凌云股份(600480)2007年年度报告摘要

凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详 细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全部董事出席了会议或委托表决，其中董事徐宇平先生委托董事李喜增先生代为行使表决权。 1.3 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 主管会计工作负责人姜成艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 凌云股份 股票代码 600480 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 河北省涿州市松林店镇 邮政编码 072761 公司国际互联网网址 http://www.lingyun.com.cn 电子信箱 info@lingyun.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 张建华 联系地址 河北省涿州市松林店镇 电话 0312-3951002 传真 0312-3951234 电子信箱 zhangjianhua@lygf.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上 主要会计数据 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 (%) 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 1,692,803,361.31 1,310,597,598.16 1,275,398,405.22 29.16 1,337,518,975.35 利润总额 149,205,647.58 128,120,173.72 125,197,669.72 16.46 91,256,875.61 归属于上市公司股 69,639,781.57 52,199,822.58 48,471,268.73 33.41 31,925,378.00 东的净利润 第 1 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 69,187,535.17 50,563,009.15 46,834,455.30 36.83 31,527,111.72 损益的净利润 经营活动产生的现 71,604,573.72 144,702,883.89 144,702,883.89 -50.52 67,320,299.72 金流量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减(%) 调整后 调整前 调整后 调整后 总资产 1,843,284,870.45 1,595,331,382.89 1,596,047,007.47 15.55 1,498,795,133.10 所有者权益（或股 582,398,621.91 508,952,687.49 513,652,169.96 14.54 458,017,035.85 东权益） 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 主要财务指标 2007 年 2006 年 2005 年 增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整后 基本每股收益 0.22 0.17 0.16 29.41 0.10 稀释每股收益 0.22 0.17 0.16 29.41 0.10 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.22 0.16 0.15 37.5 0.10 全面摊薄净资产收益率（%） 11.96 10.26 9.44 1.7 6.97 加权平均净资产收益率（%） 12.81 10.78 9.88 2.03 6.50 扣除非经常性损益后全面摊薄净资 11.88 9.93 9.12 1.95 6.88 产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净 12.72 10.46 9.54 2.26 6.42 资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.23 0.46 0.46 -50.00 0.22 本年末比上 2007 年末 2006 年末 2005 年末 年末增减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产 1.87 1.63 1.64 14.72 1.47 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非流动资产处置损益 -151,603.69 计入当期损益的政府补助 806,159.81 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -202,309.72 小 计 452,246.40 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 第 2 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 数量 (%) 新股 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 120,545,360 38.64 -2,138,708 118,406,652 37.95 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 0 0 73,882,640 73,882,640 23.68 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 73,882,640 23.68 -73,882,640 0 0 境外自然人持股 有限售条件股份合计 194,428,000 62.32 -2,138,708 192,289,292 61.63 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 117,572,000 37.68 2,138,708 119,710,708 38.37 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 117,572,000 37.68 2,138,708 119,710,708 38.37 三、股份总数 312,000,000 100 0 312,000,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售 本年解除限 本年增加 年末限 股东名称 解除限售日期 股数 售股数 限售股数 售股数 北京市燃气集团有限责任公司 972,140 972,140 0 0 2007-03-09 中国市政工程华北设计研究院 583,284 583,284 0 0 2007-03-09 中国市政工程西南设计研究院 