金龙汽车(600686)G金龙2005年年度报告摘要

金龙汽车 2005 年度报告摘要 厦门金龙汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年 度报告全文。 1.2 本年度报告经公司董事会五届四次会议审议通过。游相华独立董事因公出国未能出 席，委托何少平独立董事出席并代为行使表决权。 1.3 厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人董事长叶天捷，主管会计工作负责人兼会计机构负责人、公司财务总监 江曙晖保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 金龙汽车 股票代码 600686 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 厦门市厦禾路 820 号帝豪大厦 27-28 层 邮政编码 361004 公司国际互联网网址 www.xmklm.com.cn 电子信箱 kinglong@xmklm.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 唐祝敏 无 联系地址 厦门市厦禾路 820 号帝豪大厦 28 层 电话 0592-2969815 传真 0592-2960686 电子信箱 600686@xmklm.com.cn 1 金龙汽车 2005 年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 2004 年 本年比上年 2005 年 2003 年 增减（%） 调整后 调整前 主营业务收入 7,717,148,037.48 2,729,384,491.52 2,729,384,491.52 182.74 2,599,758,254.53 利润总额 256,716,555.11 139,835,171.50 140,060,854.03 83.59 166,616,689.50 净利润 103,101,843.80 75,598,704.34 75,824,386.87 36.38 80,792,892.94 扣除非经常性损 94,658,320.83 73,285,615.42 73,511,297.95 29.16 71,417,909.86 益的净利润 经营活动产生的 633,214,429.72 93,531,570.96 93,531,570.96 577.01 193,487,913.95 现金流量净额 2004 年末 本年末比上年 2005 年末 2003 年末 末增减（%） 调整后 调整前 总资产 3,843,212,899.10 1,521,828,020.01 1,527,354,736.63 152.54 1,412,175,763.84 股东权益 530,179,789.64 458,756,829.86 465,947,216.46 15.57 411,274,207.19 3.2 主要财务指标 单位: 元 2004 年 本年比上年调整后增 主要财务指标 2005 年 2003 年 减（%） 调整后 调整前 每股收益 0.68 0.50 0.50 36 0.53 净资产收益率(%) 19.45 16.48 16.27 增加 2.97 个百分点 19.64 扣除非经常性损益后的加 19.12 16.75 16.53 增加 2.37 个百分点 18.16 权平均净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金 4.18 0.62 0.62 577.01 1.28 流量净额 2004 年末 本年末比上年末调整 2005 年末 2003 年末 调整后 调整前 后增减（%） 每股净资产 3.50 3.03 3.08 15.51 2.71 调整后的每股净资产 3.42 3.00 3.05 14 2.68 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 非经常性损益项目 金额 处置长期投资等长期资产的损益 1,680,948.63 各种形式的政府补贴 7,678,500.00 扣除日常资产减值准备后的其他营业外收入、支出 574,107.80 减：所得税影响数 1,490,033.46 合 计 8,443,522.97 2 金龙汽车 2005 年度报告摘要 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 52,475,592 34.63 52,475,592 34.63 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 41,442,000 27.35 41,442,000 27.35 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 93,917,592 61.98 93,917,592 61.98 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 57,600,000 38.02 57,600,000 38.02 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 57,600,000 38.02 57,600,000 38.02 三、股份总数 151,517,592 100 151,517,592 100 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 股东总数 12,974 户 前 10 名股东持股情况 持股 持有非流 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 比例(%) 通股数量 的股份数量 福建省汽车工业集团公司 国有股东 19.09 28,924,708 28,924,708 无 厦门国有资产投资公司 国有股东 18.39 27,857,602 27,857,602 无 厦门象屿捷泰贸易有限公司 外资股东 13.22 20,025,253 16,362,000 无 厦门永昌投资咨询有限公司 外资股东 5.23 7,920,000 7,920,000 无 3 金龙汽车 2005 年度报告摘要 福建漳州闽粤第一城有限公司 外资股东 5.00 7,573,282 7,573,282 无 中国工商银行－裕元证券投资基金 其他 3.37 5,100,870 0 未知 泰和证券投资基金 其他 2.76 4,188,589 0 未知 厦门民兴工业有限公司 外资股东 2.38 3,600,000 3,600,000 无 中国工商银行－兴业可转债混合型 其他 2.07 3,137,970 0 未知 证券投资基金 厦门太格维尔电子有限公司 未知 1.51 2,293,703 0 未知 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国工商银行－裕元证券投资基金 5,100,870 人民币普通股 泰和证券投资基金 4,188,589 人民币普通股 厦门象屿捷泰贸易有限公司 3,663,253 人民币普通股 中国工商银行－兴业可转债混合型证券投资基金 3,137,970 人民币普通股 厦门太格维尔电子有限公司 2,293,703 人民币普通股 厦门日日工贸发展有限公司 2,177,197 人民币普通股 厦门第三制药厂劳动服务公司 1,659,769 人民币普通股 景福证券投资基金 1,449,727 人民币普通股 厦门双化贸易有限公司 870,862 人民币普通股 中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金 870,391 人民币普通股 第一大股东与第二大股东之间的关联关系见 上述股东关联关系或一致行动的说明 实际控制人情况介绍；其他股东之间是否存在关 联关系或一致行动，本公司不详。 