宁夏恒力(600165)2008年年度报告

宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 600165 2008 年年度报告 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 7 六、公司治理结构 ...................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ................................................................. 11 八、董事会报告....................................................................... 11 九、监事会报告....................................................................... 16 十、重要事项......................................................................... 17 十二、备查文件目录 ................................................................... 64 1 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事 董壮进 出差 董事 叶森 出差 (三) 北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人王东明、主管会计工作负责人贾志鸿及会计机构负责人蔡立军声明：保证年度报告中 财务报告的真实、准确、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 公司法定中文名称缩写 宁夏恒力 公司法定英文名称 NING XIA HENG LI STEEL WIRE ROPE CO.LTD 公司法定英文名称缩写 NSWRC 公司法定代表人 王东明 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 赵丽莉 董事会秘书联系地址 宁夏石嘴山市惠农区河滨街 董事会秘书电话 0952-3671222 董事会秘书传真 0952-3671799 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 唐志慧 证券事务代表联系地址 宁夏石嘴山市惠农区河滨街 证券事务代表电话 0952-3671799 证券事务代表传真 0952-3671799 公司注册地址 宁夏银川市 公司办公地址 宁夏石嘴山市惠农区河滨街 公司办公地址邮政编码 753202 公司国际互联网网址 www.nxhengli.com.cn 公司电子信箱 hlqg@nxhengli.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券法律事务部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 宁夏恒力 600165 其他有关资料 公司首次注册日期 1998 年 5 月 14 日 公司首次注册地点 宁夏银川市 企业法人营业执照注册号 6400001201483 税务登记号码 630203227694836 组织机构代码 640000-004429-1 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 北京五联方圆会计师事务所有限公司 北京市崇文门外大街 9 号新世界正仁大厦 8 层 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 805 室 2 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -5,283,026.56 利润总额 6,266,844.79 归属于上市公司股东的净利润 5,632,258.02 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -2,107,590.40 经营活动产生的现金流量净额 47,160,379.30 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -2,010,043.33 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 主要为收到的财政补贴 5,232,607.81 元；拆迁补偿费 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 10,494,191.94 5,161,584.13 元；科技三项费用 100,000.00 元。 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 本公司的子公司山东恒力虎山机械科技有限公司 债务重组损益 2,655,661.17 的子公司山东海森药业有限公司与荣成市三悦食品有 限公司债务重组损益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,966,600.53 少数股东权益影响额 -300,077.54 所得税影响额 -1,133,283.29 合计 7,739,848.42 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 营业收入 1,474,291,659.20 1,030,817,691.57 43.02 858,386,512.69 利润总额 6,266,844.79 6,378,752.44 -1.75 -36,649,441.92 归属于上市公司股东的净利 5,632,258.02 5,238,841.76 7.51 -31,001,499.37 润 归属于上市公司股东的扣除非经 -2,107,590.40 -22,281,803.69 不适用 -35,631,026.51 常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.029 0.027 7.51 -0.152 稀释每股收益（元／股） 0.029 0.027 7.51 -0.152 扣除非经常性损益后的基本每股 -0.011 -0.115 不适用 -0.175 收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 1.16 1.09 增加 0.07 个百分点 -6.41 加权平均净资产收益率（%） 1.17 1.09 增加 0.08 个百分点 -5.96 扣除非经常性损益后全面摊薄净 -0.43 -4.64 增加 4.21 个百分点 -7.37 资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均 -0.44 -4.65 增加 4.21 个百分点 -6.84 净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 47,160,379.30 16,206,629.13 190.99 -70,910,648.57 每股经营活动产生的现金流量净 0.243 0.084 190.99 -0.37 额（元／股） 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 (%) 总资产 1,469,982,638.50 1,323,096,347.27 11.10 1,232,699,665.22 所有者权益（或股东权益） 485,626,534.32 480,031,933.53 1.17 483,441,747.77 归属于上市公司股东的每股净资 2.50 2.47 1.17 2.49 产（元／股） 3 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 公积 比例 行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 股 一、有限售条件股 份 1、国家持股 53,205,980 27.43 -19,395,352 -19,395,352 33,810,628 17.43 2、国有法人持股 0 0 3、其他内资持股 0 0 其中： 境内非国有 法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人持股 有限售条件股份合 53,205,980 27.43 -19,395,352 -19,395,352 33,810,628 17.43 计 二、无限售条件流 通股份 1、人民币普通股 140,747,530 72.57 19,395,352 19,395,352 160,142,882 82.57 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件流通股 140,747,530 72.57 19,395,352 19,395,352 160,142,882 82.57 份合计 三、股份总数 193,953,510 100 193,953,510 100 股份变动的批准情况 公司股权分置改革于 2006 年 2 月 10 日经股东大会审议通过，于 2006 年 2 月 27 日实施后复牌。 根据公司股权分置改革方案，29,163,530 股有限售条件的流通股于 2007 年 2 月 27 日上市流通， 19,395,352 股有限售条件的流通股于 2008 年 2 月 27 日上市流通，故报告期内公司股本结构发生变化。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加 股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 售股数 限售股数 股权分置改革 2008 年 2 月 27 宁夏电力投资集团有限公司 31,003,071 9,697,676 21,305,395 承诺 日 股权分置改革 2008 年 2 月 27 宁夏西洋恒力集团有限公司 22,202,909 9,697,676 12,505,233 承诺 日 合计 53,205,980 19,395,352 33,810,628 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 4 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 32,388 户 前十名股东持股情况 持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 增减 件股份数量 的股份数量 宁夏电力投资集团有限公司 国家 20.98 40,700,747 21,305,395 无 宁夏西洋恒力集团有限公司 国家 12.82 24,862,909 12,505,233 无 张燕 境内自然人 0.96 1,852,839 0 未知 太平洋证券股份有限公司 未知 0.78 1,505,060 0 未知 谢琴英 境内自然人 0.70 1,352,600 0 未知 徐昌鑫 境内自然人 0.61 1,177,430 0 未知 宗俊良 境内自然人 0.60 1,155,712 0 未知 蒋益明 境内自然人 0.51 981,800 0 未知 薛志祥 境内自然人 0.49 951,500 0 未知 酒泉钢铁公司 国有法人 0.45 880,016 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 宁夏电力投资集团有限公司 19,395,352 人民币普通股 宁夏西洋恒力集团有限公司 12,357,676 人民币普通股 张燕 1,852,839 人民币普通股 太平洋证券股份有限公司 1,505,060 人民币普通股 谢琴英 1,352,600 人民币普通股 徐昌鑫 1,177,430 人民币普通股 宗俊良 1,155,712 人民币普通股 蒋益明 981,800 人民币普通股 薛志祥 951,500 人民币普通股 酒泉钢铁公司 880,016 人民币普通股 1、宁夏西洋恒力集团有限公司为宁夏电力投资集团有限公司的全 资子公司。 上述股东关联关系或一致行动的说明 2、第一大股东、第二大股东和酒泉钢铁公司之间不存在关联关系。 3、其余 7 名股东之间未知其是否存在关联关系或一致行动的情 况。 5 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 有限售条件股东名称 新增可上市交易 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 股份数量 1. 宁夏电力投资集团有限公司 21,305,395 2009 年 2 月 27 日 21,305,395 法定承诺 2. 宁夏西洋恒力集团有限公司 12,505,233 2009 年 2 月 27 日 12,505,233 法定承诺 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 电力及相关产业投资和经 宁夏电力投资集团有限公司 李广林 100,000 1996 年 11 月 25 日 营；股权管理；资产管理； 投资咨询 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 宁夏回族自治区国有资产监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是 被 是否 持 否 授 在股 有 在 报告期 予 东单 本 公 内从公 的 股 位或 公 变 司 司领取 年初 年末 限 份 其他 性 年 司 动 领 的报酬 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 制 增 关联 别 龄 的 原 取 总额 数 数 性 减 单位 股 因 报 （万 股 数 领取 票 酬 元）（税 票 报 期 、 前） 数 酬、 权 津 量 津贴 贴 2008 年 7 月 2 日～ 王东明 董事长 男 43 0 0 0 0 0 否 是 2010 年 7 月 25 日 2007 年 7 月 26 日～ 高小平 董事、总经理 男 47 5,148 5,148 0 0 0 是 23.32 否 2010 年 7 月 25 日 2007 年 7 月 26 日～ 叶森 董事 男 42 0 0 0 0 0 否 是 2010 年 7 月 25 日 2008 年 7 月 18 日～ 赵丽莉 董事、董事会秘书 女 42 770 770 0 0 0 是 13.61 否 2010 年 7 月 25 日 2008 年 7 月 18 日～ 董壮进 董事 男 50 0 0 0 0 0 否 是 2010 年 7 月 25 日 2007 年 7 月 26 日～ 毛国芝 独立董事 男 65 0 0 0 0 0 是 3.00 否 2010 年 7 月 25 日 2007 年 7 月 26 日～ 马熙康 独立董事 男 66 0 0 0 0 0 是 3.00 否 2010 年 7 月 25 日 2007 年 7 月 26 日～ 刘玉利 独立董事 男 43 0 0 0 0 0 是 3.00 否 2010 年 7 月 25 日 2007 年 7 月 26 日～ 刘敬霞 独立董事 女 39 0 0 0 0 0 是 3.00 否 2010 年 7 月 25 日 2007 年 7 月 26 日～ 韩存在 监事会主席 男 43 0 0 0 0 0 是 17.64 否 2010 年 7 月 25 日 2007 年 7 月 26 日～ 梁军 监事 男 39 0 0 0 0 0 否 是 2010 年 7 月 25 日 2007 年 7 月 26 日～ 王家友 监事 男 45 200 200 0 0 0 是 5.70 否 2010 年 7 月 25 日 2007 年 7 月 26 日～ 朱宝仓 监事 男 43 0 0 0 0 0 是 5.60 否 2010 年 7 月 25 日 2007 年 7 月 26 日～ 马静林 监事 男 43 0 0 0 0 0 是 3.10 否 2010 年 7 月 25 日 2008 年 7 月 18 日～ 贾志鸿 财务总监 男 44 0 0 0 0 0 是 6.20 否 2010 年 7 月 25 日 2007 年 7 月 26 日～ 徐海西 副总经理 男 45 0 0 0 0 0 是 18.82 否 2010 年 7 月 25 日 2007 年 7 月 26 日～ 景清学 总工程师 男 45 0 0 0 0 0 是 17.63 否 2010 年 7 月 25 日 2007 年 7 月 26 日～ 刘志成 副总经理 男 47 0 0 0 0 0 是 17.11 否 2010 年 7 月 25 日 2008 年 7 月 18 日～ 白永福 副总经理 男 36 0 0 0 0 0 是 14.31 否 2010 年 7 月 25 日 合计 / / / / 6,118 6,118 / 0 0 / / 155.04 / 7 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.王东明，2004 年至今任宁夏电力投资集团有限公司人力资源部副主任、主任；2004 年 12 月至 2007 年 7 月任本公司监事；2007 年 7 月至今任本公司董事；2008 年 7 月至今任公司董事长。 2.高小平，2004 年至今任本公司董事、总经理；2007 年 6 月至今任宁夏电力投资集团有限公司副 董事长。 3.叶森，2004 年至今任宁夏电力投资集团有限公司财金部副经理、经理、总会计师；2004 年 12 月至今任本公司董事。 4.赵丽莉，2004 年至 2005 年宁夏恒力技术研发部部长；2005 年至今任宁夏恒力副总工程师；2008 年 7 月至今任公司董事；2008 年 12 月至今任公司董事会秘书。 5.董壮进，2004 年至今任宁夏电力投资集团任副总经济师、经营管理部经理；2008 年 8 月至今任 本公司董事。 6.毛国芝，2004 年 12 月至今任本公司独立董事。 7.马熙康，2004 年 12 月至今任本公司独立董事。 8.刘玉利，2005 年 5 月至今任本公司独立董事。 9.刘敬霞，2004 年 12 月至今任本公司独立董事。 10.韩存在，2004 年 10 月至今任本公司党委副书记、纪委书记、工会主席；2007 年 7 月至今任本 公司监事会主席。 11.梁军，2004 年至今任宁夏电力投资集团有限公司规划发展部经理；2007 年 7 月至今任本公司 监事。 12.王家友，2004 年至 2005 年 10 月任本公司综合管理部部长；2005 年 11 月至 2007 年 1 月任销 售部副部长；2007 年 2 月至今任供应部部长；2007 年 7 月至今任本公司监事。 13.朱宝仓，2004 年至今任本公司生产制作部部长；2007 年 7 月至今任本公司监事。 14.马静林，2004 年至 2006 年任本公司财计部副部长；2006 年至 2007 年 4 月任效能监察部副部 长；2007 年 4 月至今任销售部副部长；2007 年 7 月至今任本公司监事。 15.贾志鸿，2004 年至 2008 年 7 月在宁夏华辉活性炭股份有限公司担任财务总监，董事会秘书并 兼任财务部部长、综合部部长；2008 年 7 月至今任公司财务总监。 16.徐海西，2004 年至今任本公司副总经理。 17.景清学，2004 年至今任本公司总工程师。 18.刘志成，2004 年任本公司销售部部长、支部书记；2006 年至今任本公司副总经理。 19.白永福，2004 年至 2005 年任宁夏恒力五分厂厂长；2005 年-2008 年任宁夏恒力副总工程师； 2008 年 7 月至今任宁夏恒力副总经理。 (二) 在股东单位任职情况 任期起始 任期终 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 日期 止日期 酬津贴 王东明 宁夏电力投资集团有限公司 副总经济师、人力资源部部长 是 高小平 宁夏电力投资集团有限公司 副董事长 否 叶森 宁夏电力投资集团有限公司 总会计师 是 董壮进 宁夏电力投资集团有限公司 副总经济师、经营管理部经理 是 梁军 宁夏电力投资集团有限公司 规划发展部经理 是 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 经第三届董事会第五次会议批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据公司年度经营目标完成情况和绩效挂钩的原则，对高管人员实行基本工资与绩效挂钩的薪酬 制度，2008 年未对薪酬制度做出修订。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王东明 是 叶森 是 董壮进 是 梁军 是 8 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 张景华 董事、董事长 辞职 张文彬 董事、董事会秘书、财务总监 辞职 王东明 董事长 赵丽莉 董事、董事会秘书 董壮进 董事 詹灵霄 副总经理 退休 贾志鸿 财务总监 白永福 副总经理 公司于 2008 年 6 月 22 日召开第四届董事会第十次会议，审议通过了张景华辞去董事、董事长； 选举王东明为公司董事长的议案。 公司于 2008 年 7 月 18 日召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了关于张文彬辞去公司董事、 财务总监职务的议案；詹灵霄因退休辞去公司副总经理的议案；增补赵丽莉、董壮进为公司董事的议 案；聘任贾志鸿为公司财务总监、白永福为公司副总经理的议案。 公司于 2008 年 8 月 7 日召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了张文彬辞去董事会秘书的议 案。 公司于 2008 年 12 月 9 日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了关于聘任赵丽莉为公司董 事会秘书的议案。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 4,125 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 销售人员 143 财务人员 58 行政管理人员 271 各类技术人员 85 生产人员 3,568 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生 7 本科 203 专科 269 中专及以下 3,646 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 1、公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及相关法律、法规的 要求，不断健全公司治理，规范公司运作。修订了《独立董事制度》、《审计委员会实施细则》，制 定了《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作制度》并提交 2007 年度股东大会审议通过。 报告期内，公司严格按照《公司章程》及三会议事规则的规定程序召集、召开股东大会、董事会和监 事会。综上所述，公司治理实际情况与中国证监会有关要求不存在较大差异。 2、公司治理整改情况 根据中国证监会下发的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字 [2007]28 号）和中国证监会宁夏证监局《关于转发〈关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的 通知〉的通知》（宁证监发[2007]64 号）文要求，本公司及时组织董事、监事及高级管理人员展开学 习、周密组织、认真安排，董事长作为第一责任人切实推进此项工作。结合公司实际情况，制定了公 司治理专项活动分阶段的详细工作方案，以公司文件形式向相关部门及子公司下发了活动通知，并制 定了公司《治理专项活动的自查报告和整改计划》。根据上海证券交易所《公司治理状况评价意见》 9 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 和宁夏证监局《关于治理专项活动评价结果的通知》的有关要求，针对公司治理自查、现场检查、公 众评议等方面发现的问题进行了整改，并形成了《宁夏恒力钢丝绳股份有限公司关于公司治理专项活 动的自查情况和整改计划的报告》，经公司第三届董事会第二十二次会议审议通过。通过治理专项活 动的开展，公司认真逐项落实整改措施，切实解决存在问题，公司运作的独立性、透明度和规范性得 到了进一步的提高。 公司根据中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》（中国证券监督管理委员会公告 [2008]27 号）文件的有关要求，专门组织相关人员对公司治理专项活动整改报告中所列事项开展了自 查自纠，并对 2007 年开展公司治理专项活动以来的情况进行了总结，认为：本公司在加强公司治理专 项活动中发现的问题已整改完毕，通过本次专项治理活动，使公司治理水平再上一个新台阶。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董 缺席原因及其他 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 事会次数 说明 毛国芝 9 9 马熙康 9 9 刘玉利 9 9 刘敬霞 9 8 1 独立董事刘敬霞，因出差未能出席第四届董事会第十三次会议，委托独立董事马熙康代为出席并 表决。