山西三维(000755)2008年年度报告

山西三维集团股份有限公司 Shanxi Sanwei Group Co.,Ltd 2008 年年度报告全文 二○○九年二月二十七日 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准 确性、完整性无法保证或存在异议。 所有董事均出席或委托出席了董事会，公司独立董事王力光先 生因出差，委托公司独立董事冯子如先生代其行使表决权；公司 董事冯发财先生因出差，委托公司副董事长、副总经理高如龙先 生代其行使表决权；公司董事、副总经理孙自瑾先生因出差，委 托公司董事、副总经理祁百发先生代其行使表决权。 北京京都天华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 公司董事长卢辉生先生、总经理杨学英先生、财务负责人李金 鹏先生声明：保证公司 2008 年度报告中财务报告的真实、完整。 第1页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 ........................................................................................................... 3 二、会计数据和业务数据摘要 ............................................................................................... 4 （一）本报告期主要财务数据...................................................................................................4 （二）扣除非经常性损益项目和金额 .....................................................................................4 （三）报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 ...............................................................4 （四）报告期利润表附表...........................................................................................................5 （五）报告期内股东权益和变动情况.......................................................................................5 三、股本变动及股东情况 ....................................................................................................... 5 （一）股份变动情况表 .............................................................................................................5 （二）股票发行与上市情况.......................................................................................................6 （三）股东情况介绍...................................................................................................................6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 9 （一）董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................9 （二）公司员工情况.................................................................................................................15 五、公司治理结构 ................................................................................................................. 15 （一）公司治理情况.................................................................................................................15 （二）独立董事履行职责情况.................................................................................................15 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上等方面分开的情况 .............16 （四）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 .................16 六、股东大会情况简介 ......................................................................................................... 16 七、董事会报告 ..................................................................................................................... 16 （一）报告期内公司经营情况的回顾.....................................................................................16 （二）公司未来发展与展望.....................................................................................................19 （三）报告期内的投资情况.....................................................................................................19 （四）董事会日常工作情况.....................................................................................................20 （五）2008 年度利润分配预案................................................................................................22 （六）其他披露事项.................................................................................................................23 八、监事会报告 ..................................................................................................................... 23 （一）监事会工作情况.............................................................................................................23 （二）监事会对 2008 年度有关事项的独立意见 ...................................................................23 九、重要事项 ......................................................................................................................... 24 十、财务报告 ......................................................................................................................... 28 十一、备查文件目录 ............................................................................................................. 84 第2页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 一、公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称: 山西三维集团股份有限公司 中文缩写: 山西三维 英文名称: Shanxi Sanwei Group Co.,Ltd 英文缩写: SWGC (二)公司法定代表人: 卢辉生 (三)公司董事会秘书: 侯俊义 电 话: 0357-6663175 电子信箱: ymbgshjy@126.com 证券事务代表: 梁国胜 电 话: 0357-6663123 电子信箱: swzqb@sxsanwei.com 传 真: 0357-6663566 联系地址: 山西省洪洞县赵城·山西三维公司 (四)公司注册地址: 太原市高新技术产业开发区 VI-4 区 邮政编码: 030006 办公地址: 山西省洪洞县赵城·山西三维公司 邮政编码: 041603 国际互联网网址: www.sxsanwei.com 电子信箱: sxsw@sxsanwei.com (五)公司指定信息披露报纸:证券时报 登载公司年度报告国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点:山西省洪洞县赵城·山西三维公司 (六)公司股票上市交易所: 深圳证券交易所 股票简称: 山西三维 股票代码: 000755 (七)其他有关资料 公司变更注册登记日期:2007 年 8 月 20 日 注册地点: 太原市高新技术产业开发区 VI-4 区 企业法人营业执照注册号:1400001004586 税务登记号码: 142625110055862 组织机构代码： 11005586-2 公司聘请的会计师事务所名称:北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址: 北京市建国门外大街 22 号赛特广场五层 第3页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位：人民币元 利润总额 -39,099,625.00 归属于上市公司股东的净利润 13,774,008.06 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -34,242,884.95 经营活动产生的现金流量净额 210,407,343.66 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 非流动资产处置损益 -1,067,504.04 计入当期损益的政府补助 258,992.81 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 45,957,241.41 除上述各项之外的其他营业外收支净额 4,198,308.03 非经常性损益小计 49,347,038.20 企业所得税影响数 1,330,145.20 （三）报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2006 年 本年比上年 项目 2008 年 2007 年 增减(%) 调整前 调整后 营业收入 2,645,374,855.01 2,713,332,977.27 -2.50 2,109,504,871.81 2,109,504,871.81 利润总额 -39,099,625.00 490,245,623.94 -107.98 174,747,142.02 174,747,142.02 归属于上市公司股东 13,774,008.06 339,433,610.84 -95.94 132,609,907.27 138,195,475.83 的净利润 归属于上市公司股东的扣 -34,242,884.95 333,956,186.79 -110.25% 136,358,374.33 142,518,170.24 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金 210,407,343.66 495,488,754.11 -57.54 365,862,353.54 365,862,353.54 流量净额 基本每股收益 0.03 0.75 -96.00 0.4263 0.4452 稀释每股收益 - - - - - 扣除非经常性损益后 -0.07 0.74 -109.46 0.4384 0.4572 的基本每股收益 全面摊薄净资产收益率 0.64% 15.36% -14.72% 9.93% 10.34% 加权平均净资产收益率 0.63% 17.38% -16.75% 9.93% 10.84% 扣除非经常性损益后全面 -1.58% 15.12% -16.70% 10.21% 10.64% 摊薄净资产收益率(%) 扣除非经常性损益后的加 -1.59% 17.11% -18.70% 10.21% 11.16% 权平均净资产收益率(%) 每股经营活动产生的 0.448 1.267 -64.64 1.176 1.1762 现金流量净额 归属于上市公司股东的 4.6120 5.6492 -18.36% 4.2934 4.3051 每股净资产额（元/股） 本年末比上 2006 年末 2008 年末 2007 年末 年末增减 (%) 调整前 调整后 总资产 4,334,657,361.78 4,194,473,864.78 3.34 3,443,755,091.10 3,454,197,320.11 所有者权益(或股东权益) 2,164,269,396.27 2,209,153,456.86 -2.03% 1,335,467,164.34 1,339,120,961.93 股本 469,264,621.00 391,053,851.00 20.00 311,053,851.00 311,053,851.00 第4页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 （四）报告期利润表附表 每股收益（元） 净资产收益率（%） 项 目 基本每股收益 稀释每股收益 全面摊薄 加权平均 报告期净利润 0.03 - 0.64% 0.63% 归属于公司普通股股东的净利润 0.03 - 0.64% 0.63% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 -0.07 - -1.58% -1.59% 东的净利润 注：按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每 股收益的计算及披露》的有关规定计算。 （五）报告期内股东权益和变动情况 （单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 391,053,851.00 78,210,770.00 469,264,621.00 资本公积金转增股本 资本公积 1,093,917,526.01 78,210,770.00 1,015,706,756.01 资本公积金转增股本 盈余公积 130,568,033.11 9,315,738.59 911,383.24 138,972,388.46 资本公积金转增股本 未分配利润 593,614,055.74 14,685,391.30 67,973,816.24 540,325,630.80 资本公积金转增股本 股东权益 2,209,153,465.86 102,211,899.89 147,095,969.48 2,164,269,396.27 资本公积金转增股本 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 送 其 数量 比例(%) 公积金转股 小计 数量 比例(%) 新股 股 他 一、有限售条件股份 108,732,436 27.80 21,746,487 21,746,487 130,478,923 27.80 1、国家股 2、国有法人股 108,676,900 27.79 21,735,380 21,735,380 130,412,280 27.79 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 55,536 0.01 11,107 11,107 66,643 0.01 二、无限售条件股份 282,321,415 72.20 56,464,283 56,464,283 338,785,698 72.20 1、人民币普通股 282,321,415 72.20 56,464,283 56,464,283 338,785,698 72.20 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 391,053,851 100.00 78,210,770 78,210,770 469,264,621 100.000 第5页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除 本年增加 年末 股东名称 年初限售股数 限售原因 解除限售日期 限售股数 限售股数 限售股数 山西三维华邦集团 108,732,436 股改承诺；公积金转 0 21,679,844 130,412,280 2009 年 4 月 12 日 有限公司 增股本 公积金转增股本；解 高管人员 126,280 70,744 11,107 66,643 除四分之一限售；离 2008 年 1 月 1 日 职高管解除限售 合计 108,858,716 70,744 21,690,951 130,478,923 - - （二）股票发行与上市情况 到报告期为止的前三年历次股票发行情况： 公司股权分置改革方案于2006年3月31日经公司股权分置改革相关股东会议 表决通过, 股权分置改革方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东 (2006年3月23日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司登记在册的本公司全体流通股股东)每持有10股流通股将获得公司非 流通股股东支付的3.1股对价股份。 公司非公开发行股票方案于2006年8月16日经公司2006年第一次临时股东大 会表决通过，2007年2月6日经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2007]33号 文 核 准，公司于2007年2月16日向九名特定投资者发行8,000万股股票，公司总股 本变为391,053,851股。 （三）股东情况介绍 1、截止 2008 年 12 月 31 日，持有本公司股份的股东总户数为 59,677 户。 2、本报告期末，公司前 10 名股东、前 10 名无限售条件流通股股东的持股情况。 股东总数（户） 59,677 前10名股东持股情况 持股比例 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结的 股东名称 股东性质 (%) (股) 股份数量(股) 股份数量(股) 山西三维华邦集团有限公司 国有法人 27.79 130,412,280 130,412,280 0 山西省国新能源发展集团有限公司 国有法人 7.16 33,600,000 0 未知 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 国有法人 3.41 16,000,000 0 未知 山西省经济建设投资公司 国有法人 2.81 13,163,539 0 未知 中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 国有法人 2.38 11,172,192 0 未知 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 国有法人 2.06 9,670,769 0 未知 甘肃宝能能源投资开发有限公司 国有法人 1.70 7,968,000 0 未知 山西省经贸资产经营有限责任公司 国有法人 1.28 6,018,715 0 未知 中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 国有法人 0.96 4,520,402 0 未知 第6页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 国有法人 0.91 4,264,892 0 未知 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 山西省国新能源发展集团有限公司 33,600,000 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 16,000,000 人民币普通股 山西省经济建设投资公司 13,163,539 人民币普通股 中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 11,172,192 人民币普通股 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 9,670,769 人民币普通股 甘肃宝能能源投资开发有限公司 7,968,000 人民币普通股 山西省经贸资产经营有限责任公司 6,018,715 人民币普通股 中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 4,520,402 人民币普通股 中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 4,264,892 人民币普通股 中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 3,948,901 人民币普通股 公司控股股东山西三维华邦集团有限公司与前10名股东 及前10名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 上述股东关联关系或一致行动的说明 人；未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知 以上无限售条件股东与上述前10名股东之间是否存在关联关 系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 持有的有限售条 序号 有限售条件股东名称 可上市交易时间 限售条件 件股份数量(股) 公司除履行法定承诺外，还特别承 诺所持非流通股份自改革方案实施日 起，在三十六个月内不通过深圳证券交 易所挂牌出售，并且在禁售期满后的二 1 山西三维华邦集团有限公司 130,412,280 2009 年4 月12 日 十四个月内，只有当二级市场股票价格 不低于股权分置改革说明书公告前三十 个交易日收盘价平均价格 120%（7.21 元 /股）时，才可以通过深圳证券交易所挂 牌交易出售山西三维股票。 4、公司控股股东情况 公司控股股东：山西三维华邦集团有限公司 法人代表：卢辉生 成立日期：1999 年 7 月 注册资本：24871 万元人民币 主要业务和产品：生产本公司所需原辅材料、化工设备及零部件加工制作， 设备检修、技术咨询、汽车运输、工业与民用建筑施工（四级）、住宿、饮食服 务（三项仅限下属分支机构经营） 、包装容器、五金产品的生产与销售，成品油 第7页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 零售（限公司加油站经营）。 