四川金顶(600678)2004年年度报告摘要

四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、 独立董事王垒，书面委托独立董事杨继瑞先生代为出席并表决。 董事张小波，书面委托 董事易静先生代为出席并表决。 1.3、四川君和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人董事长兼总经理陈建龙先生，主管会计工作负责人财务总监杨国华先生，会计 机构负责人财务部副部长帅宏英女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 四川金顶 股票代码 600678 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 四川省峨眉山市名山路东段 四川省峨眉山市乐都镇 邮政编码 614224 公司国际互联网网址 http://www.scjd.cn 电子信箱 scjddsb@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周正 钟辉 联系地址 四川省峨眉山市乐都镇 四川省峨眉山市乐都镇 电话 0833－5578055 0833－5578055 传真 0833－5578053 0833－5578053 电子信箱 scjddsb@163.com scjddsb@163.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2003 年 2002 年 主要会计数据 2004 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 347,347,932.76 332,386,310.00 332,386,310.00 453,492,502.36 453,492,502.36 利润总额 16,314,530.25 26,679,435.51 26,679,435.51 20,577,168.17 20,710,761.43 净利润 13,892,222.48 21,461,124.76 19,162,522.74 18,165,102.73 22,466,761.67 扣除非经常性损益的净 -6,122,457.22 21,546,236.17 19,077,411.33 20,088,521.73 24,390,180.67 利润 2003 年末 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 918,787,182.66 913,010,986.78 913,010,986.78 864,322,353.73 865,321,655.34 股东权益 332,135,408.08 286,987,973.00 284,689,370.98 265,733,264.25 270,045,780.40 经营活动产生的现金流 32,862,925.44 93,136,637.35 93,136,637.35 35,517,530.12 35,517,530.12 量净额 1 四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 调整后 调整前 每股收益 0.060 0.092 0.082 0.078 0.097 最新每股收益 0.060 0.092 0.082 0.078 0.097 净资产收益率(%) 4.183 7.478 6.731 6.836 8.320 扣除非经常性损益的净利润的净资产收 -1.843 7.508 6.701 7.056 9.032 益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额 0.141 0.400 0.400 0.153 0.153 2003 年末 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 调整后 调整前 每股净资产 1.428 1.234 1.224 1.142 1.161 调整后的每股净资产 1.257 1.051 1.041 1.015 1.033 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 债务重组损益 -130,334.24 以前年度已经计提各项减值准备的转回 15,205,899.88 其他非经常性损益项目 -187,611.90 所得税影响数 44,573.86 处置长期股权投资、固定资产 5,121,816.17 补贴收入 210,000.00 其他营业外收入 46,193.00 处置固定资产 -268,974.46 少数股东损益 -26,882.61 合计 20,014,679.70 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋、－） 期初值 配 送 公积金 增 其他 小计 本次变动后 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 133,660,000 -68,600,000 -68,600,000 65,060,000 国家持有股份 131,160,000 -68,600,000 -68,600,000 62,560,000 境内法人持有股份 2,500,000 2,500,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3,000,000 3,000,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 68,600,000 68,600,00 68,600,000 未上市流通股份合计 136,660,000 136,660,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 96,000,000 96,000,000 2、境内上市的外资股 2 四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 96,000,000 96,000,000 三、股份总数 232,660,000 232,660,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 42,599 前十名股东持股情况 股份类别 股东性质 年末持股 （已流通 质押或冻结的 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 数量 或未流 股份数量 或外资股 通） 东） 质押 华伦集团有限公司 68,600,000 68,600,000 29.49 未流通 法人股东 68,600,000 乐山市国有资产经营有限 -68,600,000 62,560,000 26.89 未流通 国有股东 公司 申银万国证券股份有限公 0 2,000,000 0.86 未流通 