抚顺特钢(600399)2008年年度报告摘要

抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事长 赵明远 授权单志强代为出席会议并表决。 董事 刘伟 授权高炳岩代为出席会议并表决。 董事 魏守忠 授权徐德祥代为出席会议并表决。 董事 周建平 授权董学东代为出席会议并表决。 独立董事 王福利 授权姚殿礼代为出席会议并表决。 独立董事 屈广金 授权李源山代为出席会议并表决。 独立董事 吴坚民 授权伊成贵代为出席会议并表决。 1.3 北京京都天华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人赵明远、总经理单志强、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）王 勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 抚顺特钢 股票代码 600399 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段 8 号 邮政编码 113001 公司国际互联网网址 http://www.fs-ss.com 电子信箱 fstg@fs-ss.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孔德生 赵越 联系地址 辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段 8 号 辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段 8 号 电话 0413-6676495 0413-6678441 传真 0413-6688966 0413-6676495 电子信箱 kongdesheng@dtsteel.com zhaoyue@fs-ss.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 5,359,703,961.72 4,838,184,288.38 10.78 4,286,277,723.59 利润总额 43,423,797.70 42,862,295.41 1.31 25,558,858.34 归属于上市公司股东 34,758,730.40 23,730,113.31 46.48 15,612,816.75 第 页 共 32 页 1 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 33,268,828.94 21,396,618.35 55.49 11,933,794.84 的净利润 经营活动产生的现金 388,941,312.08 500,730,057.89 -22.33 542,946,769.64 流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 4,731,359,494.80 4,736,945,986.19 -0.12 4,618,057,977.14 所有者权益（或股东 1,605,724,463.78 1,570,965,733.38 2.22 1,546,702,017.44 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.0668 0.0456 46.49 0.0300 稀释每股收益（元／股） 0.0668 0.0456 46.49 0.0300 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0640 0.0411 55.72 0.0229 （元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 2.16 1.51 增加 0.65 个百分点 1.01 加权平均净资产收益率（%） 2.19 1.52 增加 0.67 个百分点 1.01 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 2.07 1.36 增加 0.71 个百分点 0.77 益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 2.09 1.37 增加 0.72 个百分点 0.78 收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元 0.75 0.96 -21.88 1.04 ／股） 本年末比上年末增 2006 年 2008 年末 2007 年末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元 3.09 3.02 2.32 2.97 ／股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 480,843.26 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 2,179,881.78 量持续享受的政府补助除外 债务重组损益 1,362,378.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,166,591.14 所得税影响额 -366,611.28 合计 1,489,901.46 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 第 页 共 32 页 2 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限 售条件股 份 1、国家持 股 2、国有法 306,535,101 58.95 -19,000,000 -19,000,000 287,535,101 55.30 人持股 3、其他内 资持股 其中：境 内非国有 法人持股 境 内自然人 持股 ４、外资 持股 其中：境 外法人持 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 306,535,101 58.95 -19,000,000 -19,000,000 287,535,101 55.30 计 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 213,464,899 41.05 19,000,000 19,000,000 232,464,899 44.70 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 213,464,899 41.05 19,000,000 19,000,000 232,464,899 44.70 份合计 三、股份 520,000,000 100 0 0 520,000,000 100 总数 限售股份变动情况表 第 页 共 32 页 3 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 东北特殊 钢集团有 2008 年 4 月 238,384,221 19,000,000 0 219,384,221 股改承诺 限责任公 3日 司 抚顺特殊 钢（集团） 68,150,880 0 0 68,150,880 司法冻结 有限责任 公司 合计 306,535,101 19,000,000 0 287,535,101 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 73,461 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 东北特殊钢集团有 国有法人 44.88 233,384,221 219,384,221 冻结 233,384,221 限责任公司 抚顺特殊钢(集团) 国有法人 13.11 68,150,880 68,150,880 冻结 68,150,880 有限责任公司 方泽濠 其他 0.35 1,820,000 0 未知 黎虹 其他 0.207 1,080,000 0 未知 李青松 其他 0.187 975,400 0 未知 沃亮亮 其他 0.153 800,000 0 未知 林群星 其他 0.149 779,300 0 未知 上海捷虎商务咨询 其他 0.145 756,100 0 未知 有限公司 姜中海 其他 0.132 