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事本着对公司和全体股东负责的态度，认真参加报告期内的董事会会议、 股东会会议，履行了独立董事应承担的职责。对于各次董事会和股东会议的议案以及公司其他重要事 项均未提出不同意见。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 拥有独立的产、供、销体系，具有独立完整的业务及自主经营能力。 公司在劳动人事及工资管理等方面是独立的，高级管理人员均在公司领取薪酬，除总经理 人员方面独立情况 兼任宁夏电力投资集团有限公司副董事长外,其他高级管理人员未在公司股东单位任职。 资产方面独立情况 公司具有完整的法人财产权。 公司机构设置独立、完整、科学，符合公司自身发展需求，建有 10 个职能部室、5 个生产 机构方面独立情况 分厂和 3 个辅助生产单位，均独立运作。 公司设有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司单独在银 财务方面独立情况 行开设账户，独立依法纳税，具有规范独立的财务会计制度和对分公司、控股子公司的财 务管理制度。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定， 建立了较为完善的内控制度，形成了较为完善的法人治理结构。 在生产经营控制方面，董事会及其下设各专业委员会发挥职能，负责公司的经营战略和重大决策， 高管人员负责执行董事会决议，高管人员和董事会之间权责明晰。公司设立效能监察部，将内控制度 的监督检查融入日常工作，同时加强各个部门对内控制度的学习和了解，适应公司管理和发展的需求， 从而有效保证公司生产经营任务和各项计划的顺利完成。 在财务管理方面，公司明确规定了财务人员的职责和权限，有效保证了公司财务运作的独立和规 范，确保了财务核算真实、准确和完整。同时公司按照《企业会计制度》、《企业会计准则》的有关 规定，及时修改和变更了公司的会计政策、会计估计制度。 在信息披露方面，公司按照《上市公司信息披露管理办法》的要求，修订了公司《信息披露事务 管理制度》，进一步促进了公司信息披露工作及时有效开展。 公司将在以后的工作实践中不断健全和完善内部控制制度。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为效能监察部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 10 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 根据公司年度经营目标完成情况和绩效挂钩的原则，对高管人员实行了基本工资与绩效挂钩的薪 酬制度。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度 2008 年 4 月 19 日 上海证券报 128 版、证券时报 C37 版 2008 年 4 月 19 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年度第一次临时股 2008 年 8 月 7 日 上海证券报 C33 版、证券时报 D40 版 2008 年 8 月 8 日 东大会 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 (一)报告期内公司经营情况回顾 1、总体经营情况 2008 年受金融危机影响，金属制品市场出现了大幅波动，特别进入第四季度以来，公司产品销售 价格持续下跌，公司经营层根据市场变化情况加强市场信息分析、采取灵活多样的营销策略等措施， 避免了公司全年经营情况大幅下滑的局面，报告期内公司实现净利润 567.34 万元。 报告期内公司实现营业收入 147,429.17 万元，比上年同期增长 43.02%； 归属母公司净利润 563.23 万元，比上年同期增长 7.51%。 2、报告期内公司主要财务数据变动情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 增减额 增减比例% 应收账款 192,656,468.52 120,902,642.18 71,753,826.34 59.35 预付账款 76,564,009.47 132,875,207.02 -56,311,197.55 -42.38 其他应收款 26,509,678.41 52,533,059.26 -26,023,380.85 -49.54 存货 389,317,962.52 292,332,719.41 96,985,243.11 33.18 在建工程 11,694,923.18 71,693,058.82 -59,998,135.64 -83.69 无形资产 68,199,608.45 46,541,874.91 21,657,733.54 46.53 应付账款 152,182,011.29 100,127,195.08 52,054,816.21 51.99 应交税费 15,981,344.89 11,536,338.01 4,445,006.88 38.53 一年内到期的非流动负债 - 20,000,000.00 -20,000,000.00 -100.00 专项应付款 300,000.00 1,792,856.83 -1,492,856.83 -83.27 未分配利润 17,348,565.15 9,911,192.41 7,437,372.74 75.04 少数股东权益 11,611,878.97 8,219,673.27 3,392,205.70 41.27 项目 增减 变动原因 应收账款 增加 主要是由于公司销售收入增加，导致应收款项增加所致。 预付账款减少、应付账款增加 主要原因是主要原料采购结算方式改变所致。 其他应收款 减少 主要是由于子公司山东恒力虎山机械科技有限责任公司将 香港嘉联发展公司原欠的款项，通过协议置换为对山东海 森药业有限公司的投资，从而使其他应收款减少所致。 存货 增加 主要是由于受市场变动影响库存成本增加所致。 在建工程 减少 主要是预应力钢绞线技改项目转入固定资产所致。 无形资产 增加 主要是由于子公司山东恒力虎山机械科技有限公司全资子 公司山东海森药业有限公司的无形资产增加所致。 应交税费 增加 主要是由于正常经营所致。 一年内到期的非流动负债 减少 主要是由于归还一年内到期的长期借款所致。 专项应付款 减少 主要是由于本公司子公司宁夏华辉活性炭股份有限公司 银川一厂收到的拆迁补偿费核销所致。 11 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 未分配利润 增加 主要是由于经营成果增加所致。 少数股东权益 增加 主要是由于经营成果增加及子公司山东恒力虎山机械科技有 限公司本年投资设立山东虎山聊城面业有限公司所致。 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 增减额 增减比例% 营业收入 1,474,291,659.20 1,030,817,691.57 443,473,967.63 43.02 营业成本 1,311,303,370.57 936,658,000.67 374,645,369.90 40.00 营业税金及附加 5,012,789.69 2,764,993.01 2,247,796.68 81.29 销售费用 64,688,618.83 45,288,812.89 19,399,805.94 42.84 资产减值损失 11,071,818.40 3,707,200.41 7,364,617.99 198.66 投资收益 -585,939.66 21,566,924.39 -22,152,864.05 不适用 营业外支出 3,997,616.01 1,718,028.02 2,279,587.99 132.69 项目 增减 变动原因 营业收入 增加 主要是由于销量增加及产品价格上涨所致。 营业成本 增加 主要是由于销量增加及成本上涨所致。 营业税金及附加 增加 主要是由于流转税增加导致营业税金及附加增加。 销售费用 增加 主要是由于销量增加导致运费及人员工资增加。 资产减值损失 增加 主要是由于产品市场价格变化较大，计提的存货跌价准备增加 所致。 投资收益 减少 由于上年出售宁夏东方钽业股份有限公司股权获得投资 收益所致。 营业外支出 增加 主要是由于市场价格变动过大致使签订合同不能履约赔款所 致。 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 增减额 增减比例% 经营活动现金流量净额 47,160,379.30 16,206,629.13 30,953,750.17 190.99 投资活动现金流量净额 -43,337,981.34 13,109,048.48 -56,447,030.28 不适用 筹资活动现金流量净额 11,418,657.35 -20,307,098.48 31,725,755.83 不适用 现金及现金等价物净增加额 15,882,103.98 8,713,597.18 7,168,506.80 82.27 项目 增减 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 增加 主要是销售商品收到的现金增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 减少 主要是收回投资所收到的现金减少较大所致。 筹资活动产生的现金流量净额 增加 主要是收到银行借款增加所致。 3、前 5 名供应商合计采购金额 36,143.97 万元，占年度采购总额的 39.38%； 前 5 名销售商合计销售金额 11,003.14 万元，占年度销售总额的 7.66%。 4、控股子公司情况 单位：万元 币种：人民币 子公司名称 主营业务 注册资本 总资产 净利润 持股比例% 宁夏冶金建设有限公司 建筑施工 1,018.00 3,928.11 130.16 99.51 宁夏恒力煤业有限公司 煤炭制品 1,000.00 8,459.84 17.05 100 山东恒力虎山机械科技有限责任公司 粮油机械、服装 3,750.00 13,589.22 -326.41 100 宁夏华辉活性炭股份有限公司 活性炭制品 4,718.20 10,019.62 450.70 92.82 石嘴山星威福利有限公司 绳芯生产 582.82 1,110.25 74.78 99.14 石嘴山市荣贸金属物资回收公司 金属物资回收 300.00 606.27 169.91 100 5、公司技术创新情况 完成了大型涂塑、压套电铲钢丝绳的研发，达国内先进水平，并开发了使用用户。港口集装箱起 重用钢丝绳质量水平取得实质性突破，市场占有率进一步提高。2060Mpa 高强度特种钢丝绳研制成功 并小批量生产，各项性能指标得到用户认可。大规格预应力钢绞线产品研制进展顺利，试制产品符合 国家相关标准要求。 12 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 6、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争 2008 年金融危机对我国实体经济的影响已逐渐凸现，而且在未来一段时间内负面影响将持续，金 属制品行业受其影响，将会出现价格走低和部分产品市场疲软的情况。与此同时，部分国内企业与国 外优势企业联手合作，借助技术优势抢占国内高附加值产品市场；民营企业凭借成本优势，迅速崛起。 国家加大公路、铁路等基础设施建设以拉动内需的举措给预应力钢绞线等建筑类产品以空间。公司的 发展面临着新的商机和巨大的竞争压力。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业 营业成 营业收入比 利润 本比上 营业利润率比上年增 分行业或分产品 营业收入 营业成本 上年增减 率 年增减 减（%） （％） (%) （％） 分行业 钢丝绳制品 1,129,855,323.07 1,009,664,997.18 10.64 38.40 34.65 增加 2.49 个百分点 粮油机械加工 21,146,486.76 18,893,323.28 10.66 -15.71 -25.37 增加 11.57 个百分点 服装产品 22,518,755.12 22,106,177.41 1.83 24.18 37.67 减少 9.62 个百分点 建筑施工 11,551,882.79 8,920,056.16 22.78 -30.19 -32.09 增加 2.16 个百分点 煤炭产品 177,922,094.43 157,035,240.04 11.74 79.27 73.77 增加 2.79 个百分点 金属回收 454,054,081.71 443,662,083.53 2.29 38.27 39.10 减少 0.58 个百分点 其他产品 14,371,562.68 8,529,534.30 40.65 -9.12 -23.99 增加 11.62 个百分点 小 计 1,831,420,186.56 1,668,811,411.90 8.88 38.79 36.24 增加 1.70 个百分点 公司内各业务分部 394,302,092.33 393,469,277.25 0.21 29.35 30.09 减少 0.58 个百分点 间相互抵销 总计 1,437,118,094.23 1,275,342,134.65 11.26 41.62 38.26 增加 2.16 个百分点 分产品 钢丝 28,732,983.01 27,642,973.71 3.79 6.78 7.43 减少 0.59 个百分点 钢绞线 236,376,159.23 213,318,252.40 9.75 22.69 17.61 增加 3.89 个百分点 钢丝绳 855,216,983.68 765,301,998.96 10.51 45.10 41.83 增加 2.06 个百分点 其他钢丝 9,529,197.15 3,401,772.11 64.30 29.14 7.81 增加 7.06 个百分点 粮油机械加工 21,146,486.76 18,893,323.28 10.66 -15.71 -25.37 增加 11.57 个百分点 服装产品 22,518,755.12 22,106,177.41 1.83 24.18 37.67 减少 9.62 个百分点 建筑施工 11,551,882.79 8,920,056.16 22.78 -30.19 -32.09 增加 2.16 个百分点 煤炭产品 177,922,094.43 157,035,240.04 11.74 79.27 73.77 增加 2.79 个百分点 金属回收 454,054,081.71 443,662,083.53 2.29 38.27 39.10 减少 0.58 个百分点 其他产品 14,371,562.68 8,529,534.30 40.65 -9.12 -23.99 增加 11.62 个百分点 合 计 1,831,420,186.56 1,668,811,411.90 8.88 38.79 36.24 增加 1.70 个百分点 公司内各业务分部 394,302,092.33 393,469,277.25 0.21 29.35 30.09 减少 0.58 个百分点 间相互抵销 总计 1,437,118,094.23 1,275,342,134.65 11.26 41.62 38.26 增加 2.16 个百分点 (2) 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 1,347,319,647.95 41.64 国外 89,798,446.28 41.40 合计 1,437,118,094.23 41.62 2、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 收入 费用计 计划 新年度经营 划(亿 为达目标拟采取的策略和行动 (亿 目标 元) 元) 金属制品产 （1）公司将通过与主要供应商建立战略合作伙伴，及采购宁夏电投钢铁有限公司生产的 量 16 万吨， 线材来缓解原料价格对公司经营及业绩的影响。 15 1.5 产销率≥ （2）公司将通过实施品牌战略，优化产品结构，提高高附加值产品的比例，以此提高 100% 产品价格，提升公司盈利能力。 13 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 42,704,680.33 报告期内公司投资额比上年增减数 42,704,680.33 报告期内公司投资额增减幅度(%) 100 1、公司的全资子公司山东恒力虎山机械科技有限责任公司与香港嘉联发展公司签订了《资产置换 协议》，本协议所涉及资产置换的标的价格双方协商一致确定为人民币 35,830,454.65 元。香港嘉联 发展公司用其持有的山东海森药业有限公司 100%股权及 750 万元债权抵顶该公司拖欠山东恒力虎山机 械科技有限责任公司的 24,233,844.91 元欠款，香港嘉联发展公司抵清欠款外取得由山东恒力虎山机 械科技有限责任公司持有的西安交大药业（集团）有限公司 20%的股权。本事项已于第四届董事会第 十一次会议审议通过，并于 2008 年 7 月 22 日在上海证券交易所网站、上海证券报、证券时报公告。 2、本公司全资子公司山东恒力虎山机械科技有限责任公司出资 510 万元与山东聊城金昊粮食物流 有限责任公司共同投资设立山东虎山聊城面业有限公司，占总股本的 51%。 3、本公司以 1,529,225.68 元收购荣成鲁丽服装编织有限公司持有的控股子公司山东恒力虎山机 械科技有限责任公司 2.40%股权，使其成为全资子公司。 4、本公司投资 24.5 万元新设成立天津宁恒钢丝绳有限公司,占总股本的 49%，为第一大股东。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 山东海森药业有限公司 制药 100 山东聊城虎山面业有限公司 面粉加工 51 山东恒力虎山机械科技有限责任公司 粮油机械加工 100 天津宁恒钢丝绳有限公司 钢丝绳销售 49 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 预应力钢绞线技改项目 108,775,285.60 100% -889,301.20 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 14 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披露 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 决议内容 报纸 露日期 第四届董事会 2008 年 2 审议并通过了《关于为宁夏华辉活性炭 上海证券报 D24 版、 2008 年 2 月 27 日 第七次会议 月 26 日 股份有限公司贷款提供担保的议案》 证券时报 C16 版 审议并通过了《2007 年度报告及摘要》、 《2007 年度董事会工作报告》、《2007 年度总经理工作报告》、《2007 年度财 务决算报告》、《2008 年度财务预算报 告》、《2007 年度利润分配预案》、《独 立董事年报工作制度》、《审计委员会 第四届董事会 2008 年 3 上海证券报 D14 版、 年报工作规程》、 《修改独立董事制度》、 2008 年 3 月 28 日 第八次会议 月 25 日 证券时报 D21 版 《修订审计委员会实施细则》、《坏账 核销的议案》、 《会计政策变更的议案》、 《2007 年期初资产负债表相关项目及金 额做出调整的议案》、《续聘北京五联 会计师事务所有限公司》、《召开 2007 年度股东大会》 第四届董事会 2008 年 4 上海证券报 D72 版、 审议并通过了《2008 年第一季度报告》 2008 年 4 月 25 日 第九次会议 月 23 日 证券时报 C48 版 审议并通过了《选举公司董事长的议 第四届董事会 2008 年 7 上海证券报 D16 版、 案》、《调整董事会薪酬委员会成员的 2008 年 7 月 3 日 第十次会议 月2日 证券时报 C23 版 议案》 审议并通过了《重大关联交易的议案》、 《投资控股山东海森药业有限公司的议 案》、《张文彬因工作变动辞去公司董 事、财务总监的议案》、《詹灵霄因退 第四届董事会 2008 年 7 上海证券报 C17 版、 休，辞去公司副总经理的议案》、《增 2008 年 7 月 22 日 第十一次会议 月 18 日 证券时报 D32 版 补赵丽莉、董壮进为公司董事的议案》、 《聘任贾志鸿为公司财务总监、白永福 为公司副总经理的议案》、《召开 2008 年度第一次来临时股东大会的议案》 第四届董事会 2008 年 7 审议并通过了《关于公司治理专项活动 上海证券报 C6 版、证 第一次临时会 2008 年 7 月 31 日 月 29 日 整改情况的说明》 券时报 D38 版 议 审议并通过了《张文彬先生辞去公司董 事会秘书的议案》、《指定赵丽莉董事 第四届董事会 2008 年 8 上海证券报 C33 版、 代行董事会秘书之职的议案》、《2008 2008 年 7 月 8 日 第十二次会议 月7日 证券时报 D40 版 年半年度报告的议案》、《是否存在大 股东占用上市公司资金的议案》 第四届董事会 2008 年 10 上海证券报 D15 版、 审议并通过了《2008 年度第三季度报告》 2008 年 10 月 30 日 第十三次会议 月 18 日 证券时报 C16 版 第四届董事会 2008 年 12 审议并通过了《聘任赵丽莉女士为公司 上海证券报 C19 版、 2008 年 12 月 10 日 第十四次会议 月9日 董事会秘书的议案》 证券时报 C7 版 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东会的各项决议，主要做了如下工作： (1)2007 年度股东大会决议事项的执行情况： ①独立董事按新修订的《独立董事制度》认真履行职责，对公司的生产经营情况进行了实地考察； 按照《独立董事年报工作制度》的规定，参与了 2008 年度财务审计工作。 ②根据审议通过的《坏账核销的议案》，做了相应的账务处理。 ③续聘了北京五联方圆会计师事务所有限公司担任本年度财务审计机构。 (2)2008 年第一次临时股东大会决议事项执行情况： 15 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 ①根据审议通过的《重大关联交易议案》，公司严格按照关联交易协议的规定采购宁夏电投钢铁 有限公司的盘条。 ②增补了赵丽莉、董壮进为公司董事。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 审计委员会的全体成员在公司 2008 年度财务审计以及年报编制工作中，能够严格按照相关要求以 及自身所担负的职责，认真负责、积极主动的做好相关工作。 一是在年审会计师进场前，全面审阅了财务部门提交的年度财务报表，了解其编制的基础及所采 用的主要会计政策，认为“未审报表”严格遵循了新会计准则的规定，符合真实性、完整性的要求， 同意提交会计师事务所审计。 二是在年审会计师进场后，及时进行了交流沟通，确定了审计的总体时间、进度及需要关注的重 要事项。此后，采取见面和电话方式与会计师沟通，督促会计师按时间进度完成审计工作，提交审计 报告。 三是在审计会计师出具初审意见后，再次与会计师召开沟通会议，听取了公司财计部和财务总监 主要调整事项的说明，并进行了讨论和审议，“初审意见”真实、公正、准确，符合公司的实际情况， 并经表决一致同意将初审意见的财务报告提交公司董事会审议。 审计委员会建议公司董事会续聘北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司 2009 年度提供审 计服务。 审计委员会：刘玉利、叶森、刘敬霞 4、董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 2008 年，董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》、《薪酬与考核委员会实施细则》赋予的职 责积极开展工作。 审核了公司董事、监事、高级管理人员的述职，认为公司董事、监事、高级管理人员均履行了勤 勉尽责的义务，薪酬发放符合公司“年度经营目标完成情况和绩效挂钩”的薪酬制度，同意发放本年 度基本工资。 薪酬与考核委员会：毛国芝、王东明、刘敬霞 (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，2008 年度母公司实现净利 润 4,261,771.52 元，加年初未分配利润-13,502,960.22 元，2008 年度公司 补充流动资金 可供股东分配的利润为-9,241,188.70 元。本年度公司不实施利润分配亦不进 行资本公积金转增股本。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：万元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 0 373.46 2006 0 -3,100.15 2007 0 523.88 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 公司于 2008 年 3 月 25 日召开第四届监事会第五次会议 审议 2007 年度监事会工作报告、2007 年度报告及摘要 公司于 2008 年 4 月 23 日召开第四届监事会第六次会议 审议 2008 年第一季度报告 公司于 2008 年 8 月 7 日召开第四届监事会第七次会议 审议 2008 年半年度报告 公司于 2008 年 10 月 28 日召开第四届监事会第八次会议 审议 2008 年第三季度报告 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，监事会成员通过列席董事会、股东大会 参与了公司重大经营决策的讨论，并对公司财务状况、经营状况进行了监督。认为：公司能够严格按 照《公司法》、《公司章程》等有关规定，规范运作，经营决策合理有效。