法人股东 司 乐山电业局 0 1,500,000 0.64 未流通 法人股东 成都铁路局西昌铁路分局 0 1,000,000 0.43 未流通 法人股东 乐山资信产权经纪有限公 0 1,000,000 0.43 未流通 法人股东 司 社会公众股 张彬 0 326,001 0.14 已流通 未知 东 天津市启明高科技开发公 社会公众股 0 192,425 0.08 已流通 未知 司 东 社会公众股 张加华 -20,200 179,958 0.08 已流通 未知 东 社会公众股 芦美群 178,675 178,675 0.08 已流通 未知 东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 张彬 326,001 A 股 天津市启明高科技开发公司 192,425 A 股 张加华 179,958 A 股 芦美群 178,675 A 股 上海国际服务贸易公司 172,300 A 股 周吉伦 155,900 A 股 任广荣 153,000 A 股 丁象奎 151,240 A 股 洪晓珊 150,900 A 股 刁富明 150,000 A 股 1、公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其一致行动人情况。 上述股东关联关系或一致 2、公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股 行动的说明 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情形。 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用□不适用 新控股股东名称 华伦集团有限公司 新实际控制人名称 陈建龙 变更日期 2004-07-28 刊登日期和报刊 2004 年 7 月 31 日 《中国证券报》、《上海证券报》 3 四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：华伦集团有限公司 法人代表：陈建龙 注册资本：200,000,000 元人民币 成立日期：1997 年 11 月 20 日 主要经营业务或管理活动：制造：电力电缆、通讯电缆、光缆、箱板纸；批发、零售：通信设 备、光纤、光缆、金属材料、化工原料（除化学危险品及易制毒化学品）、纸；安装：电力通信设 备、自动化调度工程；服务：仓储、企业营销策划、企业管理咨询；自营进出口业务等。 （2）实际控制人情况 自然人姓名：陈建龙 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职务：1990 年 7 月先后创办杭州富春江通信电缆二厂、华伦集团有限公司等企业， 现任华伦集团有限公司执行董事、党委书记；2003 年 12 月至今任四川金顶（集团）股份有限公司董 事长；2004 年 10 月至今任四川金顶（集团）股份有限公司总经理。 华伦集团有限公司持有本公司股份 6,860 万股，为公司第一大股东，该公司的股东为陈建龙先 生、何香妹女士、戚忠先生三位自然人，其中陈建龙先生与何香妹女士是夫妻关系。本公司董事长陈 建龙先生持有华伦集团有限公司 50%股份，何香妹女士持有华伦集团有限公司 35%股份，因此，陈建 龙先生对华伦集团有限公司具有实际控制力，本公司实际控制人为陈建龙先生。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 何香妹 陈建龙 戚 忠 35% 50% 15% 华伦集团有限公司 29.49% 四川金顶（集团）股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 4 四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 变 年 末 性 年 年初持 股份增 动 姓名 职 务 任期起始日期 任期终止日期 持 股 别 龄 股数 减数 原 数 因 董事长 2003-12-31 陈建龙 男 41 2007-10-21 0 0 0 总经理 2004-10-22 杨佰祥 副董事长 男 42 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 张晓波 董 事 男 49 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 程东跃 董 事 男 45 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 易 静 董 事 男 44 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 成学军 董 事 男 60 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 李美农 董 事 女 42 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 杨继瑞 独立董事 男 50 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 王 垒 独立董事 男 41 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 杨柳勇 独立董事 男 40 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 沈伟东 独立董事 男 31 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 王 忠 监事会主席 男 57 2004-10-22 2007-10-21 7200 7200 0 汪晓红 监 事 女 44 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 潘 鹰 监 事 男 46 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 但小梅 监 事 女 42 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 金生元 监 事 男 41 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 刘建平 常务副总 男 51 2004-04-23 2007-10-21 0 0 0 董齐芳 副总经理 男 57 2000-11-03 2007-10-21 0 0 0 吴俊勇 副总经理 男 45 2003-06-26 2007-10-21 0 0 0 袁 平 副总经理 男 43 2002-01-18 2007-10-21 0 0 0 杨国华 财务总监 男 41 2004-09-09 2007-10-21 0 0 0 柳力宾 总经理助理 男 36 2003-12-30 2007-10-21 0 0 0 杜受华 总经理助理 