注：2003 年 4 月至 5 月间，厦门国有资产投资公司分别受让了厦门德诚投资顾问有限公司、厦门 国贸纺织品有限公司、厦门东方伟业投资管理有限公司、漳浦县佛昙大丰农场所持本公司社会法人股 共计 114 万股（占本公司股份总数的 0.75%）。该四笔股份转让已于 2005 年 1 月 14 日在中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司办理了过户登记手续，至此，厦门国有资产投资公司持有本公司股份 数合计为 2,785.7602 万股,占公司股份总数的 18.39%。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4 金龙汽车 2005 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司第一大股东为福建省汽车工业集团公司（持股比例为 19.09%），第二大股东为厦门国有资产 投资公司（持股比例为 18.39%）。第一大股东和第二大股东持股比例接近。 ⑴ 第一大股东简介 公司名称：福建省汽车工业集团公司 法定代表人：凌玉章 注册资本：4.70 亿元人民币 成立日期：1992 年 3 月 主要经营业务或管理活动：汽车、汽车底盘、挂车，农用运输车、汽车总成、汽车、摩托车零部件 的制造，汽车改装；汽车货运；小轿车的零售，交通技术服务。 ⑵ 第二大股东简介 公司名称：厦门国有资产投资公司 法定代表人：叶天捷 注册资本：25.63 亿元人民币 成立日期：1993 年 6 月 12 日 主要经营业务或管理活动：①从事国有资产的经营、管理、以投资收益进行再投资；②经人民银行批 准从事融资、集资、发行股票、债券等业务；③对房地产业、高科技产业、金融、交通运输、信息、咨 询、旅游、服务、内外贸等各领域进行投资、参股、控股。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 福建省国有资产监督管理委员会 厦门市国有资产监督管理委员会 福建省汽车工业集团公司 厦门国有资产投资公司 19.09% 18.39% 厦门金龙汽车股份有限公司 根据福建省国资委、福建省经贸委 2004 年 7 月《关于贯彻省政府专题会议精神，组 建省汽车工业投资公司，推动福厦汽车重组的意见》，2004 年 11 月 16 日，公司第一大 5 金龙汽车 2005 年度报告摘要 股东福建省汽车工业集团公司将其所持有的本公司的全部股份所享有的除收益权、股份 转让权及质押权外的股东权利授权第二大股东厦门国有资产投资公司行使，包括但不限 于代表该股份出席本公司股东大会并表决的权利、对本公司的董事推荐及提名权，以及 本公司章程规定的其他股东权利。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 数量单位：股 报告期内 是否在股 年初 年末 年度内 从公司领 东单位或 性 年 任期起始 任期终止 姓名 职务 持股 持股 股份 取的税后 其他关联 别 龄 日期 日期 报酬总额 单位领取 数 数 增减数 (万元) 报酬津贴 叶天捷 董事长 男 66 2005-05-18 2008-05-18 0 0 0 0 是 林小雄 董事 男 44 2005-05-18 2008-05-18 0 0 0 0 是 杨景成 董事 男 56 2005-05-18 2008-05-18 0 0 0 0 是 江启逢 董事 男 64 2005-05-18 2008-05-18 0 0 0 0 是 韩正平 董事 男 58 2005-05-18 2008-05-18 0 0 0 0 是 陈金才 董事 男 59 2005-05-18 2008-05-18 0 0 0 0 是 何少平 独立董事 男 48 2005-05-18 2008-05-18 0 0 0 4.76 否 游相华 独立董事 男 40 2005-05-18 2008-05-18 0 0 0 4.76 否 白劭翔 独立董事 男 34 2005-05-18 2008-05-18 0 0 0 4.76 否 宫令义 监事会召集人 男 49 2005-05-18 2008-05-18 0 0 0 4 否 詹宏超 监事 男 39 2005-05-18 2008-05-18 0 0 0 0 是 周斌杰 职工监事 男 41 2005-05-18 2008-05-18 0 0 0 19.1 否 孙建华 总经理 男 54 2005-05-18 2008-05-18 0 0 0 81.47 否 叶 彪 副总经理 男 50 2005-05-18 2008-05-18 0 0 0 40.89 否 江曙晖 财务总监 女 52 2005-05-18 2008-05-18 0 0 0 40.89 否 唐祝敏 董事会秘书 女 34 2005-05-18 2008-05-18 0 0 0 20.8 否 合 计 - - - - - 0 0 0 221.43 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 6.1.1、公司主营业务经营情况的说明 依据有关会计准则，本报告期，本公司将控股子公司厦门金龙联合汽车工业有限公司（以下简称 6 金龙汽车 2005 年度报告摘要 “厦门金龙联合公司”）及其控股子公司金龙联合汽车工业(苏州)有限公司（以下简称“苏州金龙公 司”）合并会计报表；同时将该两公司工业经济指标纳入公司定期报告统计范围内。 公司主营大、中、轻型客车的生产和销售。报告期内，公司主营业务范围内的汽车类子公司完成 汽车产品工业现价总产值 78.88 亿元，实现主营收入 77.17 亿元、主营业务利润 9.71 亿元、净利润 10310.18 万元。与 2004 年度报告未合并厦门金龙联合公司和苏州金龙公司的数据相比，分别同比增长 173.60%、182.78%、133.73%和 36.38%；与 2004 年度调整后（合并厦门金龙联合公司和苏州金龙公 司）的数据相比，分别同比增长 14.42%、16.33 %、16.18%、36.38%。 