公司内控制度得到了进一 步完善，公司董事、高级管理人员在执行职责时，从维护股东及公司利益出发，勤勉诚信，未发现违 反法律法规或其他损害股东和公司利益的情况。 16 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 1、北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，经监事会核 查，真实地反映了公司 2008 年度的实际经营成果和财务状况。审核了公司 2008 年度利润分配预案， 认为符合公司实际情况及《公司章程》的规定；核查了公司担保情况，本年度担保全部为对子公司的 担保，履行了必要的审批程序，不存在违规担保。 2、公司董事会关于总额 679,270.28 元坏账核销的议案，经核查，认为：本次坏账损失的核销符 合公司的实际情况和谨慎性原则，符合国家有关会计政策；没有损害公司和股东利益的行为，其表决 程序符合中国证监会《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》和《公司章程》的规定； 本次核销的坏帐 679,270.28 元，在已计提的坏账准备中核销，对公司当期财务状况不构成重大影响； 本次坏账损失属公司客户形成，与公司无关联关系。 (四) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 本公司 2008 年度发生的收购、出售资产行为，均严格履行审批程序和信息披露义务，不存在违法、 违规的情况。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司关联交易遵循了市场公平交易原则，全部交易合理、合法、保障了公司利益。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有非上市金融企业股权情况 占该公 报告期所 所持对 初始投资金额 持有数量 期末账面值 报告期损 会计核算 司股权 有者权益 股份来源 象名称 （元） （股） （元） 益（元） 科目 比例（%） 变动（元） 兰州银 行股份 80,000,000.00 63,500,000 4.63 84,700,177.00 不适用 司法判决 有限公 司 公司原持有兰州银行股份有限公司股数 6200 万股，因该行 2007 年度实施分红送股，新增加了 150 万股，现公司持有兰州银行股份有限公司股数为 6350 万股。因该行年报尚未披露，无法获取当年损益 情况。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:元 币种:人民币 该资 是否 产为 为关 所涉 所涉 上市 自本年初至 联交 及的 及的 公司 本年末为上 交易对 自收购日起 易 资产 资产 债权 贡献 关 市公司贡献 方或最 至本年末为 （如 收购 产权 债务 的净 联 被收购资产 购买日 资产收购价格 的净利润 终控制 上市公司贡 是， 定价 是否 是否 利润 关 （适用于同 方 献的净利润 说明 原则 已全 已全 占利 系 一控制下的 定价 部过 部转 润总 企业合并） 原 户 移 额的 则） 比例 (%) 山东恒力虎 山东鲁 山机械科技 2008 年 丽服装 有限责任公 10 月 15 1,529,225.68 -47,901.96 否 是 是 编织有 司 2.4%的股 日 限公司 权 17 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 2、资产置换情况 单位:元 币种:人民币 资 置 产 出 置入 置 资 资产 换 产 置 置 置 置 自本 为 自 入 入 出 出 年初 上 年 所 所 所 所 至本 市 初 涉 涉 涉 涉 年末 是否 公 起 及 及 及 及 为上 为关 资 司 置 至 的 的 的 的 市公 联交 产 贡 置 换 置入资产自 置 资 债 资 债 司贡 易 置 献 关 换 置入 产 置入日起至 出 产 权 产 权 置换 献的 （如 换 的 联 方 资产 置出资产名称 资产置换价格 生 本年末为上 日 产 债 产 债 日 净利 是， 定 净 关 名 名称 的 市公司贡献 为 权 务 权 务 润 说明 价 利 系 称 损 的净利润 上 是 是 是 是 （适 定价 原 润 益 市 否 否 否 否 用于 原 则 占 公 已 已 已 已 同一 则） 利 司 全 全 全 全 控制 润 贡 部 部 部 部 下的 总 献 过 转 过 转 企业 额 的 户 移 户 移 合 的 净 并） 比 利 例 润 (%) 香港 嘉联 发展 公司 香 持有 山东恒力虎山 港 山东 机械科技有限 2008 嘉 海森 责任公司持有 年7 联 药业 的西安交大药 月 35,830,454.65 931,729.13 否 是 是 是 是 发 有限 业（集团）有限 18 展 公司 公司 20%股权和 日 公 100% 24,233,844,91 司 股权 元债权 及 750 万元 债权 公司的全资子公司山东恒力虎山机械科技有限责任公司与香港嘉联发展公司签订了《资产置换协 议》，本协议所涉及资产置换的标的价格双方协商一致确定为人民币 35,830,454.65 元。嘉联公司用 其持有的山东海森药业有限公司 100%股权及 750 万元债权抵顶该公司拖欠山东恒力虎山机械科技有限 责任公司的 24,233,844.91 元欠款，香港嘉联发展公司抵清欠款外取得由山东恒力虎山机械科技有限 责任公司持有的西安交大药业（集团）有限公司 20%的股权。 本事项已于第四届董事会第十一次会议审议通过，并于 2008 年 7 月 22 日在上海证券交易所网站、 上海证券报、证券时报公告。 18 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 交易价格 占同类 关联 关联交 关联 与市场参 关联交易 关联关 关联交易 交易金 关联交易 市场 交易 易定价 交易 关联交易金额 考价格差 方 系 类型 额的比 结算方式 价格 内容 原则 价格 异较大的 例(%) 原因 宁夏电投 母公司 原材 钢铁有限 的全资 购买商品 协议价 175,382,174.90 42.90 即时结清 料 公司 子公司 水电汽等 宁夏电投 母公司 电力、 其他公用 钢铁有限 的全资 水及 协议价 36,059,412.85 92.24 即时结清 事业费用 公司 子公司 蒸汽 (购买) 宁夏电投 母公司 钢铁有限 的全资 接受劳务 运输 协议价 1,937,374.33 14.15 即时结清 公司 子公司 宁夏电投 母公司 钢铁有限 的全资 接受劳务 劳务 市场价 3,349,156.32 10.48 即时结清 公司 子公司 宁夏电投 母公司 钢铁有限 的全资 销售商品 废钢 协议价 454,054,081.71 100 即时结清 公司 子公司 宁夏电投 母公司 煤炭 钢铁有限 的全资 销售商品 协议价 47,524,417.04 45.34 即时结清 制品 公司 子公司 宁夏电投 母公司 钢铁有限 的全资 销售商品 材料 市场价 26,841,428.61 72.89 即时结清 公司 子公司 宁夏电投 母公司 建筑 钢铁有限 的全资 提供劳务 市场价 1,286,866.00 20.71 即时结清 劳务 公司 子公司 上海中绳 联营公 实业有限 销售商品 产品 市场价 32,286,490.97 4.18 即时结清 司 公司 关联方交易 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本 公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 19 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 2,530 报告期末对子公司担保余额合计 2,530 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 2,530 担保总额占公司净资产的比例(%) 5.21 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 1300 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 1300 本公司为全资子公司宁夏恒力煤业有限公司提供担保 1300 担保情况说明 万元。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 宁夏电力投资集团有限公司、宁夏西洋恒力集团有限公司承诺持有的本公 司股份自获得上市流通权之日起，十二个月内不上市交易或者转让，二十四个 股改承诺 完全履行 月内上市交易数量不超过股份总数的 5%，三十六个月内上市交易数量不超过股 份总数的 10%。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 北京五联方圆会计师事务所有限公司 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京五联方圆会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构。拟支付其年度审计工作的酬金共约 40 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本 公司提供了 10 年审计服务。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未被中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形；公司董事、 管理层有关人员未被采取司法强制措施的情况。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 20 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 (十一) 信息披露索引 刊载的报刊名称及 事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 版面 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2007 年度业 上海证券报 D6 版、 2008 年 1 月 18 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 绩预告 证券时报 C25 版 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司有限售条件 上海证券报 D14 版、 2008 年 2 月 21 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 的流通股第二次上市流通公告 证券时报 C18 版 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司第四届董事 上海证券报 D24 版、 2008 年 2 月 27 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 会第七次会议公告 证券时报 C16 版 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2007 年度报 上海证券报 D14 版、 2008 年 3 月 28 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 告摘要 证券时报 D21 版 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司第四届董事 上海证券报 D14 版、 会第七次会议公告暨召开 2007 年度股东大 2008 年 3 月 28 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 证券时报 D21 版 会的通知 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司第四届监事 上海证券报 D14 版、 2008 年 3 月 28 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 会第五次会议决议公告 证券时报 D21 版 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司股票交易异 上海证券报 A19 版、 2008 年 4 月 7 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 常波动公告 证券时报 C15 版 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2007 年度股 上海证券报 128 版、 2008 年 4 月 19 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 东大会决议公告 证券时报 C37 版 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年第一 上海证券报 D72 版、 2008 年 4 月 25 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 季度报告 证券时报 C48 版 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司第四届董事 上海证券报 D16 版、 2008 年 7 月 3 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 会第十次会议决议公告 证券时报 C23 版 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司第四届董事 上海证券报 C17 版、 会第十一次会议决议公告暨召开 2008 年度 2008 年 7 月 22 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 证券时报 D32 版 第一次临时股东大会的通知 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司第四届董事 上海证券报 C6 版、 2008 年 7 月 31 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 会第一次临时会议决议公告 证券时报 D38 版 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年度第 上海证券报 C33 版、 2008 年 8 月 8 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 一次临时股东大会决议公告 证券时报 D40 版 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司第四届董事 上海证券报 46 版、 2008 年 8 月 9 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 会第十二次会议决议公告 证券时报 B22 版 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司半年度报告 上海证券报 46 版、 2008 年 8 月 9 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 及摘要 证券时报 B22 版 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司第三季度报 上海证券报 D15 版、 2008 年 10 月 30 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 告 证券时报 C16 版 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司关于 2008 年 上海证券报 D15 版、 2008 年 10 月 30 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 度业绩预增公告 证券时报 C16 版 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司第四届董事 上海证券报 C19 版、 2008 年 12 月 10 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 会第十四次会议决议公告 证券时报 C7 版 21 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经北京五联方圆会计师事务所有限公司 注册会计师司建军、梁建勋审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 五联方圆审字[2009]第 06008 号 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁夏恒力钢丝绳股份有限公司（以下简称“恒力公司”）合并及母公司财务报 表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2008 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 按照企业会计准则的规定编制财务报表是恒力公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，恒力公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了恒 力公司 2008 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2008 年度的合并及母公司经营成果和现金流 量。 北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：司建军、梁建勋 北京市崇文门外大街 9 号新世界正仁大厦 8 层 805 室 2009 年 2 月 10 日 22 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 5.1 78,282,663.18 63,357,457.80 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 5.2 6,518,258.00 6,244,516.20 应收账款 5.3 192,656,468.52 120,902,642.18 预付款项 5.4 76,564,009.47 132,875,207.02 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5.5 26,509,678.41 52,533,059.26 买入返售金融资产 存货 5.6 389,317,962.52 292,332,719.41 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 769,849,040.10 668,245,601.87 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 5.7 持有至到期投资 5.8 长期应收款 长期股权投资 5.9 88,294,703.67 99,690,742.78 投资性房地产 5.10 162,772.73 157,063.60 固定资产 5.11 519,772,114.27 424,621,568.88 在建工程 5.12 11,694,923.18 71,693,058.82 工程物资 5.13 759,222.65 1,403,242.65 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 68,199,608.45 46,541,874.91 开发支出 商誉 长期待摊费用 5.15 递延所得税资产 5.16 11,250,253.45 10,743,193.76 其他非流动资产 非流动资产合计 700,133,598.40 654,850,745.40 资产总计 1,469,982,638.50 1,323,096,347.27 流动负债： 短期借款 5.18 445,600,000.00 387,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 5.19 56,400,000.00 50,000,000.00 应付账款 5.20 152,182,011.29 100,127,195.08 预收款项 5.21 63,709,047.04 56,201,214.54 23 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5.22 16,746,758.52 18,998,399.27 应交税费 5.23 15,981,344.89 11,536,338.01 应付利息 5.24 1,267,963.80 944,768.00 应付股利 5.25 107,803.28 其他应付款 5.26 152,122,150.29 137,634,043.96 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 5.27 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 904,009,275.83 783,349,762.14 非流动负债： 长期借款 5.28 27,500,000.00 应付债券 长期应付款 5.29 40,934,949.38 49,702,121.50 专项应付款 5.30 300,000.00 1,792,856.83 预计负债 递延所得税负债 5.31 其他非流动负债 非流动负债合计 68,734,949.38 51,494,978.33 负债合计 972,744,225.21 834,844,740.47 股东权益： 股本 5.32 193,953,510.00 193,953,510.00 资本公积 5.33 228,038,777.35 228,076,434.58 减：库存股 盈余公积 5.34 46,285,681.82 48,090,796.54 一般风险准备 未分配利润 5.35 17,348,565.15 9,911,192.41 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权 485,626,534.32 480,031,933.53 益合计 少数股东权益 11,611,878.97 8,219,673.27 股东权益合计 497,238,413.29 488,251,606.80 负债和股东权益合计 1,469,982,638.50 1,323,096,347.27 公司法定代表人：王东明 主管会计工作负责人： 贾志鸿 会计机构负责人：蔡立军 24 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 55,777,826.39 47,278,870.30 交易性金融资产 应收票据 5,142,198.00 4,638,000.00 应收账款 209,288,963.53 164,267,116.35 预付款项 56,390,052.42 110,452,800.44 应收利息 应收股利 其他应收款 35,145,521.59 23,452,664.19 存货 202,433,339.42 123,393,401.84 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 564,177,901.35 473,482,853.12 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 193,630,587.55 191,655,791.24 投资性房地产 固定资产 420,526,425.54 341,425,813.62 在建工程 6,177,299.51 70,912,639.10 工程物资 759,222.65 1,403,242.65 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 38,653,384.25 39,718,191.48 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,329,759.26 7,373,259.85 其他非流动资产 非流动资产合计 667,076,678.76 652,488,937.94 资产总计 1,231,254,580.11 1,125,971,791.06 流动负债： 短期借款 390,500,000.00 345,500,000.00 交易性金融负债 应付票据 50,000,000.00 50,000,000.00 应付账款 71,876,351.23 56,695,549.57 预收款项 28,663,526.79 10,916,713.91 应付职工薪酬 11,374,630.78 10,222,807.75 应交税费 18,517,277.43 14,706,024.66 应付利息 1,120,487.35 865,667.00 应付股利 其他应付款 158,445,930.02 131,803,251.06 一年内到期的非流动负 20,000,000.00 债 其他流动负债 流动负债合计 730,498,203.60 640,710,013.95 非流动负债： 长期借款 20,000,000.00 25 