男 39 2004-02-20 2007-10-21 0 0 0 陈雪琴 总经理助理 女 39 2003-06-26 2007-10-21 0 0 0 周 正 董事会秘书 女 33 2004-10-22 2007-10-21 1000 1000 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单位 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 津贴（是或否） 陈建龙董事 华伦集团有限公司 执行董事 1997-11-20～今 否 程东跃董事 华伦集团有限公司 总经理 2003-12-10～今 是 杨佰祥董事 华伦集团有限公司 副总经理 1997-11-20～今 是 李美农董事 华伦集团有限公司 副总经理 2004-09-10～今 是 汪晓红监事 华伦集团有限公司 人力资源部负责人 2000-02-21～今 是 张小波董事 乐山市国有资产经营有限公司 总经理 1997-01-01～今 是 易静董事 乐山市国有资产经营有限公司 高级管理人员 2000-11-01～今 是 潘鹰监事 乐山市国有资产经营有限公司 高级管理人员 2000-11-01～今 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:万元 币种:人民币 年度报酬总额 203.41 金额最高的前三名董事的报酬总额 39.09 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 43.27 5 四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 独立董事津贴 3 万/人·年 出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章 独立董事其他待遇 程》行使职权所需费用在公司据实报销 董事：杨佰祥、张小波、程东跃、易静、成学 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 军、李美农；监事：潘鹰、汪晓红。 报酬区间 人数 20 万元以上 1 10—20 万元 13 10 万元以下 1 以上董监事及高管年度薪酬均含税。 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 本公司为水泥及其半成品的专业制造商，是国家 520 户重点企业之一。公司主导产品是“峨眉 山”牌 P.O32.5R、P.O42.5R 普通硅酸盐水泥。公司经营范围为：水泥制造、销售，房地产开发经营, 机械加工，汽车修理，普通货运、电力开发，科技开发、咨询服务；经营本企业自产产品技术的出口 业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限 定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 报告期内，国家宏观调控政策实施力度加大，使本公司所在行业发展受到较大限制。由于国家信 贷、运输等方面新政策法规的出台，加上煤电等大宗原燃材料大幅上涨和供给受限等因素影响，使公 司报告期利润下降。 2004 年，公司通过加强经营管理，挖掘内部潜力，尽力减少电力涨价与水泥售价下降的影响： 全年共生产水泥 178.37 万吨，销售水泥及熟料 192.50 万吨，实现主营业务收入 34,734.79 万元，与 上年相比增加 1,496.16 万元，上升 4.5%；主营业务利润 8,682.16 万元，利润总额 1,631.45 万元， 实现净利润 1,389.22 万元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 收入比上 成本比上 上年增减 产品 （元） （元） (%) 年增减 年增减 （％） （％） （％） 水泥制造业 305,836,647.40 217,848,548.18 28.77 4.84 17.58 -7.72 水泥制品 41,511,285.36 39,851,888.45 4.00 2.11 19.55 -14.01 水泥 305,836,647.40 217,848,548.18 28.77 4.84 17.58 -7.72 水泥制品 41,511,285.36 39,851,888.45 4.00 2.11 19.55 -14.01 四川金宏水泥有限公司及峨眉协和水泥有限公司两家合资企业因其生产系统 关联交易的定价原则 不可分割而与本公司产生的关联交易为生产经营性资金往来，交易过程不产 生盈利。 由于上述关联交易属历史形成，并且与其合资方式密切相关，均执行合资公 关联交易必要性、持续性的说明 司董事会制订《财务分转规则》进行，不存在损害上市公司利益的行为，也 不存在损害非关联股东利益的行为。 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 分地区 主营业务收入 (%) 四川省内 347,347,932.76 4.50 6 四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 165,401,106.30 占采购总额比重(%) 44.47 前五名销售客户销售金额合计 158,928,107.68 占销售总额比重(%) 45.75 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 参股公司名称 四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司 本期贡献的投资收益 -245.00 占上市公司净利润的比重(%) -17.64 经营范围 生产、销售商品混凝土，销售建筑材料、新型建材（不含国家专项产品） 参股公司 净利润 -284.88 参股公司名称 四川金宏水泥有限公司 本期贡献的投资收益 -442.93 占上市公司净利润的比重(%) -31.88 经营范围 生产、销售 P.O32.5R、P.O42.5R 普通硅酸盐等品种的水泥 参股公司 净利润 -885.87 参股公司名称 烟台金泉水泥有限公司 本期贡献的投资收益 2,021.81 占上市公司净利润的比重(%) 145.54 经营范围 生产销售水泥 参股公司 净利润 本期未合并报表 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用□不适用 主营业务毛利率比上年下降 8.42%，主要是因为原燃材料价格大幅上涨，导致主营业务成本上 升。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 主营业务利润比上年减少 2436 万元，主要是受本报告期煤电价格大幅上升影响所致；投资收益 比上年增加 1,824 万元，主要是报告期公司根据对烟台金泉水泥有限公司评估报告转回以前年度计提 长期投资减值准备及转让该公司股权获得收益所致；补贴收入比上年增加 243 万元，主要是母公司收 到上年三、四季度增值税返还；报告期公司所得税比上年调整后比较减少 220 万元，主要是本报告期 主营业务利润减少所致。