报告期内，公司主要产品产销情况具体列示如下： 生 产 销 售 数量（辆） 较 2004 年比增 数量（辆） 较 2004 年比增 市场占有率 大型客车 8830 32.0% 8721 34.4% 30.09% 中型客车 14264 1.1% 14102 -1.6% 22.77% 轻型客车 10500 27.3% 10200 25.0% 5.72% 合 计 33594 15.7% 33023 13.9% - 注 1：以上产销量的同比数据系与 2004 年度含厦门金龙联合公司及苏州金龙公司的可比统计数据相 比较。 注 2：以上市场占有率计算所依据的行业数据来自中国汽车工业协会《产销快讯》。 本报告期，公司的经营主要呈现以下几方面特点： (1)公司产销增长强劲，高于行业增幅水平 据中国汽车工业协会《产销快讯》的统计数据，2005 年全国客车行业大、中、轻型客车的整体销 量为 269152 辆，同比下降 1.6%。其中大型客车全年销售 28979 辆，比去年同期增长了 14.5%，大型 客车快速增长是 2005 年客车市场的显著特征；中型客车和轻型客车则仍延续 2004 年的负增长，销量 分别下降 7.5%和 1.7%。虽然行业整体小幅下降，但公司下属的三个客车整车生产企业却都均有良好 的表现：厦门金龙联合公司销售 7667 辆，同比增长 26.2%；厦门金龙联合公司控股子公司苏州金龙公 司销售首次突破一万辆，达 10180 辆，同比增长 11.8%；金龙旅行车公司销售 15176 辆，同比增长 10%。从分车型看，公司大型客车整体增长强劲，全年增幅达 34.4%；中型客车和轻型客车分别销售 14102 辆、10200 辆，同比分别下降 1.6％和增长 25.0%。公司大、中、轻型客车增长率均较大幅度的 高于行业增幅水平。 (2)大力开拓海外市场，外销势头良好 2005 年度，公司共出口各型客车 1206 辆，同比增长 110%，出口交货值 5244 万美元，同比增长 256%，占全国客车出口交货总值的 26.7%。各控股客车生产企业中厦门金龙联合公司出口交货值达 2911 万美元，同比增长 243%；金龙旅行车公司出口交货值为 1654 万美元，增幅为 165%；苏州金龙公 7 金龙汽车 2005 年度报告摘要 司则实现出口额零的突破，达到 679 万美元。 (3)公司盈利水平有较大幅度的提升 2005 年度，随着厦门金龙联合公司、苏州金龙公司股权关系的理顺，公司主要投资生产企业呈现 良好的经营局面，经营业绩均有较大幅度的增长。本年度，公司实现主营收入 77.17 亿元、主营业务 利润 9.71 亿元、净利润 10310.18 万元，与 2004 年度调整后（合并厦门金龙联合公司和苏州金龙公 司）的数据相比，分别同比增长 16.33 %、16.18%、36.38%。 6.1.2、主营业务分行业或分产品情况表 单位:元 主营业 主营业务 主营业务 主营业务利 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 务利润 收入比上 成本比上 润率比上年 分产品 率(%) 年增减(%) 年增减(%) 增减 行 业 减少 2.08 个 客车制造业 7,717,148,037.48 6,703,167,434.85 13.14 182.74 191.58 百分点 产 品 减少 2.08 个 客车产品 7,717,148,037.48 6,703,167,434.85 13.14 182.74 191.58 百分点 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 0 元。 6.1.3、主营业务分地区情况表 单位:元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 中国 7,320,734,333.73 172.39 其他国家 396,413,703.75 848.10 6.1.4、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额为人民币 1,907,012,064.53 元，占本年度采购总额比例为 19.88%；前五名销售客户销售金额合计为人民币 1,175,483,258.85 元，占公司销售总额比例为 15.23%。 6.1.5、报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 (1) 总资产期末数 384,321.29 万元、负债总额期末数 276,399.42 万元，分别比年初数增加 232,138.48 万元、190,005.47 万元，主要原因是本报告期合并范围增加厦门金龙联合公司及苏州金龙 公司。 (2) 应收账款期末余额 38,574.16 万元，比年初数增加 37,178.96 万元，占资产总额的比重较 2004 年增加 9.12 个百分点，主要原因有两方面：一是期末余额中包括子公司厦门金龙联合公司和苏 州金龙公司应收账款的年末数；二是子公司金龙旅行车公司销售跨月收款，因此应收账款期末余额同 比年初数增加 13,422.63 万元。 8 金龙汽车 2005 年度报告摘要 (3) 长期股权投资期末余额 5,950.72 万元，比年初数减少 13,983 万元，占资产总额的比重较 2004 年减少 11.55 个百分点，原因是：公司本报告期的合并报表范围发生了变化，对投资厦门金龙联 合公司的核算由权益法变更为纳入合并报表范围，减少了长期股权投资期末余额。 (4) 报告期主营业务利润比 2004 年（调整后）增加 16.18%，主要原因是子公司厦门金龙联合公 司、苏州金龙公司和金龙旅行车公司主营业务收入分别同比增长 31.96%、10.33%、10.37%，主营业务 利润分别同比增长 36.02%、8.12%、16.02%。 (5) 报告期营业费用比 2004 年（调整后）增加 7.08％，主要原因是子公司厦门金龙联合公司和 金龙旅行车公司销售费用分别同比增加 9.71%、13.12%，其中售后服务费分别同比增加 6.81%、 46.72%。 (6) 报告期管理费用比 2004 年（调整后）增加 9.17％，主要原因是子公司厦门金龙联合公司和 金龙旅行车公司新产品试制费分别同比增加 100.7%、20.81%。 (7) 报告期财务费用比 2004 年（调整后）减少 38.79％，主要原因是子公司厦门金龙联合公司和 苏州金龙公司本期分别归还银行借款 9403 万元、6062 万元，利息支出分别同比减少 83.33%、 22.85%。 (8) 报告期所得税比 2004 年（调整后）减少 4％，主要原因有两方面：一是本报告期子公司厦门金 龙联合公司 2005 年利润总额同比增长 186.91%，同时经厦门国税局批准，对该公司 2005 年至 2007 年减 半征收企业所得税，因此该公司本年度所得税同比增加 10.38%；二是苏州金龙公司本年新实行工资总额 与经济效益挂钩，本报告期所得税同比减少 22.13%。 (9) 报告期经营活动产生的现金流量净额比上年增加 53,968.29 万元，主要原因有两方面：一是 本报告期并表范围增加厦门金龙联合公司及苏州金龙公司，二是子公司厦门金龙联合公司及苏州金龙 公司本报告期的经营活动产生的现金净额分别同比增加了 34,044 万元、15,659.08 万元。 (10) 报告期投资活动产生的现金净额比上年增加 27,222.06 万元，其中：投资活动产生的现金流 入同比增加 39,171.63 万元，主要原因是本报告期并表范围增加厦门金龙联合公司及苏州金龙公司， 其货币资金的期初数列在投资活动产生的现金流入；投资活动产生的现金流出同比增加 11,949.57 万 元，主要是子公司厦门金龙联合公司灌南工业区新厂房建设的投入。 (11) 筹资活动产生的现金净额比上年同期减少 14,847.06 万元，主要原因是：主要原因是本报告 期的并表范围增加厦门金龙联合公司和苏州金龙公司，本年度厦门金龙联合公司和苏州金龙公司借款 期末余额比年初数分别减少 9403 万元、6062 万元。 (12) 现金及现金等价物净增加额比上年增加 66,344.85 万元的主要原因是：报告期经营活动产生 的现金流量净额比上年增加 53,968.29 万元。 6.1.6、主要控股公司的经营情况及业绩 9 金龙汽车 2005 年度报告摘要 厦门金龙旅行车有限公司：主要生产大、中、轻型客车，本公司持有该公司的股份比例为 60%。 报告期内该公司实现净利润 7,001.71 万元。 厦门金龙联合汽车工业有限公司：主要生产大、中型客车，本公司持有该公司的股份比例为 51%。报告期内该公司实现净利润 9,927.69 万元（包含对苏州金龙公司确认的投资收益）。 金龙联合汽车工业（苏州）有限公司：主要生产大、中型客车，本公司控股子公司厦门金龙联合 汽车工业有限公司持有该公司的股份比例为 60% 。报告期内该公司实现净利润 4,683.33 万元。 厦门金龙汽车车身有限公司：主要从事轻客车身的制造，本公司持有该公司的股份比例为 80%。 报告期内该公司实现净利润 4,695.55 万元。 6.1.7、对公司未来发展的展望 （1）所处行业发展趋势及公司面临的竞争 2006 年是“十一五”规划的开局之年，从各种环境来看，客车市场既面临着有利因素，也面临着 不利因素，但总体来看，有利因素大于不利因素。 有利因素主要有：①根据国内有关机构的预测， 2006 年国民经济将继续较快增长，增幅将在 8.7%-9.2%之间，将带动 2006 年消费需求加快增长，促进客运、旅游客车工业的发展。②从 2005 年开 始，公交客车的大型化和高档化的趋势十分明显，随着 2008 年奥运会、2010 年上海世博会等盛事的 到来以及各地城市建设水平的不断提高，将有大批城市客车和旅游客车需要更新。③“十一五”期 间，国家将加大农村基础设施投入，各地也都提出了实现“村村通”的目标，将更新或新增高、中、 低各档次客车，满足各种不同线路、不同层次旅客出行的需要。④中国客车的出口具有明显的成本优 势，而且中国客车的技术水平和自主研发能力也在快速提升。从近年来的出口形势看，中国客车出口 已经走上了良性发展的轨道，2006 年客车出口量将会继续扩大。 不利因素主要有：①自 2004 年以来的政府宏观经济调控，对汽车市场特别是作为生产资料的客车 市场产生较大的影响，一直延续至今。②近两年来，全国性的能源、原材料供应持续紧张，价格上 涨，增加了客车企业的经营成本。③人民币升值的压力和贸易顺差不断扩大将对客车出口产生一定的 影响。 （2）发展战略和新年度计划 公司新年度的发展战略主要为：继续加大对客车制造主业的投入，巩固和扩大国内市场占有率， 同时加大出口力度，建立和完善海外市场的服务保障体系。 根据对行业发展趋势预测和公司的发展战略，2006 年度公司计划销售各型客车 35000 辆，实现主 营业务收入人民币 80 亿元。 （3）资金需求及使用计划 2005 年度公司申请发行 3 亿元可转换公司债券，2006 年此项融资计划将继续进行。此外，公司还 10 金龙汽车 2005 年度报告摘要 将对控股子公司厦门金龙联合公司按持股比例增资人民币 8670 万元。 2006 年度，公司除股权融资外，还将采取债务融资等方式为公司发展筹集资金。 （4）公司面临的主要风险因素分析 ①市场竞争的风险。2005年客车市场已恢复稳定增长态势，市场资源向优势企业集中。2006年市 场将延续这种竞争趋势，但另一方面，在激烈的竞争环境下，客车市场一些无序竞争的现象短期内还 得不到遏制，可能增加公司的经营成本和经营风险。 ②行业周期性波动的风险。汽车行业与宏观经济具有明显的正关联关系，即当国民经济景气时， 汽车市场需求旺盛；当国民经济处于调整期时，汽车市场需求下降。而客车行业除受宏观经济波动的 影响外，还与旅游、客运等行业的季节性变化密切相关，因此又具有一定的季节性特征。因此，本公 司面临因行业周期性波动所带来的相关风险。 ③产品出口风险。随着公司海外市场战略的实施，产品出口将可能面临出口地区的国家风险、贸 易壁垒等一系列国际贸易风险。 基于以上风险，公司需要时时把握市场动向，不断提高自主研发能力，加强风险调查和研究，采 取相应措施规避风险，才能在激烈的竞争中保持和扩大市场份额，获得良好的收益。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 见 6.1 中相关情况描述。 6.3 主营业务分地区情况 见 6.1 中相关情况描述。 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 （1）报告期内，本公司以人民币 440 万元收购第二大股东厦门国有资产投资公司持有的厦门金龙联 合公司 1%的股权，对厦门金龙联合公司的持股比例由 50%增加至 51%，本公司依据有关会计准则对厦 11 金龙汽车 2005 年度报告摘要 门金龙联合公司合并会计报表。相关公告刊登于 2005 年 4 月 1 日《上海证券报》、《中国证券报》。 （2）报告期内，本公司对厦门金龙联合公司增资人民币 5100 万元，用于该公司新厂建设、易地搬迁 项目，该项投资款已于 2005 年 6 月到位。本次增资后，公司对厦门金龙联合公司的持股比例未发生变 化，仍为 51%。相关公告刊登于 2005 年 3 月 10 日和 4 月 16 日《上海证券报》、《中国证券报》。 （3） 经 2004 年 8 月公司 2004 年第二次临时股东大会批准，报告期内，本公司与香港劲达集团有 限公司合资成立了厦门金龙汽车空调有限公司，合资公司注册资本人民币 4200 万元，本公司原持股比 例为 75%。后经合资双方协商，调整为本公司持股 50%，按持股比例，本公司应以现金出资 2100 万 元，其中第一期缴资应为 320 万元，本公司以自有资金先行投入第一期资金。 （4）报告期内，公司与浩汉工业产品设计（美国）有限公司及中国科技开发院（厦门）共同投资成 立浩汉工业产品设计（厦门）有限公司，主要从事客车的工业设计和开发。合资公司注册资本人民币 1000 万元，其中本公司持股比例为 25%，本公司以自有资金投入 250 万元。 （5）报告期内，本公司控股子公司厦门金龙联合公司以增资扩股的方式投资人民币 1800 万元重组 并控股南京金龙客车制造有限公司。重组后的南京金龙客车制造有限公司总股本为 3000 万元，其中厦 门金龙联合公司占 60%股份，南京东宇汽车集团有限公司占 40%股份。 （6）报告期内，本公司控股子公司厦门金龙汽车车身有限公司与广州东方宝龙汽车工业股份有限公 司合资成立厦门金龙轻型客车车身有限公司，引进新的车身生产模具。合资公司注册资本人民币 6375 万元，其中厦门金龙汽车车身有限公司出资 3315 万元，占 52%股份；广州东方宝龙汽车工业股份有限 公司占 48%股份。 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 根据厦门天健华天有限责任会计师事务所审计的公司 2005 年度财务决算报告，公司 2005 年度实 现净利润 10,310.18 万元，按财务制度规定扣除下属的中外合资企业提取职工奖励及福利金 895.12 万 元后尚余 9,415.06 万元，按顺序提取 10%法定公积金 941.51 万元，提取 10%公益金 941.51 万元，提 取 10%任意公积金 941.51 万元，计 2,824.52 万元，余 6,590.54 万元。加上年初未分配利润 10,671.50 万元，扣除 2005 年度内实施的派发现金红利 2,272.76 万元，至此本年度可供分配的利润 为 14,989.28 万元。董事会提议公司 2005 年度利润分配预案为：按截止 2005 年 12 月 31 日公司股份 数 151,517,592 股为基数，每 10 股派 1.50 元红利（含税），计 2,272.76 万元，剩余 12,716.52 万 元，结转下年度。 董事会提议以 2005 年 12 月 31 日公司股份数 151,517,592 股为基数，向全体股东以资本公积金转 12 金龙汽车 2005 年度报告摘要 增股本，每 10 股转增 3 股。 以上利润分配预案及资本公积金转增股本预案将提交股东大会审议批准后实施。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 报告期内，本公司以人民币 440 万元收购第二大股东厦门国有资产投资公司持有的厦门金龙联合 公司 1%的股权，对厦门金龙联合公司的持股比例由 50%增加至 51%，本公司依据有关会计准则对厦 门金龙联合公司合并会计报表。相关公告刊登于 2005 年 4 月 1 日《上海证券报》、《中国证券报》。 7.2 出售资产 √适用 □不适用 报告期内，公司控股子公司厦门金龙联合公司以人民币 2108 万元转让其所持有的金龙联合汽车工 业（苏州）有限公司 10%股权。本次转让后厦门金龙联合公司对该公司的持股比例由 70%变更为 60%。本次交易理顺了本公司控股子公司厦门金龙联合公司的子公司苏州金龙公司的股权关系，有利 于公司的稳定发展。详见 2005 年 6 月 14 日《上海证券报》、《中国证券报》。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司控股子公司因销售产品的需要，为经销商及客户提供回购担保： （1）金龙旅行车公司为其经销商开具的银行承兑汇票提供回购担保余额为 756.48 万元；为客户 汽车按揭贷款提供回购担保余额为 4,424.64 万元。 （2）厦门金龙联合公司为客户提供汽车消费回购担保余额为 3,011.01 万元。 （3）苏州金龙公司为客户汽车按揭贷款提供回购担保余额为 15,044.40 万元。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用 √不适用 13 金龙汽车 2005 年度报告摘要 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是 □否 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 报告期后，公司于 2006 年 3 月 30 日实施了股权分置改革，公司流通股股东每持有 10 股流通股 获得公司非流通股股东支付的 3 股股份对价，公司非流通股获得流通权。股改方案中，公司持股 5％ 以上的股东的承诺及履行情况为： 1、本公司第一大股东福汽集团和第二大股东厦门国投分别承诺：所持有的金龙汽车非流通股股份 自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；自上述承诺期满后，持有的金龙汽车 非流通股股份十二个月内不上市交易，二十四个月内通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份 数量占公司股份总数的比例不超过百分之十。 2、本公司非流通股股东闽粤第一城承诺代为垫付应由潮州城酒楼安排给流通股股东的对价。 3、如公司本次股权分置改革方案获得相关股东会议审议通过，本公司非流通股股东厦门国投承 诺： （1）厦门国投将向金龙汽车 2005 年度股东大会提出以下两项提案并在该次股东大会上对该两项 提案投赞成票：①以金龙汽车 2005 年 12 月 31 日股本总额为基数，以资本公积金每 10 股转增 3 股； ②以金龙汽车 2005 年 12 月 31 日股本总额为基数，每 10 股派发现金红利不低于 1 元（含 1 元）。 （2）随着金龙汽车内部资源整合的不断深化以及国内外营销网络的不断完善，金龙汽车未来几 年经营业绩将可保持持续稳定增长，其中 2006 年净利润增长率预计将不低于 15%。为使流通股股东从 金龙汽车业绩增长中获得相应回报，厦门国投将向金龙汽车 2006 年度股东大会提出对当年实现可分配 利润（非累计可分配利润）进行利润分配，且分配比例不低于 40％的提案，并在该次股东大会上对该 提案投赞成票。同时为保护流通股股东利益，如金龙汽车 2006 年净利润受未可预见因素影响出现波 动，实际增长率低于 15％，则厦门国投将向金龙汽车 2006 年度股东大会提出对当年实现可分配利润 （非累计可分配利润）进行利润分配，且分配比例不低于 60％的提案，并在该次股东大会上对该提案 投赞成票。 以上承诺事项 1 和承诺事项 2 均已在股改方案实施过程中履行；承诺事项 3 之（1）的内容已包 含在公司五届四次董事会通过的 2005 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案中,承诺事项 3 之 （2）尚未涉及。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 14 金龙汽车 2005 年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作，公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产和关联交易 不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本公司 2005 年度财务报告经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，注册会计师熊建益、 林玉枝签字，出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表（附后） 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明 本报告期,公司无会计政策变更事项。 