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 应付债券 长期应付款 40,934,949.38 49,702,121.50 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 60,934,949.38 49,702,121.50 负债合计 791,433,152.98 690,412,135.45 股东权益： 股本 193,953,510.00 193,953,510.00 资本公积 225,075,670.50 225,075,670.50 减：库存股 盈余公积 30,033,435.33 30,033,435.33 未分配利润 -9,241,188.70 -13,502,960.22 外币报表折算差额 股东权益合计 439,821,427.13 435,559,655.61 负债和股东权益合计 1,231,254,580.11 1,125,971,791.06 公司法定代表人：王东明 主管会计工作负责人：贾志鸿 会计机构负责人：蔡立军 26 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,474,291,659.20 1,030,817,691.57 其中：营业收入 5.36 1,474,291,659.20 1,030,817,691.57 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,478,988,746.10 1,057,949,364.77 其中：营业成本 5.36 1,311,303,370.57 936,658,000.67 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5.37 5,012,789.69 2,764,993.01 销售费用 64,688,618.83 45,288,812.89 管理费用 44,383,501.98 34,494,837.34 财务费用 5.38 42,528,646.63 35,035,520.45 资产减值损失 5.39 11,071,818.40 3,707,200.41 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5.40 -585,939.66 21,566,924.39 其中：对联营企业和合营企业的投资 200,570.63 423,525.66 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,283,026.56 -5,564,748.81 加：营业外收入 5.41 15,547,487.36 13,661,529.27 减：营业外支出 5.42 3,997,616.01 1,718,028.02 其中：非流动资产处置净损失 1,352,016.74 1,032,720.19 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,266,844.79 6,378,752.44 减：所得税费用 5.43 593,441.56 1,148,424.82 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,673,403.23 5,230,327.62 归属于母公司所有者的净利润 5,632,258.02 5,238,841.76 少数股东损益 41,145.21 -8,514.14 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.029 0.027 （二）稀释每股收益(元/股) 0.029 0.027 公司法定代表人：王东明 主管会计工作负责人：贾志鸿 会计机构负责人：蔡立军 27 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 772,874,017.67 526,802,041.11 减：营业成本 675,001,641.59 477,180,025.31 营业税金及附加 2,405,197.21 1,663,137.80 销售费用 27,360,020.12 14,424,783.57 管理费用 24,996,029.09 19,127,754.76 财务费用 36,912,048.43 30,272,320.50 资产减值损失 7,976,516.60 2,829,953.87 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 3,582,510.63 25,087,449.93 其中：对联营企业和合营企业的投资 200,570.63 423,525.66 收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,805,075.26 6,391,515.23 加：营业外收入 5,408,600.10 6,303,495.12 减：营业外支出 2,908,403.25 541,457.46 其中：非流动资产处置净损失 875,663.96 424,480.44 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,305,272.11 12,153,552.89 减：所得税费用 43,500.59 2,005,353.29 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,261,771.52 10,148,199.60 公司法定代表人：王东明 主管会计工作负责人：贾志鸿 会计机构负责人：蔡立军 28 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,315,341,945.43 1,074,881,591.76 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 600,396.15 2,288,033.35 收到其他与经营活动有关的现金 5.45 7,561,466.12 17,284,329.56 经营活动现金流入小计 1,323,503,807.70 1,094,453,954.67 购买商品、接受劳务支付的现金 1,038,274,312.44 915,847,495.89 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 120,971,482.63 88,332,822.69 支付的各项税费 42,512,281.36 27,545,105.55 支付其他与经营活动有关的现金 5.45 74,585,351.97 46,521,901.41 经营活动现金流出小计 1,276,343,428.40 1,078,247,325.54 经营活动产生的现金流量净额 47,160,379.30 16,206,629.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 45,136,766.10 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,910,047.74 6,568,279.16 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,910,047.74 51,705,045.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 46,718,803.40 33,895,819.32 投资支付的现金 1,529,225.68 4,700,177.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 48,248,029.08 38,595,996.32 投资活动产生的现金流量净额 -43,337,981.34 13,109,048.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,155,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 501,700,000.00 390,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5.45 40,000,000.00 219,140,000.00 筹资活动现金流入小计 546,855,000.00 609,940,000.00 偿还债务支付的现金 446,200,000.00 444,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,386,342.65 35,002,558.48 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 48,850,000.00 150,744,540.00 筹资活动现金流出小计 535,436,342.65 630,247,098.48 筹资活动产生的现金流量净额 11,418,657.35 -20,307,098.48 29 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 641,048.67 -294,982.41 五、现金及现金等价物净增加额 15,882,103.98 8,713,597.18 加：期初现金及现金等价物余额 37,400,559.20 28,686,962.02 六、期末现金及现金等价物余额 53,282,663.18 37,400,559.20 公司法定代表人：王东明 主管会计工作负责人：贾志鸿 会计机构负责人：蔡立军 30 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 654,178,974.04 504,837,841.79 收到的税费返还 149,229.04 收到其他与经营活动有关的现金 6,395,585.16 7,635,601.18 经营活动现金流入小计 660,723,788.24 512,473,442.97 购买商品、接受劳务支付的现金 471,515,210.17 416,530,982.36 支付给职工以及为职工支付的现金 80,940,076.90 58,041,635.67 支付的各项税费 23,882,642.43 19,168,536.43 支付其他与经营活动有关的现金 39,197,190.51 26,262,163.19 经营活动现金流出小计 615,535,120.01 520,003,317.65 经营活动产生的现金流量净额 45,188,668.23 -7,529,874.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 45,136,766.10 取得投资收益收到的现金 1,300,000.00 1,235,449.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 279,410.00 665,288.14 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,579,410.00 47,037,504.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 37,207,910.24 21,075,403.10 投资支付的现金 1,774,225.68 4,700,177.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 38,982,135.92 25,775,580.10 投资活动产生的现金流量净额 -37,402,725.92 21,261,924.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 448,900,000.00 345,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 40,000,000.00 219,140,000.00 筹资活动现金流入小计 488,900,000.00 564,640,000.00 偿还债务支付的现金 403,900,000.00 387,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,236,562.89 30,060,964.43 支付其他与筹资活动有关的现金 48,850,000.00 150,744,540.00 筹资活动现金流出小计 487,986,562.89 568,305,504.43 筹资活动产生的现金流量净额 913,437.11 -3,665,504.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 756,475.27 -281,435.04 五、现金及现金等价物净增加额 9,455,854.69 9,785,109.92 加：期初现金及现金等价物余额 21,321,971.70 11,536,861.78 六、期末现金及现金等价物余额 30,777,826.39 21,321,971.70 公司法定代表人：王东明 主管会计工作负责人：贾志鸿 会计机构负责人：蔡立军 31 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分 股 准备 一、上年年末余额 193,953,510.00 228,076,434.58 48,090,796.54 9,9 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 193,953,510.00 228,076,434.58 48,090,796.54 9,9 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -37,657.23 -1,805,114.72 7,4 （一）净利润 5,6 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -37,657.23 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -37,657.23 上述（一）和（二）小计 -37,657.23 5,6 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 -1,805,114.72 1,8 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -1,805,114.72 1,8 四、本期期末余额 193,953,510.00 228,038,777.35 46,285,681.82 17,3 32 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 险准备 一、上年年末余额 193,953,510.00 228,149,006.74 49,972,671.52 -8,085,846.04 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 8,576,083.84 -141,866.29 11,018,188.00 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 193,953,510.00 236,725,090.58 49,830,805.23 2,932,341.96 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 -8,648,656.00 -1,740,008.69 6,978,850.45 填列） （一）净利润 5,238,841.76 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -8,648,656.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 6,831,518.40 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 -72,572.16 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 -1,024,727.76 影响 4．其他 -14,382,874.48 上述（一）和（二）小计 -8,648,656.00 5,238,841.76 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 -1,740,008.69 1,740,008.69 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -1,740,008.69 1,740,008.69 四、本期期末余额 193,953,510.00 228,076,434.58 48,090,796.54 9,911,192.41 公司法定代表人：王东明 主管会计工作负责人：贾志鸿 33 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 193,953,510.00 225,075,670.50 30,033,435.33 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 193,953,510.00 225,075,670.50 30,033,435.33 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 193,953,510.00 225,075,670.50 30,033,435.33 34 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 193,953,510.00 228,149,006.74 30,033,435.33 加：会计政策变更 5,502,747.60 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 193,953,510.00 233,651,754.34 30,033,435.33 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 -8,576,083.84 填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -8,576,083.84 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 6,831,518.40 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 -1,024,727.76 响 4．其他 -14,382,874.48 上述（一）和（二）小计 -8,576,083.84 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 193,953,510.00 225,075,670.50 30,033,435.33 公司法定代表人：王东明 主管会计工作负责人：贾志鸿 会计 35 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司基本情况 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司（以下简称“本公司”）系经宁夏回族自治区人民政府宁政函[1997]83 号文批准，采取募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]69 号文和 证监发字[1998]70 号文批准，本公司发行之 A 股于 1998 年 5 月 29 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司于 1998 年 5 月 14 日取得宁夏回族自治区工商行政管理局核发的注册号为 6400001201483 的企业法人营业执照；法定代表人：王东明；公司住所：宁夏石嘴山市惠农区河滨街。本公司成立时 注册资本为人民币 13350 万元，1999 年 9 月按每 10 股送 1.5 股、每 10 股转增 4.5 股，增加注册资本 8010 万元；2000 年 7 月通过定向发行 1600 万股普通股吸收合并山东虎山粮油机械股份有限公司，增 加注册资本 1600 万元；2001 年 2 月向社会公众股股东配售 2160 万股，增加注册资本 2160 万元；2006 年 2 月股权分置改革减少注册资本 5724.649 万元，现注册资本为 19395.351 万元。 本公司主要的经营业务包括：钢丝、钢丝绳、钢绞线等钢丝及其制品的生产和销售；粮油机械及 其他机械制造和销售；针织品、纺织品生产、加工和销售；建筑、装璜、建筑材料加工与生产；洗精 煤生产和销售；渔业养殖、加工与销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所 需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务，但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品 及技术除外。 本公司设销售部、效能监察部、供应部、证券部、财务计划部、人力资源部、生产制作部、设备 工程部、技术研发部、质量检验部等职能管理部门及五个分厂，三个辅助生产单位等。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 本公司对会计要素计量时，一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值 计量的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用相应计量属性计量。 本公司对以公允价值计价且变动计入损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业 合并取得的资产及负债、实施债务重组取得或交付的资产、开展具有商业实质的非货币性资产交换中 换入和换出的资产等按公允价值计量外，对其他资产、负债均按历史成本计量。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 本公司对于以人民币以外的货币进行的外币交易，在初始确认时采用交易发生日的即期汇率将外 币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折 算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额 按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 8、金融资产和金融负债的核算方法： （1）本公司金融资产进一步分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产： ①交易性金融资产，是指为了近期内出售以获取差价而取得的金融资产；直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产，是本公司基于风险管理需要或消除金融资产在会计确认和计 量方面存在不一致情况等所作的指定。 ②本公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初 始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金 融资产所支付价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，不计 36 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 入初始确认金额，作为应收项目单独反映；在持有期间按合同规定计算确定的利息或现金股利，除单 独确认为应收项目外，应当在实际收到时作为投资收益。 ③资产负债表日，本公司将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计 入当期损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该金融资产的公允价值与初始入账金额之间 的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）本公司将承担的金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金 融负债。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的初始及后续计量采用公允价值。 ②其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债以外的负债，包括本公司发 行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用 之和作为初始入账金额，采用摊余成本进行后续计量。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 对于单笔金额重大应收款项，本公司单独进行减值测试。 