689,151 0 未知 孙蕾 其他 0.120 625,900 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 东北特殊钢集团有限责任公司 14,000,000 人民币普通股 方泽濠 1,820,000 人民币普通股 黎虹 1,080,000 人民币普通股 李青松 975,400 人民币普通股 沃亮亮 800,000 人民币普通股 林群星 779,300 人民币普通股 上海捷虎商务咨询有限公司 756,100 人民币普通股 姜中海 689,151 人民币普通股 孙蕾 625,900 人民币普通股 吴小丽 613,101 人民币普通股 报告期持有公司 5%以上股份的东北特殊钢集团有限责任公司和抚 上述股东关联关系或一致行动 顺特殊钢（集团）有限责任公司之间存在关联关系，抚钢集团持有 的说明 东特集团 22.68%的股份，两者属于一致行动人；公司未知其它前 十名股东之间关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 第 页 共 32 页 4 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 钢冶炼、钢压延加工，汽车 保养、汽车（轿车除外）销 售，特殊钢产品、深加工产 东北特殊钢集团 品及附加产品生产、销售； 赵明远 3,644,171,500 2004 年 5 月 18 日 有限责任公司 机械加工制造；机电设备设 计、制造、安装、维修；来 料加工；房屋、设备租赁； 冶金技术咨询及服务。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励情况 被 持 授 是否在 有 予 股东单 本 年 年 的 变 报告期内从 位或其 公 初 末 限 职 性 任期 动 公司领取的 可行 已行 期末股 他关联 司 姓名 年龄 持 持 行权价 制 务 别 起止日期 原 报酬总额 权股 权数 票市价 单位领 的 股 股 （元） 性 因 （万元） 数 量 （元） 取报 股 数 数 股 酬、津 票 票 贴 期 数 权 量 董 2005 年 5 月 31 日～ 赵明远 事 男 56 0 0 0 0 0 0 0 是 0 0 2008 年 6 月 1 日 长 董 2007 年 11 月 5 日～ 刘伟 男 43 0 0 0 0 0 0 0 是 0 0 事 2008 年 6 月 1 日 董 2007 年 11 月 5 日～ 邵福群 男 47 0 0 0 0 0 0 0 是 0 0 事 2008 年 6 月 1 日 董 2007 年 11 月 5 日～ 王朝义 男 51 0 0 0 0 0 0 0 是 0 0 事 2008 年 6 月 1 日 董 2007 年 11 月 5 日～ 高炳岩 男 50 0 0 0 0 0 0 0 是 0 0 事 2008 年 6 月 1 日 董 2005 年 5 月 31 日～ 韩玉臣 男 46 0 0 0 0 0 0 0 是 0 0 事 2008 年 6 月 1 日 董 2005 年 5 月 31 日～ 董学东 男 48 0 0 0 0 0 0 0 是 0 0 事 2008 年 6 月 1 日 董 2007 年 11 月 5 日～ 周建平 男 60 0 0 0 0 0 0 0 是 0 0 事 2008 年 6 月 1 日 董 2007 年 11 月 5 日～ 魏守忠 男 44 0 0 0 0 0 0 0 是 0 0 事 2008 年 6 月 1 日 董 2007 年 4 月 12 日～ 徐德祥 男 54 0 0 0 0 0 0 0 是 0 0 事 2008 年 6 月 1 日 董 2007 年 4 月 12 日～ 张玉春 男 53 0 0 0 0 0 0 0 是 0 0 事 2008 年 6 月 1 日 独 立 2005 年 5 月 31 日～ 王福利 男 51 0 0 2 0 0 0 0 否 0 0 董 2008 年 6 月 1 日 事 独 立 2005 年 5 月 31 日～ 吴坚民 男 45 0 0 2 0 0 0 0 否 0 0 董 2008 年 6 月 1 日 事 独 立 2005 年 5 月 31 日～ 伊成贵 男 46 0 0 2 0 0 0 0 否 0 0 董 2008 年 6 月 1 日 事 独 立 2007 年 11 月 5 日～ 李源山 男 71 0 0 2 0 0 0 0 否 0 0 董 2008 年 6 月 1 日 事 独 2007 年 11 月 5 日～ 姚殿礼 男 72 0 0 2 0 0 0 0 否 0 0 立 2008 年 6 月 1 日 第 页 共 32 页 5 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 董 事 独 立 2007 年 11 月 5 日～ 屈广金 男 68 0 0 2 0 0 0 0 否 0 0 董 2008 年 6 月 1 日 事 监 事 2006 年 5 月 26 日～ 唐丽 会 女 40 0 0 11 0 0 0 0 否 0 0 2008 年 6 月 1 日 主 席 监 2005 年 5 月 31 日～ 赵明锐 男 33 0 0 0 0 0 0 0 是 0 0 事 2008 年 6 月 1 日 监 2005 年 5 月 31 日～ 张力 男 38 0 0 0 0 0 0 0 是 0 0 事 2008 年 6 月 1 日 监 2005 年 5 月 31 日～ 国长虹 女 40 0 0 0 0 0 0 0 是 0 0 事 2008 年 6 月 1 日 监 2007 年 4 月 12 日～ 李刚 男 36 0 0 12.6 0 0 0 0 否 0 0 事 2008 年 6 月 1 日 总 2007 年 6 月 25 日～ 单志强 经 男 46 0 0 21 0 0 0 0 否 0 0 2008 年 6 月 1 日 理 副 总 2005 年 8 月 11 日～ 徐庆祥 男 46 0 0 17 0 0 0 0 否 0 0 经 2008 年 6 月 1 日 理 副 总 2008 年 12 月 16 日～ 刘振天 男 38 0 0 18 0 0 0 0 否 0 0 经 2008 年 6 月 1 日 理 副 总 2008 年 12 月 16 日～ 鄂成松 男 41 0 0 14 0 0 0 0 否 0 0 经 2008 年 6 月 1 日 理 财 务 2006 年 2 月 6 日～ 王勇 男 35 0 0 15 0 0 0 0 否 0 0 总 2008 年 6 月 1 日 监 董 事 2007 年 10 月 18 日～ 孔德生 会 男 35 0 0 13 0 0 0 0 否 0 0 2008 年 6 月 1 日 秘 书 合计 / / / / 0 0 / 0 0 / / / / 0 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司整体经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 2008 年，国内外钢材市场发生了剧烈变化。前八个月,特钢市场异常火爆，年初开始原材料价格持 续大幅度上扬，钢材市场价格也随之上涨。但到了 9 月份以后，市场风云突变，由美国次贷危机引发 的世界性金融危机迅速波及到我国，钢铁市场需求急剧萎缩，几乎在一夜之间全国特钢企业都面临着 严重危机。公司从 10 月份起订货合同量也受到了较大程度的影响。 尽管形势复杂多变对公司生产经营带来一些影响，但公司始终坚持通过大力调整品种结构，走高 端产品市场，以“两高一线”（即高温合金、高强钢、工模具钢生产线）为中心开展工作，通过科技 攻关大力挖掘内部潜力降低生产成本，同时，适时根据原材料价格对产品价格进行调整。虽然受第四 季度合同不足的影响，但在前九个月经营成果支撑下，特别是在全体员工努力拚搏下，全年主要经营 指标仍保持在一定水平。全年生产钢 51.97 万吨,钢材 42.61 万吨，分别比上年同期下降 20%、16%， 实现主营业务收入 51.03 亿元，比上年增长 9%、实现利润 4342 万元，实现净利润 3476 万元，分别比 上年增长 1.31%、46.48%；全年出口创汇 10602 万美元，比去年同期增长 23%。 报告期公司生产经营在如下方面取得进展： ——优势品种与过去相比增长幅度较大。 高温合金产量若干年徘徊不前，报告期公司下决心注入资金，销售系统重点开发，公司积极组织 生产，全年入库 1 千多吨，创造历史最好水平；扩大品种市场领域，在四季度市场萎缩情况下，不锈 钢全年完成同比上年增加 3%。