凯乐科技(600260)2008年年度报告

湖北凯乐科技股份有限公司 600260 2008 年年度报告 0 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 一、重要提示 ......................................................................... 2 二、公司基本情况 ..................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： ......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................ 15 八、董事会报告 ...................................................................... 16 九、监事会报告 ...................................................................... 25 十、重要事项 ........................................................................ 27 十一、财务会计报告 .................................................................. 33 十二、备查文件目录 .................................................................. 87 1 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人朱弟雄、主管会计工作负责人苏忠全及会计机构负责人（会计主管人员）刘莲春声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 湖北凯乐科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写 凯乐科技 公司法定英文名称 KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD.HUBEI 公司法定英文名称缩写 KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY 公司法定代表人 朱弟雄 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 陈杰 董事会秘书联系地址 武汉市武昌区武珞路五巷 46 号凯乐花园 7-2-2004 董事会秘书电话 027-87250890 董事会秘书传真 027-87250586 董事会秘书电子信箱 chenjie@cnkaile.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 王政、罗忠杰 证券事务代表联系地址 武汉市武昌区武珞路五巷 46 号凯乐花园 7-2-2004 证券事务代表电话 027-87250890 证券事务代表传真 027-87250586 证券事务代表电子信箱 wangzheng@cnkaile.com 公司注册地址 湖北省公安县 公司办公地址 湖北省公安县斗湖堤城关 公司办公地址邮政编码 434300 公司国际互联网网址 http：//www.cnkaile.com 公司电子信箱 kaile@cnkaile.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 2 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 凯乐科技 600260 其他有关资料 公司首次注册日期 1993 年 2 月 28 日 公司首次注册地点 湖北省公安县斗湖堤镇城关 企业法人营业执照注册号 42000000000638 税务登记号码 421022181966380 组织机构代码 70680138-7 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌东湖路 7-8 号 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 87,533,648.47 利润总额 86,636,769.08 归属于上市公司股东的净利润 67,728,325.55 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 62,860,731.06 经营活动产生的现金流量净额 -307,047,536.45 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 245,214.93 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 500,000.00 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 6,709,164.50 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,644,676.50 少数股东权益影响额 -58,460.08 所得税影响额 -883,648.36 合计 4,867,594.49 3 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 本年比上 2008 年 2006 年 调整后 调整前 年增减(%) 营业收入 1,158,566,902.33 1,143,401,528.41 1,143,401,528.41 1.33 875,909,163.24 利润总额 86,636,769.08 143,659,804.64 143,659,804.64 -39.69 136,028,450.06 归属于上市公司股东的净利润 67,728,325.55 89,447,813.92 94,895,006.66 -24.28 83,733,109.50 归属于上市公司股东的扣除非经常 62,860,731.06 77,630,922.52 73,078,115.26 -19.03 75,348,729.25 性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.26 0.34 0.36 -23.53 0.32 稀释每股收益（元／股） 0.26 0.34 0.36 -23.53 0.32 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.23 0.29 0.32 -20.69 0.29 益（元／股） 减少 0.69 全面摊薄净资产收益率（%） 4.97 5.66 5.98 7.47 个百分点 减少 3.02 加权平均净资产收益率（%） 4.53 7.55 8.11 7.79 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资 减少 0.72 4.19 4.91 5.24 6.72 产收益率（%） 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净 减少 2.80 3.82 6.62 7.14 7.04 资产收益率（%） 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 -307,047,536.45 -17,636,971.57 -17,636,971.57 -1,640.93 14,549,542.39 每股经营活动产生的现金流量净额 -1.16 -0.07 -0.07 不适用 0.06 （元／股） 2007 年末 本年末比 2008 年末 上年末增 2006 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 2,362,236,086.30 2,430,335,161.71 2,430,335,161.71 -2.80 1,521,059,823.90 所有者权益（或股东权益） 1,361,618,003.09 1,581,101,694.66 1,586,548,887.40 -13.88 1,121,593,034.16 归属于上市公司股东的每股净资产 5.16 5.99 6.01 -13.86 4.25 （元／股） 4 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 新股 股 转股 (%) 一、有限售条件股 份 1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2、国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3、其他内资持股 41,914,577 15.89 0 0 0 -41,914,577 -41,914,577 0 0 其中： 境内非国 41,914,577 15.89 0 0 0 -41,914,577 -41,914,577 0 0 有法人持股 境内自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ４、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其中： 境外法人 0 0 0 0 0 0 0 0 0 持股 境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 有限售条件股份 41,914,577 15.89 0 0 0 -41,914,577 -41,914,577 0 0 合计 二、无限售条件流 通股份 1、人民币普通股 221,905,423 84.11 0 0 0 41,914,577 41,914,577 263,820,000 100 2、境内上市的外 0 0 0 0 0 0 0 0 0 资股 3、境外上市的外 0 0 0 0 0 0 0 0 0 资股 4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 无限售条件流通 221,905,423 84.11 0 0 0 41,914,577 41,914,577 263,820,000 100 股份合计 三、股份总数 263,820,000 100 0 0 0 0 0 263,820,000 100 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售 本年解除限 本年增加 年末限 解除限售 股东名称 限售原因 股数 售股数 限售股数 售股数 日期 2008 年 12 荆州市科达商贸投资有限公司 41,914,577 41,914,577 0 0 股改法定承诺 月 22 日 合计 41,914,577 41,914,577 0 0 / / 5 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 本报告期内公司股份总数未发生变化，因有限售条件的股份上市流通，公司股份结构变为：无限 售条件的流通股股份 263,820,000 股，占公司总股份的 100%。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 40,179 户 前十名股东持股情况 持有有 持股 报告期内 限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 比例 持股总数 增减 件股份 股份数量 (%) 数量 荆州市科达商贸投资有限公司 境内非国有法人 23.18 61,161,882 0 0 质押 61,000,000 公安县国有资产管理局 国家 1.95 5,141,698 0 0 未知 0 吕延青 境内自然人 1.54 4,060,148 4,060,148 0 未知 0 李岸 境内自然人 0.65 1,703,388 1,703,388 0 未知 0 史双富 境内自然人 0.44 1,160,266 -352,734 0 未知 0 李灿煌 境内自然人 0.39 1,017,360 0 0 未知 0 杭州弘益控股有限公司 未知 0.36 961,887 961,887 0 未知 0 雷沫元 境内自然人 0.35 922,500 306,500 0 未知 0 安琪酵母股份有限公司 其他 0.28 735,000 0 0 未知 0 公安县茂发国有资产经营有限 未知 0 国有法人 0.23 609,496 609,496 0 责任公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 荆州市科达商贸投资有限公司 61,161,882 人民币普通股 公安县国有资产管理局 5,141,698 人民币普通股 吕延青 4,060,148 人民币普通股 李岸 1,703,388 人民币普通股 史双富 1,160,266 人民币普通股 6 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 李灿煌 1,017,360 人民币普通股 杭州弘益控股有限公司 961,887 人民币普通股 雷沫元 922,500 人民币普通股 安琪酵母股份有限公司 735,000 人民币普通股 公安县茂发国有资产经营有限责任公司 609,496 人民币普通股 前 10 名股东中，第一大股东荆州市科达商贸投资有限公司 与其他股东之间不存在关联关系；公司未知其他股东之间是否 上述股东关联关系或一致行动的说明 存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》及《上市公司 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 荆州市科达商贸投资 商贸信息咨询服务、技术引进、开发， 邝永华 31,010,000 1982 年 10 月 20 日 有限公司 化工原料批发、零售，建筑材料零售 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东 7 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 持有本公 是 性 年 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 任期起止日期 司的股票 司 别 龄 股数 股数 减数 原因 期权 酬 朱弟雄 董事长 男 54 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 134,400 134,400 1,480,000 0 王 政 副董事长兼总经理 男 50 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 37,800 37,800 510,000 0 周新林 董事 男 50 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 16,800 16,800 510,000 0 邹祖学 董事 男 42 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 0 0 510,000 0 杨克华 董事 男 44 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 16,800 16,800 510,000 0 陈 杰 董事兼董事会秘书 男 47 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 16,800 16,800 510,000 0 杨宏林 董事 男 46 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 16,800 16,800 510,000 0 杨明才 董事 男 42 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 0 0 300,000 0 胡建军 独立董事 男 45 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 0 0 0 0 杨汉刚 独立董事 男 56 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 0 0 0 0 徐海根 独立董事 男 61 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 0 0 0 0 毛传金 独立董事 男 63 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 0 0 0 0 胡章学 监事会主席 男 47 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 16,800 16,800 0 0 张启爽 监事会副主席 男 44 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 16,800 16,800 0 0 邹 勇 监事 男 50 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 16,800 16,800 0 0 刘炎发 监事 男 46 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 16,800 16,800 0 0 聂 宏 监事 男 54 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 0 0 0 0 朱 晶 副总经理 女 26 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 0 0 0 0 宗大全 副总经理 男 44 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 16,800 16,800 200,000 0 许 平 副总经理 男 37 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 12,600 12,600 200,000 0 黄忠兵 副总经理 男 39 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 0 0 200,000 0 刘延辉 副总经理 男 37 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 0 0 200,000 0 李本林 副总经理 男 52 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 0 0 300,000 0 万志军 副总经理 男 47 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 0 0 380,000 0 程序桥 副总经理 男 44 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 0 0 100,000 0 苏忠全 总会计师 男 45 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 29,400 29,400 510,000 0 张建强 总工程师 男 54 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 0 0 200,000 0 刘莲春 财务总监 女 46 2008 年 5 月 5 日～2011 年 5 月 5 日 4,200 4,200 510,000 0 合 计 / / / / 369,600 369,600 / / 8 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.朱弟雄：历任公司董事长、党委书记、中国塑料加工工业协会副理事长，现任公司董事长、党委书 记、 第十一届全国人大代表。 2.王 政：历任公司副董事长、党委副书记，现任公司副董事长、党委副书记、总经理。 3.周新林：历任公司董事、党委委员、总经理助理，现任公司董事、党委委员。 4.邹祖学：历任公司董事、党委委员，现任公司董事、党委委员。 5.杨克华：历任办公室副主任、董事、副总经理，现任公司董事。 6.陈 杰：历任公司董事、党委办公室主任、董事会秘书，现任公司董事、董事会秘书。 7.杨宏林：历任销售科长、副厂长、总经理助理、副总经理，现任公司董事。 8.杨明才：1998 年至 2005 年湖北人信房地产有限公司营销副总，2006 年进入凯乐科技公司，任公司 副总经理兼长沙凯乐房地产公司执行总经理，现任公司董事。 9.胡建军：历任北京国恒实业股份有限公司总经理助理、中国证监会发行部副处长，现任上海丰银投 资管理有限公司董事长，天津津滨发展股份有限公司独立董事，现任公司独立董事。 10.杨汉刚：历任中国证监会湖北证监局上市公司监管处处长，现任武汉三特索道股份公司顾问，湖北 广济药业股份有限公司独立董事、武汉东湖高新集团股份有限公司独立董事，现任公司独 立董事。 11.徐海根：历任上海有色金属（集团）有限公司董事，现任安永华明会计师事务所（上海）董事、总 经理，中视传媒股份有限公司独立董事，现任公司独立董事。 12.毛传金：历任公安县副县长、公安县政协副主席，2007 年 1 月已退休,现任公司独立董事。 13.胡章学：历任公安县建材局企管股股长、办公室主任、县建材一厂副厂长、厂长，现任公司监事。 14.张启爽：历任销售副科长、科长、市场经营部部长、营销总监，监事，现任公司监事。 15.邹 勇：历任供应科副科长、供应部长，监事，现任公司监事。 16.刘炎发：历任荆州地区轻工业局二轻科副科长、荆州地区塑料工业公司副经理，公司副总经理，现 任公司监事。 17.聂 宏：历任公司企管办主任、总经理助理、工会第一副主席，现任公司监事。 18.朱 晶：2003- 2006 年毕业于英国伦敦大学媒体艺术专业，2006- 2007 年在英国伦敦大学硕士毕业， 国际管理专业，现任公司副总经理。 19.宗大全：历任车间主任、技术科长、副总工程师、公司董事、监事，现任公司副总经理。 20.许 平：历任公司综合部办公室副主任、主任、宣传办公室主任、工会第一副主席，市场营销部副 总监等职，现任公司副总经理。 21.黄忠兵：历任销售科长、驻外办事处主任、总经理助理、市场营销部副总监等职，现任公司副总经 理。 22.刘延辉：历任浙江富春江集团副经理，2002 年起任凯乐科技光缆事业部副总经理，凯信光电缆公司 常务副总经理，现任公司副总经理。 23.李本林：历任猴王股份有限公司副总经理、董事会董秘、四环药业股份有限公司副总经理，现任公 司副总经理。 24.万志军：历任中国石化公安县分公司业务股长、副经理，2001 年起任凯乐科技北京办事处副主任， 主任、总经理，现任公司副总经理。 25.程序桥：历任湖北凯乐科技武汉信息中心主任，副总经理，现任公司副总经理。 26.苏忠全：历任会计、科长、副厂长、公司董事、副总经理，现任公司总会计师。 27.张建强：历任湖北凯乐新材料科技股份有限公司副总工程师，现任公司总工程师。 28.刘莲春：历任会计、科长、财务部长、总经理助理，现任公司财务总监。 9 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 在其他单位任职情况 任期起 任期终 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 始日期 止日期 报酬津贴 胡建军 上海丰银投资管理有限公司 董事长 是 杨汉刚 武汉三特索道股份公司 顾问 是 徐海根 安永华明会计师事务所（上海） 董事、总经理 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事及高级管理人员年薪实施办法于 2002 年第二次临时股东大会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司章程及股东大会决议 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 朱 晶 否 董事、监事及高级管理人员年薪实施办法已于 2002 年第二次临时股东大会审议通过并已实施，现 任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 477.68 万元，其中部分奖励年薪和效益年薪未发放。 公司金额最高的前三名董报酬总额为 102.98 万元。公司金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 79.1 万元。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 潘文富 监事会主席 换届 高家菊 监事会副主席 换届 胡章学 董事 换届 隗 凯 监事 换届 1、2008 年 5 月 5 日公司举行 2007 年度股大会，选举朱弟雄、王政、周新林、邹祖学、杨克华、 陈杰、杨宏林、杨明才为第六届董事会董事，选举胡建军、杨汉刚、徐海根、毛传金为第六届董事会 独立董事。选举胡章学、刘炎发、聂宏为第六届监事会监事。 2、2008 年 2 月 14 日第六届第二次职工代表大会选举张启爽、邹勇为第六届监事会职工监事 3、2008 年 5 月 5 日第六届监事会第一次会议推选胡章学先生为公司第六届监事会主席，张启爽 先生为公司第六届监事会副主席。 4、2008 年 5 月 5 日第六届董事会第一次会议推选朱弟雄先生为公司第六届董事会董事长、王政 先生为公司第六届董事会副董事长。经董事长提名聘任王政先生为公司总经理，聘任陈杰先生为公司 董事会秘书。经总经理提名，聘任朱晶女士、宗大全先生、许平先生、黄忠兵先生、刘延辉先生、李 本林先生、万志军先生、程序桥先生为公司副总经理，聘任苏忠全先生为公司总会计师，聘任张建强 先生为公司总工程师，聘任刘莲春女士为公司财务总监。 10 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,715 公司需承担费用的离退休职工人数 175 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 972 技术人员 279 营销人员 122 财务人员 65 行政人员 102 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专以上学历 588 中专学历 839 高中以下学历 288 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 1、法人治理结构 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规及中国证 监会和上海证券交易所有关要求，逐步建立了较为完善的公司治理结构和较为健全的企业控制制度。 建立了股东大会、董事会、监事会、经营层的公司治理框架，基本形成了董事会、监事会、经营层之 间“各行其权、各负其责、有效治衡、协调运转”的治理机制。目前公司法人治理结构的实际状况与中 国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。公司治理的主要方面如下： （1）关于股东与股东大会 报告期内，公司定期召开了年度股东大会和 1 次临时股东大会，聘请律师对股东大会的合法性出 具法律意见书。公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事规则》 等有关规定，规范股东大会召集、召开和表决程序，平等对待所有股东，确保所有股东特别是中小股 东能充分行使其合法权利。 （2）关于控股股东与上市公司的关系 公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出 资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资 产、财务、机构和业务方面严格做到了“五分开”，各自独立核算，独立承担责任和风险，公司董事会、 监事会和内部机构均独立运作。公司一直以来得到了控股股东在资金等各方面的大力支持和帮助，未 发生过大股东占用公司资金和资产的情况，公司从未对控股股东及关联方提供担保。 （3）关于董事与董事会 报告期内，公司共召开了 11 次董事会。公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事 会议事规则》和《独立董事工作制度》的规定规范运作。报告期内董事会进行了换届，公司独立董事 四名占董事会十二名董事的三分之一以上，董事会人数和人员构成以及董事的选聘程序符合法律法规 11 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 的要求，公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职务，对董事会和股东大会负责。公司董事会下设的 战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，对董事会的科学决策发 挥了重要的作用。审计委员会充分发挥在年报相关工作中的监督作用，加强与年审会计师的沟通，对 公司财务会计报表进行了多次审阅，并向公司董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总 结报告和下年度续聘会计师事务所的决议；薪酬与考核委员会切实履行职责，对公司经营者上年度的 年薪进行了考核确认。 （4）关于监事与监事会 报告期内，公司共召开了 6 次监事会。公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事 会议事规则》有关法律法规的规定运行。报告期内监事会进行了换届，监事会成员的产生和人员构成 符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，本着为股东负责的态度，对公司财务、 重大事项以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东 的合法权益。 （5）关于信息披露与透明度 公司严格按照法律、法规的有关规定和《公司信息披露事务管理制度》的规定，真实、准确、完 整、及时地履行信息披露义务。在上海证券交易所网站和中国证监会指定的《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》上公开披露公司相关信息及内控制度，力求全体股东享有平等获得信息的权 利。 （6）关于投资者关系管理 公司注重加强投资者关系管理，严格按照《投资者关系管理制度》的要求，不断规范和强化信息 披露工作，不断完善信息披露管理制度。公司还利用电话等各种便捷交流方式，建立与投资者沟通的 良好渠道，加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和认同。 （7）关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、供应商、客户等其他利益相关者的合法权益， 共同推动公司持续、健康、稳定的发展。 2、关于公司治理专项活动情况 （1）治理专项活动工作的开展情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及湖北证监局相关要求， 公司于 2007 年 4 月成立了以董事长为组长的治理专项活动工作领导小组和工作机构；编制了公司治理 有关法规和文件下发给相关人员学习，并先后于 2007 年 4 月 12 日、5 月 16 日和 6 月 19 日三次组织董 事、监事和高管人员召开专题会议，认真组织集中学习并开展公司治理的自查活动；专项工作小组经 过两个月时间自查，制定了切实可行的整改计划；第五届董事会第十八次会议审议通过了《湖北凯乐 新材料科技股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划》，经湖北证监局审 核无异议后于 6 月 16 日在上海证券交易所网站予以公布。2007 年 7 月 11 日，公司接受了湖北证监局 的专项现场检查。根据自查结果和湖北证监局的检查结果及上海证券交易所的要求对公司治理进行了 整改和提高，公司在湖北率先第一家完成对本公司治理尚需改进的地方按要求及时进行了整改。《公 司治理专项活动整改报告》于 2007 年 8 月 17 日经第五届董事会第二十四次会议审议通过，并于 2007 年 8 月 18 日在上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上进行了公告。 