股权结构：国有独资公司 5、公司与实际控制人之间的产权与控制关系 山西省国有资产监督管理委员会 54.03% 阳泉煤业（集团）有限责任公司 100% 山西三维华邦集团有限公司 27.79% 山西三维集团股份有限公司 第8页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 报告期 内从公 报 年初持 年末持 性 年 任期起始 任期终止 司领取 姓 名 职 务 股数 股数 变动原因 别 龄 日期 日期 的报酬 (股) (股) 可行 总额(万 元) 股 卢辉生 董事长 男 45 2007 年7月 2010 年7 月 0 0 没有变动 0 实施资本公积 杨学英 副董事长、总经理 男 48 2007 年7月 2010 年7 月 13871 16646 转增方案，每 35.79 10 股转增 2 股 实施资本公积 高如龙 副董事长、副总经理 男 52 2007 年7月 2010 年7 月 7817 9381 转增方案，每 35.79 10 股转增 2 股 刘永安 董事 男 45 2007 年7月 2010 年7 月 0 0 没有变动 0 - 闫保安 董事 男 45 2007 年7月 2010 年7 月 0 0 没有变动 0 - 祁百发 董事、副总经理 男 44 2007 年7月 2010 年7 月 0 0 没有变动 27.56 - 张亚平 董事 男 51 2007 年7月 2010 年7 月 0 0 没有变动 20.13 - 实施资本公积 孙自瑾 董事、副总经理 男 50 2007 年7月 2010 年7 月 10422 12506 转增方案，每 26.84 - 10 股转增 2 股 第9页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 报告期 内从公 报 年初持 年末持 性 年 任期起始 任期终止 司领取 姓 名 职 务 股数 股数 变动原因 别 龄 日期 日期 的报酬 (股) (股) 可行 总额(万 元) 股 实施资本公积 冯发财 董事 男 58 2007 年7月 2010 年7 月 15984 19180 转增方案，每 26.84 10 股转增 2 股 马家骏 独立董事 男 71 2007 年7月 2010 年7 月 0 0 没有变动 3.60 - 刘星星 独立董事 男 52 2007 年7月 2010 年7 月 0 0 没有变动 3.60 - 冯子如 独立董事 男 65 2007 年7月 2010 年7 月 0 0 没有变动 3.60 - 王力光 独立董事 男 37 2007 年7月 2010 年7 月 0 0 没有变动 3.60 实施资本公积 张芳绪 监事会主席 男 58 2007 年7月 2010 年7 月 13488 16185 转增方案，每 26.84 10 股转增 2 股 万帼荣 监事 女 41 2007 年7月 2010 年7 月 0 0 没有变动 0 康洪勇 监事 男 35 2007 年7月 2010 年7 月 0 0 没有变动 0 - 实施资本公积 李玉双 监事 男 58 2007 年7月 2010 年7 月 885 1062 转增方案，每 7.06 - 10 股转增 2 股 实施资本公积 范勇 监事 男 52 2007 年7月 2010 年7 月 2824 3142 转增方案，每 7.86 10 股转增 2 股 庞新水 监事 男 57 2007 年7月 2010 年7 月 0 0 没有变动 6.70 - 刘如平 监事 男 53 2007 年7月 2010 年7 月 0 0 没有变动 7.64 - 第 10 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 报告期 内从公 报 年初持 年末持 性 年 任期起始 任期终止 司领取 姓 名 职 务 股数 股数 变动原因 别 龄 日期 日期 的报酬 (股) (股) 可行 总额(万 元) 股 张建平 副总经理 男 46 2007 年7月 2010 年7 月 0 0 没有变动 20.13 - 田建文 副总经理 男 47 2007 年7月 2010 年7 月 0 0 没有变动 20.13 - 实施资本公积 王勤旺 副总经理 男 47 2007 年7月 2010 年7 月 9643 11571 转增方案，每 26.84 - 10 股转增 2 股 李金鹏 财务负责人 男 55 2007 年7月 2010 年7 月 0 0 没有变动 9.43 - 侯俊义 董事会秘书 男 36 2009 年1月 2010 年7 月 0 0 没有变动 0 - 第 11 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位 职务 任职期间 卢辉生 山西三维华邦集团有限公司 董事长 2007.6.19-至今 党委书记 2006.9.28-至今 杨学英 山西三维华邦集团有限公司 副董事长 2006.9.28-至今 高如龙 山西三维华邦集团有限公司 董事 2000.12.18-至今 党委副书记 张亚平 山西三维华邦集团有限公司 2009.1.6–至今 工会主席 冯发财 山西三维华邦集团有限公司 董事 2000.12.18-至今 李玉双 山西三维华邦集团有限公司 纪委副书记 2000.11.30-至今 刘永安 山西省经济建设投资公司 副总经理 2003.2.8-至今 万帼荣 山西省经济建设投资公司 处长 1991.8-至今 闫保安 山西省经贸资产经营有限责任公司 党委副书记 2004.9-至今 康洪勇 山西省经贸资产经营有限责任公司 处长 1998.9-至今 主要工作经历： 卢辉生，男，45岁，EMBA，高级经济师。曾任阳煤集团二矿劳资科副科长、副 总经济师、副矿长，阳煤集团办公室主任、董事会秘书、阳煤集团总经理助理。现 任山西三维华邦集团有限公司董事长、山西三维集团股份有限公司董事长。 杨学英，男，48岁，大学本科学历,教授级高级工程师。曾任山西维尼纶厂有 机分厂一车间副主任、主任,有机分厂副厂长,总厂副厂长，山西三维集团股份有限 公司副总经理，公司第一届、第二届、第三届董事会副董事长。现任山西三维华邦 集团有限公司党委书记、副董事长，山西三维集团股份有限公司副董事长、总经理。 高如龙，男，52岁，大学本科学历，教授级高级工程师。曾任山西维尼纶厂 有机车间主任，有机分厂厂长，公司第一届、第三届董事会董事。现任山西三维 集团股份有限公司副董事长、副总经理。 刘永安，男，45岁，研究生学历。曾任山西省委宣传部办公室副主任、正处 级秘书。现任山西省经济建设投资公司党委委员、副总经理、山西三维集团股份 有限公司董事。 闫保安，男，45岁，研究生学历，经济师。曾任太原第二热电厂团委副书记， 山西省贸促会党总支副书记、机关党委专职副书记、办公室主任；山西省经贸资 产经营有限责任公司董事会秘书、副总经理、纪委书记；山西三维集团股份有限 公司第三届董事会董事。现任山西省经贸资产经营有限责任公司党委副书记、董 事、工会主席、山西三维集团股份有限公司董事。 祁百发， 男，44岁，大学学历, 高级工程师。曾任山西维尼纶厂有机二车 间技术员、主任，公司有机分厂副厂长、厂长，公司总经理助理。现任公司山西 三维集团股份有限有限公司董事、副总经理。 张亚平，男，51岁，研究生学历,高级政工师。曾任山西维尼纶厂电石分厂 党总支书记,山西三维集团股份有限公司办公室主任。现任山西三维华邦集团有 限公司党委副书记、工会主席，山西三维集团股份有限公司董事。 第 12 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 孙自瑾，男，50岁，大专学历，高级工程师。曾任山西维尼纶厂有机车间副 主任，丁炔二醇车间主任，开发处处长，公司总经理助理，公司第一届、第二届 董事会董事。现任山西三维集团股份有限公司董事、副总经理。 冯发财，男，58岁，大专学历，政工师。曾任山西维尼纶厂生产科副科长， 电石分厂厂长。山西三维集团股份有限公司第一届、第二届、第三届董事会董事。 现任山西三维集团股份有限公司董事。 马家骏，男，71岁，大学本科学历，教授级高级工程师。曾任山西省机械工 业厅副厅长，山西省经济贸易委员会副主任，山西省经济管理干部学院院长。现 任山西省政协常委，经济及人口资源环境委员会主任；曾任公司第三届董事会独 立董事。现任山西三维集团股份有限公司独立董事。 刘星星，男，52岁，博士研究生。曾任北京大学经济学院讲师，香港东南经 济信息中心分析师，美国The Monitor Company管理咨询顾问，美国The Neville Consulting Company 总经理，嘉实基金管理公司管理顾问；曾任公司第三届董 事会独立董事。现任北京威兰德企业管理顾问有限公司总裁、山西三维集团股份 有限公司独立董事。 冯子如，男，66岁，中专学历，高级会计师。曾任山西轻工业学校会计，山西 省纺织工业厅财务处副处长，山西省纺织工业总会财务处处长。曾任公司第一届董 事会董事、第三届董事会独立董事。现任山西三维集团股份有限公司独立董事。 王力光，男，37岁，硕士研究生。曾任中国机械设备进出口公司北京分公司 项目经理，中国信达信托投资公司部门经理，美国雷曼兄弟投资有限公司暑期副 理，中国建设银行总行第二营业部部门经理，北京清华科技创业投资有限公司总 裁助理；曾任公司第三届董事会独立董事。现任清华科技园发展中心主任助理， 启迪创业管理（威海）有限公司董事兼总经理、山西三维集团股份有限公司董事 会独立董事。 张芳绪，男，58岁，大专学历，高级经济师。曾任山西维尼纶厂人劳科科长， 人劳处处长；曾任本公司第一届、第二届、第三届监事会主席；现任山西三维集 团股份有限公司监事会主席。 万帼荣，女，41 岁，管理学硕士，高级经济师。曾任山西省经济建设投资 公司计财处副处长；曾任本公司第二届、第三届监事会监事。现任山西省经济建 设投资公司业务三处副处长、山西三维集团股份有限公司监事。 康洪勇，男，35 岁，大学本科学历，学士学位，经济师。曾任山西省乡镇 企业发展总公司项目部副主任、主任；山西省经贸资产经营有限责任公司项目处 处长。现任山西省经贸资产经营有限责任公司总经理助理，业务一处处长、经济 业务处处长，山西三维集团股份有限公司监事。 李玉双，男，58 岁，政工师。曾任山西维尼纶厂空分车间主任、党支部书 记。现任山西三维集团股份有限公司监事。 范勇，男，52 岁，大专学历，工程师。曾任山西维尼纶厂仪表车间主任、 党支部书记。现任山西三维欧美科化学有限公司总经理，山西三维集团股份有限 公司监事。 第 13 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 庞新水，男，57 岁，大专学历。曾任山西维尼纶厂电石分厂副厂长、厂长， 公司电石分厂厂长。现任山西三维集团股份有限公司监事，工会副主席。 刘如平，男，53 岁，曾任山西维尼纶厂有机分厂班长、段长、调度长、副 厂长。现任山西三维集团股份有限公司监事、生产技术处处长。 张建平，男，46 岁，大专学历，工程师。曾任山西维尼纶厂有机分厂班长、 技术员，三车间主任，项目部主任，公司开发二处处长，公司企业技术中心主任。 现任山西三维集团股份有限公司副总经理。 田建文，男，47 岁，大专学历，工程师。曾任山西维尼纶厂设备科技术员， 计量中心技术员、副主任，公司机动处处长。现任山西三维集团股份有限公司副 总经理。 王勤旺，男，47 岁，大学学历，教授级高级工程师。曾任山西维尼纶厂乳 胶车间副主任、主任兼党支部书记，总厂总工程师。现任山西三维集团股份有限 公司副总经理。 李金鹏，男，55 岁，大专学历，会计师。曾任山西三维集团股份有限公司 财务处处长。现任山西三维集团股份有限公司副总会计师、财务负责人。 侯俊义，男，36 岁，研究生学历，政工师。曾任阳煤集团调研秘书、阳煤集 团秘书科科长助理、调研科科长助理、科长。现任山西三维集团股份有限公司董 事会秘书。 2、年度报酬情况 公司领导实行的是年薪制，是按照晋劳社劳资[2001]12 号《关于转发劳动 和社会保障部的 通知》以及年薪审计报告而确定的，根据企业职工的平均工资、全省职工平均工 资以及综合指标完成率、全国同行业排名而综合测算的薪酬体制。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 姓 名 兑现年薪（元） 杨学英 357872 高如龙 357872 祁百发 275561 张亚平 201303 孙自瑾 268404 冯发财 268404 张芳绪 268404 李玉双 70620 范勇 78608 庞新水 67032 刘如平 76409 张建平 201303 田建文 201303 王勤旺 268404 李金鹏 94335 第 14 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 董事长卢辉生、董事会秘书侯俊义在阳煤集团领取报酬。 独立董事马家骏、刘星星、冯子如、王力光每人年度津贴 36000 元（含税）。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有刘永安、闫保安、万帼荣、康洪勇 4 人（均在股东单位领取报酬、津贴）。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内公司没有董事、监事、高级管理人员离任；披露日前，因工作原因， 公司董事会秘书张亚平于 2009 年 1 月 20 日起，不再担任董事会秘书。 （二）公司员工情况 公司现有员工 2951 人。按专业分：生产人员 2213 人，销售人员 18 人，技 术人员 508 人，财务人员 19 人，管理人员 193 人。按学历分：大学 189 人，大 专 748 人，中专 233 人，中技 350 人，高中 681 人，初中以下 750 人。 公司离退休职工人数 361 人，离退休职工的工资已进入社会统筹，企业只需 负担部分统筹外项目。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司不断完善法人治理结构，规范公司运作，公司法人治理结构 的实际状况与上市公司规范性文件规定和要求不存在差异。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的规定要求,建立了独立董事制度,在董事会中增设了四名由外部人士担 任的独立董事。独立董事在本报告期内参加了公司第四届董事会第四次至七次会 议,一次临时董事会会议，并根据《公司章程》出席了公司 2007 年度股东大会， 2008 年度第一次临时股东大会，2008 年度第二次临时股东大会，独立董事参与审 议了公司 2007 年年度报告、2008 年第一、三季度报告、2008 年度中期报告，对 公司投资项目的决策论证、高管人员薪酬的制定发表了积极的建议，充分发挥了 独立董事的作用，维护了公司和广大中小投资者的利益。 独立董事出席董事会的情况 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 独立董事姓名 备注 事会次数 （次） （次） （次） 马家骏 5 4 1 0 刘星星 5 5 0 0 冯子如 5 5 0 0 王力光 5 4 1 0 本年度四名独立董事没有对本年度的董事会会议议案及非董事会议案的其 他事项提出异议。 第 15 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上等方面分开的情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，独立于 控股股东，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司在劳动、人事、工资 管理方面完全独立。总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人 员均未在股东单位担任重要行政职务和领取报酬；本公司拥有独立的生产体系、 辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司 拥有；公司设立了独立的财务管理部门,建立了独立的财务核算体系,执行规范、 独立的财务会计制度。公司在银行开设独立账户,独立依法纳税。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司领导实行年薪制，根据省国资委对企业进行效益指标完成情况进行考 核，并根据考核指标完成情况兑现年薪。 根据公司 2007 年效益指标完成情况，经省国资委考核，审批年薪为：杨学 英 357872 元、高如龙 357872 元、祁百发 275561 元、张亚平 201303 元、张芳绪 268404 元、冯发财 268404 元、孙自瑾 268404 元、王勤旺 268404 元、张建平 201303 元、田建文 201303 元。 六、股东大会情况简介 （一）2007 年年度股东大会 2008 年 3 月 26 日公司召开 2007 年年度股东大会，会议决议刊登于 2008 年 3 月 27 日《证券时报》第 C41 版。 （二）2008 年度第一次临时股东大会 2008 年 5 月 15 日公司召开 2008 年度第一次临时股东大会，会议决议刊登于 2008 年 5 月 16 日《证券时报》第 C16 版。 （三）2008 年度第二次临时股东大会 2008 年 8 月 1 日公司召开 2008 年度第二次临时股东大会，会议决议刊登于 2008 年 8 月 2 日《证券时报》第 B1 版。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况 报告期内，是公司积极应对困难和挑战的一年，是经历了严峻考验的一年， 也是极不平凡的一年。 年初因低温冰雪灾害，电石、原煤等重要原材料供应受阻，加之当地焦化 第 16 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 企业焦炉气的制约，迫使公司生产装置降低负荷运行。进入 3 月份，公司主动出 击，积极应对，生产被动的局面开始扭转，主要产品产量稳步提高，但是，市场 疲软的迹象却在加剧，主要原材料价格畸高、涨幅较大，而产品价格并未同步上 涨。奥运之后，经过积极努力和精心调整，生产形势和经营状况逐步趋于稳定和 好转。然而，一场百年一遇的、由美国次贷危机引起的金融危机席卷全球，很快， 由金融业蔓延到实体经济。对公司而言，与公司密切相关的纺织、轻工、房地产 等行业都受到很大的冲击，一些外向型、劳动密集型企业纷纷停产放假，有些甚 至倒闭。而这些企业，恰恰是我们赖以生存和发展的重点、目标市场和主力用户。 10 月份以来，市场竞争更加激烈，供需矛盾非常突出，下游需求极度萎靡，产 品价格狂跌不止，销售严重受阻。更为严重的是，钢铁行业的整体不景气，极大 影响了焦化行业，进而又严重影响了公司的焦炉气供应，部分生产装置能力无法 有效发挥。总之，因原材料价格大幅上涨、国家宏观经济政策以及金融危机影响， 增加了公司的成本压力，影响了公司的盈利能力。 面对可以预见的或未知的冲击和困难，公司上下一心，经受住了考验，依 然取得了来之不易的成绩。一是生产变被动为主动。二是经营变压力为动力。三 是做大做强迈出新步伐，20 万吨/年苯精制、5 万吨/年 EVA、1.6 万吨/年干粉胶 正式生产或具备试车条件，7.5 万吨/年顺酐法 BDO 项目机械竣工。四是市场营 销工作取得新进展，新增一批大用户。“三维”品牌首次进入中国 500 强，评估 价值 36.17 亿元。 “三维牌”获中国驰名商标称号。1,4—丁二醇、四氢呋喃产品 制定了国家级标准。五是制度建设引深规范。六是基础管理不断提升。七是技术 创新力度加大，节能减排工作取得新成绩。 截止年末，主导产品聚乙烯醇（PVA）产量 66,870 吨（其中商品量 64,842 吨，其余自用），销量 63,184 吨，产销率 97.44%；1,4-丁二醇（BDO）产量 64,276 吨（商品量 24,135 吨，其余自用），销量 23,516 吨，产销率 97.43%；PTMEG 产 量 17,779 吨，销量 17,531 吨，产销率 98.60%；γ-丁内酯产量 9,026 吨，销量 9,193 吨，产销率 101.84%；白乳胶产量 18,060 吨，销量 17,950 吨，产销率 99.39%； 干粉乳胶产量 12,351 吨，销量 13,135 吨，产销率 106.31%。 报告期内，公司实现营业收入 264,537.49 万元，同比下降 2.50 %；营业利 润-42,02.46 万元，同比下降 108.60%；净利润 1,279.77 万元，同比下降 96.14%。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）按产品划分 （单位：元） 产 品 营业收入 营业利润 PVA系列 980,389,173.65 48,819,142.26 丁二醇系列 915,242,091.86 196,176,158.46 胶粘剂系列 336,788,734.01 75,669,288.06 脂类 120,560,069.46 -6,981,721.81 苯系列 88,860,013.48 -23,293,689.35 其他 173,107,014.41 3,797,904.48 （2）按地区划分 （单位：元） 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华北地区 447,984,456.31 -1.27 第 17 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 东北地区 122,585,330.23 11.56 华东地区 1,275,333,149.80 -20.65 中南地区 358,573,649.78 3.30 西南地区 68,960,390.87 -23.55 西北地区 97,503,544.34 -7.35 （3）主要供应商、客户情况 （单位：元） 前五名供应商采购金额合计 592,576,960.67 占采购总额比重 30.16 前五名客户销售金额合计 239,250,150.35 占销售总额比重 9.04% 3、报告期内公司资产构成 报告期内公司资产总额为 4,334,657,361.78 元，主要构成情况如下： （单位：元） 2008 年 占总资产 2007 年 项 目 增减变动原因 12 月 31 日 比例（%） 12 月 31 日 流动资产 851,026,648.27 26.76 1,122,422,529.54 货币资金减少 固定资产 2,515,663,227.91 48.96 2,053,458,850.27 在建工程完工增加 报告期内，营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据（单位：元） 项 目 2008 年度 2007 年度 增减率（%） 变动原因 营业费用 92,908,366.19 80,066,870.62 16.04 运输费增加 管理费用 125,469,321.12 114,847,671.47 9.25 部分车间停车费用转入 财务费用 60,189,874.16 75,436,470.01 -20.21 利息资本化增加 所得税 -51,897,312.43 151,118,681.11 -134.34 利润减少 4、报告期内，现金流量相关数据构成及变动原因（单位：元） 项 目 2008 年度 2007 年度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 210,407,343.66 495,488,754.11 销售商品减少 投资活动产生的现金流量净额 -590,346,539.68 -605,811,934.04 工程项目投入减少 筹资活动产生的现金流量净额 138,804,470.38 164,264,259.49 上年有融资 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）主要控股公司：山西三维欧美科化学有限公司。 业务性质：中美合资。 主要产品或服务：双乙酸钠。 注册资本：3000 万元。 资产规模：3000 万元。 经营业绩：本年度亏损 245 万元。 （2）主要控股公司：山西三维国际贸易有限公司。 业务性质：有限责任。 主要产品或服务：自营和代理各类商品及技术的进出口贸易等 注册资本：500 万元。 资产规模：500 万元。 经营业绩：本年度亏损 182 万元。 第 18 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 （3）参股公司：山西浩维聚酯有限责任公司。 （4）参股公司：中国光大银行。本期没有向本公司派发现金红利。 （二）公司未来发展与展望 1、行业发展趋势 公司所处行业为有机化工行业，由于全球金融危机影响，未来几年行业发展 趋势充满不确定性。但随着国家各项稳定经济的新政陆续出台，大力实施轻工、 纺织、钢铁、房地产、石化等行业振兴规划，公司相关行业转暖的几率大大增加， 未来发展前景充满信心。 公司主导产品为聚乙烯醇树脂（PVA）、1,4-丁二醇（BDO）及其下游系列产 品、胶粘剂、苯精制四大系列产品，属于技术密集型的精细化工产品，占据了国 内同类产品的主导地位。随着国内同行业一些新建装置陆续投产，市场竞争将日 益激烈，特别是1,4-丁二醇有可能出现局部无序竞争的局面。再加上国内外经济 景气下降，市场需求疲软，未来将充满极大的挑战。危机中蕴含着机遇，压力与 动力并存。随着国家各项扩大内需政策的相继出台和落实，国内经济有望早日走 出低谷，行业发展状况有望极大改善。同时，公司在多年的发展中，积淀了较为 雄厚的人才、管理、技术、市场、产品优势以及融资信誉。在未来的发展中，能 够化解各种风险，度过难关，审时度势，调整战略，在市场竞争中赢得主动。 2、公司发展规划及战略 未来一段时期，公司将积极践行科学发展观，坚定逆境中发展不动摇，坚持 调整、提升、新建、联营兼并四管齐下，积极图谋企业发展。坚持以有机精细化 工为中心，充分发挥公司在人才、技术、品牌、成本、市场、资源等方面的比较 优势，以精细化工为核心，向上游转移，向下游延伸，构建完善内部循环产业链， 培育核心竞争力，朝着绿色、科学、和谐企业集团目标，实现强势崛起，稳定发 展，确保在行业中的领先地位。 3、新年度经营计划 （1）精心组织，积极应对，抢抓机遇，务实工作，凝聚全员的智慧和力量， 战胜困难，渡过难关，确保全年销售收入超过 27 亿元； （2）坚持以效益为中心， 做到以销定产，确保生产安全连续稳定，实现利润最大化，成本最低化； （3）坚 持以销售为龙头，进一步强化销售工作，始终确定公司整体利益最大化的思想， 千方百计完成销售任务；（4）抓好项目建设，做大企业规模,不断提高市场竞争 能力；（5）推进精益管理，降低生产成本，提高生产效率，为生产经营目标的完 成提供保障。 4、资金需求、使用计划及资金来源 根据公司发展战略，未来几年，公司拟建项目需要的资金量较大，公司将全 面利用间接融资和直接融资渠道，充分开展包括银行信贷在内的信用债务融资， 努力推进项目融资，加大资本运营力度。积极运用证券市场的增发、配股、债券 等多种融资工具，筹集充足的建设资金，确保公司发展规划的实现。 5、风险与对策 （1）可能出现的不利因素 第 19 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 ①市场需求疲软，竞争异常激烈；②制约因素较多，产能得不到有效发挥； ③本质安全型企业创建还任重道远。 （2）拟采取的对策措施 ①统一思想，提高认识，确保公司战胜困难，实现和谐、稳定发展；②以销 售为龙头，加大销售工作力度，做到以销定产，适销对路，确保稳定生产；③以 有机精细化工为核心，向上游转移，向下游延伸，解决制约发展的瓶颈，实施做 大做强战略；④强基固本，练好内功，创建本质安全型企业；⑤以强势企业文化 为引领，以 6S 管理为突破，全力推进精益管理；⑥加强内部管理，堵塞各种漏 洞，降低费用支出，提高经济效益。 （三）报告期内的投资情况 1、募集资金投资情况 上年度募集资金已全部投入募集资金项目,本年度又投入部分自筹资金： （1）7.5 万吨/年丁二醇项目，本报告期投入 23,139.79 万元，期末共投入 54,053.44 万元，项目基本建成。 （2）20 万吨/年粗苯精制项目，本报告期投入 9,210.00 万元，期末共投入 38,144.16 万元，项目已建成试生产。 2、非募集资金投资情况 （1）EVA 乳液项目，本报告期投入 8914.27 万元，期末共投入 14376.94 万 元，项目已建成试生产。 （2）1.6 万吨干粉胶项目，本报告期投入 3507.40 万元，期末共投入 5284.34 万元，项目基本建成。 （3）3 万吨 PTMEG 项目，本报告期投入 3,331.03 万元，期末共投入 3,345.59 万元，项目正在筹备中。 （四）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）第四届董事会第四次会议 2008 年 2 月 29 日公司召开第四届董事会第四次会议，该次会议决议公告刊 登 于 2008 年 3 月 4 日 《 证 券 时 报 》 第 C24 版 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn。 （2）第四届董事会第五次会议 2008 年 4 月 25 日公司召开第四届董事会第五次会议，该次会议决议公告刊 登 于 2008 年 4 月 26 日 《 证 券 时 报 》 第 C16 版 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn。 （3）第四届董事会第六次会议 2008 年 7 月 15 日公司召开第四届董事会第六次会议，该次会议决议公告刊 登 于 2008 年 7 月 17 日 《 证 券 时 报 》 第 B9 版 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn。 第 20 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 （4）临时董事会会议 2008 年 7 月 25 日公司召开临时董事会会议，该次会议决议公告刊登于 2008 年 7 月 26 日《证券时报》第 B13 版及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn。 （5）第四届董事会第七次会议 2008 年 10 月 9 日公司召开第四届董事会第七次会议。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司召开了 2007 年度股东大会、2008 年度第一次临时股东大会、 2008 年度第二次临时股东大会，所作出的所有决议，董事会已遵照执行。 2007 年度股东大会审议通过了 2007 年度分红派息方案：以公司总股本 391,053,851 股为基数向全体股东每 10 股转增 2 股、派发现金 1.5 元（含税），合 计送红股 78,210,770 股，派发现金 58,658,077.65 元。4 月 18 日股权登记日，4 月 21 日除权除息日，至此，分红派息工作顺利完成。 2008 年度第一次临时股东大会审议通过的发行不超过 9 亿元人民币的短期融 资债券，因故没有完成。2008 年度第二次临时股东大会审议通过的发行不超过 9 亿元人民币的可转换公司债券，目前正在进行中。 3、审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会为贯彻执行中国证监会、深交所有关做好上市公司 2008 年年度报告及相关工作的规定及公司董事会审计委员会实施细则的职责， 公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： 确定总体审计工作时间计划。在会计事务所正式进场审计前，审计委员会与 会计事务经过协商，确定了公司 2008 年年度审计工作时间安排，并由公司证券 办通过电子邮件向独立董事提交。 加强与年审注册会计师沟通。年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与 公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了 沟通和交流。 审阅公司编制的财务会计报表。2009 年 2 月 19 日，审计委员会主任委员审 阅了公司编制的 2008 年度财务会计报表，对比了公司 2007 年度报告的各项财务 数据，主要包括资产、负债、权益、主营业务收入、成本费用、净利润等，认为： 公司编制的财务会计报表的有关数据能够反映公司截止 2008 年 12 月 31 日的资 产负债情况和 2008 年度的生产经营成果；并要求年审注册会计师在审计中严格 按照《中国注册会计师执业标准》的要求开展审计工作，审计过程中若发现重大 问题应及时与本委员会主任委员沟通。 会计师事务所出具初步审计意见，审计委员会再次审阅财务会计报表，形成 书面意见。2009 年 2 月 19 日，会计师事务所如期按照审计安排出具了公司初步 审计意见后，审计委员会于当日审阅了出具初步审计意见后的财务会计报表，认 为：公司 2008 年度财务会计报表的有关数据能够反映公司截止 2008 年 12 月 31 第 21 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 日的资产负债情况和 2008 年度的生产经营成果，同时要求会计师事务所按照总 体审计计划尽快完成审计工作，以保证公司如期披露 2008 年度报告。 在公司会计报表定稿后，审计委员会于 2 月 20 日召开会议，总结和评议年 度审计工作，对公司 2008 年会计报表和聘用 2009 年会计审计机构等议案进行了 表决：1、以全票一致同意通过了将北京京都天华会计师事务所有限公司注册会 计师审定的公司 2008 年年度会计报表提交公司董事会审核。2、以全票一致同意 通过了关于北京京都天华会计事务所有限公司从事本年度审计工作的总结报告。 3、以全票一致同意通过了续聘北京京都天华会计事务所有限公司为公司 2009 年 会计审计机构，并提交公司董事会审议。审计委员会在公司 2008 年财务报告过 程发挥了监督作用，维护了审计的独立性。 4、薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设薪酬与考核委员会，成员由 8 名董事组成，其中 4 名为独立 董事，主任委员由独立董事担任。董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事、 监事及高级管理人员的考核标准，制定、审查公司董事、监事及高级管理人员的 薪酬政策与方案，并依照上述考核标准及薪酬政策与方案进行考核。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会按照绩效评价标准和程序，审查了 2008 年度在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的薪酬兑现情况， 并对公司 在 2008 年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员报酬进行核查。认为：公 司董事、监事和高级管理人员在公司领取的报酬严格按照公司考核制度进行考 核、兑现，公司披露的报酬与实际发放情况相符。薪酬的决策程序符合相关法律、 法规有关规定。 （五）2008 年度利润分配预案 1、分红预案 经北京京都天华会计师事务所审计，公司 2008 年实现净利润 12,797,687.43 元 ， 提 取 10% 的 法 定 盈 余 公 积 1,488,585.86 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 593,614,055.74 元，2008 年末可供股东分配的利润为 540,325,630.80 元。鉴于 公司 PTMEG 项目已经启动，资金缺口较大，公司董事会提议 2008 年度不进行利 润分配，也不进行公积金转增股本。本预案须提交 2008 年度股东大会审议通过。 2、现金分红政策执行情况 2009 年 2 月 27 日，公司第四届董事会第八次会议就现金分红的政策对《公 司章程》进行了修订，尚需公司股东大会审议通过。 3、前三年现金分红情况(单位：元) 现金分红金额 合并报表中归属于母公 占合并报表中归属于母公司所有 （含税） 司所有者的净利润 者的净利润的比率 2007 年 58,658,077.65 339,433,610.84 17.28% 2006 年 58,658,077.65 138,473,277.32 42.36% 2005 年 0 68,446,430.73 0.00% 第 22 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 （六）其他披露事项 报告期内，公司选定《证券时报》为信息披露指定报刊，没有发生变更信息 披露指定报刊的情况。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内共召开了三次监事会会议： 1、第四届监事会第三次会议 2008 年 2 月 29 日公司召开第四届监事会第三次会议，该次会议决议公告刊 登 于 2008 年 3 月 4 日 《 证 券 时 报 》 第 C24 版 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn。 2、第四届监事会第四次会议 2008 年 4 月 25 日公司召开第四届监事会第四次会议，该次会议决议公告刊 登 于 2008 年 4 月 26 日 《 证 券 时 报 》 第 C16 版 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn。 3、第四届监事会第五次会议 2008 年 7 月 15 日公司召开第四届监事会第五次会议，该次会议决议公告刊 登 于 2008 年 7 月 17 日 《 证 券 时 报 》 第 B9 版 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn。 （二） 监事会对 2008 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况。2008 年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事 会、股东大会，并根据有关法律、法规，对公司董事会、股东大会的召开程序、 决议事项、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、经理执行 公司职务的情况进行了监督。监事会认为，公司各项重大经营与投资决策的制定 与实施，股东大会、董事会的通知、召集、表决等均按法定程序进行。公司决策 程序合法，并建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况。北京京都会计师事务所对公司 2008 年度财务报告 进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。监事会认为，公司财务报告真实 反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金是 2007 年 2 月实施的向 9 名特定投资者非公开发 行 8000 万股股票，实际投资项目与承诺投资项目一致。 4、本年度公司没有收购、出售资产的行为，没有损害股东权益和造成公司 资产流失的现象发生。 第 23 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 5、年度内关联交易能够做到公平、公正，没有损害上市公司利益。 九、重要事项 （一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项 2008 年 9 月，数源公司以本公司违反合同约定、严重侵犯其合法权益为由， 就上述租赁合同纠纷案向山西省高级人民法院提起民事诉讼，请求法院： （1）判 令本公司继续履行合同；（2）根据租赁合同第 10 条的约定，判令本公司支付违 约赔偿及经济赔偿共计 1,100 万元；（3）判令本公司赔偿数源公司经济损失（实 际损失+恢复生产所需资金+停工损失+停工期间的投入等）共计 8900 万元； （4） 判令本公司承担从立案之日起至正式恢复生产之日止期间数源公司的损失；（5） 判令本公司承担案件全部诉讼费用。2008 年 11 月 13 日，山西省高级人民法院 向本公司下达“（2008）晋民初字第 13 号”《应诉通知书》，本公司已根据该《应 诉通知书》的要求应诉。 2008 年 11 月 10 日，本公司以数源公司单方面停止生产、违反租赁合同约 定为由，就上述租赁合同纠纷案向山西省临汾市中级人民法院提起民事诉讼，请 求法院： （1）解除本公司与数源公司之间的租赁合同关系； （2）判令数源公司按 照移交清单向本公司返还电石车间及其全部财产； （3）判令数源公司按照租赁合 同及其补充协议的约定向本公司支付截至租赁合同解除之日尚未支付完毕的租 赁费、工伤保险费、失业保险金、工会经费、水费、气（汽）费、电费等各项费 用共计人民币 32,826,530.91 元； （4）判令数源公司赔偿本公司经济损失 1,000 万 元；（5）本案全部诉讼费用由数源公司承担。2008 年 11 月 20 日，山西省临汾 市中级人民法院下达“（2008）临民初字第 00159-1 号”《民事裁定书》，根据本 公司的申请裁定冻结数源公司银行存款 42,826,530.91 万元或查封、扣押其相应 价值的财产。 上述租赁合同纠纷案相关法院正在审理当中。 （二）本报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）持有非上市金融企业股权情况 单位：（人民币）元 初始 持有数量 占该公司 报告期 报告期所有 会计核算 所持对象名称 期末账面值 股份来源 投资金额 (股) 股权比例 损益 者权益变动 科目 中国光大银行 10,080,000.00 9,486,400 0.20% 10,080,000.00 0.00 0.00 长期股权投资 现金投入 合 计 10,080,000.00 9,486,400 0.20% 10,080,000.00 0.00 0.00 - - （四）报告期内发生的重大关联交易事项 公司与控股股东山西三维华邦集团有限公司在商品购销、提供劳务等方面存 在关联交易，双方互供原材料，均按市场价结算；本公司向该公司提供产品，均 按市场价结算；该公司向本公司提供劳务、出租本公司有关设施均按协议价结算。 详见会计报表附注六。 第 24 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 关联交易的必要性和持续性说明： 公司上市时,主要的经营性资产是由山西维尼纶厂（即现在的大股东山西三 维华邦公司）注入的优质资产，其余的辅助生产车间和后勤服务部门均留在华邦 公司。公司地处山西省洪洞县赵城镇，周边都是农村，有些方面相互依存。如由 于公用工程设施进入公司,华邦公司需要公司提供水、电、汽，而公司需要华邦 公司提供土地租赁、教育服务、医疗服务等，因此，双方产生关联交易是必要的， 是连续性的，但是，双方关联交易的价格公平合理，没有损害公司的任何利益。 2009 年预计公司日常关联交易金额 4013 万元。 （五）重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资 产的事项 公司无托管、承包、租赁其他公司资产；2006 年 6 月，公司将电石车间整体 租赁给山西数源华石化工能源有限责任公司，租赁期 20 年，年租金 800 万元。 2、重大担保 本报告期内没有对外担保事项。 3、委托理财 公司在报告期内没有委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同 本年度本公司没有签署其他重大合同。 （六）承诺事项 本报告期持股 5%以上股东承诺事项：公司控股股东山西三维华邦集团有限 公司除履行法定承诺外，还特别承诺所持非流通股份自改革方案实施日起，在三 十六个月内不通过深圳证券交易所挂牌出售，并且在禁售期满后的二十四个月 内，只有当二级市场股票价格不低于股权分置改革说明书公告前三十个交易日收 盘价平均价格 120%（7.21 元/股）时，才可以通过深圳证券交易所挂牌交易出售 山西三维股票。该承诺正在履行中。 （七）聘任会计师事务所情况 2008 年 3 月 26 日，公司 2007 年度股东大会决议通过续聘北京京都会计师 事务所为公司审计（一年）。 公司最近两年支付会计师事务所的报酬如下（单位：万元）: 2008 年 2007 年 备 注 财务审计费 60 60 不承担旅差费等其他费用 （八）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （九）公司接待调研及访问等相关情况 为贯彻证券市场公开、公平、公正原则，进一步规范上市公司信息披露行为， 确保信息披露的公平性，切实保护投资者合法权益，公司在报告期内先后分别接 第 25 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 待了来自基金公司、证券公司相关人员的调研（40 多家投资机构的 50 多名行业 研究员、基金经理等），主要采取了座谈口头交流的方式，并带他们参观了公司 的主要生产装置，尤其是 1,4-丁二醇及下游系列产品生产装置。董事会秘书和证 券事务代表负责接待他们，并向他们介绍公司生产经营情况，1,4-丁二醇项目情 况，特别是介绍公司定向增发投资项目的具体情况。其中，一部分人员与公司董 事长、总经理、副总经理进行了座谈。公司没有向特定对象披露、透露或泄露未 公开的重大信息等情况。 具体来公司调研的人员情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 山西三维 中邮创业基金管理有限公司研究 本公司基本生产情况和公司未 2008 年 01 月 24 日 实地调研 公司总部 员 程海星；基金经理 许炜 来发展规划 申银万国证券（香港）有限公司、 山西三维 公司三大系列产品情况及公司 2008 年 01 月 29 日 实地调研 申银万国研究（香港）有限公司投 公司总部 未来发展情况等 资 分析员 梁清心 山西三维 常沣中国研究有限公司中国区 公司三大系列产品情况及公司 2008 年 01 月 29 日 实地调研 公司总部 研究主管 徐赟 未来发展情况等 国金证券 刘波 海富通 宋争林 嘉实基金 关鹏飞 博时基金 简楠辉 汇丰晋信基金 杨毅 融通基金 何千里 山西三维 益民基金 杨琨 2008 年 03 月 05 日 实地调研 公司生产经营情况 公司总部 新世纪基金 桂跃强 诺安基金 钱翔 泰达荷银 徐科益 中信证券资产管理部 何玄文 尚诚投资 芮诚 深圳天寅投资 崔磊 正虹科技 黄文明 山西三维 2008 年 03 月 26 日 实地调研 联合证券 肖晖 公司生产经营情况 公司总部 山西三维 华宝兴业基金 胡戈游 2008 年 4 月 24 日 实地调研 公司生产经营情况和项目情况 公司总部 深圳无智创业投资公司 李求知 山西三维 甘肃宝能能源投资开发公司 姚麟 2008 年 4 月 28 日 实地调研 公司生产经营情况和项目情况 公司总部 深圳市天合投资公司 董全才 毕盛资产管理公司 刘冀 山西三维 2008 年 5 月 5 日 实地调研 毕盛（上海）投资咨询公司 公司生产经营情况和项目情况 公司总部 张清 杜建军 山西三维 2008 年 5 月 21 日 实地调研 中邮创业基金 傅惟寿 公司生产经营情况和项目情况 公司总部 山西三维 2008 年 6 月 12 日 实地调研 深圳合赢投资公司 萧权 公司生产经营情况和项目情况 公司总部 第 26 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 山西三维 深圳天合投资公司 董全才 2008 年 6 月 24 日 实地调研 公司生产经营情况和项目情况 公司总部 招商证券 张志宏 山西三维 2008 年 6 月 25 日 实地调研 长江证券 鄢祝兵 公司生产经营情况和项目情况 公司总部 兴业证券 裴力军 方磊 山西三维 富国基金 沈维伦 2008 年 6 月 26 日 实地调研 公司生产经营情况和项目情况 公司总部 国海富兰克林基金 欧宝林 申银万国 王立平 山西三维 2008 年 7 月 23 日 实地调研 大同证券 石劲涌 于宏 公司生产经营情况和项目情况 公司总部 山西三维 2008 年 8 月 14 日 实地调研 友利投资 刘之元 公司生产经营情况和项目情况 公司本部 国信证券 邱伟 中银基金 孙庆瑞 山西三维 2008 年 8 月 19 日 实地调研 银华基金 李旻 公司生产经营情况和项目情况 公司总部 德邦证券 刘吉林 山西信托 崔惠芳 （十）其他重大事件 1、公司于 2008 年 9 月 19 日在《证券时报》第 B8 版刊登董事会公告：9 月 18 日，本公司接到控股股东山西三维华邦集团有限公司通知，山西省国有资产 监督管理委员会已将该公司资产整体划入阳泉煤业集团有限责任公司，相关手续 已办理完毕，至此，山西三维华邦集团有限公司已正式成为阳泉煤业集团有限责 任公司的全资子公司，本公司第一大股东仍为山西三维华邦集团有限公司，本公 司实际控制人仍为山西省国资委。 2、公司荣获中国品牌资产评价中心、中国管理科学研究院 2008 年“中国品 牌 500 强证书”。 3、2008 年 12 月，公司被中质协、全国用户委员会评为“全国用户满意企 业” ；公司“三维牌”PVA、白乳胶被评为“全国用户满意产品”。 第 27 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 （二）会计报表 1、资产负债表 2、资产负债表（续） 3、利润表 4、现金流量表 5、合并所有者权益变动表 6、所有者权益变动表 （三）会计报表附注 第 28 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 审计报告 北京京都审字(2009)第0299号 山西三维集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山西三维集团股份有限公司（以下简称山西三维公司） 财务报表，包括2008年12月31日的公司及合并资产负债表， 2008年度的公司 及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是山西三维公司管理层的责任。这 种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的 会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制 相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的 合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，山西三维公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在 所有重大方面公允反映了山西三维公司2008年12月31日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。 