公司原对账龄 1 年以内应收款项的年末余额按 5%计提坏账准备。根据近三年的实际情况，公司 1 年以内的应收款项发生坏账的可能性很小，经公司五届二次董事会批准，从 2005 年开始对账龄 1 年以 内的应收款项变更为按 1%计提坏账准备，除此之外的坏账准备核算方法不变。该项会计估计变更增加 本公司本年度利润 7,197,294.09 元。相关公告刊登于 2005 年 7 月 30 日《上海证券报》、《中国证券 报》。 15 金龙汽车 2005 年度报告摘要 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 (1) 本公司控股子公司厦门金龙联合公司的子公司苏州金龙公司因本年度支付以前年度的管理和 咨询服务费 1,358 万元以及本年度采用与本公司一致的坏账核算方法等相关事项，相应调减了 2005 年 度合并会计报表年初未分配利润 3,868,701.63 元。 (2) 本公司控股子公司厦门金龙汽车车身有限公司因补缴以前年度的地方税费 2,079,587.48 元， 相应调减了 2005 年度合并会计报表年初未分配利润 1,164,568.99 元。 上述重大会计差错更正对上年净资产的累计影响列示如下： 项 目 本年调整后 上年审定数 影响数 2004 年年初未分配利润 79,422,417.75 84,297,710.59 -4,875,292.84 2004 年度净利润 75,598,704.34 75,824,386.87 -225,682.53 2005 年初未分配利润 106,715,014.16 111,748,284.78 -5,033,270.62 2005 年初盈余公积 123,531,590.84 125,688,706.82 -2,157,115.98 2005 年年初净资产 458,756,829.86 465,947,216.46 -7,190,386.60 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明 报告期内，公司对厦门金龙联合公司的持股比例增加至 51%，本公司依据有关会计准则对厦门金 龙联合公司合并会计报表。相关公告刊登于 2005 年 4 月 1 日《上海证券报》、《中国证券报》。 报告期内，本公司控股子公司厦门金龙联合公司对苏州金龙公司的持股比例调整为 60%，相应股 权变动交割时点为 2005 年 1 月 1 日，故本报告期将苏州金龙公司纳入合并报表范围。（详见 2005 年 6 月 14 日《上海证券报》、《中国证券报》） 报告期内，本公司控股子公司厦门金龙汽车车身有限公司投资成立了厦门金龙轻型客车车身有限 公司并持有其 52%的股权，故本报告期将该公司纳入合并报表范围。 报告期内，本公司控股子公司厦门金龙客车有限公司、厦门今日汽车服务有限公司进入清算程 序，故未纳入本年度合并报表范围。 厦门金龙汽车股份有限公司 董事长：叶天捷 二○○六年四月六日 16 金龙汽车 2005 年度报告摘要 资 产 负 债 表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：厦门金龙汽车股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 资 产 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1,051,233,015.24 441,422,080.65 28,695,390.24 18,556,909.19 短期投资 3,112,198.69 应收票据 154,866,994.00 116,516,553.00 500,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 385,741,659.08 13,951,969.62 150,311.76 其他应收款 117,339,016.54 9,580,215.31 851,409.25 2,393,119.37 预付账款 137,153,128.49 47,701,231.14 39,333.00 21,000.00 应收补贴款 存货 1,060,587,550.11 391,135,950.09 5,293.35 26,167.22 待摊费用 152,456.67 669,418.49 18,861.16 39,977.34 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 7,794,027.08 流动资产合计 2,907,073,820.13 1,024,089,616.99 29,610,287.00 29,481,511.96 长期投资： 长期股权投资 59,507,237.57 199,337,272.59 717,948,496.52 581,614,432.67 长期债权投资 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 其他长期投资 423,000.00 合并价差 65,978,663.93 10,418,535.38 长期投资合计 125,911,901.50 209,758,807.97 717,951,496.52 581,617,432.67 固定资产： 固定资产原价 916,655,812.40 428,390,096.70 46,064,996.36 47,121,294.71 减:累计折旧 372,407,405.03 238,492,329.63 15,462,083.73 14,578,321.28 固定资产净值 544,248,407.37 189,897,767.07 30,602,912.63 32,542,973.43 减:固定资产减值准备 103,127.38 103,127.38 固定资产净额 544,145,279.99 189,794,639.69 30,602,912.63 32,542,973.43 工程物资 在建工程 196,042,116.04 32,813,619.84 19,929,878.75 固定资产清理 固定资产合计 740,187,396.03 222,608,259.53 50,532,791.38 32,542,973.43 无形资产及其他资产： 无形资产 56,438,540.94 49,433,820.67 13,709,308.28 14,339,279.60 长期待摊费用 1,204,285.52 2,570,502.36 784,041.63 817,861.87 其他长期资产 12,396,954.98 13,367,012.49 无形资产及其他资产合计 70,039,781.44 65,371,335.52 14,493,349.91 15,157,141.47 递延税款： 递延税款借项 资 产 总 计 3,843,212,899.10 