2008 年 7 月 18 日召开的第六届董事会第四次会议对 2007 年开展公司治理专项活动以来的本公司所涉 12 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 及到的内部管理制度建设、投资者关系管理、董事、监事、高管人员持股管理、信息披露管理等方面 需要完善的地方进行了回顾和反思，对活动开展以来监管部门指出的整改问题的整改效果进行了评估， 并审议通过了《治理专项活动整改情况的说明》（详见 2008 年 7 月 19 日上海证券交易所网站、《上 海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》） （2）治理专项工作取得的成效 公司以中国证监会开展的“上市公司治理专项活动”为契机,通过严格自查,制定了切实可行的整改 措施,认真加以整改,提高了公司董事、监事和高级管理人员对公司法人治理和规范化运作的认识性、意 识性和责任感,完善了内部法人治理制度,增强了专业委员会、独立董事、监事在法人治理中的作用,信 息披露质量有所提高。上海证券交易所、湖北证监局等监管部门和社会公众为公司的发展提出了很多 非常有价值的意见和建议,公司和公司管理层深深体会到作为一家公众公司的使命、责任和压力。健全 的公司治理制度是公司持续稳健发展的基础和保障,对于公司而言,公司治理是一项长期性、经常性、系 统性的工作,需不断完善和提高公司治理水平,进一步增强公司经营管理的透明度,不断健全和完善公司 治理结构,提高公司规范运作水平,促进公司持续、稳定、健康的发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 胡建军 11 11 0 - 杨汉刚 8 8 0 - 徐海根 8 8 0 - 毛传金 8 8 0 - 自任职以来，四位独立董事认真参加了报告期内的董事会，分别从法律、财务、生产经营等方面 对公司的项目投资、收购、高级管理人员的聘任、薪酬等各方面作出了客观、公正的判断，发表了专 业性意见，并出具了独立董事意见书，对董事会的科学决策和公司的良性发展都起了积极的作用。作 为独立董事，他们切实维护了公司及广大中小投资者的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 本公司在业务方面独立，公司拥有健全完整的开发及产、供、销体系， 业务方面独立情况 具有独立完整的业务及自主经营能力，公司控股股东不存在直接或间接干 预公司经营运作的情况。 本公司与控股股东单位在劳动、人事及工资管理方面是完全独立的， 并设立了独立的劳动人事职能部门。公司董事、监事、高级管理人员均严 人员方面独立情况 格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生。公司总经理、副总经 理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未 在股东单位担任行政职务。 13 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 本公司资产独立完整，产权清晰。拥有独立的生产体系、销售系统、 辅助生产系统及配套设施，公司独立拥有土地使用权、非专利技术等无形 资产方面独立情况 资产。不存在控股股东及其它关联方无偿占用公司资产，挪用公司资产的 现象。 本公司设立了完全独立的组织机构，公司拥有独立的决策管理机构和 完整的生产单位，设立了完全独立于控股股东的业务机构，不受股东单位 机构方面独立情况 的限制，不在存控股股东干预公司机构设置或机构从属于控股股东相关职 能部门的现象。不存在与股东单位合署办公的情况。 本公司与股东单位在财务方面完全分开。本公司设立了独立的财务部 门，并建立了独立的会计核算体系和财务会计制度及财务管理制度，公司 财务方面独立情况 及控股子公司拥有独立的银行帐号，依法独立纳税。公司能够独立作出财 务决策，不存在控制人干预公司资金使用的情况。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司建立了适合于公司经营发展的内部控制制度，涵盖了公司治理、行政综合管理、人力资源管 理、财务管理、业务管理等整个经营管理过程，形成了较为完善、健全的内部控制制度管理体系，确 保各个工作环节都有章可循，对经营风险形成了有效的控制作用。 报告期内，为加强独立董事的工作职责，充分发挥其在上市公司年报工作中的独立作用，充分发 挥审计委员会在年报相关工作中的监督作用，公司制定了《独立董事年报工作制度》、《董事会审计 委员会年度报告工作规程》。 1、公司治理制度： 公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工 作细则》、《董事选举累积投票制实施细则》《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、 《总经理工作规则》、《募集资金管理办法》、《审计委员会实施细则》、《提名委员会实施细则》、 《薪酬与考核委员会实施细则》、《战略与发展委员会实施细则》等具体制度与规则，符合《公司法》、 《证券法》及《上海证券交易所股票上市规则》等相关规范性文件的规定，形成了比较完善的治理框 架文件，为规范公司治理、提高决策水平、保护股东权益提供了制度保障。 2、行政综合管理制度： 公司制定了《劳动纪律管理制度》、《安全管理制度》、《保密制度》、《部门间协调信息沟通 制度》、《会议制度》、《档案管理制度》、《法律事务管理制度》、《公章管理使用制度》等具体 制度与规范，对公司日常运转中的行政环节进行了有效控制，具有较好的执行力及执行效果，能满足 公司日常经营管理的需要。 3、人力资源管理制度： 公司制定了《员工招聘、录用管理制度》、《员工培训管理制度》、《创新奖励管理制度》、《员 工辞退、除名、开除有关规定》等具体制度与规范，建立和实施了较科学的招聘录用、劳动合同、员 工培训、业绩考核、工资福利等人力资源管理体系。 4、财务证券管理制度： 公司制定了《财务管理办法》、《内部审计制度》、《财务管理及责任追究制度》、《财务计划 分析制度》、《财务付款审批报销制度》、《报表制度》、《项目投资风险管理制度》、《证券八不 14 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 准》、《证券部工作管理制度》等具体的财务证券管理办法，符合《企业会计准则》、《企业会计制 度》及相关法律法规的规定。公司财务管理部门分为会计核算与审计两个科室，设置了较为合理的岗 位和职责权限，并配备了相应的人员以保证财务会计工作的顺利进行。 5、业务管理制度： 公司制定了《生产管理制度》、《产品质量管理制度》、《生产费用管理制度》、《新产品开发 程序及管理办法》、《物资采购部管理制度》、《营销制度》等业务管理制度，对各业务环节进行了 有效的控制。 公司内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真 实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康开展和国家有关法律法规及公 司内部规章制度的贯彻执行提供有效保障。公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的实施。 随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要，公司内控制度也将不断健全和完善，并在 实际工作中得以有效的执行和落实。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为内控小组的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员考核办法，对各自分管的工作制订了详细的考核目标和标准，并与高管 人员薪酬进行绩效挂钩。同时，为建立公司长期激励机制，公司股东大会已通过股票期权激励计划， 对公司董事(不含独立董事)、高级管理人员和关键岗位员工实行股票期权激励，并制订了股权激励计 划考核办法。股票期权激励计划的实施，进一步完善公司的治理结构，健全了公司激励约束机制，提 高了公司的可持续发展能力。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 《中国证券报》、《上海证券报》、 2007 年度股东大会 2008 年 5 月 5 日 2008 年 5 月 6 日 《证券时报》 经出席会议的股东及股东代理人逐项审议，大会以记名投票方式表决通过了如下议案： 1、审议通过《公司 2007 年度董事会工作报告》； 2、审议通过《公司 2007 年度监事会工作报告》； 15 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、审议通过《公司 2007 年度报告及摘要》； 4、审议通过《公司 2007 年度财务决算报告》； 5、审议通过《公司 2007 年度利润分配预案》； 6、审议通过《关于修改公司章程的议案》； 7、审议通过《公司董事会换届选举及提名独立董事候选人的议案》； 本次股东大会选举董事采用的是累积投票制。选举朱弟雄、王政、周新林、邹祖学、杨克华、陈 杰、杨宏林、杨明才为公司第六届董事会董事，选举胡建军、杨汉刚、徐海根、毛传金为第六届董事 会独立董事。 8、审议通过《关于监事会换届选举的议案》； 本次股东大会选举监事采用的是累积投票制。选举胡章学、刘炎发、聂宏为公司第六届监事 会监事。 9、审议通过《关于独立董事年度津贴的议案》； 10、审议通过《关于续聘公司财务审计机构的议案》。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第 1 次临 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008 年 6 月 18 日 2008 年 6 月 19 日 时股东大会 《证券时报》 本次会议采用现场投票与网络投票相结合的表决方式，经合并统计现场及网络投票结果，通过了 如下议案： 1、审议通过《湖北凯乐科技股份有限公司股票期权激励计划（草案）》； 1.1 激励对象的确定依据和范围； 1.2 股票期权激励计划的股票来源和数量； 1.3 激励对象的股票期权分配情况； 1.4 股票期权激励计划的有效期、授权日、可行权日和禁售期； 1.5 股票期权激励计划的行权价格和行权价格的确定方法； 1.6 股票期权激励计划的获授条件和行权条件； 1.7 股票期权激励计划的调整方法和程序； 1.8 实行股票期权激励计划、授予股票期权及激励对象行权的程序； 1.9 公司与激励对象各自的权利义务； 1.10 激励计划的变更、终止。 2、审议通过《关于提请股东大会授权公司董事会办理股票期权相关事宜的议案》。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 报告期内：由于美国次贷危机的影响，引爆了世界金融危机，金融危机影响最终由虚拟经济影响 到实体经济。公司遇到了前所未有的挑战，面临的困难也比预想的多。具体表现在：金融界和供应商 对公司的信心下降；二是房地产市场不可能立竿见影回暖，对公司资金回笼、效益受到很大的影响； 三是市场需求、客户需求有所下降；四是现金流严重不足，资金运行比较困难。根据国家宏观经济调 控政策的变化，公司及时调整战略，进一步调整产业结构、产品结构 ，采取强化应收账款和科学零库 存的管理举措，同时开展营销、技术创新，多管齐下，挖潜增效、节能降耗，积极应对上半年物价通 胀和下半年金融风暴，最大限度地利用公司多方资源克服重重压力，战胜金融危机。使凯乐在通胀、 调控、金融危机多重迷雾中稳舵前进，并迎来了国家刺激经济增长，拉动内需，扶持 3G 产业等大好历 史机遇，为今后的发展打下了良好的基础，取得了来之不易的成绩。 2009 年， 国家制定了扩大内需的政策，也为公司的发展带来了机遇：一是有扩大内需的机遇， 国家加大基础设施投入保增长，其中重点是交通、通信与公司产品息息相关，对公司制造业是危机中 的一次机会；二是国家信贷政策放松，将改善公司的现金流和资金瓶颈；三是当前国家和各级政府出 台了扶助企业优惠政策就为我们创造了宽松的环境。譬如扩大内需、稳定股市、发展楼市，这正是我 16 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 们在危机中最好的机遇。基于此，我们就要从产品技术、工艺流程、管理流程方面进行点、线、面等 方面的创新，在精细、精准、精益上做文章，搞好经营环境、经营模式、市场营销创新，改善我们的 盈利模式，危中求机，化危为机， 2008 年，公司共实现主营业务收入 115,857 万元，比同期增长 1.3%， 实现净利润 6,773 万元， 同比减少 24.3%。 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入比 营业成本 分行业或 营业利润 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增 分产品 率(%) 增减（%） （％） 减（％） 分行业 制造业 844,936,534.73 737,294,799.76 12.74 0.06 0.04 增加 1.16 个百分点 房地产 267,496,486.00 148,932,672.32 44.32 -0.21 -0.24 增加 2.37 个百分点 其他 5,778,875.96 2,716,030.20 53.00 -0.01 -0.31 增加 20.57 个百分点 黄山头酒 40,206,680.84 5,824,729.24 85.51 分产品 塑料管材等 844,936,534.73 737,294,799.76 12.74 0.06 0.04 增加 1.16 个百分点 房地产 267,496,486.00 148,932,672.32 44.32 -0.21 -0.24 增加 2.37 个百分点 其他收入 5,778,875.96 2,716,030.20 53.00 -0.01 -0.31 增加 20.57 个百分点 黄山头酒 40,206,680.84 5,824,729.24 85.51 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 广东省 150,542,054.77 226.44 四川省 97,295,498.61 13.52 湖北省 357,317,395.17 -5.68 福建省 34,130,122.49 157.79 河南省 29,738,636.64 -23.51 广西省 48,144,583.66 124.78 湖南省 161,350,258.01 435.95 贵州省 5,361,587.02 -80.74 海外 89,104,183.57 -65.57 其他省份 185,582,582.39 -23.46 合计 1,158,566,902.33 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 1、公司资产构成变动情况 项目 期末金额 期初金额 比期初增减 货币资金 146,216,461.72 422,664,665.65 -65.41 应收票据 154,219,697.85 92,435,315.48 66.84 应收账款 109,126,826.76 60,040,319.55 81.76 17 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 应付款项 90,075,504.65 179,983,287.20 -49.95 存货 1,092,211,552.62 602,091,556.50 81.40 长期股权投资 9,607,906.00 9,607,906.00 0.00 短期借款 473,767,701.32 525,000,000.00 -9.76 应付票据 98,004,000.00 108,912,000.00 -10.02 应付账款 125,156,495.30 55,062,661.65 127.30 预收款项 36,903,915.79 22,479,262.48 64.17 应付职工薪酬 4,072,363.78 9,083,613.84 -55.17 其他应付款 133,107,414.21 45,488,591.98 192.62 公司资产构成变动情况说明 1、 货币资金减少主要为公司新增黄山头酒业股份有限公司及盛长安投资增加及相关流动资金增加所 致。 2、 应收票据增加主要为经营范围增加及公司对优质客户在货款结算上给予了结算方式上的优惠。 3、 应收账款增加主要为经营范围增加及公司对优质客户在货款结算上给予了结算方式上的优惠。 4、 预付账款减少主要为工程完工结算增加，预付账款余额主要为尚未结算的工程尾款。 5、 存货增加主要为公司子公司盛长安公司的土地及拆迁等成本增加及子公司黄山头酒业公司的基本 存货增加等。 6、 短期借款减少为贷款减少。 7、 应付票据减少主要为公司信誉及客户对公司给予了付款方式上的优惠。 8、 应付账款增加主要为公司信誉及客户对公司给予了付款方式上的优惠。 9、 预收账款主要为长沙凯乐及武汉海盛顿预收房屋款增加。 10、应付职工薪酬主要为 2008 年初支付了员工 2007 年 12 月工资及 07 年度员工奖励基金。 11、其他应付款增加主要为公司资金紧张向其他企业的借款及因结算手续不全尚未结清的其他款项。 2、公司各项费用情况 项目 本年度 上年同期 比上年同期增减 销售费用 65,678,260.12 43,771,361.89 50.05 管理费用 66,168,359.64 36,693,276.22 80.33 财务费用 12,143,330.13 4,075,901.53 197.93 净利润 68,823,469.30 88,942,190.63 -22.62 公司各项费用情况说明 销售费用比同期大幅上升主要为:湖南盛长安房地产开发有限公司及湖北黄山头酒业有限公司销 售费用增加所致。 管理费用比同期大幅上升主要为:报告期内湖南盛长安房地产开发有限公司及湖北黄山头酒业有 限公司管理费用及招待费用增加。 财务费用比同期大幅上升主要为:贷款增加。 18 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 净利润减少主要为房地产成本及制造业成本增加，费用增加所致。 3、现金流量表构成情况 项目 本年度 上年同期 比上年同期增减 经营活动产生的现金流量净额 -307,047,536.45 -17,636,971.57 1640.93 投资活动产生的现金流量净额 -90,564,481.88 -73,996,229.77 22.39 筹资活动产生的现金流量净额 54,453,644.32 317,081,548.92 -82.83 现金流量表构成情况说明 经营活动产生的现金流量净额比同期大幅下降主要原因为:湖南盛长安房地产开发有限公司的土 地费、拆迁费及前期开发费用大幅增加所致。 4、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 5、对公司未来发展的展望 (1) 公司末来发展战略 ①制造业方面 继续坚持和完善产品结构调整，借助拉动内需、灾后重建、3G 营运等契机，利用塑料管道龙头地 位优势，提高新产品开发力度，不断创新塑料管业品种、结构、新技术、新工艺、新材料。加快光缆 扩建工程步伐，加快实施国际化品牌战略，不断提高公司产品市场占有率。 ②房地产方面 积极响应国家号召并充分利用国家对房地产行业的优惠政策，建筑经济适应房，满足市民对住房 的基本要求，并继续组建以房地产开发、物业租赁、小区服务为一体的房地产开发体系，构建和谐社 会，和谐小区。 ③白酒行业 提高黄山头酒业公司产品市场占有率，创新酒业营销方式，树立以荆州、荆门、石首、黄石等核 心市场，并逐步向江汉平原、洞庭湖平原进发，并包围武汉、长沙的市场策略，逐步由团购渠道转化 为终端渠道，打造楚酒第一品牌。 ④教育产业 继续完善华师凯乐幼儿园的各项工作，开创凯乐教育产业新局面。 (2) 公司发展趋势及面临的市场竞争格局 ①塑料制品业： 公司是以生产塑料管道为主的塑料制品业，近年来中国的塑料管道行业，得到了迅猛的发展，管 道产品从塑料管道的市场在不断扩大，已经成为随处可见的被广泛认识的产品，成为重要的行业。塑 料管道产品受到方方面面的关注，尤其是在建筑部门、水利部门、农田灌概、市政工程、邮政通讯等 领域得到了广泛应用。特别是 国家刺激经济增长，拉动内需的多项措施，都将给塑料管道行业带来 机遇。比如，加快建设保障性安居工程；加快农村基础设施建设，加大农村沼气、饮水安全工程和农 村公路建设力度，加强大型灌区节水改造；加快铁路、公路和机场等重大基础设施建设；加强生态环 境建设；加快城镇污水、垃圾处理设施建设，支持重点节能减排工程建设等为塑料管道行业提供了良 19 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 好的市场环境。另外，四川地震灾区的恢复重建，新农村水、电、路、气、房的建设工程等都需要大 量的塑料管道。因此，塑料管道行业发展前景十分广阔。公司将以此为契机不断加强新产品的研发力 度，不断创新塑料管道的品种、结构、新材料、新技术、新工艺。并利用公司硅芯管行业龙头的优势， 向周边发展中国家延伸，不断提高公司产品市场的占有率，在优中取胜，量中取胜。 ②光通信行业： 光通信行业是知识经济时代重要的支柱产业———信息产业的重要组成部分，其赖以基础的光电 子技术具有微电子技术无法比拟的优越性能和广阔的应用领域。随着宽带、3G 概念的流行，光纤到驻 地、光纤到户成为全球最引人注目的亮点和增长点。且随着国家有关 3G 政策的出台和综合宽带网、 移动宽带、FTTH 等方面业务的发展，未来光通信企业必然有一个更加良好的发展前景。公司光通信 产品已成为公司主导产品之一，且公司自主研发的硅芯管复合光缆已带动了光缆铺设行业的改革，另 外，公司还将不断调整光缆产业结构， 09 年是我国 3G 网络大规模建设的第一年，三大电信营运商对 网络建设争先恐后，仅中国移动就要建 6 万个基站，国内通信网络建设投资将超过 2000 亿。公司光缆、 数据电缆、RF 线缆都是通信网络建设重要材料。因此，公司将加快光缆扩建工程中 Rf 缆和五类数据 电缆扩建步伐，力争早日完工投产，为公司的后续发展提供保证。 ③房地产行业： 虽然国家针对房地产行业出台一些针对性政策，但是，综合国家的各项政策可以看出，国家主要 是在限制炒房、利用民用住房经商等行为。而这些政策所希望达到的目标就是满足市民对住房基本的 需要。体现了构建和谐社会，满足百姓生活所需的政府目标。而且，中国快速的经济发展将继续促使 国内房地产市场的快速发展，实践证明，人们吃、住、行是永恒的消费，更何况，房地产牵涉上下游 十几个产业，房地产在中国经济起着举足轻重的作用。中央和地方目前为房地产业松绑，放宽政策， 提供优惠政策措施，政府对房地产行业的政策，是“强调消费、抑制投资”，促使国内房地产市场逐步 走向规范。这因此也说明中国房地产很长一段时期仍然是朝阳产业，规范房地产行业的发展，无论对 政府、对民生都是利大于弊。所以，公司将精心谋划、精细操作、创新营销模式。在激烈的市场竞争 中，以客户为中心，视客户为上帝，视质量为生命。走卖服务、卖品牌的市场营销道路。优中取胜， 薄中取利，稳步推进公司房地产行业。 ④白酒行业： 白酒继承着我国酒业文化和历史，独特的生产工艺和独特的品味风格代表了中国酒的精华，在世 界酒类产品中独树一帜。白酒是我国的传统行业，随着人民文化素质的提高，消费观念和保健意识大 大增强，白酒经营将走向规模化、集约化经营。白酒结构得到优化，今年年初，公司收购了黄山头酒 业有限公司。公司将从人们的消费心理、消费结构入手，打造楚文化理念，重塑黄山头酒业品牌地位。 (3) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：是 2009 年公司计划完成销售塑料制品 5 万吨，光缆 260 万芯公里，房地产 58000m2、白酒 2000kg 的销售工作，力争实现主营业务收入 12.5 亿元。 为实现新年度经营目标，公司主要做好如下工作： ①加快光缆扩建工程中 RF 缆及五类数据电缆步伐，力争 2009 年 6 月全部完工投产； ②继续完善硅芯管复合光缆技术，巩固硅芯管龙头地位，不断创新塑料管道新工艺、新技术，努 力争取大客户、优质客户，并以灾后重建为题材，确保西部市场占有率，以拉动内需为目标，瞄准新 农村市场，基础设施市场，提高公司整体市场占有率，努力开发国外市场，向亚洲国家及地区进发， 抢占国际市场份额。 ③以 3G 网络建设为契机，不断提高公司光通信产品市场。 20 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 ④继续坚定不移的做好房地产业，提高公司房地产楼盘质量，完善各类售后服务工作， ⑤不断完善和提高白酒质量，树立白酒行业品牌意识，打造楚文化第一酒。 ⑥继续发扬勤俭节约、艰苦创业的优良作风，打破常规，建立一套适应市场新的机制和体制的管 理体系，组建一支高素质、高品位、能征善战的员工队伍，借牌子，搭台子，探路子，先人之更先， 及人所未及，化危为机，确保公司在金融风暴的惊涛骇浪中稳步前进。 (4) 公司主营业务风险分析及对策 ①国际国内经济环境风险 2008 年以来国际金融风暴及国内的自然灾害使中国经济经受了近几年来最为严峻的挑战和考验， 2009 年国际经济环境更严峻，我公司还将面临生产要素价格上升，市场需求结构、变化和节能减排等 政策性导向所形成的结构性调整压力。2009 年国内外经济环境中不利因素和不确定因素增多。但是， 尽管如此，国家拉动内需、灾后重建、基础设施投资及新农村建设，使公司制造业的销售市场空间充 分。且随着国民经济提高，人们的生活水平及生活质量提高，这同时又使公司的房地产市场及白酒市 场，且有较大的潜力。另外，公司现为多业并举的多元化企业，根据公司现有的生产经营情况，公司 仍具有应对各种困难的活力和潜力。 ②财务风险 随着公司业务的不断发展，公司出口货物越来越多，但由于人民币不断升值，公司出口产品汇兑 损失越来越高。对此公司管理层将从加快货款回笼、提高办事效率等方面降低该风险。 ③市场风险 市场经济瞬息万变难以琢磨市场受经济风暴的影响增长速度明显趋缓，公司三大支柱产品都不同 程度的受到部分影响。特别是房地产业，因政府政策导向，市民大多还处于等待观望时期。另外，白 酒行业原本就是一个以品牌和知名度促进消费的市场，公司尚处于白酒行业的起步阶段，因此后续市 场仍有较大的不确定性。对此，公司将加大公司三大产品的市场投入，广告宣传投入，并以良好产品 质量作保证，优质的服务作后盾，确保公司的市场占有份额。 ④政策风险 公司三大支柱产品在市场的政策上，喜优参半，一方面制造业将受益于国家拉动内需的影响，而 增加市场销售，另一方面，国家针对房地产行业出台的一些规范性政策，对公司的房地产销售又形成 一定的制约。其次房地产的土地增值税税收政策及白酒行业的消费税税收政策，也加重了企业的负担。 但是公司将从规范企业管理入手，强化技术革新的产品创新，降低生产成本，提高企业效益。 (二) 公司投资情况 (1)2001 年，公司与湖北宜黄高速公路经营有限公司、湖北楚天高速公路股份有限公司签署《汉 宜高速公路通信管道工程建设合作协议》，该工程公司总投资 760.8 万元。按合作协议，该项目工程 先收回投资成本，其余销售利润按约定比例分成：湖北宜黄高速公路经营有限公司、湖北楚天高速公 路股份有限公司分成 25%，公司分成 75%。该项目 2008 年无投资收益。 (2)湖北长欣投资发展有限公司是 2005 年从长江证券股份有限公司中剥离成立的新公司，本公司 按当时所持长江证券 2%的股权比例分配享有湖北长欣投资发展有限公司 2%的股权。 1、募集资金使用情况 21 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 RF 电缆工程 5,908,744.36 进行中 暂无收益 五类数据电缆工程 42,737,364.52 进行中 暂无收益 光缆扩建工程 5,960,235.73 进行中 暂无收益 硅芯管扩建工程 20,884,808.80 进行中 暂无收益 其他 1,710,562.04 进行中 暂无收益 合计 77,201,715.45 / / 湖北荆州凯乐新材料科技有限公司原涤纶短纤项目主要为房屋土建类项目，该项目根据市场情况， 2008 年变更为 RF 电缆工程和五类数据电缆工程项目，因此，公司将涤纶短纤项目中房屋土建类投资 金额根据 RF 电缆工程和五类数据电缆工程项目的实际投入情况分别转入以上两项目中。 硅芯管扩建工程主要为尚未完工的房屋土建工程。 倒班楼因项目完工转入固定资产。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 一、湖北凯乐科技股份有限公司关于控股子公司武汉凯乐海盛顿房地产有限公司会计差错更正的 公告 在报告期内，武汉市税务局对本公司的子公司武汉凯乐海盛顿房地产有限公司所有税种进行了稽 查，根据武汉市税务局的初步结论，武汉凯乐海盛顿房地产有限公司查补 2007 年度所得税税款共计 5,454,829.50 元，其中：调减年初未分配利润 5,447,192.74 元，调减 2007 年度少数股东损益 7,636.76 元。根据稽查意见，公司对比较报表已作调整。 二、会计差错对本期财务状况和经营成果的影响 根据《企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更及差错更正》的规定，公司对上述事项作 为前期差错作了追溯调整，调增了所得税税款共计 5,454,829.50 元，其中：调减年初未分配利润 5,447,192.74 元，调减 2007 年度少数股东损益 7,636.76 元。具体如下： 年初余额 年初 项目 调整前 调整后 更正金额 未分配利润 448,219,936.30 442,772,743.56 5,447,192.74 应交税费 -59,688,291.20 -54,233,461.70 5,454,829.50 少数股东权益 -497,986.53 -505,623.29 7,636.76 净利润 94,397,020.13 88,942,190.63 5,454,829.50 三、公司聘请的中勤万信会计师事务所对 2008 年度财务报表进行了审计，出具了勤信审字[2009] 159 号的无保留意见的审计报告，对上述会计差错更正出具了勤信审核 [2009]059 号的专项说明，具体如 下： 1、前期差错更正的性质和内容 22 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 6 月 8 日至 2008 年 9 月 6 日武汉市税务部门对凯乐科技的子公司武汉凯乐海盛顿房地产 有限公司（以下简称“海盛顿公司”）进行了税务稽查，根据武汉市税务部门的初步结论，海盛顿公 司补缴了 2007 年度所得税 5,454,829.50 元，调增了应交税费 5,454,829.50 元，同时调减 2007 年度 净利润 5,454,829.50 元。 2、前期差错更正会计处理情况 根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更及差错更正》的规定，凯乐科技对上述 事项作为前期差错作了追溯调整。其中：调减 2007 年度归属于母公司所有者的净利润 5,447,192.74 元，调减 2007 年度少数股东损益 7,636.76 元。 凯乐科技及其子公司已对前期财务报表进行了重述。我们未发现凯乐科技的相关会计处理存在 不符合《企业会计准则》的情况。 四、公司董事会、监事会、独立董事关于本次会计差错更正的说明公司董事会、监事会、独立董 事均对本次会计差错更正事宜出具了书面报告。 董事会认为：本次公司对以前年度发生的会计差错进行更正，并根据有关会计准则和制度的规定 恰当地进行了会计处理，符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，是对公司实际经营状况 的客观反映，使公司的会计核算更符合有关规定，提高了公司财务信息质量，没有损害公司和全体股 东的合法权益。 独立董事认为：本次会计差错更正处理，符合公司实际经营和财务状况，对会计差错的会计处理 也符合有关财务规定，提高了公司会计信息质量，客观公允地反映了公司的财务状况。该事项没有对 广大投资者、特别是中小投资者的利益造成损害，同意该项会计差错更正的处理。 监事会认为：本次会计差错更正处理，依据充分，符合法律、法规、财务会计制度的有关规定， 真实反映了公司的财务状况。监事会同意董事会关于就该事项做出的进行会计差错调整的意见，以及 就其原因和影响所做的说明。监事会将在今后的工作中，一如既往地对公司经营中的重大事项予以密 切关注，维护投资者的权益。 特此公告。 湖北凯乐科技股份有限公司 董事会 二〇〇九年四月二十三日 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披露报纸 披露日期 《中国证券报》、《上海 第五届董事会第二十八次会议 2008 年 3 月 19 日 2008 年 3 月 22 日 证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海 第五届董事会第二十九次会议 2008 年 4 月 9 日 2008 年 4 月 10 日 证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海 第五届董事会第三十次会议 2008 年 4 月 21 日 2008 年 4 月 22 日 证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海 第六届董事会第一次会议 2008 年 5 月 5 日 2008 年 5 月 6 日 证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海 第六届董事会第二次会议 2008 年 5 月 28 日 2008 年 5 月 29 日 证券报》、《证券时报》 第六届董事会第三次会议 2008 年 6 月 18 日 《中国证券报》、《上海 2008 年 6 月 19 日 23 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海 第六届董事会第四次会议 2008 年 7 月 18 日 2008 年 7 月 19 日 证券报》、《证券时报》 通过了《公司 2008 年中 第六届董事会第五次会议 2008 年 7 月 21 日 期报告正文及摘要》。 