 25,846,364.00 66,305,312.63 5,609,608.79 37,135,966.32 385,018,182.83 80 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 本年 本年 本年 累计 项目 初始成本 年初数 年末数 增加数 转出数 摊销数 摊销数 非专利技术 52,336,430.65 35,461,748.85 6,403,923.43 39,172,381.23 2,693,291.05 13,164,049.42 软件 35,764,661.09 14,933,194.07 1,993,160.00 2,920,936.30 3,425,462.83 22,263,769.85 10,579,954.94 海域使用金 31,240,000.00 31,240,000.00 52,066.67 52,066.67 31,187,933.33 其他 80,998.00 80,998.00 63,166.03 17,831.97 17,831.97 合计 610,776,201.82 483,091,566.07 65,567,445.43 109,985,566.59 11,887,373.81 74,004,564.13 426,786,071.10 注： *1 本年转出的无形资产主要系国电科技环保集团有限公司年末不再纳入合并范围所致。 *2 本公司控股子公司国电浙江北仑第一发电有限公司对所拥有的使用寿命不确定账面价值 为172,870,000.00元的划拨土地使用权进行了减值测试，未发现存在减值情况。 （2）截至2008年12月31日，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。 13、商誉 年末数 年初数 减 项 目 减值 值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准 备 国电大渡河流域水电 30,339,519.78 30,339,519.78 30,339,519.78 30,339,519.78 开发有限公司 北京华电天仁电力控 258,839.19 258,839.19 制技术有限公司 山西新源环保资源开 1,562,116.19 1,562,116.19 发公司 合 计 30,339,519.78 30,339,519.78 32,160,475.16 32,160,475.16 注： *1 国电大渡河流域水电开发有限公司商誉为本公司收购国电集团持有的国电大渡河流域水 电开发有限公司18%的股权时，支付对价高于交易日享有的国电大渡河流域水电开发有限公司可 辨认净资产的公允价值的份额的部分。经对该部分商誉进行减值测试，未发现存在减值情况。 *2 因国电科技环保集团有限公司年末不再纳入合并范围，故将国电科技环保集团有限公司 对北京华电天仁电力控制技术有限公司、山西新能源环保资源开发公司非同一控制下合并形成的 商誉转出。 14、递延所得税资产 （1）递延所得税资产明细情况 项 目 年末数 年初数 因资产的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 56,212,209.39 44,237,979.91 因负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 3,601,036.23 1,082,612.41 因可抵扣的经营亏损而形成的递延所得税资产 239,226,253.84 合 计 299,039,499.46 45,320,592.32 注：年末递延所得税资产较年初增加了559.83%，主要原因系本公司及部分控股子公司对本 年度产生的可抵扣亏损确认了递延所得税资产所致。 81 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 （2）暂时性差异明细情况 项 目 年末数 年初数 资产减值准备 126,917,684.93 211,798,542.95 一次性摊销的开办费 81,495,932.62 83,088,269.49 提取尚未支付的利息费用 8,243,824.14 2,136,856.27 可抵扣的经营亏损 956,905,015.36 其他 3,658,590.64 4,466,043.03 合 计 1,177,221,047.69 301,489,711.74 15、资产减值准备明细表 本年减少数 项 目 年初数 本年计提数 合并范围变化 转销 年末数 合计 减少数 数 坏账准备 162,318,936.19 -5,367,799.47 76,231,836.35 76,231,836.35 80,719,300.37 存货跌价准备 5,206,851.20 3,281,222.20 3,281,222.20 1,925,629.00 长期股权投资减值准备 8,899,403.05 8,899,403.05 8,899,403.05 固定资产减值准备 39,797,186.74 39,797,186.74 在建工程减值准备 4,475,568.82 4,475,568.82 合 计 220,697,946.00 -5,367,799.47 88,412,461.60 88,412,461.60 126,917,684.93 16、短期借款 （1）短期借款明细情况 借款类别 年末数 年初数 信用借款 15,547,503,100.00 13,149,791,500.00 抵押借款 27,500,000.00 保证借款 30,000,000.00 554,206,000.00 质押借款 200,000,000.00 20,000,000.00 合 计 15,777,503,100.00 13,751,497,500.00 注： *1 保证借款系本公司为本公司的全资子公司国电凌海风力发电有限责任公司提供的保证借 款。 *2 质押借款为本公司控股子公司国电石嘴山第一发电有限公司以其取得电费收入的权利为 质押物取得的借款。 （2）年末本公司及公司的控股子公司在关联方国电财务有限公司短期借款725,000,000.00元, 该项关联交易的披露见附注九、（三）3。 17、应付票据 票据种类 年末数 年初数 下一会计期间将到期的金额 银行承兑汇票 431,077,261.87 1,196,311,081.92 431,077,261.87 商业承兑汇票 282,002,740.56 51,462,901.93 282,002,740.56 合 计 713,080,002.43 1,247,773,983.85 713,080,002.43 注：年末应付票据较年初减少了42.85%,主要原因系本公司及所属控股子公司为了降低资金使 用成本，减少票据结算量所致 82 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 18、应付账款 （1）应付账款明细情况 年末数 年初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 1,234,927,994.88 82.89% 2,245,074,846.51 80.52% 1至2年 176,556,975.54 11.85% 491,203,379.18 17.62% 2至3年 12,010,189.70 0.81% 31,687,084.82 1.14% 3年以上 66,275,966.12 4.45% 20,173,014.59 0.72% 合 计 1,489,771,126.24 100.00% 2,788,138,325.10 100.00% 注：年末应付账款较年初减少了46.57%，主要原因系国电科技环保集团有限公司年末不再纳 入合并范围所致。 （2）应付账款年末数中包括应付其他关联方材料款和设备款等247,348,346.68 元，占应付账 款年末数的比例为16.60%，该项关联交易的披露见附注九、（三）6。 （3）应付账款年末数中无应付持有本公司5%及以上表决权股份股东的款项。 （4）账龄超过1年的大额应付账款 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还 国电龙源电力技术工程有限责任公司 22,851,556.46 未办理结算 否 北京朗新明环保科技有限公司 17,978,500.00 未办理结算 否 东方电机股份公司 9,606,700.00 未办理结算 否 上海巴安水处理工程有限公司 8,316,460.00 未办理结算 否 南京航道工程局 5,662,136.00 未办理结算 否 合 计 64,415,352.46 19、预收款项 （1）预收款项明细情况 年末数 年初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 1,474,534,383.25 81.30% 1至2年 322,414,588.27 17.78% 2至3年 15,278,881.98 0.84% 3年以上 297,787.28 100.00% 1,543,358.09 0.08% 合 计 297,787.28 100.00% 1,813,771,211.59 100.00% 注：年末预收款项较年初减少了99.98%,主要原因系国电科技环保集团有限公司年末不再纳入 合并范围所致。 （2）预收款项年末数中无预收持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东款项。 （3）预收款项年末数中无预收其他关联方的款项。 （4）账龄超过1年的预收款项 债权人名称 金额 未结转的原因 大连金马热力有限公司 290,706.28 未结算 大连泰丰米业有限公司 7,081.00 未结算 合 计 297,787.28 83 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 20、应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 工资、奖金、津贴和 11,196,259.84 1,018,319,738.36 1,003,064,600.24 26,451,397.96 补贴 福利费 101,067,564.65 101,067,564.65 基本养老保险 4,111,671.42 136,908,271.95 138,361,158.68 2,658,784.69 企业年金 3,673,169.66 34,029,088.07 36,745,091.50 957,166.23 基本医疗保险 5,337,149.64 41,162,352.03 41,889,012.11 4,610,489.56 补充医疗保险 18,722,618.37 28,535,989.95 26,335,093.87 20,923,514.45 失业保险 3,429,172.54 9,932,629.79 9,753,294.93 3,608,507.40 工伤保险 2,698,335.11 4,483,903.20 4,149,176.10 3,033,062.21 生育保险 109,360.88 3,248,420.15 2,940,054.21 417,726.82 其他社会保险 89,354.59 3,927,873.14 4,017,227.73 工会经费 5,618,562.00 18,331,940.58 22,304,867.93 1,645,634.65 教育经费 8,070,600.18 12,486,391.77 17,417,466.47 3,139,525.48 劳动保护费用 13,422,532.46 13,422,532.46 住房公积金 2,616,645.54 105,307,809.96 105,135,291.29 2,789,164.21 奖励基金福利基金等 12,603,160.59 12,603,160.59 合 计 78,276,060.36 1,531,164,506.06 1,539,205,592.76 70,234,973.66 21、应交税费 项 目 税（费）率 年末数 年初数 增值税 见五、税项 -133,566,419.22 173,227,171.13 营业税 见五、税项 3,041,020.82 7,962,464.87 城建税 见五、税项 12,173,379.66 24,983,263.31 教育费附加 见五、税项 9,081,677.47 17,399,304.09 企业所得税 见五、税项 66,608,811.67 175,976,872.88 个人所得税 14,670,951.05 17,649,625.43 水利资源费 5,263,355.60 5,263,355.60 其他 14,631,672.05 14,505,259.07 合 计 -8,095,550.90 436,967,316.38 注：年末应交税费较年初减少了101.85%，主要原因系本公司部分子公司在本期固定资产增 值税进项税可以抵扣所致。 22、应付利息 项 目 年末数 年初数 借款利息 67,032,571.81 49,188,943.18 深溪沟债券利息 45,401,939.31 45,401,939.31 分离交易可转换公司债券利息 25,994,863.01 长期应付款利息 15,262,002.33 15,262,002.33 合 计 153,691,376.46 109,852,884.82 注：年末应付利息较年初增加了39.91%，主要原因系本公司借款增加及本年发行分离交易可 转债计提利息所致。 84 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 23、应付股利 投资者名称 年末数 年初数 欠付原因 原国家电力公司 28,606,778.40 28,606,778.40 电力体制改革遗留 龙源电力集团公司 37,486,195.62 中国国电集团公司 8,273,577.20 辽宁省电力有限公司 61,741,973.50 61,741,973.50 “920”资产转让遗留 烟台开发区龙源电力燃烧控制工 3,412,957.87 程有限公司 山东上仪仪表成套设备工程公司 1,967,094.05 雄亚维尔京有限公司 4,555,164.45 河北省电力工会 4,000,000.00 其他股东 58,024.32 7,870,939.36 合 计 102,680,353.42 145,641,103.25 24、其他应付款 （1）其他应付款明细情况 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 1,054,137,242.66 56.67% 800,066,816.34 54.11% 1至2年 642,079,863.24 34.52% 578,009,757.13 39.09% 2至3年 130,939,127.47 7.04% 28,717,296.29 1.94% 3年以上 32,939,877.47 1.77% 71,877,526.49 4.86% 合 计 1,860,096,110.84 100.00% 1,478,671,396.25 100.00% （2）其他应付款明细情况 债权人名称 期末数 性质(或内容) 中国国电集团公司 121,172,351.47 代收未付的股利等 国电龙源电力技术工程有限责任公司 77,347,627.80 质保金 东方锅炉（集团）股份有限公司 55,090,000.00 质保金 华锐风电科技有限公司 46,046,750.00 质保金 葛洲坝水利水电集团有限公司 88,568,088.73 质保金 水电七局十四局联营体 40,582,409.14 质保金 国电龙源工程有限公司 34,865,861.88 质保金 北京国电龙源环保工程有限公司大同分公司 30,639,384.98 质保金 上海电气集团股份有限公司 29,174,000.00 质保金 哈尔滨锅炉厂有限公司 28,190,000.00 质保金 华锐风电科技有限公司 28,185,300.00 质保金 中国水利水电第十一工程局 23,925,462.76 质保金 中国水利水电第八工程局 23,475,740.87 质保金 中国安蓉建设总公司 22,422,677.37 质保金 合 计 649,685,655.00 （3）其他应付款年末数中包括应付中国国电集团公司（持有本公司53.42%表决权股份）代 收未付股利等款121,172,351.47元，占其他应付款年末数的比例为6.51%。 （4）其他应付款年末数中包括应付关联方款项328,762,831.62元，占其他应付款年末数的比例 为17.67%，该项关联交易的披露见附注九、（三）6。 85 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 （5）账龄超过1年的大额其他应付款 债权人名称 年末数 未偿还的原因 报表日后是否归还 国电龙源电力技术工程有限责任公司 76,938,627.80 未到期质保金 否 葛洲坝水利水电集团有限公司 35,030,138.99 未到期质保金 否 水电七局十四局联营体 24,572,929.14 未到期质保金 否 国电龙源工程有限公司 34,865,861.88 未到期质保金 否 上海电气集团股份有限公司 29,174,000.00 未到期质保金 否 哈尔滨锅炉厂有限公司 28,190,000.00 未到期质保金 否 中国葛洲坝集团公司 10,767,575.49 未到期质保金 否 中国水利水电第十一工程局 11,550,222.92 未到期质保金 否 中国水利水电第八工程局 2,258,846.49 未到期质保金 否 浙江天地环保公司 14,230,450.00 未到期质保金 否 山西电建一公司 7,377,655.40 未到期质保金 否 中港一航局三公司 9,200,575.25 未到期质保金 否 北京国电龙源环保工程有限公司 12,162,605.60 未到期质保金 否 东电三公司国电电力大连庄河工程部 10,645,535.79 未到期质保金 否 合 计 306,965,024.75 25、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的长期负债明细情况 项 目 年末数 年初数 一年内到期的长期借款 583,017,463.52 215,611,001.88 四川省电力公司 100,000,000.00 合 计 683,017,463.52 215,611,001.88 注： *1 年末一年内到期的非流动负债较年初增加了216.78%，主要原因系公司及控股子公司将 于一年内到期的长期借款和长期应付款增加所致。 *2 本公司对四川省电力公司长期负债情况详见本附注七、29。 （2）一年内到期的长期负债 贷款单位 借款条件 年末数 年初数 中国进出口银行(澳大利亚政府 保证借款 13,017,463.52 15,611,001.88 贷款 转贷协议号：A-168） 国家开发银行 保证借款 90,000,000.00 200,000,000.00 国家开发银行 信用借款 100,000,000.00 中国工商银行 保证借款 380,000,000.00 四川省电力公司 100,000,000.00 合 计 683,017,463.52 215,611,001.88 注：保证借款情况见本附注七、27。 26、其他流动负债 项 目 内容 年末数 年初数 短期融资债券 500,000,000.00 1,700,000,000.00 合 计 500,000,000.00 1,700,000,000.00 86 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 注：年末其他流动负债较年初减少了70.59%，主要原因系：2008年8月，本公司控股子公司 国电宣威发电有限责任公司发行了规模为5亿元、期限365天、面值100元、票面利率6.80%的短期 融资债券；本公司2007年发行的17亿元短期融资券于本年到期偿还。 27、长期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 11,589,600,000.00 6,989,572,862.25 抵押借款 5,046,300,000.00 1,257,140,000.00 保证借款 1,150,509,758.94 1,791,509,758.94 质押借款 3,582,822,000.00 2,343,152,000.00 合 计 21,369,231,758.94 12,381,374,621.19 注：*1 长期借款年末余额较年初余额增加了72.59%,主要原因系本期新建电源项目投资额增 加所致。 *2 抵押借款为公司的控股子公司国电大渡河流域水电开发有限公司以建设期的瀑布沟水电 站进行抵押取得的银行借款，在瀑布沟水电站运营发电后，上述借款将转为以瀑布沟水电站的电 费收费权进行质押。 *3 保证借款为公司的控股子公司国电电力大同发电有限责任公司、国电宁夏石嘴山发电有 限责任公司、国电大渡河流域水电开发有限公司、国电凌海风力发电有限等公司由本公司和其他 股东方提供担保取得的银行借款。 *4 质押借款为公司的控股子公司国电内蒙古东胜热电有限公司、国电电力大连庄河发电有 限责任公司、国电宣威发电有限责任公司、国电兴城风力发电有限公司以电费回收权作为质押物 取得的银行借款。 （2）年末本公司及公司的控股子公司在关联方国电财务有限公司长期借款余额为 350,000,000.00元, 该项关联交易的披露见附注九、 （三）3。 28、应付债券 债券种类 期限 发行日期 本金 利息摊销余额 年末数 08国电债（126014） 6年 2008年5月 3,995,000,000.00 -900,466,895.21 3,094,533,104.79 合 计 3,995,000,000.00 -900,466,895.21 3,094,533,104.79 注：2008年5月，经中国证券监督管理委员会“证监许可［2008］513号”文核准，公司按照每 张面值100元、票面利率1%发行了3995万张的认股权和债券分离交易的可转换公司债券，债券期限6 年，按年付息，到期一次还本。每张债券的认购人可以无偿获得公司派发的认股权证10.7份，认股 权证共计发行42,746.50万份，存续期为两年，认股权证持有人在权证存续期的最后5个交易日内行 权。在认股权证行权期内，认股权证持有人有权凭所持认股权证以每股7.50元的价格按照1：1的比 例认购公司发行的A股股票。在认股权证存续期内,认股权证的行权价格和行权比例将根据公司股票 的除权、除息情况进行相应的调整。在发行日，本公司采用未附认股权的类似债券的市场利率估计 该债券负债成份的公允价值，剩余部分作为权益成份的公允价值计入股东权益，同时将发行费用在 负债成份和权益成份间分配。 29、长期应付款 种 类 期 限 年末数 年初数 四川省电力公司 5年 100,000,000.00 500,000,000.00 国电集团瀑布沟企业债券 15年 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 国家转贷资金 4,800,000.00 4,800,000.00 其他 10,971,259.87 10,971,259.87 合 计 3,115,771,259.87 3,515,771,259.87 87 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 注： *1 应付四川省电力公司长期应付款是根据《四川省电力公司与国电大渡河流域水电开发有 限公司关于移交龚嘴水力发电总厂有关事项的协议》及《债权债务清偿及财务划转补充协议》，由 本公司所属控股子公司国电大渡河流域水电开发有限公司向四川省电力公司借款，并按约定支付 资金占用费，年利率4%。