林海股份(600099)2008年年度报告摘要

林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人陆海民、主管会计工作负责人王三太及会计机构负责人（会计主管人员）范如升声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 林海股份 股票代码 600099 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 江苏省泰州市泰九路 14 号 邮政编码 225300 公司国际互联网网址 HTTP://WWW.LINHAI.CN 电子信箱 LH.TZ@PUBLIC.TZ.JS.CN 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 倪振林 王 婷 联系地址 江苏省泰州市泰九路 14 号 江苏省泰州市泰九路 14 号 电 话 0523-86562001 0523-86568091 传 真 0523-86551403 0523-86551403 电子信箱 NIZHENLIN@TOM.COM LH.TZ@PUBLIC.TZ.JS.CN §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 282,609,887.73 430,041,360.03 -34.28 446,403,855.25 利润总额 4,262,757.17 17,337,576.47 -75.41 15,744,999.05 归属于上市公司股东的净 4,200,338.22 12,086,411.06 -65.25 10,808,175.50 利润 归属于上市公司股东的扣 4,044,389.85 11,397,280.36 -64.51 12,905,927.24 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 9,115,141.68 29,887,101.49 -69.50 13,724,041.03 净额 第 1 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 509,665,427.80 539,981,826.30 -5.61 528,043,030.71 所有者权益（或股东权益） 476,746,040.02 483,501,701.80 -1.40 471,415,290.74 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.0192 0.0552 -65.21 0.0493 稀释每股收益（元／股） 0.0192 0.0552 -65.21 0.0493 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0185 0.0520 -64.42 0.0589 （元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 0.88 2.50 减少 1.62 个百分点 2.29 加权平均净资产收益率（%） 0.87 2.53 减少 1.66 个百分点 2.31 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 0.85 2.36 减少 1.51 个百分点 2.74 收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资 0.84 2.39 减少 1.55 个百分点 2.76 产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.04 0.14 -71.43 0.06 （元／股） 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产 2.18 2.21 -1.36 2.15 （元／股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 8,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 147,948.37 合 计 155,948.37 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 第 2 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 √适用 □不适用 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股 份 1、国家持股 6,288,411.00 2.87 -784,869.00 -784,869.00 5,503,542.00 2.51 2、国有法人持股 81,491,589.00 37.19 -10,171,131.00 -10,171,131.00 71,320,458.00 32.55 3、其他内资持股 其中： 境内非国有 法人持股 境内自然人 持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件股份合 87,780,000.00 40.06 -10,956,000.00 -10,956,000.00 76,824,000.00 35.06 计 二、无限售条件流 通股份 1、人民币普通股 131,340,000.00 59.94 10,956,000.00 10,956,000.00 142,296,000.00 64.94 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件流通股 