583,284 583,284 0 0 2007-03-09 合计 2,138,708 2,138,708 0 0 — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 31,621 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 件股份数量 的股份数量 河北凌云工业集团有限公司 国有法人 37.95 118,406,652 118,406,652 0 境内非国 深圳市翔龙通讯有限公司 23.68 73,882,640 73,882,640 0 有法人 中国农业银行－大成创新成长 未知 1.26 3,942,111 0 未知 混合型证券投资基金 光大证券股份有限公司 未知 0.67 2,094,684 0 未知 北京市燃气集团有限责任公司 国有法人 0.31 972,140 0 未知 陈振华 未知 0.27 850,330 0 未知 中国市政工程西南设计研究院 国有法人 0.19 583,284 0 未知 丁海燕 未知 0.18 562,128 0 未知 张志新 未知 0.14 450,000 0 未知 西藏金信投资有限公司 未知 0.13 390,000 0 未知 第 3 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 数量 中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金 3,942,111 人民币普通股 光大证券股份有限公司 2,094,684 人民币普通股 北京市燃气集团有限责任公司 972,140 人民币普通股 陈振华 850,330 人民币普通股 中国市政工程西南设计研究院 583,284 人民币普通股 丁海燕 562,128 人民币普通股 张志新 450,000 人民币普通股 西藏金信投资有限公司 390,000 人民币普通股 苏秀英 350,000 人民币普通股 朱文青 304,100 人民币普通股 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之 间是否存在关联关系或一致行动的情况。公 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 司未知前十名流通股股东之间是否存在关联 关系或为一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：河北凌云工业集团有限公司 法人代表：安富荣 注册资本：16,975 万元 成立日期：1999 年 3 月 25 日 主要经营业务或管理活动：汽车、摩托车零部件、塑料管道及相关设备制造；机加工；集团内部能源 管理(只限分支机构经营)。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国兵器工业集团公司 法人代表：马之庚 注册资本：2,535,991 万元 成立日期：1999 年 6 月 29 日 主要经营业务或管理活动：投资、管理、设计、制造、销售、施工、承包、监理、咨询、服务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产管理委员会 100% 中国兵器工业集团公司 50% 河北凌云工业集团有限公司 37.95% 凌云工业股份有限公司 第 4 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 年初 年末 报告期内从公司 性 年 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 领取的报酬总额 别 龄 数 数 (万元)（税后） 李喜增 董事长 男 54 2007-04-18～2010-04-18 0 0 津贴 5 李葛卫 副董事长 男 41 2007-04-18～2010-04-18 0 0 津贴 4 信虎峰 董事/总经理 男 46 2007-04-18～2010-04-18 0 0 薪金津贴 15.6 徐宇平 董事 男 57 2007-04-18～2010-04-18 0 0 津贴 3 商逸涛 董事 男 42 2007-04-18～2010-04-18 0 0 津贴 0 黄志超 董事 男 52 2007-04-18～2010-04-18 0 0 津贴 3 杨金观 独立董事 男 45 2007-04-18～2010-04-18 0 0 津贴 5 贺德隆 独立董事 男 72 2007-04-18～2010-04-18 0 0 津贴 5 蒋雷 独立董事 男 52 2007-04-18～2008-01-23 0 0 津贴 0 郑兴国 监事会主席 男 52 2007-04-18～2010-04-18 0 0 津贴 2 王桂云 监事 女 54 2007-04-18～2010-04-18 0 0 津贴 1.5 石兵 监事 男 34 2007-04-18～2010-04-18 0 0 津贴 0 陈宝军 监事 男 50 2007-04-18～2010-04-18 0 0 津贴 1.5 吴会杰 监事 男 42 2007-04-18～2010-04-18 0 0 津贴 1.5 孙铁庄 副总经理 男 53 2007-04-18～2010-04-18 0 0 薪金 7.2 姜成艳 财务负责人 女 41 2007-04-18～2010-04-18 0 0 薪金 7.3 张建华 董事会秘书 男 42 2007-04-18～2010-04-18 0 0 薪金 7.8 合计 / / / / / 0 0 69.4 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年，中国汽车行业继续保持较快增长，公司紧跟市场形势，围绕总体目标，积极开展各项工作， 在生产经营、集团化管理、资本运作等方面都迈出了新的步伐，取得了不错的成绩。汽车零部件、PE 管道系统、燃烧机等业务取得进展；定向增发工作稳步进行；集团化管理水平不断提高；内部审计制 度进一步扎实和完善；市场管理工作进一步加强；工艺改进、技术创新、节能减排工作不断取得新进 展，生产效率进一步提高。2007 年公司共实现营业收入 169,280 万元，同比增长 29.16%；实现利润总 额 14,921 万元，同比增长 16.46%；实现净利润 12,917 万元，同比增长 24.01%。 2007 年公司技术改造工作取得了长足进展，车门框实现了工艺装备和专用设备的国产化，降低了开发 成本；防撞杆产品实现了国产化，提高了市场竞争力；保险杠从原来的辊压保险杠工艺拓宽到冲压和 铝合金保险杠；保险杠产品实现了不停机切断，提高了生产效率；高压管、多层管都有新产品上市。 此外公司通过推广应用节能减排设备，淘汰落后的生产工艺及设备，对产品生产工艺的创新或改进， 提高工装的制造效率，降低了生产制造成本。