若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未来现金流 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 量的现值低于其账面价值，则将其差额确认为减值损失并 计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依 据、计提方法： 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3 年以上 40% 40% 3－4 年 40% 40% 4－5 年 40% 40% 5 年以上 40% 40% 计提坏账准备的说明 本公司坏账准备的计提方法采用账龄分析法及个别认定相结合的方法 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量 ①存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响 因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额 计入当期损益。 ②存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。本公司按以下方法确定期末存货的可变现净值： a、产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值，以该存货的估计售 价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定； b、需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定； c、资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别以合 同约定价格或市场价格为基础确定其可变现净值。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 ①原材料按计划成本计价，月末分摊材料成本差异； ②包装物、发出商品、库存商品采用加权平均法核算； ③低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 ①存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响 因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入 当期损益。 ②存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 37 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 计的销售费用以及相关税费后的金额。本公司按以下方法确定期末存货的可变现净值： a、产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值，以该存货的估计售 价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定； b、需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定； c、资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别以合 同约定价格或市场价格为基础确定其可变现净值。 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 本公司对长期股权投资按照取得时的初始投资成本计价 ①、采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本小于取得投资时享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入营业外收入；初始投资成本大于取得投资时享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，不调整初始投资成本。 ②、本公司对子公司的权益性投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时调整为权益法；对在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资采用成本法核算，对合营企业和联营企业 的权益性投资采用权益法核算。 (2) 后续计量及收益确认方法 本公司在取得对合营企业和联营企业的权益性投资后，按照应享有或应分担的合营企业或联营企 业实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认投资损益时，以取得 投资时合营企业或联营企业的各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净损益进行调整后加以确定； 享有的合营企业或联营企业所有者权益其他变动的份额在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资 本公积。除非本公司对其负有承担额外损失的义务或存在实质上构成对其净投资的长期权益，本公司 确认的对合营企业或联营企业发生的净亏损时以长期股权投资账面价值减记至零为限。 12、投资性房地产的核算方法： （1）本公司将为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产作为投资性房地产，主要包 括已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。 （2）本公司对投资性房地产采用成本进行初始计量，对于符合资本化条件的后续支出计入投资性 房地产的成本，不符合资本化条件的后续支出计入当期损益。 （3）本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按照固定资产和无形资产核算的相关规 定计提折旧或摊销。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15-35 3 6.47-2.77 机器设备 12-18 3 8.08-5.39 运输设备 8 3 12.13 其他设备 5-12 3 19.40-8.08 本公司在取得固定资产时按照成本入账，本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计 价入账的土地之外的全部固定资产采用年限平均法计提折旧。当有迹象表明固定资产的可收回金额低 于账面价值时，本公司在资产负债表日对固定资产进行减值测试。如果测试结果表明固定资产的可收 回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入 当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的固定资产处置前 不予转回。 14、在建工程 （1）核算方法： 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。 对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态 38 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计 提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 （2）在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企 业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程， 或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按预计可收回金额低于在建工程账面价值的差额计 提在建工程减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的在建工程处置前不予转回。 15、无形资产的核算方法： （1）本公司的无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包 括：专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。 （2）本公司将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产： ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 （3）本公司将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部分。内部研究开 发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列 条件时确认为无形资产： ①本公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使用或出 售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （4）本公司对无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （5）本公司将无形资产的成本在其预计使用寿命期内采用直线法平均摊销。 （6）当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对无形资产进 行减值测试。如果测试结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回 金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。已经 计提的资产减值损失，在减值的无形资产处置前不予转回。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： （1）采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本小于取得投资时享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入营业外收入；初始投资成本大于取得投资时享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，不调整初始投资成本。 （2）本公司对子公司的权益性投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时调整为权益法；对在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资采用成本法核算，对合营企业和联营企业 的权益性投资采用权益法核算。本公司在取得对合营企业和联营企业的权益性投资后，按照应享有或 应分担的合营企业或联营企业实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。 在确认投资损益时，以取得投资时合营企业或联营企业的各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其 净损益进行调整后加以确定；享有的合营企业或联营企业所有者权益其他变动的份额在调整长期股权 投资账面价值的同时，计入资本公积。除非本公司对其负有承担额外损失的义务或存在实质上构成对 其净投资的长期权益，本公司确认的对合营企业或联营企业发生的净亏损时以长期股权投资账面价值 减记至零为限。 （3）当有迹象表明长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对长期股 权投资进行减值测试。如果测试结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值 减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的长期股权投 资减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的长期股权投资处置前不予转回。 17、借款费用资本化的核算方法： 本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化 条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （1）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要 的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若 39 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，则暂停 借款费用的资本化；在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化；在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用， 在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期实际发生 的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的差额作为专门借款利息的资本化金额。 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利 息金额。 如果借款存在折价或者溢价，本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，对每期资本化的利息金额进行调整。 （3）本公司将与符合资本化条件的资产相关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期 间内予以资本化，计入相关资产的成本。 （4）在本公司所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生 的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额予以资本化，计入相关资产的成本；在所购建 或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的与专门借款相关的辅助 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 18、收入确认原则： 收入，是指本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经 济利益的总流入。本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 （1）在同时满足下列条件时，本公司确认销售商品实现的收入，并以从购货方已收或应收的合同 或协议价款进行计量，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外： ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 如果合同或协议价款的收取采用递延方式，则按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商 品收入金额；将应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额在合同或协议期间内采用实际利率法 进行摊销，计入当期损益。 （2）如果提供劳务交易的结果同时满足下列条件，本公司将采用完工百分比法确认提供劳务的收 入，并按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入的总额，但已收或应收的合 同或协议价款不公允的除外： ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入本公司； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司采用完工百分比法确认提供劳务的收入时，按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定 完工进度。 （3）若提供劳务交易的结果不能够可靠估计，但已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，本公 司将按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳 务成本预计不能够得到补偿的，本公司将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 在同时满足以下条件时，本公司确认按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定的 利息收入和按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定的使用费收入： ①与交易相关的经济利益能够流入本公司； ②收入的金额能够可靠地计量时。 19、确认递延所得税资产的依据： 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延 所得税资产： 40 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。 若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很 可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。 资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前 期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延 所得税资产和递延所得税负债。如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所 得税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延 所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。 在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。 本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税作 为计入利润表的所得税费用或收益。 20、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 （1）本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。如果本公司在被投资单位拥有高于 50% 的表决权资本，或者虽然拥有的表决权资本不足 50%但能够对被投资单位实施实质性控制，本公司均 将此等被投资单位作为子公司，在编制合并财务报表时纳入合并范围。 （2）本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财务报表， 并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公司，自购买日起纳入 本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范 围。 （3）在编制合并财务报表时，本公司对子公司的会计政策和会计期间进行调整，以确保其采用的 会计政策和适用的会计期间与本公司保持一致。 在本公司通过非同一控制下企业合并方式收购时，若子公司在收购日可辨认资产、负债的公允价 值与其账面价值存在差异，本公司在按照子公司收购时可辨认资产、负债的公允价值对子公司财务报 表进行调整后作为编制合并财务报表的基础。编制合并财务报表前，本公司将对子公司的长期股权投 资由成本法调整为权益法。 （4）本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大往来余额、内部交易及未实现损益在编 制合并财务报表时予以抵销。 本公司收购子公司时发生的合并成本大于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间的 差额作为合并资产负债表中的“商誉”，合并成本小于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份 额之间的差额计入合并当期的“营业外收入”。 子公司的其他投资者在子公司净资产中享有的权益，以“少数股东权益”在合并资产负债表的股 东权益中单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表的净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。 （5） 若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额，其余额分别下列情况进行处理： ①公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额冲减少 数股东权益； ②公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额应当冲减母公司的股东权益。该子公 司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，应当全部归 属于母公司的股东权益 21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 41 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 按收入计算销项税额并按扣除当期允 增值税 许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值 17%、13% 税 按照属营业税征缴范围的服务收入的 营业税 3%、5% 规定比例计算缴纳 城建税 应交流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 2、税收优惠及批文 本公司根据国家税务总局“关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知”（国税发 [2002]47 号）文件、宁夏回族自治区地方税务局宁地税发[2003]242 号文件“关于享受西部大开发税 收优惠政策的通知”，主营产品属国家规定的鼓励类产品且占主营业务收入的 70%以上，可按规定减 按 15%的优惠政策征收所得税。 宁夏恒力煤业有限公司、石嘴山市星威福利有限公司属生产福利性企业，企业所得税按财政部、 国家税务总局财税[2007]92 号文件规定计算缴纳。 子公司宁夏华辉活性炭股份有限公司根据银川市国家税务局银经区国税函[2007]90 号文件， 2007-2010 年的企业所得税按国家税务总局“关于西部大开发税收优惠政策适用目录变更问题的通知” （财税发[2006]165 号）文件享受西部大开发 15%的优惠税率。 子公司石嘴山市荣贸金属物资回收有限公司根据石嘴山市惠农区国家税务局石惠国税函[2008]5 号文件批复,免征 2007、2008 年度企业所得税。 子公司山东恒力虎山机械科技有限公司、宁夏冶金建设有限公司、合肥宁恒钢丝绳有限公司、济 南宁恒钢丝绳有限公司、沈阳宁恒力钢丝绳有限公司、西安宁恒钢丝绳有限公司、兰州宁恒钢丝绳有 限公司、乌鲁木齐宁恒钢丝绳有限公司、郑州宁恒钢丝绳有限公司、太原宁恒钢丝绳有限公司、成都 宁恒钢丝绳有限公司、长沙宁恒钢丝绳有限公司、天津宁恒钢丝绳有限公司执行 25%的税率。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 注册资 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围 本 宁夏恒力煤业有限公司 全资子公司 石嘴山市惠农区 加工企业 1,000 煤炭制品 宁夏冶金建设有限公司 控股子公司 石嘴山市惠农区 建筑公司 1,018 建筑施工 银川高新技术开发 宁夏华辉活性炭股份有限公司 控股子公司 加工企业 4,718.2 活性炭制品 区 石嘴山市星威福利有限公司 控股子公司 石嘴山市惠农区 物资回收 582.82 绳芯生产 山东恒力虎山机械科技有限责任 全资子公司 山东荣成市虎山镇 加工企业 3,750 粮油机械、服装 公司 石嘴山市荣贸金属物资回收有限 全资子公司 石嘴山市惠农区 加工企业 300 金属物资回收 公司 乌鲁木齐经济技术 乌鲁木齐宁恒钢丝绳有限公司 控股子公司 销售公司 60 钢丝绳销售 开发区 合肥宁恒钢丝绳有限公司 控股子公司 合肥市濉溪路 销售公司 50 钢丝绳销售 济南宁恒钢丝绳有限公司 控股子公司 济南市槐荫区 销售公司 50 钢丝绳销售 沈阳宁恒力钢丝绳销售有限公司 控股子公司 沈阳市铁西区 销售公司 50 钢丝绳销售 陕西恒力钢丝绳有限责任公司 控股子公司 西安市未央区 销售公司 60 钢丝绳销售 兰州恒力钢丝绳有限公司 控股子公司 兰州市七里河区 销售公司 50 钢丝绳销售 郑州市恒力钢丝绳有限公司 控股子公司 郑州市中原区 销售公司 51 钢丝绳销售 太原市宁恒钢丝绳有限公司 控股子公司 太原市小店区 销售公司 50 钢丝绳销售 成都市恒力钢丝绳有限公司 控股子公司 成都市金牛区 销售公司 60 钢丝绳销售 长沙宁恒钢丝绳有限公司 控股子公司 长沙市天心区 销售公司 55 钢丝绳销售 天津宁恒钢丝绳有限公司 控股子公司 天津市塘沽区 销售公司 50 钢丝绳销售 42 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 实质上构成对子公司的净 表决权 期末实际 持股比例 是否合 子公司全称 投资的余额 比例 投资额 （%） 并报表 （资不抵债子公司适用） （%） 宁夏恒力煤业有限公司 1,000 100 100 是 宁夏冶金建设有限公司 1,013.16 99.51 99.51 是 宁夏华辉活性炭股份有限公司 4,446.85 92.82 92.82 是 石嘴山市星威福利有限公司 577.82 99.14 99.14 是 山东恒力虎山机械科技有限责任公司 3,812.92 100 100 是 石嘴山市荣贸金属物资回收有限公司 300 100 100 是 乌鲁木齐宁恒钢丝绳有限公司 29.40 49 49 是 合肥宁恒钢丝绳有限公司 24.50 49 49 是 济南宁恒钢丝绳有限公司 24.50 49 49 是 沈阳宁恒力钢丝绳销售有限公司 24.50 49 49 是 陕西恒力钢丝绳有限责任公司 29.40 49 49 是 兰州恒力钢丝绳有限公司 24.50 49 49 是 郑州市恒力钢丝绳有限公司 24.99 49 49 是 太原市宁恒钢丝绳有限公司 24.50 49 49 是 成都市恒力钢丝绳有限公司 29.40 49 49 是 长沙宁恒钢丝绳有限公司 26.95 49 49 是 天津宁恒钢丝绳有限公司 24.50 49 49 是 2、企业合并及合并财务报表的说明： 本公司已经将全部重要子公司纳入合并财务报表的合并范围。 