为支持瀑布沟水电站持续开发，四川省电力公司同意该款项本金部分从 2006年1月开始5年内偿清，截至2008年12月31日的债务余额为200,000,000.00元，其中将于一年以 内到期的金额为100,000,000.00元。 *2 本公司的控股股东中国国电集团公司2004年9月28日发行了“2004年中国国电集团公司企 业债券”，金额：40亿元（其中：10年期20亿元，票面利率5.3%；15年期20亿元，票面利率5.6%； 期限：10年期从2004年9月至2014年9月；15年期从2004年9月至2019年9月）。其中30亿元用于本公 司控股子公司国电大渡河流域水电开发公司瀑布沟水电开发项目（其中：10年期15亿元，票面利 率5.3%；15年期15亿元，票面利率5.6%） *3 为实施国务院确定的利用国债资金建设现役火电厂脱硫项目，根据“财政部财建 [2005]128号”文件，财政部将国债资金480.00万元转贷给公司的控股子公司河北邯郸热电股份有 限公司用于2*200MW机组烟气脱硫项目。该笔资金还本付息期限为15年，前4年为宽限期，年利 率2.55%。 ﹡4 其他项目为长期融资款。 30、专项应付款 种 类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 扶持基金 120,000.00 120,000.00 库区维护基金 17,455,967.02 1,009,650.00 1,047,433.93 17,418,183.09 其他 855,000.00 855,000.00 合 计 18,430,967.02 1,009,650.00 2,022,433.93 17,418,183.09 31、递延收益 项 目 内容 年末数 年初数 环保专项资金等 311,358,508.98 207,230,266.19 合 计 311,358,508.98 207,230,266.19 注： *1 年末递延收益较年初增加了50.25%，主要原因系本公司及控股子公司本年收到的环保专 项资金增加及按照资产折旧进度进行摊销减少所致。 *2 递延收益为公司所属控股子公司收到的环保专项资金等，待环保建设项目完成后，按照 资产的折旧进度进行摊销。 32、股本 本公司注册资本及实收资本为5,447,769,058.00元，每股面值1元，股份种类及结构如下： 年初数 本年变动增减（＋,－） 年末数 项目 比例 发行 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 一、有限售条件 股份 1、国家持股 931,509,217 34.20 931,509,217 -548,501,150 383,008,067 1,314,517,284 24.13 2、国有法人 75,367,710 2.77 75,367,710 -150,735,420 -75,367,710 持股 88 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 年初数 本年变动增减（＋,－） 年末数 项目 比例 发行 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 3、其他内资 持股 ４、外资持股 有限售条件 1,006,876,927 36.97 1,006,876,927 -699,236,570 307,640,357 1,314,517,284 24.13 股份合计 二、无限售条 件股份 1、人民币 1,717,007,602 63.03 1,717,007,602 699,236,570 2,416,244,172 4,133,251,774 75.87 普通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 1,717,007,602 63.03 1,717,007,602 699,236,570 2,416,244,172 4,133,251,774 75.87 股份合计 三、股份总数 2,723,884,529 100.00 2,723,884,529 2,723,884,529 5,447,769,058 100.00 注：经公司2008年2月29日召开的2007年度股东大会审议通过，公司2008年度以资本公积转增 股本，转增后公司股本总额为5,447,769,058.00股。 33、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本溢价 *1 4,377,736,495.60 2,734,394,520.16 1,643,341,975.44 其他资本公积 *2 377,662,806.34 936,897,303.19 7,397,548.14 1,307,162,561.39 合 计 4,755,399,301.94 936,897,303.19 2,741,792,068.30 2,950,504,536.83 注： *1 资本溢价主要变动原因 A、经公司2008年2月29日召开的2007年度股东大会审议通过，公司本年度以资本公积转增股 本，减少资本公积2,723,884,529.00元。 B、2008年4月和8月，本公司分别购买了内蒙古兴业安装有限公司持有的国电内蒙古东胜热 电有限公司5%的股权和河北省电力建设第二工程公司持有的河北邯郸热电股份有限公司10%的 股权，因购买上述两公司股权支付的对价高于享有对应权益部分的金额10,509,991.16元冲减了资 本公积。 *2 其他资本公积主要变动原因 A、如本附注“七、28”所述，本公司本年发行了3995万张的认股权和债券分离交易的可转 换公司债券，在发行日，本公司采用未附认股权的类似债券的市场利率估计该债券负债成份的公 允价值，剩余部分作为权益成份的公允价值计入股东权益，同时将发行费用在负债成份和权益成 份间分配，该事项增加资本公积929,155,047.64元。 B、根据《财政部关于预拨2008年节能技术改造财政奖励资金（第二批）的通知》 （财建[2008]905 号），本公司所属单位—国电电力发展股份有限公司邯郸热电厂收到预拨节能技术改造资金 3,430,000.00元，作为国家资本金处理，增加资本公积3,430,000.00元。 C、根据《财政部关于下达中国国电集团2008年度节能减排资金的通知》 （财企[2008]383号）， 89 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 本公司所属控股子公司河北邯郸热电股份有限公司和国电浙江北仑第一发电有限公司收到节能减 排资金各500,000.00元，本公司所属单位—国电电力发展股份有限公司大同第二发电厂收到节能减 排资金1,000,000.00元，作为国家资本金处理，增加资本公积2,000,000.00元。 D、因本公司对国电科技环保集团有限公司的长期股权投资核算方法由成本法改为权益法， 增加资本公积2,312,255.56元。 E、公司本年度出售了持有的部分国电南瑞科技股份有限公司股份，将对应的在资本公积中 核算的国电南瑞科技股份有限公司除净损益以外所有者权益的变动部分转入到投资收益，减少资 本公积7,384,149.70 元。 34、盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 1,159,287,419.67 70,608,183.68 1,229,895,603.35 合 计 1,159,287,419.67 70,608,183.68 1,229,895,603.35 注：本公司根据母公司税后净利润的10%提取法定盈余公积。 35、未分配利润 （1）未分配利润变动情况 项 目 本年数 上年数 上年年末余额 4,780,305,571.43 3,070,318,864.49 加:会计政策变更 413,136,833.83 前期差错更正 其他 -32,394,398.00 本年年初余额 4,780,305,571.43 3,451,061,300.32 加:合并净利润 218,998,828.17 2,544,203,627.01 减:提取法定盈余公积 70,608,183.68 135,055,619.51 提取任意盈余公积 对股东的分配 335,139,720.68 246,420,811.80 少数股东损益 40,127,709.95 833,482,924.59 本年年末余额 4,553,428,785.29 4,780,305,571.43 注： *1 本公司法定盈余公积按照税后利润的10%提取。 *2 根据公司五届四十二次董事会通过的2008年度利润分配议案，以公司报告期期末总股本 5,447,769,058股为基数，每10股派发现金0.30元（含税），共计163,433,071.74元，该利润分配方案 需经公司股东大会批准后实行。 （2）子公司当年提取盈余公积的情况 公司名称 本年提取盈余公积 其中：归属于母公司的盈余公积 国电大渡河流域水电开发有限公司 44,314,230.67 30,576,819.16 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 20,674,943.91 10,337,471.96 国电浙江北仑第一发电有限公司 18,002,722.76 12,601,905.93 国电石嘴山第一发电有限公司 10,090,475.16 6,054,285.10 国电内蒙古东胜热电有限公司 866,793.69 476,736.53 国电凌海风力发电有限公司 636,079.83 636,079.83 合 计 94,585,246.02 60,683,298.51 36、营业收入和营业成本 （1）主营业务收入与其他业务收入 90 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 16,155,229,860.30 17,181,477,175.08 其他业务收入 284,903,245.26 285,973,910.72 营业收入合计 16,440,133,105.56 17,467,451,085.80 主营业务成本 14,380,519,747.19 12,930,658,937.31 其他业务成本 229,552,482.14 251,918,730.04 营业成本合计 14,610,072,229.33 13,182,577,667.35 注：本年度的主营业务毛利率较上年度下降了13.75个百分点，主要系本年度生产用煤价格 较上年度大幅增加所致。 （2）分产品的主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润情况 本年数 业务分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 电力产品 14,868,622,571.11 13,212,531,164.82 1,656,091,406.29 热力产品 229,245,104.17 366,015,596.23 -136,770,492.06 其他行业 1,123,060,148.79 873,268,072.98 249,792,075.81 小 计 16,220,927,824.07 14,451,814,834.03 1,769,112,990.04 减：公司内各分部抵销数 65,697,963.77 71,295,086.84 -5,597,123.07 合 计 16,155,229,860.30 14,380,519,747.19 1,774,710,113.11 （续） 上年数 业务分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 电力产品 14,219,350,300.12 10,291,418,586.81 3,927,931,713.31 热力产品 179,789,366.63 244,280,860.75 -64,491,494.12 其他行业 3,406,456,352.53 2,935,246,933.62 471,209,418.91 小 计 17,805,596,019.28 13,470,946,381.18 4,334,649,638.10 减：公司内各分部抵销数 624,118,844.20 540,287,443.87 83,831,400.33 合 计 17,181,477,175.08 12,930,658,937.31 4,250,818,237.77 注：*1 本表中的主营业务利润系主营业务毛利（下同）。 *2 本公司本年电力产品毛利率较上年下降了16.48个百分点、热力产品毛利率下降了 23.83个百分点，主要系本年度生产用煤价格大幅度上涨所致。 （3）各地区主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润 本年数 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 东北地区 3,435,693,573.55 3,197,416,587.83 238,276,985.72 华北地区 5,518,446,223.29 5,569,563,127.48 -51,116,904.19 华东地区 2,412,368,164.74 2,241,665,551.76 170,702,612.98 西北地区 2,211,800,250.56 1,629,014,594.49 582,785,656.07 西南地区 2,642,619,611.93 1,814,154,972.47 828,464,639.46 合 计 16,220,927,824.07 14,451,814,834.03 1,769,112,990.04 减：公司内各地区抵销数 65,697,963.77 71,295,086.84 -5,597,123.07 总 计 16,155,229,860.30 14,380,519,747.19 1,774,710,113.11 91 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 （续） 上年数 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 东北地区 2,064,130,792.24 1,573,519,470.90 490,611,321.34 华北地区 8,062,866,021.34 6,519,556,990.45 1,543,309,030.89 华东地区 2,334,804,500.86 1,875,411,548.56 459,392,952.30 西北地区 2,453,397,844.78 1,706,801,786.11 746,596,058.67 西南地区 2,890,396,860.06 1,795,656,585.16 1,094,740,274.90 合 计 17,805,596,019.28 13,470,946,381.18 4,334,649,638.10 减：公司内各地区抵销数 624,118,844.20 540,287,443.87 83,831,400.33 总 计 17,181,477,175.08 12,930,658,937.31 4,250,818,237.77 注： *1 本公司本年度东北地区主营业务收入较上年度增长了66.45%，主要原因系公司之控股子 公司国电电力大连庄河发电有限责任公司两台600MW的发电机组分别于2007年8月和11月份投 产，本年电量为全年电量所致。 *2 本公司本年度华北地区主营业务收入较上年度下降了31.56%，主要系国电科技环保集团 有限公司不再纳入合并范围所致。 （4）本年度，本公司前五名客户销售收入总额为12,384,197,280.81 元，占公司全部销售收入 的比例为76.66%。 37、管理费用 本 公 司 管 理 费 用 本 年 发 生 额 为 505,422,555.28 元 ， 较 上 年 度 647,793,836.33 元 减 少 了 142,371,281.05 元，主要原因系国电科技环保集团有限公司不再纳入合并范围所致。 38、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 1,306,543,708.63 874,558,850.67 减：利息收入 18,990,068.12 15,336,164.21 汇兑损失 174,921.31 减：汇兑收入 6,086,484.03 7,557,589.18 手续费 15,189,029.64 20,089,206.22 合 计 1,296,831,107.43 871,754,303.50 注：财务费用本年较上年增长了48.76%，主要原因系： （1）本公司之子公司国电电力大连庄 河发电有限责任公司、国电内蒙古东胜热电有限公司和国电兴城风力发电有限公司相继投产，与 机组建设相关的借款利息在本期予以费用化处理；（2）本年公司借款规模增加。 39、资产减值损失 项 目 本年数 上年数 坏账损失 -5,367,799.47 59,716,120.17 存货跌价损失 4,742,766.23 合 计 -5,367,799.47 64,458,886.40 注：资产减值损失本年较上年减少了减少了108.33%，主要原因系国电科技环保集团有限公 司不再纳入合并范围所致。 40、投资收益 项 目 本年数 上年数 合营企业的投资收益 118,215,784.60 270,345,913.60 92 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年数 上年数 联营企业的投资收益 -27,634,206.18 222,080,633.28 其他投资收益 138,874,873.78 74,781,244.47 合 计 229,456,452.20 567,207,791.35 注： *1 本公司本年合营企业、联营企业的投资收益较上年降低了81.61%,主要为由于生产用煤价 格上涨，导致本公司投资的单位净利润下降所致。 *2 其他投资收益主要为本公司出售了持有的部分广东远光软件股份有限公司和国电南瑞科 技股份有限公司股票实现的收益。 41、营业外收入 （1）营业外收入明细情况 项 目 本年数 上年数 处置固定资产利得 28,218,473.33 2,076,385.40 罚款利得 3,035,545.60 捐赠利得 6,000,000.00 政府补助利得 35,514,896.34 69,299,091.58 非同一控制下企业合并利得 74,956,399.11 其他 44,646,004.04 3,129,763.92 合计 108,379,373.71 158,497,185.61 注：其他项中主要内容为：A、国电集团无偿划拨给国电科技环保集团有限公司的科研经费 8,000,000.00元；B、本公司控股子公司国电浙江北仑第一发电有限公司无法支付的世界银行贷款 利息22,585,710.8元。 （2）政府补助 本年数 上年数 项 目 其中:计入当期损 其中:计入当期 金额 金额 益的金额 损益的金额 税收返还 2,235,597.68 2,235,597.68 41,157,680.47 41,157,680.47 政府扶持基金 4,262,300.00 4,262,300.00 627,300.00 627,300.00 排污费返还 6,886,241.45 6,886,241.45 6,950,000.00 6,950,000.00 灰库补偿收入 18,882,000.00 18,882,000.00 递延收益摊销 126,259,000.00 22,130,757.21 108,211,843.10 1,682,111.11 合 计 139,643,139.13 35,514,896.34 175,828,823.57 69,299,091.58 42、营业外支出 项 目 本年数 上年数 固定资产盘亏 8,461.95 处置固定资产净损失 1,020,039.06 6,424,469.19 罚款支出 4,646,152.65 926,496.52 捐赠支出 30,052,000.00 31,768,840.00 其他 5,289,510.12 8,074,247.03 合 计 41,007,701.83 47,202,514.69 93 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 43、所得税费用 项 目 本年数 上年数 当期所得税费用 176,879,252.65 555,586,953.71 递延所得税费用 -265,801,867.75 22,304,673.16 合 计 -88,922,615.10 577,891,626.87 44、基本每股收益和稀释每股收益 项 目 本年度 上年度 基本每股收益 0.033 0.337 稀释每股收益 0.033 0.337 注： *1 2008年2月29日，经公司2007年度股东大会审议通过，本公司以资本公积转增股本 2,723,884,529.00股，根据《企业会计准则第34号—每股收益》，本公司对2007年度的基本每股收益、 稀释每股收益进行了重新计算。 *2 如本附注“七、28”所述，本公司本年发行了3995万张的认股权和债券分离交易的可转 换公司债券，每张债券的认购人无偿获得公司派发的认股权证10.7份，由于自发行日起至资产负 债表日期间，普通股平均市场价格低于认股权证的行权价格，故未考虑其稀释性影响。 相关计算过程如下： 基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数 稀释每股收益==[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转 换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换 债券等增加的普通股加权平均数） 注：（1）基本每股收益的计算 基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数 发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中，S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股 数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份 起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益的计算 稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换 费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债 券等增加的普通股加权平均数） 其中，S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股 数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份 起至报告期期末的月份数。 