1,521,828,020.01 812,587,924.81 658,799,059.53 单位负责人：叶天捷 主管会计工作负责人：江曙晖 会计机构负责人：江曙晖 17 金龙汽车 2005 年度报告摘要 资 产 负 债 表(续) 2005 年 12 月 31 日 编制单位： 厦门金龙汽车股份有限公司 单位:人民币元 合并数 母公司 负债及股东权益 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 299,348,000.00 170,000,000.00 210,000,000.00 170,000,000.00 应付票据 694,219,191.50 163,960,000.00 应付账款 1,118,705,375.12 239,308,187.41 5,000.00 5,000.00 预收账款 297,433,367.57 85,111,315.69 3,853,410.00 425,290.00 应付工资 23,743,982.94 17,245,136.01 1,500,000.00 应付福利费 33,374,410.36 32,442,957.54 293,545.75 614,369.53 应付股利 3,991,446.70 3,998,718.70 3,978,399.50 3,985,671.50 应交税金 49,708,177.67 32,699,669.19 24,123.94 58,645.51 其他应交款 1,046,916.63 747,839.59 279.25 932.28 其他应付款 119,066,519.85 67,219,963.00 55,761,518.60 19,917,741.88 预提费用 77,154,857.71 48,603,736.04 342,370.00 297,133.75 预计负债 一年内到期的长期负债 40,000,000.00 其他流动负债 4,312,280.28 3,886,387.30 流动负债合计 2,757,792,246.05 861,337,523.17 280,070,927.32 199,191,171.75 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,202,000.00 2,602,000.00 其他长期负债 长期负债合计 6,202,000.00 2,602,000.00 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 2,763,994,246.05 863,939,523.17 280,070,927.32 199,191,171.75 少数股东权益 549,038,863.41 199,131,666.98 股东权益： 股本 151,517,592.00 151,517,592.00 151,517,592.00 151,517,592.00 减:已归还投资 股本净额 151,517,592.00 151,517,592.00 151,517,592.00 151,517,592.00 资本公积 76,992,632.86 76,992,632.86 76,992,632.86 76,992,632.86 盈余公积 151,776,770.42 123,531,590.84 151,776,770.42 123,531,590.84 其中:公益金 49,922,228.60 40,507,168.74 49,922,228.60 40,507,168.74 未确定的投资损失 未分配利润 149,892,794.36 106,715,014.16 152,230,002.21 107,566,072.08 外币报表折算差额 股东权益合计 530,179,789.64 458,756,829.86 532,516,997.49 459,607,887.78 负债及股东权益总计 3,843,212,899.10 1,521,828,020.01 812,587,924.81 658,799,059.53 单位负责人：叶天捷 主管会计工作的负责人：江曙晖 会计机构负责人：江曙晖 18 金龙汽车 2005 年度报告摘要 利润表及利润分配表 2005 年度 编制单位：厦门金龙汽车股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 7,717,148,037.48 2,729,384,491.52 减:主营业务成本 6,703,167,434.85 2,298,886,228.14 主营业务税金及附加 43,092,998.61 15,158,609.17 二、主营业务利润 970,887,604.02 415,339,654.21 加:其他业务利润 42,942,098.64 20,034,459.79 2,613,107.15 2,804,329.19 减:营业费用 429,228,837.38 168,959,636.95 管理费用 327,189,738.81 146,551,395.61 24,923,750.31 17,149,339.45 财务费用 12,363,173.24 2,073,064.96 10,051,760.33 6,279,736.70 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 245,047,953.23 117,790,016.48 -32,362,403.49 -20,624,746.96 加:投资收益(亏损以"-"号填列) 3,415,994.08 19,264,781.87 127,715,401.42 87,962,357.31 补贴收入 7,678,500.00 1,628,492.00 营业外收入 3,666,242.68 2,575,267.06 347,457.54 87,237.35 减:营业外支出 3,092,134.88 1,423,385.91 63,706.96 46,593.98 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 256,716,555.11 139,835,171.50 95,636,748.51 67,378,253.72 减:所得税 40,203,319.77 23,655,563.67 少数股东本期损益 113,411,391.54 40,580,903.49 加:未确定的投资损失 五、净利润(亏损以"-"号填列) 103,101,843.80 75,598,704.34 95,636,748.51 67,378,253.72 加:年初未分配利润 106,715,014.16 79,422,417.75 107,566,072.08 80,023,626.76 其他转入 六、可供分配的利润 209,816,857.96 155,021,122.09 203,202,820.59 147,401,880.48 减:提取法定盈余公积 9,415,059.86 