惠泉啤酒(600573)2008年年度报告

福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 600573 2008 年年度报告 目录 二、公司基本情况...................................................................... 3 三、会计数据和业务数据摘要：.......................................................... 4 四、股本变动及股东情况................................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员......................................................... 11 六、公司治理结构..................................................................... 16 七、股东大会情况简介................................................................. 18 八、董事会报告....................................................................... 18 九、监事会报告....................................................................... 26 十、重要事项......................................................................... 27 十一、财务会计报告................................................................... 31 十二、备查文件 目录 ..................................................................３１ 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 北京京都天华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 (四) 公司负责人李秉骥、主管会计工作负责人肖国锋声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 公司法定中文名称缩写 惠泉啤酒 公司法定英文名称 FuJian YanJing HuiQuan Brewery Co.,Ltd 公司法定代表人 李秉骥 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 何泽平 董事会秘书联系地址 福建省惠安县螺城镇建设大街 157 号 董事会秘书电话 0595-87396105 董事会秘书传真 0595-87384369 董事会秘书电子信箱 hqbeer@hqbeer.com 公司注册地址 福建省惠安县螺城镇建设大街 157 号 公司办公地址 福建省惠安县螺城镇建设大街 157 号 公司办公地址邮政编码 362100 公司国际互联网网址 Http://www.huiquan-beer.com 公司电子信箱 hqbeer@hqbeer.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 惠泉啤酒 600573 其他有关资料 公司首次注册日期 1997 年 2 月 4 日 公司首次注册地点 福建省惠安县螺城镇建设大街 157 号 企业法人营业执照注册号 3500001001759 税务登记号码 350521158164558 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 北京京都天华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市建国门外大街 22 号赛特广场五层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 72,999,250.20 利润总额 87,000,002.06 归属于上市公司股东的净利润 68,341,732.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 53,913,527.24 经营活动产生的现金流量净额 89,096,791.62 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 14,734,000.00 受的政府补助除外 委托他人投资或管理资产的损益 528,885.90 银行理财产品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -733,248.14 少数股东权益影响额 4,715.15 所得税影响额 96,716.97 合计 14,428,205.64 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 1,029,334,662.87 1,031,271,655.74 -0.19 983,973,383.62 利润总额 87,000,002.06 70,127,816.23 24.06 61,235,878.65 归属于上市公司股东 68,341,732.88 44,060,456.88 55.11 35,211,049.11 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 53,913,527.24 39,511,833.91 36.45 29,475,369.03 的净利润 基本每股收益（元／ 0.27 0.18 50 0.14 股） 稀释每股收益（元／ - - - - 股） 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元／ 0.22 0.16 37.50 0.12 股） 全面摊薄净资产收益 增加 2.11 个 6.51 4.40 3.61 率（%） 百分点 加权平均净资产收益 增加 2.26 个 6.68 4.42 3.65 率（%） 百分点 扣除非经常性损益后 增加 1.19 个 全面摊薄净资产收益 5.13 3.94 3.02 百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 增加 1.31 个 的加权平均净资产收 5.27 3.96 3.07 百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 89,096,791.62 117,001,817.48 -23.85 147,692,859.17 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ 0.36 0.47 -23.40 0.59 股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 (%) 总资产 1,201,085,405.90 1,187,482,416.75 1.15 1,174,870,879.93 所有者权益（或股东权 1,050,195,334.31 1,001,842,797.64 4.83 975,088,668.06 益） 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 4.20 4.01 4.74 3.90 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 136,983,268 54.79 -12,500,000 -12,500,000 124,483,268 49.79 其中： 境内法人持股 136,884,016 54.75 -12,500,000 -12,500,000 124,384,016 49.75 境内自然人持股 99,252 0.04 99,252 0.04 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 136,983,268 54.79 -12,500,000 -12,500,000 124,483,268 49.79 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 113,016,732 45.21 +12,500,000 +12,500,000 125,516,732 50.21 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 113,016,732 45.21 +12,500,000 +12,500,000 125,516,732 50.21 股份合计 三、股份总数 250,000,000 100 0 0 250,000,000 100 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售股 限售 解除限售 股东名称 数 售股数 限售股数 数 原因 日期 中国武夷实业股份有限 2008 年 7 14,401,826 12,500,000 1,901,826 股改 公司 月7日 福建省青山纸业股份有 320,053 320,053 股改 限公司 福建省惠安县华源实业 206,182 206,182 股改 有限公司 泰豪集团有限公司 168,449 168,449 股改 泉州兴达船务有限公司 38,945 38,945 股改 泉州中德印务有限公司 34,364 34,364 股改 泉州市宏泰名酒贸易有 24,930 24,930 股改 限公司 厦门市建达盛贸易有限 21,460 21,460 股改 公司 柯文良 46,897 46,897 股改 王建明 32,073 32,073 股改 程汉川 3,366 3,366 股改 陈荣标 1,751 1,751 股改 庄木辉 1,685 1,685 股改 陈光明 1,685 1,685 股改 黄其聪 1,685 1,685 股改 黄植农 1,685 1,685 股改 陈新华 1,685 1,685 股改 许炎平 1,685 1,685 股改 叶清法 1,685 1,685 股改 刘友华 1,685 1,685 股改 郑金成 1,685 1,685 股改 合计 15,315,461 12,500,000 2,815,461 — — (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司股份总数没有发生变动。由于股权分置改革，12,500,000 股有限售条件的 股份于 2008 年 7 月 7 日上市流通，使股本结构发生变化。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 27,243 户 前十名股东持股情况 股东 持股比 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结的股 股东名称 持股总数 性质 例(%) 减 件股份数量 份数量 北京燕京啤酒股份 国有 50.03 125,067,778 121,667,807 无 有限公司 法人 中国武夷实业股份 国有 质 7.11 17,772,607 17,772,607 1,901,826 15,926,505 有限公司 法人 押 福建省青山纸业股 国有 3.49 8,730,787 320,053 无 份有限公司 法人 境内 交通银行－易方达 非国 科讯股票型证券投 2.00 5,008,901 0 未知 有法 资基金 人 境内 中国建设银行－银 非国 华富裕主题股票型 2.00 4,987,670 0 未知 有法 证券投资基金 人 境内 中国银行－友邦华 非国 泰积极成长混合型 0.65 1,623,983 0 未知 有法 证券投资基金 人 境内 非国 裕阳证券投资基金 0.60 1,499,993 0 未知 有法 人 境内 柯文良 自然 0.52 1,293,536 46,897 无 人 境内 徐开东 自然 0.43 1,083,490 0 未知 人 境内 陈瑞岗 自然 0.38 943,446 0 未知 人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股 股东名称 股份种类 份的数量 中国武夷实业股份有限公司 15,870,781 人民币普通股 福建省青山纸业股份有限公司 8,410,734 人民币普通股 交通银行－易方达科讯股票型证券投资基金 5,008,901 人民币普通股 中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投资基金 4,987,670 人民币普通股 北京燕京啤酒股份有限公司 3,399,971 人民币普通股 中国银行－友邦华泰积极成长混合型证券投资基金 1,623,983 人民币普通股 裕阳证券投资基金 1,499,993 人民币普通股 柯文良 1,246,639 人民币普通股 徐开东 1,083,490 人民币普通股 陈瑞岗 943,446 人民币普通股 上述股东中，股东之间未知其是否存在关联 上述股东关联关系或一致行动的说明 关系或一致行动人情况。 上述股东中，有限售条件股东之间不存在关联关系或一致行动人的情况，其他股东之间未知 其是否存在关联关系或一致行动人情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股 份可上市交易 有限售条 持有的有限 情况 序 件股东名 售条件股份 可上 新增可 限售条件 号 称 数量 市交 上市交 易时 易股份 间 数量 （1）若触发股份追送条款，根据燕京啤酒股改前持有 惠泉啤酒股权比例，燕京啤酒追加执行安排的股份数 量为 4,411,044.39 股股份。追送后燕京啤酒所持股份 在股份追送实施完毕日后十二个月内不上市交易和转 让，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交 易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不 超过百分之五，即 12,500,000 股，在二十四个月内不 超过百分之十，即 25,000,000 股。（2）若没有触发 追送股份条款，所持股份自 2008 年度股东大会决议公 北京燕京 1 121,667,80 告之日起，十二个月内不上市流通，在前项承诺期期 啤酒股份 见限售条件 . 7 满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司 有限公司 股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，即 12,500,000 股，在二十四个月内不超过百分之十，即 25,000,000 股。（3）在上述锁定期满后，如燕京啤 酒通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的惠泉啤 酒股份，其出售股票的价格不得低于公司股权分置改 革相关股东会议股权登记日的收盘价格。(在公司实施 资本公积金转增股份、利润分配、在公司发行新股、 可转换债券、权证或全体股东按相同比例缩股等事项， 则对该价格作相应调整)。 （1）若因触发了股份追送条款，则 975,320.86 股用 于追加对价执行安排。上述 975,320.86 股在追送实施 完毕日前不能上市交易或转让。（2）若没有触发追送 中国武夷 股份条款，则自 2008 年度股东大会决议公告之日起， 2 实业股份 1,901,826 见限售条件 该部分 975,320.86 股在股份追送实施完毕日后十二 . 有限公司 个月内不上市流通或转让。（3）其有限售条件流通股 在股改实施后二十四个月内，通过证券交易所挂牌交 易出售的股份占公司股份总数的比例不超过百分之 十，即 25,000,000 股。 （1）若触发了股份追送条款，则根据股改前持有惠泉 福建省青 啤酒股权比例执行对价执行安排。该部分股份在追加 3 山纸业股 对价实施完毕之前不得上市流通或转让。（2）若没有 320,053 见限售条件 . 份有限公 触发追送股份条款，则自 2008 年度股东大会决议公告 司 之日起该锁定部分股份十二个月内不上市交易或者转 让。 福建省惠 4 安县华源 206,182 见限售条件 同青山纸业 . 实业有限 公司 5 泰豪集团 168,449 见限售条件 同青山纸业 . 有限公司 6 柯文良 46,897 见限售条件 同青山纸业 . 泉州兴达 7 船务有限 38,945 见限售条件 同青山纸业 . 公司 泉州中德 8 印务有限 34,364 见限售条件 同青山纸业 . 公司 9 王建明 32,073 见限售条件 同青山纸业 . 泉州市宏 1 泰名酒贸 0 24,930 见限售条件 同青山纸业 易有限公 . 司 注：股改承诺条款：（1）对公司股改方案实施后的经营业绩做出承诺，若公司的经营 业绩无法达到设定目标，则向流通股东追送股份一次。详见公司股权分置改革方案。（2） 限售条件：详见前文“股东情况”。（3）关于增持公司流通股股份的承诺：在公司股改方 案实施完成之日起 24 个月内，将增持公司股份，使其持有的惠泉啤酒股份占总股本的比例 达到 50%以上。增持股份购入后 6 个月内，将不出售增持的股份并履行相关信息披露义务。 (4)将协助和督促公司董事会在国家相关法律法规允许的前提下，在本次股权分置改革完成 12 个月内，向股东大会提出针对公司 2006、2007、2008 年任意一年扣除非经常性损益后的 净利润增长率不低于 25%的业绩目标，参考本次股权分置改革前的二级市场股票价格对公司 经营管理层以定向增发或其他方式发行一定数量的股份的股权激励方案，并在履行相关审批 程序后实施。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 无战略投资者或一般法人参与配售新股 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 制造、销售啤酒、矿泉水、 北京燕京啤酒股 李福成 667,424,500 1997 年 7 月 8 日 啤酒原料、饲料、酵母、 份有限公司 塑料箱 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 啤酒、饮料、零售、高速 公路、自来水处理、酒店、 北京控股有限公 经营百货大楼、旅游、物 衣锡群 6225 万港元 1997 年 2 月 26 日 司 业建造及发展、电讯及资 讯科技相关服务及产品、 以及企业及其他 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末无其他持股在百分之十以上的法人股东 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告 是否 持 期内 在股 有 从公 东单 本 被授 是否 司领 位或 公 予的 变 在公 取的 其他 姓 性 年 任期起止日 年初持 年末持 司 限制 股份增 动 司领 职务 报酬 关联 名 别 龄 期 股数 股数 的 性股 减数 原 取报 总额 单位 股 票数 因 酬、 （万 领取 票 量 津贴 元） 报 期 （税 酬、 权 前） 津贴 李 2006 年 4 月 董事 秉 男 61 12 日～2009 0 0 0 0 0 是 3.75 是 长 骥 年 4 月 11 日 副董 程 事 2006 年 4 月 出 汉 长、 男 55 12 日～2009 92,922 72,922 0 3,366 20,000 是 16.8 否 售 川 总经 年 4 月 11 日 理 刘 2006 年 4 月 翔 董事 男 37 12 日～2009 0 0 0 0 0 是 3.75 是 宇 年 4 月 11 日 张 2006 年 4 月 万 董事 男 55 12 日～2009 0 0 0 0 0 是 11.6 否 启 年 4 月 11 日 2006 年 4 月 陈 董事 男 55 12 日～2009 0 0 0 0 0 是 3.75 是 雄 年 4 月 11 日 陈 2006 年 4 月 独立 建 男 70 12 日～2009 0 0 0 0 0 是 4.56 否 董事 元 年 4 月 11 日 陈 2006 年 4 月 独立 细 男 45 12 日～2009 0 0 0 0 0 是 4.56 否 董事 辉 年 4 月 11 日 毕 监事 2006 年 4 月 贵 会主 男 52 12 日～2009 0 0 0 0 0 是 3.75 是 索 席 年 4 月 11 日 付 2006 年 4 月 春 监事 男 33 12 日～2009 0 0 0 0 0 是 3.75 是 锋 年 4 月 11 日 周 2006 年 4 月 辉 监事 男 38 12 日～2009 0 0 0 0 0 是 3.75 是 芳 年 4 月 11 日 许 2006 年 4 月 玉 监事 女 43 12 日～2009 0 0 0 0 0 是 3.75 否 妹 年 4 月 11 日 刘 2006 年 4 月 监事 男 46 0 0 0 0 0 是 3.75 否 来 12 日～2009 欣 年 4 月 11 日 副总 肖 经 2006 年 4 月 国 理、 男 40 12 日～2009 0 0 0 0 0 是 11.6 否 锋 财务 年 4 月 11 日 总监 罗 2006 年 4 月 副总 来 男 45 12 日～2009 0 0 0 0 0 是 13.2 否 经理 康 年 4 月 11 日 许 2006 年 4 月 副总 炎 男 49 12 日～2009 46,463 46,463 0 1,685 0 是 10.2 否 经理 平 年 4 月 11 日 陈 2006 年 4 月 副总 新 男 46 12 日～2009 46,463 46,863 0 1,685 0 是 10.2 否 经理 华 年 4 月 11 日 涂 2006 年 4 月 副总 伟 男 38 12 日～2009 0 0 0 0 0 是 10.2 否 经理 忠 年 4 月 11 日 何 董事 2006 年 4 月 泽 会秘 男 32 12 日～2009 0 0 0 0 0 是 8.8 否 平 书 年 4 月 11 日 2006 年 4 月 赵 副董 12 日～2008 男 45 0 0 0 0 0 是 3.25 是 鹏 事长 年 12 月 24 日 2006 年 4 月 赵 独立 12 日～2008 述 男 67 0 0 0 0 0 是 3.75 否 董事 年 10 月 29 泽 日 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.李秉骥：1997 至今，任北京燕京啤酒股份有限公司副董事长、常务副总经理；2004 年 4 月至今，任本公司董事长 2.程汉川：1997 年 2 月-2004 年 4 月任本公司董事长，现任本公司副董事长、总经理 3.刘翔宇：2003 年 4 月至 2006 年 9 月，任北京燕京啤酒股份有限公司董事会秘书；2006 年 9 月至今，任北京燕京啤酒股份有限公司副总经理、董事会秘书；2004 年 4 月至今，任 本公司董事 4.张万启：2003 年 8 月-2003 年 12 月在福建燕京啤酒有限公司工作；2004 年 1 月至 2005 年 9 月在本公司任常务副总；2005 年 9 月至今于本公司任董事兼常务副总经理 5.陈 雄：历任福州市统建办副主任、福建建工集团总公司计划财务部副经理、经理；现任 中国武夷实业股份有限公司副总经理、财务部经理。2006 年 4 月起，任本公司董事 6.陈建元：1998 年至今，中国食品发酵工业研究所教授级高级工程师。 2004 年 4 月至今， 任本公司独立董事 7.陈细辉：2000 年 1 月至今任惠安永信有限责任会计师事务所主任、泉州永信资产评估有 限公司主任、泉州永信招标有限公司总经理；2003 年 5 月至今任本公司独立董事 8.毕贵索：2001 年 8 月至 2006 年 9 月，北京燕京啤酒股份有限公司副总经理；2006 年 9 月至今，任北京燕京啤酒股份有限公司董事、副总经理；2004 年 4 月至今，任本公司监事 会主席 9.付春锋：2001 年至 2004 年，任外埠企业管理办公室副主任。2004 年至今，任北京燕京啤 酒股份有限公司外埠企业管理办公室主任。2005 年 9 月至今，任本公司监事 10.周辉芳：2001 年 11 月至今，任福建建工集团总公司监审室副主任，2003 年 5 月至今任 本公司监事 11.许玉妹：1997 年至今，任本公司总经办主任；2003 年 5 月至今任本公司监事 12.刘来欣：历任公司董事会办公室主任兼证券部主任，公司党委办主任兼人力资源部经理， 现任公司党委委员、兼任人力资源部经理。2006 年 4 月至今，任本公司监事 13.肖国锋：1997 年 5 月-2003 年 12 月在北京燕京啤酒股份有限公司工作，曾任该公司财务 部副部长。2004 年 1 月至今，任本公司副总经理、财务总监 14.罗来康：2000 年 10 月-2004 年 2 月北京青岛啤酒北京销售有限公司部长、副总经理；2004 年 4 月至今，本公司副总经理 15.许炎平：1996 年至今，任本公司副总经理 16.陈新华：1996 年 12 月至今，任本公司副总经理 17.涂伟忠：历任本公司北厂副厂长、厂长，现任本公司副总经理 18.何泽平：曾任本公司董事会办公室副主任，证券事务代表；2003 年 5 月至今，任本公司 董事会秘书，兼证券投资部经理 19.赵 鹏：2001 年 10 月-2003 年 10 月在青岛啤酒北方事业部任总经理；2004 年 2 月至今， 在北京燕京啤酒集团公司任副总经理；2004 年 4 月至 2008 年 12 月，任本公司副董事长 20.