北京京都天华会计师事务所 中国注册会计师 陈广清 有限责任公司 中国·北京 中国注册会计师 彭素云 2009年2月27日 第 29 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 资产负债表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 八、1 248,609,623.33 240,071,679.12 483,549,348.97 466,712,756.36 交易性金融资产 应收票据 八、2 51,373,214.79 51,373,214.79 123,766,494.48 123,766,494.48 应收账款 八、3 29,758,222.23 32,458,294.31 32,611,694.18 24,869,150.86 预付款项 八、4 174,083,587.41 174,083,587.41 168,967,456.30 168,959,133.70 应收利息 应收股利 其他应收款 八、5 9,905,393.10 14,917,138.92 13,310,558.47 30,574,421.52 存货 八、6 336,460,720.01 325,160,266.48 300,209,327.31 293,286,652.51 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 八、7 835,887.40 835,887.40 7,649.83 - 流动资产合计 851,026,648.27 838,900,068.43 1,122,422,529.54 1,108,168,609.43 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、8 13,481,098.63 39,981,098.63 13,481,098.63 39,981,098.63 投资性房地产 固定资产 八、9 2,525,986,238.87 2,501,250,233.46 2,053,458,850.27 2,029,880,788.08 在建工程 八、10 874,223,358.07 874,223,358.07 945,172,501.53 945,172,501.53 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、11 43,091,591.50 39,145,031.50 46,000,373.50 41,403,893.50 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 八、12 26,848,426.44 28,648,181.80 13,938,511.31 13,720,981.99 其他非流动资产 非流动资产合计 3,483,630,713.51 3,483,247,903.46 3,072,051,335.24 3,070,159,263.73 资产总计 4,334,657,361.78 4,322,147,971.89 4,194,473,864.78 4,178,327,873.16 第 30 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 资产负债表（续） 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 八、15 1,140,000,000.00 1,140,000,000.00 645,500,000.00 645,500,000.00 交易性金融负债 应付票据 八、16 20,650,000.00 20,650,000.00 - - 应付账款 八、17 202,575,102.76 202,421,737.43 247,656,786.27 247,256,202.98 预收款项 八、18 71,515,018.72 62,958,726.81 49,696,981.30 40,187,428.83 应付职工薪酬 八、19 39,597,117.91 39,581,795.47 41,431,634.98 41,425,104.26 应交税费 八、20 63,865,448.73 65,705,327.05 178,814,424.50 180,250,651.55 应付利息 应付股利 其他应付款 八、21 5,657,820.23 5,589,394.90 7,297,801.27 7,276,283.48 一年内到期的非流动负债 八、22 267,350,000.00 267,350,000.00 188,260,000.00 188,260,000.00 其他流动负债 流动负债合计 八、27 1,811,210,508.35 1,804,256,981.66 1,358,657,628.32 1,350,155,671.10 非流动负债： 长期借款 八、23 342,090,000.00 342,090,000.00 609,440,000.00 609,440,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 八、24 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 八、25 3,582,014.38 3,582,014.38 2,741,007.19 2,741,007.19 非流动负债合计 353,672,014.38 353,672,014.38 620,181,007.19 620,181,007.19 负债合计 2,164,882,522.73 2,157,928,996.04 1,978,838,635.51 1,970,336,678.29 股东权益： 股本 八、26 469,264,621.00 469,264,621.00 391,053,851.00 391,053,851.00 资本公积 八、27 1,015,706,756.01 1,015,682,285.96 1,093,917,526.01 1,093,893,055.96 减：库存股 盈余公积 八、28 138,972,388.46 138,972,388.46 130,568,033.11 130,568,033.11 未分配利润 八、29 540,325,630.80 540,299,680.43 593,614,055.74 592,476,254.80 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 2,164,269,396.27 2,164,218,975.85 2,209,153,465.86 2,207,991,194.87 少数股东权益 八、30 5,505,442.78 6,481,763.41 股东权益合计 2,169,774,839.05 2,164,218,975.85 2,215,635,229.27 2,207,991,194.87 负债和股东权益总计 4,334,657,361.78 4,322,147,971.89 4,194,473,864.78 4,178,327,873.16 公司法定代表人： 卢辉生 主管会计工作的公司负责人： 李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波 第 31 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 利 润 表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元 2008 年度 2007 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 八、31 2,645,374,855.01 2,591,864,119.04 2,713,332,977.27 2,684,761,433.61 减：营业成本 八、31 2,341,114,240.36 2,294,900,238.40 1,930,104,425.88 1,907,830,140.35 营业税金及附加 八、32 9,596,019.28 9,594,984.97 14,726,127.26 14,638,997.25 销售费用 92,908,366.19 86,970,712.26 80,066,870.62 76,141,238.10 管理费用 125,469,321.12 124,379,734.20 104,987,671.47 104,021,019.69 财务费用 八、33 60,189,874.16 59,196,724.96 75,436,470.01 74,574,911.84 资产减值损失 八、34 58,121,595.95 59,236,471.48 19,436,096.57 23,308,726.94 加：公允价值变动收益(损失以“-” 号填列） 投资收益(损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润(损失以“-”号填列） -42,024,562.05 -42,414,747.23 488,575,315.46 484,246,399.44 加：营业外收入 八、35 36 5,595,166.04 5,595,166.04 5,989,493.64 5,989,493.64 减：营业外支出 八、37 2,670,228.99 2,654,636.54 4,319,185.16 4,189,028.45 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额(损失以“-”号填列） -39,099,625.00 -39,474,217.73 490,245,623.94 486,046,864.63 减：所得税费用 八、38 -51,897,312.43 -54,360,076.36 151,118,681.11 150,647,422.16 四、净利润(损失以“-”号填列） 12,797,687.43 14,885,858.63 339,126,942.83 335,399,442.47 归属于母公司所有者的净利润 13,774,008.06 14,885,858.63 339,433,610.84 335,399,442.47 少数股东损益 -976,320.63 - -306,668.01 - 五、每股收益 （一）基本每股收益 八、39 0.03 0.03 0.75 0.74 （二）稀释每股收益 公司法定代表人： 卢辉生 主管会计工作的公司负责人： 李金鹏 公司会计机构负责人： 陈鉴波 第 32 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元 2008 年度 2007 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,336,483,797.72 2,267,933,967.14 3,066,825,218.85 3,039,227,567.75 收到的税费返还 3,529,464.20 31,336.35 9,802,750.32 2,800,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 八、40 8,919,414.89 8,919,414.89 6,465,933.75 6,390,982.75 经营活动现金流入小计 2,348,932,676.81 2,276,884,718.38 3,083,093,902.92 3,048,418,550.50 购买商品、接受劳务支付的现金 1,699,797,085.86 1,625,447,344.49 2,133,482,569.26 2,116,961,649.24 支付给职工以及为职工支付的现金 127,580,641.42 126,863,120.08 99,039,330.29 98,399,839.59 支付的各项税费 189,446,637.38 188,659,073.59 235,965,619.10 234,954,742.43 支付其他与经营活动有关的现金 八、41 121,700,968.49 120,482,304.97 119,117,630.16 115,809,741.33 经营活动现金流出小计 2,138,525,333.15 2,061,451,843.13 2,587,605,148.81 2,566,125,972.59 经营活动产生的现金流量净额 210,407,343.66 215,432,875.25 495,488,754.11 482,292,577.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 44,000.00 44,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 - - 44,000.00 44,000.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资 590,346,539.68 587,073,422.87 605,855,934.04 605,728,865.31 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 590,346,539.68 587,073,422.87 605,855,934.04 605,728,865.31 投资活动产生的现金流量净额 -590,346,539.68 -587,073,422.87 -605,811,934.04 -605,684,865.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 603,000,000.00 603,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资 取得借款收到的现金 1,324,000,000.00 1,324,000,000.00 85,800,000.00 85,800,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,324,000,000.00 1,324,000,000.00 688,800,000.00 688,800,000.00 偿还债务支付的现金 1,017,760,000.00 1,017,760,000.00 370,700,000.00 370,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 167,435,529.62 167,435,529.62 138,192,761.48 138,192,761.48 其中：子公司支付少数股东的现金股利 支付其他与筹资活动有关的现金 15,642,979.03 14,787,739.19 其中：子公司减资支付给少数股东的现 筹资活动现金流出小计 1,185,195,529.62 1,185,195,529.62 524,535,740.51 523,680,500.67 筹资活动产生的现金流量净额 138,804,470.38 138,804,470.38 164,264,259.49 165,119,499.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -79,630.23 五、现金及现金等价物净增加额 -241,134,725.64 -232,836,077.24 53,861,449.33 41,727,211.93 加：期初现金及现金等价物余额 483,549,348.97 466,712,756.36 429,687,899.64 424,985,544.43 六、期末现金及现金等价物余额 242,414,623.33 233,876,679.12 483,549,348.97 466,712,756.36 公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人： 李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波 第 33 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 2008年度 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 391,053,851.00 1,093,917,526.01 - 119,722,033.11 594,600,055.74 加：会计政策变更 10,846,000.00 -986,000.00 前期差错更正 二、本年年初余额 391,053,851.00 1,093,917,526.01 - 130,568,033.11 593,614,055.74 三、本年增减变动金额（减少以“-” 78,210,770.00 -78,210,770.00 - 8,404,355.35 -53,288,424.94 （一）净利润 13,774,008.06 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 4．其他 上述（一）和（二）小计 - - - - 13,774,008.06 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - - -9,315,738.59 67,973,816.24 1．提取盈余公积 -1,488,585.86 1,488,585.86 2．对所有者（或股东）的分配 58,658,077.65 3．其他 -7,827,152.73 7,827,152.73 （五）所有者权益内部结转 78,210,770.00 -78,210,770.00 - -911,383.24 911,383.24 1．资本公积转增股本 78,210,770.00 -78,210,770.00 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -911,383.24 911,383.24 四、本年年末余额 469,264,621.00 1,015,706,756.01 - 138,972,388.46 540,325,630.80 公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏 第 34 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 2007 年度 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 311,053,851.00 584,660,555.27 85,307,265.61 347,657,061.04 加：会计政策变更 1,860,823.25 8,581,405.76 前期差错更正 二、本年年初余额 311,053,851.00 584,660,555.27 - 87,168,088.86 356,238,466.80 三、本年增减变动金额（减少以“-” 80,000,000.00 509,256,970.74 - 43,399,944.25 237,375,588.94 （一）净利润 339,433,610.84 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 4．其他 上述（一）和（二）小计 - - - - 339,433,610.84 （三）所有者投入和减少资本 80,000,000.00 509,256,970.74 - - - 1．所有者投入资本 80,000,000.00 506,256,970.74 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 3,000,000.00 （四）利润分配 - - - -43,399,944.25 102,058,021.90 1．提取盈余公积 -33,539,944.25 33,539,944.25 2．对所有者（或股东）的分配 58,658,077.65 3．其他 -9,860,000.00 9,860,000.00 （五）所有者权益内部结转 - - - - - 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 391,053,851.00 1,093,917,526.01 - 130,568,033.11 593,614,055.74 公司法定代表人： 卢辉生 主管会计工作的公司负责人： 李金鹏 第 35 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 所有者权益变动表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 2008 年度 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 391,053,851.00 1,093,893,055.96 - 119,722,033.11 593,462,254.80 加：会计政策变更 10,846,000.00 -986,000.00 前期差错更正 二、本年年初余额 391,053,851.00 1,093,893,055.96 - 130,568,033.11 592,476,254.80 三、本年增减变动金额（减少以“-” 78,210,770.00 -78,210,770.00 - 8,404,355.35 -52,176,574.37 （一）净利润 14,885,858.63 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 4．其他 上述（一）和（二）小计 - - - - 14,885,858.63 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - - -9,315,738.59 67,973,816.24 1．提取盈余公积 -1,488,585.86 1,488,585.86 2．对所有者（或股东）的分配 58,658,077.65 3．其他 -7,827,152.73 7,827,152.73 （五）所有者权益内部结转 78,210,770.00 -78,210,770.00 - -911,383.24 911,383.24 1．资本公积转增股本 78,210,770.00 -78,210,770.00 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -911,383.24 911,383.24 四、本年年末余额 469,264,621.00 1,015,682,285.96 - 138,972,388.46 540,299,680.43 公司法定代表人： 卢辉生 主管会计工作的公司负责人： 李金鹏 第 36 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 所有者权益变动表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 2007 年度 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 311,053,851.00 584,636,085.22 87,168,088.86 359,134,834.23 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 311,053,851.00 584,636,085.22 - 87,168,088.86 359,134,834.23 三、本年增减变动金额（减少以“-” 80,000,000.00 509,256,970.74 - 43,399,944.25 233,341,420.57 （一）净利润 335,399,442.47 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 4．其他 上述（一）和（二）小计 - - - - 335,399,442.47 （三）所有者投入和减少资本 80,000,000.00 509,256,970.74 - - - 1．所有者投入资本 80,000,000.00 506,256,970.74 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 3,000,000.00 （四）利润分配 - - - -43,399,944.25 102,058,021.90 1．提取盈余公积 -33,539,944.25 33,539,944.25 2．对所有者（或股东）的分配 58,658,077.65 3．其他 -9,860,000.00 9,860,000.00 （五）所有者权益内部结转 - - - - - 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 391,053,851.00 1,093,893,055.96 - 130,568,033.11 592,476,254.80 公司法定代表人： 卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏 第 37 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 一、 公司基本情况 山西三维集团股份有限公司(以下简称“本公司”)于 1996 年经山西省人民政府晋 政函(1996)19 号文批准，由山西省纺织总会、山西省经济建设投资公司、山西省经 贸资产经营有限公司、太原现代装饰集团有限公司、太原利普公司五家共同发起设 立。本公司于 1996 年 2 月 6 日在山西省工商行政管理局注册登记。经中国证券监 督管理委员会证监发字(1997)341 号文和证监发字(1997)342 号文批准，本公司于 1997 年 6 月 17 日采用“全额予缴、比例配售、余额转存”的方式发行股票，并于 1997 年 6 月 27 日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易。 1998 年 4 月 24 日，本公司以 1997 年 12 月 31 日总股本 18,000 万股为基数， 按 10:2 股送红股并转增 2 股，公司总股本增加至 252,000,000 股。 2000 年 3 月 17 日，经中国证监会证监公司字（1999）149 号文批准，本公司向全 体股东配售 25,713,851 股普通股。配股后，本公司注册资本增至 277,713,851 股。 2000 年 4 月 28 日，根据山西省人民政府晋政函[1999]68 号文将存续企业山西维尼 纶厂改制设立为国有独资公司——山西三维华邦集团有限公司，并将山西省纺织总 会所持有公司国家股 146,911,396 股全部无偿划拨给该公司。2000 年 7 月完成股权 划转手续，该公司成为本公司的控股股东。 2003 年 6 月 6 日至 6 月 25 日，经中国证监会证监发行字[2003]52 号文批准，本公 司向全体股东配售 33,340,000 股普通股。配股后，本公司注册资本增至 311,053,851 股。 2006 年 3 月 31 日，本公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了股权分置 改革方案，非流通股股东按每 10 股向流通股股东支付 3.1 股股票对价。 2007 年 2 月 16 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007] 33 号文核准， 本公司非公开发行人民币普通股（A 股） 8000 万股。发行后，本公司注册资本增 至 391,053,851 股。 2008 年 6 月 20 日，根据 2007 年度股东大会决议，本公司以股本 391,053,851 为基 数,按每 10 股转增 2 股由资本公积转增股本，共计转增 78,210,770.00 股，转增后 注册资本增加至人民币 469,264,621.00 元。 本公司注册地址：太原市高新技术产业开发区 V1—4 区，公司办公地址：山西省洪 洞县赵城山西三维公司，营业执照注册号码 1400001004586，法定代表人：卢辉生。 经营范围：化工产品、化纤产品及焦炭的生产、销售及出口贸易等。 本公司主要生产分厂及车间有：有机、电石、1,4—丁二醇、热力、乙炔、乳胶、 干粉胶、季戊四醇、甲醛、酯化等，生产和销售的主要产品有：聚乙烯醇系列产品、 第 38 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 1,4 丁二醇及下游系列产品、聚醋酸乙烯乳液、干粉胶、季戊四醇、丁炔二醇、酯 类等十几种产品。