《中国证券报》、《上海 第六届董事会第六次会议 2008 年 9 月 11 日 2008 年 9 月 12 日 证券报》、《证券时报》 审议通过《2008 年第三 第六届董事会第七次会议 2008 年 10 月 23 日 季度报告》。 审议通过了《拟上年产 4 第六届董事会第八次会议 2008 年 11 月 9 日 万公里 RF 电缆产品建 设项目议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时地完成了股东大会交办的各项工作。 （1）根据公司 2007 年度股东大会决议，公司董事会继续聘中勤万信会计师事务所有限公司担任 公司审计机构； （2）根据政策法规、规章制度及公司实际情况对公司章程相关条款进行了修改。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会按照《公司董事会审计委员会实施细则》和《董事会审计委员会年 度报告工作规程》的规定，根据上海证券交易所《关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知》的 要求，切实履行董事会审计委员会的职责，具体履职情况如下： （1）2008 年 6 月 18 日公司第六届董事会第三次会议审议通过公司董事会下设战略委员会、审计 委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四大委员会人员组成议案 （2）公司在 2008 年度审计机构进场审计前，公司审计委员会于 2009 年 3 月 15 日前听取了公司 财务部门负责人关于 2008 年度财务报告审计工作的时间安排，并审阅了公司编制的 2008 年度财务会 计报表，并与中勤万信会计师事务所相关人员就审计工作的时间安排进行协商，形成以下决议：(1)同 意公司财务部门提出的 2008 年度财务报告审计工作的时间安排；(2)同意公司编制的 2008 年财务会计 报表(草表，未经审计)及相关财务资料提交中勤万信会计师事务所进行审计；(3)建议中勤万信会计师 事务所在认真履行审计职责的同时，根据时间安排及时完成审计报告，保证公司 2008 年年度报告按照 上海证券交易所规定的时间完成信息披露工作。 （3）审计委员会在年审会计师出具审计初步意见后，再次审阅公司财务会计报表，并于 2009 年 4 月 18 日与年审会计师进行沟通，形成书面意见“会议同意年审会计师的初步意见，要求公司财务部 门在与会计师进行充分沟通后，根据年审会计师的审计意见，对财务报表进行完善后尽快编制完成财 务会计报告”。 （4）在公司会计报表定稿后审计委员会于 4 月 23 日召开会议，对公司 2008 年会计报表进行表决， 形成书面决议，1、同意公司编制的经审计的 2008 年财务会计报告提交董事会审核；2、决定向董事会 提交中勤万信会计师事务所从事 2008 年度审计工作的总结报告；3、中勤万信会计师事务所自进场审 计以来，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，建议公 司继续聘请中勤万信会计师事务所为公司 2009 年度财务审计机构”。 审计委员会在公司 2008 年财务报告审计过程中充分发挥了监督作用，维护了审计的独立性。 湖北凯乐科技股份有限公司董事会审计委员会 主任委员：杨汉刚 委 员：邹祖学 杨宏林 2009 年 4 月 23 日 24 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会按照《公司董事会审计委员会实施细则》的规定，根据上海 证券交易所《关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知》要求，切实履行董事会薪酬与考核委员 会的职责，具体履职情况如下： 根据公司薪酬制度及 2008 年度经营计划，于报告期初制订了公司董事、高级管理人员年度薪酬计 划和奖惩方案。报告期末，薪酬与考核委员对董事、高级管理人员履行职责情况进行了审查，并依据 公司制定的绩效评价标准、程序、主要评价体系，对董事、高级管理人员进行了年度绩效考评。根据 考评结果，董事会薪酬与考核委员会对公司董事、高级管理人员薪酬兑现情况进行核查后，认为：公 司董事、高级管理人员年度薪酬的发放，符合公司薪酬制度与绩效考核标准，是客观、公正的。独立 董事的津贴是依据公司股东大会通过的独立董事津贴标准为原则确定。 湖北凯乐科技股份有限公司董事会薪酬与考核委员会 主任委员：朱弟雄 委 员：徐海根 王政 陈杰 2009 年 4 月 23 日 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 公司于 2009 年 4 月 23 日召开第六届第十次董事会决议，会议通过了 2008 年度利润分配预案：以 现有公司总股本 26,382.00 万股为基数，向全体股东以未分配利润每 10 股送 10 股并每 10 股派发现金 红利 1 元（含税），剩余未分配利润结转为以后年度分配。该预案尚需提交 2008 年度股东大会审议通 过。 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额(含 分红年度的净利润 比率(%) 税) 2005 年度 0 46,294,368.15 0 2006 年度 0 83,933,201.87 0 2007 年度 0 89,447,813.92 0 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过《公司 2007 年度监事会工作报告》； 湖北凯乐科技股份有限公司第五届监事会第十次会议于 2008 年 3 月 19 《公司 2007 年度报告及其摘要》；《公司 日在公司二楼会议室召开。本次会议通知于 3 月 15 日以电话形式通达 2007 年度财务决算报告》；《公司 2007 年 各位监事，会议应到监事 5 名，实到 5 名，会议由监事会主席潘文富先 度利润分配预案》；《续聘公司财务审计机 生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 构的议案》。 湖北凯乐科技股份有限公司第五届监事会第十一次会议于 2008 年 4 月 9 日在公司二楼会议室召开。本次会议通知于 4 月 2 日以电话形式通达 审议通过了《关于监事会换届选举的议案》。 各位监事，会议应到监事 5 名，实到 5 名，会议由监事会主席潘文富先 生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 25 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 湖北凯乐科技股份有限公司第五届监事会第十二次会议于 2008 年 4 月 21 日在公司二楼会议室召开。本次会议通知于 4 月 16 日以电话形式通 审议通过了《2008 年第一季度报告》。 达各位监事，会议应到监事 5 名，实到 5 名，会议由监事会主席潘文富 先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 湖北凯乐科技股份有限公司第六届监事会第一次会议于 2008 年 5 月 5 推选胡章学先生为湖北凯乐科技股份有限 日在公司二楼会议室召开。会议应到监事 5 名，实到 5 名，符合《公司 公司第六届监事会主席，张启爽先生为公司 法》和《公司章程》的有关规定。 第六届监事会副主席。 湖北凯乐科技股份有限公司第六届监事会第二次会议于 2008 年 7 月 21 日上午在公司二楼会议室召开。本次会议通知于 7 月 16 日以电话形式 审议通过了《公司 2008 年中期报告正文及 通达各位监事，会议应到监事 5 名，实到 5 名，会议由监事会主席胡章 摘要》。 学先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 湖北凯乐科技股份有限公司第六届监事会第三次会议于 2008 年 10 月 23 日在公司二楼会议室召开。本次会议通知于 10 月 18 日以电话形式 审议通过了《2008 年第三季度报告》。 通达各位监事，会议应到监事 5 名，实到 5 名，会议由监事会主席胡章 学先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会根据国家有关法律法规，对公司依法经营情况、公司决策程序和高管人员履职尽责情况进 行了检查监督。监事会认为：公司董事会严格按照《公司法》、公司《章程》及其有关法律法规进行 规范运作，严格执行股东大会的各项决议，完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制， 决策程序符合法律法规的要求，公司董事、经理、高级管理人员在履行职责时，忠于职守，秉公办事， 履行诚信勤勉义务，没有违反相关法律法规和公司《章程》的有关规定，没有滥用职权而损害公司和 股东权益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会检查了公司和控股子公司的财务制度和财务情况。通过对公司财务报告、会计账目资料的 检查监督，监事会认为：公司财务制度完备、管理规范。利润分配方案符合公司实际。中勤万信会计 师事务所有限公司出具的审计报告真实、客观的反映了公司财务状况和经营业绩。 (四) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司第五届董事会第二十九次会议审议通过了《关于收购湖南盛长安房地产开发有限 公司 95%股权及相关资产的议案》，公司决定以协议价格人民币 24798.6 万元（不含土地契税和印花 税 1009 万元、挂牌交易费用 93 万元、拆迁费、报建费）收购湖南盛长安房地产开发有限公司(以下简 称“盛长安公司”)95%股权和相关资产。本监事会认为，该项目收购价格公允合理,没有损害股东和公司 的利益。 26 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代 占该公司股 报告期所有者 会计核算 股份来 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 码 权比例（％） 权益变动 科目 源 000783 长江证券 22,000,000.00 117,678,745.33 0 287,212,017.12 资本公积 购买 截止 2008 年 12 月 31 日，公司持有长江证券流通股 13,418,329 股。由于上述流通股公允价值在 2007 年 12 月 31 日的基础上下降，因此调减了本年度资本公积 287,212,017.12 元，调减了递延所得税 负债 108,494,505.09 元。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 自本年初 所涉 该资产 自收购 至本年末 是否为 及的 为上市 被 日起至 所涉及 为上市公 关联交 资产 公司贡 收 本年末 资产收 的债权 交易对方或 资产收购价 司贡献的 易（如 产权 献的净 关联 购 购买日 为上市 购定价 债务是 最终控制方 格 净利润（适 是，说 是否 利润占 关系 资 公司贡 原则 否已全 用于同一 明定价 已全 利润总 产 献的净 部转移 控制下的 原则） 部过 额的比 利润 企业合并） 户 例(%) 湖南盛长安 控股 股 2008 年 公平、公 房地产开发 24,798.6 0.00 0.00 否 是 是 0 子公 权 4月4日 开、公正 有限公司 司 报告期内，公司第五届董事会第二十九次会议审议通过了《关于收购湖南盛长安房地产开发有限 公司 95%股权及相关资产的议案》，公司决定以协议价格人民币 24798.6 万元（不含土地契税和印花 税 1009 万元、挂牌交易费用 93 万元、拆迁费、报建费）收购湖南盛长安房地产开发有限公司 95%股 权和相关资产。 (五) 公司股权激励的实施情况及其影响 单位：份 公司的董事(不包括独立董事)、高级管理人员、控股子公 报告期内激励对象的范围 司的总经理和副总经理，以及公司认为应当激励的关键岗位其 他员工。 报告期内授出的权益总额 16,000,000 报告期内行使的权益总额 0 至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总额 16,000,000 至报告期末累计已授出且已行使的权益总额 0 报告期内授予价格与行权价格历次调整的情况以及 未发生调整 27 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 经调整后的最新授予价格与行权价格 董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况 报告期内获授 报告期内行使 报告期末尚未 姓名 职务 权益数量 权益数量 行使的权益数量 朱弟雄 董事 1,480,000 0 1,480,000 王政 董事 510,000 0 510,000 周新林 董事 510,000 0 510,000 邹祖学 董事 510,000 0 510,000 杨克华 董事 510,000 0 510,000 陈杰 董事 510,000 0 510,000 杨宏林 董事 510,000 0 510,000 杨明才 董事 300,000 0 300,000 宗大全 高级管理人员 200,000 0 200,000 许平 高级管理人员 200,000 0 200,000 黄忠兵 高级管理人员 200,000 0 200,000 刘延辉 高级管理人员 200,000 0 200,000 李本林 高级管理人员 300,000 0 300,000 万志军 高级管理人员 380,000 0 380,000 程序桥 高级管理人员 100,000 0 100,000 苏忠全 高级管理人员 510,000 0 510,000 张建强 高级管理人员 200,000 0 200,000 刘莲春 高级管理人员 510,000 0 510,000 因激励对象行权所引起的股本变动情况 未发生变动 (六) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 本公司按照企业会计准则和中国证监会的相关规定，确定关联方的认定标准为：一方控制、共同 控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的， 构成关联方。 2、本公司实际控制人为邝永华，截至 2008 年 12 月 31 日，对本公司持股比例为 23.18 %。 3、存在控制关系的关联方情况 控制本公司的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 业务性质 法定代表人 荆州市科达商贸投资有限公司 湖北公安县斗湖堤镇 商贸信息咨询服务等 母公司 服务业 邝永华 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:元 币种:人民币 公司名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 荆州市科达商贸投资有限公司 3,101.00 0.00 0.00 3,101.00 湖北荆州凯乐新材料科技有限公司 1,000.00 0.00 0.00 1,000.00 武汉凯乐置业发展有限公司 5,000.00 0.00 0.00 5,000.00 成都凯乐房地产开发有限公司 1,000.00 0.00 0.00 1,000.00 长沙凯乐房地产开发有限公司 0.00 4,000 0.00 4,000.00 武汉凯乐海盛顿房地产有限公司 13,800.00 0.00 0.00 13,800.00 28 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 武汉华大博雅教育发展有限公司 1,000.00 0.00 0.00 1,000.00 武汉市武昌区华大凯乐幼儿园 0.00 120.00 0.00 120.00 武汉凯宾利商贸有限公司 0.00 10.00 0.00 10.00 湖北黄山头酒业有限公司 0.00 2,592.00 0.00 2,592.00 湖北黄山头酒业营销有限公司 0.00 100.00 0.00 100.00 湖南盛长安房地产开发有限公司 0.00 2,800.00 0.00 2,800.00 关联方交易事项 1、关联交易定价原则：按市场价值定价。 2、关联交易： （1）本年度母公司向子公司提供资金，共收取利息 29,403,732.28 元； （2）本年度母公司对子公司销售 1,444,477.14 元。 关联方应收应付款项余额 单位:元 币种:人民币 单位 科目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 湖北荆州凯乐新材料科技有限公司 其他应收款 126,484,050.17 70,379,804.51 武汉凯乐置业发展有限公司 其他应收款 3,015,833.28 3,015,833.28 长沙凯乐房地产开发有限公司 其他应收款 145,864,641.39 147,766,547.50 武汉凯乐海盛顿房地产有限公司 预收账款 9,390.00 0.00 武汉凯乐海盛顿房地产有限公司 其他应付款 21,226,396.87 48,163,657.87 武汉华大博雅教育发展有限公司 其他应付款 5,000,000.00 0.00 湖北黄山头酒业有限公司 预收账款 3,940,076.39 0.00 湖北黄山头酒业营销有限公司 其他应付款 11,248,000.00 0.00 湖南盛长安房地产开发有限公司 其他应收款 347,276,230.06 0.00 华中师范大学科技开发总公司 其他应收款 4,900,000.00 0.00 关联担保情况 单位:元 币种:人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 武汉凯乐海盛顿房地产有限公司 湖北凯乐科技股份有限公司 40,000,000.00 2008 年 05 月 09 日 2009 年 05 月 09 日 武汉凯乐海盛顿房地产有限公司 湖北凯乐科技股份有限公司 40,000,000.00 2008 年 10 月 15 日 2009 年 10 月 15 日 长沙凯乐房地产开发有限公司 湖南盛长安房地产开发有限公司 20,288,344.00 2008 年 10 月 06 日 2009 年 04 月 05 日 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位:股 本年增 占比 本年增 本年减 本年减少 期末占 公司名称 期初数 加占比 期末数 率% 加数 少数 占比率 比率 率 荆州市科达商贸投资有限公司 61,161,882 23.18 61,161,882 23.18 29 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 湖北荆州凯乐新材料科技有限公司 990.00 99.00 990.00 99.00 武汉凯乐置业发展有限公司 4,900.00 98.00 4,900.00 98.00 成都凯乐房地产开发有限公司 510.00 51.00 510.00 51.00 长沙凯乐房地产开发有限公司 3,560.00 89.00 3,560.00 89.00 武汉凯乐海盛顿房地产有限公司 12,820.20 92.90 12,820.20 92.90 武汉华大博雅教育发展有限公司 510.00 51.00 510.00 51.00 武汉市武昌区华大凯乐幼儿园 120.00 100.00 120.00 100.00 武汉凯宾利商贸有限公司 10.00 100.00 10.00 100.00 湖北黄山头酒业有限公司 2,592.00 100.00 2,592.00 100.00 湖北黄山头酒业营销有限公司 100.00 100.00 100.00 100.00 湖南盛长安房地产开发有限公司 2,660.00 95.00 2,660.00 95.00 2、本公司关联方的认定标准 (七) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 30 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (八) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 报告期内持有公司股份总数 5%以上的非流通股股东荆州市科达商贸投资有限公司 和湖北公安县国有资产管理局承诺："在股改获得流通权后 12 个月禁售期满后，通过证 该事项目前 股改承诺 券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内 按承诺履行 不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达 到公司股份总数 1%的，自该事实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务"。 (九) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所有限公司 (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十一) 其他重大事项的说明 公司接大股东荆州市科达商贸投资有限公司的通知，该公司于 2007 年 10 月 30 日将其所持有本公 司限售流通股 2000 万股质押给招商银行股份有限公司武汉首义支行，于 2008 年 3 月 11 日将其所持有 本公司无限售流通股 1000 万股质押给交通银行股份有限公司武汉水果湖支行，于 2008 年 4 月 1 日将 其所持有本公司无限售流通股 500 万股和无限售流通股 600 万股分别质押给上海浦东发展银行武汉分 行和交银金融租赁有限责任公司，于 2008 年 5 月 6 日将其所持有本公司无限售流通股 500 万股质押给 华夏银行股份有限公司武汉江汉支行，于 2008 年 7 月 7 日将其所持有本公司无限售流通股 1000 万股 质押给交通银行股份有限公司武汉水果湖支行，于 2008 年 10 月 13 日将其所持有本公司无限售流通股 500 万股质押给华夏银行股份有限公司武汉江汉支行。大股东持有本公司股票 61,161,882 股，占本公 司总股本的 23.18%，以上六次共质押 61,000,000 股，占本公司总股本的 23.12%。 (十二) 信息披露索引 刊载的互联网网 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 站及检索路径 关于大股东股权质押的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 3 月 15 日 www.sse.com.cn 2008 年第 1 季度报告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 3 月 22 日 www.sse.com.cn 第五届董事会第二十八次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 3 月 22 日 www.sse.com.cn 第五届监事会第十次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 3 月 22 日 www.sse.com.cn 证券部变更办公地址公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 3 月 22 日 www.sse.com.cn 关于大股东股权质押及解除的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 4 月 4 日 www.sse.com.cn 31 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 第五届董事会第二十九次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 独立董事提名人声明及候选人声明 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 第五届监事会第十一次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 关于选举职工监事的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 收购股权公告(盛长安) 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 关于召开 2007 年年度股东大会的通知 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 4 月 11 日 www.sse.com.cn 第五届董事会第三十次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 4 月 22 日 www.sse.com.cn 2007 年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 5 月 6 日 www.sse.com.cn 第六届董事会第一次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 5 月 6 日 www.sse.com.cn 第六届监事会第一次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 5 月 6 日 www.sse.com.cn 关于大股东股权质押的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 5 月 9 日 www.sse.com.cn 第六届董事会第二次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 5 月 29 日 www.sse.com.cn 公司股权激励计划（草案）摘要及关于 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 5 月 29 日 www.sse.com.cn 股权激励计划独立意见 召开 2008 年第一次临时股东大会通知 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 5 月 31 日 www.sse.com.cn 独立董事公开征集委托投票权报告书 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 5 月 31 日 www.sse.com.cn （股权激励） 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 6 月 13 日 www.sse.com.cn 提示性公告 2008 年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 6 月 19 日 www.sse.com.cn 第六届董事会第三次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 6 月 19 日 www.sse.com.cn 关于大股东股权质押及解除的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 7 月 10 日 www.sse.com.cn 第六届董事会第四次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 7 月 19 日 www.sse.com.cn 2008 年半年度报告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 7 月 22 日 www.sse.com.cn 关于更换保荐代表人的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 7 月 25 日 www.sse.com.cn 第六届董事会第六次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 9 月 12 日 www.sse.com.cn 2008 年半年报更正公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 9 月 12 日 www.sse.com.cn 关于 2007 年度非公开发行股票方案到期 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 9 月 19 日 www.sse.com.cn 失效的公告 2008 年第 3 季度报告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 10 月 24 日 www.sse.com.cn 有限售条件的流通股上市公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 12 月 26 日 www.sse.com.cn 32 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师王永新、倪 俊审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 勤信审字[2009] 163 号 湖北凯乐科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北凯乐科技股份有限公司（以下简称凯乐科技）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2008 年度的合并利润表和利润表、合并所有者权益变动表 和所有者权益变动表、合并现金流量表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是凯乐科技管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，凯乐科技公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了凯乐科技公司 2008 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及 2008 年度的合并经营成果和经营 成果以及合并现金流量和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王永新、倪 俊 中国·北京 2009 年 4 月 23 日 33 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （七）.1 146,216,461.72 422,664,665.65 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 （七）.2 154,219,697.85 92,435,315.48 应收账款 （七）.3 109,126,826.76 60,040,319.55 预付款项 （七）.5 90,075,504.65 179,983,287.20 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （七）.4 72,724,365.54 57,664,007.73 买入返售金融资产 存货 （七）.6 1,092,211,552.62 602,091,556.50 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,664,574,409.14 1,414,879,152.11 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 （七）.7 117,678,745.33 513,385,267.54 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （七）.8 9,607,906.00 9,607,906.00 投资性房地产 固定资产 （七）.9 380,658,681.35 377,956,034.03 在建工程 （七）.10 77,201,715.45 33,291,887.45 工程物资 （七）.11 57,561,679.05 27,727,218.71 固定资产清理 （七）.12 1,682,083.31 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （七）.13 46,845,319.45 40,951,471.33 开发支出 商誉 （七）.14 1,955,486.97 长期待摊费用 （七）.15 2,305,081.35 6,689,877.31 递延所得税资产 （七）.16 3,556,642.21 3,605,763.92 其他非流动资产 290,420.00 558,500.00 非流动资产合计 697,661,677.16 1,015,456,009.60 资产总计 2,362,236,086.30 2,430,335,161.71 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春 34 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表（续表） 2008 年 12 月 31 日 编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 （七）.18 473,767,701.32 525,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 （七）.19 98,004,000.00 108,912,000.00 应付账款 （七）.20 125,156,495.30 55,062,661.65 预收款项 （七）.21 36,903,915.79 22,479,262.48 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （七）.22 4,072,363.78 9,083,613.84 应交税费 （七）.23 -51,732,324.27 -54,233,461.70 应付利息 应付股利 其他应付款 （七）.24 133,107,414.21 45,488,591.98 保险合同准备金 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 819,279,566.13 711,792,668.25 非流动负债： 长期借款 （七）.25 150,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 （七）.26 14,351,811.80 122,846,316.89 其他非流动负债 非流动负债合计 164,351,811.80 122,846,316.89 负债合计 983,631,377.93 834,638,985.14 股东权益： 股本 （七）.27 263,820,000.00 263,820,000.00 资本公积 （七）.28 474,878,379.35 762,090,396.47 减：库存股 盈余公积 （七）.29 118,764,860.39 112,418,554.63 一般风险准备 未分配利润 （七）.30 504,154,763.35 442,772,743.56 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,361,618,003.09 1,581,101,694.66 少数股东权益 16,986,705.28 14,594,481.91 股东权益合计 1,378,604,708.37 1,595,696,176.57 负债和股东权益合计 2,362,236,086.30 2,430,335,161.71 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春 35 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （八）.1 129,472,108.15 251,065,623.43 交易性金融资产 应收票据 154,219,697.85 92,435,315.48 应收账款 56,723,085.61 51,239,276.35 预付款项 10,274,526.36 50,864,749.09 应收利息 应收股利 其他应收款 （八）.2 683,738,757.66 268,649,994.74 存货 139,649,247.83 223,757,975.97 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,174,077,423.46 938,012,935.06 非流动资产： 可供出售金融资产 117,678,745.33 513,385,267.54 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （八）.3 290,565,561.37 238,045,561.37 投资性房地产 固定资产 340,256,898.00 352,300,591.63 在建工程 26,922,400.53 14,271,957.79 工程物资 38,099,753.23 27,517,202.39 固定资产清理 1,682,083.31 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,742,490.00 7,957,494.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,603,527.10 3,407,086.39 其他非流动资产 非流动资产合计 823,869,375.56 1,158,567,244.42 资产总计 1,997,946,799.02 2,096,580,179.48 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春 36 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表（续表） 2008 年 12 月 31 日 编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 453,479,357.32 365,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 98,004,000.00 108,912,000.00 应付账款 63,177,282.73 54,156,776.75 预收款项 9,613,241.71 16,232,210.25 应付职工薪酬 2,836,962.30 7,849,661.30 应交税费 -81,676,269.66 -91,603,986.89 应付利息 应付股利 其他应付款 89,577,942.47 59,124,242.47 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 635,012,516.87 519,670,903.88 非流动负债： 长期借款 150,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 14,351,811.80 122,846,316.89 其他非流动负债 非流动负债合计 164,351,811.80 122,846,316.89 负债合计 799,364,328.67 642,517,220.77 股东权益： 股本 263,820,000.00 263,820,000.00 资本公积 472,636,483.42 759,848,500.54 减：库存股 盈余公积 118,764,860.39 112,418,554.63 未分配利润 343,361,126.54 317,975,903.54 外币报表折算差额 股东权益合计 1,198,582,470.35 1,454,062,958.71 负债和股东权益合计 1,997,946,799.02 2,096,580,179.48 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春 37 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,158,566,902.33 1,143,401,528.41 其中：营业收入 （七）.31 1,158,566,902.33 1,143,401,528.41 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,077,474,338.36 1,010,766,253.06 其中：营业成本 （七）.31 894,768,231.52 907,151,661.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （七）.32 32,486,999.29 20,761,407.92 销售费用 （七）.33 65,678,260.12 43,771,361.89 管理费用 （七）.34 66,168,359.64 36,693,276.22 财务费用 （七）.35 12,143,330.13 4,075,901.53 资产减值损失 （七）.38 6,229,157.66 -1,687,355.97 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） （七）.36 0.00 -105,750.00 投资收益（损失以“－”号填列） （七）.37 6,441,084.50 324,129.57 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,533,648.47 132,853,654.92 加：营业外收入 （七）.39 1,646,147.46 11,577,415.44 减：营业外支出 （七）.40 2,543,026.85 771,265.72 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 86,636,769.08 143,659,804.64 减：所得税费用 （七）.41 17,813,299.78 54,717,614.01 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,823,469.30 88,942,190.63 归属于母公司所有者的净利润 67,728,325.55 89,447,813.92 少数股东损益 1,095,143.75 -505,623.29 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.26 0.34 （二）稀释每股收益 0.26 0.34 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春 38 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （八）.4 844,936,534.73 803,967,044.16 减：营业成本 （八）.4 737,294,799.76 709,873,919.36 营业税金及附加 2,113,970.82 478,006.37 销售费用 29,442,465.79 41,016,213.90 管理费用 25,779,260.82 18,065,516.85 财务费用 14,259,183.07 6,361,361.65 资产减值损失 3,292,455.60 -1,728,429.91 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） （八）.5 6,709,164.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,463,563.37 29,900,455.94 加：营业外收入 786,004.68 9,929,127.64 减：营业外支出 2,223,683.00 66,056.43 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38,025,885.05 39,763,527.15 减：所得税费用 6,294,356.29 11,716,597.06 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,731,528.76 28,046,930.09 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春 39 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,167,675,970.89 1,184,026,619.95 收取利息、手续费及佣金的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （七）.44 71,306,705.75 53,399,432.56 经营活动现金流入小计 1,238,982,676.64 1,237,426,052.51 购买商品、接受劳务支付的现金 1,276,718,769.55 1,015,519,070.88 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 59,024,202.97 33,125,123.79 支付的各项税费 71,335,797.64 116,738,024.93 支付其他与经营活动有关的现金 （七）.44 138,951,442.93 89,680,804.48 经营活动现金流出小计 1,546,030,213.09 1,255,063,024.08 经营活动产生的现金流量净额 -307,047,536.45 -17,636,971.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 250,000.00 取得投资收益收到的现金 6,709,164.50 592,209.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 627,866.20 3,962,347.94 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,337,030.70 4,804,557.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 69,301,512.58 78,800,787.28 投资支付的现金 28,600,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 97,901,512.58 78,800,787.28 投资活动产生的现金流量净额 -90,564,481.88 -73,996,229.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,900,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 631,288,344.00 675,013,833.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 （七）.44 3,678,912.16 2,108,492.37 筹资活动现金流入小计 634,967,256.16 683,022,325.37 偿还债务支付的现金 532,520,642.68 349,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,026,001.64 15,413,736.92 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （七）.44 966,967.52 1,027,039.53 筹资活动现金流出小计 580,513,611.84 365,940,776.45 筹资活动产生的现金流量净额 54,453,644.32 317,081,548.92 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -56,497.78 -146,514.72 五、现金及现金等价物净增加额 -343,214,871.79 225,301,832.86 加：期初现金及现金等价物余额 406,805,227.77 181,503,394.91 六、期末现金及现金等价物余额 63,590,355.98 406,805,227.77 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春 40 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 892,732,034.79 892,247,758.9 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 35,545,553.89 215,764,469.36 经营活动现金流入小计 928,277,588.68 1,108,012,228.26 购买商品、接受劳务支付的现金 732,433,296.94 688,510,272.9 支付给职工以及为职工支付的现金 43,219,396.34 25,910,894.91 支付的各项税费 25,745,735.71 50,860,934.56 支付其他与经营活动有关的现金 72,404,875.70 280,963,918.16 经营活动现金流出小计 873,803,304.69 1,046,246,020.53 经营活动产生的现金流量净额 54,474,283.99 61,766,207.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 6,709,164.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,962,347.94 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,709,164.50 3,962,347.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 63,816,463.73 64,799,143.46 投资支付的现金 34,600,000.00 35,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 350,934,397.98 投资活动现金流出小计 449,350,861.71 100,399,143.46 投资活动产生的现金流量净额 -442,641,697.21 -96,436,795.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 611,000,000.00 515,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 1,503,361.56 1,600,609.63 筹资活动现金流入小计 612,503,361.56 516,600,609.63 偿还债务支付的现金 372,520,642.68 349,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,114,122.92 15,413,736.92 支付其他与筹资活动有关的现金 891,212.59 393,154.97 筹资活动现金流出小计 415,525,978.19 365,306,891.89 筹资活动产生的现金流量净额 196,977,383.37 151,293,717.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -56,497.78 -146,514.72 五、现金及现金等价物净增加额 -191,246,527.63 116,476,615.23 加：期初现金及现金等价物余额 238,092,530.04 121,615,914.81 六、期末现金及现金等价物余额 46,846,002.41 238,092,530.04 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春 41 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 存股 一、上年年末余额 263,820,000.00 762,090,396.47 112,418,554.63 448,219,936.3 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 -5,447,192.7 其他 二、本年年初余额 263,820,000.00 762,090,396.47 112,418,554.63 442,772,743.5 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -287,212,017.12 6,346,305.76 61,382,019.7 （一）净利润 67,728,325.5 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -287,212,017.12 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -287,212,017.12 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -287,212,017.12 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,346,305.76 -6,346,305.7 1．提取盈余公积 6,346,305.76 -6,346,305.7 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 263,820,000.00 474,878,379.35 118,764,860.39 504,154,763.3 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 42 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 一、上年年末余额 263,820,000.00 392,029,549.89 120,037,837.63 340,385,638. 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 -13,228,669.02 18,548,676. 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 263,820,000.00 392,029,549.89 106,809,168.61 358,934,315. 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 370,060,846.58 5,609,386.02 83,838,427. （一）净利润 89,447,813. （二）直接计入所有者权益的利得和损失 370,060,846.58 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 368,538,950.65 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 1,521,895.93 上述（一）和（二）小计 370,060,846.58 89,447,813. （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,609,386.02 -5,609,386. 1．提取盈余公积 5,609,386.02 -5,609,386. 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 263,820,000.00 762,090,396.47 112,418,554.63 442,772,743. 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 43 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 263,820,000.00 759,848,500.54 112,418,55 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 263,820,000.00 759,848,500.54 112,418,55 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -287,212,017.12 6,346,30 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -287,212,017.12 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -287,212,017.12 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -287,212,017.12 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,346,30 1．提取盈余公积 6,346,30 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 263,820,000.00 472,636,483.42 118,764,86 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 44 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 263,820,000.00 392,029,549.89 120,037,83 加：会计政策变更 -13,228,66 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 263,820,000.00 392,029,549.89 106,809,16 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 367,818,950.65 5,609,38 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 367,818,950.65 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 368,538,950.65 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -720,000.00 上述（一）和（二）小计 367,818,950.65 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,609,38 1．提取盈余公积 5,609,38 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 263,820,000.00 759,848,500.54 112,418,55 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 45 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司基本情况 湖北凯乐科技股份有限公司（以下简称"本公司"）原名为湖北省凯乐塑料管材（集团）股份有限 公司，是于 1993 年 2 月经湖北省体改委以鄂改生[1993]40 号文批准，以定向募集方式设立的股份有限 公司，公司股票于 2000 年 7 月 6 日在上海证券交易所挂牌上市。2005 年 12 月 15 日，经上海证券交 易所上证上字[2005]257 号文批准，并经 2005 年 12 月 14 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通 过：本公司非流通股股东向全体流通股股东支付对价股份，使其持有的非流通股股份获得上市流通的 权利。非流通股股东向流通股股东支付股份总计 4,750.56 万股，即每 10 股流通股获得 4 股对价股份。 各非流通股股东承诺其所持有的公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上 市交易或者转让。截止到 2008 年 12 月 31 日，股本总数为 263,820,000 股，全部为无限售条件的流通 股份。 营业执照注册号：420000000006380 注册资本：贰亿陆仟叁佰捌拾贰万元整 注册地址：湖北省公安县斗湖堤镇城关 法定代表人：朱弟雄 成立日期：1993 年 2 月 28 日 企业类型：股份有限公司（上市） 登记机关：湖北省工商行政管理局 经营范围：塑料硬管及管件、软管、管材、塑料零件及塑料土工合成材料、网络光缆塑料护套材 料、新型建材装饰材料的制造和销售；聚酯切片、涤纶短纤、长丝的生产销售；化工产品（不含化学 危险品及国家限制的化学品）、光纤、光缆产品、化工新材料（不含化学危险品及国家限制经营的化 学物品）的制造和销售；房地产开发、市政工程、基础设施工程。 二、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》、具体会 计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》、具体会 计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 3、会计年度： 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 46 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 4、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 5、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产以公允价值计量 外，均以历史成本为计价原则。 6、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 本期报表项目的计量属性未发生变化。 7、现金及现金等价物的确定标准： 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指 持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 8、外币业务核算方法： （1）外币交易 本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算成人民币记账，资产负债表 日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。由此产生的汇兑损益，与购建固 定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属 于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。以公允价值计量的外币非 货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动 直接计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目 除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。 实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报 表时，也作为外币报表折算差额在股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的 外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金 的影响额，在现金流量表中单独列示。 9、金融资产和金融负债的核算方法： （1）金融资产的分类：本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：持有的主要目的是短期内出售的金融资产 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 ②持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 47 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 ③应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票 据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 ④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类 的金融资产。 （2）金融资产的确认和计量： 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时 发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金 融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入 方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 量；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项 以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的 差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资 收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取 得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。 （3）金融资产减值： 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账 面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融 资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损 失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认 原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损 失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关 的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。 10、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项，应单独说明其计提的比例及其理由；单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的应收款项，应说明确定该组合的依据。 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项，按从 购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本 减坏账准备列示。 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 对于本公司单项金额超过 300 万元的应收款项视为重 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款 项的原有条款收回所有款项时。 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 独进行减值测试，计提坏账准备。 48 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提 方法： 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一 起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具 信用风险特征组合的确定依据 有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确 定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5％ 5％ 1－2 年 10％ 10％ 2－3 年 30％ 30％ 3 年以上 50％ 50％ 11、存货核算方法： (1) 存货的分类 存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、开发成本、开发产品等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法或计划成本法核算。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货 因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存 货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售 价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定； 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 计入相关成本费用。 49 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 2) 包装物 一次摊销法 计入相关成本费用。 12、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以 在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资 成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，长期股权投资通过支付的现金、付出的非货币性资 产或发行的权益性证券的方式取得的，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投 资通过债务重组方式取得的，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为对债务人的初始投资成本； 长期股权投资是投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定 价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。 (2) 后续计量及收益确认方法 能够对被投资单位实施重大影响或共同控制的采用权益法核算，其初始投资成本大于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时 调整长期股权投资的成本。 本公司对子公司的投资，是指本公司对其拥有实际控制权的股权投资。本公司对子公司投资采用 成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整。 本公司对合营公司的投资，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活 动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在的股权投资。对合营投资 本公司采用权益法核算。 本公司对联营公司的投资，是指本公司对其具有重大影响的股权投资。对联营投资本公司采用权 益法核算。 本公司对不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 采用成本法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述 处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期 投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 50 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 13、投资性房地产的核算方法： 投资性房地产的分类：包括已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租 的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产 采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减 值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 14、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35 年 5% 2.57% --2.76% 机器设备 15 年 5% 6.00%-- 6.60% 运输设备 10 年 5% 9.00%--9.50% 其它 6年 5% 14.40%--15.00% 固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。 固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增 值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产 的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不 公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者，作为入账价值。 固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计 提折旧时采用平均年限法，按预计的使用年限，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资 产的成本或当期费用。 固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等 内容，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被 替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当 调整。 51 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定 资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 15、在建工程核算方法： （1）在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计 量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运 转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理 了竣工决算手续后再按实际成本对固定资产原值差异作调整，但不调整原已计提的折旧额。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则：发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到 预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到 预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，才能开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产 达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资 产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产或投资性房地产的购建 活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用， 直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之 后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款 的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 17、无形资产的核算方法： （1）无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权、软件等。 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投 资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 （2）无形资产摊销方法和期限：本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软 件按 5 年摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。无法预见无形资产为企业带来 经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （3）本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核并作 适当调整。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据 表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 18、研究与开发 本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定 性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产： 52 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期 间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使 用状态之日起转为无形资产。 19、资产减值的核算方法： 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 本公司于年末对长期股权投资(除不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资)、固定资产、在建工程、无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资 产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产每年末均进行减值 测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。资产的可收回金 额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大 变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量 现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流 量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 20、商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位 或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长 期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合 并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。 21、职工薪酬 主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教 育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 53 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对 象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。 22、预计负债 （1）预计负债的确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合 同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负 债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量， 并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通 过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核， 并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数的。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额， 确认为利息费用。 23、收入确认原则： 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。与交易相关的 经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时， 确认相关的收入。 （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 其中：房地产销售收入 ①工程已经竣工，具备入住交房条件； ②具有经购买方认可的销售合同或其它结算通知书； ③履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信取得； ④成本能够可靠计量。 （２）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公 允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务 收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计 期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入， 并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡 54 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 ③出租物业收入： a、具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书； b、履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得； c、出租资产成本能够可靠地计量。 24、政府补助 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的， 按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。政府补助为 非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与 收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 25、确认递延所得税资产的依据： 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异) 计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时 性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得 税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的 资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产 负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计 量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减 的应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债， 予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回 的，不予确认。 26、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，减记的金额予以转回。 27、金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的先行出价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 55 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型 等。采用估值技术时，尽可能多使用市场参数，不使用与本公司特定相关的参数。 28、合并报表合并范围发生变更的理由： （1）合并范围的确定原则：本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表 范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合 并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。 29、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 单位：元 币种：人民币 会计差错更正的内容 差错更正金额 会计差错的原因及其影响 本公司的子公司武汉凯乐海盛顿房地产 调减 2007 年度归属于母公司所有者 有限公司在报告期由于税务稽查，查补 2007 5,454,829.50 的净利润 5,447,192.74 元，调减 2007 年度 年度所得税税款 少数股东损益 7,636.76 元。 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 17% 营业税 销售商品房款 5% 城建税 应缴纳的流转税 5%或 7% 出口产品退税率 13%或 5% 2、税收优惠及批文 公司报告期内被认定为高新技术企业，已取得高新技术企业证书，编号为 GR200842000163，发 证时间为 2008 年 12 月 30 日，有效期 3 年。公司２００８年所得税税率按１５％征收，其他子公司按 25%的所得税税率征收。 3、其他说明 其它税项依据有关税法计征。 56 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 注册资 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围 本 房地产开发、商品房销售（凭资质经营）、 建筑材料、装饰材料、五金电器、日用百 武汉凯乐海盛顿房地产有限公司 全资子公司 武汉市 房地产开发 13,800 货、工艺品、电线电缆、金属材料、水暖 器材的销售。 教育技术的研究、技术开发及技术服务； 武汉华大博雅教育发展有限公司 控股子公司 武汉市 教育 1,000 教育咨询、教育投资（不含出国留学）。 房地产开发、经营；法律法规允许的建筑 湖南盛长安房地产开发有限公司 控股子公司 长沙市 房地产开发 2,800 材料、农副产品的销售。 湖北黄山头酒业有限公司 全资子公司 公安县 工业生产 2,592 生产、销售白酒及系列产品。 生产、销售合成纤维聚合物、涤纶短纤及 湖北荆州凯乐新材料科技有限公司 控股子公司 荆州 工业生产 1,000 长纤、化纤合成材料、化工原料及产品、 塑料型材。 房地产开发、商品房销售、房地产信息咨 询、物业管理、室内外装饰工程设计，施 武汉凯乐置业发展有限公司 控股子公司 武汉市 房地产开发 5,000 工、建筑材料，建筑机械销售。（国有专 项规定的项目经审批后方可经营） 成都凯乐房地产开发有限公司 控股子公司 成都市 房地产开发 1,000 房地产开发（凭资质证书经营） 房地产开发；建筑材料的销售（以上涉及 长沙凯乐房地产开发有限公司 控股子公司 长沙市 房地产开发 4,000 行政许可的凭许可证经营） 武汉市武昌区华大凯乐幼儿园 控股子公司 武汉市 教育 120 学前教育 其他食品（酒类）、日用百货、工艺礼品 武汉凯宾利商贸有限公司 控股子公司 武汉市 商贸 10 销售；企业管理咨询（涉及专项审批的经 营期限以专项审批为准） 白酒、饮料销售（有效期截止 2012 年 5 月 湖北黄山头酒业营销有限公司 全资子公司 公安县 商贸 100 30 日）；玻璃制品、包装材料购销。 单位:万元 币种:人民币 实质上构成对子公司的净 表决权 是否 期末实际投资额 持股比 子公司全称 投资的余额 比例 合并 (分期出资适用) 例（%） （资不抵债子公司适用） （%） 报表 武汉凯乐海盛顿房地产有限公司 12,883.96 100 100 是 武汉华大博雅教育发展有限公司 510 51 51 是 湖南盛长安房地产开发有限公司 2,660 95 95 是 湖北黄山头酒业有限公司 2,592 100 100 是 湖北荆州凯乐新材料科技有限公司 990 99 99 是 武汉凯乐置业发展有限公司 4,900 98 98 是 成都凯乐房地产开发有限公司 510 51 51 是 长沙凯乐房地产开发有限公司 3,560 89 89 是 武汉市武昌区华大凯乐幼儿园 120 100 100 是 武汉凯宾利商贸有限公司 10 100 100 是 湖北黄山头酒业营销有限公司 100 100 100 是 57 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、各重要子公司中少数股东权益情况 单位:万元 币种:人民币 少数股东权益中用于冲 从归属母公司当期损益中扣 子公司全称 少数股东权益 减少数股东损益的金额 减少数股东承担的超额亏损 武汉凯乐海盛顿房地产有限公司 0 0 0 武汉华大博雅教育发展有限公司 478.29 0 0 湖南盛长安房地产开发有限公司 66.64 0 0 湖北黄山头酒业有限公司 0 0 湖北荆州凯乐新材料科技有限公司 9.55 0 0 武汉凯乐置业发展有限公司 95.41 0 0 成都凯乐房地产开发有限公司 571.02 0 0 长沙凯乐房地产开发有限公司 531.76 0 0 武汉市武昌区华大凯乐幼儿园 0 0 武汉凯宾利商贸有限公司 0 0 湖北黄山头酒业营销有限公司 0 0 3、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 商誉 子公司全称 子公司类型 （非同一控制下被合并方） 金额 确定方法 武汉凯乐海盛顿房地产有限公司 全资子公司 武汉华大博雅教育发展有限公司 控股子公司 湖南盛长安房地产开发有限公司 控股子公司 195.55 企业合并 湖北黄山头酒业有限公司 全资子公司 4、合并报表范围发生变更的内容和原因： 与上年相比本年度新增合并单位 5 家，原因为： 本年度本公司通过非同一控制下企业合并取得子公司湖南盛长安房地产开发有限公司，公司直接 控股 95%； 本年度本公司通过非同一控制下企业合并取得子公司湖北黄山头酒业有限公司，公司直接控股 100%；湖北黄山头酒业有限公司投资新成立了湖北黄山头酒业营销有限公司，公司间接控股 100%； 本公司控股子公司武汉华大博雅教育发展有限公司本年度投资新成立了武汉市武昌区华大凯乐幼 儿园，公司间接控股 51%及武汉凯宾利商贸有限公司，公司间接控股 51%。 58 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 3,253,436.73 / / 3,634,050.48 人民币 / / 3,232,017.24 / / 3,608,593.48 美元 150.00 6.83 1,025.19 150.00 7.30 1,095.00 英镑 500.00 9.88 4,939.90 500.00 14.58 7,290.00 欧元 1,600.00 9.66 15,454.40 1,600.00 10.67 17,072.00 银行存款： / / 45,801,814.46 / / 371,033,985.91 人民币 / / 45,801,808.97 / / 362,087,349.45 美元 0.04 6.83 0.27 1,224,794.85 7.30 8,946,636.46 欧元 0.54 9.66 5.22 其他货币资金： / / 97,161,210.53 / / 47,996,629.26 人民币 / / / / 47,996,629.26 合计 / / 146,216,461.72 / / 422,664,665.65 说明：本期货币资金减少 276,448,203.93 元 ，减少比例为 65.41%，主要原因为公司新增黄山头酒 业股份有限公司及盛长安投资增加及相关流动资金增加所致。 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额 2008 年 12 月 31 日货币资金 146,216,461.72 元 减：使用受到限制的存款 82,626,105.74 元 加：持有期限不超过三个月的国债投资 2008 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 63,590,355.98 元 减：2007 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 406,805,227.77 元 现金及现金等价物净增加额 -343,214,871.79 元 本公司年末货币资金不存在冻结或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 145,535,000.00 75,600,000.00 银行承兑汇票 8,684,697.85 16,835,315.48 合计 154,219,697.85 92,435,315.48 59 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 截止 2008 年 12 月 31 日公司已经背书给 银行承兑汇票 2008 年 9 月 5 日 2009 年 3 月 4 日 100,000.00 他方但尚未到期 截止 2008 年 12 月 31 日公司已经背书给 银行承兑汇票 2008 年 9 月 26 日 2009 年 3 月 26 日 100,000.00 他方但尚未到期 截止 2008 年 12 月 31 日公司已经背书给 银行承兑汇票 2008 年 9 月 9 日 2009 年 3 月 9 日 100,000.00 他方但尚未到期 截止 2008 年 12 月 31 日公司已经背书给 银行承兑汇票 2008 年 12 月 19 日 2009 年 6 月 19 日 150,000.00 他方但尚未到期 合计 / / 450,000.00 / 说明：公司已贴现的汇票金额 8,134,697.85 元。应收票据中无关联企业往来及持有公司 5%以上股 份的股东单位欠款 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额不重大但 按信用风险特征组 119,459,592.53 10,332,765.77 66,799,474.77 100.00 6,759,155.22 合后该组合的风险 较大的应收账款 合计 119,459,592.53 / 10,332,765.77 / 66,799,474.77 / 6,759,155.22 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 103,508,211.13 86.65 5,175,410.56 55,934,022.73 83.73 2,796,701.14 一至二年 6,229,549.38 5.21 622,954.94 2,120,502.70 3.17 212,050.27 二至三年 1,632,578.73 1.37 489,773.62 3,110,354.35 4.66 933,106.31 三年以上 8,089,253.29 6.77 4,044,626.65 5,634,594.99 8.44 2,817,297.50 合计 119,459,592.53 100.00 10,332,765.77 66,799,474.77 100.00 6,759,155.22 60 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 说明：应收账款期末数比期初数增加 52,660,117.76 元，增加比例 78.83%，主要因为合并子公司 家数增加及公司对优质客户在货款结算上给予了结算方式上的优惠。 