赵述泽：2002 年 7 月-2004 年 4 月，中国食文化研究专家委员会常务副主任、秘书长； 2004 年 4 月至 2008 年 10 月，任本公司独立董事 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 津贴 北京燕京啤 副董事长、常务 李秉骥 酒股份有限 2006 年 9 月 6 日 2009 年 9 月 5 日 是 副总经理 公司 北京燕京啤 副总经理、董事 刘翔宇 酒股份有限 2006 年 9 月 6 日 2009 年 9 月 5 日 是 会秘书 公司 北京燕京啤 毕贵索 酒股份有限 董事、副总经理 2006 年 9 月 6 日 2009 年 9 月 5 日 是 公司 中国武夷实 副总经理、财务 陈雄 业股份有限 2006 年 5 月 是 部经理 公司 在其他单位任职情况 是否 任期起 任期终 领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 始日期 止日期 报酬 津贴 副董事长、常务副总 1997-0 李秉骥 北京燕京啤酒集团公司 否 经理 7 2002-1 李秉骥 福建燕京啤酒有限公司 董事长 否 2 2003-0 李秉骥 燕京啤酒（衡阳）有限责任公司 董事长 否 6 2003-0 李秉骥 燕京啤酒（浙江仙都）有限公司 董事长 否 6 2001-0 李秉骥 燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 董事长 否 7 李秉骥 燕京啤酒（长沙）有限公司 董事长 2003-1 否 1 2005-1 李秉骥 江西燕京啤酒有限公司 董事长 否 2 2005-0 李秉骥 燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 副董事长 否 1 2002-0 李秉骥 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 副董事长 否 7 2005-0 李秉骥 广东燕京啤酒有限公司 副董事长 否 1 2003-0 李秉骥 湖南燕京啤酒有限公司 副董事长 否 3 2006-1 李秉骥 燕京啤酒（赣州）有限责任公司 董事长 否 0 2002-0 李秉骥 燕京啤酒（莱州）有限责任公司 董事 否 1 2004-0 李秉骥 燕京啤酒（山东无名）股份有限公司 董事 否 2 2003-0 李秉骥 燕京啤酒（襄樊）有限公司 董事 否 6 2004-1 李秉骥 燕京啤酒（仙桃）有限公司 董事 否 0 李秉骥 四川燕京啤酒有限公司 董事长 2008-1 否 2005-1 李秉骥 河北燕京啤酒有限公司 董事 否 0 李秉骥 新疆燕京啤酒有限公司 董事 2006-1 否 李秉骥 新疆农产品开发有限公司 董事 2007-9 否 李秉骥 内蒙古燕京啤酒原料有限公司 董事长 2007-9 否 1998-0 程汉川 惠安县国有资产投资经营有限公司 董事 否 9 2004-0 2008-1 赵鹏 北京燕京啤酒集团公司 副总经理 是 2 2 2003-1 刘翔宇 燕京啤酒（长沙）有限公司 董事 否 1 2005-0 刘翔宇 湖南燕京啤酒有限公司 董事 否 8 2003-0 刘翔宇 燕京啤酒（衡阳）有限责任公司 董事 否 6 2003-1 刘翔宇 江西燕京啤酒有限责任公司 董事 否 0 2003-1 刘翔宇 燕京啤酒（赣州）有限责任公司 董事 否 0 2004-0 刘翔宇 燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司 董事 否 9 2004-0 刘翔宇 燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 董事 否 4 2003-0 刘翔宇 燕京啤酒（浙江仙都）有限公司 董事 否 6 2004-1 刘翔宇 燕京啤酒（仙桃）有限公司 监事 否 0 刘翔宇 河北燕京啤酒有限公司 董事 2005-1 否 0 2000-0 陈细辉 惠安永信有限责任会计师事务所 主任 是 1 2001-0 陈细辉 泉州永信招标有限公司 总经理 是 7 2000-0 陈细辉 泉州永信资产评估有限公司 主任 是 1 2003-0 毕贵索 燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 董事 否 2 2004-0 毕贵索 燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司 董事 否 9 2003-0 毕贵索 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 董事长 否 2 2004-0 毕贵索 燕京啤酒（赣州）有限责任公司 董事 否 6 2002-1 毕贵索 燕京啤酒（莱州）有限责任公司 董事 否 0 2002-1 毕贵索 燕京啤酒（山东无名）股份有限公司 董事 否 1 2004-1 毕贵索 燕京啤酒（仙桃）有限公司 监事 否 0 2001-1 周辉芳 福建建工集团总公司 监审室副主任 是 1 2005-0 付春锋 湖南燕京啤酒有限公司 董事 否 8 2003-0 付春锋 燕京啤酒（仙桃）有限责任公司 副董事长、总经理 否 6 2005-1 付春锋 江西燕京啤酒有限责任公司 董事 否 2 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事报酬由董事会提交股东大会审议通过；高级管理人员的报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 （1）根据公司股东大会决议，公司董、监事（不包含独立董事）职务津贴为 2500 元/月； 独立董事的月薪为 3800 元/月（含税），由公司代扣代缴个人所得税；独立董事出席公司董 事会和股东大会的差旅费用以及按《公司章程》行使职权所需合理费用据实报销。 （2）根 据公司董事会决议，公司高级管理人员按照系数实行年薪制。具体实施方案授权公司董事会 薪酬与考核委员会制定并实施。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 赵鹏 董事、副董事长 辞职 赵述泽 独立董事 亡故 (五) 公司员工情况 公司员工情况的说明 截止报告期末,公司在职员工为 1722 人,需承担费用的离退休职工为 0 人 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 行政人员 115 财务人员 32 销售人员 103 技术人员 82 生产人员 1,212 其他人员 178 合计 1,722 2、教育程度情况 教育类别 人数 大学及以上学历 104 大专 291 中专及中专以下 1,327 合计 1,722 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 1.公司治理结构情况如下： (1)关于股东与股东大会：公司依法确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位和平 等的权利，并承担相应的义务；通过修订相关制度，进一步规范股东大会的召集、召开和议 事程序，确保股东履行合法权利。 (2)关于控股股东与上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会直接干 预公司的决策及生产经营活动；公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作。 (3)关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举 产生董事和组建董事会。各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，忠实勤勉 地行使和履行董事的权利和义务；公司董事会能够认真履行有关法律、法规和公司章程规定 的职责，公平对待所有股东，并关注其他利益相关者的利益。 (4)关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举 产生监事和组建监事会，各位监事及监事会能够认真履行职责，对公司财务以及公司董事、 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 (5)关于绩效评估和激励约束机制：公司推行绩效管理考核制度和制定《高级管理人员 责任追究管理办法》，建立了对高级管理人员激励约束机制。 (6)关于利益相关者:公司能够充分尊重和维护债权银行及其他债权人、员工、客户等 其他利益相关者的合法权益，与其积极合作，共同发展。公司能够关注所在地区的公益事业、 环境保护等问题，不断增加对环保治理的投入，积极响应国家提出的“节能减排”号召，重 视公司的社会责任。 (7)关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和 咨询，选定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》为公司信息披露的报纸；公司 严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东 有平等的机会获得信息。 2.公司治理专项活动说明如下： 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字 [2007]28 号）和福建证监局《关于转发证监会关于开展加强上市公司治理专项活动活动有 关事项的通知》（闽证监公司字[2007]17 号文）的有关要求，公司认真组织公司治理自查 和评议，积极开展公司治理专项活动，及时落实相关整改措施。2007 年 7 月 3 日经公司第 四届董事会第七次会议审议通过《关于治理专项活动的自查报告及整改计划》，并于次日进 行了公告。2007 年 9 月中旬，福建证监局对公司的治理情况进行了现场检查，于 10 月 16 日对本公司出具了《关于福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司治理情况的综合评价和整改意见 的通知》。公司结合《通知》及上海证券交易所提出的问题和意见，对公司在公司法理方面 存在的问题及不足作出整改报告（详见 2007 年 11 月 3 日本公司的公告）。 为进一步深入推进公司治理专项活动，惠泉啤酒在 2007 年公司治理专项工作基础上， 根据中国证监会的要求和福建证监局《关于开展防范大股东非经营性占用上市公司资金自查 自纠工作的通知》（闽证监公司字[2008]21 号）的通知要求，开展了防范上市公司大股东 违规占用资金问题自查自纠活动。2008 年 7 月 15 日召开第四届董事会第十四次会议对《募 集资金管理办法》、《关联交易管理制度》等在内的文件重新进行了认真核对并作了相应修 订，同时公司制订了《高级管理人员责任追究管理办法》和《内部审计制度》，并发布了《关 于治理专项活动的整改情况报告》。2008 年 7 月 16 日，组织全体董事、监事、高管人员对 《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》（国发）[2005]34 号）、《中华 人民共和国刑事修正案（六）》以及最高人民检察院、公安部制定的《关于经济犯罪案件追 诉标准的补充规定》等三个重要文件进行学习。 通过公司治理专项活动，提高了董事、监事、高级管理人员的法人治理意识，公司对治 理概念更加明确，对治理方向更加清晰，在机构健全、职责行使方面加深了认识，在完善内 控制度、规范日常运作方面取得了一定成效。公司将继续严格按照《公司法》、《 证券法》、 《上市公司治理准则》 和中国证监会、福建证监局对专项治理活动的要求，认真落实整改 措施，切实解决存在问题，以加强制度建设为重点，夯实基础管理，提高公司的规范运作水 平，维护公司及全体股东合法利益，实现公司的健康可持续发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 赵述泽 6 6 0 0 陈建元 6 6 0 0 陈细辉 6 6 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 报告期内，公司独立董事忠实履行独立董事职务，主动查询公司经营管理情况，关注公 司生产经营、法人治理情况。独立董事参加正式董事会审议各项议案时，对所提供的议案材 料和有关介绍进行认真审核，对议案有关执行等问题提出建议，并在此基础上，独立、客观、 审慎地行使表决权。与此同时，独立董事依法对公司的生产经营、财务管理、内部控制等制 度建设，以及对董事会决议执行、财务管理、募集资金使用、关联交易、业务发展和投资项 目的进展等情况进行核查和监督，同时结合公司发展，对公司定期报告、关联交易及其它有 关事项等做出了客观、公正的判断，发表了独立意见和相关专项说明，积极有效地履行了独 立董事的职责，特别关注于相关议案对全体股东利益的影响，维护了公司和中小股东的合法 权益。通过不断加强相关法律、法规、规章制度的学习，独立董事加深了对相关法规尤其是 涉及到规范公司法人治理结构和保护社会公众股股东权益保护等相关法规的认识和理解，有 助于切实加强对公司和投资者利益的保护能力，形成自觉保护社会公众股东权益的思想意 识。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 本公司与控股股东燕京啤酒同属啤酒生产销售行业。本公司的主要销售市场为福建省、 江西省。截止 2008 年 12 月 31 日，本公司已与燕京啤酒分别签署了《关于托管福建燕 业务方面独 京啤酒有限公司的协议》、《关于托管燕京啤酒（赣州）有限公司的协议》，燕京啤 立情况 酒将其在福建省、江西省的子公司——福建燕京啤酒有限公司和燕京啤酒（赣州）有 限公司委托给本公司管理，以减少在福建省、江西省的同业竞争。目前,本公司业务结 构完整，自主独立经营；控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。 人员方面独 公司在劳动、人事及工资管理与控股股东完全分开，独立管理，公司高级管理人员未 立情况 在控股股东单位任其他职务或领取报酬。 本公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统及配套设施，拥有独立的工业产权、商 资产方面独 标、非专利技术等无形资产。不存在资金、资产被控股股东单位占用的情形，也不存 立情况 在公司占用控股股东单位资产、资金的情况。 机构方面独 本公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、总经理、技术、生产等各部门 立情况 独立运作，不存在与控股股东职能部门之间混合经营、合署办公或从属关系的情形。 公司设有专门的财务机构，由财务总监直接领导，部门人员专职，均未在控股股东单 财务方面独 位任职。公司拥有独立的财务核算体系，独立开立银行帐户，不存在与股东单位共用 立情况 银行帐户的情形，也不存在将资金存入股东单位的财务公司或结算中心帐户的情形。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司基本建立健全内部控制制度，形成了较为完善的法人治理结构。公司制定了《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《内部审计制度》、《高级管理 人员责任追究管理办法》、《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》和《社会责 任制度》，修订完善了《信息披露事务管理办法》、《募集资金管理办法》、《关联交易管 理制度》等制度。公司将根据业务发展和内部机构调整的需要，及时完善和补充内部控制制 度，使公司的各项内控制度更加科学化，制度执行更加规范化，使其更好地发挥在公司生产 经营中的促进、监督、制约作用。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司没有设立内部控制检查监督部门。 2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立绩效考评机制。全体高级管理人员实行年薪制，公司通过绩效考核（KPI）定期 对高管人员进行考评。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 2008 年 3 月 20 日 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 3 月 21 日 大会 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司总体经营情况 公司属于啤酒酿造行业，报告期内公司的主营业务范围未发生变动。 公司全年完成啤酒总销售量 51.01 万千升，比 07 年同期增长 0.26％；实现主营营业收 入 1,021,968,950.72 元，比增 0.14％；完成利润总额 87,000,002.06 元，增长 24.06%；公 司扣除非经营性损益后净利润总额 53,913,527.24 元，增长 36.45％。 一年来，公司经营班子认真贯彻执行董事会既定的方针政策，努力增强对市场形势的预 见与判断能力，对内竭力挖潜、降耗、增效，对外强化市场信息分析，快速灵活决策，始终 牢牢抓住物资采购、生产组织、市场销售等关键环节，克服了国际金融危机、国内宏观经济 形势复杂多变、原材料价格上涨、市场竞争加剧等诸多不利因素的影响，顺利实现公司全年 各项经济目标，继续保持销售收入的平稳增长，圆满兑现公司为期三年的股权分置改革业绩 承诺。公司在2008年里主要取得了以下几项工作进展： 1.建立以绩效管理为导向的管理体系。公司聘请的专业管理咨询公司经过近半年的调 研诊断，设计了符合啤酒行业特点以及公司现状和发展规划的整体绩效管理考核体系。通过 多次组织培训和宣扬绩效管理理念，公司全员参与到该体系的建设当中。目前，公司高管人 员（年度、月度）考核方案已试行实施，为公司解决管理瓶颈，提高管理效率打下坚实基础。 2.调整产品结构，提升盈利能力，巩固基地市场。 在 2007 年的营销工作基础上，2008 年营销公司按照董事会既定方针，认真做好巩固 三个基地市场工作。通过细分市场，分区域特点制定营销策略，采取热点突破＋终端铺货＋ 消费促销模式封锁现饮终端，抵御竞品的强力冲击，进一步巩固优势市场，保持整体销量稳 定。2008 年，公司还通过研究制定出产品的组合策略，大力实施产品结构调整，公司产品 平均浓度由 2007 年的 7.94°下降至 7.46°，低浓度、中高档产品销量大幅攀升，7°产品 销量已升至总销量的 76%，比增 93%，330ml 瓶装啤酒、纯生啤酒销量比增 85%以上，成为公 司利润的主要来源。 3.坚持事件营销，借势奥运盛会，提升品牌影响力。 2008 年，公司紧扣北京奥运盛会，以“2008 我为中国拼”为宣传攻势，开展全方位的 奥运概念品牌推广活动，全年的广告宣传与奥运事件相联，与燕京品牌的奥运营销密切呼应， 公司品牌的影响力进一步得以提升，大大地促进营销工作。 4.预算管理全面升级，有效控制公司生产经营。 2008 年，公司通过推行全面预算管理，整个营销、生产系统的成本控制能力显著提高， 经济效益显著提升。在营销方面，通过对有限的营销资源进行监控、跟踪，有效地扼制了资 源流失和套用现象。在生产方面，通过建立经营活动分析会制度进行实时监督和经济活动分 析，有效掌控月生产成本和指标控制波动情况，以便加以提高。通过经营活动分析会议，各 单位不仅可以暴露生产管理短板，及时提出解决问题的应对方案，还能充分共享挖潜降耗经 验，最大限度的控制生产成本。 5.继续推行挖潜降耗，消耗指标控制历年最好。大力推进生产过程精细化管理和经济 责任制纵深化考核，通过管理改进、考核监控、设备改造、工艺改良，逐一攻关消耗控制关 键环节和重点指标。全年各项物耗能耗下降明显，吨酒耗粮、耗标煤、耗电、耗水和总酒损 五大指标赶超年度预定目标，创下历年最好水平。 6.健全质控体系，确保产品质量安全。2008 年“三鹿奶粉”引发了食品行业的质量信 任危机。公司先后组织开展了食品添加剂和化学品使用专项检查整改，对主要原辅料、包装 物、添加剂的食品安全危害进行全面分析和风险评估，提出潜在危害预防控制措施，并严抓 供应商资质再审查，增加供方产品标准合规性和卫生指标符合性审核，从源头把住质量关。 2008 年 4 月份取得出口食品卫生注册，11 月份通过食品卫生许可证现场复核，获得最高分 A 级，并被评为“省质量管理工作先进单位”、“省标准化协会工作先进集体”和“创建国 家食品安全示范单位”。 7.技术创新喜结新果。 公司技术研发部门加大低值原料、新材料的研发应用和生产工艺的改良提高，有效控制 投料成本，并形成稳定的工艺技术配方，成功应用于批量生产；与广西大学合作完成“高活 力 α-乙酰乳酸脱羧酶的研制与应用”，有效缩短啤酒发酵周期，大幅提高原料中的辅料比 例，有效抑制老化物质产生，提高酒体稳定性，荣获国务院颁发的“国家科技进步二等奖”； 公司技术工程人员研究撰写的两篇技术论文《利用复合木聚糖酶优化啤酒生产工艺研究》和 《玉米淀粉在啤酒酿造中的应用探讨》，也因研究透彻、数据充分、实用性强，在第十七届 啤酒学术交流会上得到专家组和兄弟同行的一致肯定和好评，分获论文一、二等奖。 8．严格控制物质采购成本，节约效果明显。 2008 年，在所有物资价格全面上涨的不利局面下，采购部门深入市场掌控信息，发挥 公司长年信誉和资金时间差优势，抓住最佳时机进行物资采购，其中，在燃料方面，严格控 制煤炭采购价格，减少高价油采购，全年节约资金支出 1,018 万元；在大麦和麦芽的采购方 面，借助燕京集团采购优势，减少采购支出 1,700 万元；纸箱、商标的采购引入竞争机制， 公开招投标充分比质比价，节约采购支出 600 万元。全年公司共节约消化采购成本支出达 3,470 万元，为控制生产成本、节支增收做出积极的贡献。 9.控股子公司业绩快速增长。 通过对江西市场整合和进行一期技改工程，燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司产销量大 幅增长，实现利润 1,723.61 万元，2007 年仅为 84 万元；燕京惠泉啤酒福鼎有限公司通过 工艺改进、成本控制等措施，实现利润 205.76 万元。 1、公司主营业务及其经营状况 单位:元 币种:人民币 项 目 2008 年度 2007 年度 增长幅度（％） 主营业务收入 1,021,968,950.72 1,020,571,140.76 0.14 其他业务收入 7,365,712.15 10,700,514.98 -31.16 合计 1,029,334,662.87 1,031,271,655.74 -0.19 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本 分行业或 营业利 营业利润率比 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 分产品 润率（%） 上年增减(%) 减(%) 减(%) 行业 增加 2.60 个百 啤酒 1,003,785,959.17 690,080,700.53 31.25 0.30 -3.37 分点 减少 32.26 个 其他 18,182,991.55 13,804,673.49 24.08 -7.88 60.18 百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 福建省内 846,794,847.71 20.98 福建省外 182,539,815.16 -44.91 主要供应商、客户情况 单位:元，币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 141,767,263.70 占采购总额比重 4.42% 前五名销售客户销售金额合计 401,196,057.99 占销售总额比重 38.98% (3)主要财务数据分析 单位:元，币种:人民币 变动幅度 项目 期末余额 年初余额 原因说明 （％） 主要系本期经营活动增加的货币资金所 货币资金 110,451,519.56 72,460,992.82 52.43 致； 主要系销售回款中收到的银行承兑汇票 应收票据 6,900,000.00 2,000,000.00 245.00 增加所致 主要系长期无法收回应收账款采用个 应收款项 917,530.25 1,721,104.55 -46.69 别认定法计提坏帐所致 预付款项 4,543,304.60 31,557,979.89 -85.60 主要系预付材料款减少所致 其他应收款 135,974.78 245,330.48 -44.57 主要系本期往来款项清欠减少所致 存货 201,330,858.26 138,570,807.92 45.29 主要系期末原材料采购增加所致。 主要系本公司子公司燕京惠泉啤酒（抚 在建工程 0 25,202,958.16 -100.00 州）有限公司3.6万瓶/小时生产线技改工 程本期完工，结转固定资产所致。 短期借款 0 11,000,000.00 -100.00 主要系公司偿还已到期短期借款所致 应付票据 3,846,179.20 11,890,012.18 -67.65 主要系本期应付票据结算款减少所致 预收款项 13,754,095.03 9,548,220.49 44.05 主要系期末预收经销商酒款增加所致 应付职工薪 577,139.00 938,564.64 -38.51 主要系本期职工教育经费开支增加所致 酬 主要系期末原材料采购导致留抵的进项 应交税费 4,488,743.40 9,079,436.10 -50.56 税增加所致。 主要系报告期内，借款减少，利息支 出 财务费用 -520,376.16 177,678.16 -392.88 减少所致 资产减值损 主要系长期无法收回应收账款采用个 547,613.77 -2,416.83 22758.35 失 别认定法计提坏账所致 主要系上期处置子公司所形成的股权转 投资收益 255,303.34 1,981,305.33 -87.11 让收益所致 对联营企业 主要系联营企业泉州市龙珠酿酒有限公 和合营企业 -273,582.56 158,970.96 -272.10 司利润减少所致 的投资收益 营业外收入 14,785,969.57 2,249,861.82 557.19 主要系本期政府补助增加所致 营业外支出 785,217.71 179,704.99 336.95 主要系本期捐赠支出增加所致 经营活动产 主要系报告期内期末存货增多，致使 生的现金流 89,096,791.62 117,001,817.48 -23.85 经营活动现金流减少 量净额 投资活动产 生的现金流 -16,571,650.17 -70,913,486.68 -76.63 主要系固定资产投资减少 量净额 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 费用 收入计 计划 划(亿 新年度经营目标 为达目标拟采取的策略和行动 (亿 元) 元) 坚持技术创新；加快产品结构调整；增强市场 2009 年，生产销售啤酒在 2008 年 竞争意识，充分利用营销组合策略提升市场份 的基础上保持 10%以上增长，争取 额；加强“惠泉啤酒”品牌建设，进一步提升 实现基地市场占有率提升至相对 10.5 10 美誉度和顾客满意度；保证物资供应；抓好生 垄断地位，争取实现主营业务收 产组织，深挖内部潜力；做好资金保障，强化 入和净利润不受经济形势影响有 财务管理；继续推进人力资源建设，加强员工 所增长 素质培训，提高核心竞争力。 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (3) 资金需求、使用计划及来源情况 时间 融资 资金成本及 资本支出承诺 合同安排 资金来源安排 安排 方式 使用说明 公司北厂增加一条 5 月份签署，6 月月 470ml 罐装线，预计 土建完工，7 月试运 - - 自有资金 投入 3000 万元 行，8 月份出酒 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 24,043.26 报告期内公司投资额比上年增减数 3,798.26 报告期内公司投资额增减幅度(%) 18.76 被投资的公司情况 占被投资 主要经营活 被投资的公司名称 公司权益 总资产 营业收入 净利润 动 的比例(%) 泉州市兴龙包装用品 生产加工纸 85 1,704.37 5,834．72 -407.86 有限公司 箱 福建惠泉啤酒福鼎有 啤酒、饮料制 81 10,010.19 8,628.77 254.03 限公司 造、销售 惠安县中新再生资源 废品回收 99.99 235.76 1,642.69 83.27 回收有限公司 燕京惠泉啤酒（抚州） 生产、销售啤 99.85 24,305.90 12,626.75 1,726.20 有限公司 酒 1、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 本年度已使 已累计使用 尚未使用 募集 募集 募集资金 尚未使用募集资金用途 用募集资金 募集资金总 募集资金 年份 方式 总额 及去向 总额 额 总额 存于工商银行惠安支行、 首次 兴业银行惠安支行和泉 2003 45,257.46 1,607.39 45，047.12 210.34 发行 州市商业银行惠安支行 的募集资金专户 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否 是否 拟投入金 实际投入 符合 预计 符合 承诺项目名称 变更 产生收益情况 额 金额 计划 收益 预计 项目 进度 收益 1800 2008 年实现销 纯生啤酒生产线技改（偿 否 7,800 7,800 是 售利润 是 还部分银行借款） 2,249.36 万元 新增年产 8 万吨啤酒生产 是 13,976 4,391.56 否 否 线技改项目 控股兼并惠安自来水公司 是 5,004.75 0 否 否 建立企业资源计划管理系 否 3,000 647.43 否 否 统技改项目 福鼎啤酒厂异地搬迁技改 否 5,100 5,100 是 205.76 否 项目 金麦公司年新增 4 万吨麦 是 6,960 0 否 否 芽技改工程项目 建立物流配送中心、完善 否 3,000 580.43 否 否 销售网络建设 补充流动资金 1 否 416.71 416.71 是 否 合计 / 45,257.46 18,936.13 / 1800 / / （1）纯生啤酒生产线技改（偿还部分银行借款） 2003 年 2 月 21 日公司使用募集资金 7,800 万元偿还本项目使用的部分银行借款。