本公司对乌鲁木齐宁恒钢丝绳有限公司等 11 家销售子公司持股比例为 49%，由于本公司系第一大 股东且具有实质控制权，因而纳入合并范围。 3、合并报表范围发生变更的内容和原因： 新设成立天津宁恒钢丝绳有限公司，纳入合并范围。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 946,361.00 / / 1,546,002.95 人民币 / / 900,324.95 / / 1,488,673.77 美元 3,351 6.8346 22,902.75 4,350.95 7.3046 31,781.95 欧元 2,395.00 9.6590 23,133.30 2,395.00 10.6669 25,547.23 银行存款： / / 45,819,755.90 / / 35,854,556.25 人民币 / / 45,749,186.32 / / 35,791,691.13 美元 10,325.34 6.8346 70,569.58 8,610.79 7.3046 62,865.12 其他货币资金： / / 31,516,546.28 / / 25,956,898.60 人民币 / / 31,516,546.28 / / 25,956,898.60 合计 / / 78,282,663.18 / / 63,357,457.80 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,518,258.00 6,244,516.20 合计 6,518,258.00 6,244,516.20 43 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 108,762,046.03 51.21 8,696,536.21 44.12 58,183,266.78 42.99 5,114,887.39 35.43 的应收 账款 其他不 重大应 103,606,890.12 48.79 11,015,931.42 55.88 77,154,997.66 57.01 9,320,734.87 64.57 收账款 合计 212,368,936.15 / 19,712,467.63 / 135,338,264.44 / 14,435,622.26 / 本公司对上述单项金额重大的应收款项经单独进行测试，未发现存在未来现金流量的现值低于其 账面价值的情况，故对此部分款项与单项金额不重大的应收款项，根据以前年度与之相同或相类似的、 具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合对债务方现金流量和财务状况等相 关信息的分析，按照确定的比例计提了坏账准备。 (2) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 宁夏威宁活性炭有限 应收账款 144,960.00 破产 否 公司、天津一绳 其他单位 应收账款 534,310.28 无法收回 否 本公司本年度实际冲销的应收账款 679,270.28 元，主要因债务人逾期未履行偿债义务，且因财务 状况恶化等原因，无法收回的应收货款。 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 款总额的 比例（％） 黑龙江龙煤矿业集团有限责任公司物资供应分公司 销售客户 9,356,378.45 1 年以内 4.41 上海中绳实业有限公司 销售客户 8,376,390.09 1 年以内 3.94 国投新集能源股份有限公司 销售客户 8,035,078.25 1 年以内 3.78 淮南矿业(集团)有限责任公司 销售客户 6,614,502.16 1 年以内 3.11 乌鲁木齐四通达交通设施有限公司 销售客户 3,860,000.00 1 年以内 1.82 合计 / 36,242,348.95 / 17.06 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的其他应 12,500,000.00 44.09 42,343,165.06 75.73 1,492,158.25 44.10 收款项 其他不重大 的其他应收 15,850,619.67 55.91 1,840,941.26 100 13,573,304.64 24.27 1,891,252.19 55.90 款项 合计 28,350,619.67 / 1,840,941.26 / 55,916,469.70 / 3,383,410.44 / 本公司年末其他应收款中，应收浙江金融租赁股份有限公司的款项 1250 万元，系融资租赁保证金， 根据融资租赁合同将抵减应付租赁款，因而未计提坏账准备。 本公司对上述单项金额重大的其他应收款经单独进行测试，除上述款项外，未发现其他单项金额 重大的其他应收款存在未来现金流量的现值低于其账面价值的情况，故对此部分款项与单项金额不重 大的其他应收款，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实 44 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 际损失率为基础，结合对债务方现金流量和财务状况等相关信息的分析，按照确定的比例计提了坏账 准备。 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 额的比例（％） 浙江金融租赁股份有限公司 融资客户 12,500,000.00 1-2 年 44.09 石嘴山市正通工贸有限公司 客户 2,210,000.00 1 年以内 7.80 宁夏公路建设管理局 客户 800,000.00 1 年以内 2.82 中铁一局郑西客运线指挥部 客户 793,296.00 1 年以内 2.80 中铁二局物资公司成都分公司 客户 540,000.00 1 年以内 1.90 合计 / 16,843,296.00 / 59.41 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 73,564,797.24 96.09 130,511,376.66 98.21 一至二年 1,791,969.59 2.34 1,402,490.71 1.06 二至三年 577,843.80 0.75 325,616.38 0.25 三年以上 629,398.84 0.82 635,723.27 0.48 合计 76,564,009.47 100.00 132,875,207.02 100.00 账龄在 1 年以上的款项有 2,999,212.23 元，未收回的主要原因是材料收到并已暂估入账，但发票 未到。 (2) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 预付账款的说明： 预付账款中无预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 71,185,724.24 92,512.39 71,093,211.85 51,298,568.35 100,099.50 51,198,468.85 在产品 72,850,131.56 72,850,131.56 35,303,259.07 35,303,259.07 库存商品 210,386,436.07 6,614,654.64 203,771,781.43 166,702,876.64 166,702,876.64 周转材料 442,415.56 442,415.56 755,400.35 755,400.35 发出商品 3,080,491.57 3,080,491.57 4,572,233.37 4,572,233.37 委托加工 190,677.42 190,677.42 41,594.07 41,594.07 物资 包装物及 低值易耗 79,184.91 79,184.91 142,649.71 142,649.71 品 工程施工 8,726,357.65 8,726,357.65 20,419,019.48 20,419,019.48 自制半成 29,083,710.57 29,083,710.57 13,197,217.87 13,197,217.87 品 合计 396,025,129.55 6,707,167.03 389,317,962.52 292,432,818.91 100,099.50 292,332,719.41 45 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 7、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 本企 本企业在 被投资单 业持 被投资单 期末净资产总 本期营业收入 本期 注册地 业务性质 位名称 股比 位表决权 额 总额 净利润 例(%) 比例(%) 二、联营企业 上海中绳 上海浦东 实业有限 金属制品销售 49 49 7,396,925.22 41,365,529.29 409,327.81 崮山路 公司 宁夏中铁 石嘴山市 恒力金属 预应力产品销 惠农区河 33.33 33.33 -1,482,984.59 4,102,352.18 36,680.81 制品有限 售 滨街 公司 8、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 在被投 其中： 在被投 被投 资单位 本期 减值 资单位 资单 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权 减值 准备 持股比 位 比例 准备 例（％） （％） 兰州 银行 股份 80,000,000.00 84,700,177.00 84,700,177.00 4.63 4.63 有限 公司 银行 西安 交大 药业 （集 12,000,000.00 11,596,609.74 -11,596,609.74 团） 有限 公司 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 在被投 其中： 在被投 被投 资单位 本期 减值 现金 资单位 资单 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权 减值 准备 红利 持股比 位 比例 准备 例（％） （％） 上海 中绳 245,000.00 3,393,956.04 200,570.63 3,594,526.67 49 49 实业 公司 宁夏 中铁 恒力 金属 2,000,000.00 33.33 33.33 制品 有限 公司 46 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 本公司对宁夏中铁恒力金属制品有限公司的投资 2,000,000.00 元，占该公司注册资本的 33.33%， 本公司按权益法核算此项投资。2008 年度该公司净资产为-1482984.59 元。本公司按应承担有限责任 的原则已将长期投资减记至零。 9、投资性房地产: 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 170,128.00 12,202.09 182,330.09 1.房屋、建筑物 170,128.00 12,202.09 182,330.09 2.土地使用权 二、累计折旧和累计摊销合计 13,064.40 6,492.96 19,557.36 1.房屋、建筑物 13,064.40 6,492.96 19,557.36 2.土地使用权 三、投资性房地产净值合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 四、投资性房地产减值准备累计金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产账面价值合计 157,063.60 5,709.13 162,772.73 1.房屋、建筑物 157,063.60 5,709.13 162,772.73 2.土地使用权 10、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 716,077,599.42 149,246,641.08 12,670,269.27 852,653,971.23 其中：房屋及建筑物 210,194,646.88 30,439,358.35 1,273,347.35 239,360,657.88 机器设备 443,998,282.63 110,267,477.77 6,464,381.15 547,801,379.25 运输工具 26,830,178.94 5,202,349.04 4,842,826.27 27,189,701.71 其他设备 35,054,490.97 3,337,455.92 89,714.50 38,302,232.39 二、累计折旧合计： 291,158,263.88 46,333,419.22 4,907,592.80 332,584,090.30 其中：房屋及建筑物 62,812,962.48 8,473,907.96 241,601.95 71,045,268.49 机器设备 197,777,746.54 31,790,586.79 3,205,982.84 226,362,350.49 运输工具 12,371,482.21 3,092,009.20 1,428,452.51 14,035,038.90 其他设备 18,196,072.65 2,976,915.27 31,555.50 21,141,432.42 三、固定资产净值合计 424,919,335.54 102,913,221.86 7,762,676.47 520,069,880.93 其中：房屋及建筑物 147,381,684.40 21,965,450.39 1,031,745.40 168,315,389.39 机器设备 246,220,536.09 78,476,890.98 3,258,398.31 321,439,028.76 运输工具 14,458,696.73 2,110,339.84 3,414,373.76 13,154,662.81 其他设备 16,858,418.32 360,540.65 58,159.00 17,160,799.97 四、减值准备合计 297,766.66 297,766.66 其中：房屋及建筑物 103,588.90 103,588.90 机器设备 194,177.76 194,177.76 运输工具 五、固定资产净额合计 424,621,568.88 102,913,221.86 7,762,676.47 519,772,114.27 其中：房屋及建筑物 147,278,095.50 21,965,450.39 1,031,745.40 168,211,800.49 机器设备 246,026,358.33 78,476,890.98 3,258,398.31 321,244,851.00 运输工具 14,458,696.73 2,110,339.84 3,414,373.76 13,154,662.81 其他设备 16,858,418.32 360,540.65 58,159.00 17,160,799.97 47 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 本期在建工程转入固定资产 110,555,826.44 元。 本公司年末不存在闲置的固定资产。 本公司年末不存在拟处置的固定资产 11、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在建工程 11,694,923.18 11,694,923.18 71,693,058.82 71,693,058.82 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项 目 利息资本化金 其中：本期利 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 名 额 息资本化金额 称 预 应 力 钢 绞 线 69,245,648.53 39,529,637.08 108,775,285.61 2,110,157.98 1,669,593.02 技 术 改 造 项 目 其 他 工 2,447,410.29 11,264,053.72 1,780,540.83 236,000.00 11,694,923.18 程 项 目 合 71,693,058.82 50,793,690.80 110,555,826.44 236,000.00 2,110,157.98 1,669,593.02 11,694,923.18 计 (2) 在建工程的说明： 本公司 2008 年 12 月 31 日在建工程中，由于不存在减值情形而导致可收回金额低于其账面价值， 故未计提在建工程减值准备。 12、工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 专用设备 1,403,242.65 16,448,274.22 17,092,294.22 759,222.65 合计 1,403,242.65 16,448,274.22 17,092,294.22 759,222.65 48 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 13、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 50,269,241.90 27,259,959.95 4,024,753.40 73,504,448.45 恒力股份土地使用权 I 318,365.80 318,365.80 恒力股份土地使用权 II 41,367,359.96 41,367,359.96 华辉活性炭土地使用权Ⅱ 868,300.00 868,300.00 华辉活性炭计算机软件 4,226.20 4,226.20 华辉活性炭土地使用权Ⅲ 3,194,210.50 3,194,210.50 恒力虎山虾池使用权 4,022,453.40 4,022,453.40 恒力虎山海域使用权Ⅰ 100,000.00 100,000.00 恒力虎山海域使用权Ⅱ 8,401,800.00 8,401,800.00 恒力虎山土地使用权 392,026.04 392,026.04 海森药业土地使用权 5,110,638.60 5,110,638.60 海森药业计算机软件 43,378.09 43,378.09 海森药业专利权及商标权 13,704,143.26 13,704,143.26 其他计算机软件 2,300.00 2,300.00 二、累计摊销合计 3,727,366.99 3,077,184.58 1,499,711.57 5,304,840.00 恒力股份土地使用权 I 27,061.11 6,367.32 33,428.43 恒力股份土地使用权 II 1,940,473.17 1,058,439.91 2,998,913.08 华辉活性炭土地使用权Ⅱ 134,379.57 41,347.56 175,727.13 华辉活性炭计算机软件 2,535.78 422.64 2,958.42 华辉活性炭土地使用权Ⅲ 63,884.21 63,884.21 恒力虎山虾池使用权 1,499,711.57 1,499,711.57 恒力虎山海域使用权Ⅰ 35,000.00 5,000.00 40,000.00 恒力虎山海域使用权Ⅱ 560,120.00 560,120.00 恒力虎山土地使用权 88,205.79 9,800.64 98,006.43 海森药业土地使用权 46,366.54 46,366.54 海森药业计算机软件 18,553.63 18,553.63 海森药业专利权及商标权 1,266,882.13 1,266,882.13 其他计算机软件 三、无形资产净值合计 46,541,874.91 24,182,775.37 2,525,041.83 68,199,608.45 恒力股份土地使用权 I 291,304.69 -6,367.32 284,937.37 恒力股份土地使用权 II 39,426,886.79 -1,058,439.91 38,368,446.88 华辉活性炭土地使用权Ⅱ 733,920.43 -41,347.56 692,572.87 华辉活性炭计算机软件 1,690.42 -422.64 1,267.78 华辉活性炭土地使用权Ⅲ 3,194,210.50 -63,884.21 3,130,326.29 恒力虎山虾池使用权 2,522,741.83 2,522,741.83 恒力虎山海域使用权Ⅰ 65,000.00 -5,000.00 60,000.00 恒力虎山海域使用权Ⅱ 7,841,680.00 7,841,680.00 恒力虎山土地使用权 303,820.25 -9,800.64 294,019.61 海森药业土地使用权 5,064,272.06 5,064,272.06 海森药业计算机软件 24,824.46 24,824.46 海森药业专利权及商标权 12,437,261.13 12,437,261.13 其他计算机软件 2,300.00 2,300.00 四、减值准备合计 五、无形资产净额合计 46,541,874.91 24,182,775.37 2,525,041.83 68,199,608.45 恒力股份土地使用权 I 291,304.69 -6,367.32 284,937.37 恒力股份土地使用权 II 39,426,886.79 -1,058,439.91 38,368,446.88 华辉活性炭土地使用权Ⅱ 733,920.43 -41,347.56 692,572.87 华辉活性炭计算机软件 1,690.42 -422.64 1,267.78 华辉活性炭土地使用权Ⅲ 3,194,210.50 -63,884.21 3,130,326.29 恒力虎山虾池使用权 2,522,741.83 2,522,741.83 恒力虎山海域使用权Ⅰ 65,000.00 -5,000.00 60,000.00 恒力虎山海域使用权Ⅱ 7,841,680.00 7,841,680.00 恒力虎山土地使用权 303,820.25 -9,800.64 294,019.61 海森药业土地使用权 5,064,272.06 5,064,272.06 49 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 海森药业计算机软件 24,824.46 24,824.46 海森药业专利权及商标权 12,437,261.13 12,437,261.13 其他计算机软件 2,300.00 2,300.00 上述无形资产中，恒力股份土地使用权 I、土地使用权 II、恒力虎山土地使用权、恒力虎山虾池 使用权、海域使用权、计算机软件、海森药业土地使用权及专利权系外购取得，华辉活性炭土地使用 权Ⅱ系股东投入，华辉活性炭土地使用权Ⅲ系政府拆迁补偿置换形成。 