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入比 营业成本比 营业利 毛利率比上年同期 分产品 营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增 润率(%) 增减(%) 减(%) 减(%) 汽车金属及 984,249,990.84 759,715,470.27 22.81 34.50 34.65 下降 0.09 个百分点 塑料零部件 第 5 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 塑料管道系 651,396,141.10 543,831,253.07 16.51 23.50 30.90 下降 4.7 个百分点 统 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北地区 167,642,262.36 11 东北地区 424,837,806.70 10 西南地区 121,437,472.56 25 华东地区 569,508,138.19 59 华中地区 141,051,630.40 45 华南地区 160,480,539.96 9 说明：本公司之子公司上海亚大汽车塑料制品有限公司、凌云工业（芜湖）有限公司成立，使华东地 区销售增幅较大。 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 6.5.1 凌云工业股份（芜湖）有限公司 该公司为本公司全资子公司，成立于 2007 年 6 月，注册资本 2000 万元人民币。主要生产销售汽车零 部件、机械加工产品及相关产品的设计开发。报告期内正在进行基础建设，已产生销售收入。 6.5.2 北京凌云东园科技有限公司 该公司成立于 2003 年 4 月，本公司持有其 70%的股份，主要设计研究、生产汽车零部件及产品，销售 自产产品。报告期内该公司利用未分配利润转增股本，其中本公司出资 49 万美元，报告期内增资已完 成，注册资本变更为 720 万美元。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √适用□不适用 经利安达信隆会计师事务所审计，母公司 2007 年度实现净利润 12,611,905.18 元。由于新会计准则的 实施，母公司对长期股权投资等科目进行了调整，使报告期末母公司未分配利润为-54,322,452.31 元。 故公司 2007 年度拟不实施利润分配，不实施资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 第 6 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 是否履 是否为关联方担 担保对象 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 期限 行完毕 保 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 12,552 报告期末对子公司担保余额合计 6,620 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 23,500 担保总额占公司净资产的比例 40.35% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保 0 金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 关联交易 占同类交 关联方 关联关系 关联交易内容 关联交易金额 易金额的 类型 比例(%) 河北凌云工业集团有限公司 控股股东 采购商品 动力 11,354,449.37 100 河北凌云工业集团有限公司 控股股东 租赁资产 场地、房屋使用费 4,071,590.51 100 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 7.6 承诺事项履行情况 第 7 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 1、河北凌云工业集团有限公司：在法定禁售期满后的十二个月内，不通过上海证券交易所挂牌向社会 公众出售；在前项承诺期满后的二十四个月内，通过上海证券交易所挂牌向社会公众出售股票的价格 不得低于既定的最低出售价格 4.50 元/股；在方案实施后的四十八个月内，持有凌云股份的股份比例 不少于凌云股份总股本的 33.5%。按承诺执行。 2、深圳市翔龙通讯有限公司：在法定禁售期满后的十二个月内，不通过上海证券交易所挂牌向社会公 众出售；在前项承诺期满后的十二个月内，通过上海证券交易所挂牌向社会公众出售股票不超过公司 总股本的 5%。按承诺执行。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易 不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 第 8 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 利安达审字【2008】第 1011 号 凌云工业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的凌云工业股份有限公司（以下简称凌云工业股份）财务报表，包 括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润 表、现金流量表及合并现金流量表和所有者权益变动表及合并所有者权益变动表以及合 并财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照 2006 年财政部颁布的新《企业会计准则》和财务报表附注二的编制基础编制财 务报表是凌云工业股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报 表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，凌云工业股份财务报表已经按照 2006 年财政部颁布的新《企业会计准则》 和合并财务报表附注二的编制基础编制，在所有重大方面公允反映了凌云工业股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国注册会计师 中国·北京 二〇〇八年四月十六日 9.2 财务报表（附后） 第 9 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 （1）本公司已于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》。根据《企 业会计准则第 18 号-所得税》的相关规定，本公司所得税的核算政策由应付税款法变更为资产负债表 债务法。根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》的相关规定，此项会计政策采用追溯 调整法，调整了期初留存收益及资产负债表项目的期初数，比较财务报表已按调整后的数字填列。自 最初即采用成本法核算。根据上述规定，本公司将与合并范围内子公司相关的股权投资差额进行了追 溯调整，调整了期初留存收益及资产负债表项目的期初数，比较财务报表已按调整后的数字填列。 （2）本公司根据历年坏账损失核销情况，将应收款项的减值准备计提标准予以修订，其中，账龄 2-3 年的应收款项，计提减值准备的比例由 15%变更为 50％；账龄 3 年以上的应收款项，计提减值准 备的比例由 50%变更为 100% 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本公司编制 2007 年度合并财务报表时纳入合并范围的凌云工业股份（芜湖）有限公司，系本公司于 2007 年 6 月设立的有限责任公司，本公司持股比例 100%，所以，本报告合并财务报表的合并范围增加 了凌云工业股份（芜湖）有限公司 凌云工业股份有限公司 2008 年 4 月 16 日 第 10 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 凌云工业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 186,945,072.04 164,014,432.45 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 158,601,772.79 91,554,776.58 应收账款 409,575,730.34 324,415,196.57 预付款项 76,353,953.39 80,251,849.82 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 11,495,744.12 23,961,120.20 买入返售金融资产 存货 416,324,491.11 359,004,855.95 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 428,243.30 475,281.37 流动资产合计 1,259,725,007.09 1,043,677,512.94 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 42,281,699.07 38,749,804.91 投资性房地产 固定资产 421,272,431.96 405,122,126.43 在建工程 25,001,033.64 17,250,410.35 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 43,660,066.42 37,480,025.42 开发支出 商誉 353,238.67 长期待摊费用 37,309,488.56 43,051,268.67 递延所得税资产 13,681,905.04 10,000,234.17 其他非流动资产 非流动资产合计 583,559,863.36 551,653,869.95 资产总计 1,843,284,870.45 1,595,331,382.89 第 11 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 545,220,000.00 472,820,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 23,091,000.00 20,000,000.00 应付账款 249,406,844.24 189,891,236.09 预收款项 5,248,666.98 14,888,859.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 14,859,635.13 10,895,980.63 应交税费 5,731,068.48 4,910,276.40 应付利息 应付股利 其他应付款 32,105,979.57 39,973,573.04 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 4,231,573.47 2,379,622.77 流动负债合计 879,894,767.87 755,759,547.93 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 308,983.26 222,028.81 其他非流动负债 非流动负债合计 308,983.26 222,028.81 负债合计 880,203,751.13 755,981,576.74 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 312,000,000.00 312,000,000.00 资本公积 85,352,935.35 85,352,935.35 减：库存股 盈余公积 34,479,747.46 34,479,747.46 一般风险准备 未分配利润 150,565,939.10 77,120,004.68 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 582,398,621.91 508,952,687.49 少数股东权益 380,682,497.41 330,397,118.66 所有者权益合计 963,081,119.32 839,349,806.15 负债和所有者权益总计 1,843,284,870.45 1,595,331,382.89 公司法定代表人:李喜增 主管会计工作负责人:姜成艳 会计机构负责人:姜成艳 第 12 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 凌云工业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 43,212,440.84 55,548,324.04 交易性金融资产 应收票据 16,752,297.04 17,261,158.51 应收账款 75,322,226.32 43,961,291.66 预付款项 30,691,265.71 56,259,136.14 应收利息 应收股利 2,089,053.64 3,016,560.59 其他应收款 66,278,115.33 70,432,400.35 存货 112,460,288.67 78,651,854.07 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 152,101.29 277,500.01 流动资产合计 346,957,788.84 325,408,225.37 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 318,695,445.22 292,758,808.06 投资性房地产 固定资产 86,159,933.97 84,513,477.28 在建工程 5,028,243.30 804,090.56 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12,769,654.61 13,112,458.