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 √适用□不适用 报告期国家针对出台了一系列针对投资过热行业的宏观调控措施，对水泥行业的宏观调控政策提 升了水泥行业的准入门槛，有利于本公司充分利用自身丰富矿产资源，继续投资新型干法水泥生产 线，有利于企业的长远发展。同时，国家西部大开发政策在中长期内将对公司经营环境的进一步改善 和市场份额的扩大起到积极作用。报告期，四川地区水泥市场受供需关系影响，水泥价格持续走低， 市场竞争十分激烈；受煤电油运价格上涨及大宗原燃材料供应趋紧因素影响，导致成本进一步攀升。 7 四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.13 非募集资金项目情况 √适用□不适用 公司矿山治理工程本期新增投入 269.78 万元，该项目已累计投入 608.39 万元。 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.15 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经四川君和会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润为 13,892,222.48 元。由于各子公司 经营亏损，因此，公司按母公司实现净利润 14,202,851.35 元，分别计提 10%法定盈余公积金和法定 公益金共 2,840,570.28 元后，本年度未分配利润 11,051,652.20 元，累计未分配利润为 37,344,916.93 元。由于公司生产规模的扩大、所需流动资金增加，国家加强金融调控等原因，公司 2004 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 由于公司生产规模的扩大，对流动资金需求相 应增大，同时考虑到公司受国家宏观调控下产业及 计划用于补充生产流动资金不足，提高 信贷政策的影响因素等，同意公司 2004 年度不进行 流动资金周转率 利润分配，也不进行资本公积金转增股本 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起至出 是否为关联 所涉及的 所涉及的 出售产 交易对方及被出售 售日该出售资 交易（如 资产产权 债权债务 出售日 出售价格 生的损 资产 产为上市公司 是，说明定 是否已全 是否已全 益 贡献的净利润 价原则） 部过户 部转移 向浙江万能通信器 材集团有限公司转 0.727 元/ 让本公司所持烟台 2004-11-24 0 501.22 否 是 否 股 金泉水泥有限公司 51%出资 8 四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性无重大影响。 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期（协议签 是否履 是否为关联方担 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 署日） 行完毕 保（是或否） 乐山电力股份有 连带责任 2005-10-11 ～ 2004-10-11 1,000 否 否 限公司 担保 2007-11-10 连带责任 1996-03-30 ～ 乐山市财政局 1995-12-30 1,000 否 否 担保 1998-03-29 报告期内担保发生额合计 1,000 报告期末担保余额合计 2,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 2,000 担保总额占公司净资产的比例 6.02% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保 0 金额 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 否 违规担保金额 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 峨眉协和水泥有限公司 611.30 1,967.01 0 0 四川金宏水泥有限公司 214.08 652.56 0 0 乐山市国有资产经营有限公司 84.03 983.70 0 0 合计 909.42 3,603.27 0 0 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元人民币 ，余额 0 元人民 币 。 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 9 四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 2004 年，公司涉诉案件 11 起（包括以前年度发生未决应收货款债权诉讼案 9 起），涉诉标的金 额 3,684.18 万元，共执行收回金额 253 万元。2004 年度新增诉讼事项为： （1）我公司诉山东省临沂市华盛企业集团公司、山东省临沂市罗庄区盛庄镇人民政府，要求返还 应分配的资产受益 749.74 万元，已立案，未审结。 （2）我公司诉四川省嘉州物资贸易有限责任公司、四川凯托进出口有限公司拖欠货款一案，诉讼 标的 750.979 万元，经法院调解结案，正在执行中(见公司 2004 年半年度报告之重要事项部分)。 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 亲自出席 委托出席 缺席 本年应参加董事会次数 备注 姓 名 （次） （次） （次） 杨继瑞 12 12 0 0 杨柳勇 12 11 1 0 隋同波 9 8 0 1 因公出国 周 艳 9 9 0 0 王 垒 3 3 0 0 沈伟东 3 3 0 0 因公司第三届董事会任期届满，经 2004 年 10 月 22 日召开的 2004 年第一次临时股东大会审议通 过，选举杨继瑞、王垒、杨柳勇、沈伟东等 4 人为公司第四届董事会独立董事。 （2）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 备 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 注 《关于拟核销长期投资——乐山金美卫生浴具有 应对当时管理决策有所 王垒 限公司的议案》投弃权票 说明以取得股东信任 除上述事项外，公司独立董事杨继瑞先生、王垒先生、杨柳勇先生、沈伟东先生对本年度董事会 议案及其他非董事会议案事项未提出异议。 独立董事参加报告期内的董事会和股东大会，积极认真参与董事会议案的审议及决策，遵守《公 司章程》及治理细则等规范性文件的规定，对报告期内公司聘请高级管理人员、重大关联交易、重大 资产出售、高管薪酬等事项出具了独立董事意见或建议，为公司董事会决策提供客观科学依据起到积 极作用。