131,340,000.00 59.94 10,956,000.00 10,956,000.00 142,296,000.00 64.94 份合计 三、股份总数 219,120,000.00 100 219,120,000.00 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限 本年解除 本年增加 年末限 股东名称 限售原因 解除限售日期 售股数 限售股数 限售股数 售股数 中国福马机械 87,780,000 10,956,000 0 76,824,000 股权分置改革 2008 年 8 月 12 日 集团有限公司 合 计 87,780,000 10,956,000 0 76,824,000 / / 第 3 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 31,912 户 前十名股东持股情况 股东性 持股比 报告期 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 持股总数 质 例(%) 内增减 件股份数量 的股份数量 中国福马机械集团有限公司 国家 45.06 98,736,000 0 76,824,000 无 徐 工 未知 0.83 1,813,700 0 未知 辽宁瑞鑫投资管理有限公司 未知 0.51 1,107,760 0 未知 郑 灰 未知 0.47 1,026,168 0 未知 上海意登复合材料有限公司 未知 0.47 1,025,595 0 未知 游开国 未知 0.46 1,000,507 0 未知 刘玉兰 未知 0.33 726,000 0 未知 曹玉香 未知 0.30 655,512 0 未知 于 霞 未知 0.29 634,960 0 未知 叶 丹 未知 0.29 633,058 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件 股东名称 股份种类 股份的数量 中国福马机械集团有限公司 21,912,000 人民币普通股 徐 工 1,813,700 人民币普通股 辽宁瑞鑫投资管理有限公司 1,107,760 人民币普通股 郑 灰 1,026,168 人民币普通股 上海意登复合材料有限公司 1,025,595 人民币普通股 游开国 1,000,507 人民币普通股 刘玉兰 726,000 人民币普通股 曹玉香 655,512 人民币普通股 于 霞 634,960 人民币普通股 叶 丹 633,058 人民币普通股 前 10 名股东中，第一大股东中国福马机械集团有限公司与其他 股东之间不存在关联关系；公司未知其他股东之间是否存在关联 上述股东关联关系或一致行动的说明 关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致 行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 第 4 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 成套林业机械设备、 营林机械、木材采集 中国福马机械集 吴培国 700,000,000.00 1984 年 4 月 8 日 机械、林化产品加工 团有限公司 专业设备等的销售及 相关业务。 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 中国机械工业 大型机械设备研发、 任洪斌 3,800,000,000.00 1997 年 1 月 2 日 集团公司 制造和销售。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期内 是否在 股 股东单 在公 从公司领 份 位或其 性 年 年初持 年末持 司领 取的报酬 姓名 职务 任期起止日期 增 总额（万 他关联 别 龄 股数 股数 取报 单位领 减 元）（税 酬、 取报酬、 数 前） 津贴 津贴 陆海民 董事长 男 60 2006 年 6 月 26 日～2009 年 6 月 30 日 11,286 11,286 0 否 是 彭心田 董事 男 50 2006 年 6 月 26 日～2008 年 11 月 28 日 9,029 9,029 0 否 是 第 5 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 章 顗 董事 女 50 2006 年 6 月 26 日～2009 年 6 月 30 日 否 是 孙 峰 董事 男 45 2006 年 6 月 26 日～2009 年 6 月 30 日 否 是 董事、经 王三太 男 50 2006 年 6 月 26 日～2009 年 6 月 30 日 4,318 4,318 0 是 6.6 否 理 罗江滨 独立董事 女 67 2006 年 6 月 26 日～2009 年 6 月 30 日 是 3 否 陈国梁 独立董事 男 68 2006 年 6 月 26 日～2009 年 6 月 30 日 是 3 否 监事会主 韩献忠 男 52 2006 年 6 月 26 日～2009 年 6 月 30 日 否 是 席 罗会恒 监事 男 42 2006 年 6 月 26 日～2009 年 6 月 30 日 否 是 杨 健 职工监事 男 44 2006 年 6 月 26 日～2009 年 6 月 30 日 是 5 否 卢中华 副经理 男 42 2006 年 6 月 26 日～2009 年 6 月 30 日 是 6.2 否 黄文军 副经理 男 39 2006 年 6 月 26 日～2009 年 6 月 30 日 是 6.2 否 副总会计 范如升 男 58 2006 年 6 月 26 日～2009 年 6 月 30 日 6,025 6,025 0 是 5.5 否 师 董事会秘 栾月明 男 46 2006 年 6 月 26 日～2008 年 6 月 9 日 1,806 1,806 0 是 2.4 否 书 董事会秘 倪振林 男 44 2008 年 6 月 9 日～2009 年 6 月 30 日 是 5.5 否 书 合 计 / / / / 32,464 32,464 0 / 43.4 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内经营情况回顾 1、报告期内经营情况概况 报告期内，受国际金融危机及日益激烈的市场竞争的影响，公司国际、国内销售受到较大冲击。 