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,879,700.45 2,224,890.17 递延所得税资产 1,742,565.16 1,301,438.01 其他非流动资产 非流动资产合计 427,275,542.71 394,715,162.69 资产总计 774,233,331.55 720,123,388.06 第 13 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 314,000,000.00 278,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 31,100,000.00 20,000,000.00 应付账款 43,274,430.38 30,032,380.64 预收款项 818,979.07 19,295,166.73 应付职工薪酬 2,879,743.64 1,252,722.22 应交税费 -1,271,254.65 -651,749.74 应付利息 应付股利 747,434.89 其他应付款 4,847,767.40 5,614,281.23 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,119,277.31 980,668.87 流动负债合计 396,768,943.15 355,270,904.84 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 396,768,943.15 355,270,904.84 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 312,000,000.00 312,000,000.00 资本公积 85,307,093.25 85,307,093.25 减：库存股 盈余公积 34,479,747.46 34,479,747.46 未分配利润 -54,322,452.31 -66,934,357.49 所有者权益（或股东权益）合计 377,464,388.40 364,852,483.22 负债和所有者权益（或股东权益）总计 774,233,331.55 720,123,388.06 公司法定代表人:李喜增 主管会计工作负责人:姜成艳 会计机构负责人:姜成艳 第 14 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 凌云工业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,692,803,361.31 1,310,597,598.16 其中：营业收入 1,692,803,361.31 1,310,597,598.16 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,546,806,165.98 1,184,763,422.07 其中：营业成本 1,329,809,290.50 1,021,598,885.89 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 289,081.15 236,373.70 销售费用 76,552,361.63 68,543,752.05 管理费用 83,913,568.76 62,445,023.35 财务费用 31,935,609.37 24,715,514.18 资产减值损失 24,306,254.57 7,223,872.90 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 2,231,894.16 413,890.32 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,231,894.16 413,890.32 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 148,229,089.49 126,248,066.41 加：营业外收入 2,219,075.84 2,794,324.01 减：营业外支出 1,242,517.75 922,216.70 其中：非流动资产处置损失 761,104.24 313,798.25 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 149,205,647.58 128,120,173.72 减：所得税费用 20,033,725.92 23,962,001.54 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 129,171,921.66 104,158,172.18 归属于母公司所有者的净利润 69,639,781.57 52,199,822.58 少数股东损益 59,532,140.09 51,958,349.60 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.22 0.17 （二）稀释每股收益 0.22 0.17 公司法定代表人:李喜增 主管会计工作负责人:姜成艳 会计机构负责人:姜成艳 第 15 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 凌云工业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 321,762,068.06 273,899,720.75 减：营业成本 267,209,366.80 223,412,773.88 营业税金及附加 15,763.66 销售费用 8,856,043.55 9,029,307.63 管理费用 20,354,588.44 15,781,280.54 财务费用 17,782,029.21 14,323,087.98 资产减值损失 2,391,767.09 -425,600.81 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 8,436,637.16 21,844,058.48 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,604,910.13 33,607,166.35 加：营业外收入 301,131.20 13,825.45 减：营业外支出 164,775.29 92,217.98 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,741,266.04 33,528,773.82 减：所得税费用 1,129,360.86 2,584,746.47 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,611,905.18 30,944,027.35 公司法定代表人:李喜增 主管会计工作负责人:姜成艳 会计机构负责人:姜成艳 第 16 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 凌云工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,550,030,020.67 1,399,555,125.52 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,441,976.09 2,168,542.28 收到其他与经营活动有关的现金 10,134,870.38 28,503,364.56 经营活动现金流入小计 1,564,606,867.14 1,430,227,032.36 购买商品、接受劳务支付的现金 1,194,954,526.19 1,014,427,686.26 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 106,254,756.42 92,041,429.89 支付的各项税费 101,853,015.74 95,861,444.73 支付其他与经营活动有关的现金 89,939,995.07 83,193,587.59 经营活动现金流出小计 1,493,002,293.42 1,285,524,148.47 经营活动产生的现金流量净额 71,604,573.72 144,702,883.