这些高效品种产量的增长，既为提高整体效益发挥了重要作用，也为公 司强化市场优势奠定基础。 第 页 共 32 页 6 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 ——在拓展市场、建立战略合作伙伴关系方面迈出较大步伐。 报告期先后取得了九家船级社和博世等公司的产品认证，并统一建立、组织通过了汽车行业质量 体系认证，进一步扩大了产品认证范围和领域，为公司产品进入这些市场领域取得了通行证，目前已 与多家大用户建立了战略合作伙伴关系，成为公司市场稳定的重要支撑。 ——技术改造工作取得较快进展。 在资金较为紧张的情况下，当年仍投入相当数量的资金围绕解决生产瓶颈问题进行了技术改造。 报告期公司投资 1 亿元，围绕特种合金生产线完成了 30 吨 VD 炉建设，基本完成了 12 吨真空自耗炉和 高温合金轧钢生产线建设，推进了高温合金板材生产线建设，并启动了钛合金生产线建设。同时，新 建了 1250 吨液压机，并启动新建 3150 吨快锻机、1600 吨精锻机及配套工程，对锻造系统进行升级。 ——深化生产经营运作管控模式，对运行机制进行重大调整。 积极探索适应市场经济、能够灵活应对市场的内部运行机制。在本次经济危机来临市场恶化之际， 针对内部运行机制中存在的问题，实事求是、果断地进行调整。充分发挥和最大限度调动生产、采购、 资金、质量、设备管理等职能的积极性；整合内部全部技术资源，建立统一的新产品研发体系、技术 质量管理体系，构建起“产销研”一体化的市场开发体系。 ——大力实施节能减排工作，努力实现绿色生产和可持续发展。 一是利用流体输送技术进行水系统节能改造。对供一炼四环水水泵站上塔水泵进行改造，安装高 效节能泵，年可节电近 35％左右,年节约的电量 278 万 KWh。二是逐渐增加污水处理回用水使用量， 通过对厂区管网的调整和改造工作，陆续对其它部位增加投入污水回用水，2008 年新水量比 2007 年 减少 87 万吨，节约水费 185 万元。三是为了降低燃料成本，完成了 20 吨锅炉替代 14 吨、16 吨锅炉 的改造工程，实现 20t/h 燃煤锅炉向一炼 VD 炉稳定供应生产蒸汽，达到 VD 炉生产工艺要求，而且反 映改造后 VD 炉抽真空质量、效率都好于原有 14t/h 油炉。节约燃料费用 170 万元。 2、报告期公司主营业务及其经营状况 ①主营业务分行业、分产品情况表 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利 营业收入比 营业成本比 营业利润率 分行业或分 营业收入 营业成本 润率 上年增减 上年增减 比上年增减 产品 （%） (%) (%) (%) 行业 特钢产品 5,207,941,472.88 4,812,207,630.31 7.60 9.23 8.37 0.74 产品 合金结构钢 2,558,059,415.34 2,447,597,981.98 4.32 14.99 12.48 2.14 合金工具钢 948,665,509.32 832,072,682.31 12.29 -0.57 1.98 -2.19 不锈钢 746,214,053.15 645,822,490.04 13.45 20.19 22.68 -1.76 高温钢 403,997,206.34 244,297,455.81 39.53 38.82 29.02 4.59 2、主营业务分地区情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华北 562,001,440.22 17.09 华东 1,162,628,990.22 11.31 西南 310,918,527.00 49.86 东北 1,367,274,495.08 6.23 西北 569,157,006.73 30.70 第 页 共 32 页 7 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 中南 495,883,282.77 -25.29 出口 740,077,730.85 13.94 合计 5,207,941,472.87 9.23 （3）报告期公司利润构成情况及费用同比发生变化的说明 金额(万元) 占利润总额的比例(%) 项 目 报告期 上年同期 报告期 上年同期 增减(+/-) 利润总额 4,342 4,286 100.00 100.00 0 营业收入 535,970 483,818 12,342.78 11,288.00 1054.78 营业成本 495,313 449,580 11,406.48 10,489.50 916.98 期间费用 32,835 27423 756.15 639.83 116.32 资产减值损失 1,232 544.02 28.36 12.69 15.67 投资收益 337 275.07 7.77 6.42 1.35 营业外收支净额 186 -86.21 4.28 -2.01 6.29 变动原因：营业收入较上年同期有较大幅度上升，主要是由于报告期产品售价上升，同时公司调 整品种结构，增加了高附加值、盈利较多的产品例如高温钢的产量，使公司销售收入比上年同期 增加。 期间费用较上年同期有较大幅度上升，是由于报告期职工薪酬以及汇兑损益增加 所致。 （4）资产构成情况。 金额(万元) 占资产总额的比例(%) 项 目 期末数 期初数 期末数 期初数 增减(+/-) 资产总计 473,136 473,695 100.00 100 0 应收账款 45,393 51,214 9.59 10.81 -1.22 其他应收款 3,964 2,565 0.84 0.54 0.30 存货 109,475 100,189 23.14 21.15 1.99 长期股权投资 2,223 1,886 0.47 0.4 0.07 固定资产净额 183,176 195,037 38.72 41.17 -2.45 在建工程 14,678 11,287 3.10 2.38 0.72 报告期资产构成未发生较大变化 （二）、公司对未来发展的展望 1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2009 年将是近十年来特钢市场形势最严峻的一年。世界性经济危机对钢铁市场所造成的冲击程度 大大超出人们想象。从国内市场看，除军工等极少数行业影响较小外，其它行业对特钢的需求急剧萎 缩。从 2008 年四季度看，市场合同需求已降至正常水平的 50%以下，而预计 2009 年需求将继续下滑。 尽管国家出台了一系列的拉动内需政策，但需要经过一段时间才能显现出来。从国际市场看，形势更 为严峻。我们主要的出口区域是欧美、日韩，而这些国家区域恰恰是目前经济危机的重灾区。我们出 口的主要品种是汽车钢、矿山机械用钢、工模具钢等，而这些行业的世界大用户普遍在限产、放假甚 至停产。据我们对国外大用户的调研，其平均销售量下滑 40-70%。同时，一些外币大幅贬值，其中至 年底韩币对美元贬值超过 40%，欧元贬值超过 20%，澳元贬值超过 30%，这进一步恶化了我们的出口环 境。此外，钢材价格严重下滑，整体利润水平明显降低，亏损面急剧扩大。这个形势将给各个企业生 存带来严酷考验，各企业间为生存而展开的竞争也将空前惨烈。 2、公司未来发展的机遇和发展战略 为了确保经济增长，稳定市场，国家采取针对性的措施，调整了金融政策，加大了基础设施建设 投资，相继出台了一系列振兴经济计划，特别是审议通过了汽车产业和钢铁产业调整振兴规划。钢铁 产业振兴规划将针对目前钢铁行业面临的问题， 以行业“由大变强”为主脉，以控制总量、淘汰落后、 联合重组、技术改造、优化布局为重点。规划制定的目的不仅为了缓解当前中国钢铁业的困境，更表 明了中国立志由钢铁大国转变为钢铁强国的决心。 这些措施对公司都是重要的发展机遇。公司作为我国特殊钢重要的生产研制基地，近年来已形成 很强创效能力和抵御市场风险的能力，特别是持续的技术改造积蓄下了比较雄厚的参与市场竞争的装 备工艺基础，其中特冶、锻造生产能力在全国特钢行业内已经绝对领先。同时，公司已经培育出具有 第 页 共 32 页 8 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 自身特色、掌控市场渠道的一些核心品种，确保了一部分稳定合同。公司的高温合金、高强钢、不锈 钢、工模具钢、锻件等产品已经具备了较高的质量水平和市场竞争能力，在这一轮经济危机中，这些 品种受到冲击相对较小，只要公司进一步释放这些品种产量规模，进一步提升这些品种质量档次，尽 管市场在萎缩，但完全可以以此支撑起一定的市场份额，确保正常生产经营。