2008 年度 实现销售利润 2,249.36 万元。 （2）新增年产 8 万吨啤酒生产线技改项目 2003 年本公司计划投入募集资金 13,976 万元用于新增年产 8 万吨啤酒生产线技改项目，至 2004 年 6 月底已投入 4,391.56 万元，剩余资金改投燕京惠泉啤酒（抚州）公司项目。此变 更事项详见 2004 年 9 月 29 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》的公告。 (3)控股式兼并惠安自来水公司项目 经 2006 年度股东大会批准，公司变更此项目募集资金用途。此变更事项详见 2007 年 4 月 10 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》的公告。 （4）建立企业资源计划管理系统技改项目 该项目累计投入 647.43 万元，经 2007 年股东大会批准，变更未使用募集资金用途，改投于 抚州公司一期啤酒扩建工程。此变更事项详见 2008 年 2 月 29 日刊登于《中国证券报》、 《上 海证券报》的公告。 （5）福鼎啤酒厂异地搬迁技改项目 该项目已完成。2008 年度福鼎公司实现净利润 254.03 万元。 （6）金麦公司年新增 4 万吨麦芽技改工程项目 经公司 2004 年第一次临时股东大会决议，公司将此项目资金改投燕京惠泉啤酒（抚州）公 司项目。此变更事项详见 2004 年 9 月 29 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》的公告。 （7）建立物流配送中心、完善销售网络建设 该项目累计已投入 580.43 万元，经 2007 年股东大会批准，变更未使用募集资金用途，改投 于抚州公司一期啤酒扩建工程。此变更事项详见 2008 年 2 月 29 日刊登于《中国证券报》、 《上海证券报》的公告。 3、募集资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否符 变更后的 对应原承诺项目名 变更后项目 实际投入金 预计 产生收益 符合 合计划 项目 称 拟投入金额 额 收益 情况 预计 进度 收益 设立燕京 新增年产 8 万吨啤酒 惠泉啤酒 项目、金麦公司年新 12,870 12,870 1615 1,723.61 是 否 （抚州）有 增 4 万吨麦芽技改工 限公司 程项目 补充流动 金麦公司年新增 4 万 3,674.44 3,674.44 - - 是 - 资金 2 吨麦芽技改工程 北厂进填 控股式兼并惠安县 2,800 2589.66 - - 是 - 平补齐技 自来水公司项目 改项目 北厂燃油 锅炉改造 控股式兼并惠安县 为燃煤锅 2,000 2,000 - - 是 - 自来水公司项目 炉技改项 目 补充流动 控股式兼并惠安县 204.75 204.75 - - 是 - 资金 3 自来水公司项目 燕京惠泉 啤酒（抚 建立企业资源计划 州）有限公 管理系统技改项目、 3,519.87 3,519.87 - - 是 - 司一期啤 建立物流配送中心、 酒扩建工 完善销售网络建设 程 补充流动 建立物流配送中心、 1,252.27 1,252.27 - - 是 - 资金 4 完善销售网络建设 合计 / 26,321.33 26,110.99 1615 1,723.61 / / (1) 设立燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司 该项目投资已全部完成。2008 年抚州公司实现净利润 1,723.61 万元。 (2) 北厂进行填平补齐技改项目 该项目已完成进度的 89.61%。 (3)北厂燃油锅改造为燃煤锅炉技 改项目 该项目已投入 2,205.18 万元，其中利用自有资金 205.18 万元。项目基本完工。 (4)燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司一期啤酒扩建工程 公司于 2008 年 4 月以募集资金投入 3,519.87 万元进行燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司一期 啤酒扩建工程，资金已划拨到位，7 月抚州公司营业执照的注册资本办理变更。 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议 决议刊 刊登 会议届 召开 登的信 的信 决议内容 次 日期 息披露 息披 报纸 露日 期 第四届 中国证 2008 1.审议通过《福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司独立董事年 2008 董事会 券报和 年1月 报工作制度》；2.审议通过了《福建省燕京惠泉啤酒股份有 年1月 第十一 上海证 9日 限公司审计委员会对年度财务报告的审计工作程序》。 10 日 次会议 券报 1.审议通过了《2007 年度总经理工作报告》；2.审议通过 中国证 第四届 了《2007 年度公司财务决算报告》；3.审议通过了《2007 2008 券报、上 2008 董事会 年度董事会工作报告》；4.审议通过了《2007 年度利润分 年2月 海证券 年2月 第十二 配预案》；5.审议通过了《关于变更募集资金投向的议案》； 27 日 报和证 29 日 次会议 6.审议通过了《关于 2007 年期初资产负债表相关项目及其 券日报 金额根据新会计准则进行调整的议案》；7.审议通过了《关 于 2008 年向银行申请融资额度的议案》；8.审议通过了《关 于预计 2008 年度日常关联交易情况的议案》；9.审议通过 了《关于确定公司审计机构 2007 年度报酬的预案》；10. 审议通过了《关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司 为公司 2008 年度审计机构的预案》；11.审议通过了《公司 2007 年年度报告》及摘要；12.审议通过《社会责任制度》； 13.审议通过《2007 年度社会责任报告书》；14.审议通过 《关于召开公司 2007 年度股东大会的议案》。 第四届 中国证 2008 1.审议通过了《2008 年第一季度报告全文》和正文；2.审 2008 董事会 券报和 年4月 议通过了《关于对子公司燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司进 年4月 第十三 上海证 21 日 行增资扩股的议案》。 22 日 次会议 券报 1.审议通过了《关于防范大股东非经营性占用公司资金自查 第四届 和整改情况的报告》；2.审议通过了《关于治理专项活动的 中国证 2008 2008 董事会 整改情况报告》；3.审议通过了《关于修订》；4.审议通过了《关于修订》； 上海证 15 日 16 日 次会议 5.议通过了《高级管理人员责任追究管理办法》；6.审议通 券报 过了《内部审计制度》。 中国证 第四届 2008 券报、上 2008 董事会 1.审议通过了《2008 年半年度报告》正文及摘要；2.审议 年8月 海证券 年8月 第十五 通过了《关于向光大银行福州分行申请融资额度的议案》。 13 日 报和证 15 日 次会议 券日报 第四届 2008 中国证 2008 董事会 年 10 券报和 年 10 审议通过了《公司 2008 年第三季度报告》全文及正文。 第十六 月 21 上海证 月 22 次会议 日 券报 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会对股东大会决议情况执行良好。公司 2007 年度股东大会审议通过了利润分配方案， 每 10 股派发现金股利 0.8 元（含税）。2008 年 4 月 7 日，公司刊登 2007 年度分红派息实 施公告，股权登记日为 4 月 10 日，除息日为 4 月 11 日，现金红利发放日为 2008 年 4 月 16 日，上述方案已按期实施完毕。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 2008 年度，公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务 会计报表，认为财务报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审 计委员会与会计师协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审 会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见， 后审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整地 反映了公司的整体情况。同时，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审 计工作的总结报告和下年度续会计师事务所的决议，认为：2008 年度，公司聘请的北京京 都天华会计师事务所有限责任公司在为公司提供审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客 观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，因此，决议公司继续聘请其作为 公司 2009 年度的审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬进行了审核。经审 核，公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬与实际在公司领取的薪酬一致。公司董事、 监事和高级管理人员的薪酬均按公司规定进行支付。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经北京京都天华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2008 年度实现净利润 68,341,732.88 元，年初未分配利润 143,962,263.08 元，可供分配利润为 212,303,995.97 元。根据公司 章程有关规定，提取法定盈余公积金 5,313,952.90 元；年末可供股东分配的利润为 206,990,043.07 元，支付上年股利 20,000,000 元，年末未分配利润 186,990,043.06 元。 结合公司生产经营情况，2008 年度拟作如下分配：以 2008 年末总股本 25000 万股为基数， 每 10 股派发现金股利 1 元（含税），向全体股东分配股利计 25,000,000 元；其余未分配利 润 161,990,043.06 元结转下一年度。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 15,000,000 27,044,286.22 55.46 2006 17,500,000 35,065,092.27 49.91 2007 20,000,000 44,060,456.88 45.39 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 1.审议通过《2007 年度监事会工作报告》；2.审议通过《2007 年度财务决算报告》；3.审议通过《2007 年度利润分配预案》； 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公 4.审议通过《公司 2007 年度报告》及摘要；5.审议通过《关于 司第四届监事会第九次会议 变更募集资金用途的议案》；6.审议通过《关于 2007 年期初资 产负债表相关项目及其金额根据新会计准则进行调整的议案》。 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公 审议《公司 2008 年第一季度报告》及摘要。 司第四届监事会第十次会议 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公 审议《2008 年半年度报告》正文及全文。 司第四届监事会第十一次会议 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公 审议《公司 2008 年第三季度报告》及摘要。 司第四届监事会第十二次会议 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司能够依法运作，决策程序合法，内控制度较为健全；董事会和股东大会各项 决议符合有关规定和要求，并得到了有效的执行；未发现公司董事、经理人员及其他高级管 理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 2008 年度财务报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果，符合《企业会 计准则》和《企业会计制度》。会计师对公司 2008 年度财务报告出具的审计意见所作出的 评价是客观、公允的。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司未募集资金。公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，未发现使用不 当的情形；募集资金项目和用途变更程序符合相关法律法规要求。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 2008 年度公司无收购出售资产情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 以上关联交易中，公司与关联方的交易严格按照有关规定进行，决策程序，符合法律规定， 交易价格公允，未发现利用关联交易损害公司及公司中小股东权益的行为。董事会在审议关 联交易中，关联董事回避表决。 (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司聘请的北京京都天华会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告，审计报告 真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 占同 类交 关联 关联 关联 关联 关联交易定价 关联交易 关联交易 易金 交易 关联交易方 交易 交易 关系 原则 价格 金额 额的 结算 类型 内容 比例 方式 (%) 按实际与外国 间接 采购 北京燕京啤 购买 供应商发生的 银行 控股 进口 市场价格 5,734.80 10.48 酒集团公司 商品 金额及实际运 转账 股东 大麦 费支付 母公 参考市场定价 司的 委托 福建燕京啤 购买 原则、行业标准 银行 全资 加工 市场价格 2,402.25 100 酒有限公司 商品 和“成本加利 转账 子公 啤酒 润”原则定价 司 母公 按实际与外国 司的 福建燕京啤 购买 啤酒 供应商发生的 银行 全资 市场价格 8.38 0.01 酒有限公司 商品 原料 金额及实际运 转账 子公 费支付 司 参考市场定价 间接 北京燕京啤 销售 原则、行业标准 银行 控股 啤酒 市场价格 10.67 0.01 酒集团公司 商品 和“成本加利 转账 股东 润”原则定价 母公 参考市场定价 福建燕京啤 销售 银行 司的 啤酒 原则、行业标准 市场价格 1,062.19 1.06 酒有限公司 商品 转账 全资 和“成本加利 子公 润”原则定价 司 母公 参考市场定价 司的 福建燕京啤 销售 啤酒 原则、行业标准 银行 全资 市场价格 18.12 2.46 酒有限公司 商品 原料 和“成本加利 转账 子公 润”原则定价 司 福建泉州市 参股 接受 银行 龙珠酿酒有 子公 市场价格 24.84 100 劳务 转账 限公司 司 上述关联交易无大额退货情况发生。 此关联交易能够有效地降低本公司的采购成本，提高经济效益，有效利用资源，减少关联交 易。公司预计将持续进行上述关联交易。 上述关联交易不影响公司的独立性。 公司对关联方不存在依赖。 2、其他重大关联交易 2006 年 8 月，北京燕京啤酒股份有限公司与本公司签订了协议，委托本公司管理其控股子 公司福建燕京啤酒有限公司，托管期为 2006 年 8 月 17 日至 2008 年 12 月 31 日。 2007 年 4 月，北京燕京啤酒股份有限公司与本公司签订了协议，委托本公司管理其控股子 公司燕京啤酒（赣州）有限责任公司，托管期为 2007 年 4 月 7 日至 2010 年 3 月 6 日。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 1)、北京燕京啤酒股份有限公司将福建燕京啤酒有限公司委托本公司管理，托管的期限为 2006 年 8 月 17 日至 2008 年 12 月 31 日，此举有利于资源的充分利用，减少两公司在福建 市场的同业竞争；有利于本公司营销战略的科学实施和市场的统一规划管理。该事项已于 2006 年 8 月 21 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2)、北京燕京啤酒股份有限公司将燕京啤酒（赣州）有限责任公司委托本公司管理，托管的 期限至 2010 年 3 月 6 日，此举有利于资源的充分利用，减少两公司在江西市场的同业竞争； 有利于本公司营销战略的科学实施和市场的统一规划管理。该事项已于 2007 年 4 月 10 日刊 登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 0 保） 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担 0 保） 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 3,846,179.20 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 3,846,179.20 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.37 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 0 象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事 承诺内容 履行情况 项 (1)截至 2008 年 12 月 31 日，未触发股 公司控股股东北京燕京啤酒股份有限公司在本公 份追送条款。(2)燕京啤酒严格按照“限 司股改时承诺:（1）对公司股改方案实施后的经 售条件”承诺履行。(3)燕京啤酒根据股 营业绩做出承诺，若公司的经营业绩无法达到设 改承诺，分别于 2007 年 3 月 20 日至 3 定目标，则向流通股东追送股份一次。详见公司 月 21 日、5 月 14 日通过上海证券交易所 股权分置改革方案。（2）限售条件：详见前文“股 交易系统共增持惠泉啤酒 3,399,971 股 东情况”。（3）关于增持公司流通股股份的承诺： 股份，累计持有惠泉啤酒股份 在公司股改方案实施完成之日起 24 个月内，将增 125,067,778 股，占公司总股本的 持公司股份，使其持有的惠泉啤酒股份占总股本 50.03%，所做承诺已完成。(4)根据中国 股改承 的比例达到 50%以上。增持股份购入后 6 个月内， 证监会 2007 年 3 月 9 日出台的《关于开 诺 将不出售增持的股份并履行相关信息披露义务。 展加强上市公司治理专项活动有关事项 (4)将协助和督促公司董事会在国家相关法律法 的通知》（证监公司字[2007]28 号）的 规允许的前提下，在本次股权分置改革完成 12 个 规定，未向中国证监会正式申报股权激 月内，向股东大会提出针对公司 2006、2007、2008 励计划材料的上市公司，原则上应在向 年任意一年扣除非经常性损益后的净利润增长率 中国证监会正式报送材料前完成"加强 不低于 25%的业绩目标，参考本次股权分置改革前 上市公司治理专项活动"的全部 3 个阶段 的二级市场股票价格对公司经营管理层以定向增 的工作。因此，关于股权激励方面的承 发或其他方式发行一定数量的股份的股权激励方 诺将延至公司完成"加强上市公司治理 案，并在履行相关审批程序后实施。 专项活动"全部 3 个阶段的工作后履行。 收购报 北京燕京啤酒股份股份有限公司在向惠安县国有 告书或 资产投资经营有限公司收购本公司股票时，承诺： 权益变 承诺将做出一系列的安排，避免与本公司产生同 燕京啤酒严格按照承诺履行。详见上文 动报告 业竞争，与本公司变竞争为合作，保证本公司拥 “公司治理结构”的内容。 书中所 有独立的产、供、销体系，保证本公司的稳定、 作承诺 健康发展。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 北京京都天华会计师事务所有限责任公司 境内会计师事务所报酬 55 境内会计师事务所审计年限 5年 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京京都天华会计师事务所有限责任 公司为公司的境内审计机构。拟支付其年度审计工作的酬金共约 55 万元。截止本报告期末， 该会计师事务所已为本公司提供了 5 年审计服务。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站 事项 刊载日期 面 及检索路径 第四届董事会第十一次会议决 《中国证券报》D10、 2008 年 1 月 10 日 www.sse.com.cn 议公告 《上海证券报》D5 第四届董事会第十二次会议决 《中国证券报》D26、 议公告暨召开 2007 年度股东大 《上海证券报》D20、 2008 年 2 月 29 日 www.sse.com.cn 会的通知、第四届监事会第九次 《证券日报》D3 会议决议公告 《中国证券报》、《上 2007 年度股东大会决议公告 2008 年 3 月 21 日 www.sse.com.cn 海证券报》 《中国证券报》A9、 2007 年度分红派自实施公告 2008 年 4 月 7 日 www.sse.com.cn 《上海证券报》A8 第四届董事会第十三次会议决 《中国证券报》D16、 2008 年 4 月 22 日 www.sse.com.cn 议公告 《上海证券报》D115 有限售条件的流通股上市流通 《中国证券报》D15、 2008 年 7 月 1 日 www.sse.com.cn 公告 《上海证券报》D28 第四届董事会第十四次会议决 《中国证券报》D6、 2008 年 4 月 22 日 www.sse.com.cn 议公告 《上海证券报》C21 《中国证券报》D28、 第四届董事会第十五次会议决 《上海证券报》C36、 2008 年 8 月 15 日 www.sse.com.cn 议公告 《证券日报》C4 《中国证券报》D47、 2008 年第三季度报告 2008 年 10 月 22 日 www.sse.com.cn 《上海证券报》C52 《中国证券报》D44、 临时公告 2008 年 10 月 30 日 www.sse.com.cn 《上海证券报》C31 关于股权质押解除以及重新质 《中国证券报》C15、 2008 年 11 月 29 日 www.sse.com.cn 押公告 《上海证券报》C32 《中国证券报》D12、 临时公告 《上海证券报》C3、 2008 年 12 月 25 日 www.sse.com.cn 《证券日报》B3 十一、财务会计报告 (一)审计报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人签名的年度报告文本。 2、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过后所有公司文件的正本及公告的原稿。 5、公司章程文本。 董事长：李秉骥 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2009 年 4 月 23 日 审计报告 北京京都天华审字（2009）第 0598 号 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司（以下简称：惠泉啤酒公司）财务 报表，包括 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度的公司及合并利润表、 公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是惠泉啤酒公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，惠泉啤酒公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了惠泉啤酒公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流 量。 