14、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 工资结余 249,983.41 坏账准备 3,669,059.21 2,345,135.75 存货跌价准备 1,221,029.49 25,024.88 固定资产减值准备 44,665.00 44,665.00 结转以后年度的可抵扣亏损 4,746,933.66 6,866,915.09 合并报表抵销未实现损益 1,318,582.68 1,461,453.04 合计 11,250,253.45 10,743,193.76 15、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 17,819,032.71 7,108,236.98 2,694,590.52 679,270.28 3,373,860.80 21,553,408.89 二、存货跌价准备 100,099.50 6,614,654.64 7,587.11 7,587.11 6,707,167.03 三、可供出售金融 资产减值准备 四、持有至到期投 资减值准备 五、长期股权投资 减值准备 六、投资性房地产 减值准备 七、固定资产减值 准备 297,766.66 297,766.66 八、工程物资减值 准备 九、在建工程减值 准备 十、生产性生物资 产减值准备 其中：成熟生产性 生物资产减值准 备 十一、油气资产减 值准备 十二、无形资产减 值准备 十三、商誉减值准 备 十四、其他 合计 18,216,898.87 13,722,891.62 2,702,177.63 679,270.28 3,381,447.91 28,558,342.58 16、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 25,000,000.00 抵押借款 156,800,000.00 112,000,000.00 保证借款 263,800,000.00 275,800,000.00 合计 445,600,000.00 387,800,000.00 50 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 1、 担保借款明细 单位：元 币种：人民币 贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限 中国建设银行宁夏分行河滨支行 50,000,000.00 2008.1.28-2009.1.27 宁夏电力投资集团有限公司 2008.1.28-2011.1.27 中国建设银行宁夏分行河滨支行 30,000,000.00 2008.3.7-2009.3.6 宁夏电力投资集团有限公司 2008.3.7-2011.3.6 中国建设银行宁夏分行河滨支行 14,000,000.00 2008.4.28-2009.4.27 宁夏电力投资集团有限公司 2008.4.28-2011.4.27 中国建设银行宁夏分行河滨支行 30,000,000.00 2008.5.15-2009.5.14 宁夏电力投资集团有限公司 2008.5.15-2011.5.14 中国建设银行宁夏分行河滨支行 20,000,000.00 2008.5.22-2009.5.21 宁夏电力投资集团有限公司 2008.5.22-2011.5.21 中国建设银行宁夏分行河滨支行 30,000,000.00 2008.8.12-2009.8.11 宁夏电力投资集团有限公司 2008.8.12-2011.8.11 中国建设银行宁夏分行河滨支行 28,500,000.00 2008.8.19-2009.8.18 宁夏电力投资集团有限公司 2008.8.19-2011.8.18 宁夏银行大武口支行 6,000,000.00 2008.6.22-2009.6.23 宁夏电力投资集团有限公司 2008.6.22-2011.6.23 宁夏银行大武口支行 10,000,000.00 2008.8.7-2009.8.8 宁夏电力投资集团有限公司 2008.8.7-2011.8.8 石嘴山市城市信用社 13,000,000.00 2008.10.29-2009.10.14 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008.10.29-2009.10.14 宁夏银行广场支行 3,300,000.00 2008.3.25-2009.3.24 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008.3.25-2009.3.24 宁夏银行广场支行 6,000,000.00 2008.9.4-2009.9.3 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008.9.4-2009.9.3 宁夏银行广场支行 3,000,000.00 2008.6.24-2009.6.23 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008.6.24-2009.6.23 中国农业银行荣成市支行 4,000,000.00 2008.9.12-2009.9.11 好当家集团有限公司 2008.9.12-2009.9.11 中国农业银行荣成市支行 4,000,000.00 2008.6.2-2009.6.1 好当家集团有限公司 2008.6.2-2009.6.1 好当家集团有限公司 荣成市农村信用联社邱家信用社 12,000,000.00 2008.6.25-2009.6.23 2008.6.25-2009.6.23 合 计 263,800,000.00 2、 抵押借款明细 单位：元 币种：人民币 贷款单位 贷款金额 贷款期限 抵押物/质押物价值 中国建设银行宁夏分行河滨支行 30,000,000.00 2008.1.14-2009.1.13 机器设备 中国建设银行宁夏分行河滨支行 15,000,000.00 2008.4.24-2009.4.23 机器设备 中国建设银行宁夏分行河滨支行 10,000,000.00 2008.10.29-2009.10.28 机器设备 中国工商银行宁夏分行河滨支行 16,000,000.00 2008.3.27-2009.3.26 机器设备 中国工商银行宁夏分行河滨支行 9,000,000.00 2008.5.27-2009.5.26 机器设备 中国工商银行宁夏分行河滨支行 9,000,000.00 2008.6.27-2009.6.26 机器设备 中国工商银行宁夏分行河滨支行 15,000,000.00 2008.10.27-2009.10.26 电投钢铁机器设备 中国工商银行宁夏分行河滨支行 8,000,000.00 2008.10.14-2009.10.13 机器设备 中国工商银行宁夏分行河滨支行 15,000,000.00 2008.12.16-2009.12.15 机器设备 中国农业银行宁夏惠农区支行 20,000,000.00 2008.5.12-2009.5.11 土地使用权和房屋所有权 荣成市农村信用联社发展信用社 5,000,000.00 2008.5.19-2009.5.18 房屋所有权 荣成市农村信用联社发展信用社 4,800,000.00 2008.6.6-2009.6.5 房屋所有权 合 计 156,800,000.00 3、质押借款明细 单位：元 币种：人民币 贷款单位 贷款金额 贷款期限 抵押物/质押物价值 石嘴山市城市信用社 25,000,000.00 2008.10.20-2009.10.19 兰州银行股份有限公司股权 4000 万股 合 计 25,000,000.00 (2) 逾期短期借款情况： 本公司不存在已到期未偿还的短期借款 17、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 56,400,000.00 50,000,000.00 合计 56,400,000.00 50,000,000.00 期末应付票据中，由宁夏电力投资集团有限公司担保并由本公司按银行承兑汇票金额的 50%存入 保证金，办理银行承兑汇票 5000 万元。本公司子公司宁夏华辉活性炭股份有限公司由本公司提供担保 并按银行承兑汇票金额的 50%存入保证金，办理银行承兑汇票 200 万元；按银行承兑汇票金额的 100% 存入保证金，办理银行承兑汇票 440 万元。 51 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 18、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 本公司年末应付账款中，账龄 1 年以上未偿还的款项为 13,333,828.55 元，未偿还的原因为尚未 到付款期。 19、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 本公司年末预收账款中，账龄 1 年以上未偿还的款项为 6,211,541.23 元，未结转的原因系结算延 期所致。 20、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 4,048,546.83 97,143,684.19 96,937,401.44 4,254,829.58 二、职工福利费 3,572,937.44 3,572,937.44 三、社会保险费 9,630,066.78 15,434,834.40 14,963,877.60 10,101,023.58 1．医疗保险费 10,194.80 779,517.88 759,047.45 30,665.23 2．基本养老保险费 9,618,315.78 12,666,420.19 12,300,342.02 9,984,393.95 3．年金缴费 962,091.32 874,327.80 87,763.52 4．失业保险费 1,556.20 851,203.71 854,559.03 -1,799.12 5．工伤保险费 160,952.54 160,952.54 6．生育保险费 14,648.76 14,648.76 四、住房公积金 2,214,032.15 695,455.19 2,861,105.34 48,382.00 五、其他 959,759.58 518,746.85 441,012.73 六、工会经费和职工教育经费 2,145,993.93 1,872,930.66 2,117,413.96 1,901,510.63 合计 18,998,399.27 118,719,841.88 120,971,482.63 16,746,758.52 本公司年末的应付职工薪酬中，无拖欠性质的工资、奖金、津贴和补贴，余额系跨月工资，本月 计提在下月发放；基本养老保险费尚欠缴待付。 21、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 按收入计算销项税额并按扣除当期允许抵扣的进项税额 增值税 9,099,640.50 5,124,309.44 后的差额缴纳增值税 17%、13% 按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳 营业税 2,703,060.75 2,400,326.98 5%、3% 所得税 783,697.82 16,931.78 应纳税所得额 25%、15% 个人所得税 16,210.18 47,049.41 城建税 1,170,680.37 607,451.86 应交流转税额 7% 房产税 497,522.55 470,251.05 1.2%、12% 土地使用税 944,227.32 2,583,474.07 6 元／平方米 教育费附加 444,629.83 71,810.09 应交流转税额 3% 地方教育费附加 285,965.65 24,492.80 应交流转税额 2% 水利建设基金 158,348.81 153,165.97 上年营业收入的 0.07% 其他税费 -122,638.89 37,074.56 合计 15,981,344.89 11,536,338.01 / 应交税费年末比年初增加较大系增值税留抵数减少形成。 其他税费余额中有 150,000.00 元系预缴的印花税，因而形成负数。 22、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 本公司年末其他应付款中，账龄超过 1 年未偿还的款项为 26,626,162.95 元，未偿还的原因是由 于工程质量保证金尚未支付。 52 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 23、一年到期的长期负债： (1) 一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 24、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 27,500,000.00 合计 27,500,000.00 (2) 长期借款情况： 单位：元 币种：人民币 期末数 借款单位 借款起始日 借款终止日 币种 本币金额 中国农业银行宁夏惠农区支行 2008 年 11 月 28 日 2011 年 11 月 27 日 人民币 20,000,000.00 荣成市农村信用联社邱家信用社 2008 年 2 月 28 日 2010 年 1 月 30 日 人民币 7,500,000.00 合计 / / / 27,500,000.00 25、长期应付款： 单位：元 币种：人民币 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 浙江金融租赁 5年 62,270,429.65 6,788,180.17 40,934,949.38 股份有限公司 本公司于 2007 年 6 月与浙江金融租赁股份有限公司签订融资租赁合同，由浙江金融租赁股份有限 公司购进经本公司选定并确认的租赁物，出租给本公司使用。其中：低松驰高强度 PC 钢绞线稳定化生 产线 3 条，总价 42,380,000.00 元；直进式拉丝机 3 台，总价 7,620,000.00 元。 26、专项应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明 节能技术开发资金 300,000.00 300,000.00 拆迁补偿款 1,792,856.83 -1,792,856.83 合计 1,792,856.83 -1,492,856.83 300,000.00 / 根据本公司的子公司宁夏华辉活性炭股份有限公司与银川经济技术开发区土地清理领导小组办公 室签订的土地置换协议，按照银川经济开发区的总体规划，需拆迁宁夏华辉活性炭股份有限公司位于 银川经济开发区的一分厂的资产，政府给予补偿款共 997.48 万元，上年已收到 5,601,011.00 元，本 年收到 4,373,800.00 元。上年将已拆除的固定资产及清理费核销了专项应付款 3,808,154.17 元，本 年核销 1,005,072.70 元，剩余 5,161,584.13 元转入营业外收入。 27、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 比例 公积金 比例 数量 发行新股 送股 其他 小计 数量 (%) 转股 (%) 股份总数 193,953,510 100 193,953,510 100 28、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 223,666,182.35 223,666,182.35 其他资本公积 4,410,252.23 37,657.23 4,372,595.00 合计 228,076,434.58 37,657.23 228,038,777.35 其他资本公积本年减少，系由于本公司的子公司山东恒力虎山机械科技有限责任公司的子公司荣 成虎山粮油机械有限公司本年注销，合并报表时将原权益法核算的长期股权投资准备相应进行转出。 29、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 48,090,796.54 1,805,114.72 46,285,681.82 合计 48,090,796.54 1,805,114.72 46,285,681.82 本公司的子公司山东恒力虎山机械科技有限责任公司的子公司荣成虎山粮油机械有限公司本年注 销，合并报表时将原计提的盈余公积转入未分配利润 53 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 30、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润（2007 年期末数） 9,911,192.41 / 调整后 年初未分配利润 9,911,192.41 / 加：本期净利润 5,632,258.02 / 减：提取法定盈余公积 加：其他增加 1,805,114.72 期末未分配利润 17,348,565.15 / 31、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,437,118,094.23 1,014,748,364.81 其他业务收入 37,173,564.97 16,069,326.76 合计 1,474,291,659.20 1,030,817,691.57 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢丝绳制品 1,129,855,323.07 1,009,664,997.18 816,371,258.70 749,843,717.16 粮油机械加工 21,146,486.76 18,893,323.28 25,087,720.42 25,315,652.23 服装产品 22,518,755.12 22,106,177.41 18,133,928.84 16,056,879.62 建筑施工 11,551,882.79 8,920,056.16 16,547,169.39 13,134,687.86 煤炭产品 177,922,094.43 157,035,240.04 99,246,297.14 90,367,555.62 金属回收 454,054,081.71 443,662,083.53 328,393,380.00 318,959,910.43 其他产品 14,371,562.68 8,529,534.30 15,813,327.80 11,222,205.80 公司内各业务分部间 -394,302,092.33 -393,469,277.25 -304,844,717.48 -302,451,449.88 相互抵销 合计 1,437,118,094.23 1,275,342,134.65 1,014,748,364.81 922,449,158.84 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢丝 28,732,983.01 27,642,973.71 26,909,269.85 25,730,487.79 钢绞线 236,376,159.23 213,318,252.40 192,668,985.63 181,371,725.68 钢丝绳 855,216,983.68 765,301,998.96 589,413,777.94 539,586,296.51 其他钢丝 9,529,197.15 3,401,772.11 7,379,225.28 3,155,207.18 粮油机械加工 21,146,486.76 18,893,323.28 25,087,720.42 25,315,652.23 服装产品 22,518,755.12 22,106,177.41 18,133,928.84 16,056,879.62 建筑施工 11,551,882.79 8,920,056.16 16,547,169.39 13,134,687.86 煤炭产品 177,922,094.43 157,035,240.04 99,246,297.14 90,367,555.62 金属回收 454,054,081.71 443,662,083.53 328,393,380.00 318,959,910.43 其他产品 14,371,562.68 8,529,534.30 15,813,327.80 11,222,205.80 公司内各业务分部 -394,302,092.33 -393,469,277.25 -304,844,717.48 -302,451,449.88 间相互抵销 合计 1,437,118,094.23 1,275,342,134.65 1,014,748,364.81 922,449,158.84 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,347,319,647.95 1,199,190,162.44 951,241,147.63 868,347,099.63 国外 89,798,446.28 76,151,972.21 63,507,217.18 54,102,059.21 合计 1,437,118,094.23 1,275,342,134.65 1,014,748,364.81 922,449,158.84 54 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 中铁一局集团郑西铁路客运专线工程指挥部 36,150,132.06 2.51 上海中绳实业有限公司 32,286,490.97 2.25 国投新集能源股份有限公司 15,747,836.44 1.10 吴忠市鑫贸物资经销有限公司 12,945,426.80 0.90 黑龙江龙煤矿业集团有限责任公司物资供应 12,901,518.58 0.90 分公司 合计 110,031,404.85 7.66 32、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 按照属营业税征缴范围的 营业税 376,897.05 343,410.58 服务收入的规定比例计算 缴纳的 3%、5% 城建税 2,985,221.36 2,150,353.34 应交流转税额的 7% 教育费附加 992,211.68 187,386.23 应交流转税额的 3% 其他 11,393.89 4,030.70 地方教育费附加 647,065.71 79,812.16 应交流转税额的 2% 合计 5,012,789.69 2,764,993.01 / 33、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 200,570.63 423,525.66 处置长期股权投资产生的投资收益 -786,510.29 3,014,691.41 处置持有至到期投资取得的投资收益 2,638.22 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 18,126,069.10 合计 -585,939.66 21,566,924.39 34、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,464,750.87 4,068,935.91 二、存货跌价损失 6,607,067.53 -361,735.50 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 11,071,818.40 3,707,200.41 35、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 158,917.74 1,591,044.41 其中：固定资产处置利得 158,917.74 1,591,044.41 债务重组利得 2,751,037.81 政府补助利得 12,053,909.71 6,983,098.49 罚款收入 133,844.92 142,597.86 其他 449,777.18 4,944,788.51 合计 15,547,487.36 13,661,529.27 55 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 36、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 1,352,016.74 1,032,720.19 其中：固定资产处置损失 1,352,016.74 1,032,720.19 债务重组损失 95,376.64 对外捐赠 56,405.30 202,000.00 罚没支出 187,795.26 35,462.72 赔偿金 1,988,001.74 22,519.62 其他 318,020.33 425,325.49 合计 3,997,616.01 1,718,028.02 37、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期应交所得税 1,100,501.25 366,398.67 加：递延所得税费用 216,838.25 2,381,077.58 减：递延所得税收益 -723,897.94 -1,599,051.43 合计 593,441.56 1,148,424.82 38、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类） 增值税返还 1,559,717.77 1,583,083.76 政策性返还 技术改造扶持资金及政府贴息 财政补贴 5,232,607.81 4,970,000.00 等 科技三项费用 100,000.00 430,014.73 拆迁补偿 5,161,584.13 政府补偿款 合计 12,053,909.71 6,983,098.49 / 39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 项目 2008 年度 2007 年度 基本每股收益 0.029 0.027 基本每股收益(扣除非经常性损益后) -0.011 -0.115 稀释每股收益 0.029 0.027 稀释每股收益(扣除非经常性损益后) -0.011 -0.115 归属于公司普通股股东的净利润 5,632,258.02 5,238,841.76 非经常性损益 7,739,848.42 27,520,645.45 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； -2,107,590.40 -22,281,803.69 发行在外的普通股加权平均数 193,953,510 193,953,510 期初股份总数； 193,953,510 193,953,510 报告期月份数； 12 12 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份 下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。 公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 40、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 收到的其他与经营活动有关的现金 7,561,466.12 元，主要为收到的银行承兑汇票保证金、政府补 助及利息收入、罚款收入等。 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 支付的其他与经营活动有关的现金 74,585,351.97 元，主要为支付的运杂费、办公差旅费等。 