另一方面，作为东北老 工业基地振兴典型和为我国国防军工航空航天事业提供原材料的支柱企业，国家和地方政府正在给予 高度关注和支持。因此，只要充分发挥自身优势，制订灵活市场策略，加强内部管理，努力开发具有 市场潜力的新产品，提高和稳定产品质量，提高服务质量，公司就一定会在竞争中占领市场，取得度 过这场危机的生存权，进而在这一轮特钢企业重新洗牌中抓住机遇率先发展。 3、公司 2009 年度经营计划 根据市场需求和公司实际，2009 年公司经营计划为： 生产钢 51.6 万吨，钢材 43 万吨，实现营业收入 48 亿元，营业成本：44.5 亿元，期间费用 3.1 亿元，出口创汇额 1.21 亿美元。 为全面完成全年生产任务，公司将采取如下保证措施： （1）推行“产销研”一体化体制，开拓新市场、开发新产品。 建立和完善逐级服务管理体系，全心全意为销售和市场服务；继续大力度调整品种结构，围绕高 毛利品种和重点行业的重点品种做好市场开发工作，大力开发高强钢市场、民用高温合金市场、模具 钢市场、不锈钢市场、结构钢市场；做好技术与生产的有效衔接，提高合同兑现率。对合同进行总体 组织协调管理，同时突出技术中心技术管理的作用，保证首试制、新开发品种的进度和质量；推行“产 销研”一体化体制，实现科研与销售的无缝对接。要发挥技术人员的优势，与销售部门共同抢市场， 加快市场信息、产品生产、性能等信息的传递。 （2）严格管理，严细操作，以铁的纪律抓好质量。 一是加强质量培训，强化产品过程控制，严肃操作纪律，严厉考核，全面提升质量管理水平；二 是集中精力解决重点质量问题；三是集中力量，为稳定产品质量提供强有力的保证条件；四是围绕产 品质量做好工艺和装备改造；五是全力打造高技术含量的品牌产品。 （3）保证资金周转顺畅，大力度降低成本消耗。 围绕现金流，全力以赴压缩内部资金占用，包括不良品、在制品、返回钢、备件、材料、废旧物 资等全部有价物资，保证资金的快速流动，压缩资金周转天数。同时，加强标准成本管理，强化重点 消耗指标的考核。实现成本与市场的对接。按品种、按生产线对部分生产厂进行成本核标，使其符合 市场价格需求；依靠科技降成本，充分调动技术人员积极性，从工艺和装备改造的角度，大幅度降低 成本。强化对采购物资性价比和采购价格的控制，大力度降低采购成本。 （4）、 量力而行，适度推进，大力度做好技术改造工作。 从战略的角度突出特冶优势，提升电渣钢的冶炼水平，并形成系列化；从战术的角度，围绕影响 质量和成本的瓶颈环节，加快对现有设备的升级改造。采取多种融资方式进行短、平、快项目改造。 一是瞄准军工、航空、航天市场，启动高温合金、高强钢、钛合金项目，二是瞄准高档特殊钢市场， 扩大锻造产能，对冶炼及锻造生产线进行技术改造， 三是瞄准高档工模具钢市场，对工模具钢生产线 后部工序进行改造。四是瞄准合金钢市场，对合金钢棒材生产线进行改造。 （5）、以培训工作为突破口，全面提升员工素质。 大力开展全员培训和岗位大练兵活动，全面提升员工的质量意识和管理意识，提高员工各项操作 技能，真正实现标准化操作。在培训方式、内容、考核上与生产实践结合起来，提高产品质量，降低 能源消耗。 （6）、贯彻“严细活”的管理方针，全面提高基础管理水平。 一切工作严格按体系、按管理制度办事。加强对过程基础数据和统计人员的管理；理顺管理流程， 进一步做好技术系统与生产经营的衔接；加强班组建设，强化班组的整体做功能力；加强采购管理， 工程管理，全面提高基础管理水平。 4、公司未来发展所需的资金要求及使用计划 2009 年开始，公司将全面启动对现有工艺装备、生产线的技术改造和配套完善以及新建生产线工 程。全年技改结转工程 39 项，新开工程 14 项，计划投资 2.4 亿元，公司将以自有资金、银行融资等 方式加大技术改造和新产品开发的投入。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 第 页 共 32 页 9 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 高温合金板材生产线改造 783 在建 连轧后部精整工程 569 在建 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 公司新开工项目 14 项，资金需求较大，考虑到公司 公司启动对现有工艺装备、生产线的技术改造 正处于快速发展阶段，公司拟将未分配利润用于补充 和配套完善以及新建生产线工程。 资本性支出资金缺口。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年初至 所涉 所涉 自购买 本年末为 是否为 及的 及的 日起至 公司贡献 关联交 资产 债权 交易对方 购买 本年末 的净利润 易（如 产权 债务 或最终控 被收购资产 收购价格 日 为公司 （适用于 是，说明 是否 是否 制方 贡献的 同一控制 定价原 已全 已全 净利润 下的企业 则） 部过 部转 合并） 户 移 抚顺弘基耐 抚顺特殊 火材料有限 2008 是 以 钢（集团） 公司固定资 年5月 48,333,935.09 评估价 否 有限责任 产、厂区环 31 日 值确定 公司 境改造工程 固定资产 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 第 页 共 32 页 10 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保发生日 担保是否 是否为 担保类 担保对象名称 期(协议签 担保金额 担保期 已经履行 关联方 型 署日) 完毕 担保 沈阳汇财再生资 2008 年 4 月 连带责 2008 年 4 月 9 日～ 20,000,000 否 否 源有限公司 9日 任担保 2009 年 3 月 27 日 齐齐哈尔北兴特 2008 年 7 月 连带责 2008 年 7 月 23 日～ 殊钢有限责任公 60,000,000 否 是 23 日 任担保 2009 年 7 月 22 日 司 东北特殊钢集团 2008 年 12 连带责 2008 年 12 月 8 日～ 130,000,000 否 是 有限责任公司 月8日 任担保 2009 年 12 月 9 日 报告期内担保发生额合计 210,000,000 报告期末担保余额合计 210,000,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 210,000,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 13.08 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 190,000,000 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 0 象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 190,000,000 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额 交易金额 交易金额 比例(%) 的比例(%) 大连金牛股份有限公 946 0.18 司 东北特钢集团国际贸 74,243 12.02 易有限公司 东北特钢集团上海特 7,325 1.39 殊钢有限公司 东北特殊钢集团烟台 3,162 0.60 优钢有限责任公司 深圳市兆恒抚顺特钢 12,261 2.32 有限公司 东北特殊钢集团机电 215 0.04 工程有限公司 东北特殊钢集团机电 1,127 9.30 工程有限公司 抚顺特殊钢（集团） 2,325 19.18 第 页 共 32 页 11 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 有限责任公司 东北特钢集团北满特 209 0.04 殊钢有限责任公司 东北特殊钢集团有限 163,352 35.90 责任公司 大连金牛股份有限公 557 0.15 司 东北特殊钢集团机电 1,319 7.35 工程有限公司 东北特钢集团北满特 10 0.003 殊钢有限责任公司 东北特殊钢集团国际 60 0.02 贸易有限公司 合计 101,813 165,298 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 1,018,136,453.74 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 