北京京都天华会计师事务所 中国注册会计师 杨贵鹏 有限责任公司 中国·北京 中国注册会计师 李洋 2009 年 4 月 23 日 资产负债表 编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 单位：人民币元 附注 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 八、1 110,451,519.56 103,394,160.18 72,460,992.82 53,408,377.74 交易性金融资产 应收票据 八、2 6,900,000.00 6,900,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 应收账款 八、3 917,530.25 917,530.25 1,721,104.55 1,593,992.53 预付款项 八、4 4,543,304.60 4,770,948.94 31,557,979.89 14,513,678.19 应收利息 应收股利 其他应收款 八、5 135,974.78 40,516,974.78 245,330.48 127,030,738.11 存货 八、6 201,330,858.26 139,791,076.20 138,570,807.92 80,834,433.72 一年内到期的非 流动资产 其他流动资产 流动资产合计 324,279,187.45 296,290,690.35 246,556,215.66 279,381,220.29 非流动资产: 可供出售金融资 产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、7 5,289,602.13 245,722,218.22 5,752,380.90 210,984,996.99 投资性房地产 固定资产 八、8 769,323,797.72 501,495,536.41 805,581,702.85 552,992,664.97 在建工程 八、9 25,202,958.16 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、10 94,704,795.76 72,366,979.24 97,048,795.79 74,221,764.00 开发支出 商誉 八、11 399,629.57 399,629.57 长期待摊费用 递延所得税资产 八、12 7,088,393.27 7,088,143.27 6,940,733.82 6,940,490.09 其他非流动资产 非流动资产合计 876,806,218.45 826,672,877.14 940,926,201.09 845,139,916.05 资产总计 1,201,085,405.90 1,122,963,567.49 1,187,482,416.75 1,124,521,136.34 公司负责人李秉骥 主管会计工作负责人肖国锋 会计机构负责人：王碧辉 资产负债表（续） 编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 单位：人民币元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 八、14 11,000,000.00 10,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 八、15 3,846,179.20 11,890,012.18 应付账款 八、16 58,463,750.45 25,284,481.57 61,562,301.83 38,061,614.55 预收款项 八、17 13,754,095.03 8,593,064.63 9,548,220.49 8,045,252.16 应付职工薪酬 八、18 577,139.00 266,998.10 938,564.64 715,082.38 应交税费 八、19 4,488,743.40 2,066,241.02 9,079,436.10 7,301,290.55 应付利息 应付股利 其他应付款 八、20 52,727,759.52 42,551,072.98 64,280,078.74 49,346,520.30 一年内到期的非 流动负债 其他流动负债 流动负债合计 133,857,666.60 78,761,858.30 168,298,613.98 113,469,759.94 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 133,857,666.60 78,761,858.30 168,298,613.98 113,469,759.94 股东权益: 股本 八、21 250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 资本公积 八、22 507,086,168.27 506,927,473.27 507,075,364.48 506,916,669.48 减：库存股 盈余公积 八、23 106,119,122.98 106,119,122.98 100,805,170.08 100,805,170.08 未分配利润 八、24 186,990,043.06 181,155,112.94 143,962,263.08 153,329,536.84 外币报表折算差 额 归属于母公司股 东权益合计 1,050,195,334.31 1,044,201,709.19 1,001,842,797.64 1,011,051,376.40 少数股东权益 八、25 17,032,404.99 17,341,005.13 股东权益合计 1,067,227,739.30 1,044,201,709.19 1,019,183,802.77 1,011,051,376.40 负债和股东权益总计 1,201,085,405.90 1,122,963,567.49 1,187,482,416.75 1,124,521,136.34 公司负责人李秉骥 主管会计工作负责人肖国锋 会计机构负责人：王碧辉 利 润 表 编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 单位：人民币元 2008 年度 2007 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 1,029,334,662.87 809,773,644.04 1,031,271,655.74 842,323,857.67 一、营业收入 八、26 704,199,610.18 560,437,446.84 726,180,347.21 605,764,657.12 减：营业成本 八、26 126,375,741.71 93,897,591.20 126,393,390.31 97,865,958.44 营业税金及附加 八、27 65,795,736.67 50,120,658.06 62,645,309.09 48,792,065.04 销售费用 60,192,389.84 38,055,129.11 49,800,993.73 28,355,410.56 管理费用 -520,376.16 -3,194,892.83 177,678.16 -2,425,346.88 财务费用 八、28 547,613.77 560,511.22 -2,416.83 99,484.69 资产减值损失 八、29 加：公允价值变动收益 - - (损失以"-"号填列) 投资收益(损失以 255,303.34 1,838,647.50 1,981,305.33 1,936,365.78 "-"号填列） 八、30 其中:对联营企业 和合营企业的投资收 -273,582.56 -273,582.56 158,970.96 158,970.96 益 二、营业利润(损失以 72,999,250.20 71,735,847.94 68,057,659.40 65,807,994.48 "-"号填列） 14,785,969.57 8,000.00 2,249,861.82 20,000.00 加：营业外收入 八、31 785,217.71 150,018.00 179,704.99 50,125.41 减：营业外支出 八、33 其中：非流动资产 - - 33,299.84 处置损失 三、利润总额(损失以 87,000,002.06 71,593,829.94 70,127,816.23 65,777,869.07 "-"号填列） 18,704,137.59 18,454,300.94 25,802,084.41 23,801,691.61 减：所得税费用 八、34 四、净利润(损失以"-" 68,295,864.47 53,139,529.00 44,325,731.82 41,976,177.46 号填列） 其中：归属于母公司所 68,341,732.88 53,139,529.00 44,060,456.88 41,976,177.46 有者的净利润 -45,868.41 - 265,274.94 少数股东损益 同一控制下企 业合并的被合并方在 合并前实现的净利润 五、每股收益 0.2734 0.2126 0.1762 0.1679 （一）基本每股收益 八、35 （二）稀释每股收益 公司负责人李秉骥 主管会计工作负责人肖国锋 会计机构负责人：王碧辉 现金流量表 编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 单位：人民币元 2008 年度 2007 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现 金流量： 销售商品、提供劳务收 1,179,568,664.05 943,144,095.73 1,220,164,479.42 997,553,374.08 到的现金 收到的税费返还 2,064,358.08 收到其他与经营活动 八、36 18,941,761.24 55,792,675.46 19,321,416.42 12,313,012.67 有关的现金 经营活动现金流入小 1,198,510,425.29 998,936,771.19 1,241,550,253.92 1,009,866,386.75 计 购买商品、接受劳务支 710,311,238.91 611,438,228.91 734,751,317.06 591,269,492.43 付的现金 支付给职工以及为职 81,099,100.91 56,921,924.25 74,934,576.53 47,224,347.13 工支付的现金 支付的各项税费 233,929,662.20 180,989,731.67 245,471,399.17 200,675,027.77 支付其他与经营活动 八、37 84,073,631.65 61,269,931.22 69,391,143.68 100,355,565.51 有关的现金 经营活动现金流出小 1,109,413,633.67 910,619,816.05 1,124,548,436.44 939,524,432.84 计 经营活动产生的现金 89,096,791.62 88,316,955.14 117,001,817.48 70,341,953.91 流量净额 二、投资活动产生的现 金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 728,885.90 728,885.90 400,000.00 1,390,000.00 现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收 19,000.00 1,089,700.00 回的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净 19,869,625.10 20,000,000.00 额 收到其他与投资活动 -0.00 -0.00 有关的现金 投资活动现金流入小 747,885.90 728,885.90 21,359,325.10 21,390,000.00 计 购置固定资产、无形资 产和其他长期资产支 17,319,536.07 8,744,881.10 89,272,811.78 54,798,644.67 付的现金 投资支付的现金 3,000,000.00 3,000,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出小 17,319,536.07 8,744,881.10 92,272,811.78 57,798,644.67 计 投资活动产生的现金 -16,571,650.17 -8,015,995.20 -70,913,486.68 -36,408,644.67 流量净额 三、筹资活动产生的现 金流量： 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数 股东权益性投资收到 的现金 取得借款收到的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 64,500,000.00 63,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入小 5,000,000.00 5,000,000.00 64,500,000.00 63,000,000.00 计 偿还债务支付的现金 16,000,000.00 15,000,000.00 75,000,000.00 63,000,000.00 分配股利、利润或偿付 20,638,466.18 20,315,177.50 18,928,791.09 18,181,106.50 利息支付的现金 其中:子公司支付少数 279,413.68 207,525.57 股东的现金股利 支付其他与筹资活动 0.00 有关的现金 其中:子公司减资支付 给少数股东的现金 筹资活动现金流出小 36,638,466.18 35,315,177.50 93,928,791.09 81,181,106.50 计 筹资活动产生的现金 -31,638,466.18 -30,315,177.50 -29,428,791.09 -18,181,106.50 流量净额 四、汇率变动对现金及 现金等价物的影响 五、现金及现金等价物 40,886,675.27 49,985,782.44 16,659,539.71 15,752,202.74 净增加额 加：期初现金及现金等 68,410,990.53 53,408,377.74 51,751,450.82 37,656,175.00 价物余额 六、期末现金及现金等 109,297,665.80 103,394,160.18 68,410,990.53 53,408,377.74 价物余额 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 公司负责人李秉骥 主管会计工作负责人肖国锋 会计机构负责人：王碧辉 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 合并股东权益变动表 编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2008 年度 项 目 归属于母公司股东权益 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股 一、上年年末余额 250,000,000.00 507,075,364.48 100,805,170.08 143,962,263.08 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 250,000,000.00 507,075,364.48 - 100,805,170.08 143,962,263.08 三、本年增减变动金额（减少 - 10,803.79 - 5,313,952.90 43,027,779.98 以“-”号填列） （一）净利润 68,341,732.88 （二）直接计入股东权益的利 - 10,803.79 - - - 得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 10,803.79 他股东权益变动的影响 3．与计入股东权益项目相 关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 - 10,803.79 - - 68,341,732.88 （三）股东投入和减少资本 - - - - - 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 - - - 5,313,952.90 -25,313,952.90 - 39 - 1．提取盈余公积 5,313,952.90 -5,313,952.90 2．对股东的分配 -20,000,000.00 3 其他 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 公司负责人李秉骥 主管会计工作负责人肖国锋 会计机构负责人：王碧辉 合并股东权益变动表 编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 上年金额 项 目 归属于母公司股东权益 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股 一、上年年末余额 250,000,000.00 506,881,691.78 - 97,136,841.71 111,718,665.60 加：会计政策变更 - -529,289.38 9,880,758.35 前期差错更正 二、本年年初余额 250,000,000.00 506,881,691.78 - 96,607,552.33 121,599,423.95 三、本年增减变动金额 - 193,672.70 - 4,197,617.75 22,362,839.13 （减少以“-”号填列） （一）净利润 44,060,456.88 （二）直接计入股东权益 - 193,672.70 - - - 的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他股东权益变动的 193,672.70 影响 3．与计入股东权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 - 193,672.70 - - 44,060,456.88 - 40 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 （三）股东投入和减少资 - - - - - 本 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - - 4,197,617.75 -21,697,617.75 1．提取盈余公积 4,197,617.75 -4,197,617.75 2．对股东的分配 -17,500,000.00 3．其他 （五）股东权益内部结转 - - - - - 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 250,000,000.00 507,075,364.48 - 100,805,170.08 143,962,263.08 公司负责人李秉骥 主管会计工作负责人肖国锋 会计机构负责人：王碧辉 母公司股东权益变动表 编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2008 年度 项 目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利 股 一、上年年末余额 153,329,536. - 41 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 250,000,000.00 506,916,669.48 100,805,170.08 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 153,329,536. 250,000,000.00 506,916,669.48 - 100,805,170.08 三、本年增减变动金额 27,825,576. （减少以“-”号填列） - 10,803.79 - 5,313,952.90 （一）净利润 53,139,529. （二）直接计入股东权益 的利得和损失 - 10,803.79 - - 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他股东权益变动的 10,803.79 影响 3．与计入股东权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 53,139,529. - 10,803.79 - - （三）股东投入和减少资 本 - - - - 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -25,313,952. - - - 5,313,952.90 1．提取盈余公积 -5,313,952. 5,313,952.90 2．对股东的分配 -20,000,000. - 42 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 3．其他 （五）股东权益内部结转 - - - - 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 181,155,112. 250,000,000.00 506,927,473.27 - 106,119,122.98 公司负责人李秉骥 主管会计工作负责人肖国锋 会计机构负责人：王碧辉 母公司股东权益变动表 编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 上一年度 项 目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利 股 一、上年年末余额 250,000,000.00 506,881,691.78 - 93,072,192.25 115,783,315. 加：会计政策变更 -158,695.00 3,535,360.08 17,267,662. 前期差错更正 二、本年年初余额 250,000,000.00 506,722,996.78 - 96,607,552.33 133,050,977. 三、本年增减变动金额 - 193,672.70 - 4,197,617.75 20,278,559. （减少以“-”号填列） （一）净利润 41,976,177. （二）直接计入股东权益 - 193,672.70 - - 的利得和损失 1．可供出售金融资产 - 43 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他股东权益变动的 193,672.70 影响 3．与计入股东权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 - 193,672.70 - - 41,976,177. （三）股东投入和减少资 - - - - 本 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - - 4,197,617.75 -21,697,617. 1．提取盈余公积 4,197,617.75 -4,197,617. 2．对股东的分配 -17,500,000. 3．其他 （五）股东权益内部结转 - - - - 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 250,000,000.00 506,916,669.48 - 100,805,170.08 153,329,536. 公司负责人李秉骥 主管会计工作负责人肖国锋 会计机构负责人：王碧辉 - 44 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 财务报表附注 一、 公司基本情况 本公司(原名福建省惠泉啤酒集团股份有限公司)是经福建省人民政府 1996 年 12 月 27 日颁 布的闽政体股 (1996)09 号文批准，由福建省惠安县经济贸易局作为主发起人，联合福建惠 泉啤酒集团公司工会等 10 名发起人，以发起方式设立的股份有限公司，1997 年 2 月 4 日本 公司在福建省工商行政管理局登记注册，注册号 3500001001759，股本 6,880 万元。经股东 大会决议，本公司 1997 年度、1998 年度进行增资，增资后总股本变更为 18,700 万元。1999 年 6 月 24 日经惠安县人民政府惠政[1999]综 171 号文批准，本公司国家股持股单位由惠安 县经济贸易局变更为惠安县国有资产投资经营有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]10 号文核准，本公司采用 100%向二级市场投 资者定价配售的方式发行了人民币普通股股票 6,300 万股，每股面值 1.00 元，发行价格为 每股人民币 7.44 元。发行完成后，本公司总股本由 18700 万元变更为 25000 万元。经上海 证券交易所上证上字[2003]9 号文批准，本公司 6,300 万股社会公众股 2003 年 2 月 26 日在 上海证券交易所挂牌交易。 经国务院国有资产监督管理委员会产权函[2003]436 号文件和中国证券监督管理委员会证 监公司字[2004]15 号文件批复，本公司 2004 年度第一大股东由惠安县国有资产投资经营有 限公司变更为北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称燕京啤酒公司）。根据中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司 2004 年 4 月 2 日提供的《过户登记确认书》，燕京啤酒公司持 有本公司社会法人股 9,537 万股，占本公司总股本的 38.148％。燕京啤酒公司于 2004 年 10 月 8 日与本公司自然人股东龚金柱先生、郭振辉先生、林志坚先生，法人股东晋达国际有限 公司、香港圣歌德奇有限公司签订了《股份转让协议》，受让上述股东所持有的本公司股份 共计 3,556.1 万股（占本公司总股本的 14.2244％）。根据中国证券登记结算有限责任公司 上海分公司 2005 年 3 月 23 日提供的《过户登记确认书》，燕京啤酒公司持有本公司社会法 人股 3,556.1 万股，占本公司总股本的 14.2244％。至此，燕京啤酒公司共持有本公司社会 法人股 13,093.10 万股，占本公司总股本的 52.37％。 2004 年 5 月 14 日，本公司更名为福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司。 经上海证券交易所上证上字[2006]489 号文件批准，并经 2006 年 6 月 26 日召开的股权分置 改革相关股东会议审议通过，本公司于 2006 年 7 月 5 日实施了本次股权分置改革方案：流 通股股东每 10 股获得非流通股股东支付的 2.1 股股票对价，获送股总数为 13,230,000 股。 本公司的主营业务范围为：生产啤酒；对外贸易（不含国家限制或限止的项目）。（以上经 营范围凡涉及国家专项专营规定的从其规定） 二、 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准 则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 三、 遵循企业会计准则的声明 - 45 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2008 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 四、 公司主要会计政策、会计估计 1、会计年度 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。 4、现金等价物 现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 5、外币折算 （1）外币交易 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初 始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史 成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采 用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日 的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算现金流量表所有项目均按照现 金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单 独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差 额”项目反映。 6、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： - 46 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 A. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B. 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以 公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接 计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出 售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量， 所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续 计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应 收账款和其他应收款等（附注四.7）。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融 资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用 实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认 为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到 该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期 损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相 关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进 行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 - 47 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 （4）衍生金融工具 本公司使用衍生金融工具[，包括以期货合约来降低与经营活动有关风险]。衍生金融工具初 始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值 为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 （5）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不 存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减 值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发 生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金 流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现 值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值 损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试[或单独进行减值测试] 。单独测试未发生减值的金融资产（包括 单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进 行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊 余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累 计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供 出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损 益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 - 48 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入 方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对 该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。 7、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款， 按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率 法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收 回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试， 计提坏账准备。 本公司单项金额重大的应收款项标准： 余额为 100 万元以上。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划 分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合 的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期 应计提的坏账准备。 账龄 计提比例% 1 年以内 5 1到2年 10 2到3年 30 3 年以上 50 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值 和相关税费后的差额计入当期损益。 8、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、委托加工物资、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品等。 （2）存货发出的计价及摊销 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存 商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；周 转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。 （3）存货跌价准备计提方法 - 49 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项 目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原 已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税费后的金额。 9、长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有 者权益的账面价值份额。 （2）长期股权投资的后续计量 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重 大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算； 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权 投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被 投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应 分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业 的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该 投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认 投资损益。 10、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，本公司投资性房地 产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。 11、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。 - 50 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时， 固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用 寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-35 年 5% 2.71-4.75% 专用及通用设备 10-12 年 5% 7.92-9.5% 电子设备 5年 5% 19% 运输设备 5-10 年 5% 9.5-19% 其他设备 5年 5% 19% 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定 折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产 尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁 期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命 预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有 差异的，调整预计净残值。 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件 的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大 修理间隔期间，照提折旧。 12、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达 到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 13、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿 命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方 式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销； 使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以 前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 - 51 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面 价值全部转入当期损益。 14、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生 经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支 持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶 段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A. 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B. 借款费用已经发生； C. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费 用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 16、资产减值 本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产外的资 产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将 估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资 产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 - 52 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回 金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方 法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关 的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且 不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的 资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含 商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额 低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 17、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会 计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 18、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、 该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能 在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 19、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价 值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 - 53 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最 佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应 当与实际可行权数量一致。 20、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地 计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收 入。 （4）建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合 同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收 回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费 用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。 21、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资 租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认 融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 22、职工薪酬 职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计 期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值 列示。 23、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有 者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损 益。 - 54 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关 税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产 负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易 中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不 是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回 的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得 用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产 生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件 的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获 得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿 该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影 响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 24、企业合并 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的 资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。 合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调 整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买 日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公 允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 - 55 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 25、合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法 调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司 的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股 东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单 独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期 末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制 下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合 并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 五、 会计政策、会计估计变更及前期差错更正 本期本公司不存在会计政策、会计估计变更及重要的前期会计差错更正事项。 六、 税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率 增值税 应税收入 17% 每吨啤酒出厂价格在 3000 元（不含 3000 220 元/吨 元不含增值税）以下的 消费税 每吨啤酒出厂价格在 3000 元（含 3000 元， 250 元/吨 不含增值税）以上的 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 5-7% 教育费附加 应纳流转税额 3-4% 企业所得税 应纳税所得额 25% （1）城市维护建设税：本公司子公司福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司、燕京惠泉啤酒(抚州)有限 公司按应纳流转税税额的 7%计缴，本公司及其他子公司按应纳流转税税额的 5%计缴。 （2）教育费附加：本公司子公司燕京惠泉啤酒(抚州)有限公司按应纳流转税税额的 3%计缴，本 公司及其他子公司按应纳流转税税额的 4%计缴。 （3）企业所得税：本公司子公司惠安县中新再生资源回收有限公司按营业收入的 6%作为应纳税 所得额。 2. 优惠税负及批文 - 56 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 （1）经福建省泉州市国家税务局泉国税函[2003]52 号文件认定，本公司子公司惠安县中新再生 资源回收有限公司被认定为享有废旧物资回收企业资格。根据《财政部国家税务总局关于废 旧物资回收经营业务有关增值税政策的通知》文件规定，享受免交增值税的优惠政策。 （2）根据国家税务总局《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》（财税字[1999]第290 号）的文件规定，经江西省国家税务局《关于燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司国产设备投资 抵免企业所得税立项的批复》（赣国税[2008]194号），本公司子公司燕京惠泉啤酒(抚州) 有限公司2007年度技术改造国产设备投资额准予抵免2008及以后年度企业所得税。 七、 企业合并及合并财务报表 1、截至 2008 年 12 月 31 日，本公司子公司概况： 通过其他方式取得的子公司（单位：万元） 本公司持股比 例 本公司 业务 注册 经营 本公司投 公司名称 注册地 直接 实际 表决权 性质 资本 范围 资额 持股 持股 比例 比例 比例 生产、 福建燕京惠 有限 福建省 销售啤 泉啤酒福鼎 责任 8,000.00 6,480.00 81.00 81.00 81.00 福鼎市 酒；酒 有限公司 公司 糟销售 泉州市兴龙 有限 福建省 生产加 包装用品有 责任 1,000.00 1,106.27 85.00 85.00 85.00 泉州市 工纸箱 限公司 公司 燕京惠泉啤 有限 江西省 生产、销 酒(抚州)有 责任 16,520.00 16,390.00 99.21 99.85 99.85 抚州市 售啤酒； 限公司 公司 废旧物 惠安县中新 有限 资回收 福建省 再生资源回 责任 50.00 （不含 66.99 90.00 99.99 99.99 泉州市 收有限公司 公司 金属回 收） 2、合并范围的变化情况 报告期内，本公司合并范围未发生变化。 八、 财务报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2008.12.31 2007.12.31 21,049.69 现金 206,276.71 - 57 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 银行存款 109,205,721.34 68,139,109.82 其他货币资金 1,224,748.53 4,115,606.29 合计 110,451,519.56 72,460,992.82 说明：货币资金期末比期初增加 37,990,526.74 元，增幅 52.43%，主要系本期经营活动增加 的货币资金所致。 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额 2008 年 12 月 31 日货币资金 110,451,519.56 减：使用受到限制的存款 1,153,853.76 加：持有期限不超过三个月的国债投资 - 2008 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 109,297,665.80 减：2007 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 68,410,990.53 现金及现金等价物净增加额 40,886,675.27 说明：本公司期末使用受到限制的存款 1,153,853.76 元系其他货币资金中的银行承兑汇票 保证金。 2、应收票据 种 类 2008.12.31 2007.12.31 银行承兑汇票 6,900,000.00 2,000,000.00 说明：应收票据期末比期初增加 4,900,000.00 元，增幅 245.00%，主要系销售回款中收到 的银行承兑汇票增加所致。 3、应收账款 （1）合并 A. 按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重 - - - - - - 大的应收款 项 单项金额不 重大但按信 1,128,369.94 38.08 1,128,369.94 - - - 用风险特征 组合后该组 合的风险较 其他不重大 的应收款项 1,835,060.50 61.92 917,530.25 3,215,422.29 100.00 1,494,317.74 合计 2,963,430.44 100.00 2,045,900.19 3,215,422.29 100.00 1,494,317.74 说明：本公司应收款项按风险分类标准见附注四、7。本公司对长期无法收回的应收账款 1,128,369.94 元，采用个别认定法并按 100%计提坏账准备 1,128,369.94 元。 B. 按账龄分类 - 58 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 计提 计提 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 比例% 比例% 一 年 - - - - 251,991.85 7.84 12,602.52 5.00 以 内 一 至 - - - - - - - - 二 年 二 至 - - - - - - - - 三 年 三 年 2,963,430.44 100.00 2,045,900.19 69.04 2,963,430.44 92.16 1,481,715.22 50.00 以 上 合 2,963,430.44 100.00 2,045,900.19 3,215,422.29 100.00 1,494,317.74 计 C. 坏账准备 本期减少 2008.01.01 本期增加 2008.12.31 转回 转销 1,494,317.74 551,582.45 - - 2,045,900.19 D. 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 款项。 E. 