这些产品广泛应用于化工、化纤、建材、涂料等行业。 二、 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具 体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 三、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 四、 公司主要会计政策、会计估计 1、会计年度 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。 4、现金等价物 现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。 5、外币折算 （1）外币交易 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当 期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 第 39 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 （2）外币财务报表的折算 期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债 项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其 他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影 响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影 响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报 表折算差额”项目反映。 6、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的 合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B、该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资 产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入 其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包 括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产， 采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 第 40 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照 摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入 当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产， 包括应收账款和其他应收款等（附注四.7）。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除 上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计 量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币 性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为 资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前 在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股 利或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负 债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 本公司使用衍生金融工具。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值 进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为 一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损 益。 第 41 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 （5）金融工具的公允价值 本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确 认时的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果 收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估 值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资 产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产 初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对 该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计 未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预 计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的 价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 。单独测试未发生减值的金融资产（包 括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资 产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降 形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融 资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益 的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客 观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 第 42 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似 金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值 损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一 方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该 金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融 资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下 列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产 和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产，并相应确认有关负债。 7、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应 收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款 项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原 有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单 独进行减值测试，计提坏账准备。 本公司单项金额重大的应收款项标准：余额为 200 万元以上的应收账款、余额为 200 万元以上的其他应收款。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风 险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特 征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账 准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。 账龄 计提比例% 1 年以内 5% 1到2年 10% 2到3年 30% 3 年以上 100% 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的 第 43 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 8、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、委托加工物资、低值易耗品、在产品、库存商品等。 （2）存货发出的计价及摊销 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采 用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提 存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记 存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用以及相关税费后的金额。 9、长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项 投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括 直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为 合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2）长期股权投资的后续计量 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同 控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资 成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得 第 44 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调 整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于 投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存 在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资 借方差额，确认投资损益。 10、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地 计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备 的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产 的年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 35 年 5% 2.71% 机器设备 14 年 5% 6.79% 运输设备 12 年 5% 7.92% 其他设备 8年 5% 11.88% 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额 计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有 权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计 数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 第 45 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产 确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。 固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 （4）持有待售的固定资产 同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资产 作出决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；三是该项转让很 可能在一年内完成。 持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并 中取得的商誉等。 持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额 孰低进行计量。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认 条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： （1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归 为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； （2）决定不再出售之日的再收回金额。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 11、在建工程 本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐ 包括在建期间发生的各项必要工程支 出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 12、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿 命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经 济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实 现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 第 46 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资 产的账面价值全部转入当期损益。 13、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意 图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上 述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立 项后，进入开发阶段。 14、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费 用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以 支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后 第 47 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 15、资产减值 本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资 产外的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的， 本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿 命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每 年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对 单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者 资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收 回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照 合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的 资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的 资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包 含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值 损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与 可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能 使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入 当期损益。 17、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： 第 48 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿 金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认 负债的账面价值。 18、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关 的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确 认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公 司确认收入。 19、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租 赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 20、职工薪酬 职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服 务的会计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金额 重大，则以其现值列示。 本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险，该养老保险在发生时计入当期损 第 49 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 益。 21、安全生产费用及维简费 本公司依照财政部、国家发改委、国家安全生产监察管理总局财企【2006】478 号文 件《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》有关规定，从 2007 年 1 月 1 日 起按本年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准逐月提取安 全生产费用： （一）全年实际销售收入在 1000 万元及以下的，按照 4%提取； （二）全年实际销售收入在 1000 万元至 10 000 万元（含）的部分，按照 2%提取； （三）全年实际销售收入在 10000 万元至 100000 万元（含）的部分，按照 0.5%提取； （四）全年实际销售收入在 100000 万元以上的部分，按照 0.2%提取。 提取的安全生产费用在“未分配利润”中列支，在盈余公积项下以“专项储备”项 目单独反映。 按规定范围使用安全生产储备购建安全防护设备、设施等资产时，将相关资产成本 的金额计入固定资产科目，按规定计提折旧，计入有关成本费用。按规定范围使用 安全生产储备支付的费用性支出，计入当期损益。 上述按规定范围使用安全生产储备用于购建安全防护设备或与安全生产相关的费 用性支出时，按照实际使用金额在未分配利润和盈余公积之间结转，结转金额以“盈 余公积—专项储备”科目余额冲减至零为限。 22、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接 计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得 税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系 根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在 以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 第 50 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性 差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额 为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中 产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足 下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回， 且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负 债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23、企业合并 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被 合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的 原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净 资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公 司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行 的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有 负债按公允价值确认。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 第 51 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 24、合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按 照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时， 本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余 额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在 合并财务报表中股东权益项下单独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初 至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量 表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末 的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 五、会计政策、会计估计变更及前期差错更正 1、会计政策、会计估计变更 根据《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》 （财会函[2008]60 号）和《企业会计准则讲解（2008）》有关规定，本公司按照规定提取的安全生产费 用，在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为负债 列示。上述会计政策变更进行了追溯调整。 