大连金牛股份有限公 1,107 27 司 大连金牛股份有限公 11 司 东北特殊钢集团烟台 3,700 147 优钢有限责任公司 东北特钢集团北满特 245 220 殊钢有限责任公司 东北特钢集团上海特 8,673 2,597 殊钢有限公司 东北特殊钢集团机电 1,571 514 工程有限公司 东北特殊钢集团机电 2,442 168 工程有限公司 东北特钢集团国际贸 74,243 9,744 易有限公司 抚顺特殊钢（集团）有 2,720 58 限责任公司 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 第 页 共 32 页 12 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 持有公司股份 5％以上的非流通股股东承诺：持有的原非流通股股份自改 革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定承 诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售 持股 5%以上 数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十 股东均严格 股改承诺 四个月内不得超过百分之十；通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份 履行了承 数量，每达到抚顺特钢股票总数的百分之一时，自该事实发生之日起两 诺。 个工作日内做出公告，公告期间不停止出售股份。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 占该公 期末 报告 所持对象 初始投资金 报告期所有 会计核 股份来 持有数量 司股权 账面 期损 名称 额 者权益变动 算科目 源 比例 值 益 汉唐证券 长期投 有限责任 60,000,000 60,000,000 6.66 0 0 0 资 公司 合计 60,000,000 60,000,000 / 0 0 0 / / 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为，公司能够依法运作，内部控制制度健全完善，董事会各项重大决策事项均符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定，决策程序合法。公司董事、经理等高级管理人员在履行职权时没有发生 违反法律、法规、公司章程及侵犯公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务状况进行了检查，公司 2008 年度财务报告、2008 年中期报告及北京京都天华会计 师事务所有限责任公司对公司出具的无保留意见的审计报告均真实、客观、准确地反映了公司的财务 状况和经营成果。 第 页 共 32 页 13 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司报告期无募集资金投资项目。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期公司收购资产对于提高公司生产运营的保障能力和资产利用效率，集中统一管理，降低成本， 增强公司综合竞争力和抗风险能力等起到积极的作用。收购资产以评估价值为依据，关联交易定价依 据充分，交易价格合理，从长期发展看有利于公司盘活资产，降低生产成本，开发新品种，提高运营 水平，同时有利于维护公司和广大股东特别是中小股东的利益。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期公司与各相关关联方签订关联交易协议和 2009 年度继续执行相关关联交易的议案是公司为进 行正常生产经营所做出的安排，是公司业务发展所必要的，关联交易的价格是根据市场价格为基础确 定的，体现了公开、公平、公正的原则，不会损害公司和全体股东的利益。 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 北京京都天华审字(2009)第 0232 号 抚顺特殊钢股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称抚顺特钢公司）财务报表， 包括 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表， 2008 年度的公司及合并利润表、公 司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是抚顺特钢公司管理层的责任。这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，抚顺特钢公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重 大方面公允反映了抚顺特钢公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成 果和现金流量。 北京京都天华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王娟、史璐明 2009 年 2 月 11 日 第 页 共 32 页 14 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 825,940,312.54 843,919,054.93 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 138,004,860.12 172,189,492.91 应收账款 453,928,294.91 512,141,942.90 预付款项 48,223,846.65 25,293,996.45 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 39,638,316.16 25,654,382.14 买入返售金融资产 存货 1,094,745,918.99 1,001,890,251.77 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 2,600,481,549.37 2,581,089,121.10 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 22,230,481.46 18,856,203.1 投资性房地产 12,550,414.36 固定资产 1,831,758,775.62 1,950,371,232.35 在建工程 146,783,220.75 112,874,280.59 工程物资 46,492,092.09 32,161,155.96 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,591,506.66 1,654,257.86 开发支出 商誉 长期待摊费用 30,882,646.11 4,549,955.33 第 页 共 32 页 15 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 递延所得税资产 36,588,808.38 35,389,779.90 其他非流动资产 非流动资产合计 2,130,877,945.43 2,155,856,865.09 资产总计 4,731,359,494.80 4,736,945,986.19 流动负债： 短期借款 1,413,776,800.00 1,388,146,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 732,500,000.00 677,600,000.00 应付账款 738,916,748.14 714,763,016.26 预收款项 103,615,206.99 132,416,138.83 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,160,224.10 5,362,608.25 应交税费 -3,559,058.05 -1,028,082.77 应付利息 应付股利 其他应付款 121,557,601.61 107,053,064.01 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 