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 中国移动通信集团陕西有限公司 2,669,572.00 一年以内 印度信实公司 2,252,840.72 一年以内 中国移动江西有限公司赣州分公司 1,543,022.40 一年以内 北京瑞华赢公司福建省泉三高速项目部 1,525,847.92 一年以内 中国电信股份有限公司深圳分公司 1,409,502.95 一年以内 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 78,811,195.06 100.00 6,086,829.52 100.00 61,095,290.13 100 3,431,282.40 100 的风险较大的其 他应收款项 合计 78,811,195.06 / 6,086,829.52 / 61,095,290.13 / 3,431,282.40 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 62,931,908.16 79.85 3,146,595.41 48,716,820.59 79.74 2,256,161.03 一至二年 3,567,539.26 4.53 356,753.94 1,691,190.26 2.77 169,119.03 二至三年 2,061,968.36 2.62 618,590.52 9,838,186.55 16.10 581,455.97 三年以上 10,249,779.28 13.00 1,964,889.65 849,092.73 1.39 424,546.37 合计 78,811,195.06 100.00 6,086,829.52 61,095,290.13 100.00 3,431,282.40 61 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 交银金融租赁有限责任公司 5,000,000.00 一年以内 华中师范大学科技开发总公司 4,900,000.00 三年以上 杨志龙 3,971,654.62 一年以内 齐运地 3,365,959.14 一年以内 荆州凯电光缆有限公司 3,000,000.00 三年以上 合计 / 20,237,613.76 / (4) 年末单独计提减值准备的其他应收款： 单位：元 币种：人民币 单位名称 账面余额 计提比例 坏账金额 理由 华中师范大学科技开发总公司 4,900,000.00 10% 490,000.00 荆州凯电光缆有限公司 3,000,000.00 10% 300,000.00 合计 7,900,000.00 790,000.00 说明：湖北凯乐科技股份有限公司在 2008 年度报告中，对其他应收款中：“华中师范大学科技开 发总公司“借款 490 万元，”荆州凯电光缆有限公司“借款 300 万元，按个别计提法计提坏帐准备，说明 如下 ①对华中师范大学科技开发总公司借款 490 万元 湖北凯乐科技股份有限公司与华中师范大学科技开发总公司合作，共同组建华大博雅公司，该公 司注册资本 1000 万元，公司出资 510 万元，华中师范大学科技开发总公司出资 490 万元。为顺利、快 速组建华大博雅公司，公司代为垫付投资款 490 万元。目前，华大博雅公司主要业务为公司在武汉的 房地产项目配套高层次的幼儿教育，武汉的房地产项目销售过半，在小区设立的幼儿教育发展势头良 好，华大博雅公司股权不存在减值迹象。公司认为华中师范大学是教育部直属重点综合性师范大学， 旗下的华中师范院大学科技开发总公司信用良好，有华大博雅公司股权类似担保物担保，公司对华中 师范大学科技开发总公司借款 490 万元不存在坏帐的损失。 ②荆州凯乐光缆有限公司借款 300 万元 经公司再次与该公司协商，该公司承诺 2009 年 10 月前偿还该借款，预计不存在坏帐的损失。 （5）其他应收款其他说明事项 其他应收款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 20,237,613.76 元，占其他应收款账面余额的 25.68% 62 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 46,630,310.41 51.77 153,977,510.26 85.55 一至二年 20,321,266.26 22.56 25,737,446.30 14.30 二至三年 22,855,597.34 25.37 三年以上 268,330.64 0.30 268,330.64 0.15 合计 90,075,504.65 100.00 179,983,287.20 100.00 说明：账龄在 1 年以上的预付账款合计 43,445,194.24 元，未收回的原因为公司预付工程款未结算 (2) 预付账款主要单位 预付账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 预付账款期末数比期初数减少 89,907,782.55 元，减少比例 49.95%，主要因为工程完工结算增加， 预付账款余额主要为尚未结算的工程尾款。 (3) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 账龄超过 1 年的重要预付账款 单位：元 币种：人民币 单位名称 金额 款项性质 公安县振泰市政工程有限公司 26,440,000.00 预付工程款 合计 26,440,000.00 (5) 年末金额较大的预付账款 单位：元 币种：人民币 单位名称 金额 账龄 款项性质及内容 公安县振泰市政工程公司 28,199,599.40 二至三年 预付工程款 北京武交建筑工程总队 23,438,446.56 一年以内 预付工程款 华天建设股份有限公司 22,789,273.04 一年以内 预付工程款 烽火通信科技股份有限公司 3,707,911.44 一年以内 预付原材料款 公安飞扬商贸有限责任公司 1,540,226.74 一年以内 预付原材料款 合计 79,675,457.18 (6) 预付账款的说明： 预付账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 预付账款期末数比期初数减少 89,907,782.55 元，减少比例 49.95%，主要因为工程完工结算增加， 预付账款余额主要为尚未结算的工程尾款。 63 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 77,865,971.22 0.00 135,441,572.92 135,441,572.92 库存商品 76,988,965.64 9,940.80 88,959,346.49 9,940.80 88,949,405.69 自制半成品 35,955.26 35,955.26 发出商品 2,530.51 2,530.51 开发成本 493,617,868.74 0.00 262,086,794.56 262,086,794.56 开发产品 410,688,426.85 84,924,085.98 84,924,085.98 拟开发土地 33,060,260.97 30,651,211.58 30,651,211.58 合计 1,092,221,493.42 9,940.80 1,092,211,552.62 602,101,497.30 9,940.80 602,091,556.50 (2) 开发成本明细情况 单位：元 币种：人民币 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初数 本期增加 本期减少 年末数 凯乐湘园二期 2006 年 11 月 2008 年 5 月 30,000 万元 141,066,379.25 173,891,211.34 314,957,590.59 0.00 凯乐湘园一期 121,020,415.31 40,237,627.32 161,258,042.63 0.00 凯乐湘园一期 0.00 79,249,259.86 0.00 79,249,259.86 凯乐国际城 0.00 414,368,608.88 0.00 414,368,608.88 合计 262,086,794.56 707,746,707.40 476,215,633.22 493,617,868.74 (3) 房地产已完工开发产品 单位：元 币种：人民币 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 凯乐花园一期 2006 年 12 月 48,924,085.98 212,794.25 8,860,324.02 40,276,556.21 凯乐花园二期 2008 年 12 月 314,957,590.59 78,039,136.98 236,918,453.61 凯乐湘园车位 36,000,000.00 36,000,000.00 凯乐湘园一期 2008 年 12 月 161,258,042.63 63,764,625.60 97,493,417.03 合计 84,924,085.98 476,428,427.47 150,664,086.60 410,688,426.85 (4) 拟开发土地 单位：元 币种：人民币 项目名称 期末余额 尚未命名 33,060,260.97 合计 33,060,260.97 以上款项为成都凯乐房地产开发有限公司的土地开发费。该土地由工业用地变性为商业和住宅用 地的手续尚在办理之中，故该项目尚未命名 (5) 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 存货种类 年初数 本期增加 本期减少 期末数 装饰板 9,940.80 0.00 0.00 9,940.80 64 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 7、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 117,678,745.33 513,385,267.54 合计 117,678,745.33 513,385,267.54 说明：本公司持有长江证券股份有限公司限售流通股 13,418,329 股，上述股权已于 2008 年 12 月 27 日解除限售。其中 450 万股已质押。 8、长期股权投资: （1）2001 年，公司与湖北宜黄高速公路经营有限公司、湖北楚天高速公路股份有限公司签署《汉 宜高速公路通信管道工程建设合作协议》，该工程公司总投资 760.8 万元。按合作协议，该项目工程 先收回投资成本，其余销售利润按约定比例分成：湖北宜黄高速公路经营有限公司、湖北楚天高速公 路股份有限公司分成 25%，公司分成 75%。该项目 2008 年无投资收益。 （2）长期投资收回不受重大限制。 9、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 592,188,764.63 40,985,941.19 4,914,757.00 628,259,948.82 其中：房屋及建筑物 129,781,477.91 21,041,271.45 0.00 150,822,749.36 机器设备 443,609,832.81 15,612,526.28 3,671,416.50 455,550,942.59 运输工具 9,842,024.03 1,391,157.00 202,982.00 11,030,199.03 其他 8,955,429.88 2,940,986.46 1,040,358.50 10,856,057.84 二、累计折旧合计： 209,492,708.94 35,562,180.71 2,193,643.84 242,861,245.81 其中：房屋及建筑物 21,040,083.99 4,169,649.79 0.00 25,209,733.78 机器设备 181,657,848.48 29,228,915.63 1,881,158.57 209,005,605.54 运输工具 3,546,870.21 928,109.63 32,138.72 4,442,841.12 其他 3,247,906.26 1,235,505.66 280,346.55 4,203,065.37 三、固定资产净值合计 382,696,055.69 5,423,760.48 2,721,113.16 385,398,703.01 其中：房屋及建筑物 108,741,393.92 16,871,621.66 125,613,015.58 机器设备 261,951,984.33 -13,616,389.35 1,790,257.93 246,545,337.05 运输工具 6,295,153.82 463,047.37 170,843.28 6,587,357.91 其他 5,707,523.62 1,705,480.80 760,011.95 6,652,992.47 四、减值准备合计 4,740,021.66 4,740,021.66 其中：房屋及建筑物 机器设备 4,740,021.66 4,740,021.66 运输工具 其他 五、固定资产净额合计 377,956,034.03 5,423,760.48 2,721,113.16 380,658,681.35 其中：房屋及建筑物 108,741,393.92 16,871,621.66 125,613,015.58 机器设备 257,211,962.67 -13,616,389.35 1,790,257.93 241,805,315.39 运输工具 6,295,153.82 463,047.37 170,843.28 6,587,357.91 其他 5,707,523.62 1,705,480.80 760,011.95 6,652,992.47 65 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 未办妥产权证书的固定资产有关情况 单位：元 币种：人民币 类别 账面原价 累计折旧 账面净傎 房屋建筑物 44,016,750.75 7,901,039.77 36,115,710.98 运输工具 899,352.00 533,541.86 365,810.14 合计 44,916,102.75 8,434,581.63 36,481,521.12 (3) 用于抵押的固定资产 单位：元 币种：人民币 类别 账面原价 累计折旧 账面净值 房屋建筑物 85,596,350.44 14,210,684.36 71,385,666.08 机器设备 98,731,982.01 27,653,725.30 71,078,256.71 合计 184,328,332.45 41,864,409.66 142,463,922.79 说明：本期在建工程完工转入固定资产 25,750,337.48 元。 10、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在建工程 77,201,715.45 77,201,715.45 33,291,887.45 33,291,887.45 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 转入固定资 项目名称 期初数 本期增加 其他减少 资金来源 期末数 产 涤纶短纤项目 19,019,929.66 19,019,929.66 2,341,878.36 21,361,808.02 自筹资金 RF 电缆工程 0.00 6,273,032.57 364288.21 自筹资金 五类数据电缆工程 0.00 46,461,342.84 3723978.32 自筹资金 倒班楼 846,598.00 846,598.00 846,598.00 自筹资金 光缆扩建工程 3,081,668.08 3,081,668.08 14,666,719.13 3,461,001.48 8327150 自筹资金 硅芯管扩建工程 10,343,691.71 10,343,691.71 31,983,855.09 21,442,738.00 自筹资金 其他 0.00 19,019,929.66 2,341,878.36 21,361,808.02 自筹资金 合计 33,291,887.45 / 77,201,715.45 说明：（1）在建工程中利息资本化金额为 12,647,031.57 元。（2）在建工程增加主要为子公司湖北荆 州凯乐新材料科技有限公司 RF 缆项目及五类数据电缆项目投资增加。 11、工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 预付大型设备款 27,517,202.39 29,901,306.66 57,418,509.05 其他 210,016.32 66,846.32 143,170.00 合计 27,727,218.71 29,901,306.66 66,846.32 57,561,679.05 66 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 12、固定资产清理： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 期末数 未清理完毕的固定资产账面价值 转入清理的原因 房屋建筑物 1,682,083.31 合计 1,682,083.31 / / 13、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 44,382,300.00 6,891,590.00 0 51,273,890.00 土地使用权* 3,750,000.00 0 0 3,750,000.00 土地使用权** 7,000,000.00 0 0 7,000,000.00 土地使用权** 33,595,000.00 0 0 33,595,000.00 土地使用权** 0 5,186,500.00 0 5,186,500.00 土地使用权** 0 1,705,090.00 0 1,705,090.00 财务软件等 37,300.00 0 0 37,300.00 二、累计摊销合计 3,430,828.67 997,741.88 0 4,428,570.55 土地使用权* 1,112,506.00 75,000.00 0 1,187,506.00 土地使用权** 1,680,000.00 140,004.00 0 1,820,004.00 土地使用权** 623,966.67 671,900.03 0 1,295,866.70 土地使用权** 0 77,797.50 0 77,797.50 土地使用权** 0 25,576.35 0 25,576.35 财务软件等 14,356.00 7,464.00 0 21,820.00 三、无形资产净值合计 40,951,471.33 5,893,848.12 0.00 46,845,319.45 土地使用权* 2,637,494.00 -75,000.00 2,562,494.00 土地使用权** 5,320,000.00 -140,004.00 5,179,996.00 土地使用权** 32,971,033.33 -671,900.03 32,299,133.30 土地使用权** 5,108,702.50 5,108,702.50 土地使用权** 1,679,513.65 1,679,513.65 财务软件等 22,944.00 -7,464.00 15,480.00 四、减值准备合计 46,845,319.45 五、无形资产净额合计 40,951,471.33 5,893,848.12 46,845,319.45 说明：*取得方式为作价入股； **取得方式为出让。 67 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 14、商誉: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 投资盛长安公司形成的商誉 1,955,486.97 合计 1,955,486.97 说明：2008 年 4 月，本公司收购湖南盛长安房地产开发有限公司 95%的股份，协议约定收购价格为 2660 万元，收购价款与购买日净资产差额确认为商誉 1,955,486.97 元。 15、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 电话卡 2,205,195.35 6,689,877.31 其他 99,886.00 合计 2,305,081.35 6,689,877.31 说明：电话卡按 2 年摊销。 16、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 应收款项坏账准备 2,844,147.84 2,418,273.30 存货跌价准备 1,491.12 2,485.20 固定资产减值准备 711,003.25 1,185,005.42 合计 3,556,642.21 3,605,763.92 17、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 10,190,437.62 6,229,157.67 0.00 0.00 16,419,595.29 二、存货跌价准备 9,940.80 0.00 0.00 0.00 9,940.80 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 4,740,021.66 4,740,021.66 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 68 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 14,940,400.08 6,229,157.67 0.00 0.00 21,169,557.75 18、短期借款： 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 322,479,357.32 205,000,000.00 抵押借款 98,000,000.00 230,000,000.00 保证借款 23,288,344.00 信用借款 30,000,000.00 90,000,000.00 合计 473,767,701.32 525,000,000.00 说明：（1）322,479,357.32 元的质押贷款是本公司控股股东荆州市科达商贸投资有限公司以本公 司的 3,500 万股股权质押和本公司以持有的长江证券股份有限公司股 450 万股股权质押及本公司以 2,000 万元的定期存单质押。 （2）9,800 万元的抵押贷款是以本公司的土地 185,780.86 平方米、房屋建筑物 117,762 平方米及长 沙凯乐湘园 32,042.11 平方米在建房屋做抵押。 19、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 39,000,000.00 银行承兑汇票 98,004,000.00 69,912,000.00 合计 98,004,000.00 108,912,000.00 说明：应付票据中无关联企业往来及持有公司 5%以上股份的股东单位欠款。 20、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 1 年以上应付款 1,214,632.42 元，因对方未催收。 69 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 期末应付账款中前 5 名的欠款金额总计 61,727,532.23 元，占应付账款账面余额的 49.32%。 其明细如下： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末余额 账龄 款项性质 北京武交建筑工程总队 23,975,628.64 一年以内 工程款 华天建设股份有限公司 22,404,671.00 一年以内 工程款 当阳市长坂坡钙品有限责任公司 6,403,113.36 一年以内 材料款 荆州瑜纲光电缆材料有限公司 4,574,719.23 一年以内 材料款 湖北拓普聚合体科技有限公司 4,369,400.00 一年以内 材料款 合计 61,727,532.23 说明：应付帐款期末数比期初数增加 70,093,833.65 元，增加比例 127.30%，主要是公司信誉提高，客 户对公司支付货款给予了付款时间上的优惠。 21、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 预收账款中超过 1 年的款项为 669,827.50 元，因结算不及时暂未结清。 说明：预收账款期末比期初增加 14,424,653.31 元，增加 64.17%，主要因为预收凯乐花园二期及凯乐 湘园商品房房款所致。 22、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 7,849,661.30 46,719,079.38 51,731,778.38 2,836,962.30 二、职工福利费 0.00 4,657,057.28 4,657,057.28 0.00 三、社会保险费 1,085,249.25 1,633,359.30 1,633,359.30 1,085,249.25 四、住房公积金 7,371.40 88,145.80 95,517.20 0.00 五、其他 141,331.89 2,299,573.74 2,290,753.40 150,152.23 合计 9,083,613.84 55,397,215.50 60,408,465.56 4,072,363.78 说明：期末应付职工薪酬中无拖欠性质或工效挂钩的部分。应付职工薪酬减少的原因为：2008 年初支 付了员工 2007 年 12 月工资及 07 年度员工奖励基金。 23、应交税费： 70 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 26,244,239.33 -4,381,125.23 销售收入 消费税 1,530,019.51 0 营业税 8,398,038.99 1,082,147.80 销售商品房款 所得税 -87,646,919.79 -46,164,349.54 个人所得税 74,308.16 23,198.59 城建税 -3,169,696.84 -4,231,126.46 应缴纳的流转税 土地增值税 1,025,994.86 -3,225.80 教育费附加 554,795.30 -605,487.21 其他 1,256,896.21 46,506.15 合计 -51,732,324.27 -54,233,461.70 / 说明：所得税为负数系母公司预缴所得税。 24、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 其他应付款中超过 1 年的款项为 18,709,077.47 元，因结算手续不全尚未结清。 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 期末其他应付款中前 5 名的欠款金额总计 67,624,203.84 元，占其他应付款账面余额的 50.8%。 明 细如下： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末余额 账龄 款项性质 湖南省储运供销总公司 24,711,656.00 一年以内 暂借款 公安县茂发国有资产经营有限责任公司 17,800,000.00 一年以内 暂借款 公安县财政局 15,000,000.00 一年以内 暂借款 李林 5,900,000.00 一年以内 暂借款 周勋 4,212,547.84 一年以内 应付股权转让款 合计 67,624,203.84 说明：其他应付款期末比期初增加 87,618,822.23 元，增加 192.62%，主要因为资金紧张向其他企业的 借款及因结算手续不全尚未结清的其他款项所致。 25、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 150,000,000.00 合计 150,000,000.00 71 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 长期借款情况： 单位：元 币种：人民币 期末数 借款单位 借款起始日 借款终止日 利率（％） 币种 本币金额 交行水果湖支行 2008 年 3 月 10 日 2010 年 3 月 10 日 7.94 人民币 80,000,000.00 交行水果湖支行 2008 年 6 月 13 日 2010 年 6 月 13 日 8.316 人民币 20,000,000.00 交行水果湖支行 2008 年 6 月 11 日 2010 年 6 月 11 日 8.316 人民币 40,000,000.00 交行水果湖支行 2008 年 6 月 24 日 2010 年 6 月 24 日 8.316 人民币 10,000,000.00 合计 / / / / 150,000,000.00 说明：以上质押贷款是本公司控股股东荆州市科达商贸投资有限公司以本公司的 3500 万股股权质 押。 26、递延所得税负债： 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 可供出售的金融资产 14,351,811.80 122,846,316.89 合计 14,351,811.80 122,846,316.89 27、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 股份总数 263,820,000 100 0 0 0 0 0 263,820,000 100 说明：本报告期内公司股份总数未发生变化，因有限售条件的股份上市流通，公司股份结构变为： 无限售条件的流通股股份 263,820,000 股，占公司总股份的 100%。 28、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 392,392,577.40 0.00 392,392,577.40 其他资本公积 369,697,819.07 287,212,017.12 82,485,801.95 合计 762,090,396.47 287,212,017.12 474,878,379.35 说明：其它资本公积本年减少系年末可供出售的金融资产本年公允价值变动金额（已扣除相应的 递延所得税负债金额）。 29、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 79,515,865.39 3,173,152.88 0.00 82,689,018.27 任意盈余公积 32,902,689.24 3,173,152.88 0.00 36,075,842.12 合计 112,418,554.63 6,346,305.76 0.00 118,764,860.39 72 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 30、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润（2007 年期末数） 448,219,936.30 / 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -5,447,192.74 / 调整后 年初未分配利润 442,772,743.56 / 加：本期净利润 67,728,325.55 / 减：提取法定盈余公积 3,173,152.88 10 提取任意盈余公积 3,173,152.88 10 期末未分配利润 504,154,763.35 / 调整年初未分配利润明细： 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 5,447,192.74 元。 本公司的子公司武汉凯乐海盛顿房地产有限公司在报告期由于税务稽查，查补 2007 年度所得税税 款共计 5,454,829.50 元，对比较报表已作调整。其中：调减年初未分配利润 5,447,192.74 元，调减 2007 年度少数股东损益 7,636.76 元。 