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 本报告期公司财务报告经四川君和会计师事务所有限责任公司审计，注册会计师何勇、王文春签 字出具了君和审（2004）第 2040 号标准无保留意见的审计报告。 9.2 财务报表 10 四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 资 产 负 债 表 编制单位：四川金顶(集团)股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 合 并 母 公 司 资 产 附注 年初数 年末数 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 5.01 76,394,278.53 87,613,646.90 73,465,163.68 60,400,350.74 短期投资 应收票据 5.02 12,126,900.00 3,901,385.22 11,526,900.00 2,901,385.22 应收股利 166,962.55 166,962.55 166,962.55 166,962.55 应收利息 应收帐款 5.03 120,508,851.41 108,964,769.97 99,589,929.34 86,596,901.22 其他应收款 5.04 47,073,721.77 64,974,249.40 53,482,230.53 75,201,889.49 预付帐款 5.05 1,409,580.76 18,078,713.89 1,261,519.80 17,467,939.43 应收补贴款 存 货 5.06 62,542,074.07 68,213,479.05 57,810,749.67 65,498,129.92 待摊费用 5.07 2,539,853.90 2,062,229.35 2,404,795.53 1,895,156.31 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 5.08 104,569.14 104,569.14 104,569.14 104,569.14 流动资产合计 322,866,792.13 354,080,005.47 299,812,820.24 310,233,284.02 长期投资： 长期股权投资 5.09 17,992,034.48 13,280,817.64 77,033,469.54 65,152,744.24 长期债权投资 长期投资合计 17,992,034.48 13,280,817.64 77,033,469.54 65,152,744.24 固定资产： 固定资产原价 5.10 735,678,275.88 720,116,405.32 663,926,615.92 647,628,127.01 减：累计折旧 5.10 184,252,332.63 194,321,960.03 156,577,607.88 162,988,733.34 固定资产净值 551,425,943.25 525,794,445.29 507,349,008.04 484,639,393.67 减：固定资产减值准备 5.11 35,080,127.13 30,326,812.16 34,170,303.13 29,416,988.16 固定资产净额 516,345,816.12 495,467,633.13 473,178,704.91 455,222,405.51 工程物资 5.12 5,826,351.77 4,695,644.97 5,826,351.77 4,597,144.97 在建工程 5.13 6,593,474.70 9,553,907.58 6,593,474.70 9,553,907.58 固定资产清理 固定资产合计 528,765,642.59 509,717,185.68 485,598,531.38 469,373,458.06 无形资产及其他资产： 无形资产 5.14 43,177,080.97 41,594,498.87 21,997,333.03 21,252,663.91 长期待摊费用 5.15 209,436.61 114,675.00 209,436.61 114,675.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 43,386,517.58 41,709,173.87 22,206,769.64 21,367,338.91 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 913,010,986.78 918,787,182.66 884,651,590.80 866,126,825.23 11 四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 流动负债 短期借款 5.16 194,940,000.00 187,500,000.00 192,500,000.00 162,500,000.00 应付票据 5.17 115,135,242.60 108,020,000.00 115,135,242.60 108,020,000.00 应付帐款 5.18 49,620,583.35 55,844,285.64 44,949,534.83 50,247,102.27 预收帐款 5.19 6,784,273.05 9,466,678.01 1,677,941.64 3,874,349.00 应付工资 155,469.78 5,145.87 3,421.15 应付福利费 3,609,081.61 3,995,291.33 2,922,457.91 3,130,398.29 应付股利 5.20 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 应交税金 5.21 14,832,933.96 20,821,374.95 11,319,059.45 17,612,877.38 其他应交款 5.22 1,718,809.35 669,932.63 1,096,215.17 98,788.28 其他应付款 5.23 47,162,450.05 40,426,696.18 41,086,691.12 33,235,204.84 预提费用 5.24 1,209,561.07 1,764,820.63 1,175,284.55 1,355,681.24 预计负债 一年内到期的长期负债 120,000.00 其他流动负债 流动负债合计 435,348,404.82 428,574,225.24 411,922,427.27 380,137,822.45 长期负债： 长期借款 5.25 100,120,000.00 100,120,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 5.26 