130,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 3,113,967,522.79 3,154,312,744.58 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,667,508.23 1,667,508.23 其他非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 非流动负债合计 11,667,508.23 11,667,508.23 负债合计 3,125,635,031.02 3,165,980,252.81 股东权益： 股本 520,000,000.00 520,000,000.00 资本公积 734,574,353.90 734,574,353.90 减：库存股 第 页 共 32 页 16 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 盈余公积 59,214,595.44 56,404,103.93 一般风险准备 未分配利润 291,935,514.44 259,987,275.55 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 1,605,724,463.78 1,570,965,733.38 权益合计 少数股东权益 股东权益合计 1,605,724,463.78 1,570,965,733.38 负债和股东权益合 4,731,359,494.80 4,736,945,986.19 计 公司法定代表人：赵明远 主管会计工作负责人及会计机构负责人：王勇 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 824,147,586.89 833,224,122.35 交易性金融资产 应收票据 138,004,860.12 171,309,492.91 应收账款 470,105,902.78 524,491,595.24 预付款项 24,687,125.18 21,266,060.59 应收利息 应收股利 其他应收款 37,195,925.37 25,353,062.85 存货 1,056,760,196.29 969,312,551.71 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 2,550,901,596.63 2,544,956,885.65 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 60,623,812.40 57,249,534.04 投资性房地产 12,550,414.36 固定资产 1,800,925,913.73 1,918,763,154.99 在建工程 146,783,220.75 112,874,280.59 工程物资 46,492,092.09 32,161,155.96 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,591,506.66 1,654,257.86 第 页 共 32 页 17 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 开发支出 商誉 长期待摊费用 30,882,646.11 4,549,955.33 递延所得税资产 36,152,509.39 34,983,274.33 其他非流动资产 非流动资产合计 2,138,002,115.49 2,162,235,613.10 资产总计 4,688,903,712.12 4,707,192,498.75 流动负债： 短期借款 1,413,776,800.00 1,388,146,000.00 交易性金融负债 应付票据 732,500,000.00 677,600,000.00 应付账款 712,579,623.48 702,876,256.56 预收款项 98,402,663.12 120,858,868.34 应付职工薪酬 7,146,064.16 5,209,423.57 应交税费 -3,926,253.78 -1,368,953.58 应付利息 应付股利 其他应付款 120,631,468.43 104,182,472.30 一年内到期的非流动负 130,000,000.00 债 其他流动负债 流动负债合计 3,081,110,365.41 3,127,504,067.19 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,667,508.23 1,667,508.23 其他非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 非流动负债合计 11,667,508.23 11,667,508.23 负债合计 3,092,777,873.64 3,139,171,575.42 股东权益： 股本 520,000,000.00 520,000,000.00 资本公积 734,574,353.90 734,574,353.90 减：库存股 盈余公积 59,214,595.44 56,404,103.93 未分配利润 282,336,889.14 257,042,465.50 外币报表折算差额 股东权益合计 1,596,125,838.48 1,568,020,923.33 负债和股东权益合计 4,688,903,712.12 4,707,192,498.75 公司法定代表人：赵明远 主管会计工作负责人及会计机构负责人：王勇 第 页 共 32 页 18 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 5,359,703,961.72 4,838,184,288.38 其中：营业收入 5,359,703,961.72 4,838,184,288.38 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,321,510,955.12 4,797,210,597.75 其中：营业成本 4,953,125,383.41 4,495,798,642.89 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 27,718,543.31 21,742,604.93 销售费用 115,100,732.51 106,526,223.10 管理费用 89,248,271.04 67,444,123.56 财务费用 124,002,089.71 100,258,775.66 资产减值损失 12,315,935.14 5,440,227.61 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 3,374,278.36 2,750,726.97 列） 其中：对联营企业和合营企 3,374,278.36 2,750,726.97 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,567,284.96 43,724,417.60 加：营业外收入 4,248,130.61 3,475,372.30 减：营业外支出 2,391,617.87 4,337,494.49 其中：非流动资产处置净损失 3,086,693.25 四、利润总额（亏损总额以“－”号 43,423,797.70 42,862,295.41 填列） 减：所得税费用 8,665,067.30 19,132,182.10 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,758,730.40 23,730,113.31 归属于母公司所有者的净利润 34,758,730.40 23,730,113.31 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.0668 0.0456 （二）稀释每股收益(元/股) 0.0668 0.0456 公司法定代表人：赵明远 主管会计工作负责人及会计机构负责人：王勇 第 页 共 32 页 19 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 5,277,796,609.46 