45、收到其他与经营活动有关的现金 本公司“收到其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 代收未付的股利 120,589,200.00 投标保证金 30,829,003.80 115,551,954.53 单位间往来 19,199,354.50 403,186,872.65 存款利息收入 18,990,068.12 13,173,155.15 超发电弥补亏损 5,504,000.00 租赁收入 7,957,833.34 8,566,813.22 94 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年数 上年数 保险赔款 3,450,810.83 12,205,890.54 风险抵押金 333,444.80 4,801,431.94 合 计 206,853,715.39 557,486,118.03 46、支付其他与经营活动有关的现金 本公司“支付其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 排污费 114,438,493.37 136,284,592.33 保险费 46,977,159.80 47,752,927.18 办公费 42,226,153.00 48,816,716.49 投标保证金 35,064,481.99 58,605,146.38 捐赠 30,052,000.00 31,768,840.00 离退休人员费 16,662,026.90 8,496,077.33 单位间往来 23,245,086.16 45,843,913.75 备用金 20,395,572.65 16,142,676.78 差旅费 18,981,066.84 51,633,918.89 灰渣处理费 17,131,570.88 8,896,940.10 租赁费 17,082,867.86 31,726,919.29 物业费 16,767,875.85 18,041,316.01 咨询费 11,641,398.25 15,011,133.18 绿化费 7,573,116.35 13,377,142.96 合 计 418,238,869.90 532,398,260.67 47、收到其他与投资活动有关的现金 本公司“收到其他与投资活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 收到的与资产相关的政府补助 94,384,000.00 79,150,000.00 投标保证金和履约保证金 60,613,759.37 8,200,000.00 合 计 154,997,759.37 87,350,000.00 48、支付其他与投资活动有关的现金 本公司“支付其他与投资活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 合并范围变化减少数 1,003,386,768.67 合 计 1,003,386,768.67 注：因国电建投内蒙古能源有限公司和国电科技环保集团有限公司本年度不再纳入合并范围， 将该事项影响的现金及现金等价物列示于本报表项目。 49、现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项目 本年数 上年数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 218,998,828.17 2,544,203,627.01 加：资产减值准备 -5,367,799.47 64,458,886.40 固定资产折旧 2,273,540,774.29 2,108,391,225.88 95 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本年数 上年数 无形资产摊销 11,455,472.15 12,635,824.32 长期待摊费用摊销 20,076,468.44 56,426,546.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -27,198,434.27 7,694,549.02 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,376,695.88 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,306,233,827.26 874,558,850.67 投资损失（收益以“－”号填列） -229,456,452.20 -567,207,791.35 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -266,037,868.97 20,387,781.98 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,674,666.73 存货的减少（增加以“－”号填列） -860,761,582.68 -634,609,645.32 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -381,815,432.22 -691,909,540.64 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -217,747,186.80 541,139,124.71 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,841,920,613.70 4,339,871,468.15 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 441,873,550.37 1,581,993,649.39 减：现金的期初余额 1,581,993,649.39 989,007,332.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,140,120,099.02 592,986,316.43 （2）现金及现金等价物的信息 项目 本年数 上年数 一、现金 441,873,550.37 1,581,993,649.39 其中：库存现金 420,221.47 985,092.05 可随时用于支付的银行存款 432,433,760.53 1,507,712,117.75 可随时用于支付的其他货币资金 9,019,568.37 73,296,439.59 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 441,873,550.37 1,581,993,649.39 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 96 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 八、 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按类别列示应收账款明细情况 年末数 项 目 坏帐准备 账面余额 比例 坏账准备 账面价值 计提比例 单项金额重大的应收账款 462,111,244.54 99.20% 2,922,853.85 459,188,390.69 0.63% 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账款 3,722,200.00 0.80% 223,332.00 3,498,868.00 6.00% 合 计 465,833,444.54 100.00% 3,146,185.85 462,687,258.69 （续） 年初数 项 目 坏帐准备 账面余额 比例 坏账准备 账面价值 计提比例 单项金额重大的应收账款 463,108,342.05 99.83% 2,875,002.66 460,233,339.39 0.62% 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账款 803,650.00 0.17% 803,650.00 合 计 463,911,992.05 100.00% 2,875,002.66 461,036,989.39 （2）按账龄列示应收账款明细情况 年末数 年初数 坏账准 坏账准 账龄 金额 比例 备计提 坏账准备 金额 比例 备计提 坏账准备 比例 比例 1年以内 462,179,877.23 99.21% 6% 223,332.00 458,258,424.74 98.78% 6% 48,219.00 1至2年 10% 10% 2至3年 20% 20% 3至4年 50% 5,653,567.31 1.22% 50% 2,826,783.66 4至5年 3,653,567.31 0.79% 80% 2,922,853.85 80% 5年以上 100% 100% 合计 465,833,444.54 100.00% 3,146,185.85 463,911,992.05 100.00% 2,875,002.66 （3）应收账款期末欠款前五名明细情况 占应收账款总额 债务人名称 金额 欠款年限 的比例 华北电网公司 179,680,444.20 38.57% 6个月以内 辽宁省电力公司 137,228,920.84 29.46% 6个月以内 河北省电力公司 62,845,264.90 13.49% 6个月以内 大连开发区热力公司 32,041,538.24 6.88% 6个月以内 97 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 大同市供热公司 23,977,737.65 5.15% 6个月以内 合 计 435,773,905.83 93.55% （4）应收账款年末数无应收关联方的款项。 （5）应收账款年末数中无持有本公司5%及以上表决权股份股东欠款。 2、其他应收款 （1）按类别列示其他应收款明细情况 年末数 项 目 坏帐准备 账面余额 比例 坏账准备 账面价值 计提比例 单项金额重大的应收账款 212,265,402.19 82.86% 212,265,402.19 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账款 43,909,661.98 17.14% 16,227,198.26 27,682,463.72 36.96% 合 计 256,175,064.17 100.00% 16,227,198.26 239,947,865.91 （续） 年初数 项 目 坏帐准备 账面余额 比例 坏账准备 账面价值 计提比例 单项金额重大的应收账款 305,912,912.00 78.96% 305,912,912.00 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账款 81,514,500.52 21.04% 12,423,916.48 69,090,584.04 15.24% 合 计 387,427,412.52 100.00% 12,423,916.48 375,003,496.04 注：年末其他应收款较年初减少了33.88%，主要原因系本公司收回部分公司欠款所致。 （2）按账龄列示其他应收款明细情况 年末数 年初数 坏账准 坏账准 账龄 金额 比例 备计提 坏账准备 金额 比例 备计提 坏账准备 比例 比例 1年以内 176,011,332.35 68.71% 6% 2,862,544.67 368,530,878.38 95.12% 6% 2,840,253.51 1至2年 63,989,701.49 24.98% 10% 41,678.95 3,016,220.20 0.78% 10% 301,622.02 2至3年 301,622.02 0.12% 20% 60,324.40 13,960.00 0.00% 20% 2,792.00 3至4年 2,792.00 0.00% 50% 1,396.00 13,043,810.38 3.37% 50% 6,521,905.19 4至5年 13,041,810.37 5.09% 80% 10,433,448.30 325,999.00 0.08% 80% 260,799.20 5年以上 2,827,805.94 1.10% 100% 2,827,805.94 2,496,544.56 0.65% 100% 2,496,544.56 合计 256,175,064.17 100.00% 16,227,198.26 387,427,412.52 100.00% 12,423,916.48 注：由于本公司应收全资子公司款项不存在回收风险，故未计提坏帐准备。 （3）其他应收款期末欠款较大单位明细情况 98 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 占其他应收款总 债务人名称 金额 欠款年限 额的比例 国电兴城风力发电有限公司 212,265,402.19 82.86% 1年以内、1-2年 合 计 212,265,402.19 82.86% （4）金额较大的其他应收款明细情况 占其他应收款 债务人名称 金额 款项性质（或内容） 总额的比例 国电兴城风力发电有限公司 212,265,402.19 82.86% 单位往来款 合 计 212,265,402.19 82.86% （5）其他应收款年末数包括应收关联方的款项232,794,107.62元，占其他应收款总额的比例 为90.87%。 （6）其他应收款年末数中包括应收中国国电集团公司（持有本公司53.42%表决权股份）办 公楼房租押金4,123,906.88元，占年末其他应收款总额的比例为1.61%。截至财务报告批准报出日， 该笔款项已经收回。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 7,193,421,909.01 1,670,434,088.51 355,882,366.69 8,507,973,630.83 对合营企业投资 1,513,767,066.17 526,515,784.60 116,000,000.00 1,924,282,850.77 对联营企业投资 3,039,508,119.00 778,239,726.06 202,532,208.47 3,615,215,636.59 其他股权投资 20,356,000.00 2,000,000.00 22,356,000.00 减：长期股权投 资减值准备 合 计 11,767,053,094.18 2,977,189,599.17 674,414,575.16 14,069,828,118.19 （2）对合营企业投资、联营企业投资的明细情况 ①合营企业 本公司在被 注册资本 本公司持 被投资单位名称 注册地 业务性质 投资单位表 （万元） 股比例 决权比例 上 海 外 高 桥 第 二 发 电 上海市 电力生产 322,000.00 40% 40% 有限责任公司 国 电 建 投 内 蒙 古 能 源 内蒙古鄂尔 煤炭、电力生产 77,580.00 50% 50% 有限公司 多斯市 （续） 被投资单位名称 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 上海外高桥第二发电有限责任公司 3,777,682,862.70 3,777,919,351.06 307,939,626.91 国电建投内蒙古能源有限公司 760,800,000.00 未投产 未投产 ②联营企业 注册资本 本公司持 本公司在被投资 被投资单位名称 注册地 业务性质 （万元） 股比例 单位表决权比例 浙江浙能北仑发电有限 浙江宁波 电力生产 230,000.00 49.00% 49.00% 公司 99 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 注册资本 本公司持 本公司在被投资 被投资单位名称 注册地 业务性质 （万元） 股比例 单位表决权比例 上海外高桥第三发电有 上海市 电力生产 182,682.20 30.00% 30.00% 限公司 国电财务有限公司 北京市 金融企业 60,000.00 20.00% 20.00% 甘肃大唐国际连城发电 甘肃连城 电力生产 27,550.00 25.00% 25.00% 有限公司 中能电力科技开发公司 北京市 电力生产 6,000.00 20.00% 20.00% 赤峰新胜风力发电有限 内蒙古 电力生产 27,342.62 33.00% 33.00% 公司 赤峰 北京太阳宫燃气热电有 北京市 电力生产 70,000.00 26.00% 26.00% 限公司 国电南瑞科技股份有限 江苏南京 电力自动化 25,506.00 13.53% 13.53% 公司 广东远光软件股份有限 广东珠海 财务软件 10,982.00 11.11% 11.11% 公司 开发 国电科技环保集团有限 北京市 环保工程、设 91,075.28 49.00% 49.00% 公司 备生产销售 上海申源燃料有限公司 上海市 燃料销售 5,000.00 40.00% 40.00% 同煤国电同忻煤矿有限 山西大同 煤炭开采销 67,857.14 28.00% 28.00% 公司 售 石家庄市商业银行股份 河 北 石 家 金融企业 129,929.84 19.60% 19.60% 有限公司 庄 同煤国电王坪发电有限 山西大同 煤炭开采销 5,000.00 40.00% 40.00% 公司 售 （续） 被投资单位名称 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 浙江浙能北仑发电有限公司 2,793,023,398.27 3,863,146,458.06 -54,760,796.69 上海外高桥第三发电有限公司 1,527,697,016.16 2,522,665,596.02 -299,124,983.84 国电财务有限公司 889,197,139.73 349,579,271.34 156,449,636.36 甘肃大唐国际连城发电有限公司 188,512,651.45 762,468,995.65 -99,462,841.17 中能电力科技开发公司 82,743,086.26 164,844,389.65 20,151,876.99 赤峰新胜风力发电有限公司 374,426,200.00 185,852,307.38 88,263,951.71 北京太阳宫燃气热电有限公司 700,863,742.33 423,429,777.18 803,449.08 国电南瑞科技股份有限公司 978,933,220.51 1,107,303,828.76 125,313,257.04 广东远光软件股份有限公司 396,133,887.59 213,943,867.71 72,696,759.49 国电科技环保集团有限公司 1,454,906,754.94 3,555,963,632.95 142,949,786.97 上海申源燃料有限公司 63,045,342.16 2,287,291,615.54 13,045,342.16 同煤国电同忻煤矿有限公司 1,235,843,326.32 未投产 未投产 石家庄市商业银行股份有限公司 1,821,735,822.15 1,339,815,352.48 18,181,111.94 同煤国电王坪发电有限公司 50,000,000.00 未投产 未投产 100 国电电力发展股份有限公司 （3）按权益法核算的长期股权投资 被投资单位权 本年追加(或减少) 被投资单位名称 初始投资金额 年初数 益增减数(不含 其他增加 投资成本数 现金分红) 上海外高桥第二发电有限责任公司 1,287,998,000.00 1,513,767,066.17 118,215,784.60 国电建投内蒙古能源有限公司 415,800,000.00 245,800,000.00 162,500,0 浙江浙能北仑发电有限公司 1,782,608,236.61 1,761,557,127.65 -55,423,352.17 上海外高桥第三发电有限公司 548,046,600.00 548,046,600.00 -89,737,495.15 国电财务有限公司 210,000,000.00 155,893,114.08 31,289,927.27 甘肃大唐国际连城发电有限责任公司 56,870,000.00 74,669,526.59 -24,896,737.82 中能电力科技开发公司 4,835,233.89 11,471,051.53 2,000,000.00 4,030,375.40 赤峰新胜风力发电有限公司 62,324,000.00 104,540,667.74 31,843,691.00 北京太阳宫燃气热电有限公司 182,000,000.00 182,000,000.00 208,896.76 国电南瑞科技股份有限公司 25,670,000.00 171,449,907.60 -29,530,807.96 19,039,534.42 广东远光软件股份有限公司 8,000,000.00 29,880,123.81 -3,670,239.97 8,376,146.10 国电科技环保集团有限公司 454,828,666.69 268,946,300.00 58,636,110.31 33,041,2 上海申源燃料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 5,218,136.86 同煤国电同忻煤矿有限公司 190,000,000.00 190,000,000.00 石家庄市商业银行股份有限公司 305,604,000.00 305,604,000.00 3,563,497.94 同煤国电王坪发电有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 合 计 5,562,584,737.19 4,553,275,185.17 1,007,149,252.07 110,364,515.52 195,541,2 注：因国电建投内蒙古能源有限公司和国电科技环保集团有限公司不再纳入合并范围，本公司对该两公司的长 益法，对因核算方法改变对长期股权投资的影响列示于“其他增加”项目。 101 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 （4）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资金额 年初数 本年增加 本年减少 年末数 河北邯郸热电 211,963,725.58 164,629,247.07 47,334,478.51 211,963,725.58 股份有限公司 国电浙江北仑第 1,068,225,995.35 1,068,225,995.35 1,068,225,995.35 一发电有限公司 国电宣威发电 600,476,691.85 600,476,691.85 600,476,691.85 有限责任公司 国电石嘴山第 275,061,023.16 258,481,023.16 16,580,000.00 275,061,023.16 一发电有限公司 国电宁夏石嘴山 419,950,329.76 419,950,329.76 419,950,329.76 发电有限责任公司 国电内蒙古东胜 277,007,610.00 152,460,000.00 124,547,610.00 277,007,610.00 热电有限公司 国电科技环保 185,882,366.69 185,882,366.69 集团有限公司 国电建投内蒙古 170,000,000.00 170,000,000.00 能源有限公司 国电大渡河流域 3,367,012,655.13 2,798,602,655.13 568,410,000.00 3,367,012,655.13 水电开发有限公司 国电凌海风力 107,590,000.00 25,680,000.00 81,910,000.00 107,590,000.00 发电有限公司 国电兴城风力 147,680,000.00 70,600,000.00 77,080,000.00 147,680,000.00 发电有限公司 国电电力大同发电 1,141,665,600.00 737,433,600.00 404,232,000.00 1,141,665,600.00 有限责任公司 国电电力大连庄河 510,000,000.00 510,000,000.00 510,000,000.00 发电有限责任公司 国电电力酒泉 127,000,000.00 31,000,000.00 96,000,000.00 127,000,000.00 发电有限公司 国电大渡河大岗山 6,120,000.00 6,120,000.00 6,120,000.00 水电开发有限公司 国电和风风力 107,940,000.00 107,940,000.00 107,940,000.00 发电有限公司 国电内蒙古晶阳 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 能源有限公司 国电汇永能源技术 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00 开发有限公司 鄂尔多斯市铁路 130,200,000.00 130,200,000.00 130,200,000.00 投资有限公司 中能联合电力燃料 900,000.00 900,000.00 900,000.00 有限公司 深圳市雅都图形 7,566,000.00 7,566,000.00 7,566,000.00 有限公司 河北北方股份公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 102 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 被投资单位名称 初始投资金额 年初数 本年增加 本年减少 年末数 大同证券公司 670,000.00 670,000.00 670,000.00 长安保险经纪 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 有限公司 大连海隆国际 4,500,000.00 2,500,000.00 2,000,000.00 4,500,000.00 投资有限公司 合 计 8,530,329,630.83 7,213,777,909.01 1,672,434,088.51 355,882,366.69 8,530,329,630.83 注：截至2008年12月31日，本公司长期股权投资无账面价值高于可收回金额的情况。 