截至 2008 年 12 月 31 日，应收账款金额前五名单位合计 2,284,409.24 元，占应收账款总 额比例 77.09%。 （2）母公司 A. 按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类 别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的 - - - - - - 应收款项 单项金额不重大 但按信用风险特 1,128,369.94 38.08 1,128,369.94 - - - 征组合后该组合 的风险较大的应 收款项 其他不重大的应 收款项 1,835,060.50 61.92 917,530.25 3,080,387.75 100.00 1,486,395.22 合计 2,963,430.44 100.00 2,045,900.19 3,080,387.75 100.00 1,486,395.22 - 59 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 说明：本公司应收款项按风险分类标准见附注四、7。本公司对长期无法收回的应收账款 1,128,369.94 元，采用个别认定法并按 100%计提坏账准备 1,128,369.94 元。 B. 按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 计提 计提 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 比例% 比例% 一 年 - - - - 116,957.31 3.80 4,680.00 4.00 以 内 一 至 - - - - - - - - 二 年 二 至 - - - - - - - - 三 年 三 年 2,963,430.44 100.00 2,045,900.19 69.04 2,963,430.44 96.20 1,481,715.22 50.00 以 上 合 2,963,430.44 100.00 2,045,900.19 3,080,387.75 100.00 1,486,395.22 计 C. 坏账准备 本期减少 2008.01.01 本期增加 2008.12.31 转回 转销 1,486,395.22 559,504.97 - - 2,045,900.19 D. 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位款项。 E. 截至 2008 年 12 月 31 日，应收账款金额前五名单位合计 2,284,409.24 元，占应收账款 总额比例 77.09%。 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 4,323,304.60 95.16 31,519,032.89 99.88 一至二年 220,000.00 4.84 38,947.00 0.12 二至三年 - - - - 三年以上 - - - - 合计 4,543,304.60 100.00 31,557,979.89 100.00 - 60 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 款项。 （3）预付款项期末比期初减少 27,014,675.29，减幅 85.60%，主要系预付材料款减少所致。 5、其他应收款 （1）合并 A. 按风险分类 类别 2008.12.31 2007.12.31 比例金额 坏账准备 金额 比例 坏账准备 % % 单项金额重大的 应收款项 1,889,722.54 62.95 1,889,722.54 1,889,722.54 60.66 1,889,722.54 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 909,383.99 30.29 909,383.99 909,383.99 29.19 909,383.99 的风险较大的应 收款项 其他不重大的应 收款项 203,067.57 6.76 67,092.79 316,391.95 10.15 71,061.47 合计 3,002,174.10 100.00 2,866,199.32 3,115,498.48 100.00 2,870,168.00 说明：本公司应收款项按风险分类标准见附注四、7。本公司对长期无法收回的其他应收款 2,799,106.53 元，采用个别认定法并按 100%计提坏账准备 2,799,106.53 元。 B. 按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 计提比 计提 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 例% 比例% 一 年 64,238.20 2.14 3,211.91 5.00 164,593.08 7.89 8,229.65 5.00 以 内 一 至 - - - - 32,669.04 1.02 3,266.90 10.00 二 年 二 至 27,669.04 0.92 8,300.71 30.00 - - - - 三 年 三 年 2,910,266.86 96.94 2,854,686.70 98.09 2,918,236.36 91.09 2,858,671.45 97.96 以 上 合 3,002,174.10 100.00 2,866,199.32 3,115,498.48 100.00 2,870,168.00 计 - 61 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 C. 坏账准备 本期减少 2008.01.01 本期增加 2008.12.31 转回 转销 2,870,168.00 - 3,968.68 - 2,866,199.32 D. 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 款项。 E. 截至 2008 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名单位合计 2,857,502.90 元，占其他应收 款总额比例 95.18%。 （2）母公司 A. 按风险分类 类别 2008.12.31 2007.12.31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金 42,289,722.54 97.56 1,889,722.54 128,788,653.92 99.17 1,889,722.54 额重大 的应收 单项金 额不重 大但按 876,653.07 2.02 876,653.07 909,383.99 0.70 909,383.99 信用风 险特征 其他不 重大的 183,067.57 0.42 66,092.79 164,162.35 0.13 32,355.62 应收款 合计 43,349,443.18 100.00 2,832,468.40 129,862,200.26 100.00 2,831,462.15 说明：本公司应收款项按风险分类标准见附注四、7。本公司对长期无法收回的其他应收款 2,766,375.61 元，采用个别认定法并按 100%计提坏账准备 2,766,375.61 元；对应收子公司 款项 40,400,000.00 元，因判断其收回不存在分险未计提坏账准备。 B. 按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 计提 计提 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 比例% 比例% 一 年 5,597,971.20 12.91 2,211.91 0.04 68,522,343.88 52.77 2,254.72 0.01 以 内 一 至 34,846,267.00 80.38 - - 46,696,213.72 35.96 3,266.90 0.01 二 年 二 至 27,669.04 0.06 8,300.71 30.00 11,758,137.22 9.05 - - 三 年 - 62 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 三 年 2,877,535.94 6.65 2,821,955.78 98.07 2,885,505.44 2.22 2,825,940.53 97.94 以 上 合 43,349,443.18 100.00 2,832,468.40 129,862,200.26 100.00 2,831,462.15 计 C. 坏账准备 本期减少 2008.01.01 本期增加 2008.12.31 转回 转销 2,831,462.15 1,006.25 - - 2,832,468.40 D. 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位款项。 E. 截至 2008 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名单位合计 43,159,375.61 元，占其他应 收款总额比例的 99.56%。 6、存货 存货分项目列示 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 原材料 56,180,943.75 547,262,881.29 527,351,603.27 76,092,221.77 包装物 53,635,160.42 1,181,865,647.42 1,153,493,070.61 82,007,737.23 低值易耗品 3,514,167.85 3,796,834.20 4,029,893.46 3,281,108.59 库存商品 10,645,549.89 695,069,860.48 690,080,700.53 15,634,709.84 在产品 14,594,986.01 695,607,224.26 695,069,860.48 15,132,349.79 委托加工物资 - 83,281,264.07 74,098,533.03 9,182,731.04 合计 138,570,807.92 3,206,883,711.72 3,144,123,661.38 201,330,858.26 （1）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司存货未出现可变现净值低于其账面价值的情况，故未计提 存货跌价准备。 （2）存货期末比期初增加 62,760,050.34 元，增幅 45.29%，主要系原材料采购期末集中到货和 本期采购新啤酒瓶增加所致。 7、长期股权投资 （1） 合并 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 对联营企业投资 5,752,380.90 - 462,778.77 5,289,602.13 5,752,380.90 - 462,778.77 5,289,602.13 - 63 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 长期股权投资减值准备 - - - - 合计 5,752,380.90 - 462,778.77 5,289,602.13 A. 对联营企业投资 被投资单位 注册地 业务 本公司持股 本公司在被投资单位 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 比例 表决权比例 名称 性质 总额 总额 泉州市龙珠酿 福建省 有限责 酒有限公司 泉州市 任公司 40% 40% 13,224,005.33 9,122,267.67 -683,956.41 B. 按权益法核算的长期股权投资 本期增加 本期减少 被投资单位名称 初始金额 2008.01.01 投资成 投资成 本期分 2008.12.31 权益增加 本增加 本减少 回利润 泉州市龙珠酿酒 4,000,000.00 5,752,380.90 - -262,778.77 - 200,000.00 5,289,602.13 有限公司 C．截至 2008 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资不存在可收回金额低于其账面价值的情况， 故未计提长期股权投资减值准备。 （2）母公司 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 对子公司投资 205,232,616.09 35,200,000.00 - 240,432,616.09 对联营企业投资 5,752,380.90 -262,778.77 200,000.00 5,289,602.13 210,984,996.99 34,937,221.23 200,000.00 245,722,218.22 长期股权投资减值准 - - - - 备 合计 210,984,996.99 34,937,221.23 200,000.00 245,722,218.22 A.对子公司投资 被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 79,146,953.98 86,287,690.01 2,540,286.37 燕京惠泉啤酒(抚州)有限公司 171,682,272.78 126,267,510.30 17,261,984.92 泉州市兴龙包装用品有限公司 12,782,654.98 58,347,203.76 -4,078,637.08 惠安县中新再生资源回收有限公司 1,671,567.98 16,426,908.81 832,727.37 B. 对联营企业投资 被投资单位 注册地 业务 本公司持股 本公司在被投资 期末净资产 本期营业 本期净利 名称 性质 比例 单位表决权比例 总额 收入总额 润 泉州市龙珠酿 福建省 有限责 40% 40%13,224,005.33 9,122,267.67 -683,956.41 酒有限公司 泉州市 任公司 C. 按成本法核算的长期股权投资 - 64 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 被投资单 初始金额 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 福建燕京惠 64,800,000.00 64,800,000.00 - - 64,800,000.00 泉啤酒福鼎 燕京惠泉啤 163,900,000.00 128,700,000.00 35,200,000.00 - 163,900,000.00 酒(抚州)有 泉州市兴龙 11,062,718.33 11,062,718.33 - - 11,062,718.33 包装用品有 惠安县中新 669,897.76 669,897.76 - - 669,897.76 再生资源回 合计 240,432,616.09 205,232,616.09 35,200,000.00 - 240,432,616.09 说明：2008 年 4 月，本公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于对燕京惠泉啤酒 （抚州）有限公司增资扩股的议案》（以下简称“抚州公司”），本公司对子公司抚州公司 增资 3520 万元，增资后本公司对抚州公司的投资比例增至 99.21%。 D. 按权益法核算的长期股权投资 被投资单 本期增加 本期减少 初始 位 2008.01.01 投 投 本期分 2008.12.31 金额 权益增加 名称 资 资 回利润 泉州市龙珠 酿酒有限公 4,000,000.00 5,752,380.90 - -262,778.77 - 200,000.00 5,289,602.13 司 E．截至 2008 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资不存在可收回金额低于其账面价值的情况， 故未计提长期股权投资减值准备。 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原价 固定资产类别 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋及建筑物 503,140,739.63 15,506,831.49 - 518,647,571.12 专用及通用设备 926,380,086.67 27,224,212.45 - 953,604,299.12 电子设备 43,377,733.39 463,985.00 - 43,841,718.39 运输设备 20,074,798.53 990,292.84 207,953.00 20,857,138.37 其他设备 8,131,361.96 115,090.33 - 8,246,452.29 合计 1,501,104,720.18 44,300,412.11 207,953.00 1,545,197,179.29 说明：固定资产原价本期增加中在建工程转入的金额为 32,881,507.09 元。 （2）累计折旧 固定资产类别 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋及建筑物 97,172,598.28 13,835,928.49 - 111,008,526.77 专用及通用设备 518,473,582.19 62,823,096.04 - 581,296,678.23 电子设备 36,092,111.99 1,832,179.87 - 37,924,291.86 运输设备 15,204,952.20 1,109,291.96 197,555.35 16,116,688.81 其他设备 5,105,568.17 947,423.23 - 6,052,991.40 合计 672,048,812.83 80,547,919.59 197,555.35 752,399,177.07 - 65 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 （3）固定资产减值准备 固定资产类别 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋及建筑物 18,717,051.55 - - 18,717,051.55 专用及通用设备 4,757,152.95 - - 4,757,152.95 合计 23,474,204.50 - - 23,474,204.50 （4）固定资产账面价值 固定资产类别 2008.01.01 2008.12.31 房屋及建筑物 387,251,089.80 388,921,992.80 专用及通用设备 403,149,351.53 367,550,467.94 电子设备 7,285,621.40 5,917,426.53 运输设备 4,869,846.33 4,740,449.56 其他设备 3,025,793.79 2,193,460.89 合计 805,581,702.85 769,323,797.72 9、在建工程 （1）在建工程明细表 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 抚州 3.6 万瓶/小时生产线技改 3519.87 万元 募集资金 93.41% 说明：根据本公司第四届董事会十二次会议审议通过，变更募集资金投向为：以 3519.87 万元进行燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司一期啤酒改建工程。 （2）在建工程增减变动 本期增加 本期减少 工程名称 2008.01.01 2008.12.31 转入固定资产 转出 抚州 3.6 万瓶/小 25,032,458.16 7,678,548.93 32,711,007.09 - - 时生产线技改 其他 170,500.00 - 170,500.00 - - 合计 25,202,958.16 7,678,548.93 32,881,507.09 - - （3）在建工程期末比期初减少 25,202,958.16 元，减幅 100%，系本公司子公司燕京惠泉啤酒（抚 州）有限公司 3.6 万瓶/小时生产线技改工程本期完工，按暂估金额结转固定资产所致。 10、无形资产 （1）无形资产原值 项目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 土地使用权 109,290,245.01 - - 109,290,245.01 软件 804,226.30 3,000.00 - 807,226.30 合计 110,094,471.31 3,000.00 - 110,097,471.31 （2）累计摊销 - 66 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 项目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 土地使用权 12,865,093.50 2,185,804.79 - 15,050,898.29 软件 180,582.02 161,195.24 - 341,777.26 合计 13,045,675.52 2,347,000.03 - 15,392,675.55 （3）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无形资产不存在可收回金额低于其账面价值的情况，故未 计提无形资产减值准备。 （4）无形资产账面价值 项目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 剩余摊销年限 土地使用权 96,425,151.51 - 2,185,804.79 94,239,346.72 38-48年 软件 623,644.28 3,000.00 161,195.24 465,449.04 2.5-3.9年 合计 97,048,795.79 3,000.00 2,347,000.03 94,704,795.76 11、商誉 初始发生 计提的减 形成来源 初始金额 2008.01.01 本期变动 2008.12.31 日期 值准备 股权投资 2001.9 399,629.57 399,629.57 - 399,629.57 - 12、递延所得税资产 2008.12.31 2007.12.31 项 目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 应收账款 511,475.05 2,045,900.19 367,777.52 1,471,110.08 其他应收款 708,367.10 2,833,468.40 704,405.18 2,817,620.72 固定资产 5,868,551.12 23,474,204.50 5,868,551.12 23,474,204.48 合计 7,088,393.27 28,353,573.09 6,940,733.82 27,762,935.28 13、资产减值准备 本期减少额 项 目 2008.01.01 本期计提额 2008.12.31 转回 转销 应收款项坏账准备 4,364,485.74 547,613.77 - - 4,912,099.51 固定资产减值准备 23,474,204.50 - - - 23,474,204.50 合计 27,838,690.24 547,613.77 - - 28,386,304.01 14、短期借款 借款类别 2008.12.31 2007.12.31 信用借款 - 10,000,000.00 保证借款 - 1,000,000.00 合计 - 11,000,000.00 说明：短期借款期末比期初减少 11,000,000.00 元，减幅 100%，主要系到期偿还借款所致。 15、应付票据 - 67 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 种类 2008.12.31 2007.12.31 银行承兑汇票 3,846,179.20 11,890,012.18 （1）一年内将到期票据金额为 3,846,179.20 元。 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无向本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位开具 的票据。 （3）应付票据期末比期初减少 8,043,832.98 元，减幅 67.65%，主要系本期应付票据结算款减 少所致。 16、应付账款 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 57,287,352.83 97.99 60,775,992.88 98.72 一至二年 502,176.54 0.86 102,619.80 0.17 二至三年 65,460.50 0.11 241,250.00 0.39 三年以上 608,760.58 1.04 442,439.15 0.72 合计 58,463,750.45 100.00 61,562,301.83 100.00 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 款项。 （3）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司应付账款中无欠付关联方款项。 17、预收款项 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 13,372,780.77 97.23 9,223,246.32 96.60 一至二年 154,891.94 1.13 96,589.89 1.01 二至三年 8,348.00 0.06 30,900.00 0.32 三年以上 218,074.32 1.58 197,484.28 2.07 合计 13,754,095.03 100.00 9,548,220.49 100.00 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 款项。 （3）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司预收款项中无预收关联方款项。 （4）预收款项期末比期初增加 4,205,874.54 元，增幅 44.05%，主要系期末预收经销商酒款增 加所致。 - 68 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 18、应付职工薪酬 项 目 2008.01.01 本期增加 本期支付 2008.12.31 工资、奖金、津贴和补贴 - 56,722,787.31 56,722,787.31 - 职工福利费 - 6,693,205.50 6,693,205.50 - 社会保险费 62,459.70 9,571,255.77 9,633,715.47 - 其中：1．医疗保险费 22,592.70 2,839,306.85 2,861,899.55 - 2．基本养老保险费 39,841.80 5,773,925.64 5,813,767.44 - 3．年金缴费 - - - - 4．失业保险费 25.20 547,411.26 547,436.46 - 5．工伤保险费 - 243,594.38 243,594.38 - 6．生育保险费 - 167,017.64 167,017.64 - 住房公积金 - 2,477,766.30 2,477,766.30 - 工会经费及职工教育经费 876,104.94 1,953,043.37 2,252,009.31 577,139.00 合计 938,564.64 77,418,058.25 77,779,483.89 577,139.00 说明：应付职工薪酬期末比期初减少 361,425.64 元，减幅 38.51%，主要系本期职工教育经 费开支增加所致。 