56 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金： 收到的其他与筹资活动有关的现金 40,000,000.00 元，主要为收到宁夏电力投资集团有限公司借 款 40,000,000.00 元。 (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 支付的其他与筹资活动有关的现金 48,850,000.00 元，主要为还宁夏电投钢铁有限公司借款 16,850,000.00 元、还宁夏电力投资集团有限公司借款 32,000,000.00 元。 41、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,673,403.23 5,230,327.62 加：资产减值准备 11,071,818.40 3,707,200.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,064,878.39 37,772,692.27 无形资产摊销 3,079,484.58 1,647,140.38 长期待摊费用摊销 3,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 1,193,099.00 -558,324.22 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 39,039,945.43 33,782,356.31 投资损失（收益以“－”号填列） 585,939.66 -21,566,924.39 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -507,059.69 782,026.15 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,513,426.56 存货的减少（增加以“－”号填列） -103,592,310.64 4,181,019.68 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,253,596.01 -62,552,214.98 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 52,804,776.95 15,291,756.46 其他 经营活动产生的现金流量净额 47,160,379.30 16,206,629.13 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 50,000,000.00 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 53,282,663.18 37,400,559.20 减：现金的期初余额 37,400,559.20 28,686,962.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,882,103.98 8,713,597.18 57 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 201,338,032.42 88.99 12,882,837.36 75.92 50,889,577.33 28.52 4,613,774.05 32.52 的应收 账款 其他不 重大应 24,919,980.78 11.01 4,086,212.31 24.08 127,566,569.42 71.48 9,575,256.35 67.48 收账款 合计 226,258,013.20 / 16,969,049.67 / 178,456,146.75 / 14,189,030.40 / (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的比 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 例(%) 成都市恒力钢丝绳有限公司 子公司 26,980,713.45 1 年以内 11.92 郑州市恒力钢丝绳有限公司 子公司 14,973,589.63 1 年以内 6.62 沈阳宁恒力钢丝绳销售有限公司 子公司 14,384,228.35 1 年以内 6.36 太原市宁恒钢丝绳有限公司 子公司 13,679,172.68 1 年以内 6.05 济南宁恒钢丝绳有限公司 子公司 13,064,772.16 1 年以内 5.77 合计 / 83,082,476.27 / 36.72 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的其他应 12,500,000.00 34.22 12,500,000.00 51.65 收款项 其他不重大 的其他应收 24,031,500.67 65.78 1,385,979.08 100 11,699,768.67 48.35 747,104.48 100.00 款项 合计 36,531,500.67 / 1,385,979.08 / 24,199,768.67 / 747,104.48 / (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 山东恒力虎山机械科技有限责任公司 子公司 17,179,430.08 1 年以内 47.03 浙江金融租赁股份有限公司 租赁公司 12,500,000.00 1-2 年 34.22 宁夏华辉活性炭股份有限公司 子公司 979,245.28 1 年以内 2.68 宁夏公路建设管理局 客户 800,000.00 1 年以内 2.19 中铁一局郑西客运线指挥部 客户 793,296.00 1 年以内 2.17 合计 / 32,251,971.36 / 88.29 58 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 在被投 其中： 减 在被投 资单位 本期 值 资单位 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权 减值 准 持股比 比例 准备 备 例（％） （％） 宁夏恒力煤业 723,355.22 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 有限公司 宁夏冶金建设 10,131,572.11 10,131,572.11 10,131,572.11 99.51 99.51 有限公司 宁夏华辉活性 炭股份有限公 12,614,600.00 35,425,566.47 35,425,566.47 92.82 92.82 司 石嘴山市星威 49,933,087.39 5,778,119.62 5,778,119.62 99.14 99.14 福利有限公司 山东恒力虎山 机械科技有限 36,600,000.00 36,600,000.00 1,529,225.68 38,129,225.68 100 100 责任公司 石嘴山荣贸金 属物资回收有 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100 100 限公司 乌鲁木齐宁恒 294,000.00 294,000.00 294,000.00 49 49 钢丝绳公司 合肥宁恒钢丝 245,000.00 245,000.00 245,000.00 49 49 绳有限公司 济南宁恒钢丝 245,000.00 245,000.00 245,000.00 49 49 绳有限公司 沈阳宁恒钢丝 245,000.00 245,000.00 245,000.00 49 49 绳有限公司 陕西恒力钢丝 294,000.00 294,000.00 294,000.00 49 49 绳有限公司 兰州恒力钢丝 245,000.00 245,000.00 245,000.00 49 49 绳有限公司 郑州市恒力钢 249,900.00 249,900.00 249,900.00 49 49 丝绳有限公司 太原市宁恒钢 245,000.00 245,000.00 245,000.00 49 49 丝绳有限公司 成都市恒力钢 294,000.00 294,000.00 294,000.00 49 49 丝绳有限公司 长沙宁恒钢丝 269,500.00 269,500.00 269,500.00 49 49 绳有限公司 天津宁恒钢丝 245,000.00 245,000.00 49 49 绳有限公司 兰州银行股份 80,000,000.00 84,700,177.00 84,700,177.00 4.63 4.63 有限公司 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 在被投 其中： 减 现 在被投 资单位 本期 值 金 资单位 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权 减值 准 红 持股比 比例 准备 备 利 例（％） （％） 宁夏中铁恒力金 2,000,000.00 33.33 33.33 属制品有限公司 上海中绳实业有 2,450,000.00 3,393,956.04 200,570.63 3,594,526.67 49 49 限公司 以上联营企业均执行《企业会计制度》。 59 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 本公司对宁夏中铁恒力金属制品有限公司的投资 2,000,000.00 元，占该公司注册资本的 33.33%， 本公司按权益法核算此项投资。2006 年度该公司净资产为-2,395,032.61 元，2007 年度该公司净资产 为-1,519,665.40 元，2008 年度净资产为-1,482,984.59 元，本公司按应承担有限责任的原则已将长 期投资减记至零。 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 736,711,708.52 511,858,333.91 其他业务收入 36,162,309.15 14,943,707.20 合计 772,874,017.67 526,802,041.11 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢丝绳制品 736,711,708.52 639,486,661.64 511,858,333.91 463,586,142.56 合计 736,711,708.52 639,486,661.64 511,858,333.91 463,586,142.56 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢丝 28,732,983.01 27,642,973.71 13,373,173.29 12,890,204.32 钢绞线 236,376,159.23 213,318,252.40 142,862,316.01 134,342,800.31 钢丝绳 462,073,369.13 395,123,663.42 348,243,619.33 313,197,930.75 其他钢丝 9,529,197.15 3,401,772.11 7,379,225.28 3,155,207.18 合计 736,711,708.52 639,486,661.64 511,858,333.91 463,586,142.56 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 721,420,462.51 625,537,879.4 506,417,423.59 458,668,665.77 国外 15,291,246.01 13,948,782.24 5,440,910.32 4,917,476.79 合计 736,711,708.52 639,486,661.64 511,858,333.91 463,586,142.56 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 太原市宁恒钢丝绳有限公司 67,436,483.46 9.15 济南宁恒钢丝绳有限公司 49,573,993.77 6.73 郑州市恒力钢丝绳有限公司 48,721,167.48 6.61 沈阳宁恒力钢丝绳销售有限公司 47,643,664.38 6.47 中铁一局集团郑西铁路客运专线工程指挥部 42,295,654.51 5.74 合计 255,670,963.60 34.70 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 3,381,940.00 3,614,809.93 权益法核算的长期股权投资收益 200,570.63 423,525.66 处置长期股权投资产生的投资收益 2,920,407.02 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 2,638.22 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 18,126,069.10 合计 3,582,510.63 25,087,449.93 60 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,261,771.52 10,148,199.60 加：资产减值准备 7,976,516.60 2,829,953.87 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,171,224.79 29,291,898.69 无形资产摊销 1,064,807.23 1,064,807.23 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 754,527.46 367,022.94 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 33,821,790.22 29,620,399.47 投资损失（收益以“－”号填列） -3,582,510.63 -25,087,449.93 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 43,500.59 2,005,353.29 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,513,426.56 存货的减少（增加以“－”号填列） -83,597,560.31 10,737,905.74 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,165,876.44 -49,135,500.76 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 56,440,477.20 -17,859,038.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 45,188,668.23 -7,529,874.68 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 30,777,826.39 21,321,971.70 减：现金的期初余额 21,321,971.70 11,536,861.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 9,455,854.69 9,785,109.92 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司对本 母公司对本 本企业 母公司 企业类 注册 法人代 业务性 注册资 组织机构代 企业的持股 企业的表决 最终控 名称 型 地 表 质 本 码 比例(%) 权比例(%) 制方 宁夏回 宁夏电 银川 族自治 电力投 力投资 国有独 市新 区国有 李广林 资、股 100,000 20.98 20.98 22769320-0 集团有 资公司 华西 资产监 权管理 限公司 街 督管理 委员会 61 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 表决 持股比 组织机构代 子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 权比 例(%) 码 例(%) 宁夏恒力煤业有限 有限责任公司 石嘴山市惠农区 岳长彧 加工企业 10,000,000 100 100 71065475-4 公司 宁夏冶金建设有限 有限责任公司 石嘴山市惠农区 李汉文 建筑公司 10,180,000 99.51 99.51 71502460-4 公司 宁夏华辉活性炭股 银川高新技术开 股份公司 杨东 加工企业 47,182,000 92.82 92.82 67371584-4 份有限公司 发区 石嘴山市星威福利 有限责任公司 石嘴山市惠农区 刘瑞生 物资回收 5,828,200 99.14 99.14 22810104-3 有限公司 山东恒力虎山科技 山东荣成市虎山 有限责任公司 苏玉石 加工企业 37,500,000 100 100 16685580-X 机械有限责任公司 镇 石嘴山市荣贸金属 有限责任公司 石嘴山市惠农区 苏玉石 加工企业 3,000,000 100 100 77492923-5 物资回收公司 乌鲁木齐宁恒钢丝 乌鲁木齐经济技 有限责任公司 樊华 销售公司 600,000 49 49 76379489-X 绳有限公司 术开发区 合肥宁恒钢丝绳有 有限责任公司 合肥市濉溪路 赵怡斌 销售公司 500,000 49 49 75680006-7 限公司 济南宁恒钢丝绳有 有限责任公司 济南市槐荫区 刘晓平 销售公司 500,000 49 49 75745813-6 限公司 沈阳宁恒力钢丝绳 股份公司 沈阳市铁西区 杨增辉 销售公司 500,000 49 49 75551911-8 销售有限公司 陕西恒力钢丝绳有 有限责任公司 西安市未央区 郭琳 销售公司 600,000 49 49 75882445-X 限责任公司 兰州恒力钢丝绳有 股份公司 兰州市七里河区 贺满厚 销售公司 500,000 49 49 76237364-7 限公司 郑州市恒力钢丝绳 有限责任公司 郑州市中原区 史佩红 销售公司 510,000 49 49 75711186-1 有限公司 太原市宁恒钢丝绳 有限责任公司 太原市小店区 刘玉涛 销售公司 500,000 49 49 75983168-6 有限公司 成都市恒力钢丝绳 有限责任公司 成都市金牛区 刘红峰 销售公司 600,000 49 49 20210709-2 有限公司 长沙宁恒钢丝绳有 有限责任公司 长沙市天心区 张晓军 销售公司 550,000 49 49 79236432-X 限公司 天津宁恒钢丝绳有 有限责任公司 天津市塘沽区 陈丽 销售公司 500,000 49 49 67371584-4 限公司 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:万元 币种:人民币 本企 本企业在 注册 业持 被投资单 组织机构代 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 资本 股比 位表决权 码 例(%) 比例(%) 二、联营企业 上海中绳实业有 有限责任 上海浦东 金属制品 钟肇光 500 49 49 70325736-3 限公司 公司 崮山路 销售 石嘴山市 宁夏中铁恒力金 有限责任 预应力产 惠农区河 李智 600 33.33 33.33 76323392-9 属制品有限公司 公司 品销售 滨街 单位:元 币种:人民币 本期营业收入总 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润 额 二、联营企业 上海中绳实业有 21,824,915.36 14,427,990.14 7,396,925.22 41,365,529.29 409,327.81 限公司 宁夏中铁恒力金 6,555,785.17 8,038,769.76 -1,482,984.59 4,102,352.18 36,680.81 属制品有限公司 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 宁夏电投钢铁有限公司 母公司的全资子公司 77492827-5 宁夏电投钢铁有限公司为本公司控股股东的全资子公司，为本公司提供原材料、电力、工业用水、 蒸汽及铁路运输等服务，具体的关联交易按照关联交易协议执行。 62 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 占同类 占同类 关联交易 关联交易 关联交易 关联方 交易金 交易金 类型 内容 定价原则 金额 金额 额的比 额的比 例（%） 例（%） 宁夏电投钢铁有 购买商品 原材料 协议价 175,382,174.90 42.90 3,433,493.53 限公司 水电汽等 宁夏电投钢铁有 其他公用 电力、水 协议价 36,059,412.85 92.24 34,504,998.73 限公司 事业费用 及蒸汽 (购买) 宁夏电投钢铁有 接受劳务 运输 协议价 1,937,374.33 14.15 1,423,879.40 限公司 宁夏电投钢铁有 接受劳务 劳务 市场价 3,349,156.32 10.48 2,269,109.82 限公司 宁夏电投钢铁有 销售商品 废钢 协议价 454,054,081.71 100 328,334,748.00 限公司 宁夏电投钢铁有 销售商品 煤炭制品 协议价 47,524,417.00 45.34 17,239,113.56 限公司 宁夏电投钢铁有 销售商品 材料 市场价 26,841,428.61 72.89 9,660,303.48 限公司 宁夏电投钢铁有 提供劳务 建筑劳务 市场价 1,286,866.00 20.71 1,431,691.64 限公司 上海中绳实业有 销售商品 产品 市场价 32,286,490.97 4.18 29,247,341.50 限公司 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 宁夏电力投资集团有限公司 其他应付款 65,118,134.68 57,119,150.05 (股份) 其他应付款 宁夏电投钢铁有限公司(股份) 58,874,351.89 40,946,101.76 应收帐款 宁夏电投钢铁有限公司(荣贸) 3,882,581.98 预收帐款 宁夏电投钢铁有限公司(荣贸) 5,463,596.44 其他应收款 宁夏电投钢铁有限公司(星威) 1,664.85 1,664.85 应收帐款 宁夏电投钢铁有限公司(冶建) 646,037.64 应付帐款 宁夏电投钢铁有限公司(恒冶) 1,566,224.21 1,430,132.14 宁夏恒力房地产开发有限公司 预收帐款 2,006,275.42 2,403,818.68 (冶建) (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 无 (十二) 承诺事项： 无 (十三) 资产负债表日后事项： 无 (十四) 其他重要事项： 无 63 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2008 年年度报告 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号 的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -2,010,043.33 主要为收到的财政补贴 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 5,232,607.81 元；拆迁补偿费 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 10,494,191.94 5,161,584.13 元；科技三项费用 定额或定量持续享受的政府补助除外 100,000.00 元。 本公司的子公司山东恒力虎山机 械科技有限公司的子公司山东海森药 债务重组损益 2,655,661.17 业有限公司与荣成市三悦食品有限公 司债务重组损益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,966,600.53 少数股东权益影响额 -300,077.54 所得税影响额 -1,133,283.29 合计 7,739,848.42 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 1.16 1.17 0.029 0.029 净利润 扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利 -0.43 -0.44 -0.011 -0.011 润 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 5,632,258.02 5,238,841.76 480,031,933.53 485,626,534.32 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人签名的 2008 年度报告文本； 2、载有法定代表人、财务总监、财计部部长签名并盖章的会计报表。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：王东明 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2009 年 2 月 10 日 64