面对严峻的形势，公司在员工中深入开展“三思两挑战”的教育，使全体员工充分认清形势，增强忧 患意识，积极舞好销售龙头，强化质量工作，扎扎实实提高内部管理水平，向管理要效益，努力减少 金融危机等因素造成的不利影响。经过全体员工的共同努力，公司经受住了市场的严峻考验，虽然经 济效益下滑，但公司的总体经营情况仍然是健康的。 2008 年， 公司实现营业收入 282,609,887.73 元，营业利润 4,407,237.89 元，净利润 4,200,338.22 元。其中营业收入或营业利润 10%以上的产品有：摩托车及特种车等产品营业收入 189,783,668.81 元， 营业成本 176,815,553.39 元,营业利润率 6.83 %；动力及园林机械产品营业收入 83,833,498.47 元， 营业成本 72,953,308.43 元，营业利润率 12.98 %。 2、公司主营业务及其经营状况 (1)主营业务分行业、产品情况表、主营业务分地区情况表(见表 8.3.1、表 8.3.2) (2)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品(见表 8.3.3) (3)公司前 5 名供应商情况： 单位：元 供应商名称 金 额 占年度采购总额的比例(%) 苏中有色合金制造厂 18,558,379.79 9.24 海风机械厂 12,647,589.15 6.30 罡阳股份有限公司 8,008,676.26 3.99 泰州林和服务有限公司 7,364,471.07 3.67 浙江黄岩洛嘉塑料有限公司 5,302,812.91 2.64 合 计 51,881,929.19 25.83 第 6 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (4)公司前 5 名销售商情况： 单位：元 经销商名称 金 额 占年度销售总额的比例(%) 江苏林海动力机械集团公司 104,652,637.17 37.03 江苏苏美达林海动力机械公司 47,400,984.70 16.77 江苏联海动力机械有限公司 30,636,728.52 10.84 南京玄武华汇贸易有限公司 8,530,490.60 3.02 南京通达摩托车汽车销售有限公司 5,687,076.92 2.01 合 计 196,907,917.91 69.67 3、 报告期内资产结构同比发生的重大变化 单位：元 2008 年 12 月 31 2007 年 12 月 31 项 目 同比（±%） 变化原因 日 日 本年销售减幅较大，使用银行承兑 应收票据 6,162,947.65 35,924,908.03 -82.84 汇票结算方式减少所致。 公司会计期末产品参加招标销售金 应收账款 12,557,716.55 3,048,431.47 311.94 额增加导致应收账款增长。 其他应收款 500,272.22 1,079,280.46 -53.65 公司加快对相关押金等的结算。 存货 15,910,366.87 24,422,320.07 -34.85 产成品期末库存量降低所致。 在建工程 278,800.00 93,000.00 199.78 工程尚未完工。 应付账款 26,467,590.75 46,005,925.34 -42.47 受销售量下降本期采购减少所致。 应付职工薪酬 2,405,667.10 721,721.54 233.32 公司计提年终绩效奖。 主要是企业所得税因应纳税所得额 应交税费 -90.78 3,381,460.64 -100.00 的调整而减少。 4、报告期内主要财务数据同比发生的重大变化 单位：元 项 目 2008 年 2007 年 同比（±%） 变化原因 受金融危机及人民币增值等因素影 营业收入 282,609,887.73 430,041,360.03 -34.28 响，销售量下降。 营业成本 257,867,770.99 384,927,548.89 -33.01 销售量下降及销售结构的调整。 按存货变现价值与实存价值对比计 资产减值损失 2,873,031.29 1,319,201.60 117.79 提。 主要是由于被投资单位江苏联海动 投资收益 13,081,898.33 6,200,684.74 110.98 力机械有限公司本期分配现金股利 所致。 销售量下降及原材料上半年涨幅较 营业利润 4,407,237.89 16,309,023.19 -72.98 大、用工成本等因素影响。 去年公司清理了部分固定资产，取 营业外收入 97,819.28 1,392,986.56 -92.98 得的收益。 利润总额 4,262,757.17 17,337,576.47 -75.41 营业利润的下降。 第 7 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 利润下降、应纳税所得额的调整及 所得税费用 62,418.95 5,251,165.41 -98.81 税率下降。 净利润 4,200,338.22 12,086,411.06 -65.25 利润下降 5、报告期内现金流量构成情况同比发生的重大变化 单位：元 项 目 2008 年 2007 年 同比（±%） 变化原因 销售商品、提 受金融危机及人民币增值等因素影 供劳务收到的 332,005,823.58 498,543,834.30 -33.40 响，销售量下降。 