19、应交税费 税 项 2008.12.31 2007.12.31 增值税 -11,466,739.60 -2,624,974.51 营业税 28,182.00 - 消费税 4,709,532.35 5,695,522.23 城市建设税 154,432.72 1,442,077.81 教育费附加 6,320.82 186,685.46 企业所得税 9,903,776.10 3,538,064.44 个人所得税 112,203.34 33,229.05 房产税 396,817.03 289,726.70 土地使用税 593,880.24 397,402.71 印花税 50,338.40 121,702.21 合计 4,488,743.40 9,079,436.10 说明：应交税费期末比期初减少 4,590,692.70 元，减幅 50.56%，主要系期末原料采购导致 留抵的进项税增加所致。 20、其他应付款 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 37,540,263.19 71.20 39,161,060.45 60.92 一至二年 7,888,788.90 14.96 18,116,087.30 28.18 二至三年 1,206,335.14 2.29 1,604,472.33 2.50 三年以上 6,092,372.29 11.55 5,398,458.66 8.40 合计 52,727,759.52 100.00 64,280,078.74 100.00 - 69 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 款项。 （3）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司其他应付款中不存在欠付关联方款项。 （4）一年以上的其他应付款主要为经销商缴纳的保证金。 21、股本 2008.01.01 本期增减 2008.12.31 股份类别 股数 比例% 发 送 公 其他 小计 股数 比例% 行 股积 一、有限售条件 股份 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 136,983,268 54.79 -12,500,000 -12,500,000 124,483,268 49.79 其中:境内非国 136,884,016 54.75 -12,500,000 -12,500,000 124,384,016 49.75 有法人持股 境内自然人持股 99,252 0.04 99,252 0.04 4．境外持股 其中：境外法人 持股 境外自然人持股 有限售条件股份 136,983,268 54.79 -12,500,000 -12,500,000 124,483,268 49.79 合计 二、无限售条件 股份 1.人民币普通股 113,016,732 45.21 12,500,000 12,500,000 125,516,732 50.21 2.境内上市的外 资股 3.境外上市的外 资股 4.其他 无限售条件股份 113,016,732 45.21 12,500,000 12,500,000 125,516,732 50.21 合计 股份总数 250,000,000 100.00 - - 250,000,000 100.00 截至 2008 年 12 月 31 日，持本公司 5%以上股份的股东名称及比例： 股东名称 比例 北京燕京啤酒股份有限公司 50.03% 中国武夷实业股份有限公司 7.11% 22、资本公积 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 股本溢价 476,984,578.72 - - 476,984,578.72 其他资本公积 30,090,785.76 10,803.79 - 30,101,589.55 合计 507,075,364.48 10,803.79 - 507,086,168.27 说明：资本公积本期增加 10,803.79 元，系本公司对联营企业投资按权益法核算，被投资单 位其他权益变动的影响金额。 23、盈余公积 - 70 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 法定盈余公积 100,805,170.08 5,313,952.90 - 106,119,122.98 24、未分配利润 项 目 2008 年度 2007 年度 上年年末未分配利润 143,962,263.08 111,718,665.60 会计政策变更影响 - 9,880,758.35 追溯调整、重述后年初余额 143,962,263.08 121,599,423.95 盈余公积补亏 - - 净利润 68,341,732.88 44,060,456.88 减：提取法定盈余公积 5,313,952.90 4,197,617.75 提取任意盈余公积 - - 应付现金股利 20,000,000.00 17,500,000.00 转作股本的股利 - - 年末未分配利润 186,990,043.06 143,962,263.08 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于 83,264.41 183,983.22 母公司的金额 说明： A.本公司 2008 年度合并净利润为 68,341,732.88 元，母公司净利润为 53,139,529.00 元； B.按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积 5,313,952.90 元； C.根据 2007 年度股东大会审议通过的 2007 年度利润分配方案：以 2007 年末总股本 25,000 万股为基数，每 10 股派现金 0.8 元,共派发现金股利 2000 万元； D.根据本公司第四届董事会第十七次会议审议通过,本公司 2008 年度利润分配预案为：以 2008 年末总股本 25,000 万股为基数，每 10 股派现金 1 元,拟派发现金股利 2500 万元。 25、少数股东权益 公司名称 2008.12.31 2007.12.31 15,037,921.26 14,555,266.85 福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 其他少数股权 1,994,483.73 2,785,738.28 合计 17,032,404.99 17,341,005.13 26、营业收入及成本 （1）合并 A.营业收入列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 1,021,968,950.72 1,020,571,140.76 其他业务收入 7,365,712.15 10,700,514.98 合计 1,029,334,662.87 1,031,271,655.74 - 71 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 B.主营业务收入及成本列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 收入 成本 收入 成本 啤酒 1003,785,959.17 690,080,700.53 1,000,833,282.91 714,127,995.62 其他 18,182,991.55 13,804,673.49 19,737,857.85 8,618,305.47 合计 1,021,968,950.72 703,885,374.02 1,020,571,140.76 722,746,301.09 C.其他业务收入及成本列示如下： 2008 年度 2007 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 材料、废料等 7,365,712.15 314,236.16 10,700,514.98 3,434,046.12 说明：本公司前五名客户营业收入总额为 401,196,057.99 元，占合并营业收入的比例为 38.98%。 （2）母公司 A.营业收入列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 800,841,463.99 830,721,582.77 其他业务收入 8,932,180.05 11,602,274.90 合计 809,773,644.04 842,323,857.67 B.主营业务收入及成本列示如下： 2008 年度 2007 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 啤酒 800,841,463.99 556,088,286.16 830,721,582.77 598,566,912.13 C.其他业务收入及成本列示如下： 2008 年度 2007 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 材料、废料等 8,932,180.05 4,349,160.68 11,602,274.90 7,197,744.99 说明：本公司前五名客户营业收入总额为 401,196,057.99 元，占母公司营业收入的比例为 49.54%。 27、营业税金及附加 项 目 计缴标准 2008 年度 2007 年度 消费税 详见附注六、1、（2） 109,175,862.61 108,908,918.37 - 72 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 城市建设税 应纳流转税之 5-7% 9,991,638.99 10,096,789.87 教育费附加 应纳流转税之 3-4% 7,064,234.25 7,387,682.07 营业税 应纳流转税之 5% 144,005.86 - 合计 126,375,741.71 126,393,390.31 28、财务费用 项 目 2008年度 2007年度 利息支出 359,052.50 1,041,424.50 减：利息收入 1,002,900.61 1,027,697.54 手续费 123,471.95 163,951.20 合计 -520,376.16 177,678.16 说明：财务费用本期比上期减少 698,054.32 元，减幅 392.88%，主要系本期银行借款减少 所减少的利息支出。 29、资产减值损失 项 目 2008年度 2007年度 应收款项坏账准备 547,613.77 -2,416.83 30、投资收益 （1）合并 A．按被投资单位 被投资单位名称 2008年度 2007年度 泉州市龙珠酿酒有限公司 -273,582.56 158,970.96 泉州市金麦啤酒原料有限公司 - 1,822,334.37 银行理财产品收益 528,885.90 - 合计 255,303.34 1,981,305.33 B．按投资类别 项 目 2008年度 2007年度 股权投资收益 -273,582.56 158,970.96 其中：权益法核算 -273,582.56 158,970.96 股权转让收益 - 1,822,334.37 银行理财产品收益 528,885.90 - 合计 255,303.34 1,981,305.33 说明：投资收益本期比上期减少 1,726,001.99 元，减幅 87.11%，主要系上期处置子公司所 形成的股权转让收益所致。 （2）母公司 A．按被投资单位 被投资单位名称 2008年度 2007年度 泉州市兴龙包装用品有限公司 1,583,344.16 1,175,978.23 - 73 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 惠安县中新再生资源回收有限公司 - 601,416.59 泉州市龙珠酿酒有限公司 -273,582.56 158,970.96 银行理财产品收益 528,885.90 - 合计 1,838,647.50 1,936,365.78 B．按投资类别 项 目 2008年度 2007年度 股权投资收益 1,309,761.60 1,936,365.78 其中：权益法核算 -273,582.56 158,970.96 成本法核算 1,583,344.16 1,777,394.82 银行理财产品收益 528,885.90 - 合计 1,838,647.50 1,936,365.78 31、营业外收入 项目 2008年度 2007年度 固定资产处置净收益 8,244.43 - 政府补助 14,734,000.00 2,064,358.08 其他 43,725.14 185,503.74 合计 14,785,969.57 2,249,861.82 说明：营业外收入本期比上期增加 12,536,107.75 元，增幅 557.19%，主要系本期政府补助 增加所致。 32、政府补助 （1）收到的政府补助的种类和金额 政府补助的种类 2008 年度 2007 年度 税费返还 - 1,924,658.08 与收益相关的 救灾专项补助资金 - 139,700.00 政府补助 企业发展基金 14,734,000.00 - 合计 14,734,000.00 2,064,358.08 （2）计入当期损益的政府补助金额 政府补助的种类 2008年度 2007年度 税费返还 - 1,924,658.08 与收益相 关 的 救灾专项补助资金 - 139,700.00 政府补助 企业发展基金 14,734,000.00 - 合计 14,734,000.00 2,064,358.08 33、营业外支出 - 74 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 项 目 2008年度 2007年度 固定资产处置净损失 - 33,299.84 捐赠支出 691,873.92 72,100.00 罚款支出 83,871.76 64,955.15 其他 9,472.03 9,350.00 合计 785,217.71 179,704.99 说明：营业外支出本期比上期增加 605,512.72 元，增幅 336.95%，主要系本期捐赠支出增加 所致。 34、所得税费用 项 目 2008年度 2007年度 当期所得税费用 18,851,797.04 23,505,819.39 递延所得税费用 -147,659.45 2,296,265.02 合计 18,704,137.59 25,802,084.41 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 2008年度 2007年度 利润总额 87,000,002.06 70,127,816.23 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 21,750,000.52 23,142,179.36 某些子公司适用不同税率的影响 -23,095.79 225,682.57 无须纳税的收入 350,006.53 - 不可抵扣的税项费用的纳税影响 555,843.45 5,048,946.36 利用以前期间的税务亏损 -3,329,999.63 -2,614,723.88 未确认递延所得税的税务亏损 -598,617.49 - 所得税费用 18,704,137.59 25,802,084.41 35、每股收益 每股收益的计算 计算 2008 年度 2007 年度 归属于母公司普通股股 a 68,341,732.88 44,060,456.88 东的净利润 母公司发行在外普通股 b 250,000,000 250,000,000 的加权平均数 基本每股收益 a/b 0.2734 0.1762 36、收到的其他与经营活动有关的现金为 18,941,761.24 元，其中： 项 目 2008年度 2007年度 政府补助 14,734,000.00 2,064,358.08 押金、保证金及其他款项 3,184,860.63 12,479,334.50 37、支付的其他与经营活动有关的现金为 84,073,631.65 元，其中： 项 目 2008年度 2007年度 广告费 19,968,092.36 20,007,697.16 运输费 21,433,925.16 10,689,600.27 差旅费 9,382,386.53 8,113,889.75 - 75 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 办公费 2,386,048.12 2,423,927.91 策划费 2,091,040.00 2,274,260.00 审计费、咨询费 1,064,000.00 716,000.00 38、现金流量表补充资料 2008年度 2007年度 补充资料 合并 母公司 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活 动 净利润金流量 68,295,864.47 53,139,529.00 44,325,731.82 41,976,177.46 加:资产减值准备 547,613.77 560,511.22 -2,416.83 99,484.69 固定资产折旧、油气资产折 80,547,919.59 60,507,809.66 87,223,104.55 65,555,457.81 耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 2,363,681.98 1,857,784.76 1,818,297.94 1,426,078.32 长期待摊费用摊销 - - - - 处置固定资产、无形资产和 - - - - 其他长期资产的损失(收益 固定资产报废损失(收益以 -8,602.35 - 33,299.84 - 号填列） 公允价值变动损失(收益以 - - - - 财务费用(收益以-号填列） 359,052.50 -2,510,939.75 1,041,424.50 -1,717,824.88 投资损失(收益以-号填列 -255,303.34 -1,838,647.50 -1,981,305.33 -1,936,365.78 递延所得税资产减少(增加 -147,659.45 -147,653.18 2,299,499.02 2,280,116.93 递延所得税负债增加(减少 - - - - 存货的减少(增加以-号填 -62,760,050.34 -58,956,642.48 -18,629,729.57 1,443,359.53 列） 经营性应收项目的减少(增 21,650,176.05 58,194,290.07 -1,832,657.95 -55,443,062.82 经营性应付项目的增加(减 -24,392,049.79 -22,489,086.66 -919,068.01 16,658,532.65 其他 2,896,148.53 -3,625,637.50 - 经营活动产生的现金流量 89,096,791.62 88,316,955.14 117,001,817.48 70,341,953.91 净额 2.不涉及现金收支的重大 投资和筹资活动 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司 - - - - 债券 融资租入固定资产 - - - - 3.现金及现金等价物净变 动情况 现金的期末余额 109,297,665.80 103,394,160.18 68,410,990.53 53,408,377.74 减：现金的期初余额 68,410,990.53 53,408,377.74 51,751,450.82 37,656,175.00 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加 40,886,675.27 49,985,782.44 16,659,539.71 15,752,202.74 额 39、分部报告 （1）业务分部 2008年度 啤酒 其他业务 抵销 合计 营业收入 1,022,328,844.35 74,774,112.57 67,768,294.05 1,029,334,662.87 959,909,164.11 69,425,498.76 - 1,029,334,662.87 其中:对外交易收 - 76 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 其中:分部间交易 62,419,680.24 5,348,613.81 67768,294.05 - 营业费用 61,789,923.55 4,005,813.12 - 65,795,736.67 利润总额 91,396,101.23 -2,996,073.06 1,400,026.11 87,000,002.06 资产总额 1,466,124,454.26 19,401,350.17 284,440,398.53 1,201,085,405.90 负债总额 171,093,518.31 4,947,127.21 42,182,978.92 133,857,666.60 2007年度 啤酒 其他业务 抵销 合计 营业收入 965,610,029.60 160,075,181.76 94,413,555.62 1,031,271,655.74 其中:对外交易收 959,432,510.94 71,839,144.80 - 1,031,271,655.74 其中:分部间交易 6,177,518.66 88,236,036.96 94,413,555.62 - 营业费用 59,525,230.60 3,120,078.49 - 62,645,309.09 利润总额 66,368,241.63 3,759,574.60 - 70,127,816.23 资产总额 1,490,609,262.06 33,858,413.89 336,985,259.20 1,187,482,416.75 负债总额 283,730,930.19 14,295,523.38 129,727,839.59 168,298,613.98 （2）地区分部 地区 2008年度 2007年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 福建省内 846,794,847.71 579,318,489.09 699,933,122.70492,864,974.26 福建省外 182,539,815.16 124,881,121.09 331,338,533.04233,315,372.95 合计 1,029,334,662.87 704,199,610.18 1,031,271,655.74726,180,347.21 九、关联方关系及其交易 1、关联方 （1）母公司和子公司 A．母公司（单位：万元） 母公司名称 注册地 业务性质 对本公司持对本公司表 注册资本 组织机构代码 股比例% 决权比例% 北京燕京啤酒 北京市 股份有 50.03 50.03 121,026.70 63364690-1 股份有限公司 顺义区 限公司 母公司名称 本期增加 本期减少 2008.12.31 2008.01.01 北京燕京啤酒股份有限公司 110,026.70 11,000.00 - 121,026.70 本公司的最终控制方为北京燕京啤酒有限公司 B．子公司 本公司所属的子公司详见附注七。 （2）其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 北京燕京啤酒集团公司 本公司控股股东之股东之股东 10249910-5 - 77 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 福建燕京啤酒有限公司 同一母公司 74382222-4 燕京啤酒（赣州）有限责任公司 同一母公司 70571369-2 泉州市龙珠酿酒有限公司 本公司之联营企业 25989085-8 2、关联交易 （1）向关联方销售商品（单位：万元） 2008 年度 2007 年度 交易 占年度同类 占年度同类 关联方名称 内容 金额（万元） 交易百分比 金额（万元） 交易百分比 （％） （％） 北京燕京啤酒集团公司 啤酒 10.67 0.01 8.00 0.01 福建燕京啤酒有限公司 啤酒 1,062.19 1.06 906.22 0.91 福建燕京啤酒有限公司 原料 18.12 2.46 322.83 30.17 说明：本公司向关联方销售商品的价格参照同类商品的市场价格确定。 （2）向关联方购买商品 2008 年度 2007 年度 交易 关联方名称 内容 金额（万元） 占年度同类交 金额（万元） 占年度同类交 易百分比（％） 易百分比（％） 北京燕京啤酒集团公司 原料 5,734.80 10.48 953.50 1.88 北京燕京啤酒股份有限公司 原料 - - 413.72 0.82 北京燕京啤酒股份有限公司 其他 - - 57.71 100.00 福建燕京啤酒有限公司 啤酒 2,402.25 100.00 2,862.00 100.00 福建燕京啤酒有限公司 原料 8.38 0.01 4.36 0.01 说明：本公司向关联方采购商品的价格参照同类商品的市场价格确定。 （3）接受劳务 2008 年度 2007 年度 关联方名称 占年度（同期）同类 占年度（同期）同类 金额（万元） 金额（万元） 交易百分比（％） 交易百分比（％） 福建泉州市龙珠 酿酒有限公司 24.84 100.00 24.84 100.00 （4）其他关联交易 2006 年 8 月，北京燕京啤酒股份有限公司与本公司签订了协议，委托本公司管理其控股子 公司福建燕京啤酒有限公司，托管期为 2006 年 8 月 17 日至 2008 年 12 月 31 日。 2007 年 4 月，北京燕京啤酒股份有限公司与本公司签订了协议，委托本公司管理其控股子 公司燕京啤酒（赣州）有限责任公司，托管期为 2007 年 4 月 7 日至 2010 年 3 月 6 日。 3、关联方应收应付款项余额 科目 关联方名称 2008.12.31 2007.12.31 应收账款 北京燕京啤酒集团公司 - 93,600.00 其他应付款 泉州市龙珠酿酒有限公司 739,482.42 267,047.61 - 78 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 十、或有事项 本公司为子公司提供担保的情况： 对方单位 担保业务种 担保金额 担保期限 类 福建燕京惠泉啤酒 贷款及银行 福鼎有限公司 承兑汇票 最高额 1000 万元 2008 年 4 月 1 日至 2009 年 3 月 31 日 燕京惠泉啤酒（抚 贷款及银行 最高额 1000 万元 州）有限公司 承兑汇票 2008 年 8 月 17 日至 2009 年 8 月 16 日 除上述事项外，截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保 等或有事项。 十一、承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 2009 年 4 月 23 日，经本公司第四届董事会第十七次会议审议通过，本公司 2008 年度利润 分配预案为：以 2008 年末总股本 25,000 万股为基数，每 10 股派现金 1 元,拟派发现金股利 2500 万元。 