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 628,567.49 604,752.85 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 628,567.49 604,752.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 80,479,665.23 68,225,596.99 付的现金 投资支付的现金 8,400,000.00 25,464,796.84 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 88,879,665.23 93,690,393.83 投资活动产生的现金流量净额 -88,251,097.74 -93,085,640.98 第 17 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 27,410,187.50 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 27,410,187.50 取得借款收到的现金 614,700,000.00 658,520,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 614,700,000.00 685,930,187.50 偿还债务支付的现金 543,800,000.00 681,020,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,942,378.01 78,242,771.35 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,060,121.61 52,441,469.09 支付其他与筹资活动有关的现金 17,022,000.00 1,590,000.00 筹资活动现金流出小计 598,764,378.01 760,852,771.35 筹资活动产生的现金流量净额 15,935,621.99 -74,922,583.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -180,350.29 -129,237.46 五、现金及现金等价物净增加额 -891,252.32 -23,434,578.40 加：期初现金及现金等价物余额 164,014,432.45 187,449,010.85 六、期末现金及现金等价物余额 163,123,180.13 164,014,432.45 公司法定代表人:李喜增 主管会计工作负责人:姜成艳 会计机构负责人:姜成艳 第 18 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 凌云工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 350,687,881.99 299,757,790.64 收到的税费返还 3,038,689.63 收到其他与经营活动有关的现金 16,485,952.94 41,868,245.91 经营活动现金流入小计 370,212,524.56 341,626,036.55 购买商品、接受劳务支付的现金 298,922,802.50 177,171,619.99 支付给职工以及为职工支付的现金 35,390,914.12 33,217,238.02 支付的各项税费 17,569,581.54 20,395,365.94 支付其他与经营活动有关的现金 22,008,994.09 36,507,978.69 经营活动现金流出小计 373,892,292.25 267,292,202.64 经营活动产生的现金流量净额 -3,679,767.69 74,333,833.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 3,427,506.95 26,977,076.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 473,800.00 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,901,306.95 26,977,076.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 14,353,316.36 5,300,699.93 付的现金 投资支付的现金 17,743,746.00 79,356,921.84 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 32,097,062.36 84,657,621.77 投资活动产生的现金流量净额 -28,195,755.41 -57,680,544.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 349,000,000.00 400,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 349,000,000.00 400,000,000.00 偿还债务支付的现金 313,000,000.00 403,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,487,286.75 14,845,879.30 支付其他与筹资活动有关的现金 17,022,000.00 1,590,000.00 筹资活动现金流出小计 348,509,286.75 419,435,879.30 筹资活动产生的现金流量净额 490,713.25 -19,435,879.