现金 购买商品、接 销售量下降导致相关营业成本下 受劳务支付的 275,343,420.01 412,994,421.42 -33.33 降。 现金 经营活动产生 销售额下降，导致现金净流入量下 的现金流量净 9,115,141.68 29,887,101.49 -69.50 降。 额 取得投资收益 13,512,229.09 1,522,968.94 787.23 公司收到被投资单位分配的红利。 收到的现金 处置固定资 产、无形资产 和其他长期资 0.00 1,454,614.55 -100.00 去年公司清理部分固定资产。 产收回的现金 净额 购建固定资 产、无形资产 去年公司固定资产的投资规模较 2,191,498.89 15,625,893.93 -85.98 和其他长期资 大。 产支付的现金 投资活动产生 公司取得投资红利及去年投资规模 的现金流量净 11,320,730.20 -12,648,310.44 -189.50 较大。 额 现金及现金等 9,479,871.88 17,238,791.05 -45.01 主要是本年度销售额下降。 价物净增加额 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要参股公司的经营情况及业绩： (1)江苏苏美达林海动力机械有限公司报告期内实现营业收入 22,048.11 万元、净利润 1,108.16 万元。 (2)福马贸易有限责任公司报告期内实现营业收入 8,970.58 万元、净利润 380.85 万元。 (3)江苏联海动力机械有限公司报告期内实现营业收入 6,107.70 万元、净利润 441.31 万元。 7、公司技术创新、节能减排情况 报告期内公司的技术创新工作本着以市场为导向，积极开发适销对路的产品，坚持产品研发和技 术创新紧贴市场需求的原则，缩短产品的研发周期，加快新品市场化进程，努力为用户提供质优价廉 的产品。 公司历来重视环保工作，报告期内继续对现有工艺流程进行环保改造，推广节能、清洁生产，并 严格按照环保要求对各项工程项目进行规划和建设，建成了一个绿色、环保、节能的小型动力机械生 产基地。 第 8 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 8、与公允价值计量相关的内部控制制度 报告期内，公司无金融资产、金融负债、投资性房地产等与公允价值计量相关的项目，公司按照 制定的《财务管理制度》、《坏帐准备、减值准备的管理制度》的规定合理地计提资产减值准备，并 将估计损失，计提准备的依据及需要核销项目按规定的程序和审批权限报批。 9、持有外币金融资产的情况 报告期内，公司无持有外币金融资产。 二、对公司未来的展望 1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 由于国际形势不确定性因素增多，美国的金融危机对我国经济实体的负面影响正逐步加深，国际、 国内市场需求量萎缩。公司所属的行业为机械制造业，在未来一段时期由于受经济前景不明朗、人工 成本提高等不利因素的影响，整个行业将继续呈现价格走低和市场需求疲软的态势，国内的生产企业 将会通过大幅降价，以抢占市场份额，而国外的一些优势企业也会通过技术优势来抢占中国市场，所 以国内、国际的竞争将会对公司形成较大的压力。目前，国家正在实施积极的财政政策和宽松的货币 政策，继续扩大内需，大力加快基础设施和新农村建设，将有利于国家经济保持持续稳定增长，对行 业的稳定大为有利。 2、公司未来的发展规划 公司将坚持“诚信创新、克难攻关、积极调整、科学发展”的经营方针，全力推进品牌战略，培 育产品的核心竞争力，加快技术创新、结构调整和产品升级，在现有年产各种产品 20 万台套的基础上， 争取到 2010 年末达到年产 30－40 万台套，经济效益保持一定的增长，使公司平稳健康发展。 3、公司新年度经营目标 公司 2009 年经营目标：实现营业收入 2.7 亿元，完成各种产品产量 20 万台套。 4、主要措施 (1)围绕全年销售目标，加强销售网络的建设，拓宽销售渠道，对重点产品加大推广力度；继续加 大摩托车市场的开拓力度，积极做好弯梁车等新品的销售工作，特别是要抓住国家对家电及摩托车下 乡的价格补贴，积极做好两轮摩托车在农村的推广工作；认真抓好林机产品的市场开发，利用公司林 机产品的品牌优势，采取积极的营销策略，争取在零售市场和招标中有更大的收获；通过对用户及销 售人员举办不定期的的培训和服务，做好产品的售后服务工作，为用户提供满意的服务。 (2)完善公司的各项质量管理制度，规范员工的质量行为，加强对质量人员的素质培训，提高质量 意识和业务水平，将质量把关工作前移，从源头开始控制产品的质量，进一步完善供方管理制度，建 立健全配套体系档案，把好零部件的定点关和进货检验关，把质量工作抓实抓细，抓出成效；完善现 有的质量改进体系，针对产品存在的质量问题，及时召开质量例会，加快质量改进的速度，强化产品 质量攻关，努力生产质量可靠，用户满意的产品；在新品投产的质量把关中加大力度，提高新品的质 量，创造新的利润增长点。 (3)认真开展目标成本管理，将成本管理科学化、规范化、程序化，加强对采购成本的控制，树立 率先降、主动降的降本意识，不断提高产品的市场竞争力；严格控制管理费用支出，努力降低各项费 用；认真抓好节能降耗工作，并按照定额进行认真考核；加大对 5S 和可视化工作的检查力度，把 5S、 可视化工作不断向前推进，努力提高车间现场管理水平；加强企业文化建设，更新员工知识结构，使 员工掌握新技能，适应林海发展的需要。 5、资金需求及解决方案 第 9 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 为保证 2009 年公司经营目标的实现，公司资金需求量预计为 1 亿元，主要依靠自有资金解决。 