31、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,158,418,577.53 1,137,570,926.76 其他业务收入 148,324.80 5,830,601.65 合计 1,158,566,902.33 1,143,401,528.41 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 制造业 844,936,534.73 737,294,799.76 799,730,977.55 707,121,919.36 房产业 267,496,486.00 148,932,672.32 337,839,949.21 196,089,892.50 其他 5,778,875.96 2,716,030.20 黄山头酒 40,206,680.84 5,824,729.24 合计 1,158,418,577.53 894,768,231.52 1,137,570,926.76 903,211,811.86 73 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 塑料管材等 844,936,534.73 737,294,799.76 799,730,977.55 707,121,919.36 房地产 267,496,486.00 148,932,672.32 337,839,949.21 196,089,892.50 其他收入 5,778,875.96 2,716,030.20 黄山头酒 40,206,680.84 5,824,729.24 合计 1,158,418,577.53 894,768,231.52 1,137,570,926.76 903,211,811.86 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 广东省 150,542,054.77 136,950,335.68 46,116,568.95 37,943,638.29 四川省 97,295,498.61 88,373,227.32 85,704,316.81 75,265,175.25 湖北省 357,317,395.17 204,992,898.06 378,836,133.77 236,331,665.97 福建省 34,130,122.49 32,991,779.72 13,239,514.72 11,448,356.64 河南省 29,738,636.64 26,399,593.67 38,877,692.25 38,732,273.89 广西省 48,144,583.66 38,870,252.24 21,418,188.85 20,680,354.58 湖南省 161,350,258.01 110,241,692.84 30,105,514.19 27,092,575.54 贵州省 5,361,587.02 4,194,364.90 27,842,302.24 23,283,459.00 海外 89,104,183.57 75,978,926.86 258,807,951.55 226,257,492.95 其他省份 185,434,257.59 175,775,160.23 236,622,743.43 206,176,819.75 合计 1,158,418,577.53 894,768,231.52 1,137,570,926.76 903,211,811.86 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：千元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 向前 5 名客户销售的收人总额 266,041 22.97 32、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 消费税 1,534,831.31 营业税 13,501,908.52 16,898,852.46 销售商品房款 城建税 2,412,052.69 1,485,498.49 应缴纳的流转税 教育费附加 1,625,569.15 687,857.21 其他 13,412,637.62 1,689,199.76 合计 32,486,999.29 20,761,407.92 / 说明：本期比上年同期数增加主要系计提土地增值税增加。 74 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 33、销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 合计 65,678,260.12 43,771,361.89 说明：本期销售费用比上年同期数增加 21,906,898.23 元，增加比例 50.05%，主要因为子公司房 地产公司的业务宣传费等费用增加所致。 34、管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 合计 66,168,359.64 36,693,276.22 说明：本期管理费用比上年同期数增加 29,475,083.42 元，增加比例 80.33%，主要因为工资、业务 招待费等费用增加所致。 35、财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 12,710,390.64 8,343,870.37 减：利息收入 -3,694,969.43 -5,490,726.43 银行手续费用 966,967.52 1,054,702.89 汇总损益 2,160,941.40 168,054.70 合计 12,143,330.13 4,075,901.53 36、公允价值变动收益： 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 0.00 -105,750.00 合计 0.00 -105,750.00 37、投资收益： 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 -268,080.00 -268,080.00 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 6,709,164.50 592,209.57 合计 6,441,084.50 324,129.57 说明：本年收到长江证券股份有限公司现金红利 6,709,164.50 元； 75 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 38、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 6,229,157.66 -1,622,694.56 二、存货跌价损失 -64,661.41 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 6,229,157.66 -1,687,355.97 39、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 424,980.56 其中：固定资产处置利得 424,980.56 罚款收入 133,417.00 359,505.00 政府补助 500,000.00 9,000,000.00 其他 587,749.90 2,217,910.44 合计 1,646,147.46 11,577,415.44 40、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 179,765.63 其中：固定资产处置损失 179,765.63 对外捐赠 1,992,499.39 500,000.00 罚款支出 11,577.84 125,469.29 税收滞纳金 308,450.17 其他支出 50,733.82 145,796.43 合计 2,543,026.85 771,265.72 76 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 41、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 本期所得税 17,862,421.49 51,111,850.09 递延所得税 -49,121.71 3,605,763.92 合计 17,813,299.78 54,717,614.01 42、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类） 合计 500,000.00 9,000,000.00 / 43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： （1）基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。 公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 （3）全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 （4）加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报 告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减 少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期 期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 77 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 44、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业外收入 696,360.10 收回保证金 5,904,261.39 企业间往来 64,706,084.26 合计 71,306,705.75 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业费用 37,979,639.83 管理费用 26,736,393.14 通讯费用 3,725,823.27 退保证金 9,774,252.56 支付保证金 5,000,000.00 企业间往来 49,557,808.47 其他 6,177,525.66 合计 138,951,442.93 (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 利息收入 3,678,912.16 合计 3,678,912.16 (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 手续费 966,967.52 合计 966,967.52 78 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 45、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 68,823,469.30 88,942,190.63 加：资产减值准备 6,229,157.66 -1,687,355.97 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 35,562,180.71 32,192,584.39 无形资产摊销 997,741.88 846,434.67 长期待摊费用摊销 4,484,681.96 2,334,092.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 -245,214.93 填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 105,750.00 财务费用（收益以“－”号填列） 39,402,178.28 14,332,284.08 投资损失（收益以“－”号填列） -6,441,084.50 -324,129.57 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -49,121.71 1,615,926.51 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -490,119,996.12 -40,144,762.08 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -36,023,464.85 -62,874,528.11 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 70,331,935.87 -52,975,458.65 其他 经营活动产生的现金流量净额 -307,047,536.45 -17,636,971.57 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 63,590,355.98 406,805,227.77 减：现金的期初余额 406,805,227.77 181,503,394.91 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -343,214,871.79 225,301,832.86 79 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 64,108,055.06 100.00 7,384,969.45 57,535,218.77 100.00 6,295,942.42 的风险较大的应 收账款 合计 64,108,055.06 / 7,384,969.45 / 57,535,218.77 / 6,295,942.42 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 51,761,062.53 80.74 2,588,053.13 46,669,766.73 81.11 2,333,488.34 一至二年 2,625,160.51 4.09 262,516.05 2,120,502.70 3.69 212,050.27 二至三年 1,632,578.73 2.55 489,773.62 3,110,354.35 5.41 933,106.31 三年以上 8,089,253.29 12.62 4,044,626.65 5,634,594.99 9.79 2,817,297.50 合计 64,108,055.06 100.00 7,384,969.45 57,535,218.77 100.00 6,295,942.42 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 中国移动通信集团陕西有限公司 2,669,572.00 一年以内 印度信实公司 2,252,840.72 一年以内 中国移动江西有限公司赣州分公司 1,543,022.40 一年以内 北京瑞华赢公司福建省泉三高速项目部 1,525,847.92 一年以内 中国电信股份有限公司深圳分公司 1,409,502.95 一年以内 说明：期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 9,400,785.99 元，占应收账款账面余额的 14.66%。 80 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 688,960,673.06 100 5,221,915.40 100 271,668,481.57 100 3,018,486.83 100 的风险较大的其 他应收款项 合计 688,960,673.06 / 5,221,915.40 / 271,668,481.57 / 3,018,486.83 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 498,581,283.87 72.37 2,625,540.41 259,782,115.53 95.63 1,930,996.51 一至二年 178,559,745.05 25.92 988,946.59 1,391,190.26 0.51 139,119.03 二至三年 1,761,968.36 0.26 528,590.51 9,646,083.05 3.55 523,824.92 三年以上 10,057,675.78 1.45 1,078,837.89 849,092.73 0.31 424,546.37 合计 688,960,673.06 100.00 5,221,915.40 271,668,481.57 100.00 3,018,486.83 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 湖南盛长安房地产开发有限公司 347,276,230.06 一年以内 长沙凯乐房地产开发有限公司 145,864,641.39 一年以内 湖北荆州凯乐新材料科技有限公司 126,484,050.17 一年以内 交银金融租赁有限责任公司 5,000,000.00 一年以内 华中师范大学科技开发总公司 4,900,000.00 三年以上 合计 / 629,524,921.62 / 81 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 其他应收款其他说明事项 A、其他应收款中应收关联方款项金额为 622,640,754.90 元，占其他应收款总额的比例为 90.37%。 B、期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 629,524,921.62 元，占其他应收款账面余额的 91.37% C、其他应收款期末比期初增加 417,292,191.49 元，增长 153.60%，主要因为对子公司往来增加。 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 其 中 在被 ： 在被投 减 投资 本 资单位 值 单位 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 期 表决权 准 持股 减 比例 备 比例 值 （％） （％） 准 备 湖北长欣投资发展有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 2 2 汉宜调整公路通信管道工程 7,607,906.00 7,607,906.00 0.00 7,607,906.00 武汉凯乐海盛顿房有限 128,839,600.00 128,839,600.00 0.00 128,839,600.00 100 100 公司武汉华大博雅教育发展有限公司 5,100,000.00 5,098,055.37 0.00 5,098,055.37 51 51 湖北荆州凯乐新材料科技有限公司 9,900,000.00 9,900,000.00 0.00 9,900,000.00 99 99 武汉凯乐置业发展限公司 49,000,000.00 49,000,000.00 0.00 49,000,000.00 98 98 长沙凯乐房产开发有限公司 35,600,000.00 35,600,000.00 0.00 35,600,000.00 89 89 湖南盛长安房地产开发有限公司 26,600,000.00 26,600,000.00 26,600,000.00 95 95 湖北黄山头酒业有限公司 25,920,000.00 25,920,000.00 25,920,000.00 100 100 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 844,936,534.73 803,967,044.16 合计 844,936,534.73 803,967,044.16 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 制造业 844,936,534.73 737,294,799.76 803,967,044.16 709,873,919.36 合计 844,936,534.73 737,294,799.76 803,967,044.16 709,873,919.36 82 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 塑料管材 844,936,534.73 737,294,799.76 803,967,044.16 709,873,919.36 其他收入 合计 844,936,534.73 737,294,799.76 803,967,044.16 709,873,919.36 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 川渝 97,295,498.61 88,373,227.32 85,704,316.81 75,265,175.25 福建 34,130,122.49 32,991,779.72 13,239,514.72 11,448,356.64 广东 150,542,054.77 136,950,335.68 46,116,568.95 37,943,638.29 广西 48,144,583.66 38,870,252.24 21,418,188.85 20,680,354.58 河南 29,738,636.64 26,399,593.67 38,877,692.25 38,732,273.89 湖南 54,523,946.01 46,477,067.24 30,105,514.19 27,092,575.54 湖北 150,513,339.57 111,283,092.00 39,401,649.52 39,053,923.87 贵州 5,361,587.02 4,194,364.90 27,842,302.24 23,283,459.00 其他省份 185,582,582.39 175,776,160.13 242,453,345.08 210,116,669.35 海外 89,104,183.57 75,978,926.86 258,807,951.55 226,257,492.95 合计 844,936,534.73 737,294,799.76 803,967,044.16 709,873,919.36 (5) 销售收入前五名情况 单位：千元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 266,041 376,900 占当年营业收入比例（%） 31.48 46.88 5、投资收益： 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 其它 6,709,164.50 合计 6,709,164.50 说明：其他投资收益系本年收到长江证券股份有限公司现金红利 6,709,164.50 元。 83 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31,731,528.76 28,046,930.09 加：资产减值准备 3,292,455.60 -1,663,768.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33,318,374.45 31,220,706.74 无形资产摊销 215,004.00 215,004.00 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 -107,070.16 填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 43,658,668.34 10,508,494.27 投资损失（收益以“－”号填列） -6,709,164.50 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 803,559.29 1,564,633.10 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 84,108,728.14 -30,854,820.20 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -428,136,087.04 -115,128,067.11 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 292,298,287.11 137,857,095.34 其他 经营活动产生的现金流量净额 54,474,283.99 61,766,207.73 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 46,846,002.41 238,092,530.04 减：现金的期初余额 238,092,530.04 121,615,914.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -191,246,527.63 116,476,615.23 84 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 企业 注册 母公司对本企业 母公司对本企业的 本企业最 组织机构 母公司名称 注册地 法人代表 业务性质 类型 资本 的持股比例(%) 表决权比例(%) 终控制方 代码 荆州市科达商贸 湖北公安县 其他 邝永华 服务业 3,101 23.18 23.18 投资有限公司 斗湖堤镇 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 持股比 表决权比 子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 组织机构代码 例(%) 例(%) 武汉凯乐海盛顿房地产有限公司 其他 武汉市 朱弟雄 房地产开发 138,000,000 100 100 75817871-8 武汉华大博雅教育发展有限公司 其他 武汉市 朱弟雄 教育 10,000,000 51 51 77457235-2 湖南盛长安房地产开发有限公司 其他 长沙市 朱弟雄 房地产开发 28,000,000 95 95 78803672-9 湖北黄山头酒业有限公司 其他 公安县 朱弟雄 工业生产 25,920,000 100 100 73522665-X 湖北荆州凯乐新材料科技有限公司 其他 荆州 朱弟雄 工业生产 10,000,000 99 99 76742862-7 武汉凯乐置业发展有限公司 其他 武汉市 朱弟雄 房地产开发 50,000,000 98 98 76809477-X 成都凯乐房地产开发有限公司 其他 成都市 朱弟雄 房地产开发 10,000,000 51 51 79490642-8 长沙凯乐房地产开发有限公司 其他 长沙市 朱弟雄 房地产开发 40,000,000 89 89 66167530-4 武汉市武昌区华大凯乐幼儿园 其他 武汉市 鲁明 教育 1,200,000 100 100 67913023-0 武汉凯宾利商贸有限公司 其他 武汉市 鲁明 商贸 100,000 100 100 67912178-0 湖北黄山头酒业营销有限公司 其他 公安县 朱弟雄 商贸 1,000,000 100 100 67035990-1 3、关联交易情况 本报告期公司无关联交易事项。 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 公安县国有资产管理局 参股股东 长沙仁和物业管理有限公司 母公司的附属企业 华中师范大学科技开发总公司 子公司的另一股东 (十) 股份支付： 无 85 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (十一) 或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 截止至公司财务审计报告签署之日，本公司没有尚未了结的对公司财务状况、经营成果、声誉、 业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼、仲裁及行政处罚的事项。本公司也没有可以预见的 重大法律诉讼、仲裁案件或者行政处罚的事项。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 本公司之房地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保类型为阶段性 担保。阶段性担保期限自保证合同生效之日起；自商品房承购人所购住房的《房产证》办出及抵押登 记手续办妥后并交银行执管之日止。截止期末，为凯乐花园二期承担阶段性担保额为人民币 6,162 万 元，为凯乐湘园一期承担阶段性担保额为人民币 3439 万元。 (十二) 承诺事项： 截止至公司财务审计报告签署之日，公司无已签订尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有 关财务支出、已签订正在或准备履行的大额发包合同、已签订正在或准备履行的租赁合同及其他重大 财务承诺事项。不存在对外债务担保等承诺事项，无需要说明的具有重大财务影响的其他重大承诺事 项。 (十三) 资产负债表日后事项： 公司于 2009 年 4 月 23 日召开第六届第十次董事会决议，会议通过了 2008 年度利润分配预案：以 现有公司总股本 26,382.00 万股为基数，向全体股东以未分配利润每 10 股送 10 股并每 10 股派发现金 红利 1 元（含税），剩余未分配利润结转为以后年度分配。该预案尚需提交 2008 年度股东大会审议通 过。 (十四) 其他重要事项： 公司接大股东荆州市科达商贸投资有限公司的通知，该公司于 2007 年 10 月 30 日将其所持有本公 司限售流通股 2000 万股质押给招商银行股份有限公司武汉首义支行，于 2008 年 3 月 11 日将其所持有 本公司无限售流通股 1000 万股质押给交通银行股份有限公司武汉水果湖支行，于 2008 年 4 月 1 日将 其所持有本公司无限售流通股 500 万股和无限售流通股 600 万股分别质押给上海浦东发展银行武汉分 行和交银金融租赁有限责任公司，于 2008 年 5 月 6 日将其所持有本公司无限售流通股 500 万股质押给 华夏银行股份有限公司武汉江汉支行，于 2008 年 7 月 7 日将其所持有本公司无限售流通股 1000 万股 质押给交通银行股份有限公司武汉水果湖支行，于 2008 年 10 月 13 日将其所持有本公司无限售流通股 500 万股质押给华夏银行股份有限公司武汉江汉支行。大股东持有本公司股票 61,161,882 股，占本公 司总股本的 23.18%，以上六次共质押 61,000,000 股，占本公司总股本的 23.12%。 86 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 245,214.93 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按 500,000.00 照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 6,709,164.50 出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,644,676.50 少数股东权益影响额 -58,460.08 所得税影响额 -883,648.36 合计 4,867,594.49 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率 每股收益 （%） 报告期利润 全面 加权 基本每股 稀释每股 摊薄 平均 收益 收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.97 4.53 0.26 0.26 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.19 3.82 0.23 0.23 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 67,728,325.55 89,447,813.92 1,581,101,694.66 1,361,618,003.09 十二、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签署的年度报告正文。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人员签名并盖章的会计机构负责人员签名并 盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 5、公司章程。 湖北凯乐科技股份有限公司 2009 年 4 月 25 日 87 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 附件一 公司内部控制的自我评估报告 湖北凯乐科技股份有限公司关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理 保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 企业实现发展战略。