4、营业收入和营业成本 （1）主营业务收入与其他业务收入 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 3,390,718,066.30 3,537,081,538.10 其他业务收入 21,117,590.81 28,739,957.28 营业收入合计 3,411,835,657.11 3,565,821,495.38 主营业务成本 3,374,415,499.39 2,785,843,891.96 其他业务成本 14,811,211.94 26,769,341.56 营业成本合计 3,389,226,711.33 2,812,613,233.52 注：本年主营业务毛利率较上年降低了20.76个百分点，系本年度生产用煤价格大幅度上涨所致。 （2）分产品主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润情况 本年数 业务分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 电力产品 3,238,263,009.79 3,138,396,706.76 99,866,303.03 热力产品 152,455,056.51 236,018,792.63 -83,563,736.12 小 计 3,390,718,066.30 3,374,415,499.39 16,302,566.91 减：公司内各分部抵销数 合 计 3,390,718,066.30 3,374,415,499.39 16,302,566.91 （续） 上年数 业务分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 电力产品 3,428,436,111.92 2,661,366,099.65 767,070,012.27 热力产品 108,645,426.18 124,477,792.31 -15,832,366.13 小 计 3,537,081,538.10 2,785,843,891.96 751,237,646.14 减：公司内各分部抵销数 合 计 3,537,081,538.10 2,785,843,891.96 751,237,646.14 注：本年电力产品毛利率、热力产品毛利率分别较上年降低了19.29个百分点和40.24个百分点，主 要系本年度生产用煤价格大幅度上涨所致。 （3）各地区主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润 本年数 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 东北地区 1,432,311,855.85 1,176,490,771.28 255,821,084.57 华北地区 1,958,406,210.45 2,197,924,728.11 -239,518,517.66 合 计 3,390,718,066.30 3,374,415,499.39 16,302,566.91 103 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 本年数 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 减：公司内各地区抵销数 总 计 3,390,718,066.30 3,374,415,499.39 16,302,566.91 （续） 上年数 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 东北地区 1,455,120,330.73 1,120,688,466.80 334,431,863.93 华北地区 2,081,961,207.37 1,665,155,425.16 416,805,782.21 合 计 3,537,081,538.10 2,785,843,891.96 751,237,646.14 减：公司内各地区抵销数 总 计 3,537,081,538.10 2,785,843,891.96 751,237,646.14 （4）2008年度，母公司对前五名客户销售的收入总额为3,368,052,656.64元，占公司全部销售收入 的比例为99.33%。 5、投资收益 被投资单位名称 本年数 上年数 子公司的投资收益 741,799,365.54 352,598,300.00 合营企业的投资收益 118,215,784.60 270,345,913.60 联营企业的投资收益 -10,163,523.64 211,178,007.15 其他投资收益 129,119,677.34 108,575,845.63 合 计 978,971,303.84 942,698,066.38 注： *1 本公司本年对子公司的投资收益增加了110.38%，主要系本公司的控股子公司本年分配2007 年度红利所致。 *2 本公司本年合营企业、联营企业的投资收益较上年降低了77.56%,主要系本公司投资企业本期 净利润减少所致。 *3 本公司本年度其他投资收益为出售部分广东远光软件股份有限公司、国电南瑞科技股份有限 公司股票实现的收益。 6、资产减值准备明细表 本年减少数 项 目 年初数 本年计提数 年末数 转回数 转销数 合计 坏账准备 15,298,919.14 4,074,464.97 19,373,384.11 存货跌价准备 1,925,629.00 1,925,629.00 固定资产减值准备 39,797,186.74 39,797,186.74 在建工程减值准备 2,475,568.82 2,475,568.82 合 计 59,497,303.70 4,074,464.97 63,571,768.67 7、直接计入股东权益的利得和损失其他项目说明 如附注六、2所述，国电科技环保集团有限公司和国电建投内蒙古能源有限公司不再纳入合并范围， 本公司对上述两单位长期股权投的核算方法由成本法转换为收益法，其中影响资本公积3,457,094.60 元、盈余公积3,733,910.85元、影响未分配利润-167,532,157.87元，作为直接计入股东权益的利得和损 失。 8、现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 104 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本年数 上年数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 706,081,836.82 1,350,556,195.14 加：资产减值准备 4,074,464.97 3,953,559.53 固定资产折旧 405,185,736.84 377,896,539.35 无形资产摊销 406,104.68 550,424.48 长期待摊费用摊销 2,926,086.05 5,428.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -243,050.00 1,359,438.98 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 108,551.02 -34,660.52 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 232,306,482.03 148,681,627.04 投资损失（收益以“－”号填列） -978,971,303.84 -942,698,066.38 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -56,697,713.49 9,030,257.96 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,674,666.73 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,070,674.01 32,547,316.02 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -190,230,230.07 -458,842,450.82 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,199,127.07 118,689,482.92 其他 经营活动产生的现金流量净额 120,677,163.93 639,020,425.87 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 167,364,798.96 37,104,270.84 减：现金的期初余额 37,104,270.84 44,770,845.92 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 130,260,528.12 -7,666,575.08 （2）现金及现金等价物的信息 项目 本年数 上年数 一、现金 167,364,798.96 37,104,270.84 其中：库存现金 98,426.36 93,278.55 可随时用于支付的银行存款 158,322,392.53 34,525,186.49 可随时用于支付的其他货币资金 8,943,980.07 2,485,805.80 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 167,364,798.96 37,104,270.84 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 105 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 九、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、关联方的认定标准 本公司对关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方 或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2、本公司的母公司 注册资本 对本公司的 对本公司的 母公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 （万元） 持股比例 表决权比例 中国国电集团 71093106-1 北京市西城 电力生产 1,200,000.00 53.42% 53.42% 公司 区 注：本公司的最终控制方为国务院国有资产监督管理委员会。 3、本公司的子公司 本公司的子公司相关信息见附注六、2、（1）。 4、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司的关系 浙江浙能北仑发电有限公司 联营公司 国电财务有限公司 联营公司 国电科技环保集团有限公司及其子公司 联营公司 国电物资集团有限公司 母公司的控股子公司 国电燃料有限公司 母公司的控股子公司 国电环境保护研究院 母公司的控股子公司 内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司 母公司的控股子公司 辽宁省电力有限公司及其子公司 原参股股东 中国国电集团公司所属单位 母公司所属单位 （二）定价政策 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易按照招标确定的合同价格进行结算。 2、其他关联交易 本公司及本公司的控股子公司在国电财务有限公司的存款、借款等关联方交易，存款利率按中国 人民银行的有关存款利率计息，贷款利率按不高于中国人民银行的利率水平和收费标准及国家其他有 关部门的规定执行。 （三）关联方交易 1、采购货物 本年数 上年数 占公司全 占公司全部 关联方名称 部同类交 同类交易的 金额 金额 易的金额 金额比例 比例（%） （%） 国 电 科 技 环 保 集 团 有 限 *1 144,497,651.16 4.08 公司及其子公司 国电物资集团有限公司 *1 248,861,038.48 7.03 29,939,726.56 1.01 国电环境保护研究院 *1 55,364,929.16 1.57 国电燃料有限公司 *2 3,204,339,736.73 28.09 1,631,229,524.11 14.95 内蒙古平庄煤业（集团） *2 360,223,175.15 3.15 有限责任公司 合 计 4,013,286,530.68 1,661,169,250.67 注：*1 本公司所属部分子公司自国电科技环保集团有限公司及其子公司购买环保设备等，自国 106 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 电物资集团有限公司和国电环境保护研究院购买发电设备等。 *2 本公司所属部分火力发电企业自国电燃料有限公司和内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司 购买生产用煤。 2、销售货物 本年数 上年数 关联方名称 占公司全部同 占公司全部同 金额 类交易的金额 金额 类交易的金额 比例（%） 比例（%） 中国国电集团公司所属单位 590,952,815.19 53.63 993,342,461.47 35.70 辽宁省电力有限公司及其子公司 1,243,607,321.65 8.75 合 计 590,952,815.19 2,236,949,783.12 注：*1 本公司原控股子公司国电科技环保集团有限公司及其控股子公司本年1-5月向中国国电集 团公司所属单位销售环保设备等。 *2 本公司所属部分发电企业发电量销售给公司参股股东辽宁省电力有限公司及其子公司。 3、关联方存、借款情况 截至2008年12月31日，公司及公司控股子公司在国电财务有限公司存款余额为59,014,269.34元， 贷款余额为1,075,000,000.00元。 4、其他重大关联交易事项 （1）报告期内，公司的控股子公司国电电力大同发电有限责任公司被确定为开展脱硫特许经营试 点单位，并确定北京国电龙源环保工程有限公司为大同公司脱硫特许经营试点项目的脱硫专业公司。 国电电力大同发电有限责任公司将其脱硫资产按照评估值231,686,000.00元转让给北京国电龙源环保 工 程 有 限 公 司 ， 转 让 资 产 的 原 值 为 300,447,627.48 元 、 净 值 为 224,852,705.69 元 ， 实 现 转 让 收 益 4,082,282.68元。 （2）本报告期，国电集团无偿划拨给国电科技环保集团有限公司科研经费8,000,000.00元。 （3）本公司控股子公司国电浙江北仑第一发电有限公司与本公司的联营企业浙江浙能北仑发电有 限公司签订委托运行维护合同，由国电浙江北仑第一发电有限公司负责浙江浙能北仑发电有限公司发 电机组的运行管理和日常维护，本期共实现营业收入149,296,330.53元,营业成本133,793,065.88元。 （4）本公司对关联方担保见本附注“十、或有事项”。 （5）其他股东方为本公司之控股子公司提供担保请款 担保 担保对 是否 是否 被担保单位 担保对象 担保方式 担保余额 种类 象现状 逾期 被诉 国电宁夏石嘴山发电有 宁夏英力特股份有 连带责 贷款 3,891.20 良好 否 否 限责任公司 限公司 任保证 担保 国电宁夏石嘴山发电有 宁夏英力特股份有 连带责 贷款 27,700.00 良好 否 否 限责任公司 限公司 任保证 担保 国电电力大同发电有限 北京京能国际能源 连带责 贷款 8,000.00 良好 否 否 责任公司 股份有限公司 任保证 担保 国电电力大同发电有限 北京京能国际能源 连带责 贷款 责任公司 20,000.00 良好 否 否 股份有限公司 任保证 担保 国电电力大同发电有限 北京京能国际能源 连带责 贷款 责任公司 7,600.00 良好 否 否 股份有限公司 任保证 担保 合 计 67,191.20 5、关键管理人员薪酬 报告期内，公司关键管理人员从公司领取的本年度报酬总额为444.28万元，上年度报酬总额为 520.93万元，具体情况如下： 107 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 人员类别 年报酬总额（税前） 本年度人数 上年度人数 高级管理人员 10万元以下 1人 40—50万元 1人 60—70万元 5人 70—80万元 1人 6人 80—90万元 1人 注：陈飞先生2008年1－2月份在公司领取薪酬，张玉新先生2008年3－10月在公司领取薪酬。 6、关联方应收应付款项余额 项 目 年末数 年初数 应收账款 中国国电集团及所属单位 36,561,010.48 340,520,071.35 浙江浙能北仑发电有限公司 33,876,180.00 合 计 36,561,010.48 374,396,251.35 预付款项 中国国电集团及所属单位 1,067,418,348.50 115,948,809.76 北京国电智深控制技术有限公司 11,819,720.00 合 计 1,067,418,348.50 127,768,529.76 其他应收款 中国国电集团及所属单位 145,848,972.19 8,618,612.64 浙江浙能北仑发电有限公司 2,859,126.32 龙源电力集团公司 4,123,906.88 合 计 148,708,098.51 12,742,519.52 应付账款 中国国电集团及所属单位 247,348,346.68 139,512,822.98 合 计 247,348,346.68 139,512,822.98 预收款项 中国国电集团及所属单位 1,014,930,149.70 合 计 1,014,930,149.70 其他应付款 中国国电集团及所属单位 328,762,831.62 56,149,808.98 龙源电力集团公司 12,640,696.22 合 计 328,762,831.62 68,790,505.20 应付股利 中国国电集团公司 8,273,577.20 龙源电力集团公司 37,486,195.62 辽宁省电力有限公司 61,741,973.50 合 计 8,273,577.20 99,228,169.12 108 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 十、 或有事项 本公司为所属公司提供债务担保情况如下： 单位：人民币万元 担保对 是否 是否 担保对象 担保方式 担保种类 担保余额 象现状 逾期 被诉 国电凌海风力发电有限公司 连带责任保证 贷款担保 27,900.00 良好 否 否 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 连带责任保证 贷款担保 15,108.80 良好 否 否 国电电力大同发电有限责任公司 连带责任保证 贷款担保 12,000.00 良好 否 否 国电电力大同发电有限责任公司 连带责任保证 贷款担保 30,000.00 良好 否 否 国电电力大同发电有限责任公司 连带责任保证 贷款担保 11,400.00 良好 否 否 浙江浙能北仑发电有限公司 连带责任保证 贷款担保 52,520.68 良好 否 否 北京太阳宫燃气热电有限公司 连带责任保证 贷款担保 13,000.00 良好 否 否 上海外高桥第二发电有限责任公司 连带责任保证 贷款担保 73,478.52 良好 否 否 上海外高桥第二发电有限责任公司 连带责任保证 贷款担保 13,725.37 良好 否 否 上海外高桥第二发电有限责任公司 连带责任保证 贷款担保 9,255.78 良好 否 否 甘肃大唐连城发电有限责任公司 连带责任保证 贷款担保 9,387.50 良好 否 否 合 计 267,776.66 十一、 承诺事项 2006年8月23日，本公司参股的广东远光软件股份有限公司（以下简称“远光软件”）在深圳证券 交易所公开发行股票上市交易，本公司承诺，自远光软件股票上市之日起十二个月内，不转让或者委 托他人管理公司原持有的8,232,000股股份，也不由远光软件回购所持有的股份，在远光软件首次公开 发行股票前十二个月内增持的远光软件的8,232,000股股份，自2006年6月2日起的三十六个月内，不转 让或委托他人管理本公司所持有的该部分股份，也不由远光软件回购所持有的该部分股份。 十二、 资产负债表日后事项 1、经本公司五届三十八次董事会决议通过《关于参与宁夏英力特电力集团股份有限公司增资的议 案》，公司拟出资12.66 亿元，持有英力特集团增资后51%股权；经本公司2008年第三次临时股东大会 决议通过了《关于参与宁夏英力特电力集团股份有限公司增资的议案》，截止财务报表报出日公司已经 支付宁夏英力特电力集团股份有限公司的全部增资款12.66亿元，本次增资完成后公司持有宁夏英力特 电力集团股份有限公司51%的股权。 2、根据公司五届四十二次董事会通过的2008年度利润分配议案，以公司报告期期末总股本 5,447,769,058股为基数，每10股派发现金0.30元（含税），共计163,433,071.74元，该利润分配方案需经 公司股东大会批准后实行。 十三、其他重要事项说明 1、2008年5月，经中国证券监督管理委员会“证监许可［2008］513号”文核准，公司按照面值100 元、票面利率1%发行了3995万张认股权和债券分离交易的可转换公司债券，债券期限6年。 2、经国务院国有资产监督管理委员会“国资产权［2008］442号”文批准，龙源电力持有的公司 40,605.6846万股股份无偿划转给国电集团持有，划转后，国电集团持有291,000 万股，占公司总股本 53.42%,龙源电力不再持有公司的股份。 