20,163,745.17 20,163,745.17 20,163,745.17 20,163,745.17 专项应付款 5.27 62,400,000.00 31,200,000.00 62,400,000.00 31,200,000.00 其他长期负债 长期负债合计 182,683,745.17 151,483,745.17 182,563,745.17 151,363,745.17 递延税项： 递延税款贷项 5.28 4,991,123.49 3,992,898.79 4,991,123.49 3,992,898.79 负债合计 623,023,273.48 584,050,869.20 599,477,295.93 535,494,466.41 少数股东权益 2,999,740.30 2,600,905.38 股东权益： 股本 5.29 232,660,000.00 232,660,000.00 232,660,000.00 232,660,000.00 减：已归还投资 股本净额 232,660,000.00 232,660,000.00 232,660,000.00 232,660,000.00 资本公积 5.30 15,549,681.16 46,804,893.76 15,549,681.16 46,804,893.76 盈余公积 5.31 12,485,027.11 15,325,597.39 12,485,027.11 15,325,597.39 其中：法定公益金 8,632,015.53 10,052,300.67 8,632,015.53 10,052,300.67 未分配利润 5.32 26,293,264.73 37,344,916.93 24,479,586.60 35,841,867.67 股东权益合计 286,987,973.00 332,135,408.08 285,174,294.87 330,632,358.82 负债及股东权益合计 913,010,986.78 918,787,182.66 884,651,590.80 866,126,825.23 企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杨国华 会计机构负责人：帅宏英 12 四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度 单位：元 合 并 母公司 项 目 附注 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 5.33 347,347,932.76 332,386,310.00 288,253,932.89 266,579,960.77 减：主营业务成本 5.33 257,700,436.63 218,615,356.20 207,052,090.11 166,162,124.59 主营业务税金及附加 5.34 2,825,910.81 2,592,664.40 2,375,378.59 2,160,621.29 二、主营业务利润 86,821,585.32 111,178,289.40 78,826,464.19 98,257,214.89 加：其他业务利润 5.35 1,624,377.52 2,545,099.28 1,874,840.63 2,568,352.29 减：营业费用 29,458,427.45 30,165,773.87 24,576,915.43 20,837,582.28 管理费用 5.36 46,470,129.05 41,932,772.61 35,644,040.75 32,943,135.65 财务费用 5.37 16,045,821.11 15,071,214.86 15,062,929.18 14,411,006.79 三、营业利润 -3,528,414.77 26,553,627.34 5,417,419.46 32,633,842.46 加：投资收益 5.38 15,984,783.16 -1,796,238.01 8,747,869.70 -9,489,564.86 补贴收入 5.39 4,285,525.40 1,411,604.90 3,214,502.63 782,590.03 营业外收入 5.40 155,799.05 2,864,666.74 96,422.20 2,671,884.66 减：营业外支出 5.41 583,162.59 2,354,225.46 452,219.95 1,720,313.55 四、利润总额 16,314,530.25 26,679,435.51 17,023,994.04 24,878,438.74 减：所得税 2,821,142.69 5,022,775.54 2,821,142.69 4,469,245.89 少数股东损益 -398,834.92 195,535.21 五、净利润 13,892,222.48 21,461,124.76 14,202,851.35 20,409,192.85 加：年初未分配利润 26,293,264.73 8,913,978.53 24,479,586.60 8,152,232.31 其他转入 六、可供分配的利润 5.32 40,185,487.21 30,375,103.29 38,682,437.95 28,561,425.16 减：提取法定盈余公积 5.32 1,420,285.14 2,040,919.28 1,420,285.14 2,040,919.28 提取法定公益金 5.32 1,420,285.14 2,040,919.28 1,420,285.14 2,040,919.28 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配利润 37,344,916.93 26,293,264.73 35,841,867.67 24,479,586.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 5.32 37,344,916.93 26,293,264.73 35,841,867.67 24,479,586.60 企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杨国华 会计机构负责人：帅宏英 合 并 母公司 补充资料： 本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 5,012,210.12 73,628.66 5,012,210.12 73,628.66 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 120,174.70 44,766.26 120,174.70 44,766.26 6、其他 13 四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 现 金 流 量 表 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度 