6、可能面临的风险及对策 (1)国际市场风险 由于受国际金融危机的影响，国际市场销量萎缩，导致公司产品出口订单减少，影响到公司的盈 利能力。 对策：公司将通过不断降低产品成本，加快产品的更新换代，不断推出适应国际市场需求的产品， 进一步扩大产品的销量，争取更多的市场份额。 (2)原材料价格风险: 由于原材料价格波动对企业降本工作造成较大困难，公司又无法控制原材料价格的涨跌，继而影 响公司产品的价格竞争力。 对策：公司设立专门的配套件价格审核机构，跟踪并判断价格变化的趋势，加强零部件成本的核 算。同时公司还将通过设计改进价值工程分析、内部成本控制等措施消化因原材料价格上涨带来的不 利影响。 (3)竞争对手的风险: 竞争对手以低质低价产品或仿造假冒公司产品扰乱市场，影响公司的产品销售。 对策：公司将强化产品开发，吸收国外先进的产品技术，开发技术含量较高的产品，保持技术的 领先性，同时加强技术保密工作。 6.2、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入比 营业成本比 营业利润率 营业利润率比上年 分行业或分产品 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 (%) 增减（%） （％） （％） 分行业 机车制造业 189,783,668.81 176,815,553.39 6.83 -38.41 -36.31 减少 3.06 个百分点 动力机械行业 83,833,498.47 72,953,308.43 12.98 -24.22 -25.33 增加 1.30 个百分点 其中：关联交易 182,792,434.51 167,878,721.45 8.16 -40.86 -40.05 减少 1.23 个百分点 合 计 273,617,167.28 249,768,861.82 8.72 -34.66 -33.45 减少 1.65 个百分点 分产品 摩托车及特种车 189,783,668.81 176,815,553.39 6.83 -38.41 -36.31 减少 3.06 个百分点 动力及园林机械 83,833,498.47 72,953,308.43 12.98 -24.22 -25.33 增加 1.30 个百分点 其中：关联交易 182,792,434.51 167,878,721.45 8.16 -40.86 -40.05 减少 1.23 个百分点 合 计 273,617,167.28 249,768,861.82 8.72 -34.66 -33.45 减少 1.65 个百分点 6.3、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地 区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国际市场 180,108,241.30 -40.11 华东地区 58,840,019.81 -36.14 国内其他地区 34,668,906.17 34.00 其中：关联交易 182,792,434.51 -40.86 合 计 273,617,167.28 -34.66 第 10 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.4、占营业收入或营业利润１０％以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 摩托车及特种车 189,783,668.81 176,815,553.39 6.83 动力及园林机械 83,833,498.87 72,953,308.43 12.98 6.5 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.6 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.7 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.8 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √适用 □不适用 经信永中和会计师事务所审计，公司 2008 年度实现净利润 4,200,338.22 元，提取 10%法定盈余 公积金 420,033.82 元后，减去 2007 年度分配的红利 10,956,000.00 元，加年初未分配利润 41,467,410.36 元，可供分配的利润为 34,291,714.76 元。 根据公司利润实现情况和发展需要，董事会拟定 2008 年度利润分配预案为：2008 年度不进行利 润分配，也不用资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易 交易金额 交易金额 额的比例(%) 金额的比例(%) 江苏林海动力机械集团公司 10,465.26 37.03 544.34 2.71 江苏苏美达林海动力机械有限 4,740.1 16.77 340.08 1.69 公司 第 11 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 江苏联海动力机械有限公司 3,063.67 10.84 236.54 1.18 江苏林海雅马哈摩托车有限公 255.6 0.90 133.1 0.66 司 泰州雅马哈动力有限公司 180.52 0.64 3.45 0.02 江苏林海奔腾动力机械有限公 100.01 0.35 司 中国福马林业机械上海有限公 61.59 0.22 司 福马贸易有限责任公司 4.84 0.02 中国福马林业机械广州公司 1.26 0 合 计 18,872.85 66.77 1,257.51 6.26 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 188,728,583.50 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 第 12 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2008 年年 度报告全文。 