3、2008年9月，经中国银监会批复，公司以19.6%的股比入股石家庄市商业银行股份有限公司， 成为第一大股东。 4、2009年3月16日，百年人寿保险股份有限公司召开创立大会，组建工作正在进行中。 十四、补充资料 1、非经常性损益 按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》 的规定，本公司2008年度发生的非经常性损益金额如下： 项 目 2008年度 2007年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 155,957,851.61 -4,356,545.74 计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，符合国家政 35,514,896.34 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 109 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 2008年度 2007年度 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 74,956,399.11 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的净损益 91,978,821.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,959,739.13 -7,976,736.43 小 计 189,513,008.82 154,601,938.83 减：所得税影响数 50,013,981.47 -4,707,818.06 非经常性损益净额 139,499,027.35 159,309,756.89 归属于少数股东的非经常性损益净额 8,711,385.62 124,652,895.54 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 130,787,641.73 34,656,861.35 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 48,083,476.49 1,676,063,841.07 非经常性损益净额对净利润的影响 77.99% 9.31% 注：*1 表中数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 *2 本公司全资子公司国电凌海风力发电有限公司和国电兴城风力发电有限公司本年按照应交纳 增值税减半征收的税款合计6,552,940.40元计入营业外收入科目,符合国家政策规定，按照一定标准定额 或定量持续享受的税收减免，因此未计入非经常性损益。 2、相关财务指标 按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率及每股收益的 计算及披露》的要求，本公司计算的2008年度净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 报告期间 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 2008年度 1.261 1.296 0.033 0.033 东的净利润 2007年度 12.749 15.454 0.337 0.337 扣除非经常性损益后 2008年度 0.339 0.349 0.009 0.009 归属于普通股股东的 净利润 2007年度 12.490 15.141 0.330 0.330 注：2008年2月29日，经公司2007年度股东大会审议通过，本公司以资本公积转增股本2,723,884,529 股，根据《企业会计准则第34号—每股收益》的规定，本公司对2007年度的基本每股收益、稀释每股 收益进行了重新计算。 三、境内外会计准则差异： 不适用。 110 国电电力发展股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有公司总经理、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：朱永芃 国电电力发展股份有限公司 2009 年 4 月 16 日 111 国电电力发展股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 二 00 九年四月十六日 关于公司内部控制的自我评估报告 报告说明 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司按照《中华人民共和国公司法》 、《中华人民共和 国证券法》 、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等的 要求，以财政部发布的《内部会计控制规范》等法律法规、 监管规定以及公司《章程》的规定，结合公司实际情况，制 订并完善了各项内部控制制度。2008年，本公司以中国财政 部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》要求为契机， 按照上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司内部 控制指引》等规范文件，对公司的内部控制制度进行了必要 的检查与评价。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理 层的责任。本公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理 合法合规，资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高 经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供 合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部 环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监 -1- 关于公司内部控制的自我评估报告 督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要 素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监 督等五项要素。 一、内部环境 本公司的控制环境反映了管理治理层和管理层对于控 制的重要性的态度，控制环境的好坏直接决定着内部控制制 度能否顺利实施及实施的效果。本公司本着规范运作的基本 理念，正积极努力地营造良好的控制环境，主要体现在以下 几个方面： 1、公司法人治理结构 按《公司法》、证监会的有关法规的要求建立了股东大 会、董事会、监事会以及在董事会领导下的经营班子，并有 效运作，为公司的规范运作，长期健康发展打下坚实的基础。 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪 酬与考核委员会，加强对公司信息披露、高管任命与考核的 管理和对重大投资的风险控制，完善对公司管理层的考核与 监督。 公司的控股股东为中国国电集团公司，公司在资产、人 员、财务、机构设置及业务方面均完全分离并独立于控股股 东，符合在“资产、人员、财务、机构、业务” 方面五分 开的要求。 -2- 关于公司内部控制的自我评估报告 2、公司机构设置情况 本公司根据所属行业特点及管理现状，设有总经理工作 部、证券融资部、计划发展部、工程建设部、安全生产部、 市场营销部、人力资源部、财务产权部、监察审计部和企业 文化部等内部管理部门，各部门按照相互配合、相互负责、 相互监督、相互促进的原则，通过相应的岗位职责，使各部 门职能明确、权责明晰，避免相互推诿现象的发生。 3、内部审计 本公司为了规范内部审计工作，加强公司内部监督与风 险控制，设立了监察审计部，对公司及下属单位的经营过程、 经营结果以及内部控制的适当性、合法性、有效性进行审计。 4、人力资源政策 本公司为适应公司发展需要，规范人力资源管理并建立 符合现代企业制度要求的人力资源管理体系，人力资源政策 采取以下原则： （1）以人为本，实事求是，从本企业实际出发配置人 力资源； （2）发扬民主，接受监督，严格依照程序，坚持公开、 公平、公正、竞争择优； （3）以市场为导向，优化结构，精干高效，实现责、 权、利相统一； （4）坚持效率优先、兼顾公平，以提高绩效为目标， -3- 关于公司内部控制的自我评估报告 强化考核，有效激励，完善薪酬激励和考核约束机制。 5、企业文化 本公司成立 16 年尤其是上市 11 年来，在创造物质财富 的过程，也积淀和培育了先进的企业文化。本公司的企业文 化来源于公司的发展历程，来源于公司经营管理的实践和思 考。 （1）以社会主义核心价值体系和国电集团文化为指导， 立足建设国内一流、国际领先的综合性能源企业的目标定 位，总结和提炼具有国电电力特色的企业文化理念。 （2）坚持“共性统一、个性多样”原则，妥善处理母 公司文化与子公司文化的关系，以国电电力企业文化指导、 规范所属及控股单位的子文化，允许子文化的培育、创造和 个性发展，形成良好的文化生态，为公司文化向纵深发展奠 定坚实的基础。 （3）本公司企业文化理念包括： 企业目标：建设一流综合性能源企业。 企业宗旨：为股东创造丰厚回报，为员工创造美好生活。 企业愿景：家园·舞台·梦。 核心价值观：严格、高效、正义、和谐。 二、风险评估 本公司按照立足实际、突出重点、体现差异、适应变化 的原则，由计划发展部、市场营销部、工程建设部、财务产 -4- 关于公司内部控制的自我评估报告 权部和监察审计部等部门根据部门职责分工有针对性地开 展风险评估工作。本公司面临的主要风险因素分析及其对 策： 1、电力需求回落及行业竞争的风险 由于电力需求增速下滑，加之近年来全国发电装机规模 增长速度较快，电力市场供需形势发生变化，发电设备利用 小时数持续下降，发电行业内部竞争加剧。据有关部门预测， 预计 2009 年一季度甚至二季度将是电力增长最困难的时期， 二季度末期，在部分地区相对上年同期可能出现一定的恢 复，进入三季度，各地区、特别是东北地区电力需求可能会 陆续出现正增长，并逐步带动或影响中、西部地区。与此同 时，国家将抓住电力需求放缓的机遇，大力调整电力结构， 不断提高清洁能源在中国一次能源消费中的比重。 公司目前在建及拟建项目主要为水电、风电、热电联产 和煤电一体化项目，水电、风电属于国家鼓励和支持的清洁 能源，热电联产和煤电一体化项目符合国家产业政策要求， 在未来的市场竞争中将占有一定的优势。 2、燃料供应和成本上升的风险 2008 年，受煤炭成本大幅上涨的影响，电力全行业盈利 能力大幅降低，火电企业呈现普遍亏损局面。燃煤成本在公 司主营业务成本中占有较大比重，尽管近期煤炭供应紧张局 面有所缓解，但 2009 年煤炭供需形势和价格走势尚不明朗， -5- 关于公司内部控制的自我评估报告 公司燃料成本压力仍然较大。 目前公司的电源结构中，水电约占 13％左右，水电资产 的存在对公司在煤炭价格持续上涨的情况下实现经营利润 目标可发挥积极的作用，同时，公司不断加强燃料管理，努 力进行成本控制，通过降低煤耗等手段尽可能降低煤炭价格 上升对公司业绩的影响。 3、环保政策的风险 随着未来国家环保力度不断加大，环境保护标准日益提 高，公司污染物排放缴费额度和环保设施改造运行维护费用 支出将增加。 公司目前运行火电企业继续安装脱硫装置，到 2009 年 底，公司燃煤机组（除已列入国家关停计划的机组外）将全 部实现烟气脱硫，同时公司将积极争取脱硫电价以降低环保 费用对公司业绩的影响。 4、关停小火电的风险 根据国家关停小火电计划，公司下属电厂共有 54.4 万 千瓦装机容量被列入国家"十一五"关停计划，其中国电电力 发展股份有限公司朝阳发电厂 40（2×20）万千瓦，国电电 力发展股份有限公司大连开发区热电厂 14.4（2×1.2＋2× 6）万千瓦。两厂发电机组的关停，将对公司的资产、收入 和利润产生一定的影响。 公司将在关停上述小火电机组的同时，依据国家"上大 -6- 关于公司内部控制的自我评估报告 压小"的相关政策，争取地方支持。按照节能环保、优化结 构、提升市场竞争力的原则，建设高参数、大容量、城市供 热、节能环保的火电机组以替代关停的小机组，大容量机组 的投产将降低关停小火电对公司的影响，并将促进公司的可 持续发展。目前，国电电力发展股份有限公司大连开发区热 电厂二期工程作为"上大压小"项目（替代国电电力发展股份 有限公司大连开发区热电厂 14.4 万千瓦小机组）已获得国 家能源局同意开展前期工作的函，近期即将核准并开工建 设。 5、资产负债率较高的风险 截至 2008 年末，公司合并报表资产负债率为 71.64%， 原因主要是电力企业投资项目的资本金比例一般为 20%左 右，其余 80%部分通过银行贷款解决，从而导致公司合并报 表资产负债率较高，增大了公司的经营风险。 随着投资项目的逐步投产，资产负债率将逐步降低。公 司目前注重加强现金流分析，尽可能通过合理安排使用短期 借款以及其他资金周转措施，确保公司资金平衡。同时自 2008 年下半年以来央行几次调低贷款利率，也将在一定程 度上减少公司财务费用。 三、控制活动 本公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理 层在预算、财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这 -7- 关于公司内部控制的自我评估报告 些目标都有清晰的记录和沟通，并且积极地对其加以监控。 本公司建立的相关控制程序，主要包括：交易授权控制、责 任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、 独立稽查控制、电子信息系统控制等。 （一）基本控制方面 1、公司治理方面 本公司根据《中华人民共和国公司法》 、《中华人民共和 国证券法》 、《上市公司治理准则》 、《关于在上市公司建立独 立董事的指导意见》和《上海证券交易所股票上市规则》等 法律法规的规定，及时修订了《国电电力发展股份有限公司 章程》及《国电电力发展股份有限公司股东大会议事规则》 、 《国电电力发展股份有限公司董事会议事规则》 、《国电电力 发展股份有限公司监事会议事规则》 、《国电电力发展股份有 限公司总经理工作细则》。公司制订了董事会专业委员会实 施细则，包括《国电电力发展股份有限公司董事会审计委员 会实施细则》 、《国电电力发展股份有限公司董事会战略委员 会实施细则》 、《国电电力发展股份有限公司董事会提名委员 会实施细则》和《国电电力发展股份有限公司董事会薪酬与 考核委员会实施细则》。通过有效执行一系列的规章制度， 对股东大会、董事会和下设专业委员会、监事会以及管理层 的职责权限进行了明确界定，进一步完善公司的法人治理结 构。 -8- 关于公司内部控制的自我评估报告 2、人力资源方面 本公司根据国家有关法律法规和政策，制定了《国电电 力发展股份有限公司人力资源管理制度》 、《国电电力发展股 份有限公司企业目标责任制考核管理办法》 、《国电电力发展 股份有限公司薪酬分配管理办法》 、《国电电力发展股份有限 公司企业薪酬管理实施细则》 、《国电电力发展股份有限公司 领导干部管理办法》 、《国电电力发展股份有限公司后备干部 管理办法》 、《国电电力发展股份有限公司派出董事、监事管 理办法》 、《国电电力发展股份有限公司“四定”工作管理办 法》 、《国电电力发展股份有限公司企业人员录用和调配管理 办法》 、《国电电力发展股份有限公司竞聘上岗和岗位动态管 理办法》 、《国电电力发展股份有限公司人工成本管理办法》 、 《国电电力发展股份有限公司教育培训工作管理办法》 、《国 电电力发展股份有限公司创建“四好”领导班子实施办法》 和《国电电力发展股份有限公司顾问（专家）管理办法》等 人力资源管理的制度，规范了人力资源管理工作程序，对竞 争上岗、薪酬管理、绩效考核、领导干部选拔任用等均作了 详尽的规范，在机构设置上，责权明确、管理科学；人员配 备上，精干高效、合理分工。 3、信息系统方面 为了规范公司内外经营信息传递秩序，本公司制定了包 括《国电电力发展股份有限公司投资者关系管理制度》 、《国 -9- 关于公司内部控制的自我评估报告 电电力发展股份有限公司信息披露管理制度》 、《国电电力发 展股份有限公司债券持有人会议规则》和《国电电力发展股 份有限公司总经理工作细则》等在内的各项制度，日常经营 过程中，公司建立了定期与不定期的业务与管理月报、专项 报告等信息沟通制度，便于全面及时了解公司经营信息，并 通过各种例会、办公会等方式管理决策，保证公司的有效运 作。 为了提高公司经营管理效率、建立畅通的沟通渠道以及 确保公司电子数据的安全，本公司制定了《国电电力发展股 份有限公司计算机安全管理办法》 、《国电电力发展股份有限 公司财务信息化管理办法》和《国电电力发展股份有限公司 电子公文管理办法》等制度，对计算机安全策略、软件、硬 件和数据安全以及电子公文传输的安全、及时、有效等作了 明确规范。 （二） 业务控制 本公司针对不同的业务环节，分别制定了对应的规章、 制度用以规范不同业务环节的授权、业绩评价、信息处理、 实务控制和职责分离等相关的内容。 1、基础管理方面 本公司根据自身业务特点，制定了《国电电力发展股份 有限公司市场营销管理制度》 、《国电电力发展股份有限公司 安全生产管理制度》 、《国电电力发展股份有限公司计划投资 - 10 - 关于公司内部控制的自我评估报告 管理制度》、《国电电力发展股份有限公司工程建设管理制 度》 、《国电电力发展股份有限公司财务管理制度》和《国电 电力发展股份有限公司燃料管理制度》等各项制度，为公司 的主要业务活动进行了总体规范。 2、销售管理方面 根据电力产品销售的特点，本公司结合自身实际情况制 定了《国电电力发展股份有限公司电力市场信息分析及预测 工作管理办法》 、《国电电力发展股份有限公司电（热）价格 管理办法》 、《国电电力发展股份有限公司应收及预付款项管 理办法》 、《国电电力发展股份有限公司销售费用管理办法》 、 《国电电力发展股份有限公司发票管理办法》等内部管理制 度，就电力市场的预测分析、电热价格测算、审核、报批和 协调、发票的开具、销售款回收等有关内容做出了规定，为 公司经营目标的实现提供了保障。 3、采购供应管理方面 本公司为了降低采购成本，加强采购环节的控制，结合 自身实际情况制定了《国电电力发展股份有限公司燃料管理 制度》 、《国电电力发展股份有限公司燃料采购与经营管理办 法》 、《国电电力发展股份有限公司自购煤价格确定程序管理 办法》、《国电电力发展股份有限公司燃料成本管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司厂内燃煤管理办法》 、《国电电 力发展股份有限公司标煤单价制定与考核管理办法》和《国 - 11 - 关于公司内部控制的自我评估报告 电电力发展股份有限公司燃料信息统计与分析管理办法》等 内部制度，就相关部门职责分工、采购程序、验收入库等有 关内容做出了规定，使公司的原材料、燃料等流转有序、付 款有度。 4、生产管理方面 本公司结合电力生产企业的特点并结合自身实际情况， 制定了《国电电力发展股份有限公司安全监督规定》 、《国电 电力发展股份有限公司安全工作规定》 、《国电电力发展股份 有限公司生产运行管理办法》 、《国电电力发展股份有限公司 设备检修管理办法》 、《国电电力发展股份有限公司生产性技 术更新改造工程管理办法》 、《国电电力发展股份有限公司生 产运行维护及修理成本管理办法》 、《国电电力发展股份有限 公司设备可靠性管理办法》 、《国电电力发展股份有限公司节 能管理办法》 、《国电电力发展股份有限公司锅炉压力容器安 全监督管理办法》 、《国电电力发展股份有限公司成本管理制 度》和《国电电力发展股份有限公司财务成本管理办法》等 一系列生产管理制度、安全管理制度和财务管理制度，就生 产过程控制、成本费用的控制、计价、分析考核等有关内容 做出了规定。 5、工程建设管理方面 本公司改、扩建及新建项目较多的特点，制定了《国电 电力发展股份有限公司工程勘察设计管理办法》 、《国电电力 - 12 - 关于公司内部控制的自我评估报告 发展股份有限公司工程开工准备管理办法》 、《国电电力发展 股份有限公司工程造价管理办法》 、《国电电力发展股份有限 公司工程设备物资管理办法》 、《国电电力发展股份有限公司 工程质量管理办法》 、《国电电力发展股份有限公司工程进度 管理办法》 、《国电电力发展股份有限公司工程竣工阶段管理 办法》 、《国电电力发展股份有限公司工程建设目标责任制考 核管理办法》和《国电电力发展股份有限公司项目前期工作 管理办法》等自工程筹建至工程结束的内部管理制度和《国 电电力发展股份有限公司基建财务管理办法》 、《国电电力发 展股份有限公司技改工程财务管理办法》 、《国电电力发展股 份有限公司前期费用财务管理办法》和《国电电力发展股份 有限公司基本建设工程竣工决算报告编制细则》等财务管理 制度，就各部门职责分工、项目申报审批、工程项目的日常 核算、工程项目的竣工决算、工程项目的日常监督等有关内 容做出了规定，最大限度的降低了工程成本、提高资金投入 使用效率。 6、资金管理控制方面 本公司制定了《国电电力发展股份有限公司财务管理制 度》 、《国电电力发展股份有限公司资金管理办法》 、《国电电 力发展股份有限公司票据化结算（暂行）管理办法》 、《国电 电力发展股份有限公司募集资金存储及使用管理制度》 、《国 电电力发展股份有限公司筹资管理办法》和《关于进一步细 - 13 - 关于公司内部控制的自我评估报告 化公司资金管理的通知》等内部制度，就货币资金的岗位分 工、筹集、管理与控制、会计核算及募集资金的合理和使用 等有关内容做出了规定，同时对货币资金收支和保管业务建 立了严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位 必须分离，相关机构和人员相互制约，确保货币资金的安全。 （三）实物资产管理 本公司制定了《国电电力发展股份有限公司固定资产管 理办法》 、《国电电力发展股份有限公司存货管理办法》和《国 电电力发展股份有限公司废旧物资管理办法》等管理制度， 就固定资产标准、有关各部门职责、固定资产取得、固定资 产计价及折旧年限、固定资产维护、固定资产处置、存货以 及废旧物资的管理等有关内容做出了规定，以确保实物资产 有效管理。 （四）对外投资管理、对外担保、关联交易控制 1、对外投资控制方面 本公司制定了《国电电力发展股份有限公司投资管理办 法》 、《国电电力发展股份有限公司经济活动分析管理办法》 等内部制度，就投资方向与范围、资金来源、投资决策权限、 投资管理程序、投资计划和统一管理、财务管理及审计监督 等有关内容做出了规定，保证了公司对外投资的资金安全， 确保了投资回报效果。 （1）子公司（含全资子公司和控股子公司，下同）管 - 14 - 关于公司内部控制的自我评估报告 理的基本模式：在全面推行预算管理的基础上，实行董事会 领导和授权下的总经理负责制。子公司的日常经营管理由子 公司董事会授权总经理组织实施。重大事项必须经公司报董 事会、股东会和公司本部审批。子公司统一执行公司本部的 财务会计制度，并相应制订自身的会计核算制度和内部控制 制度，子公司的报表均需纳入公司的年度合并报表。公司本 部对子公司实行内部审计制度，对子公司实行全面考核制 度，由公司本部财务产权部、人力资源部、安全生产部、计 划发展部、市场营销部每年对各子公司进行一次考核。 （2）对于参股公司的管理主要是由总公司外派董事、 监事、经理层管理人员（以下简称“外派管理人员”）依法 行使职权加以实现。外派管理人员在参与参股公司重大事项 表决前，必须得到公司本部的授权，才能行使表决。