6,712,840.48 9,415,059.86 6,712,840.48 提取法定公益金 9,415,059.86 6,712,840.48 9,415,059.86 6,712,840.48 提取职工奖励及福利基金 8,951,245.22 8,470,299.53 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 182,035,493.02 133,125,141.60 184,372,700.87 133,976,199.52 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 9,415,059.86 6,712,840.48 9,415,059.86 6,712,840.48 应付普通股股利 22,727,638.80 19,697,286.96 22,727,638.80 19,697,286.96 转作股本的普通股股利 八、年末未分配利润 149,892,794.36 106,715,014.16 152,230,002.21 107,566,072.08 单位负责人：叶天捷 主管会计工作的负责人：江曙晖 会计机构负责人：江曙晖 19 金龙汽车 2005 年度报告摘要 现 金 流 量 表 2005 年度 编制单位：厦门金龙汽车股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,332,772,312.31 3,308,112.25 收到的税费返还 12,127,501.32 收到的其他与经营活动有关的现金 47,569,841.34 45,426,031.04 现金流入小计 7,392,469,654.97 48,734,143.29 购买商品、接受劳务支付的现金 5,670,920,904.61 支付给职工以及为职工支付的现金 389,699,662.11 9,313,914.95 支付的各项税费 331,105,513.91 4,455,233.85 支付的其他与经营活动有关的现金 367,529,144.62 13,542,627.55 现金流出小计 6,759,255,225.25 27,311,776.35 经营活动产生的现金流量净额 633,214,429.72 21,422,366.94 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22,511,250.06 取得投资收益所收到的现金 8,225,839.32 41,346,553.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 203,593.00 172,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 363,763,166.14 现金流入小计 394,703,848.52 41,518,553.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 257,227,167.15 76,150.00 投资所支付的现金 10,523,000.00 61,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 3,028,681.17 现金流出小计 270,778,848.32 61,176,150.00 投资活动产生的现金流量净额 123,925,000.20 -19,657,596.50 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 50,500,000.00 借款所收到的现金 472,277,987.20 290,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 522,777,987.20 290,000,000.00 偿还债务所支付的现金 586,929,987.20 250,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 83,192,115.49 31,626,289.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 670,122,102.69 281,626,289.39 筹资活动产生的现金流量净额 -147,344,115.49 8,373,710.61 四、汇率变动对现金的影响 15,620.16 五、现金及现金等价物净增加额 609,810,934.59 10,138,481.05 单位负责人：叶天捷 主管会计工作的负责人：江曙晖 会计机构负责人：江曙晖 20 金龙汽车 2005 年度报告摘要 现 金 流 量 表（续） 2005 年度 编制单位：厦门金龙汽车股份有限公司 单位：人民币元 补充资料： 合并数 母公司 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 103,101,843.80 95,636,748.51 加：少数股东损益 113,411,391.54 计提的资产减值准备 30,539,993.62 59,013.42 固定资产折旧 66,464,909.00 1,908,369.72 无形资产摊销 3,679,071.48 404,100.63 长期待摊费用摊销 411,720.24 783,031.57 待摊费用减少(减：增加) 516,961.82 21,116.18 预提费用增加(减：减少) 28,342,521.67 45,236.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,470,472.04 -64,158.92 固定资产报废损失 财务费用 21,982,518.98 10,417,242.50 投资损失(减：收益) -3,415,994.08 -127,715,401.42 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -18,725,835.67 20,873.87 经营性应收项目的减少(减：增加) -227,240,474.39 10,059,014.30 经营性应付项目的增加(减：减少) 512,675,329.67 29,847,180.33 其 他 经营活动产生的现金流量净额 633,214,429.72 21,422,366.94 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 1,044,890,907.94 28,695,390.24 减：货币资金的期初余额 435,079,973.35 18,556,909.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 609,810,934.59 10,138,481.05 单位负责人：叶天捷 主管会计工作的负责人：江曙晖 会计机构负责人：江曙晖 21