7.10 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检查，列席了各次董事会 和股东大会，认为公司董事会决策程序合法，建立了一套良好的内部控制制度，公司董事、经理能够 以公司大局为重，勤勉、尽责地履行各自职责，在执行职务时能够严格按照法律、法规、公司章程的 规定进行，没有发现损害公司利益和广大投资者利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 本着对全体股东负责的态度，公司监事会认真检查和审核了公司的年度报告和财务状况，认为年 度报告所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况，财务决算报告真 实准确地反映了公司的经营成果,公司所做的各项工作，符合公司的发展战略，维护了股东的长远利益。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金情况。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内公司无重大收购、出售资产情况。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为公司关联交易价格合理，股东大会有关关联交易的表决程序符合有关法规和公司章程 规定，不存在内幕交易和损害部分股东权益的行为。 8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司财务报告没有被出具非标意见。 第 13 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 XYZH/2008A8029 林海股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的林海股份有限公司（以下简称“林海股份”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是林海股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，林海股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 林海股份 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：王勇、潘玉忠 中国北京 2009 年 2 月 12 日 第 14 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:林海股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七、1 294,813,111.53 285,333,239.65 交易性金融资产 0 0 应收票据 七、2 6,162,947.65 35,924,908.03 应收账款 七、3 12,557,716.55 3,048,431.47 预付款项 七、4 3,076,338.51 2,891,810.80 应收利息 0 0 应收股利 0 0 其他应收款 七、5 500,272.22 1,079,280.46 存货 七、6 15,910,366.87 24,422,320.07 一年内到期的非流动资产 0 0 其他流动资产 0 0 流动资产合计 333,020,753.33 352,699,990.48 非流动资产： 可供出售金融资产 0 0 持有至到期投资 0 0 长期应收款 0 0 长期股权投资 七、7 28,767,507.01 29,197,837.77 投资性房地产 0 0 固定资产 七、8 142,048,351.57 152,265,173.85 在建工程 七、9 278,800.00 93,000.00 工程物资 0 0 固定资产清理 0 0 生产性生物资产 0 0 油气资产 0 0 无形资产 七、10 4,365,489.86 4,478,879.22 开发支出 0 0 商誉 0 0 长期待摊费用 0 0 递延所得税资产 七、11 1,184,526.03 1,246,944.98 其他非流动资产 0 0 非流动资产合计 176,644,674.47 187,281,835.82 资产总计 509,665,427.80 539,981,826.30 公司法定代表人:陆海民 主管会计工作负责人:王三太 会计机构负责人:范如升 第 15 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 资产负债表(续) 2008 年 12 月 31 日 编制单位:林海股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 0 0 交易性金融负债 0 0 应付票据 0 0 应付账款 七、12 26,467,590.75 46,005,925.34 预收款项 七、13 2,778,770.91 3,186,378.69 应付职工薪酬 七、14 2,405,667.10 721,721.54 应交税费 七、15 -90.78 3,381,460.64 应付利息 0 0 应付股利 0 0 其他应付款 七、16 1,267,449.80 