4,772,323,273.36 减：营业成本 4,883,852,636.99 4,439,803,333.86 营业税金及附加 26,819,673.79 21,034,019.43 销售费用 112,316,062.27 104,191,878.62 管理费用 86,022,730.77 67,225,843.83 财务费用 123,496,958.09 100,261,699.85 资产减值损失 12,254,352.22 4,756,023.25 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 3,374,278.36 2,750,726.97 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,408,473.69 37,801,201.49 加：营业外收入 2,067,479.60 1,802,629.54 减：营业外支出 2,147,257.37 3,757,847.31 其中：非流动资产处置净损 3,086,693.25 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 36,328,695.92 35,845,983.72 填列） 减：所得税费用 8,223,780.77 18,994,737.85 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,104,915.15 16,851,245.87 公司法定代表人：赵明远 主管会计工作负责人及会计机构负责人：王勇 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 6,120,404,838.38 5,520,211,772.26 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 第 页 共 32 页 20 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 9,284,987.90 6,735,106.07 收到其他与经营活动 63,550,128.89 12,422,630.36 有关的现金 经营活动现金流入 6,193,239,955.17 5,539,369,508.69 小计 购买商品、接受劳务 5,066,379,720.39 4,204,050,389.45 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 328,789,988.99 264,705,510.89 工支付的现金 支付的各项税费 268,812,585.11 193,155,389.01 支付其他与经营活动 140,316,348.60 376,728,161.45 有关的现金 经营活动现金流出 5,804,298,643.09 5,038,639,450.80 小计 经营活动产生的 388,941,312.08 500,730,057.89 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 第 页 共 32 页 21 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 1,691,228.29 -11,683.85 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 22,773,605.21 16,372,320.88 有关的现金 投资活动现金流入 24,464,833.50 16,360,637.03 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 150,739,289.25 166,875,116.66 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 150,739,289.25 166,875,116.66 小计 投资活动产生的 -126,274,455.75 -150,514,479.63 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,543,972,800.00 1,445,564,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 1,543,972,800.00 1,445,564,000.00 小计 偿还债务支付的现金 1,648,342,000.00 1,674,063,438.00 分配股利、利润或偿 111,576,075.16 113,439,075.56 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 4,393,339.27 1,584,090.98 有关的现金 筹资活动现金流出 1,764,311,414.43 1,789,086,604.54 第 页 共 32 页 22 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 小计 筹资活动产生的 -220,338,614.43 -343,522,604.54 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 980,403.38 -1,607,930.00 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 43,308,645.28 5,085,043.72 增加额 加：期初现金及现金 137,767,784.19 132,682,740.47 等价物余额 六、期末现金及现金等价 181,076,429.47 137,767,784.19 物余额 公司法定代表人：赵明远 主管会计工作负责人及会计机构负责人：王勇 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 6,030,569,170.61 5,444,672,967.58 收到的现金 收到的税费返还 9,251,446.83 6,514,183.10 收到其他与经营活动 61,364,913.87 10,149,887.60 有关的现金 经营活动现金流入 6,101,185,531.31 5,461,337,038.28 小计 购买商品、接受劳务 5,007,283,325.02 4,165,334,003.23 支付的现金 支付给职工以及为职 300,219,001.17 240,967,258.66 工支付的现金 支付的各项税费 259,013,682.18 187,978,285.43 支付其他与经营活动 138,742,557.57 372,571,033.66 有关的现金 经营活动现金流出 5,705,258,565.94 4,966,850,580.98 小计 经营活动产生的 395,926,965.37 494,486,457.30 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 1,691,228.29 -11,683.85 的现金净额 处置子公司及其他营 第 页 共 32 页 23 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 22,716,216.26 16,298,918.39 有关的现金 投资活动现金流入 24,407,444.55 16,287,234.54 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 149,084,557.79 163,611,339.94 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 149,084,557.79 163,611,339.94 小计 投资活动产生的 -124,677,113.24 -147,324,105.40 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,543,972,800.00 1,445,564,000 收到其他与筹资活动 0 0 有关的现金 筹资活动现金流入 1,543,972,800.00 1,445,564,000 小计 