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,016.20 五、现金及现金等价物净增加额 -31,387,826.05 -2,782,590.24 加：期初现金及现金等价物余额 55,548,324.04 58,330,914.28 六、期末现金及现金等价物余额 24,160,497.99 55,548,324.04 公司法定代表人:李喜增 主管会计工作负责人:姜成艳 会计机构负责人:姜成艳 第 19 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 凌云工业股份有限公司 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 减：库 一般风 少数股东 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 本) 存股 险准备 一、上年年末余额 312,000,000.00 85,352,935.35 34,479,747.46 81,819,487.15 326,635, 加：会计政策变更 -4,699,482.47 3,761, 前期差错更正 二、本年年初余额 312,000,000.00 85,352,935.35 34,479,747.46 77,120,004.68 330,397, 三、本年增减变动金额（减少 73,445,934.42 50,285, 以“－”号填列） （一）净利润 69,639,781.57 59,532, （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 69,639,781.57 59,532, （三）所有者投入和减少资本 5,231,761.34 -5,159, 1．所有者投入资本 1,587, 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 5,231,761.34 -6,746, （四）利润分配 -1,425,608.49 -4,087, 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -4,087, 4．其他 -1,425,608.49 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 312,000,000.00 85,352,935.35 34,479,747.46 150,565,939.10 380,682, 第 20 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股 减：库 一般风 其 少数股东 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 险准备 他 一、上年年末余额 312,000,000.00 85,195,187.31 28,947,859.89 40,302,024.97 270,219,27 加：会计政策变更 -8,428,036.32 2,744,84 前期差错更正 二、本年年初余额 312,000,000.00 85,195,187.31 28,947,859.89 31,873,988.65 272,964,12 三、本年增减变动金额（减少 157,748.04 5,531,887.57 45,246,016.03 57,432,99 以“－”号填列） （一）净利润 52,199,822.58 51,958,34 （二）直接计入所有者权益的 157,748.04 -1,24 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 157,748.04 -1,24 上述（一）和（二）小计 157,748.04 52,199,822.58 51,957,10 （三）所有者投入和减少资本 28,292,16 1．所有者投入资本 28,292,16 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 5,531,887.57 -6,953,806.55 -22,816,26 1．提取盈余公积 5,531,887.57 -5,531,887.57 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -22,816,26 4．其他 -1,421,918.98 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 312,000,000.00 85,352,935.35 34,479,747.46 77,120,004.68 330,397,11 公司法定代表人:李喜增 主管会计工作负责人:姜成艳 会 第 21 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 凌云工业股份有限公司 项目 本期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 312,000,000.00 85,352,935.35 34,479,747.46 93,961,143. 加：会计政策变更 -45,842.10 -160,895,501. 前期差错更正 二、本年年初余额 312,000,000.00 85,307,093.25 34,479,747.46 -66,934,357. 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 12,611,905. （一）净利润 12,611,905. （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 12,611,905. （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 312,000,000.00 85,307,093.25 34,479,747.46 -54,322,452. 第 22 页 共 23 页 凌云工业股份有限公司 2007 年度报告摘要 项目 上年同期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 312,000,000.00 85,195,187.31 28,947,859.89 44,174,155. 加：会计政策变更 -42,627.31 -136,520,652. 前期差错更正 二、本年年初余额 312,000,000.00 85,152,560.00 28,947,859.89 -92,346,497. 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 154,533.25 5,531,887.57 25,412,139. （一）净利润 30,944,027. （二）直接计入所有者权益的利得和损失 154,533.25 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 154,533.25 上述（一）和（二）小计 154,533.25 30,944,027. （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,531,887.57 -5,531,887. 1．提取盈余公积 5,531,887.57 -5,531,887. 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 312,000,000.00 85,307,093.25 34,479,747.46 -66,934,357. 公司法定代表人:李喜增 主管会计工作负责人:姜成艳 会计 第 23 页 共 23 页