截至 2009 年 4 月 23 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十四、补充资料 1、净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 2008 2007 2008 2007 2008 2007 2008 2007 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 归属于公司普通股股东 6.51% 4.40% 6.68% 4.42% 0.2734 0.1762 - - 的净利润 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 5.13% 3.94% 5.27% 3.96% 0.2157 0.1580 - - 净利润 说明：本公司不存在稀释普通股。 2、非经常性损益项目及其金额如下： - 79 - 第四届董事会第十七次会议资料之十 惠泉啤酒 2008 年年度报告 项目 2008 年度 2007 年度 银行理财产品收益 528,885.90 - 政府补助 14,734,000.00 2,064,358.08 以前年度计提的福利费转回 - 897,588.50 股权投资转让收益 - 1,822,334.37 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -733,248.14 5,798.75 非经常性损益总额 14,529,637.76 4,790,079.70 减：非经常性损益的所得税影响数 96,716.97 98,390.51 非经常性损益净额 14,432,920.79 4,691,689.19 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 4,715.15 143,066.22 归属于公司普通股股东的非经常性损益 14,428,205.64 4,548,622.97 十五、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第十七会议于 2009 年 4 月 23 日批准。 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2009 年 4 月 23 日 - 80 - 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 董事会关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据《公司法》、 《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规章制度 规定及上海证券交易所《关于做好上市公司2008 年年度报告工作的通知》的要求， 本公司依据财政部、证监会等部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和上海证券 交易所《上市公司内部控制指引》，在了解了公司各部门在内部控制方面所做工作的 基础上，对公司目前的内部控制体系、制度和执行情况进行了全面深入的检查和自我 评估并出具此报告。 一、公司建立内部控制制度的目标： 1、建立和完善符合现代企业管理要求的公司法人治理结构，形成科学的决策机 制、执行机制和监督机制，确保公司经营管理目标的实现； 2、建立行之有效的风险控制体系，强化风险管理，提高风险意识，确保公司各 项业务活动的健康运行； 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护公 司财产的安全与完整； 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、合法、完整，提高会计信息质量， 保护投资者合法权益； 5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行； 6、保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司经营活动协调有序进行； 7、确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 二、公司建立内部控制制度遵循的基本原则： 1、合法性原则。内部控制应当符合国家法律、法规和中国证监会和上海证券交 易所的有关规定； 2、全面性原则。内部控制在层次上应涵盖公司董事会、监事会和全体员工，在 对象上应当覆盖所有业务、管理活动等部门，在流程上应当渗透到决策、执行、监督 和反馈等环节，做到事前、事中和事后控制相统一； 3、重要性原则。突出重点，针对重要业务与事项、高风险领域与环节采取更加 严格的措施； 4、有效性原则。内部控制应当与公司实际情况相适应，能够为内部控制目标的 1 实现提供合理保证；保证公司内部工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理 划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相 互监督； 5、效益原则。以合理的控制成本达到最佳的控制效果； 6．内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不 断修订和完善。 三、公司对内部控制体系的自我评估情况： （一）内部环境 1.治理结构：根据《公司法》、 《公司章程》和其他有关法律法规的规定，本公司 建立了股东大会、董事会、监事会的“三会”法人治理结构，三会各司其职，规范运 作。公司董事会由9名董事组成，其中3 名独立董事。监事会由5名监事组成，其中2 名为职工监事。董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员 会四个专门委员会，均有独立董事担任成员，能保证专业委员会有效履行职责，为董 事会科学决策提供帮助。 2.组织结构：本公司根据发展情况和未来发展目标，结合啤酒行业的特点，设置 了总经理办公室、审计部、证券投资部、人力资源部、财务部、计算机中心、采购供 应部、南厂、北厂、生产计划部、设备工程部、安委办、环保办、瓶场管理部、售后 服务部、技术研发部、质量控制部、保安部和营销公司等部门。公司各部门之间职责 明确，相互牵制。本公司对控股子公司采取纵向管理，母公司通过生产经营计划、人 员配备、财务核算等对控股子公司进行管控。 3.内部审计机构 公司董事会下设审计委员会，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 审计委员会由 5 名董事组成，其中 3 名为公司独立董事，独立董事任主任委员。公司 已设立内部审计部门，直接对董事会审计委员会负责。内部审计部门结合内部审计监 督，对内部控制的有效性进监督检查。对于监督检查中发现的缺陷，及时向审计委员 会报告。同时，公司还制定了《内部审计制度》，进一步规范内部审计工作，提高内 部审计工作质量，有效防范违规行为的发生，降低经营风险，保护投资者合法权益。 （二）基本控制制度 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定， 制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 、《独立董事工 作制度》等重大规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会的召开程序与运作要求。 为了加强内部管理，公司首先进行了制度规划和设计，建立健全了一系列的内部控制 制度。公司制订的内部管理与控制制度以公司的基本控制制度为基础，涵盖了财务管 理、生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、行政管理等整个生产经营过程，确 保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 （三）业务经营管理控制制度 公司加强对业务经营的管理控制，制定了各项主要业务的标准化管理办法，如《档 案资料管理标准》、 《印鉴管理制度》 、《计算机信息管理暂行规定》、 《车辆管理办法》、 2 《合同管理办法》、《经济技术创新管理办法》 、《人事管理规定》、《员工手册》 、《绩效 考评办法》、 《工作标准》、《5S管理办法》、 《设备管理制度》、《计量管理制度》、《进厂 物资质量管理规定》、《仓储物资管理办法》、《化学品管理办法》、 《重油仓储管理办法》、 《经济责任制承包合同书》、《安全生产管理制度》、《污染物控制与监测管理规定》、《消 防安全规章制度》、《突发职业健康安全事件应急预案》、《突发环境污染事件应急预 案》、 《食品安全事故应急预案》等，这些制度是现代企业管理的重要组成部分，确保 企业各项工作有章可循，是提高工作效率和质量的基本保障。 （四）财务会计控制制度 公司设立财务部作为独立的会计机构，在财务管理和会计核算方面均设置了较为 合理的岗位和职责权限，并配备了具有相关专业素质的人员以保证财会工作的顺利进 行。财务人员分工明确，岗位设置贯彻了“责任分离、相互制约”的原则。 在会计核算和管理方面，公司制定了《内部稽核制度》、《投资管理制度》 、《资金 筹集管理制度》、《在建工程管理制度》等制度，建立了预算、会计核算、资产管理、 票据管理、财务信息系统管理、内部审计等一系列内部管理体系。详细规范了货币资 金、固定资产、往来款项、采购付款、经营收款、预算管理、财务报告制度、财务人 员岗位设置、财务印章、票据、资料存档保管、会计电算化、内部审计等行为，明确 相关事项的处理程序，从根本上规范了公司财务收支的计划、执行、控制、分析预测 和考核工作，确保了企业财务报告真实、可靠和完整。 （五）关联交易管理制度 公司已经制定了《关联交易管理制度》，制度中详细规定了关联交易的决策权限、 审批程序、披露要求等。公司严格按照《关联交易决策制度》等制度规定履行相关审 批程序，充分发挥独立董事、审计委员会委员和内部审计机构在关联交易中的审核作 用，确保公司资金、财产安全。同时《公司章程》中规定了禁止控股股东或实际控制 人利用关联关系和其控制地位进行损害公司利益的行为以及禁止控股股东利用利润 分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东 的合法权益。公司还制定了《高级管理人员责任追究管理办法》，明确了公司董事、 监事和高级管理人员维护公司资金安全的法定义务。 公司将继续完善相关的规章制度，着力于从制度上堵塞漏洞，从重追究责任，严 查重罚，严把控股股东及关联方资金占用问题的最后一道防线，彻底杜绝隐患，保证 公司关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保维护公司、股东和债权人的合法权 益。 （六）对外担保管理制度 公司严格控制对外担保行为，在《公司章程》中详细规定了对外担保的决策程序 和责任追究机制，明确了股东大会、董事会对外担保金额与审批权限、担保合同的订 立与风险管理及担保信息的披露等相关内容，以防范潜在的风险，避免和减少可能发 生的损失。 截止本报告期末，公司严格遵守《公司章程》及有关法律、法规对担保的有关规 定，没有发生违规对外担保情况；公司对外担保的决策程序符合相关法律法规和规章 以及公司章程的规定、信息披露允分完整、对外担保风险得到充分揭示。 3 （七）投资管理制度 公司具有较完整的对外投资决策机制和程序，《公司章程》明确规定了股东大会、 董事会对投资项目的审议职责，董事会下设战略与投资委员会，专门负责对公司长期 发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 截止本报告期末，公司所有投资事项均履行了相应的决策程序，对有关重大投资 项目，充分利用外部决策咨询力量，加强对投资项目立项、评估、决策、处置等环节 的控制，以降低投资决策风险，提高科学决策水平。 （八）信息披露制度 公司已制订了严格的《信息披露管理办法》、《重大信息内部报告制度》，详细规 定了信息披露事务管理部门、责任人及义务人职责，信息披露的内容和标准，信息披 露的报告、流转、审核、披露程序，信息披露相关文件、资料的档案管理，投资者关 系活动开展，信息披露的保密与处罚措施等，特别是对定期报告、临时报告、重大事 项的流转程序作了严格规定。公司能够按照相关制度认真执行、 综上所述，本公司董事会认为，自2008年1月1日起至本报告期末止，本公司建立 了较为完善、健全、有效的内部控制制度体系，并能得到有效实行，在公司经营管理 各个关键环节、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面发挥了较好的管理 控制作用，能够对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证，公司内部控 制制度是有效的。在公司未来经营发展中，公司将不断深化管理，进一步完善内部控 制制度，使之适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。 本报告已于2009年4月23日经公司第四届董事会第十七次董事会审议通过。 本公司聘请了北京京都天华会计师事务所有限公司对本公司内部控制进行审核 评价，并出具了《内部控制自我评估报告审核评价意见》(北京京都天华专字[2009] 第0916号)，报告认为：惠泉啤酒公司内部控制自我评估报告恰当评估了惠泉啤酒 公司2008年度与财务报表相关的内部控制。。 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 董 事 会 二○○九年四月二十三日 4 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 二○○八年度 内部控制自我评估报告 审核评价意见 内部控制自我评估报告审核评价意见 北京京都天华专字（2009）第 0916 号 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司： 我 们 接 受 福建省燕京惠泉啤酒股份 有 限公 司（ 以下 简称 “惠 泉啤 酒公 司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了惠泉啤酒公司 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度公司及合并利润表、公司及合并现金 流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。并出具了北京京都天华 审字（2009）第 0598 号无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会公告[2008]48 号文件的要求，我们审核评价 了惠泉啤酒公司 2008 年度内部控制自我评估报告。惠泉啤酒公司管理当局的责 任是建立健全内部控制、保持其有效性并恰当评估。我们的责任是对惠泉啤酒 公司内部控制自我评估报告进行审核并发表评价意见。 我们的审核评价是参考《内部控制审核指导意见》进行的。在财务报表审 计过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的 有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提 供了合理的基础。 我们对惠泉啤酒公司 2008 年度内部控制自我评估报告进行评价，并非旨在 对惠泉啤酒公司内部控制作出保证，也不可能揭示内部控制中所有的重大缺 陷。 我们认为，惠泉啤酒公司内部控制自我评估报告恰当评估了惠泉啤酒公司 2008 年度与财务报表相关的内部控制。 北京京都天华会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国·北京 中国注册会计师 2009 年 4 月 23 日 第四届董事会第十七次会议资料之十二 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2008 年度社会责任报告 一、前言 企业作为社会成员，应当积极承担社会责任，在追求 自身经济效益、保护股东利益的同时，还应充分关注包括 公司员工、债权人、客户、消费者及社区在内的利益相关 者 的 共 同 利 益 ，重 视 公 司 对 利 益 相 关 者 、社 会 、环 境 保 护 、 资源利用等方面的非商业贡献，自觉将短期利益与长期利 益相结合，将自身发展与社会全面均衡发展相结合。本报 告 系 统 反 映 和 披 露 了 2008 年 度 公 司 在 落 实 科 学 发 展 观 ，构 建和谐社会，推进经济社会可持续发展等方面积极承担相 应社会责任的总体表现。 二、股东与债权人权益保护 股东是企业的投资者，是企业的主人，他们的切身利 益 与 企 业 经 营 状 况 的 好 坏 息 息 相 关 ；债 权 人 为 企 业 提 供 了 大量的资源，是企业资本的重要提供者，股东的认可和债 权人的支持是保持企业持续发展的基础，因此公平对待所 有股东，保障股东和债权人的合法权益是公司应尽的义务 和职责。 1.建 立 完 善 的 治 理 结 构 ， 严 格 按 要 求 规 范 运 作 。 按 照 《 公 司 法 》等 有 关 法 律 法 规 的 规 定 ，公 司 设 立 了 股 东 大 会 、 第 1 页 共 8 页 第四届董事会第十七次会议资料之十二 董事会、监事会和经理层等各司其职、各负其责、相互协 调 、相 互 制 衡 的 法 人 治 理 结 构 。公 司 在 资 产 、机 构 、人 员 、 财 务 、 业 务 上 完 全 独 立 于 控 股 股 东 ， 2006 年 8 月 和 2007 年 4 月分别托管了控股股东在福建、江西两省的子公司， 消除了上市公司与控股股东之间存在的同业竞争问题。按 照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，公 司加强了内控制度的建设，建立了较为完善的内控体系， 并 能 够 有 效 贯 彻 执 行 。2008 年 ，公 司 以 开 展“ 上 市 公 司 专 项治理活动”和开展“防范大股东非经营性占用上市公司 资 金 自 查 自 纠 工 作 ”为 契 机 ，持 续 深 入 地 开 展 了 治 理 活 动 ， 通过全面深入自查，落实整改计划，进一步夯实公司治理 基础，提升了公司治理水平。自上市以来，公司能够公平 对待所有股东，确保股东充分享有法律法规所规定的各项 权益。 2.实 施 积 极 的 分 红 政 策 ， 重 视 对 股 东 的 回 报 。 公 司 十 分重视对股东的现金分红，特别是在最近三年中，共发放 现 金 红 利 5250 万 元 ， 年 平 均 现 金 红 利 占 净 利 润 的 比 例 达 49%， 努 力 给 股 东 以 较 好 的 回 报 。 3.加 强 信 息 披 露 ， 积 极 开 展 投 资 者 关 系 管 理 。 公 司 制 定 了《 信 息 披 露 事 务 管 理 办 法 》，建 立 了 信 息 披 露 管 理 体 系 ， 确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，未发生 过虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形。公司向所 第 2 页 共 8 页 第四届董事会第十七次会议资料之十二 有股东和债权人公开披露信息，保证平等的知情权。除了 披露强制性的信息外，公司十分注重自愿信息披露，及时 公告重大事项的进展和股东关心的问题，充分保障投资者 的知情权。公司还积极开展投资者关系管理，设立了专门 机构，通过投资者现场调研、电话咨询、公司网站、专门 邮箱等多种与投资者沟通的渠道，加强了与投资者的互动 交流，建立了良好的投资者关系。 4.重 视 对 债 权 人 合 法 权 益 的 保 护 。 严 格 按 照 与 债 权 人 签订的合同履行债务，及时通报与其相关的重大信息，保 障债权人的合法权益。 三、职工权益保护 2008 年 ， 公 司 遵 守 《 劳 动 法 》， 依 法 保 护 职 工 的 合 法 权益，建立和完善包括薪酬体系、激励机制、社保等在内 的薪酬与福利制度，确保全员参保，尊重职工人格和保障 职工合法权益，关爱职工，促进劳资关系的和谐稳定。 1.建 立 健 全 劳 动 安 全 卫 生 制 度 ，严 格 执 行 国 家 劳 动 安 全 卫生规则和标准，加强对职工进行劳动安全卫生教育，为 职工提供健康、安全的工作环境和生活环境，防止劳动过 程中的事故，减少职业危害。 2.切 实 保 障 职 工 对 企 业 重 大 事 项 的 知 情 权 和 参 与 权 。除 国家法律法规规定的保密事项和商业秘密外，公司重大事 项皆向职工公开。建立相对合理的收入分配制度，让职工 第 3 页 共 8 页 第四届董事会第十七次会议资料之十二 分享企业成长的成果，实现员工与企业和谐发展。 3.重 视 员 工 的 健 康 权 益 。 公 司 投 资 100多 万 元 进 行 噪 音 治理工作，对产噪设备较集中的地方采用消声降噪措施， 包装线员工均佩戴耳塞，新建包装车间增加车间作业面积 和 空 间 ，并 合 理 布 局 设 备 ，把 噪 声 影 响 降 低 到 最 小 的 限 度 ， 有效地保障作业员工的健康权益。 4.加 大 人 才 选 拔 培 训 力 度 。 采 取 多 种 形 式 ， 全 方 位 、 多 层 次 地 推 进 员 工 教 育 培 训 工 作 ，全 年 共 累 计 培 训 员 工 938 人次，覆盖了公司所有中高层管理人员、生产车间技术骨 干、班组长和特殊岗位员工，同时公司还支持和鼓励员工 自主参加各种形式的业余进修再教育，不断提高公司员工 的综合素质，为企业的可持续发展打好坚实的基础。 5.开 展 各 种 文 娱 体 育 活 动 ， 丰 富 企 业 文 化 ， 积 极 开 展 关爱职工送温暖活动，对特困职工、生产一线职工进行慰 问座谈，为职工排忧解难。 6. 健 全 以 职 代 会 制 度 为 基 本 形 式 的 职 工 民 主 管 理 制 度，建立起职工监事选任制度，涉及生产经营、管理及职 工工资、福利方面的重大事项皆提交职代会审议。 四、供应商、客户和消费者权益保护 公司十分重视对供应商、客户和消费者权益的保护， 在做好企业生产经营的同时，充分考虑相关利益者的不同 需求，将保护他们的权益视为自身责任，努力付诸行动。 第 4 页 共 8 页 第四届董事会第十七次会议资料之十二 1.为 客 户 提 供 优 质 的 产 品 。公 司 先 后 建 立 ISO9000质 量 管 理 体 系 和 HACCP食 品 安 全 管 理 体 系 进 行 标 准 化 的 品 质 管 理，充分保障了产品品质的稳定性，有效提高了工作效率 和产品合格率，提升了惠泉系列产品的美誉度和客户的满 意 度 ，公 司 先 后 获 得 了 产 品 出 口 注 册 、 “创建国家食品安全 示 范 单 位 ”、“ 福 建 省 用 户 满 意 企 业 ” 等 称 号 。 2.以 客 户 需 求 为 中 心 ， 不 断 完 善 售 后 服 务 体 系 。 公 司 要求全体员工树立全心全意为社会、为消费者服务思想， 提高售后服务意识，形成营销一线、售后服务部门密切协 作 体 系 ，各 行 其 职 ，恪 尽 职 守 。设 立 专 门 的 售 后 服 务 部 门 ， 并 依 据 国 家 相 关 法 律 法 规 ，向 社 会 做 出 产 品 售 后 服 务 承 诺 ， 做到有诉必接、有问必答、耐心解释、及时解决，充分保 障消费者的权益。 3.开 展 治 理 商 业 贿 赂 专 项 工 作 。 公 司 根 据 中 国 证 监 会 的有关精神和要求，在全公司系统深入开展治理商业贿赂 专项工作，坚决纠正和杜绝在生产经营管理工作中的不良 行为。公司进一步制定完善内控相关制度，加强对企业财 务管理、重大决策、物资购销、产权交易和承包等重点环 节的制约和监督，发挥审计的监督职能，不断促进企业管 理水平和效益的提高，为公司与供应商、客户等各方的共 同发展奠定了坚实的基础。 五、环境保护与可持续发展 第 5 页 共 8 页 第四届董事会第十七次会议资料之十二 公司一直坚持以“厚报股东，回报社会”的价值理念 造福社会，将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内 容，注重履行企业环境保护的职责，积极践行环境友好型 及资源节约型发展，通过不断努力，集生产、科研、旅游 为一体的生态科技工业园已经初具规模。公司主要通过以 下措施有效实现环境保护与可持续发展： 1.在 建 设 初 期 就 十 分 重 视 节 约 能 源 减 少 污 染 的 比 较 论 证，优选达到国际先进水平的节能环保设备； 2.在 全 省 行 业 中 率 先 引 入 ISO14000 环 境 管 理 体 系 ，通 过建立公司环境管理体系，加强对公司环境保护政策的宣 传和贯彻，提高全体员工的环境意识，切实推动公司环境 保护工作。 3.节 能 降 耗 工 作 扎 实 推 进 。 2008年 ， 公 司 全 面 贯 彻 落 实 国 家 有 关 环 境 保 护 和 节 能 减 排 工 作 要 求 ，以“ 节 约 成 本 ， 降低消耗，保护环境，预防污染”为目标，以环境因素的 控制为主线，以防范环境事件和节能减排为重点，全面落 实环境保护和节能减排责任，加强环境保护宣传教育，强 化节能减排基础管理和环境管理制度的落实，推进环境管 理体系持续有效运行和环境保护工作的全面开展。全年生 产始终保持安全、低耗、高效，各项物耗能耗下降明显， 吨酒耗粮、耗标煤、耗电、耗水和总酒损五大指标赶超年 度预定目标，创下历年最好水平，个别消耗指标控制达到 第 6 页 共 8 页 第四届董事会第十七次会议资料之十二 国际先进水平。 六、公共关系和社会公益事业 企业发展源于社会，回报社会是企业应尽的责任。公 司在保持发展的同时，时刻不忘回报社会，勇于承担社会 责任，注重构建和谐、友善的公共关系，在兼顾公司和股 东利益的情况下，积极参加各类社会公益活动，为构建和 谐社会作出积极贡献。 1.举 办 丰 富 人 民 生 活 的 公 益 活 动 。 2008 年 4 至 ６ 月 ， 第 三 届“ 燕 京 惠 泉 ”杯 福 建 省 全 民 健 身 登 山 大 赛 激 情 上 演 ， 此次大赛时间之长、参与人数之多、竞技水平之高、传播 效 果 之 好 ，都 创 造 了 前 所 未 有 的 新 纪 录 。大 赛 首 次 由 泉 州 、 福 州 和 厦 门 三 个 城 市 联 办 ，共 吸 引 了 1 万 多 名 市 民 、20 多 个团体踊跃参加，在点燃了人们参与奥运、分享健康激情 的同时，惠泉啤酒‘福见惠泉，我拼我精彩’的品牌文化 在登山大赛中也得到了充分的体现，引起了很多市民的共 鸣。公司今后将继续赞助支持此类方便群众、全民参与的 群众性体育运动，促进人们增强体质、幸福身心。 2.抗 震 救 灾 义 不 容 辞 ， 积 极 援 助 奉 献 大 爱 。 四 川 汶 川 发 生 地 震 灾 害 后 ，公 司 1700 多 名 干 部 员 工 心 系 灾 区 ，时 刻 关注着灾区人民的生命财产安全和抗震救灾工作的进展情 况 ， 并 紧 急 捐 款 20 多 万 元 ， 协 力 帮 助 灾 区 人 民 医 治 创 伤 ， 重建家园，以实际行动书写最有力的爱国大字。 第 7 页 共 8 页 第四届董事会第十七次会议资料之十二 3.无 偿 献 血 奉 献 爱 心 。 无 偿 献 血 充 分 体 现 了 “ 我 为 人 人、人人为我”的新型人际关系和高尚人道主义精神，公 司每年都要组织员工参加无偿献血活动，积极为社会的公 益事业贡献一份力量。 2008年 公 司 在 上 市 公 司 治 理 、 环 保 、 公 益 事 业 、 职 工 保护、股东权益保护等承担社会责任的诸多方面做了大量 的工作，取得了一定的成绩。公司将以此次社会责任报告 的发布为契机，在促进企业“又好又快”发展的同时，不 断完善公司社会责任管理体系建设，加强与各利益相关方 的沟通与交流，继续支持社会公益，扶助弱势群体，积极 从事环境保护、社区建设等公益事业，从而促进公司本身 与全社会的协调、和谐发展。 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 董 事 会 二○○九年四月二十三日 第 8 页 共 8 页