3,184,638.29 一年内到期的非流动负债 0 0 其他流动负债 0 0 流动负债合计 32,919,387.78 56,480,124.50 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 0 0 长期应付款 0 0 专项应付款 0 0 预计负债 0 0 递延所得税负债 0 0 其他非流动负债 0 0 非流动负债合计 0 0 负债合计 32,919,387.78 56,480,124.50 股东权益： 股本 七、17 219,120,000.00 219,120,000.00 资本公积 七、18 199,407,643.80 199,407,643.80 减：库存股 0 0 盈余公积 七、19 23,926,681.46 23,506,647.64 未分配利润 七、20 34,291,714.76 41,467,410.36 外币报表折算差额 0 0 股东权益合计 476,746,040.02 483,501,701.80 负债和股东权益合计 509,665,427.80 539,981,826.30 公司法定代表人:陆海民 主管会计工作负责人:王三太 会计机构负责人:范如升 第 16 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 利 润 表 2008 年 1—12 月 编制单位:林海股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 七、21 282,609,887.73 430,041,360.03 减：营业成本 七、21 257,867,770.99 384,927,548.89 营业税金及附加 七、22 4,003,311.70 3,086,520.07 销售费用 七、23 5,823,017.62 8,807,117.24 管理费用 七、24 28,739,999.01 28,917,774.24 财务费用 七、25 -8,022,582.44 -7,125,140.46 资产减值损失 七、26 2,873,031.29 1,319,201.60 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0 投资收益（损失以“－”号填列） 七、27 13,081,898.33 6,200,684.74 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,407,237.89 16,309,023.19 加：营业外收入 七、28 97,819.28 1,392,986.56 减：营业外支出 七、29 242,300.00 364,433.28 其中：非流动资产处置净损失 8,000.00 240,028.61 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,262,757.17 17,337,576.47 减：所得税费用 七、30 62,418.95 5,251,165.41 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,200,338.22 12,086,411.06 五、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.0192 0.0552 （二）稀释每股收益(元/股) 0.0192 0.0552 公司法定代表人:陆海民 主管会计工作负责人:王三太 会计机构负责人:范如升 第 17 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:林海股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 332,005,823.58 498,543,834.30 收到的税费返还 0 0 收到其他与经营活动有关的现金 七、31 8,791,195.53 7,148,284.50 经营活动现金流入小计 340,797,019.11 505,692,118.80 购买商品、接受劳务支付的现金 275,343,420.01 412,994,421.42 支付给职工以及为职工支付的现金 24,743,857.79 33,833,978.95 支付的各项税费 16,815,352.06 14,402,618.23 支付其他与经营活动有关的现金 七、31 14,779,247.57 14,573,998.71 经营活动现金流出小计 331,681,877.43 475,805,017.31 经营活动产生的现金流量净额 9,115,141.68 29,887,101.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 458,645.00 1,733,240.00 取得投资收益收到的现金 13,512,229.09 1,522,968.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0 1,454,614.55 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0 收到其他与投资活动有关的现金 0 0 投资活动现金流入小计 13,970,874.09 4,710,823.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,191,498.89 15,625,893.93 投资支付的现金 458,645.00 1,733,240.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0 支付其他与投资活动有关的现金 0 0 投资活动现金流出小计 2,650,143.89 17,359,133.93 投资活动产生的现金流量净额 11,320,730.20 -12,648,310.