上市以来，公司根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市公司内部 控制指引》以及财政部《企业内部控制基本规范》的要求，并结合公司实际，已建立较完善的内部控 制制度体系，为公司实现持续、快速、健康发展奠定了坚实的基础。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随 公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别， 本公司将立即采取整改措施。现就公司内部控制评估如下： 一、公司内部控制遵循的原则 1、全面性原则：公司内部控制制度应贯穿决策、执行和监督全过程，涵盖所有业务、部门、岗位 和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，避免内部控制出现真空或漏洞。 2、重要性原则：公司内部控制在兼顾全面控制的基础上突出重点，针对重要业务事项、高风险领 域采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。 3、制衡性原则：保证公司内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程上形成相互制约， 相互制衡。 4、适应性原则：内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况、风险水平相适应，并随着公司 内、外部环境的变化、经营业务的调整等不断改进和完善。 5、成本效益原则：内部控制与公司的经营规模、业务范围、经营特点、风险状况及公司所处的环 境相适应，以适当的成本实现内部控制目标。 二、公司内部控制体系 （一）内部环境 1、治理结构 公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》 等法律法规的规定，及时修订了《湖北凯乐科技股份有限公司章程》及《湖北凯乐科技股份有限公司 股东大会议事规则》、《湖北凯乐科技股份有限公司董事会议事规则》、《湖北凯乐科技股份有限公 司监事会议事规则》、《湖北凯乐科技股份有限公司总经理工作细则》、《湖北凯乐科技股份有限公 司独立董事工作细则》等一系列规章制度，对股东大会、董事会、监事会及经理层的职责权限进行了 明确界定，形成科学有效的职责分工和制衡机制，进一步完善公司的法人治理结构。 公司依法设立了股东大会、董事会和监事会。公司股东大会是公司的最高权力机构，通过董事会 对公司进行管理和监督，对公司重大事项进行决策，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司董事会是公司的决策机构，向股东大会负责，在股东大 88 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 会赋予的职权范围内对公司进行管理和决策，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内 部控制的政策和方案；公司监事会是公司的监督机构，对公司董事、经理及其他高管人员的行为及各 控股子公司的财务状况、规范运作等进行监督及检查，向股东大会负责并报告工作。公司总经理由董 事会聘任，在董事会的领导下，负责公司日常经营管理活动，落实董事会的相关决议。 公司成立了专门的内控小组，专门负责内控制度的拟定和修改，并由公司财务部、综合部、审计 部负责监控内部控制实施及日常工作。 公司依法设立董事会下设提名委员会、审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会四个专门委 员会，各专门委员会对董事会负责，各专门委员会的提案提交董事会审查决定。并根据《上市公司治 理准则》的相关要求制定了四大专门委员会实施细则，对各专门委员会的职责、决策程序、目标都作 了详尽的阐述。公司法人治理制度规范公司的组织和行为，保护公司、股东和债权人的合法权益，构 建公司基本的组织架构和监督体系，保证了公司法人治理的高效运转。 2、机构设置及权责分配 结合公司所属行业特点及管理现状，公司设有综合部、财务部、人力资源部、企业质量部、供应 部、生技协调部、发展规划办公室、扩建办公室、总工程师办公室、市场信息部、光电缆实业部、证 券部、海外事业部、审计部、保安部等相关职能部室和 27 个驻外办事处，各部门按照独立运行、相互 制衡的原则，通过相应的岗位职责，使各部门职能明确、权责明晰，避免相互推诿现象的发生。 公司对控股或全资子公司的经营、资金、人员、财务等重大方面，按照法律法规及其公司章程的规定， 通过有效的制度履行必要的监管。 3、内部审计 公司董事会下设审计委员会，在审计委员会下专设内部审计部门，并采用多种方式通过专门人员 开展内部控制的监督检查工作，通过对公司与财务报表相关的内部控制制度的执行情况进行监督和检 查，确保内部控制制度得到贯彻实施，切实保障公司规章制度的贯彻执行。同时对公司及下属子公司 所有经营管理、财务状况、内控执行等情况进行内部审计，对其经济效益的真实性、合理性、合法性 做出合理评价，降低了公司经营风险，强化内部控制，优化公司资源配置，完善公司的经营管理工作。 4、人力资源 根据国家有关法律法规，结合公司自身的特点，制订和完善了《湖北凯乐科技股份有限公司员工 招聘、录用管理制度》、《湖北凯乐科技股份有限公司员工培训管理制度》等一系列人事管理内控制 度，对员工录用、培训程序等做了详尽规范。在录用形式上，通过多种形式公开招聘，增强了对人才 的吸引力度；在培训方式上，提供多种形式的培训，提高员工的职业道德修养和业务水平，增强了企 业员工的整体素质。 5、企业文化 多年以来，公司一直注重企业文化建设，始终坚持以企业文化作为持续发展和改革创新的文化动 力和精神力量，以“以人品铸产品”的企业核心价值观，培育员工的积极向上的价值观和社会责任感， 倡导爱岗敬业、开拓创新、团结一心的协作精神，坚持以人为本，以顾客为中心，竭诚服务社会的文 化理念，建设一支具有高度使命感、责任感、高素质、持久竞争力的卓越团队。 （二）风险评估 根据公司发展战略和经营目标，结合公司实际，建立、健全完善的风险评估体系：根据设定的控 制目标，准确识别内部风险和外部风险，及时进行风险评估，做到风险可控。识别的风险以及应对措 89 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 施主要包括如下几个方面： 1、宏观调控政策风险 2008 年上半年，国家出台了一系列宏观调控政策，延续了前期紧缩的基调，而 2008 年 9 月份以 后，由美国次贷危机引发的全球性的金融危机逐渐蔓延，国内实体经济也受到较大冲击。为了应对金 融危机，扩大内需、刺激消费，中央政府转而实行适度宽松的货币政策和积极的财政政策，并出台了 一系列经济刺激计划。从未来发展趋势看，如果公司不能适应宏观调控政策的变化，则有可能对公司 的经营管理、未来发展造成一定的不利影响。尤其国家对房地产行业宏观政策的调整，若公司不能充 分考虑调控政策的影响，适时调整房地产开发计划，将会对公司的经营造成负面影响。 针对国家宏观调控政策的变化，公司的分析及对策如下： 公司已按照有关政策对公司的生产经营和产品结构做出适时的策略性调整，经过一定时期的运行， 公司已在市场竞争中形成新的竞争优势。同时受国家扩大内需，加大基础设施建设投入，这也将为公 司制造业发展创造新的市场机遇。 2、税收政策风险 根据国务院《关于实施科技规划纲要增强自主创新能力的决定》以及《国家中长期科学和技术发 展规划纲要》（2006-2020 年），国家陆续出台一系列税收激励政策，特别是对自主创新、形成核心 自主知识产权且符合高新技术企业认定条件的企业，其所得税减按 15%征收，极大的促进了公司加大 研发的热情。2008 年度，我公司被认定为高新技术企业，自 2008 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新 技术企业所得税优惠政策。但由于高新技术企业认定程序复杂、申报门槛较高，若公司自主创新、研 发能力不强将有可能造成不能享受此项优惠政策。 为了不断提高公司自主创新、研发能力，公司先后设立了创新奖励基金，并陆续出台了《新产品 开发、新技术应用管理制度》、《新产品开发程序及管理办法》、《创新奖励管理制度》等一系列规 章制度，促进人才、技术、资金等资源的合理匹配。公司先后与国内著名大专院校和科研院所合作， 进一步强化研发项目管理，加大科研创新能力。同时公司还建立核心技术人员股权激励机制，确保在 国内人才市场上能够提供具有竞争力的薪酬，吸引、保留和激励实现公司战略目标所需要的核心技术 人员。通过建立长期激励机制把关键岗位员工的薪酬收入与公司业绩表现相结合，充分调动其积极性 和创造性，确保公司发展目标的实现。 3、原材料价格上涨风险 公司制造业产品主要原材料是从石油中提炼的化工产品，其价格受国际原油供应形势所影响，国 际原油价格的波动直接影响到公司的主营业务成本。然而，由于公司从产品合同签订到购进原材料、 生产、销售、运输直至安装等环节历经周期较长，产品销售价格难以及时与原材料价格同步调整。因 此，若国际原油价格及原材料价格上涨过快且公司产品价格未能及时同步调整，将对公司的当期收益 形成不利影响。 针对原材料价格不断上涨的问题，公司管理层高度重视，采取了各种行之有效的措施。公司加大 了对原材料价格走势的分析，预测，在价格相对低时增加原材料的采购力度，实行招标采购，确保优 质、低价；同时不断进行技术改造，提高原材料使用效率，降低生产能耗；同时与供应商建立长期稳 固的合作关系，形成战略合作同盟。 4、市场竞争风险 近年来，公司在武汉、长沙的房地产行业发展迅猛，开发的项目取得了较好的销售业绩、积累了 一定的管理经验并形成了很好的品牌效应，但同时应看到，随着武汉、长沙等城市新落成楼盘的不断 90 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 投入市场，消费者的购房选择性也随之增强。因此，公司必须能够开发出更多高性价比的优质楼盘来 吸引消费者，否则将面临市场竞争风险。 公司制造业生产四大系列产品：光缆类、管材类、型材类及土工材料类。管材类尤其是通信管道 类（硅芯管），在全国同行业市场中产量及销量均为最高。硅芯管等产品以品质和信誉在国内外市场 上赢得了客户的认可和青睐，具备很强的竞争实力。但同时由于目前塑料管材、型材行业生产厂家众 多、市场竞争仍较激烈，并且存在个别厂家以降低品质低价销售的方式扰乱市场秩序的现象。这些将 在一定程度上对公司硅芯管等产品的销售价格和销售利润产生不利影响。 面对市场竞争，公司采取了一系列可行措施。首先，公司不断加大了科研开发力度，发挥技术优 势。公司不仅拥有自己的科研开发机构——凯乐塑料工程研究所，还成立了“中国塑料工程信息中心凯 乐分部”，还与北京化工大学塑料机械及塑料工程研究所共同成立“凯乐北化塑料工程科技发展中心” 进行高科技产品开发，并以公司省级技术中心为依托，形成了良性发展的科技创新体系；其次，公司 不断完善品牌建设。公司已通过了 ISO9001：2000 质量体系认证及 ISO14001：2004 环境管理体系认 证，先后四次获得“全国质量效益型先进企业”、“全国先进 QC 质量管理小组”等荣誉，公司塑料门窗 型材及塑料管材被认定为湖北省名牌、国家免检产品。 5、其他风险评估 根据公司的发展战略，拟定公司的中、长期发展规划，从而确定年度生产经营目标，并在公司范 围内下发并逐级分解、落实，以保证年度生产经营目标的实现。公司坚持定期召开高级管理人员会议， 对经营中发生的新问题、新情况进行研究和寻求最佳解决方案，以保证生产经营正常、有序、稳定运 转，真正做到风险防范。同时公司一直强化以财务管理为中心。财务部门每月及时分析各项财务数据， 对其可能产生的风险进行判断，并以财务分析报告的形势及时报告管理层，使公司管理层能及时了解 公司生产经营状况，并且根据各项综合性的统计数据和分析报告，作出各项生产经营决策。 （三）控制活动 公司结合风险评估结果，通过过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法， 运用不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制 和绩效考评控制等措施，将风险控制在可承受度之内。 公司主要通过建立健全各项管控制度，有效控制各项风险。基本管控制度如下： 1、公司各部门、控股子公司内部控制制度 （1）公司部门内部控制制度：公司按照现代企业管理的要求，制订了各部门管理制度，对公司各 部门的职责和权限、考核和奖惩等作了明确的规定，保证了公司各部门的规范运作、各项业务活动的 正常有序运行。 （2）控股子公司内部控制：根据公司总体战略规划，统一协调控股子公司的经营策略和风险管理 策略；公司建立了控股子公司的业绩考核及激励制度，并制订了重大事项内部报告制度，以此规范控 股子公司重大投资、收购或出售资产、对外担保、签订重大合同等行为。定期取得控股子公司月度财 务报表和生产经营管理分析资料，及时检查、了解控股子公司生产经营及管理状况。对控股子公司重 要部门、关键岗位的管理人员实行委派制。结合各控股子公司生产经营特点，建立与之相适应的分层 管理、责任到人的管理模式，并对子公司各级管理人员分别制订目标责任书。 2、公司业务环节内部控制制度 （1）生产环节内部控制 91 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 针对公司制造业产品生产特点，为合理安排生产计划，降低库存，公司根据生产实际情况制订了 相关的管理制度。这些制度明确了生产作业的程序、主要内容、生产协作部门的职责。包括拟定生产 计划、开出用料清单、储存原材料、投入生产、计算存货生产成本、计算销售成本、质量控制等一系 列的操作流程。为各个生产环节紧密衔接，建立正常生产经营秩序和质量控制体系提供了保障。 根据公司生产的特点，公司专门制订了《生产管理制度》、《产品质量管理制度》、《生产费用 管理制度》，建立了公司、车间、生产线三级责任人制度，规定了从总经理、车间主任到班组长和每 个操作岗位的安全职责和权限，提高了全体生产人员安全生产意识，实行安全生产一票否决制，使安 全生产活动处于受控状态，有效地保证了生产全过程的安全运行。 （2）采购及付款环节内部控制 为了加强采购与付款的内部控制，规范采购与付款行为，防范采购与付款过程中的差错和舞弊， 公司制订了《湖北凯乐科技股份有限公司物资采购管理制度》、《财务付款审批报销制度》，公司根 据行业生产经营特点，设置了设备采购与付款业务的机构和岗位，健全和完善了采购与付款的控制程 序，强化了对采购、审批、验收、付款等环节的控制。规范了采购管理程序、原辅材料的编号、入库、 点数、质检、入账、发放、盘存等一系列管理流程。 对于大宗原材料、生产设备采购统一采用招标或议标方法进行，由各相关部门负责人参加招评标， 整个招评标过程本着公开、公平、公证的原则进行，从而拓宽公司原材料、生产设备采购渠道，降低 采购成本。 （3）销售及收款环节内部控制 根据行业市场状况及公司产品特点，为充分调动销售人员的积极性、扩大公司产品的市场占有率， 公司制订了《湖北凯乐科技股份有限公司产品营销制度》，将产品销售市场划分为 27 个销售片区，由 销售片区经理负责该片区的营销活动，同时将销售任务和货款回收指标具体落实到每个销售片区，并 以此作为销售片区及销售经理绩效考核。公司还制订了与销售模式相适应的订单处理、销售合同管理、 成品入库、运送货物、开出销货发票、确认收入及应收账款、收到现款及其记录等管理制度，规范了 公司营销活动中各环节流程，避免或减少坏账发生。 （4）货币资金管理环节内部控制 根据公司的特点制订了《湖北凯乐科技股份有限公司财务管理办法》，分开设置出纳与会计等岗 位，主管会计进行日常业务的监督，明确了各岗位的职责权限。制订资金支付审批程序，各部门的款 项必须由部门负责人、财务负责人审批，费用在规定额度以上，履行逐级报批手续。公司明确规定了 现金的开支范围和库存限额。现金收入及时存入银行，不得坐支、不得白条抵库。公司严禁出租、出 借和转让账户。银行日记账与银行对账单应核对相符，定期编制银行存款余额调节表。公司对预留银 行印鉴的公司财务专用章与私人印鉴章分开管理，对银行票据和账目的管理与预留银行印鉴章的管理 分开，不由同一人管理。 （5）关联交易环节内部控制 为进一步加强公司的关联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司股东和债权人的合法权益， 特别是中小投资者的合法权益，严格执行《中华人民共和国公司法》、《中国人民共和国证券法》和 《公司章程》《上海证券交易所股票上市规则》等有关对关联方、关联关系、关联交易价格的含义、 关联交易的批准权限、关联交易的回避与决策程序、关联交易的信息披露的规定，保证公司与关联方 之间订立的关联交易合同符合公平、公开、公正的原则。 92 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 （6）担保与融资环节内部控制 为规范公司的担保与融资行为，公司制订了《湖北凯乐科技股份有限公司公司章程》、《湖北凯 乐科技股份有限公司股东大会议事规则》、《湖北凯乐科技股份有限公司董事会议事规则》、》《募 集资金管理办法》等制度，对借款、担保、承兑、租赁、发行新股、发行债券等事项的授权、执行与 记录作出规定，规范公司的融资行为，防范融资风险。公司建立筹资与担保业务的岗位责任制，明确 相关部门和岗位职责、权限，确保办理融资业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。财务部基于各 部门、单位的预算汇总编制财务预算报告，报财务总监批准，财务总监将预算报告报董事会审议通过。 董事会签订法人授权委托书，委托相关融资人员为银行信贷业务代理人。借款合同由董事长审批，交 由董事会授权的相关筹资人员在银行授信的额度内办理。银行会计审核借款合同，建立银行借款偿还 日期台账，在借款到期前能及时向财务负责人反映，以利及时安排资金归还。涉及对外担保行为，严 格执行中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会证监发[2005]120 号文《关于规范上市公 司对外担保行为的通知》的规定。 （7）投资环节内部控制 为规范公司的投资管理行为，防范投资风险，公司根据《中华人民共和国公司法》、《湖北凯乐 科技股份有限公司公司章程》，制订了《项目投资风险管理制度》。对项目选择、论证和执行等权限 和程序作出详细规定。上述投资管理内控制度的制订和有效执行，保证了公司对外投资的资金安全， 有力控制了投资风险。 （8）研发环节内部控制 为确保公司产品能满足顾客的需求，并符合有关法律、法规要求，对设计与开发的全过程进行控 制，公司制订了《湖北凯乐科技股份有限公司新产品开发程度及管理办法》，对设计、开发部门基础 研究、产品设计、技术开发、产品测试、研发记录及文件保管等工作作出规定。 (9)绩效考核内部控制 公司建立和实施了《部门绩效考核方案》等绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对公司各部 门和员工的业绩进行年度考核，并将考核结果作为确定员工职务晋升、评优、降级、调岗等的依据。 同时公司为进一步促进建立、健全激励与约束机制，充分调动公司高管及关键岗位员工的积极性与创 造性、提高经营效率，保持公司良好的可持续发展态势，公司制定了《湖北凯乐科技股份有限公司股 权激励考核办法》，并以此形成长效激励机制。 （10）其他各项管理制度： 公司除建立了上述经营活动各环节内部控制制度外，还建立了其他相关的内部控制管理制度，如 《公章管理使用规定》、《法律事务管理制度》、《证券部工作管理制度》等。 （四）信息与沟通 为加强公司信息流通的管理，提高公司的信息传递规范性，保证信息流通的安全性，制订了《湖 北凯乐科技股份有限公司部门间信息协调信息沟通制度》，对信息处理部门与使用部门权责的功能及 职责、程序修改控制、资料存取的权限、设备和信息的安全控制进行明确划分。同时建立了内、外部 信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，做好对内、外部信息 的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的及时、有效。在外部信息的获取上，公司要求对口部门 加强与行业协会、中介机构、业务往来单位以及相关监管部门等进行沟通和反馈，以及通过市场调查、 网络传媒等渠道，及时获取外部信息。 93 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 （五）内部监督 1、内部控制的检查监督制度 为充分、有效地执行内部控制，及时发现和纠正内部控制缺陷，公司建立了三级内部控制检查监 督制度。 ⑴公司监事会检查监督制度：监事会是公司常设监督机构，对股东大会负责并报告工作，在年度 结束后，根据公司内审部门审计情况对公司本年内部控制执行情况进行总结、分析，向股东大会提交 检查监督工作报告。 ⑵公司内部审计制度：为防范公司管理风险和加强内部控制，公司建立了《湖北凯乐科技股份有 限公司内部审计制度》，成立了在董事会领导下内部审计委员会，定期或不定期负责对公司财务收支 和经济活动进行内部审计监督。内部审计制度具体对内部审核的范围，内部审计人员的职责，内部审 计的程序以及报告制度等作了具体规定。通过实施内部审计，减小公司经营风险，强化内部控制，优 化公司资源配置，为内部控制有效执行和进一步完善提供了有力保障。 ⑶内部控制检查监督制度：公司成立了专门的内控小组，专门负责内控制度的拟定和修改，同时 监控内部控制实施及日常工作。各部门负责人定期向总经理报告内部控制运行情况，并提出改进建议， 编写管理评审报告；由内控小组负责编制评审计划、收集评审所需资料及组织协调工作；各部门负责 准备并提供与本部门有关的评审所需资料，并负责落实与本部门有关的内部控制纠正、改进措施。 2、内部控制检查监督工作的情况 按照独立运行、相互制衡的原则，报告期内公司监事会对公司财务收支、经济活动、重大关联交 易行为、各子公司和部门内部控制制度执行情况进行定期或不定期的监督检查，对董事和高级管理人 员执行公司职务行为时是否侵害公司利益进行全面监督；在总经理领导下的内控小组工作会议，定期 对公司内部控制制度执行情况进行分部门、分环节评审，年度对内部控制制度执行情况进行全面评审。 经检查确认，公司的内部控制制度按照既定制度执行且运行良好，公司各项内部控制制度基本落实到 决策、执行、监督、反馈等各个环节。 三、内部控制制度有效性的评估 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现，自 2008 年度 1 月 1 日起至本报告期末，按照财政部《企业内部控制基本规范》的标准，未发现本公司存在内部控制设计 或执行方面的重大缺陷。本公司董事会认为，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，本公司内部控制 制度健全、执行有效。 本报告已于 2009 年 4 月 23 日经公司第六届十次董事会会议审议通过，本公司董事会及其全体成 员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司未聘请会计师事务所对本公司内部控制进行核实评价。 湖北凯乐科技股份有限公司董事会 2009 年 4 月 94 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 附件二. 公司披露履行社会责任的报告 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年社会责任报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任 企业作为一名社会成员，在追求经济效益的同时，也应为促进社会可持续发展、促进社会环境及 生态可持续发展和促进经济可持续发展承担相应的社会责任。湖北凯乐科技股份有限公司作为一家 2000 年上市的综合类高科技企业，始终坚持以 “做有社会责任感的企业”为理念，秉承“以人品铸产品” 的核心价值观，在公司资产规模不断扩大，经营业绩持续增长，综合实力不断增强的同时，也承担着 越来越多的社会责任。《湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年社会责任报告》是公司首次对外发布的社 会责任报告，该报告以客观、真实地反映公司 2008 年在从事生产经营活动中，履行社会责任方面的信 息。公司希望本报告能够架起一座与社会各界沟通、交流的桥梁，监督公司全面履行社会责任，努力 推进社会、环境和经济的可持续发展。 一、保护股东与债权人权益 1、建立了较为完善的法人治理结构和内部控制体系。公司股东大会、 董事会、监事会“三会”运 作规范，形成了相互制约、相互监督的约束机制。公司不断健全内部控制制度体系，成为制度健全、 控制有效、运作规范的现代企业。公司按照中国证监会的要求，深入开展上市公司专项治理活动，取 得明显效果，全面提升了公司治理水平，提高了公司的整体质量，为保障公司股东和债权人的合法权 益奠定了坚实基础。由于公司法人治理结构完善，内部控制制度健全，信息披露规范、透明，公司被 上海证券交易所纳入“上证公司治理板块”样本公司。 2、建立了防止大股东违规占用资金的长效机制。公司资产、机构、人员、财务、业务完全独立于 控股股东，建立了内控机制防火墙，防止大股东违规占用资金。规范与控股股东等关联方的对外担保 行为、关联交易行为，提高公司的独立性，维护公司和中小股东的利益。 3、严格履行信息披露义务。根据中国证监会和上海证券交易所的有关规定，公司制定了《信息披 露事务管理制度》，对信息披露的组织机构、主要类别、披露标准及责任人等进行全程控制，完善了 信息披露控制体系，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，以利于公司股东和债权人及时 了解、掌握经营动态、财务状况及所有重大事项的进展情况，保护股东和债权人的利益。 4、重视投资者关系管理，公司制订并落实了《投资者关系管理制度》，加强了投资者关系管理， 以认真审慎的态度对待股东和投资者来信、来电、来访和咨询，确保所有股东有平等的机会获得重要 信息。 二、保护职工权益 1、签订新劳动合同 为了完善劳动合同制度，构建和发展和谐稳定的劳动关系，公司认真贯彻执行新《劳动合同法》， 与所有员工签订新《劳动合同》，保障员工的合法权益。 2、加强员工培训 公司为员工提供培训和发展的机会，使每位员工在走向工作岗位前得到与工作岗位相关的适当培 训。公司定期组织不同层次的培训活动，提高员工的工作能力，帮助员工做好职业规划，提高中高层 管理者的管理水平。 95 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、完善薪酬体系 公司建立了较为完善的薪酬考核体系、激励机制及人才选拔机制。2008 年面对金融危机的影响， 公司不仅履行了“不裁员、不减薪”的承诺，而且积极改善员工薪资水平和福利待遇，尤其对创新人员 大幅提高奖励力度，坚定了员工信心，有效激发了员工的积极性。公司实行以市场为导向，以岗定薪、 以绩效定奖金的薪酬政策。公司的薪酬体系兼顾内部公平和外部公平，同时在奖励政策上注重员工报 酬与员工绩效表现相匹配。公司建立了内部人才市场，采用内部竞聘方式选拔优秀人才，提供发挥才 能的平台，促进员工成长，提高了工作积极性。 4.关爱员工健康安全 公司非常重视员工的安全生产和劳动保护，定期组织员工进行安全教育培训，定期发放劳动保护 用品，并组织开展了全国“安全生产宣传月活动”，提高员工安全生产意识和自我保护能力。公司不断 改善工作环境，居住条件、优化美化生产作业现场，定期对特殊岗位员工进行体检，从根本上提升员 工的职业健康水平。 公司积极关心员工工作生活。为丰富员工业余文化生活，公司不定期组织篮球、乒乓球等体育比 赛；组织迎春联欢会，以歌舞、小品等方式展现员工奋发向上、积极进取的风采；开展纪念党的生日 等党员活动，发挥党员先锋模范作用。通过举办丰富多彩的文化娱乐活动，陶冶了员工情操，增强了 员工的凝聚力和向心力。 公司特别关注外地员工的生活，为外地员工提供单身公寓，并设有健身房、 篮球场、网球场、乒乓球室等设施，丰富了员工的业余生活。 5、发挥工会桥梁和纽带作用维护员工权益 公司建立了职工监事选任制度，确保职工在公司治理中享有充分的权利；支持工会依法开展工作， 通过职工代表大会对公司重大事项听取员工的意见，维护员工合法权益；工会经常深入基层了解员工 的思想动态，受理员工投诉、倾听职工的反映，设立员工建议箱，出刊《凯乐文学》、《凯乐报》等 刊物，扩宽员工交流、反馈意见的渠道。公司定期开展向困难员工、离退休老员工送温暖活动，送去 粮、油等生活物品，体现了公司对员工的关怀和人性化管理。 三、保护供应商、客户和消费者权益 1、公司秉承“客户至上，诚信经营”的经营理念，把客户作为企业的生命。公司始终坚持以质量 求生存，以效益谋发展，恪守诚信，服务一流，以客户的满意视为我们最大的追求。 2、公司设立了采购、销售等职能部门，负责供应商、客户等相关利益者的管理、回访、听取意见 和建议等工作，处理利益相关者的投诉；为提升 营销服务的质量，制定和完善了《营销制度》等一系 列管理制度，提高了销售人员的综合业务素质，在开展业务同时向客户提供全面、优质的服务。 3、公司坚持“双赢”的原则与供应商建立战略合作伙伴关系，通过完善采购流程和机制，建立供 应商考评体系和信用评级体系，贯彻物资采购招标制度，实现供应商优胜劣汰，逐步与其建立长期稳 定的战略合作关系。 4、公司非常重视产品质量，设立企业质量部，从原辅料采购、生产、仓储、物流等全过程实施质 量控制，公司已通过 ISO9001、ISO14001 等管理体系认证，通过执行严格的标准体系，提升产品质量， 为消费者提供安全可靠的产品。 96 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年年度报告 四、环境保护和可持续发展 公司坚持科学发展观，注重节能减排和发展循环经济，积极贯彻国家节能减排政策，打造“资源节 约型、环保友好型”企业，实现可持续发展。 1、建立完善的环境保护机制，制定了《环保验收管理制度》等相关制度，并通过 ISO14001 环境 管理体系认证。公司污染物废水经过处理后符合国家的环保标准，进行了循环使用。同时公司积极宣 传、贯彻环境保护政策，提高员工的环保意识。 2、加快废塑料的综合利用，节约资源。公司塑料制品属于高分子合成材料，主要来源是从石油中 产生，减少塑料原料的用量，就是减少石油的消耗量，因此，加快回收综合再利用，不但具有节约资 源的意义，而且具有国家发展的战略意义。公司 PE 废旧塑料的再利用以及开发的 MDPE 室外光电缆 用护套料、ABS 注塑抗冲粒料，HDPE 高延伸率粒料等一系列产品，广泛应用于光电缆护套，抗冲注 塑件等产品中，获得良好的经济效益。通过回收大量废弃的塑料废品，经过分类，补强改性，减少排 放，净化环境，实现了再生资源回收利用，达到了综合再利用的目的。 3、环境保护，营造和谐氛围。公司开发的武汉凯乐花园项目，将项目最好的地段、最有经济价值 的地块规划为公共绿化花园广场，为武汉市民提供了一个休闲娱乐场所，提升了市区品位，营造了和 谐氛围。该项目也是城市中心绿化率最高、容积率最低的楼盘之一，并因此荣获国际住宅协会颁发的“国 际住协绿色建筑奖”。因为企业的社会责任感，实现了人和自然的和谐发展。 五、积极参与社会公益事业 公司在生产经营过程中积极参与社会公益事业，为地方经济发展和社区繁荣积极承担一份社会责 任。 1、公司积极参加所在地区的环境保护、教育、文化、科学、卫生、社区建设、扶贫济困等社会公 益活动，促进公司所在地区的和谐发展；鼓励公司员工主动回馈社会，积极参与各项慈善事业。 2、公司积极履行社会责任。汶川大地震发生后，为帮助灾区人民恢复生产、重建家园、共度难关， 公司向汶川地震灾区捐赠价值 420 万元的野战抢修光缆，这批适应震区恶劣环境的特种光缆为有效恢 复灾区电力通信发挥重要作用。同时凯乐科技全体职工向灾区人民捐款人民币 32.4 万元，为灾区人民 奉献一份爱心。 2008 年，公司虽然在履行社会责任方面做了大量工作，但离我们的目标还存在一些差距。公司将 一如既往地把社会责任作为企业一项应尽的义务，在推动企业不断发展壮大、做优做强的同时，不断 健全和完善履行社会责任的保障体系，以承担更多的社会责任。今后，我们将继续促进公司与利益相 关者，社会、环境的协调发展，为建设和谐社会贡献力量。 湖北凯乐科技股份有限公司 2009 年 4 月 97 独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和证监发【2005】 120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》，作为湖北凯乐科 技股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事，本着实事求是的态 度，经对公司 2008 年度对外担保情况进行了认真负责的核查和落实， 相关说明如下：公司能够严格控制对外担保事项，没有为股东、实际 控制人及其关联方、任何非法人单位或个人提供担保。也未存在控股 东股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况。 作为公司独立董事，发表独立意见如下：公司不存在对外担保情 形，也无以前期间发生并累计至 2008 年 12 月 31 日的对外担保、关 联方占用资金等情况，不存在损害公司及股东利益的情况。 特此说明。 湖北凯乐科技股份有限公司 独立董事：胡建军 杨汉刚 徐海根 毛传金 签名： 日期：2009 年 4 月 23 日