外派管 理人员定期或不定期向公司本部报告参股公司的经营状况 等事项，及时将参股公司三会的书面决议及议案等送交公司 本部证券融资部备案，督促参股公司按期向公司本部提供财 务报表和年度财务报告。 2、对外担保控制方面 本公司依据中国证券监督管理委员会、中国银行业监督 管理委员会证监发[2005]120 号文《关于规范上市公司对外 担保行为的通知》的规定制定了《国电电力发展股份有限公 司担保管理办法》，就担保业务原则、担保方式和权限、担 - 15 - 关于公司内部控制的自我评估报告 保的审批、担保办理程序、担保管理等有关内容做出了规定。 3、关联交易控制方面 为了规范关联交易管理，防范关联交易风险，公司根据 《上海证券交易所股票上市规则》 、《企业会计准则第36号— 关联方披露》等有关法规，制定了《国电电力发展股份有限 公司关联交易管理审计实施细则》，就关联方识别、关联交 易审批程序、关联交易信息披露等内容作出了规定，确保公 司关联交易合理、合法、公允。 四、信息与沟通 本公司建立了一系列针内部和外部的信息交流与沟通 制度，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。 本公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了比 较强大的信息系统，信息系统人员（包括财务会计人员）恪 敬职守、勤勉工作，能够有效地履行赋予的职责。本公司管 理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正 常、有效运行。组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履 行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效 沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行 动。 本公司根据《上市公司治理准则》 、《上海证券交易所股 票上市规则》 、《上市公司信息披露管理办法》以及公司章程 等的有关规定，制定了《国电电力发展股份有限公司信息披 - 16 - 关于公司内部控制的自我评估报告 露管理制度》，通过各级审批控制保证各类信息以适当的方 式及时准确完整地向外部信息使用者传递。公司信息公告的 界定及编制的具体工作由证券融资部负责，由董事会秘书进 行审核，在履行法定审批程序后加以披露。公司信息披露指 定报刊为《中国证券报》、《上海证券报》，指定网站为上海 证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。公司证券融资 部设专门人员负责回答投资者所提的各种关于公司的问题。 公司相关制度规定，信息披露相关当事人对所披露的信息负 有保密义务，在未对外公开披露前不得以任何方式向外界透 露相关内容。公司证券融资部根据信息披露需要在全公司范 围内收集相关信息，在该等信息未公开披露前，所有相关人 员均应履行保密职责。 五、内部监督 为充分、有效地执行内部控制，及时发现和纠正内部控 制缺陷，本公司设立了董事会审计委员会，对董事会负责， 同时配合监事会的监事审计活动。在公司内部设立了监察审 计部，对公司及下属单位的经营过程、经营结果以及内部控 制的适当性、合法性、有效性进行审计。公司制定了《国电 电力发展股份有限公司监察管理制度》 、《国电电力发展股份 有限公司内部审计管理制度》 、《国电电力发展股份有限公司 风险导向审计管理办法》 、《国电电力发展股份有限公司内部 控制审计实施细则》 、《国电电力发展股份有限公司关联交易 - 17 - 关于公司内部控制的自我评估报告 审计实施细则》 、《国电电力发展股份有限公司燃料管理审计 实施细则》 、《国电电力发展股份有限公司建设工程审计实施 细则》 、《国电电力发展股份有限公司财务报告审计质量评价 实施细则》 、《国电电力发展股份有限公司内部审计质量控制 管理办法》 、《国电电力发展股份有限公司预算管理审计实施 细则》 、《国电电力发展股份有限公司经济合同管理审计实施 细则》、《国电电力发展股份有限公司经济责任审计实施细 则》 、《国电电力发展股份有限公司物资管理审计实施细则》 、 《国电电力发展股份有限公司大修理及更改项目管理审计 实施细则》。为确保审计覆盖面，公司制定了三年常规审计 项目滚动规划，根据风险水平确定审计范围、审计重点和频 率。公司不仅开展全面内部控制审计，还要求开展专项审计 时，将与之相关的内部控制审查作为其审计的一个重要程序 和内容。 本公司董事会对2008年度上述所有方面的内部控制进 行了自我评估，评估发现，自本年度1月1日起至本报告期末， 未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 本公司董事会认为，自年度1月1日起至本报告期末止， 本公司内部控制制度是健全的、内部控制的执行是有效的。 本报告已于2009年4月16日经公司五届四十二次董事会 审议通过，本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、 - 18 - 关于公司内部控制的自我评估报告 准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司聘请中瑞岳华会计师事务所对公司本年度的内 部控制情况进行核实评价，中瑞岳华会计师事务所认为： “我 们未发现《国电电力发展股份有限公司董事会关于公司内部 控制的自我评估报告》中与财务报表编制相关的内容与我们 在实施财务报表审计过程中了解和评价的内部控制存在重 大的不一致。 ” - 19 - 国电电力发展股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司按照《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、 《上海证 券交易所上市公司内部控制指引》等的要求，以财政部发布的《内部会计控制规 范》等法律法规、监管规定以及公司《章程》的规定，结合公司实际情况，制订 并完善了各项内部控制制度。2008年，本公司以中国财政部等五部委发布的《企 业内部控制基本规范》要求为契机，按照上海证券交易所发布的《上海证券交易 所上市公司内部控制指引》等规范文件，对公司的内部控制制度进行了必要的检 查与评价。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部 控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规，资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内 部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内 部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险 评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。 一、内部环境 本公司的控制环境反映了管理治理层和管理层对于控制的重要性的态度，控 制环境的好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。本公司本着 规范运作的基本理念，正积极努力地营造良好的控制环境，主要体现在以下几个 方面： 1、公司法人治理结构 按《公司法》、证监会的有关法规的要求建立了股东大会、董事会、监事会 以及在董事会领导下的经营班子，并有效运作，为公司的规范运作，长期健康发 展打下坚实的基础。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪 酬与考核委员会，加强对公司信息披露、高管任命与考核的管理和对重大投资的 风险控制，完善对公司管理层的考核与监督。 公司的控股股东为中国国电集团公司，公司在资产、人员、财务、机构设置 及业务方面均完全分离并独立于控股股东，符合在“资产、人员、财务、机构、 业务” 方面五分开的要求。 2、公司机构设置情况 本公司根据所属行业特点及管理现状，设有总经理工作部、证券融资部、计 划发展部、工程建设部、安全生产部、市场营销部、人力资源部、财务产权部、 监察审计部和企业文化部等内部管理部门，各部门按照相互配合、相互负责、相 互监督、相互促进的原则，通过相应的岗位职责，使各部门职能明确、权责明晰， 避免相互推诿现象的发生。 3、内部审计 本公司为了规范内部审计工作，加强公司内部监督与风险控制，设立了监察 审计部，对公司及下属单位的经营过程、经营结果以及内部控制的适当性、合法 性、有效性进行审计。 4、人力资源政策 本公司为适应公司发展需要，规范人力资源管理并建立符合现代企业制度要 求的人力资源管理体系，人力资源政策采取以下原则： （1）以人为本，实事求是，从本企业实际出发配置人力资源； （2）发扬民主，接受监督，严格依照程序，坚持公开、公平、公正、竞争 择优； （3）以市场为导向，优化结构，精干高效，实现责、权、利相统一； （4）坚持效率优先、兼顾公平，以提高绩效为目标，强化考核，有效激励， 完善薪酬激励和考核约束机制。 5、企业文化 本公司成立 16 年尤其是上市 11 年来，在创造物质财富的过程，也积淀和培 育了先进的企业文化。本公司的企业文化来源于公司的发展历程，来源于公司经 营管理的实践和思考。 （1）以社会主义核心价值体系和国电集团文化为指导，立足建设国内一流、 国际领先的综合性能源企业的目标定位，总结和提炼具有国电电力特色的企业文 化理念。 （2）坚持“共性统一、个性多样”原则，妥善处理母公司文化与子公司文 化的关系，以国电电力企业文化指导、规范所属及控股单位的子文化，允许子文 化的培育、创造和个性发展，形成良好的文化生态，为公司文化向纵深发展奠定 坚实的基础。 （3）本公司企业文化理念包括： 企业目标：建设一流综合性能源企业。 企业宗旨：为股东创造丰厚回报，为员工创造美好生活。 企业愿景：家园·舞台·梦。 核心价值观：严格、高效、正义、和谐。 二、风险评估 本公司按照立足实际、突出重点、体现差异、适应变化的原则，由计划发展 部、市场营销部、工程建设部、财务产权部和监察审计部等部门根据部门职责分 工有针对性地开展风险评估工作。本公司面临的主要风险因素分析及其对策： 1、电力需求回落及行业竞争的风险 由于电力需求增速下滑，加之近年来全国发电装机规模增长速度较快，电力 市场供需形势发生变化，发电设备利用小时数持续下降，发电行业内部竞争加剧。 据有关部门预测，预计 2009 年一季度甚至二季度将是电力增长最困难的时期， 二季度末期，在部分地区相对上年同期可能出现一定的恢复，进入三季度，各地 区、特别是东北地区电力需求可能会陆续出现正增长，并逐步带动或影响中、西 部地区。与此同时，国家将抓住电力需求放缓的机遇，大力调整电力结构，不断 提高清洁能源在中国一次能源消费中的比重。 公司目前在建及拟建项目主要为水电、风电、热电联产和煤电一体化项目， 水电、风电属于国家鼓励和支持的清洁能源，热电联产和煤电一体化项目符合国 家产业政策要求，在未来的市场竞争中将占有一定的优势。 2、燃料供应和成本上升的风险 2008 年，受煤炭成本大幅上涨的影响，电力全行业盈利能力大幅降低，火 电企业呈现普遍亏损局面。燃煤成本在公司主营业务成本中占有较大比重，尽管 近期煤炭供应紧张局面有所缓解，但 2009 年煤炭供需形势和价格走势尚不明朗， 公司燃料成本压力仍然较大。 目前公司的电源结构中，水电约占 13％左右，水电资产的存在对公司在煤 炭价格持续上涨的情况下实现经营利润目标可发挥积极的作用，同时，公司不断 加强燃料管理，努力进行成本控制，通过降低煤耗等手段尽可能降低煤炭价格上 升对公司业绩的影响。 3、环保政策的风险 随着未来国家环保力度不断加大，环境保护标准日益提高，公司污染物排放 缴费额度和环保设施改造运行维护费用支出将增加。 公司目前运行火电企业继续安装脱硫装置，到 2009 年 6 月底，公司燃煤机 组（除已列入国家关停计划的机组外）将全部实现烟气脱硫，同时公司将积极争 取脱硫电价以降低环保费用对公司业绩的影响。 4、关停小火电的风险 根据国家关停小火电计划，公司下属电厂共有 54.4 万千瓦装机容量被列入 国家"十一五"关停计划，其中国电电力发展股份有限公司朝阳发电厂 40（2×20） 万千瓦，国电电力发展股份有限公司大连开发区热电厂 14.4（2×1.2＋2×6） 万千瓦。两厂发电机组的关停，将对公司的资产、收入和利润产生一定的影响。 公司将在关停上述小火电机组的同时，依据国家"上大压小"的相关政策，争 取地方支持。按照节能环保、优化结构、提升市场竞争力的原则，建设高参数、 大容量、城市供热、节能环保的火电机组以替代关停的小机组，大容量机组的投 产将降低关停小火电对公司的影响，并将促进公司的可持续发展。目前，国电电 力发展股份有限公司大连开发区热电厂二期工程作为"上大压小"项目（替代国电 电力发展股份有限公司大连开发区热电厂 14.4 万千瓦小机组）已获得国家能源 局同意开展前期工作的函，近期即将核准并开工建设。 5、资产负债率较高的风险 截至 2008 年末，公司合并报表资产负债率为 71.65%，原因主要是电力企业 投资项目的资本金比例一般为 20%左右，其余 80%部分通过银行贷款解决，从而 导致公司合并报表资产负债率较高，增大了公司的经营风险。 随着投资项目的逐步投产，资产负债率将逐步降低。公司目前注重加强现金 流分析，尽可能通过合理安排使用短期借款以及其他资金周转措施，确保公司资 金平衡。同时自 2008 年下半年以来央行几次调低贷款利率，也将在一定程度上 减少公司财务费用。 三、控制活动 本公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、财务和经 营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通，并且积极 地对其加以监控。本公司建立的相关控制程序，主要包括：交易授权控制、责任 分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制、电子信 息系统控制等。 （一）基本控制方面 1、公司治理方面 本公司根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、 《上市公 司治理准则》、 《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》和《上海证券交易所 股票上市规则》等法律法规的规定，及时修订了《国电电力发展股份有限公司章 程》及《国电电力发展股份有限公司股东大会议事规则》、 《国电电力发展股份有 限公司董事会议事规则》、 《国电电力发展股份有限公司监事会议事规则》、 《国电 电力发展股份有限公司总经理工作细则》。公司制订了董事会专业委员会实施细 则，包括《国电电力发展股份有限公司董事会审计委员会实施细则》、 《国电电力 发展股份有限公司董事会战略委员会实施细则》、 《国电电力发展股份有限公司董 事会提名委员会实施细则》和《国电电力发展股份有限公司董事会薪酬与考核委 员会实施细则》。通过有效执行一系列的规章制度，对股东大会、董事会和下设 专业委员会、监事会以及管理层的职责权限进行了明确界定，进一步完善公司的 法人治理结构。 2、人力资源方面 本公司根据国家有关法律法规和政策，制定了《国电电力发展股份有限公司 人力资源管理制度》、《国电电力发展股份有限公司企业目标责任制考核管理办 法》、 《国电电力发展股份有限公司薪酬分配管理办法》、 《国电电力发展股份有限 公司企业薪酬管理实施细则》、 《国电电力发展股份有限公司领导干部管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司后备干部管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司 派出董事、监事管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司“四定”工作管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司企业人员录用和调配管理办法》、 《国电电力发展股 份有限公司竞聘上岗和岗位动态管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司人工成 本管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司教育培训工作管理办法》、 《国电电力 发展股份有限公司创建“四好”领导班子实施办法》和《国电电力发展股份有限 公司顾问（专家）管理办法》等人力资源管理的制度，规范了人力资源管理工作 程序，对竞争上岗、薪酬管理、绩效考核、领导干部选拔任用等均作了详尽的规 范，在机构设置上，责权明确、管理科学；人员配备上，精干高效、合理分工。 3、信息系统方面 为了规范公司内外经营信息传递秩序，本公司制定了包括《国电电力发展股 份有限公司投资者关系管理制度》、 《国电电力发展股份有限公司信息披露管理制 度》、 《国电电力发展股份有限公司债券持有人会议规则》和《国电电力发展股份 有限公司总经理工作细则》等在内的各项制度，日常经营过程中，公司建立了定 期与不定期的业务与管理月报、专项报告等信息沟通制度，便于全面及时了解公 司经营信息，并通过各种例会、办公会等方式管理决策，保证公司的有效运作。 为了提高公司经营管理效率、建立畅通的沟通渠道以及确保公司电子数据的 安全，本公司制定了《国电电力发展股份有限公司计算机安全管理办法》、 《国电 电力发展股份有限公司财务信息化管理办法》和《国电电力发展股份有限公司电 子公文管理办法》等制度，对计算机安全策略、软件、硬件和数据安全以及电子 公文传输的安全、及时、有效等作了明确规范。 （二） 业务控制 本公司针对不同的业务环节，分别制定了对应的规章、制度用以规范不同业 务环节的授权、业绩评价、信息处理、实务控制和职责分离等相关的内容。 1、基础管理方面 本公司根据自身业务特点，制定了《国电电力发展股份有限公司市场营销管 理制度》、 《国电电力发展股份有限公司安全生产管理制度》、 《国电电力发展股份 有限公司计划投资管理制度》、 《国电电力发展股份有限公司工程建设管理制度》、 《国电电力发展股份有限公司财务管理制度》和《国电电力发展股份有限公司燃 料管理制度》等各项制度，为公司的主要业务活动进行了总体规范。 2、销售管理方面 根据电力产品销售的特点，本公司结合自身实际情况制定了《国电电力发展 股份有限公司电力市场信息分析及预测工作管理办法》、 《国电电力发展股份有限 公司电（热）价格管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司应收及预付款项管理 办法》、 《国电电力发展股份有限公司销售费用管理办法》、 《国电电力发展股份有 限公司发票管理办法》等内部管理制度，就电力市场的预测分析、电热价格测算、 审核、报批和协调、发票的开具、销售款回收等有关内容做出了规定，为公司经 营目标的实现提供了保障。 3、采购供应管理方面 本公司为了降低采购成本，加强采购环节的控制，结合自身实际情况制定了 《国电电力发展股份有限公司燃料管理制度》、 《国电电力发展股份有限公司燃料 采购与经营管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司自购煤价格确定程序管理办 法》、 《国电电力发展股份有限公司燃料成本管理办法》、 《国电电力发展股份有限 公司厂内燃煤管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司标煤单价制定与考核管理 办法》和《国电电力发展股份有限公司燃料信息统计与分析管理办法》等内部制 度，就相关部门职责分工、采购程序、验收入库等有关内容做出了规定，使公司 的原材料、燃料等流转有序、付款有度。 4、生产和财务成本管理方面 本公司结合电力生产企业的特点并结合自身实际情况，制定了《国电电力发 展股份有限公司安全监督规定》、《国电电力发展股份有限公司安全工作规定》、 《国电电力发展股份有限公司生产运行管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司 设备检修管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司生产性技术更新改造工程管理 办法》、 《国电电力发展股份有限公司生产运行维护及修理成本管理办法》、 《国电 电力发展股份有限公司设备可靠性管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司节能 管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司锅炉压力容器安全监督管理办法》 、《国 电电力发展股份有限公司成本管理制度》和《国电电力发展股份有限公司财务成 本管理办法》等一系列生产管理制度、安全管理制度和财务管理制度，就生产过 程控制、成本费用的控制、计价、分析考核等有关内容做出了规定。 5、工程建设管理方面 本公司改、扩建及新建项目较多的特点，制定了《国电电力发展股份有限公 司工程勘察设计管理办法》、《国电电力发展股份有限公司工程开工准备管理办 法》、 《国电电力发展股份有限公司工程造价管理办法》、 《国电电力发展股份有限 公司工程设备物资管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司工程质量管理办法》 、 《国电电力发展股份有限公司工程进度管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司 工程竣工阶段管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司工程建设目标责任制考核 管理办法》和《国电电力发展股份有限公司项目前期工作管理办法》等自工程筹 建至工程结束的内部管理制度和《国电电力发展股份有限公司基建财务管理办 法》、 《国电电力发展股份有限公司技改工程财务管理办法》、 《国电电力发展股份 有限公司前期费用财务管理办法》和《国电电力发展股份有限公司基本建设工程 竣工决算报告编制细则》等财务管理制度，就各部门职责分工、项目申报审批、 工程项目的日常核算、工程项目的竣工决算、工程项目的日常监督等有关内容做 出了规定，最大限度的降低了工程成本、提高资金投入使用效率。 6、资金管理控制方面 本公司制定了《国电电力发展股份有限公司财务管理制度》、 《国电电力发展 股份有限公司资金管理办法》、《国电电力发展股份有限公司票据化结算（暂行） 管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司募集资金存储及使用管理制度》、 《国电 电力发展股份有限公司筹资管理办法》和《关于进一步细化公司资金管理的通知》 等内部制度，就货币资金的岗位分工、筹集、管理与控制、会计核算及募集资金 的合理和使用等有关内容做出了规定，同时对货币资金收支和保管业务建立了严 格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位必须分离，相关机构和人员 相互制约，确保货币资金的安全。 （三）实物资产管理 本公司制定了《国电电力发展股份有限公司固定资产管理办法》、 《国电电力 发展股份有限公司存货管理办法》和《国电电力发展股份有限公司废旧物资管理 办法》等管理制度，就固定资产标准、有关各部门职责、固定资产取得、固定资 产计价及折旧年限、固定资产维护、固定资产处置、存货以及废旧物资的管理等 有关内容做出了规定，以确保实物资产有效管理。 （四）对外投资管理、对外担保、关联交易控制 1、对外投资控制方面 本公司制定了《国电电力发展股份有限公司投资管理办法》、 《国电电力发展 股份有限公司经济活动分析管理办法》等内部制度，就投资方向与范围、资金来 源、投资决策权限、投资管理程序、投资计划和统一管理、财务管理及审计监督 等有关内容做出了规定，保证了公司对外投资的资金安全，确保了投资回报效果。 （1）子公司（含全资子公司和控股子公司，下同）管理的基本模式：在全 面推行预算管理的基础上，实行董事会领导和授权下的总经理负责制。子公司的 日常经营管理由子公司董事会授权总经理组织实施。重大事项必须经公司报董事 会、股东会和公司本部审批。子公司统一执行公司本部的财务会计制度，并相应 制订自身的会计核算制度和内部控制制度，子公司的报表均需纳入公司的年度合 并报表。公司本部对子公司实行内部审计制度，对子公司实行全面考核制度，由 公司本部财务产权部、人力资源部、安全生产部、计划发展部、市场营销部每年 对各子公司进行一次考核。 （2）对于参股公司的管理主要是由总公司外派董事、监事、经理层管理人 员（以下简称“外派管理人员” ）依法行使职权加以实现。外派管理人员在参与 参股公司重大事项表决前，必须得到公司本部的授权，才能行使表决。外派管理 人员定期或不定期向公司本部报告参股公司的经营状况等事项，及时将参股公司 三会的书面决议及议案等送交公司本部证券融资部备案，督促参股公司按期向公 司本部提供财务报表和年度财务报告。 2、对外担保控制方面 本公司依据中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会证监发 [2005]120 号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定制定了《国电 电力发展股份有限公司担保管理办法》，就担保业务原则、担保方式和权限、担 保的审批、担保办理程序、担保管理等有关内容做出了规定。 3、关联交易控制方面 为了规范关联交易管理，防范关联交易风险，公司根据《上海证券交易所股 票上市规则》、 《企业会计准则第36号—关联方披露》等有关法规，制定了《国电 电力发展股份有限公司关联交易管理审计实施细则》，就关联方识别、关联交易 审批程序、关联交易信息披露等内容作出了规定，确保公司关联交易合理、合法、 公允。 四、信息与沟通 本公司建立了一系列针对内部和外部的信息交流与沟通制度，确保信息及时 沟通，促进内部控制有效运行。 本公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了比较强大的信息系统，信 息系统人员（包括财务会计人员）恪尽职守、勤勉工作，能够有效地履行赋予的 职责。本公司管理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有 效运行。组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责，与客户、供应商、 监管者和其他外部人士的有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的 进一步行动。 本公司根据《上市公司治理准则》、 《上海证券交易所股票上市规则》、 《上市 公司信息披露管理办法》以及公司章程等的有关规定，制定了《国电电力发展股 份有限公司信息披露管理制度》 ，通过各级审批控制保证各类信息以适当的方式 及时准确完整地向外部信息使用者传递。公司信息公告的界定及编制的具体工作 由证券融资部负责，由董事会秘书进行审核，在履行法定审批程序后加以披露。 公司信息披露指定报刊为《中国证券报》 、《上海证券报》 ，指定网站为上海证券 交易所网站（http://www.sse.com.cn）。公司证券融资部设专门人员负责回答投 资者所提的各种关于公司的问题。公司相关制度规定，信息披露相关当事人对所 披露的信息负有保密义务，在未对外公开披露前不得以任何方式向外界透露相关 内容。公司证券融资部根据信息披露需要在全公司范围内收集相关信息，在该等 信息未公开披露前，所有相关人员均应履行保密职责。 五、内部监督 为充分、有效地执行内部控制，及时发现和纠正内部控制缺陷，本公司设立 了董事会审计委员会，对董事会负责，同时配合监事会的监事审计活动。在公司 内部设立了监察审计部，对公司及下属单位的经营过程、经营结果以及内部控制 的适当性、合法性、有效性进行审计。公司制定了《国电电力发展股份有限公司 监察管理制度》、 《国电电力发展股份有限公司内部审计管理制度》、 《国电电力发 展股份有限公司风险导向审计管理办法》、 《国电电力发展股份有限公司内部控制 审计实施细则》、 《国电电力发展股份有限公司关联交易审计实施细则》、 《国电电 力发展股份有限公司燃料管理审计实施细则》、 《国电电力发展股份有限公司建设 工程审计实施细则》、 《国电电力发展股份有限公司财务报告审计质量评价实施细 则》、 《国电电力发展股份有限公司内部审计质量控制管理办法》、 《国电电力发展 股份有限公司预算管理审计实施细则》、 《国电电力发展股份有限公司经济合同管 理审计实施细则》、 《国电电力发展股份有限公司经济责任审计实施细则》、 《国电 电力发展股份有限公司物资管理审计实施细则》、 《国电电力发展股份有限公司大 修理及更改项目管理审计实施细则》。为确保审计覆盖面，公司制定了三年常规 审计项目滚动规划，根据风险水平确定审计范围、审计重点和频率。公司不仅开 展全面内部控制审计，还要求开展专项审计时，将与之相关的内部控制审查作为 其审计的一个重要程序和内容。 本公司董事会对2008年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发 现，自本年度1月1日起至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方 面的重大缺陷。 本公司董事会认为，自年度1月1日起至本报告期末止，本公司内部控制制度 是健全的、内部控制的执行是有效的。 本报告已于 2009 年 4 月 16 日经公司五届四十二次董事会审议通过，本公司 董事会及其全体成员对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司聘请中瑞岳华会计师事务所对公司本年度的内部控制情况进行核实 评价。中瑞岳华会计师事务所认为：“我们未发现《国电电力发展股份有限公司 董事会关于公司内部控制的自我评估报告》中与财务报表编制相关的内容与我们 在实施财务报表审计过程中了解和评价的内部控制存在重大的不一致。” 国电电力发展股份有限公司董事会 二○○九年四月十六日 2008 年社会责任报告 二 00 九年四月十六日 2008 年社会责任报告 报告说明 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 《国电电力发展股份有限公司 2008 年社会责任报告》 是公司首次向社会发布的社会责任报告，其目的在于全面系 统地披露公司履行社会责任的理念、实践和意愿，使各利益 相关方和社会公众能够更有效地监督公司的工作。本着真 实、客观、透明的原则，报告收集了公司在履行经济、环境 和社会责任方面的重要信息，全部信息数据由公司及控股企 业的相关部门提供并审核。由于是首次发布，报告在时间跨 度上以 2008 年为主，并适当向前延伸，以后将逐年按照正 常的财政年度编写发布。为了便于表述和方便阅读，“国电 电力发展股份有限公司”在本报告中还以“国电电力” 、“公 司”和“我们”表示。 感谢您抽出宝贵的时间阅读本报告，希望通过报告搭建 起与您沟通、交流的平台，真诚期待您的反馈，以便我们做 的更好。 -2- 2008 年社会责任报告 目 录 前 言 ........................................... 4 公司概况 ......................................... 6 企业价值观 ....................................... 8 公司治理和社会责任发展战略........................ 9 一、公司治理结构 ............................... 9 二、组织结构图 ................................ 10 三、社会责任发展战略 .......................... 11 优化结构 增强持续盈利能力........................ 12 一、优化发展 .................................. 12 二、安全发展 .................................. 15 三、共赢发展 .................................. 18 落实责任 提升节能环保水平........................ 22 一、清洁发展 .................................. 22 二、节约发展 .................................. 27 促进发展 支持社会公益事业........................ 31 一、共同发展 .................................. 31 二、和谐发展 .................................. 35 社会责任发展战略展望............................. 40 -3- 2008 年社会责任报告 前 言 国电电力发展股份有限公司是中国国电集团公司控股的 以发电为主的 A 股上市公司。2000 年重组以来，国电电力进 入健康快速发展时期，特别是 2002 年底，随着电力体制改 革的实施，国电电力进入中国国电集团公司，实现了跨越式 发展，资产规模与经济效益同步快速增长。公司连续多年被 评为最具发展潜力的上市公司，并先后入选上证 180 指数、 上证 50 指数、中信标普 50 指数、沪深 300 指数、中证 100 指数和央企指数，保持着国内 A 股证券市场综合指标名列 前茅的绩优蓝筹股地位。 公司董事会坚决贯彻落实股东大会的决议和精神，以科 学发展观统领全局，遵循“解放思想、改革创新、科学发展、 构建和谐”的总体要求，紧紧围绕“转型企业、挖掘潜力、提 高质量、创造一流”的中心任务，加快推进公司由相对单一 的发电企业向综合性能源企业转变。 公司坚持“为股东创造丰厚回报，为员工创造美好生活” 的经营宗旨，自觉接受证券市场的监管，真实、准确、完整、 及时地披露相关信息；作为电力供应商，公司坚持依法经营， 诚信自律，持续稳定地为社会提供电能，保证生产运营过程 的安全清洁；作为中国改革开放和经济持续增长的受惠者， 公司关注民生，支持社会经济发展，支持社会公益事业，用 -4- 2008 年社会责任报告 发展的成果回报投资者、回报社会、回报客户、回报员工。 2008 年，是我国改革开放和现代化建设进程中极不平凡 的一年，也是国电电力发展史上极不寻常的一年。面对突如 其来的特大自然灾害、复杂多变的经济形势和前所未有的经 营困难，公司始终毫不动摇地深入贯彻落实科学发展观，在 公司董事会的坚强领导下，公司员工勤勉不懈地自觉履行社 会责任，经受住了雨雪冰冻灾害、特大地震灾害、奥运保电 以及应对国际金融危机等重大考验，保持了安全生产的平稳 态势，取得了节能减排的显著成效，实现了企业与员工、与 利益相关方的共同发展。2007 年，公司被国家电力监管委员 会和中国电力企业联合会评选为“全国电力可靠性管理先进 单位” ；2008 年，公司被中国电力企业联合会评选为“电力 行业 AAA 级信用企业” ；2008 年，公司被国务院国资委推荐 为首都文明单位。 我们深知，公司取得的发展与成绩，来自于全体员工的 智慧和勤奋努力，来自于国家经济持续增长的大好环境，来 自于社会对公司的信任和支持，我们将更加努力的回报以无 愧这份信任和支持。 -5- 2008 年社会责任报告 公司概况 国电电力发展股份有限公司（股票代码 600795）是中国 国电集团公司控股的全国性上市发电公司，是中国国电集团 公司在资本市场的直接融资窗口和实施整体改制的平台。公 司前身是大连东北热电发展股份有限公司，于 1992 年经辽 宁省经济体制改革委员会批准正式成立，注册地为大连， 1997 年 3 月 18 日在上海证券交易所挂牌上市，2002 年底公 司进入中国国电集团公司。 公司主要从事电力、热力生产、销售；煤炭产品经营； 新能源与可再生能源项目、高新技术、环保节能产业的开发 及应用；多晶硅开发与应用；信息咨询，电力技术开发咨询、 技术服务；写字楼及场地出租；发、输、变电设备检修、维 护；通讯业务；水处理及销售（后三项仅限于分支机构） 。 截至 2008 年底，公司股本总额为 54.48 亿股，其中， 中国国电集团公司持股 53.42%，社会公众股东持股 46.58%。 目前，公司资产结构优良，所属发电企业分布在东北、华北、 华东、西南、西北等地 11 个省、市、自治区。 2008 年，公司实现营业收入 164.40 亿元，实现归属于 母公司所有者净利润 1.79 亿元。截至 2008 年底，公司资产 总额达到 687.39 亿元，归属于母公司所有者权益 141.82 亿 元。 -6- 2008 年社会责任报告 2008 年，公司控股发电装机容量达到 1361.40 万千瓦， 权益发电装机容量 1108.87 万千瓦，公司全资及控股发电企 业（含合营公司上海外高桥第二发电有限公司）完成发电量 648.6 亿千瓦时。 -7- 2008 年社会责任报告 企业价值观 企业生产经营的过程，既是创造物质财富的过程，也是 创造精神财富的过程。国电电力成立 16 年以来，尤其是上 市的 11 年来，公司在资产规模不断扩张，经营管理水平不 断提高，市场影响力不断扩大的同时，积淀和培育了先进的 企业文化，为公司内强素质、外塑形象发挥了不可替代的重 要作用。 ¾ 企业愿景：家园·舞台·梦 ¾ 核心价值观：严格、高效、正义、和谐 ¾ 经营宗旨：为股东创造丰厚回报，为员工创造美好生活 ¾ 企业目标：把国电电力建设成为一流综合性能源企业 -8- 2008 年社会责任报告 公司治理和社会责任发展战略 一、公司治理结构 作为上市公司，国电电力以对全体股东负责为己任，严 格遵守《公司法》 、《证券法》等法律法规，在监管机构的支 持和帮助下，不断完善法人治理结构，依法经营，规范运作， 形成了决策层、执行层、监督层各负其责、有效制衡的运作 机制。与此同时，公司加强对控、参股企业“三会”的运作 指导，建立了控股子公司董事会秘书制度，为公司系统的规 范运作奠定了坚实的基础。公司始终注重投资者关系工作， 致力于培养与投资者的良好关系，不断强化信息披露管理， 以规范的运作、透明的管理在资本市场树立了良好的形象， 得到了投资者的广泛认可和监管机构的肯定。 为实现可持续、快速、健康的发展，切实保证公司生产 经营正常运行和各项资产安全，公司一直致力于建立现代化 企业管理制度和完善的企业法人治理结构，并结合公司的具 体情况，依据财政部颁发的《内部会计控制规范》、中国证 券监督管理委员会颁发的《上市公司治理准则》等有关文件 规定，建立了较为完善的企业内部控制制度，对公司各项管 理业务的职责分工、运作流程进行了明确的规定，从专业上 划分主要包括：“三会”类、财务管理类、经营管理类、物 -9- 2008 年社会责任报告 资管理类、信息披露类等。公司根据业务发展状况、经营环 境的变化不断对这些制度进行补充和完善。 二、组织结构图 股东大会 监事会 董事会 总经理 三总师 副总经理 董事会秘书 总经理工作部 证券融资部 计划发展部 工程建设部 安全生产部 市场营销部 人力资源部 财务产权部 监察审计部 企业文化部 全资企业 控股企业 参股企业 分公司 - 10 - 2008 年社会责任报告 三、社会责任发展战略 公司遵循“解放思想、改革创新、科学发展、构建和谐” 的总体要求，紧紧围绕“转型企业、挖掘潜力、提高质量、 创造一流”的中心任务，加快推进由相对单一的发电企业向 综合性能源企业转变，由主要依靠增加资源消耗向集约型、 创新型企业转变，由主要依靠规模扩张拉动向依靠规模质量 效益协调拉动转变，努力造就一流的队伍，实现一流的管理， 创造一流的业绩，树立一流的形象，不辜负广大股东的希望 与重托，把国电电力建设成为国内领先、国际一流的综合性 能源企业。 为更好地履行社会责任，公司自觉学习并贯彻落实科学 发展观。坚持以人为本，积极构建社会主义和谐社会，全过 程、全方位履行对经济、社会和环境的责任。公司夯实安全 基础，确保电力供应，实施科学管理，不断提高效益。公司 推进科技创新，增强综合实力，倡导节能环保，实施洁净生 产。公司强化结构调整，促进持续发展，秉承共赢理念，构 建和谐企业，用发展成果回报股东、回报社会、回报员工。 - 11 - 2008 年社会责任报告 优化结构 增强持续盈利能力 一、优化发展 在电力发展日益受到资源和环境制约的今天，以最小的 资源消耗和最少的污染物排放为社会提供更多的电力，以最 小的资源代价和最少的环境影响为经济社会发展做出贡献， 是公司义不容辞的社会责任，也是公司始终追求的发展目 标。公司按照“做强主业，稳步转型，注重效益，有序发展” 的指导思想，认真研究宏观形势和能源产业政策，准确把握 行业发展趋势，坚持有保有压，有所为有所不为。在发展思 路上，坚持“发电抓重点，煤炭促突破，相关产业积极稳妥”； 在投资策略上，坚持“投资从紧、结构优化、效益为先”； 在发展方式上，坚持“深化前期，审慎开工，加强并购”， 在快速发展中积极优化电源结构，优化机组结构，促进电力 产业结构调整，为建设资源节约型和环境友好型社会作出贡 献。 1、优化电源结构 公司大力开发清洁能源，坚持优先发展水电、风电等清 洁能源和可再生能源项目，优化发展燃煤机组。在项目设计 上，充分考虑生态环境的平衡和保护，把项目对生态环境的 - 12 - 2008 年社会责任报告 影响及对策纳入可行性研究报告。在燃煤机组的发展上，优 先选择煤炭运输距离短的坑口项目和交通便利的路口、港口 项目，以减少运输压力、节约社会成本，优先建设低能耗、 低排放的大型、超大型机组和能源综合利用效率高的热电联 产机组，以利于节约能源和减少污染物排放。 截至 2008 年底，公司的 可再生能源占控股装机容量的15% 可再生能源占控股装机容量的15% 水电装机容量达到 178.55 3% 3% 12% 12% 万千瓦。风电从无到有， 装机容量已达 24.45 万千 85% 85% 瓦，公司可再生能源占控 火电 水电 风电 股装机容量的 15%。 火电 水电 风电 2、优化机组结构 为了切实履行节约资源、保护环境的社会责任，公司把 调整电源结构和机组结构纳入发展战略规划和重要工作日 程，在快速发展中实现了机组结构的明显优化。 截至 2008 年底，公司拥有 60 万千瓦及以上机组 8 台， 共 432 万千瓦（公司合营公司外高桥第二发电公司按 40％股 权比例计算），占燃煤机组总容量的 37.29％；30 万千瓦级 机组 14 台，共 444 万千瓦，占燃煤机组总容量的 38.33％； 热电联产机组 19 台，共 364.4 万千瓦，占燃煤机组总容量 的 31.46％。节能环保型燃煤机组比重的逐年度提升，为减 - 13 - 2008 年社会责任报告 少资源消耗和削减污染物排放奠定了基础。 3、优化产业结构 公司坚持以电带煤、以煤保电，形成配套发展、优势互 补的煤炭产业发展格局。经过艰苦努力，克服重重困难，公 司目前已经拥有发电装机权益容量 1108.87 万千瓦，拥有煤 炭资源 70 多亿吨，特别是冀蒙煤电一体化项目，是公司实 现战略转型的关键，也是提高核心竞争力和持续盈利能力的 关键。 公司按照“围绕主业、有限相关、积极稳妥、注重效益” 的原则，重点发展与发电、煤炭主业紧密相关的项目。公司 通过重组控股英力特集团，成功进入煤化工和新材料领域； 公司以 19.6%的股权比例入股石家庄商业银行，成为该行的 第一大股东，成功涉足金融领域；公司参股内蒙铁路，在蒙 煤外送上占据一席之地；公司与山西煤销集团签署重组大同 市煤矿项目框架协议，向发电行业上游延伸；2008 年 11 月 7 日，经中国保监会批复，同意筹建百年人寿保险股份有限 公司，公司投资 1 亿元人民币持有其 9.01%股份，与其他 7 家公司并列成为第一大股东，稳步推进公司战略转型。截至 2008 年底，公司以发电为主、相关有限多元发展战略已经迈 出坚实步伐。 - 14 - 2008 年社会责任报告 二、安全发展 电力安全是社会安全的重要组成部分，公司始终坚持 “安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，本着 对国家负责、对社会负责、对员工负责的认识，认真贯彻国 家安全生产法规政策，健全安全保证和监督体系，落实安全 责任，构建安全生产长效机制，促进人、机、环境的安全和 谐。 1、健全安全管理机制 公司建立健全安全生产责任制和安全组织机构，充分发 挥安全生产委员会和安全保证体系、安全监督体系的作用， 层层签订安全生产责任状，形成“横到边、纵到底”的安全 生产管理系统。公司引入 NOSA 五星安健环管理系统，实行 风险预控，持续改进，不断完善安全生产条件，实现安全生 产良性发展。石嘴山发电公司、北仑第一发电公司、龚嘴水 力发电总厂获 NOSA 四星。公司各发电企业（除新建电厂外） 均取得质量管理、环境管理和职业安全健康管理体系国家认 证。 公司建立了应急救援管理体系，制定下发了《应急救援 管理规定》和有关应急预案，并指导基层企业规范编写应急 抢险预案 118 个。坚持预防与应急相结合，常态与非常态相 结合，经常组织应急演练，提高对突发事件的处置能力。 - 15 - 2008 年社会责任报告 2、深化安全宣传培训 公司经常开展事故案例学习、防止习惯性违章和“三不 伤害”等安全教育，开展安全技术、安全作业、危害辨识、 安全防护培训和避险、逃生及安全标准化作业方面的学习、 演练和应用，增加了员工对事故的敏感性、识别能力和预知 能力，逐步形成良好的安全价值观和行为规范。 2008 年公司认真开展了隐患治理年活动和百日督查专 项行动，完成了安全大检查、迎峰度夏、防火防爆、隐患排 查以及安全督查等专项工作，组织完成了发电企业安全性评 价和整改工作。公司重新调整了防汛组织机构，组织基层企 业完成了防洪防汛、抗台风的准备工作。加强大坝安全管理， 建立了桓仁、回龙山、太平哨三座水电站大坝安全信息管理 系统。 2008 年公司安全生产局势平稳，公司系统未发生由本单 位责任造成的电网事故；未发生重特大设备事故；未发生重 大火灾事故及重大交通事故；未发生电厂垮坝（含火电厂灰 坝）、水淹厂房事故和重大环境污染事故；未发生误操作事 故、性质恶劣和影响较大的其它责任事故；未发生重大人身 伤亡事故。 3、实现安全可靠发供电 2008 年，公司系统共完成机组检修 48 台次，其中 A 级 - 16 - 2008 年社会责任报告 检修 3 台次，C 级检修 45 台次。全年检修容量 918.7 万千瓦， 日均检修容量 61.97 万千瓦。共实施技改项目 167 项，实际 竣工 162 项，技改项目完成率 97%。检修和技改项目的顺利 完成，提高了发电设备的安全性、经济性和可靠性。2008 年， 公司机组等效可用系数为 93.08％，全年发生非计划停运 17 台次，与上年同比减少 22 台次，非计划停运时间为 868.53 小时，与上年同比减少 305.87 小时。 公司通过强化培训，增强了运行值班人员对异常和突发 事件的应急处理能力；规范检修作业标准，严格检修工艺， 确保检修质量达到全优目标；规范消缺管理流程，防止因人 员过失造成设备或机组跳闸；重视电气二次及热工的管理和 维护，避免保护误动；重点做好锅炉的防磨防爆措施和煤质 控制及燃烧调整，尽量减少锅炉发生“爆管”和“灭火”； 做好新投产机组完善化工作，尽快实现安全、稳定、经济运 行。 4、保障职业安全健康 公司通过推行 NOSA 五星安健环管理系统，以“人”为 关注焦点，通过辨识、评估和控制存在于生产经营活动中的 安健环方面的危险源，降低现场作业环境的安全、健康、环 保风险，直至消除人身安全、职业健康和环境污染事故，并 通过管理绩效测评，实现自我的持续改进。