偿还债务支付的现金 1,648,342,000.00 1,674,063,438 分配股利、利润或偿 111,262,483.31 113,419,503.51 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 4,387,719.99 1,568,300.47 有关的现金 筹资活动现金流出 1,763,992,203.30 1,789,051,241.98 小计 筹资活动产生的 -220,019,403.30 -343,487,241.98 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 980,403.38 -1,572,814.26 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 52,210,852.21 2,102,295.66 增加额 加：期初现金及现金 127,072,851.61 124,970,555.95 等价物余额 六、期末现金及现金等价 179,283,703.82 127,072,851.61 物余额 公司法定代表人：赵明远 主管会计工作负责人及会计机构负责人：王勇 第 页 共 32 页 24 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 项目 本年金额 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 520,000,000.00 734,574,353.90 56,404,103.93 259,987,275.55 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 520,000,000.00 734,574,353.90 56,404,103.93 259,987,275.55 三、本年增减变动金额（减少 2,810,491.51 31,948,238.89 以“－”号填列） （一）净利润 34,758,730.40 （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 34,758,730.40 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 2,810,491.51 -2,810,491.51 1．提取盈余公积 2,810,491.51 -2,810,491.51 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 520,000,000.00 734,574,353.90 59,214,595.44 291,935,514.44 第 页 共 32 页 1 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风险 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 准备 一、上年年末 520,000,000.00 736,360,301.84 47,623,631.68 199,847,958.95 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 加：会计 -2,319,550.57 7,095,347.66 38,094,327.88 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 520,000,000.00 734,040,751.27 54,718,979.34 237,942,286.83 余额 三、本年增减 变动金额（减 533,602.63 1,685,124.59 22,044,988.72 少以“－”号 填列） （一）净利润 23,730,113.31 （二）直接计 入所有者权 533,602.63 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 第 页 共 32 页 2 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 533,602.63 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 533,602.63 23,730,113.31 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 1,685,124.59 -1,685,124.59 配 1．提取盈余 1,685,124.59 -1,685,124.59 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 第 页 共 32 页 3 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 520,000,000.00 734,574,353.90 56,404,103.93 259,987,275.55 余额 公司法定代表人：赵明远 主管会计工作负责人：王勇 会计机构负责人：王勇 第 页 共 32 页 4 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利 一、上年年末余额 520,000,000.00 734,574,353.90 56,404,103.93 56,404,103.93 257, 加：会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年年初余额 520,000,000.00 734,574,353.90 56,404,103.93 257, 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 2,810,491.51 25, 填列） （一）净利润 28, （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 28, 小计 （三）所有者投入和 减少资本 第 页 共 32 页 1 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,810,491.51 -2, 1．提取盈余公积 2,810,491.51 -2, 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 520,000,000.00 734,574,353.90 59,214,595.44 282, 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分 一、上年年末余额 520,000,000.00 736,360,301.84 47,623,631.68 19 加：会计政策变更 -2,319,550.57 7,095,347.66 4 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 520,000,000.00 734,040,751.27 54,718,979.34 24 三、本年增减变动金额 533,602.63 1,685,124.59 1 （减少以“－”号填列） （一）净利润 1 （二）直接计入所有者 533,602.63 权益的利得和损失 第 页 共 32 页 2 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 533,602.63 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小 533,602.63 1 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,685,124.59 - 1．提取盈余公积 1,685,124.59 - 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 520,000,000.00 734,574,353.90 56,404,103.93 25 公司法定代表人：赵明远 主管会计工作负责 第 页 共 32 页 3 抚顺特殊钢股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 第 页 共 32 页 4