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0 0 取得借款收到的现金 0 0 收到其他与筹资活动有关的现金 0 0 筹资活动现金流入小计 0 0 偿还债务支付的现金 0 0 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,956,000.00 0 支付其他与筹资活动有关的现金 0 0 筹资活动现金流出小计 10,956,000.00 0 筹资活动产生的现金流量净额 -10,956,000.00 0 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0 0 五、现金及现金等价物净增加额 9,479,871.88 17,238,791.05 加：期初现金及现金等价物余额 285,333,239.65 268,094,448.60 六、期末现金及现金等价物余额 七、31 294,813,111.53 285,333,239.65 公司法定代表人:陆海民 主管会计工作负责人:王三太 会计机构负责人:范如升 第 18 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:林海股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 项 目 库 所有者 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存 权益合计 股 一、上年年末余额 219,120,000.00 199,407,643.80 0 23,506,647.64 41,467,410.36 483,501,701.80 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 219,120,000.00 199,407,643.80 23,506,647.64 41,467,410.36 483,501,701.80 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 420,033.82 -7,175,695.60 -6,755,661.78 号填列） （一）净利润 4,200,338.22 4,200,338.22 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税 影响 4．其他 上述（一）和（二） 4,200,338.22 4,200,338.22 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 420,033.82 -11,376,033.82 -10,956,000.00 1．提取盈余公积 420,033.82 -420,033.82 0 2．对所有者（或股 -10,956,000.00 -10,956,000.00 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 219,120,000.00 199,407,643.80 23,926,681.46 34,291,714.76 476,746,040.02 公司法定代表人:陆海民 主管会计工作负责人:王三太 会计机构负责人:范如升 第 19 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 所有者权益变动表(续) 2008 年 1—12 月 编制单位:林海股份有限公司 单位:元 币种:人民币 上年金额 减： 项 目 库 所有者权 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存 益合计 股 一、上年年末余额 219,120,000.00 199,407,643.80 21,693,685.98 31,193,960.96 471,415,290.74 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 219,120,000.00 199,407,643.80 21,693,685.98 31,193,960.96 471,415,290.74 三、本年增减变动金额 0 0 0 1,812,961.66 10,273,449.40 12,086,411.06 （减少以“－”号填列） （一）净利润 12,086,411.06 12,086,411.06 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小 12,086,411.06 12,086,411.06 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0 0 0 1,812,961.66 -1,812,961.66 0 1．提取盈余公积 1,812,961.66 -1,812,961.66 0 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 219,120,000.00 199,407,643.80 0 23,506,647.64 41,467,410.36 483,501,701.80 公司法定代表人:陆海民 主管会计工作负责人:王三太 会计机构负责人:范如升 第 20 页 共 21 页 林海股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 林海股份有限公司 2009 年 2 月 14 日 第 21 页 共 21 页