公司组织各基层 - 17 - 2008 年社会责任报告 企业完善了建筑物、地面、照明、通风和卫生设施，对各区 域、道路统一划线标识，建立堆放、仓储准则、废料管理、 资源保护等制度，严格易燃易爆和危险化学品的管理；加强 安全设施及电气保护、临时电源和脚手架质量验收等管理； 规范个人防护用品和安全用具的使用和管理；定期监测，保 证主要工作场所的室温、噪音、有毒有害气体及其作业条件 符合劳动保护规定。 公司各基层单位深入开展安全劳动保护检查和劳动安 全互保工作，劳动保护监督检查三级网组织健全。以“安康 杯”竞赛为主要抓手，重视对生产环节的监督检查和事故隐 患、职业危害的督促整改，切实提高群众性劳动保护工作水 平。认真贯彻有关职工社会保障的法律、法规，依规为职工 缴纳养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、住房公积 金、企业年金等社会保险，维护员工的合法权益。建立健全 员工健康档案，每年定期对职工进行职业病检查。基层企业 建立有劳模、标兵、有毒有害岗位职工、职业病患者职工档 案，并定期组织体检和疗休养。 三、共赢发展 1、社会经济贡献 公司坚持“为股东创造丰厚回报，为员工创造美好生活” 的经营宗旨，不断强化企业和员工的竞争意识、成本意识和 - 18 - 2008 年社会责任报告 效益意识，努力增发电量，降低成本，促进经济效益的持续 增长。 2008 年，公司新增装机容量 130.50 万千瓦，控股装机 容量达到 1361.40 万千瓦。2008 年公司全资及控股发电企业 （含合营公司上海外高桥第二发电有限公司）完成发电量 648.60 亿千瓦时。 2008 年公司实现营业收入 164.40 亿元，2008 年底公司 资产总额达到 687.39 亿元，同比增长 15.32％。 控股装机容量（万千瓦） 1361.40 1400 1200 1000 800 600 400 200 0 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 - 19 - 2008 年社会责任报告 发电量（亿千瓦时） 700 648.60 600 500 400 300 200 100 0 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 资产总额（亿） 687.39 700 600 500 400 300 200 100 0 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2、投资者回报 公司积极开展投资者关系管理，设立了专门机构，通过 现场调研、电话咨询、公司网站等形式，与投资者近距离交 流，建立了良好的投资者关系。 公司积极通过分红、送股、转赠股本等方式，以实际行 - 20 - 2008 年社会责任报告 动回报股东。自上市以来，公司累计现金分红 17.12 亿元、 完成了 4 次送股、5 次资本公积金转增股本，目前公司复权 后的股价约是上市之初的 29 倍，为股东创造了丰厚的回报。 3、保障债权人利益 公司坚持稳健的财务政策，不断强化财务风险管理，保 证资金安全，维护良好的资信水平。公司重视对债权人合法 权益的保护，严格按照与债权人签订的合同履行债务，及时 通报与其相关的重大信息，保障债权人的合法权益。 - 21 - 2008 年社会责任报告 落实责任 提升节能环保水平 一、清洁发展 公司将保护环境视为己任，高度重视环境问题，把控制 排放、减少污染、保护环境贯穿到发展和生产经营的全过程 和各个环节，加强环境监督管理，不断提高清洁生产水平， 促进环境友好型企业的建设。 1、完善环保监管体系 公司严格执行国家环保法规政策，不断完善控制排放的 指标体系，建立健全节能减排工作组织机构，根据节能减排 规划和目标，制定并落实节能减排中长期规划和年度计划。 2008 年公司制定并下发了《关于进一步加强环保设施管理的 规定》，多次召开环保工作会议部署工作。继续加大环保项 目的资金投入，加快改造步伐；加强对环保设备的管理，经 常组织环保督察组，对基层企业的脱硫设备运行情况、环保 在建项目和环保核查承诺项目完成情况进行全面检查指导； 积极协调和推进脱硫特许经营工作，签订了大同二、三期特 许经营合同，其中大同二电厂 7 号、8 号机组脱硫项目是我 国首批烟气脱硫特许经营试点中唯一的已投运项目；多措并 举，拓宽固体排放物综合利用渠道，固体排放物综合利用率 - 22 - 2008 年社会责任报告 得到提高。公司下属企业大岗山水电站在 2008 年制定了环 保水保相关规定、奖惩制度、检查监督机制和群众监督制度， 在环境卫生、营区及工区绿化、渣场料场管理、生产生活废 水处理、噪声污染防治等方面认真落实各项环保措施，获得 电站所在地政府的充分肯定。大岗山水电站还通过招标引入 了环保水保监理单位，进一步加强环保水保管理工作。截至 2008 年底，公司环保水平不断提升，各电厂污染物排放全部 达到国家标准。 2、加快环保设施建设 公司扎实做好污染减排工作，加快脱硫设施的建设，加 强脱硫设备的管理，努力建设环境友好型企业。截至 2008 年底，公司已有 862 万千瓦火电机组实现了烟气脱硫，占目 前公司在运火电装机容量的 82.69％。 ¾ 大同 1 号炉和石嘴山 3 号、4 号炉脱硫改造项目分别 于 2008 年 6 月和 2008 年 7 月建成并正式投入运行； 石嘴山 1 号、2 号炉和宣威 7 号、8 号炉脱硫改造项 目正在或即将投入试运行； ¾ 针对大同 6 号炉干法脱硫效率低的实际情况，公司再 次安排资金对其进行改造，计划 2009 年 6 月底建成 投运； ¾ 针对庄河发电公司由于目前煤质发生较大变化、燃煤 - 23 - 2008 年社会责任报告 硫份大幅度升高，致使两台炉脱硫设施脱硫效率不能 满足环保要求的实际情况，公司将其列入增容改造计 划，并完成了项目的公开招标； ¾ 北仑第一发电公司实施了 2 号锅炉低氮燃烧器改造， NOx 排放低于 300g/Nm3，排放量减少约 50%；大同第 二发电厂实施 4 号锅炉低氮燃烧器改造后，燃烧稳定 无结焦，NOx 排放水平在 300g/Nm3 左右。 公司通过加强环保设施管理，采取各种措施，确保环保 实施长期可靠、高效运行。电除尘效率大于 99％，脱硫设施 运行状况明显好转。2009 年公司将投入大量资金，对包括大 同第二发电厂、 石嘴山、 宣威发电公司在内的 7 台机组共 2120 兆瓦容量实施脱硫改造，确保 2009 年 6 月底全部火电机组 实现烟气脱硫。 公司在对火电机组施行烟气脱硫的过程中，扎实开展环 保水保设计，环保水保的报批工作有序进行。 ¾ 完成瀑布沟龙门沟引水工程施工图设计和石棉尾矿 矿渣防护工程施工图设计，完成库区名木古树移栽专 题设计报告； ¾ 启动深溪沟、大岗山水电站的环保水保设计工作； ¾ 开展金川－丹巴河段、枕头坝－沙坪河段开发方式调 整环境影响研究。编制完成大渡河流域鱼类保护增殖 措施研究专题报告，统筹规划流域鱼类增殖站布局、 - 24 - 2008 年社会责任报告 规模和放流种类等等； ¾ 双江口水电站完成水土保持方案报告书的审查工作， “三通一平”水土保持方案报告书通过审查并取得批 文； ¾ 猴子岩水电站库区 S211 复建公路环境影响报告书、 水土保持方案报告书通过审查并取得批文，水土保持 方案报告书和对金汤孔玉自然保护区影响专题报告 的完成审查，环境影响报告书完成报审； ¾ 金川水电站环境影响评价大纲和水土保持方案大纲 完成咨询； ¾ 枕头坝水一级水电站 “三通一平”水土保持方案报 告书和前期准备项目环境影响报告表都通过审查并 取得批文，环境影响评价大纲完成咨询。 3、推进资源综合利用 公司积极开展资源综合利用，大力发展循环经济，对资 源综合利用和节能减排进行统筹规划、合理布局、同步实施。 通过技术改造，最大限度地减少污染物的排放，提高发电副 产品粉煤灰、石膏等固体排放物的综合利用率。新投产的庄 河、东胜公司基本实现了固体排放物 100％综合利用。宣威 公司通过营销人员的努力，灰渣、脱硫石膏的综合利用率有 了明显提高。2008 年公司固废综合利用率达到 43.52%，与 - 25 - 2008 年社会责任报告 上年同期相比提高 9.42%。 4、大力保护生态环境 公司始终关爱自然、关注环境保护，重视水土资源保持 和生态环境保护。随着公司大力发展水电、风电等清洁能源 项目，保护项目地区生物多样性被提到了更加重要的位置。 公司针对不同项目，认真评估工程施工、生产运营对生物多 样性的影响，制定详细的保护规划。截至 2008 年底，公司 未发生任何生态环境破坏事件。 ¾ 2008 年 9 月，公司下属企业国电大渡河流域水电开发 有限公司成立了“国电大渡河流域珍稀鱼类保护研究 中心”，统筹管理流域珍稀鱼类增殖放流保护工作， 增殖站运行管理逐步步入正轨，完善了人员配备和器 材配置，出台了管理制度和办法，制订了 2009 年的 科研、增殖、放流计划，已开始试养 10,000 尾齐口 裂腹鱼幼苗，年底引进了齐口裂腹鱼、重口裂腹鱼亲 本 96 尾，为完成 2009 年增殖放流任务做好各项准备 工作； ¾ 深溪沟水电站渣场防护绿化、沟废水处理、大气污染 防治等环保措施计划都基本完成。2008 年度，深溪沟 公司首次委托汉源县疾病控制中心完成了施工区人 群健康监测工作，共抽检 123 人，占参建人员总数的 - 26 - 2008 年社会责任报告 10%； ¾ 双江口、猴子岩、金川、枕头坝电站等筹建项目结合 工程实际，对照前期项目环境影响报告表和“三通一 平”水土保持方案报告书积极落实各项环保水保措 施。 二、节约发展 以最少的资源消耗产生更多清洁的电能和热能，是公司 一贯的追求，同时也是公司实现可持续发展的内在需求。公 司根据资源最优化，效率最大化的原则，把节约、节能工作 贯穿于生产、经营与发展的各个环节，通过科学规划、优化 设计、加强管理，尽可能地提高资源的使用效率。 1、加强节能管理 全面开展“降本增效”活动，通过依靠科技进步，加大 技术更新改造力度、优化运行方式同时加强精细化管理，不 断提升公司技术经济指标水平。 公司加强燃料管理，科学制订采购方案，优化来煤结构， 合理控制库存，燃料成本控制较好。加大低成本煤炭掺烧力 度，部分电厂降低燃料费用近 2 亿元。公司加大采制化设备 投入，全年入厂入炉煤热值差完成 0.23 兆焦/千克，同比降 低 0.12 兆焦/千克。 - 27 - 2008 年社会责任报告 公司持续对生产人员进行培训，坚持运行、维护及管理 人员提前介入，参与控制，实现建管结合、无缝衔接。同时 高度重视新建电厂的优化设计工作，以节能减排为目标，抓 好工程设计、煤种选定、设备选型、生产运营各个环节，确 保新机投产后各项技术经济指标领先。 2、推进节能技术改造 公司密切跟踪市场，及时将发电新技术、新装备、新工 艺应用到电站设计、建设、调试、生产及管理中。在项目开 发设计中，公司将节能、节水作为设备选型和电厂设计的重 要标准。 公司加大节能技术改造力度，优化生产管理流程，节能 降耗成效显著。2008 年，公司供电煤耗完成 336.77 克/千瓦 时，与上年同比下降 2.68 克/千瓦时。其中，公司全资的邯 郸热电厂 13 号机组汽轮机通流部分改造后，供电煤耗下降 约 20 克/千瓦时，大幅提高了机组运行的经济性、灵活性和 可靠性，更加能适应电网调峰需求，对于国内同类型机组的 节能降耗改造起到很好的示范作用，具有显著经济效益和社 会效益；公司全资的大同第二发电厂和控股的石嘴山公司进 行供热改造后，降低全公司供电煤耗约 0.5 克/千瓦时。此 外，公司部分锅炉实施微油启动，节油 70％以上，特别是国 电内蒙古东胜热电有限公司，在锅炉点火和稳燃技术上，大 - 28 - 2008 年社会责任报告 胆探索、勇于创新，实施了等离子点火技术、无燃油系统， 成为全国第一个无燃油的燃煤电厂，为优化锅炉设计、简化 系统布置、降低机组启动费用、有效改善火电厂生态条件， 保护生态环境起到了很好的示范作用。 供电标准煤耗（克/千瓦时） 390 382.41 380 370 360 350 336.77 340 330 320 310 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 3、倡导节能风尚 公司注重从细节入手，积极倡导节能、节约型工作方式 和生活方式，通过实施精细化管理，降低资源消耗。 公司尽量以视频会议的形式召开会议，以节约会议及差 旅费用。2008 年，公司共召开各类视频会议 30 余次。公司 开发了办公自动化系统，实现了文件信息的在线处理和无纸 化办公，在提高工作效率的同时，节约了大量的办公资源。 2008 年，公司举办了“精细化管理建言献策”活动，倡 议公司系统员工从细节入手，从节约一度电、一张纸、一滴 - 29 - 2008 年社会责任报告 水做起，来节约生活资源。公司照明全部采用节能灯具，夏 季空调设定温度严格控制在 26℃以上。公司办公文件全部采 用双面打印，尽所能节约办公资源。 - 30 - 2008 年社会责任报告 促进发展 支持社会公益事业 一、共同发展 建设和谐企业是构建社会主义和谐社会的重要组成部 分，也是公司一贯追求的目标。公司始终把创造内外和谐的 发展环境作为快速发展的基石，自觉履行对社会和利益相关 方的责任，切实维护员工的合法权益，与合作伙伴建立长期 友好互信的合作关系，积极支持社区建设、热心公益事业， 带动地方经济繁荣稳定的发展。 1、广纳优秀人才，注入无限活力 随着公司业务的迅速发展，公司根据战略发展需要，从 校园和社会招聘了大量的优秀人才，为公司未来发展注入了 无限活力，同时也创造了就业机会，在一定程度上缓解了就 业的压力。 国电电力历年从国内各大名牌高校中招聘了大批优秀 的大学毕业生进入公司工作，公司近三年的高校招聘规模都 过百人，从 2006 年至今累计已从高校中招聘了 400 多人， 这些优秀的大学生在各自的岗位快速成长，成为公司发展壮 大的重要中坚力量。 - 31 - 2008 年社会责任报告 2、加强队伍建设，企业和谐稳定 以提高领导干部的学习能力、创新能力、执行能力和适 应市场能力为重点，加强各级领导班子建设。公司先后对 13 家基层单位的领导班子进行调整，优化了基层领导班子结 构。加强后备干部和青年人才培养，建立了后备干部选拔、 培养和使用的良好机制。按照“三公”原则，建立内部人才 市场，向新建项目输送生产、管理人员 230 多人。 加强“四好”领导班子、“四先”党员队伍和“四有” 员工队伍建设，公司各级党组织的作用得到充分发挥。创建 本质廉洁型企业，深入推进惩防体系建设，开展“五廉”教 育。加强宣传思想工作，确保企业和谐稳定。 3、关爱员工成长，构建事业舞台 公司高度重视员工在企业发展中的主体作用，加大培训 力度，开展以提高技能为目标的生产培训，培养更多能够满 足岗位要求、具有相当业务素质并掌握专业技能的员工。 2008 年，公司以“爱岗、敬业、奉献、成才，保持工人 阶级先进性”为主线，以各种劳动竞赛、岗位练兵、技能比 武、技术革新、合理化建议活动为载体，以“国电劳模” 、“十 杰员工”为榜样，使员工的思想观念、行为方式更好地适应 社会环境的变化、企业发展的要求，充分调动广大员工参与 企业发展建设的积极性和创造性。 - 32 - 2008 年社会责任报告 除了全面的员工培训体系，公司还为员工规划设计了多 样的职业发展路径。其中包括横向的部门内轮岗，学习和实 践本专业不同模块的专业知识和技能；纵向的晋升，提升个 人到更高的职位承担更多的责任和挑战；跨部门调动，根据 个人的能力、意愿和公司的实际需要，在公司的各个部门间 进行岗位的轮动，提升员工综合素质；公司间的干部交流， 根据员工的发展愿望和公司的需要，在各基层单位间进行干 部轮换交流，取长补短。公司在自身发展中始终坚持以人为 本，关爱员工，充分挖掘员工的个人潜能，激发员工的工作 热情，增强员工的企业归属感，实现公司和个人的共同成长。 4、强化民主管理，维护员工权益 公司坚持以人为本，充分保障员工的主人翁地位，使全 体员工共享企业发展的成果。公司健全职工代表大会制度， 通过职代会维护职工的经济权益、政治权利和民主权利。基 层企业定期召开职工代表大会，对涉及职工利益的重大问题 及重要规章制度进行讨论和审议。推行了厂务公开制度，依 照有关法律法规，与职工代表大会制度衔接，进一步发挥民 主管理和民主监督的作用。公司认真贯彻实施《工会法》、 《劳动法》和《劳动合同法》。建立健全集体合同平等协商 制度、监督检查制度、违约责任追究制度、报告制度，每年 坚持对集体合同履行情况进行监督检查。 - 33 - 2008 年社会责任报告 公司自成立以来，按照国家有关法律政策及属地管理原 则，为员工提供了养老、医疗、工伤、生育、失业等五大社 会保险和住房公积金。公司在按时足额缴纳社会保险的同 时，将住房补贴和奖金总额全部纳入五大保险缴交基数，提 高了员工未来社会保障和福利水平。公司实行员工住房补贴 和住房公积金制度,建立了员工住房公积金个人帐户。在岗 效工资制分配模式基础上，实施宽带岗效工资制度改革，进 一步改革和完善工资分配模式，加大工资分配激励力度。公 司构建员工绩效考核评价体系，实施人才开发战略，加大分 配激励力度，对取得良好经济效益的下属企业实施特别奖 励。公司连续两年开展“十杰员工”评选活动，满足了公司 不同层次员工心理需求和心理期盼，调动了各类员工积极 性。 2008 年，新《劳动合同法》正式实施，为确保员工了 解法律精神、保护自身权益，国电电力多次组织员工参加劳 动合同法培训，做到全员学习，人人了解、人人监督。 5、关心员工生活，营造情感家园 围绕创建和谐企业，完善扶贫帮困体系，深化送温暖工 程。坚持开展员工温暖互助活动，不断丰富和拓展送温暖活 动的形式和内容，将活动制度化、经常化。全面掌握特困员 工现状，构建帮扶机制，实现对困难员工的动态管理。每年 - 34 - 2008 年社会责任报告 由行政拿出专项资金对病困员工进行慰问。基层工会坚持职 工大病住院、因工负伤、天灾人祸、婚丧嫁娶、特殊困难“五 必访”制度，让员工体会到国电电力大家庭的温暖，增进了 员工对企业的忠诚度和归属感，有效地增强了公司的凝聚 力。 公司系统开展丰富多彩的文化体育活动，倡导积极健康 的生活情趣，营造和谐向上的企业氛围，让广大员工远离心 理和身体疾病的困扰，以健康的心态，健全的人格，强健的 体魄，满腔的热情，为企业的发展做贡献。2008 年，公司系 统举办了“迎奥运、讲文明、树新风”系列活动，开展了以 “健康迎奥运，和谐展风采”为主题的全员健身活动，较好 地起到了凝心聚力激发活力、鼓舞士气迎难而上的效果。 二、和谐发展 1、关注民生，履行社会责任 公司为解决电厂所在地因城市改造建设快速发展和热 用户增加而造成的冬季热源短缺的突出问题，公司积极实施 供热改造，支持政府“民生工程”。从 2007 年至 2008 年间， 公司共投入资金约 1.35 亿元，分别对大同第二发电厂六台 机组和石嘴山发电公司的两台机组实施供热改造工程。公司 以解决民生问题为己任，克服资金筹措困难,抢在供暖期到 来之前保质保量完成了供热改造工程。在供暖期间，电厂认 - 35 - 2008 年社会责任报告 真做好设备及供暖管线的维修和隐患排查，制定冬季供热的 各项措施和应急预案，确保了冬季供暖质量。2008 年，为大 同市提供了 1200 万平方米供热面积，石嘴山发电公司供热 能力为 400 万平方米面积，为提高电厂所在地人民群众生活 质量，为当地实施节能减排的“蓝天碧水工程”做出了贡献。 2、奥运保电，肩负社会责任 公司地处亚奥核心区，是奥运会期间安保工作的重点区 域。为保障奥运会期间的安全，公司加强领导，周密部署， 精心组织，制定了办公楼及广场安全保卫专项方案，明确了 《制高点控制程序》等七项重点控制程序及五项重点应急 预。公司举办了全员参与的“迎奥运 保安全”知识培训和 消防演习，提高了全员安全意识和应急处理能力。 公司为保障奥运期间的安全可靠供电，制定了 5 个奥运 保电专项方案，开展应急演练 21 次，派出专项检查组和特 别巡视组对基层单位进行为期 3 个月的不间断巡查；公司领 导先后 16 次到基层单位现场办公，并在奥运会开、闭幕式 等关键时刻，驻守保电重点单位现场巡视，靠前指挥；公司 各基层单位广泛动员，全员参与，安全、技术保障得力，各 项措施落实到位，出色完成奥运保电工作。 被列为一级保电单位的国电电力大同第二发电厂，克服 燃煤短缺、成本倒挂等困难，全力保安全、保供煤、保发电， - 36 - 2008 年社会责任报告 先后接受上级检查组暗访 70 余次，被国家电监会和国电集 团公司评为“奥运保电先进单位”。 3、扶危济困，勇担社会责任 面对 2008 年年初南方发生的严重雨雪冰冻灾害，公司 下属发电企业在发电燃料价高质差、煤源组织困难、发电亏 损的严峻的情况下，不惜代价保安全、保供煤、保发电，认 真制定应对措施，全力以赴维护设备，坚守岗位精心运行， 为确保电网安全稳定运行和电力可靠供应做出了贡献。北仑 第一发电公司、宣威发电公司以其突出表现，分别受到当地 政府的表扬。 面对“5·12”四川汶川特大地震，公司快速反应、措 施有力，各级领导干部靠前指挥、身先士卒，广大员工坚守 岗位，全力保证安全生产，为抗震救灾提供可靠的电力保障。 公司系统各级党组织、工会、团组织，自觉弘扬“一方有难、 八方支援”的精神，多次组织员工开展爱心捐赠，共计捐款 633 万元，部分员工还自发到所在地献血、捐钱。公司本部 通过北京市朝阳区民政局向灾区捐赠棉被，帮助地震灾区人 民平安越冬。公司系统基层企业以国有企业的高度的社会责 任感和使命感，与灾区人民一道全力以赴抗震救灾。地处灾 区的国电大渡河公司共投入救灾 2294 人次，设备 237 台次； 平整场地 12900 平米，搭建帐篷 16253 平米，搭建应急教室 - 37 - 2008 年社会责任报告 53 间，保障了 6000 多受灾群众的临时居住和 5000 名学生的 学业。国电石嘴山发电公司还根据解放军预备役工兵团的要 求，组织了由 20 人组成的突击队随工兵团集训，随时准备 开赴抗震救灾一线。 2008 年，公司本部及下属企业国电大渡河流域水电开发 有限公司、国电宣威发电有限责任公司、河北邯郸热电股份 有限公司、国电电力大连庄河发电有限责任公司、国电石嘴 山第一发电有限公司、国电内蒙古东胜热电有限公司、国电 科技环保集团有限公司，通过公益性社会团体或国家有关机 构，向教育、民政等公益事业和遭受自然灾害地区、贫困地 区共捐赠人民币 9,842,000 元。公司下属企业国电宁夏石嘴 山发电有限责任公司、国电浙江北仑第一发电有限公司，为 支持当地政府或社区建设，共捐赠人民币 20,210,000 元。 4、热心慈善，彰显社会责任 公司热心参与社会救助和慈善事业，积极奉献社会。公 司系统长期坚持开展“扶困助残”、“送温暖、献爱心”等 公益活动，资助孤寡老人、失学儿童、贫困母亲。积极组织 参加中国国电集团公司开展的大渡河流域“同一条河，同一 个家”爱心帮扶活动。公司下属企业国电大渡河流域水电开 发有限公司按照“同一条河，同一个家”活动计划，2008 年 捐建马尔康、汉源县爱心医院，按照每所医院 30 万元捐助 - 38 - 2008 年社会责任报告 金额，共计支出 60 万元；资助 49 名大学生、52 名中学生求 学，捐助标准为：每名大学生 400 元/年、每名中学生 500 元/年，共计 22.5 万元；同时，按照四川省社会治安综合治 理委员会要求，参与四川省见义勇为基金认捐活动，向四川 省见义勇为基金会捐赠 200 万元。 - 39 - 2008 年社会责任报告 社会责任发展战略展望 国电电力的快速发展使公司在全国各地拥有越来越多 的合作伙伴，形成了紧密相关的利益共同体。在发展和经营 的过程中，公司始终坚持依法治企、规范运作、诚信守约、 合作共赢，严格遵守合同和各项承诺，树立了良好的社会形 象。 展望 2009 年，公司面临的市场环境仍然十分严峻，公 司将继续深入贯彻落实科学发展观，遵循“解放思想、改革 创新、科学发展、构建和谐”的总体要求，紧紧围绕“转型 企业、挖掘潜力、提高质量、创造一流”的中心任务，做强 发电和煤炭两个主业，积极稳妥推进相关多元化发展。公司 将以效益为中心，以市场为导向，以安全为基础，适应市场 环境和国际国内先进电力技术发展的变化，推进管理创新和 技术创新，提高企业核心竞争能力，切实履行好企业的经济、 政治和社会责任，在环境保护、资源利用和创建和谐社区、 构建和谐社会等方面继续做出更大的贡献。 - 40 -