上述会计政策变更的累积影响数如下： 2008.01.01 2007.01.01 资本公积 盈余公积 未分配利润 资本公积 盈余公积 未分配利润 追溯调整 1,093,917.526.01 119,722,033.11 594,600,055.74 584,660,555.27 87,168,088.86 356,238,466.80 前余额 追溯调整 10,846,000.00 -986,000,.00 追溯调整 1,093,917.526.01 130,568,033.11 593,614,055.74 584,660,555.27 87,168,088.86 356,238,466.80 后余额 上述会计政策和会计估计变更对 2007 年度净利润的影响如下： 项 目 2007 年度 追溯调整前余额 329,266,942.83 追溯调整 9,860,000.00 追溯调整后余额 339,126,942.83 本公司本年度无会计估计变更。 2、前期差错更正 第 52 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 本公司本年度无前期差错更正。 六、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 13、17 营业税 应税收入 5 城市维护建设税 应纳流转税额 5、7 教育费附加 应纳流转税额 3 价格调控基金 应纳流转税额 1.5 企业所得税 应纳税所得额 15、25 “价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发（1995）71 号“关于进一步完善价 格调控基金征收管理工作的通知”规定，“凡在本省境内从事生产、经营、服务等 项活动，有销售营业收入的单位和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调控基金以 消费税、增值税、营业税为计征依据。征收比例按税前‘三税’额的 1.5%计征”。 本公司的所得税税率为 25%，分公司的所得税税率为 15%。 2、优惠税负及批文 本公司分公司太原胶粘剂厂享受高新技术企业的优惠政策，按 15%缴纳企业所得税。 其高新技术企业资格正在重新认定中。 七、企业合并及合并财务报表 1、截至 2008 年 12 月 31 日，本公司子公司概况 本公司投 本公司持股比例 业务 本公司表 公司名称 注册地 注册资本 经营范围 资额（万 性质 决权比例 元） 直接持股 间接持股 生产销售食 山西三维欧 洪洞县 品填加剂和 美科化学有 化工 30,000,000.00 2,250.00 75% 75% 赵城镇 饲料填加剂 限公司 自营和代理 山西三维国 进出 洪洞县 各类商品及 际贸易有限 口贸 5,000,000.00 400.00 80% 80% 赵城镇 技术的进出 公司 易 口贸易等 2、拥有半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的子公司 本公司无拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的子公司。 3、拥有半数以上表决权而未纳入合并报表范围的公司 第 53 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 本公司无拥有半数以上表决权而未纳入合并报表范围的子公司。 4、合并范围的变化情况 本公司报告期内合并范围未发生变更。 八、 财务报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2008.12.31 2007.12.31 现金 183,285.78 135,628.26 银行存款 219,306,703.73 420,095,757.05 其他货币资金 29,119,633.82 63,317,963.66 合计 248,609,623.33 483,549,348.97 其中，外币如下： 2008.12.31 2007.12.31 币种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 6.8346 1,572,522.40 7.3046 11,478,645.81 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额 2008 年 12 月 31 日货币资金 248,609,623.33 减：使用受到限制的存款 6,195,000.00 加：持有期限不超过三个月的国债投资 -- 2008 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 242,414,623.33 减：2007 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 483,549,348.97 现金及现金等价物净增加/(减少)额 -241,134,725.64 说明：其他货币资金为办理信用证、银行承兑汇票而存入的保证金，其中 6,195,000.00 元在 3 个月内不能使用。 货币资金减少的原因为经营活动产生的现金流入较上年减少。 2、应收票据 种类 2008.12.31 2007.12.31 51,373,214.79 123,766,494.48 已经背书给他方但尚未到期的票据 第 54 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 已经背书给他方但尚未到期的票据总额 到期日区间 4,130,000.00 2009 年 1-6 月 说明：应收票据减少较多主要是由于票据结算方式减少所致。 3、应收账款 （1）合并 A、按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的应收账款 18,100,564.66 31.04 5,036,771.06 10,879,202.98 17.71 4,675,702.98 （200 万元以上） 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 -- -- -- -- -- -- 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 40,218,098.30 68.96 23,523,669.67 50,559,152.93 82.29 24,150,958.75 合计 58,318,662.96 100.00 28,560,440.73 61,438,355.91 100.00 28,826,661.73 B、按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 计提 计提 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 比例 比例 1 年以内 26,804,594.53 45.96 1,301,397.73 5% 32,079,761.52 52.22 1,603,988.07 5% 1至2年 4,407,375.85 7.56 440,737.59 10% 1,040,752.41 1.69 104,075.24 10% 2至3年 411,981.67 0.71 123,594.50 30% 1,713,205.09 2.79 513,961.53 30% 3 年以上 26,694,710.91 45.77 26,694,710.91 100% 26,604,636.89 43.30 26,604,636.89 100% 合计 58,318,662.96 100 28,560,440.73 -- 61,438,355.91 100 28,826,661.73 -- C、坏账准备 本期减少 2008.01.01 本期增加 2008.12.31 转回 转销 28,826,661.73 -- 266,221.00 -- 28,560,440.73 D、截止 2008 年 12 月 31 日，应收账款项中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位欠款。 第 55 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 E、欠款金额前五名的情况 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计 15,963,453.30 元，占 应收账款总额比例 27.38%，欠款年限：一年以内 13,751,361.68 元，三年以上 2,212,091.62 元。 （2）母公司 A、按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的应收 34,948,131.11 57.29 5,879,149.39 19,107,937.83 35.87 5,087,139.72 账款（200 万元以上） 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 -- -- -- -- -- -- 该组合的风险较大的 应收账款 其他不重大应收账款 26,049,341.72 42.71 22,660,029.13 34,159,497.26 64.13 23,311,144.51 合计 60,997,472.83 100 28,539,178.52 53,267,435.09 100 28,398,284.23 B、按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 计提 计提 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 比例 比例 1 年以内 33,195,888.90 54.42 1,659,794.44 5% 24,305,469.85 45.63 1,215,273.48 5% 1至2年 736,943.73 1.21 73,694.38 10% 644,123.26 1.21 64,412.33 10% 2至3年 369,929.29 0.61 110,978.79 30% 1,713,205.09 3.22 513,961.53 30% 3 年以上 26,694,710.91 43.76 26,694,710.91 100% 26,604,636.89 49.94 26,604,636.89 100% 合计 60,997,472.83 100 28,539,178.52 53,267,435.09 100 28,398,284.23 C、坏账准备 本期减少 2008.01.01 本期增加 2008.12.31 转回 转销 28,398,284.23 140,894.29 -- -- 28,539,178.52 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 第 56 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 139,979,898.24 75.29 -- 166,899,916.94 98.78 -- 1至2年 44,865,331.94 24.22 11,652,551.87 1,536,015.98 0.91 -- 2至3年 362,105.72 0.20 -- 241,450.26 0.14 -- 3 年以上 528,803.38 0.29 -- 290,073.12 0.17 -- 合 计 185,736,139.28 100 11,652,551.87 168,967,456.30 100 -- （2）坏账准备 本期减少 2008.01.01 本期增加 2008.12.31 转回 转销 -- 11,652,551.87 -- -- 11,652,551.87 说明：与附注十所述，山西数源化工能源有限公司因租赁合同纠纷案向本公司提起 诉讼，截至 2008 年 12 月 31 日，本公司预付山西数源化工能源有限公司电石款 40,691,063.62 元，扣除未结算应付电石款 1,849,224.04 元后，本公司按照 30%预计损 失计提坏账准备 11,652,551.87 元。 除上述预付山西数源化工能源有限公司款项在 1-2 年内外，账龄超过 1 年的预付账 款主要为零散客户未结算的货款。 （3）截止 2008 年 12 月 31 日，预付账款项中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位欠款。 5、其他应收款 （1）合并 A、按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的其他 14,740,783.70 46.84 14,740,783.70 14,740,783.70 42.36 14,740,783.70 应收款 （200万元以上） 单项金额不重大但 按信用风险特征组 -- -- -- -- -- -- 合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大其他应收款 16,732,422.27 53.16 6,827,029.17 20,063,974.05 57.64 6,753,415.58 合计 31,473,205.97 100 21,567,812.87 34,804,757.75 100 21,494,199.28 第 57 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 B、按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 比例 计提 比例 计提 金额 坏账准备 金额 坏账准备 % 比例 % 比例 1 年以内 9,837,286.61 31.25 491,864.32 5% 12,320,302.10 35.40 616,015.11 5% 1至2年 454,967.57 1.45 45,496.76 10% 1,492,071.82 4.29 149,207.18 10% 2至3年 215,000.00 0.68 64,500.00 30% 376,295.49 1.08 112,888.65 30% 3 年以上 20,965,951.79 66.62 20,965,951.79 100% 20,616,088.34 59.23 20,616,088.34 100% 合计 31,473,205.97 100 21,567,812.87 -- 34,804,757.75 100 21,494,199.28 -- C、坏账准备 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 转回 转销 21,494,199.28 73,613.59 -- -- 21,567,812.87 D、截止 2008 年 12 月 31 日，其他应收款项中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位欠款。 E、欠款金额前五名的情况 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司其他应收款项欠款金额前五名合计 17,740,452.26 元， 占 其 他 应 收 款 总 额 56.37% ， 欠 款 年 限 ： 一 年 以 内 2,035,718.31 元 ， 三 年 以 上 15,704,733.95 元。 （2）母公司 A、按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的其他 31,824,969.19 66.83 25,921,051.77 41,783,996.16 71.33 21,411,829.09 应收款(200 万元以上) 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 -- -- -- -- -- -- 该组合的风险较大的 其他应收款 其他不重大其他应收 15,792,767.95 33.17 6,779,546.45 16,792,075.07 28.67 6,589,820.62 款 合计 47,617,737.14 100 32,700,598.22 58,576,071.23 100 28,001,649.71 B、按账龄分类 第 58 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 计提 计提 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 比例 比例 1 年以内 9,295,156.45 19.52 464,757.82 5% 12,754,898.45 21.77 637,744.92 5% 1至2年 6,019,967.79 12.64 601,996.78 10% 10,740,039.81 18.34 1,074,003.98 10% 2至3年 955,384.68 2.01 286,615.40 30% 12,558,903.09 21.44 3,767,670.93 30% 3 年以上 31,347,228.22 65.83 31,347,228.22 100% 22,522,229.88 38.45 22,522,229.88 100% 合计 47,617,737.14 100.00 32,700,598.22 -- 58,576,071.23 100.00 28,001,649.71 -- C、坏账准备 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 转回 转销 28,001,649.71 4,698,948.51 -- -- 32,700,598.22 6、存货 （1）存货分项目列示 项目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 原材料 124,092,858.56 2,207,884,404.61 2,185,225,022.30 146,752,240.87 库存商品 104,202,142.59 2,438,308,170.51 2,394,390,378.76 148,119,934.34 在产品 71,914,326.16 9,219,391,430.00 9,203,055,559.87 88,250,196.29 合计 300,209,327.31 13,865,584,005.12 13,782,670,960.93 383,122,371.50 （2）存货跌价准备 本期减少 项目 2008.01.01 本期计提 2008.12.31 转回 转销 原材料 -- -- -- -- -- 库存商品 -- 31,305,160.42 -- -- 31,305,160.42 在产品 -- 15,356,491.07 -- -- 15,356,491.07 合计 -- 46,661,651.49 -- -- 46,661,651.49 说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。 由于突发世界性金融危机的影响，本公司产品价格大幅度下滑，本公司对于库存商 品、在产品成本高于可变现净值的部分计提了存货跌价准备。 7、其他流动资产 第 59 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 2008.12.31 2007.12.31 企业财产保险 835,887.40 -- 应收出口退税款 -- 7,649.83 合计 835,887.40 7,649.83 8、长期股权投资 （1） 合并 项目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 对合营企业投资 -- -- -- -- 对联营企业投资 -- -- -- -- 对其他企业投资 13,481,098.63 -- -- 13,481,098.63 长期投资减值准备 -- -- -- -- 合计 13,481,098.63 -- -- 13,481,098.63 A、对其他企业投资 本公司在被投资单 被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股比例 位表决权比例 中国光大银行 北京 金融 0.2% 0.2% 山西浩维化纤有限责任公司 太原 化工 15.41% 15.41% 山西浩维化纤有限责任公司原名为山西浩维聚酯有限责任公司，根据其股东会决 议，山西浩维聚酯有限责任公司的名称变更为山西浩维化纤有限责任公司，已办理 工商变更手续。 B、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 中国光大银行 10,080,000.00 10,080,000.00 -- -- 10,080,000.00 山西浩维化纤 3,401,098.63 3,401,098.63 -- -- 3,401,098.63 有限责任公司 合计 13,481,098.63 13,481,098.63 -- -- 13,481,098.63 C、长期股权投资减值准备 本公司年末对长期股权投资进行了检查，未发现长期投资存在可能发生减值的迹 象，故未计提长期投资减值准备。 （2）母公司 第 60 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 项目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 26,500,000.00 -- -- 26,500,000.00 对合营企业投资 -- -- -- -- 对联营企业投资 -- -- -- -- 对其他企业投资 13,481,098.63 -- -- 13,481,098.63 小计 39,981,098.63 -- -- 39,981,098.63 长期投资减值准备 -- -- -- -- 合计 39,981,098.63 -- -- 39,981,098.63 A、对子公司投资 被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 山西三维欧美科化 18,948,649.67 12,412,089.96 -2,451,858.18 学有限公司 山西三维国际贸易 3,841,401.79 103,806,648.75 -1,816,780.39 有限公司 合计 22,790,051.46 116,218,738.71 -4,268,638.57 B、对其他企业投资 同附注八、8（1）A 本公司在被投资单 被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股比例 位表决权比例 中国光大银行 北京 金融 0.2% 0.2% 山西浩维化纤有限责 太原 化工 15.41% 15.41% 任公司 C、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 中国光大银行 10,080,000.00 10,080,000.00 -- -- 10,080,000.00 山西浩维化纤有 3,401,098.63 3,401,098.63 -- -- 3,401,098.63 限责任公司 山西三维欧美科 22,500,000.00 22,500,000.00 -- -- 22,500,000.00 化学有限公司 山西三维国际贸 4,000,000.00 4,000,000.00 -- -- 4,000,000.00 易有限公司 合计 39,981,098.63 39,981,098.63 -- -- 39,981,098.63 D、长期股权投资减值准备 本公司年末对长期股权投资进行了检查，未发现长期投资存在可能发生减值的迹 象，故未计提长期投资减值准备。 第 61 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原价 固定资产类别 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋及建筑物 230,294,045.39 7,187,598.31 -- 237,481,643.7 机器设备 2,649,311,276.32 659,913,983.87 9,338.19 3,309,215,922.00 运输设备 45,010,628.93 3,177,436.00 3,862,418.62 44,325,646.31 其他 11,939,694.44 392,399.00 -- 12,332,093.44 合计 2,936,555,645.08 670,671,417.18 3,871,756.81 3,603,355,305.45 说明： A、本期由在建工程转入固定资产 655,205,938.50 元。 B、本公司以丁二醇分厂原值 717,033,308.31 元，评估值 722,607,606 元的机械设备作 抵押，与建设银行山西洪洞支行签订了最高限额抵押合同：最高贷款金额为 4.45 亿 元，借款期限自 2007 年 12 月 29 日至 2008 年 12 月 28 日。截止 2008 年 12 月 31 日， 本公司共取得贷款 3.64 亿元，其中短期借款 1.94 亿元，一年内到期的长期借款 0.6 亿元，长期借款 1.1 亿元。目前上述资产抵押合同正在续签中。 （2）累计折旧 固定资产类别 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋及建筑物 72,877,713.38 8,007,491.97 -- 80,885,205.35 机器设备 778,765,726.69 184,999,226.77 3,124.74 963,761,828.72 运输设备 22,460,986.66 3,056,964.54 2,801,028.03 22,716,923.17 其他 8,992,368.08 1,012,741.26 -- 10,005,109.34 合计 883,096,794.81 197,076,424.54 2,804,152.77 1,077,369,066.58 （3）本公司年末对固定资产进行了清查，未发现固定资产存在可能发生减值的迹象， 故未计提固定资产减值准备。 （4）固定资产账面价值 固定资产类别 2008.01.01 2008.12.31 房屋及建筑物 157,416,332.01 156,596,438.35 机器设备 1,870,545,549.63 2,345,454,093.28 运输设备 22,549,642.27 21,608,723.14 其他 2,947,326.36 2,326,984.10 第 62 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 合计 2,053,458,850.27 2,525,986,238.87 10、在建工程 （1）在建工程明细表 工程名称 预算数（万元） 资金来源 工程投入占预算的比例% 3 万吨 PTMEG 项目 65,823.00 自筹 5..08 9000 吨煤气化制氢 29,000.00 自筹 0.1 1000 立方米变压吸附制氮装置 1,000.00 自筹 100 乳胶扩建 700.00 自筹 100 铁路改造 500.00 自筹 100 PTMEG 扩产改造 581.00 自筹 100 新变电站 1,500.00 自筹 123.5 16000 吨干粉胶 4,980.00 自筹 100 多聚甲醛 4,849.00 自筹 100 EVA 乳液 20,470.00 自筹 70.23 制氢 II 列 8,880.00 自筹 120.38 20 万吨粗苯精制 32,000.00 自筹、募集 100 7.5 万吨丁二醇 53,000.00 自筹、募集 101.99 1 万吨循水 900.00 自筹 100 新征地 8,400.00 自筹 100 PVA 系列扩建 47,093.00 自筹、募集 100 10 万吨甲醛 4,874.00 自筹 100 16#130T 锅炉 6,000.00 自筹 28.59 260T 锅炉 9,600.00 自筹 100 （2）在建工程增减变动 本期减少 2008.12.31 工程名称 2008.01.01 本期增加 转入固定 其中：利息 其他减少 余额 资产 资本化金额 3 万吨 PTMEG 项目 145,639.65 33,310,303.73 -- -- 33,455,943.38 1,482,508.17 9000 吨煤气 第 63 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 化制氢 212,156.26 82,746.68 -- -- 294,902.94 21,857.21 1000 立方米 变压吸附制 氮装置 3,477,476.48 -- 3,177,416.56 300,059.92 -- -- 乳胶扩建 3,935,248.27 136,550.46 4,071,798.73 -- -- -- 铁路改造 4,755,891.65 1,247,608.66 6,003,500.31 - -- -- PTMEG 扩 产 改造 9,271,061.91 121,526.06 9,392,587.97 -- -- -- 新变电站 14,808,631.73 3,716,277.59 -- -- 18,524,909.32 1,705,237.16 16000 吨 干 粉胶 17,769,376.22 51,841,489.33 69,610,865.55 -- - - 多聚甲醛 49,818,730.02 7,164,703.17 56,819,805.31 163,627.88 - -- EVA 乳液 54,626,658.69 89,142,741.05 -- -- 143,769,399.74 9,619,769.55 制氢 II 列 56,666,638.74 50,228,260.74 -- -- 106,894,899.48 8,135,205.78 20 万吨粗苯 精制 289,341,562.29 78,490,916.20 367,832,478.49 -- -- -- 7.5 万 吨 丁 二醇 309,136,510.68 221,074,899.62 -- -- 530,211,410.30 30,599,272.78 1 万吨循水 7,955,198.90 4,163,024.72 12,118,223.62 - -- -- 新征地 19,324,723.39 4,100,625.41 -- 23,425,348.80 -- -- PVA 系 列 扩 建 75,521,692.39 -- 75,229,661.14 292,031.25 -- -- 10 万吨甲醛 -- 2,321,649.79 2,321,649.79 - -- -- 16#130T 锅 炉 -- 17,151,293.26 - - 17,151,293.26 384,075.84 260T 锅炉 -- 6,204,609.78 6,204,609.78 - - -- 其他 28,405,304.26 37,938,636.65 42,423,341.25 -- 23,920,599.66 814,621.59 合 计 945,172,501.53 608,437,862.89 655,205,938.50 24,181,067.85 874,223,358.07 52,762,548.07 说明： 资本化率为 7.04%。 （3）本公司年末对在建工程进行了清查，未发现在建工程存在可能发生减值的迹象， 故未计提在建工程减值准备。 第 64 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 11、无形资产 （1）无形资产原值 项目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 德国汉高乳胶专有技术 5,155,744.00 - - 5,155,744.00 甲醛专有技术 1,911,250.87 - - 1,911,250.87 丁二醇项目土地使用权 1,227,900.00 - - 1,227,900.00 技术许可费(PTMEG) 9,946,800.00 - - 9,946,800.00 ERP软件 830,000.00 - - 830,000.00 土地使用权（三维1,4丁二醇） 27,681,454.41 - - 27,681,454.41 新丁二计算机软件 - 75,000.00 - 75,000.00 太原胶粘剂厂土地使用权 4,050,000.00 - - 4,050,000.00 欧美科土地使用权 2,496,000.00 - - 2,496,000.00 SDA专有技术 6,000,000.00 - - 6,000,000.00 合计 59,299,149.28 75,000.00 - 59,374,149.28 （2） 累计摊销 项目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 德国汉高乳胶专有技术 4,468,310.00 343,716.00 -- 4,812,026.00 甲醛专有技术 1,151,125.09 192,000.00 -- 1,343,125.09 丁二醇项目土地使用权 147,348.00 24,558.00 -- 171,906.00 技术许可费(PTMEG) 2,072,250.00 994,680.00 -- 3,066,930.00 ERP 软件 172,925.00 83,004.00 -- 255,929.00 土地使用权(三维1,4 丁二醇) 590,537.69 590,544.00 -- 1,181,081.69 新丁二计算机软件 15,000.00 -- 15,000.00 太原胶粘剂厂土地使用权 796,760.00 90,360.00 -- 887,120.00 欧美科土地使用权 299,520.00 49,920.00 -- 349,440.00 SDA 专有技术 3,600,000.00 600,000.00 -- 4,200,000.00 合计 13,298,775.78 2,983,782.00 -- 16,282,557.78 （3）本公司年末对各项无形资产进行了清查，未发现存在可能发生减值的迹象，故未 计提无形资产减值准备 （4）无形资产账面价值 项目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 剩余摊销年限 第 65 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 德国汉高乳胶专 687,434.00 -- 343,716.00 343,718.00 1年 有技术 甲醛专有技术 760,125.78 -- 192,000.00 568,125.78 3年 丁二醇项目土地 1,080,552.00 -- 24,558.00 1,055,994.00 43 年 使用权 技 术 许 可 费 7,874,550.00 -- 994,680.00 6,879,870.00 6 年 11 个月 (PTMEG) ERP 软件 657,075.00 -- 83,004.00 574,071.00 6 年 11 个月 土地使用权（三 27,090,916.72 -- 590,544.00 26,500,372.72 44 年 10.5 个月 维 1,4 丁二醇） 新丁二计算机软件 -- 75,000.00 15,000.00 60,000.00 4年 太原胶粘剂厂土 3,253,240.00 -- 90,360.00 3,162,880.00 35 年 地使用权 欧美科土地使用权 2,196,480.00 -- 49,920.00 2,146,560.00 43 年 SDA 专有技术 2,400,000.00 -- 600,000.00 1,800,000.00 3年 合计 46,000,373.50 75,000.00 2,983,782.00 43,091,591.50 12、递延所得税资产 2008.12.31 2007.12.31 项目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备 15,183,013.57 60,732,054.28 13,938,511.31 55,754,045.24 存货跌价准备 11,665,412.87 46,661,651.49 -- -- 合计 26,848,426.44 108,437,383.97 13,938,511.31 55,754,045.24 13、资产减值准备 本期减少额 项 目 2008.01.01 本期计提额 2008.12.31 转回 转销 坏账准备 50,320,861.01 11,806,307.94 346,363.48 -- 61,780,805.47 存货跌价准备 -- 46,661,651.49 -- -- 46,661,651.49 合计 50,320,861.01 58,467,959.43 346,363.48 -- 108,442,456.96 14、所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 2008.01.01 本期增加额 本期减少额 2008.12.31 一、用于担保的资产 固定资产原值 717,033,308.31 717,033,308.31 二、其他原因造成所有权受 到限制的资产 说明：详见附注八、9。 第 66 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 15、短期借款 借款类别 2008.12.31 2007.12.31 信用借款 396,000,000.00 111,000,000.00 抵押借款 194,000,000.00 30,000,000.00 质押借款 -- 14,500,000.00 保证借款 550,000,000.00 490,000,000.00 合计 1,140,000,000.00 645,500,000.00 说明： A、抵押借款见附注八、9。 B、阳泉煤业(集团)有限责任公司为本公司提供担保 35,000 万元。 16、应付票据 种 类 2008.12.31 2007.12.31 20,650,000.00 -- 说明：全部为一年内将到期票据。 17、应付账款 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 173,173,023.32 85.49 225,505,986.17 91.05 1至2年 15,415,589.76 7.61 9,314,746.00 3.76 2至3年 2,532,927.15 1.25 5,517,197.55 2.23 3 年以上 11,453,562.53 5.65 7,318,856.55 2.96 合计 202,575,102.76 100 247,656,786.27 100 说明：账龄超过 1 年的应付账款主要系应付款未及时清理。 （2）期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）欠本公司关联方款项情况 关联方名称 欠款金额 山西国阳新能国际贸易有限公司 26,587.58 山西丰喜化工设备有限公司 4,466,237.32 第 67 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 18、预收款项 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 69,418,303.30 97.08 47,499,610.35 95.58 1至2年 282,024.38 0.39 1,578,519.99 3.18 2至3年 1,204,876.92 1.68 294,768.67 0.59 3 年以上 609,814.12 0.85 324,082.29 0.65 合计 71,515,018.72 100 49,696,981.30 100 说明：预收账款增多的原因主要是销售政策变化所致。账龄超过 1 年的预收帐款为 结算尾款。 （2）期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况。 （3）欠本公司关联方款项情况见附注九。 19、应付职工薪酬 项 目 2008.01.01 本期增加 本期支付 2008.12.31 工资、奖金、津贴和补贴 17,000,000.00 78,027,093.76 95,027,093.76 -- 职工福利费 -- 6,326,627.82 6,326,627.82 -- 社会保险费 5,828,877.59 29,236,187.35 27,605,462.82 7,459,602.12 其中：（1）医疗保险费 264,530.75 4,888,889.72 4,878,704.47 274,716.00 （2）基本养老保险费 5,042,658.82 22,613,089.48 20,992,550.20 6,663,198.10 （3）年金缴费 -- -- -- -- （4）失业保险费 -- 1,100,000.00 1,100,000.00 -- （5）工伤保险费 521,688.02 634,208.15 634,208.15 521,688.02 （6）生育保险费 -- -- -- -- 住房公积金 18,032,692.44 13,637,911.93 827,281.68 30,843,322.69 工会经费和职工教育经费 570,064.95 3,308,560.27 2,584,432.12 1,294,193.10 非货币性福利 -- -- -- -- 因解除劳动关系给予的补偿 -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- 其中：以现金结算的股份支付 -- -- -- -- 合计 41,431,634.98 130,536,381.13 132,370,898.20 39,597,117.91 第 68 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 20、应交税费 税项 2008.12.31 2007.12.31 增值税 -1,753,053.13 -347,039.31 营业税 52,000.00 44,500.00 城建税 12,690.08 489,377.15 印花税 223,764.04 444,829.25 企业所得税 58,604,600.63 166,299,410.52 土地使用税 -- 359,333.00 个人所得税 255,429.01 464,653.18 教育费附加 -289,599.55 3,004,956.73 价格调控基金 5,838,439.63 6,873,654.76 河道维护费 921,178.02 1,180,749.22 合计 63,865,448.73 178,814,424.50 说明：应交税金减少主要是本年利润较上年减少，应交所得税变化较大所致。 21、其他应付款 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 2,284,261.51 40.38 6,145,328.09 84.21 1至2年 1,979,822.88 34.99 37,294.30 0.51 2至3年 542,060.44 9.58 95,204.00 1.30 3 年以上 851,675.40 15.05 1,019,974.88 13.98 合计 5,657,820.23 100 7,297,801.27 100 说明：账龄超过 1 年的大额其他应付款主要为尚未支付的工程质保金。 （2）欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况 股东单位名称 欠款金额 山西三维华邦集团有限公司 894,099.41 （3）期末余额中欠本公司关联方款项见附注九。 22、一年内到期的非流动负债 第 69 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 借款类别 币种 贷款单位 2008.12.31 2007.12.31 信用借款 人民币 山西省信托投资公司 6,000,000.00 -- 抵押借款 人民币 建行洪洞县支行 60,000,000.00 -- 保证借款 人民币 兴业银行太原分行 62,950,000.00 49,860,000.00 保证借款 人民币 工行洪洞县支行 138,400,000.00 138,400,000.00 合计 267,350,000.00 188,260,000.00 说明： A、抵押借款见附注八、9。 B、阳泉煤业(集团)有限责任公司为本公司提供担保 8,135 万元。 C、本公司无逾期借款。 23、长期借款 借款类别 币种 贷款单位 2008.12.31 2007.12.31 信用借款 人民币 财政厅国债转贷资金 28,870,000.00 28,870,000.00 信用借款 人民币 山西省信托投资公司 - 6,000,000.00 信用借款 人民币 临汾地区财政局 1,000,000.00 1,000,000.00 抵押借款 人民币 建行洪洞县支行 110,000,000.00 170,000,000.00 保证借款 人民币 兴业银行太原分行 165,150,000.00 228,100,000.00 保证借款 人民币 工行洪洞县支行 37,070,000.00 175,470,000.00 合计 342,090,000.00 609,440,000.00 说明： A、抵押借款见附注八、9。 B、阳泉煤业(集团)有限责任公司为本公司提供担保 20,222 万元。 24、专项应付款 项目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 贴息资金(A) 6,000,000.00 6,000,000.00 技术改造资金(B) 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 8,000,000.00 8,000,000.00 A、根据山西省经贸资产经营有限责任公司与本公司签订的工业结构调整项目贴息 协议，拨入贴息资金 600 万元，用于本公司开发 PTMEG 和γ-丁内脂系列产品，上 述资金从 2005 年 8 月起至 2009 年 8 月，每年需按 20%计息归还 120 万元。 B、根据本公司与山西省经委签订的山西省重点技术改造项目责任书,由省经委拨入 第 70 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 本公司年产2.5 万吨1,4 丁二醇项目技术改造款200万元，上述款项需要归还并计 息。 25、其他非流动负债 项目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 技术改造拨款 2,741,007.19 -- 258,992.81 2,482,014.38 节能节水专项资金 -- 1,100,000.00 -- 1,100,000.00 ×× 合计 2,741,007.19 1,100,000.00 258,992.81 3,582,014.38 详见附注八、36。 26、股本 2008.01.01 本 期 增 减 2008.12.31 股份类别 发行 公积金 其 比例 股数 比例% 送股 小计 股数 新股 转股 他 % 一、有限售条件股份 1、国家持股 -- -- -- -- -- 2、国有法人持股 108,676,900.00 27.79% -- -- 21,735,380.00 -- 21,735,380.00 130,412,280.00 27.79% 3、其他内资持股 -- -- -- -- -- -- -- 其中：境内非国有法人 -- -- -- -- -- -- 持股 境内自然人持股 -- -- -- -- -- -- 4、外资股 其中：境外法人持股 . -- -- -- -- -- 境外自然人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 5、高管股份 55,536.00 0.01% -- -- 11,107.00 -- 11,107.00 66,643.00 0.01% 有限售条件股份合计 108,732,436.00 27.80% -- -- 21,746,487.00 -- 21,746,487.00 130,478,923.00 27.80% 三、无限售条件股份 1、人民币普通股 282,321,415.00 72.20% 56,464,283.00 56,464,283.00 338,785,698.00 72.20% 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 无限售条件股份合计 282.321,415.00 72.20% 56,464,283.00 56,464,283.00 338,785,698.00 72.20% 股份总数 391,053,851.00 100% 78,210,770.00 78,210,770.00 469,264,621.00 100% 说明： 根据 2007 年度股东大会决议，本公司按每 10 股转增 2 股的比例，以资本公 积向全体股东转增股份总额 78,210,770.00 股，每股面值 1 元，总计增加股本 78,210,770.00 元。上述出资业经北京京都会计师事务所出具北京京都验字（2008）第 第 71 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 033 号验资报告予以验证。 27、资本公积 项目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 股本溢价 1,061,338,055.96 -- 78,210,770.00 983,127,285.96 其他资本公积 32,579,470.05 -- -- 32,579,470.05 合计 1,093,917,526.01 -- 78,210,770.00 1,015,706,756.01 说明：资本公积变动说明详见附注八、26。 28、盈余公积 项目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 法定盈余公积 120,708,033.11 1,488,585.86 -- 122,196,618.97 任意盈余公积 -- -- -- -- 专项储备 9,860,000.00 7,827,152.73 911,383.24 16,775,769.49 合计 130,568,033.11 9,315,738.59 911,383.24 138,972,388.46 说明：详见附注八、29。 29、未分配利润 项目 2008 年度 2007 年度 上年年末未分配利润 594,600,055.74 347,657,061.04 会计政策变更、前期差错更正的影响 -986,000.00 8,581,405.76 追溯调整、重述后年初余额 593,614,055.74 356,238,466.80 加：结转已使用专项储备 911,383.24 -- 盈余公积补亏 -- -- 净利润 13,774,008.06 339,433,610.84 减：提取法定盈余公积 1,488,585.86 33,539,944.25 提取任意盈余公积 -- -- 应付现金股利 58,658,077.65 58,658,077.65 转作股本的股利 -- -- 提取专项储备 7,827,152.73 9,860,000.00 年末未分配利润 540,325,630.80 593,614,055.74 说明： A、会计政策变更、前期差错更正对年初未分配利润的影响参见财务报表附注五。 第 72 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 B、根据财政部、安全生产监管总局财企[2006]478 号文件《高危行业企业安全生产费 用财务管理暂行办法》提取安全费 7,827,152.73 元。本年度结转已使用专项储备安全 费 911,383.24 元。 C、根据本公司2007年度股东大会决议，2007年公司实现的利润按10%的比例计提法定 盈余公积后，以股本391,053,851 股为基数向全体股东按每10 股分派现金股利1.5 元（含 税），分配利润58,658,077.65元；同时按每10股转增2股的比例，以资本公积向全体股东 转增股份总额78,210,770.00股，每股面值1元，总计增加股本78,210,770.00元。 30、少数股东权益 公司名称 2008.12.31 2007.12.31 山西三维欧美科化学有限公司 4,737,162.42 5,350,126.96 山西三维国际贸易有限公司 768,280.36 1,131,636.45 合计 5,505,442.78 6,481,763.41 31、营业收入及成本 （1）合并 A、营业收入列示如下： 项目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 2,614,947,096.87 2,665,190,465.52 其他业务收入 30,427,758.14 48,142,511.75 合计 2,645,374,855.01 2,713,332,977.27 B、主营业务收入及成本列示如下： 2008 年度 2007 年度 项目 收入 成本 收入 成本 PVA 系列 980,389,173.65 931,570,031.39 920,795,719.53 772,805,489.31 丁二系列 915,242,091.86 719,065,933.40 1,128,404,518.49 622,888,912.87 胶粘剂系列 336,788,734.01 261,119,445.95 315,121,069.08 241,966,538.74 脂类 120,560,069.46 127,541,791.27 126,889,864.82 117,715,090.21 苯系列 88,860,013.48 112,153,702.83 -- 1,024,498.94 其他 173,107,014.41 169,309,109.93 173,979,293.60 140,100,379.40 合计 2,614,947,096.87 2,320,760,014.77 2,665,190,465.52 1,896,500,909.47 说明：本公司前五名客户营业收入总额为 239,250,150.35 元，占本公司全部营业收入 的比例为 9.04% 第 73 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 （2）母公司 A、营业收入列示如下： 项目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 2,553,873,587.57 2,634,034,478.82 其他业务收入 37,990,531.47 50,726,954.79 合计 2,591,864,119.04 2,684,761,433.61 B、主营业务收入及成本列示如下： 2008 年度 2007 年度 项目 收入 成本 收入 成本 PVA 系列 937,319,664.88 897,818,993.00 903,177,242.16 760,364,168.80 丁二系列 931,802,750.87 735,787,754.93 1,143,302,561.90 637,931,876.27 胶粘剂系列 334,534,676.30 259,510,202.44 309,737,275.19 237,477,277.23 脂类 101,038,846.50 109,425,788.69 116,524,483.07 107,490,072.19 苯系列 88,860,013.48 112,153,702.83 -- 1,024,498.94 其他 160,317,635.54 156,084,188.06 161,292,916.50 129,938,730.51 合计 2,553,873,587.57 2,270,780,629.95 2,634,034,478.82 1,874,226,623.94 说明：本公司前五名客户营业收入总额为 239,250,150.35 元，占本公司全部营业收入 的比例为 9.23% 32、营业税金及附加 项目 计缴标准 2008 年度 2007 年度 营业税 5% 7,500.00 -- 城建税 5%、7% 4,611,793.89 7,460,547.51 教育费附加 3% 2,722,767.98 4,856,895.47 价格调控 1.5% 1,363,544.89 2,408,684.28 河道维护费 1% 890,412.52 -- 合计 9,596,019.28 14,726,127.26 33、财务费用 项目 2008 年度 2007 年度 利息支出 63,059,926.59 79,124,464.87 减：利息收入 7,651,574.66 6,632,087.11 承兑汇票贴息 1,590,584.16 974,400.00 第 74 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 汇兑损失 1,216,397.47 807,857.86 减：汇兑损益 227,117.57 19,749.23 手续费 2,201,658.17 1,181,583.62 合计 60,189,874.16 75,436,470.01 34、资产减值损失 项目 2008年度 2007年度 坏账损失 11,459,944.46 19,436,096.57 存货跌价损失 46,661,651.49 -- 合计 58,121,595.95 19,436,096.57 35、营业外收入 项 目 2008年度 2007年度 固定资产处置利得 -- 44,000.00 政府补助 258,992.81 5,868,992.81 罚款收入 167,840.23 10,000.00 其他 5,168,333.00 66,500.83 合计 5,595,166.04 5,989,493.64 36、政府补助 （1）收到的政府补助的种类和金额 政府补助的种类 2008年度 2007年度 备注 节能专项资金* 1,100,000.00 -- 与资产相关 -- -- 的政府补助 小计 1,100,000.00 -- 环保补助资金 -- 310,000.00 与收益相关 教育费附加返还 -- 2,800,000.00 的政府补助 小计 -- 3,110,000.00 合计 1,100,000.00 3,110,000.00 说明：根据山西省财政厅、山西省经济委员会晋财建【2007】606 号“关于下达节能 专项资金的通知”文件，收到“丁二醇工艺节能节水改造项目”资金 110 万元。 （2）计入当期损益的政府补助金额 政府补助的种类 计入当期损益的金额 递延收益的余额 第 75 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 2008年度 2007年度 2008.12.31 2007.12.31 与 资 产 技术节能资金 258,992.81 258,992.81 2,482,014.38 2,741,007.19 相 关 的 节能专项资金 -- -- -- 1,100,000.00 政府补 助 小计 258,992.81 258,992.81 3,582,014.38 2,741,007.19 环保补助资金 -- 810,000.00 -- -- 与收益 相 关 的 技术改造资金贴息 -- 2,000,000.00 -- -- 政 府 补 教育费附加返还 -- 2,800,000.00 -- -- 助 小计 -- 5,610,000.00 -- -- 合计 258,992.81 5,868,992.81 3,582,014.38 2,741,007.19 说明：根据山西省财政厅、山西省经贸委晋财建（2001）196 号文件，2001 年度拨 付本公司 300 万元技术改造资金用于本公司的 1.37 万吨 PTMEG 和 1.5 万吨γ-丁内脂 生产装置改造。该项目已完工形成固定资产，按资产预计使用年限摊销。 37、营业外支出 项目 2008年度 2007年度 固定资产处置损失 1,067,504.04 1,623,723.42 公益性捐赠支出 500,000.00 130,000.00 赔偿金-违约金及各种罚款 637,865.20 139,362.29 子弟学校经费 464,859.75 2,420,836.61 其他 -- 5,262.84 合计 2,670,228.99 4,319,185.16 38、所得税费用 项目 2008年度 2007年度 当期所得税 -38,987,397.30 154,614,963.41 递延所得税 -12,909,915.13 -3,496,282.30 合计 -51,897,312.43 151,118,681.11 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项目 2008年度 2007年度 利润总额 -39,099,625.00 490,245,623.94 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 -10,902,516.10 161,781,055.90 某些子公司适用不同税率的影响 -- 336,674.78 对以前期间当期所得税的调整 1,552,650.41 1,650,000.00 第 76 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 不征税收入和税收优惠（不含税率优 -- -19,390,834.40 惠）的纳税影响 无须纳税的收入 -64,748.20 -- 不可抵扣的费用 541,373.65 5,793,924.83 税率变动的影响对期初递延所得税余 2,933,169.22 -- 额的影响 利用以前期间的税务亏损 -- 172,978.01 未确认递延所得税的税务亏损 -- 774,881.99 其他(购买国产设备抵税) -45,957,241.41 -- 所得税费用 -51,897,312.43 151,118,681.11 根据洪洞县地方税务局洪地税【2008】8 号“关于山西三维集团股份有限公司技术改 造国产设备投资抵免企业所得税的批复”，同意本公司抵免所得税 45,957,241.41 元。 39、每股收益 每股收益的计算 计算 2008年度 2007年度 归属于母公司普通 A 13,774,008.06 339,433,610.84 股股东的净利润 母公司发行在外普 B 469,264,621.00 453,264,621.20 通股的加权平均数 基本每股收益 a/b 0.03 0.75 不存在稀释性潜在 -- -- 普通股 40、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 8,919,414.89 元，其中： 项目 2008年度 2007年度 政府补助 1,100,000.00 310,000.00 利息收入 7,651,574.66 6,079,432.92 罚款收入 167,840.23 76,500.83 合计 8,919,414.89 6,465,933.75 41、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 121,700,968.49 元，其中： 项目 2008 年度 2007 年度 运输费 63,745,488.87 49,767,435.24 第 77 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 物料消耗 12,333,423.81 11,390,493.30 修理费 11,058,127.86 10,934,844.22 保险费 1,098,946.30 2,086,736.34 技术开发费 5,585,340.10 6,335,986.07 差旅费 2,376,344.87 2,287,097.83 办公费 3,125,608.93 1,284,400.00 招待费 4,229,381.20 1,912,475.47 租赁费 2,126,005.22 2,216,309.00 排污费 2,560,000.00 装卸费 1,579,272.29 其他 11,883,029.04 30,901,852.69 合计 121,700,968.49 119,117,630.16 42、现金流量表补充资料 2008 年度 2007 年度 补充资料 合并数 母公司 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,797,687.43 14,885,858.63 339,126,942.83 335,399,442.47 加：资产减值准备 58,121,595.95 59,236,471.48 19,436,096.57 23,308,726.94 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 197,076,424.54 194,958,126.21 173,388,362.35 171,379,632.55 无形资产摊销 2,983,782.00 2,333,862.00 2,968,775.69 2,318,855.69 其他流动资产的减少(增加以“－”号填列） -835,887.40 -835,887.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 1,067,504.04 1,067,504.04 44,000.00 44,000.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 1,623,723.42 1,548,852.30 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 63,059,926.59 63,059,926.59 81,515,902.93 80,579,393.76 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（ -12,909,915.13 -14,927,199.81 -3,406,749.46 -3,189,220.13 递延所得税负债增加 - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -82,913,044.19 -104,846,078.94 -104,421,532.99 第 78 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 -74,617,690.78 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） 75,312,331.64 75,836,965.13 -135,432,185.97 -156,331,254.25 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） -103,353,061.81 -105,565,060.84 121,069964.69 131,655,681.57 经营活动产生的现金流量净额 210,407,343.66 215,432,875.25 495,488,754.11 482,292,577.91 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 242,414,623.33 233,876,679.12 483,549,348.97 466,712,756.36 减：现金的期初余额 483,549,348.97 466,712,756.36 429,687,899.64 424,985,544.43 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -241,134,725.64 -232,836,077.24 53,861,449.33 41,727,211.93 九、 关联方关系及其交易 1、关联方 （1）母公司和子公司 A、母公司 业务 对本公司 对本公司 母公司名称 注册地 注册资本 组织机构代码 性质 持股比例% 表决权比例 山西三维华邦 洪洞县 集团 % 27.79% 27.79% 248,708,929.14 71599936-4 集团有限公司 赵城镇 公司 2008 年 9 月 18 日，本公司接到控股股东山西三维华邦集团有限公司通知，山西省 国有资产监督管理委员会已将该公司资产整体划入阳泉煤业集团有限责任公司，相 关手续已办理完毕，至此，山西三维华邦集团有限公司已正式成为阳泉煤业集团有 限责任公司的全资子公司，本公司的最终控制方为阳泉煤业(集团)有限责任公司。 母公司注册资本未发生变化。 B、子公司 第 79 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 本公司所属的子公司详见附注七。 （2）其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 山西国阳新能国际贸易有限公司 同一控制 676433551-1 山西丰喜化工设备有限公司 同一控制 72593233-1 2、关联交易 （1）向关联方销售商品 2008 年度 2007 年度 项 关联方名称 占年度（同期） 占年度（同期） 目 金额 金额 同类交易百分比 同类交易百分比 山西三维华邦 材料 3,091,085.65 10.65% 4,438,264.00 17.09% 集团有限公司 山西三维华邦 水电 5,596,645.07 71.71% 6,053,842.63 38.97% 集团有限公司 汽 合计 8,687,730.72 -- 10,492,106.63 -- 说明：按市场价确定。 （2）向关联方购买商品 2008 年度 2007 年度 关联方名称 项目 占年度（同 占年度（同 金额 期）同类交 金额 期）同类交易 易百分比 百分比 山西三维华邦集团 材料 9,072,452.00 0.49% 9,525,572.65 0.58% 有限公司 山西三维华邦集团 劳务 --- -- 1,490,694.58 100% 有限公司 山西国阳新能国 材料 923,713.09 0.05% 际贸易有限公司 山西丰喜化工设 设备 4,325,232.00 3.67% 备有限公司 合计 14.321,397.09 -- 11,016,267.23 -- 说明：按市场价确定。 （3）其他关联交易 A、综合服务 第 80 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 关联方名称 项目 2008 年度 2007 年度 山西三维华邦集团有限公司 教育费 464,859.75 2,344,236.61 山西三维华邦集团有限公司 医疗费 4,850,630.32 3,463,380.00 山西三维华邦集团有限公司 治安费 1,905,375.34 1,779,241.75 山西三维华邦集团有限公司 环境卫生费 1,889,060.23 2,884,995.39 山西三维华邦集团有限公司 商标使用费 100,000.00 100,000.00 山西三维华邦集团有限公司 总图维修费 2,817,318.78 -- 定价政策： 根据华邦集团公司与本公司所签订的协议：a、对实际发生的教育服务费、医疗服务 费、治安费按职工人数在华邦集团公司与本公司之间进行分摊。b、本公司向华邦集 团公司租赁土地、库房及设备按年支付租赁费。c、本公司生产的聚醋酸乙烯乳液经 华邦集团公司许可，有偿使用娲皇牌商标，每年支付商标使用费 10 万元。 B、为本公司提供担保 关联方 2008 年度 2007 年度 阳泉煤业（集团）有限责任公司 633,570,000.00 150,000,000.00 山西三维华邦集团有限公司 -- 180,000,000.00 C、租赁 关联方名称 项目 2008 年度 2007 年度 山西三维华邦集团有限公司 土地租赁费 400,000.00 400,000.00 库房及设备 山西三维华邦集团有限公司 630,560.00 630,560.00 租赁费 3、关联方应收应付款项余额 科目 关联方名称 2008.12.31 2007.12.31 预付账款 山西三维华邦集团有限公司 -- 8,250.00 其他应付款 山西三维华邦集团有限公司 894,099.41 2,988,627.03 应付帐款 山西国阳新能国际贸易有限公司 26,587.58 -- 应付帐款 山西丰喜化工设备有限公司 4,466,237.32 141,005.32 十、 或有事项 2008 年 9 月，山西数源化工能源有限公司（以下简称“数源公司”）以本公司违反 合同约定、严重侵犯其合法权益为由，就租赁合同纠纷案向山西省高级人民法院提 起民事诉讼，请求法院判令本公司：（1）继续履行合同；（2）根据租赁合同第 10 条的约定，支付违约赔偿及经济赔偿共计 1,100 万元；（3）赔偿数源公司经济损失 第 81 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 （实际损失+恢复生产所需资金+停工损失+停工期间的投入等）共计 8900 万元； （4） 承担从立案之日起至正式恢复生产之日止期间数源公司的损失；（5）承担案件全部 诉讼费用。2008 年 11 月 13 日，山西省高级人民法院向本公司下达“（2008）晋民初 字第 13 号”《应诉通知书》，本公司已根据该《应诉通知书》的要求应诉。 2008 年 11 月 10 日，本公司以数源公司单方面停止生产、违反租赁合同约定为由， 就上述租赁合同纠纷案向山西省临汾市中级人民法院提起民事诉讼，请求法院： （1） 解除本公司与数源公司之间的租赁合同关系；（2）判令数源公司按照移交清单向本 公司返还电石车间及其全部财产；（3）判令数源公司按照租赁合同及其补充协议的 约定向本公司支付截至租赁合同解除之日尚未支付完毕的租赁费、工伤保险费、失 业保险金、工会经费、水费、气（汽）费、电费等各项费用共计人民币 32,826,530.91 元； （4）判令数源公司赔偿本公司经济损失 1,000 万元；（5）本案全部诉讼费用由数 源公司承担。2008 年 11 月 20 日，山西省临汾市中级人民法院下达“（2008）临民初 字第 00159-1 号”《民事裁定书》，根据本公司的申请裁定冻结数源公司银行存款 42,826,530.91 万元或查封、扣押其相应价值的财产。 如附注八、4 所述，计提了 11,652,551.87 元的坏账准备。上述坏账准备系本公司作出 的一种会计估计，本公司将根据事项的进展，对该等会计估计作出进一步的判断。 目前，上述租赁合同纠纷案相关法院正在审理当中。 十一、承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十二、 资产负债表日后事项 截至 2009 年 2 月 27 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重大事项 2008 年度8月本公司第二次临时股东大会通过了关于本公司申请发行可转换公司债 券的议案：发行规模：人民币9 亿元；发行对象：本次可转债的发行对象为持有中 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、 符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）；发行方式：本次可 转债向发行人原A 股股东实行优先配售，原股东优先配售认购不足部分向社会公众 投资者发售，余额部分由承销团包销；债券期限：自可转债发行之日起5 年。本次 发行可转债募集资金主要用于建设年产5 万吨EVA 乳液项目和建设年产3 万吨 PTMEG 项目。 2008年5月本公司第一次临时股东大会通过了关于本公司申请发行总数不超过9亿元 人民币短期融资券的议案。本次短期融资券未发行成功。 十四、补充资料 第 82 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 1、净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润 2008 2007 2008 2007 2008 2007 2008 2007 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 归属于公司普通 0.64% 15.36% 0.63% 17.38% 0.03 0.75 - 股股东的净利润 扣除非经常性损 益后归属于公司 -1.58% 15.13% -1.57% 17.11% -0.07 0.74 普通股股东的净 利润 按照相关规定，对于本年实施的资本公积转增股本等事项，重新计算了 2007 年度每 股收益和净资产收益率。 其中，非经常性损益项目及其金额如下 项目 2008 年度 2007 年度 非流动性资产处置损益 -1,067,504.04 -1,579,723.42 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 45,957,241.41 -- 还、减免 政府补助 258,992.81 5,868,992.81 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 -- 5,947,026.58 行一次性调整对当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,198,308.03 -2,618,960.91 非经常性损益总额 49,347,038.20 7,617,335.06 减：非经常性损益的所得税影响数 1,330,145.20 2,513,720.57 非经常性损益净额 50,677,183.41 5,103,614.49 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 -2,717.33 -67,141.55 归属于公司普通股股东的非经常性损益 50,679,900.74 5,170,756.04 说明：偶发性的税收减免见附注八、38。 十五、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第八次会议于 2009 年 2 月 27 日批准。 第 83 页 山西三维集团股份有限公司 2008 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报 表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）在其它证券市场公布的年度报告。 董事长签字： 卢辉生 山西三维集团股份有限公司 2009 年 2 月 27 日 第 84 页