单位：元 项 目 附注 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 342,939,093.76 297,544,121.18 收到的税费返还 4,285,525.40 3,214,502.63 收到的其他与经营活动有关的现金 5.42 6,714,393.33 6,286,436.72 现金流入小计 353,939,012.49 307,045,060.53 购买商品、接受劳务支付的现金 218,613,623.17 187,493,320.92 支付给职工以及为职工支付的现金 45,597,034.28 41,670,513.19 支付的各项税费 36,175,952.31 30,439,534.58 支付的其他与经营活动有关的现金 5.43 20,689,477.29 17,454,950.42 现金流出小计 321,076,087.05 277,058,319.11 经营活动产生的现金流量净额 32,862,925.44 29,986,741.42 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 10,500,000.00 10,500,000.00 其中：出售子公司所收到的现金 10,500,000.00 10,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 186,000.00 120,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 10,686,000.00 10,620,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,551,134.09 9,340,945.26 投资所支付的现金 其中:购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 9,551,134.09 9,340,945.26 投资活动产生的现金流量净额 1,134,865.91 1,279,054.74 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 188,770,000.00 162,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 188,770,000.00 162,500,000.00 偿还债务所支付的现金 196,331,057.81 192,501,057.81 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,217,365.17 14,329,551.29 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 211,548,422.98 206,830,609.10 筹资活动产生的现金流量净额 -22,778,422.98 -44,330,609.10 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 11,219,368.37 -13,064,812.94 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 13,892,222.48 14,202,851.35 加:少数股东损益 -398,834.92 计提的资产减值准备 5,203,414.95 2,631,492.03 固定资产折旧 30,137,201.82 26,393,699.88 无形资产摊销 1,582,582.10 744,669.12 长期待摊费用摊销 94,761.61 94,761.61 14 四川金顶（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 待摊费用减少(减:增加) 477,624.55 509,639.22 预提费用增加(减:减少) 555,259.56 180,396.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 427,363.54 355,797.75 固定资产报废损失 财务费用 16,045,821.11 15,062,929.18 投资损失（减:收益） -15,984,783.16 -8,747,869.70 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -5,671,404.98 -7,687,380.25 经营性应收项目的减少（减:增加） -13,728,864.08 -11,789,243.95 经营性应付项目的增加（减:减少） 230,560.86 -1,965,001.51 其他 经营活动产生的现金流量净额 32,862,925.44 29,986,741.42 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 87,613,646.90 60,400,350.74 减：现金的期初余额 76,394,278.53 73,465,163.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,219,368.37 -13,064,812.94 企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杨国华 会计机构负责人：帅宏英 9.3 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本公司在 2003 年年度报告公告之后收到主管税务机关——四川省峨眉山市地方税务局于 2004 年 4 月 21 日以峨市地税发【2004】71 号下发的《关于同意四川金顶（集团）股份有限公司资产损失 税前扣除的批复》，同意本公司在 2003 年度企业所得税前扣除财产损失 6,965,460.68 元。按照有关 规定，此事项应进行追溯调整，相应调减 2003 年度企业所得税及应交税金 2,298,602.02 元，调增盈 余公积金 459,720.40 元，调增 2004 年年初未分配利润 1,838,881.62 元。为此在编制 2004 年比较会 计报表时，本公司调整了资产负债表的年初数及利润表的上年数。 造成上述会计差错的主要原因在于收到主管税务机关批复的时间在本公司 2003 年年度报告披露 之后。为更正上述会计差错，本公司在编制 2004 年比较会计报表时调整了资产负债表的年初数及利 润表的上年数，修订了主要财务指标和相关披露信息。 公司董事会对上述重大会计差错调整事项的说明： 2005 年 4 月 15 日召开的公司第四届董事会第五次会议决议通过关于对上述重大会计差错调整事 项的说明：董事会认为，以上重大会计差错主要是税务部门对企业的年度所得税汇算在年报审计披露 后进行，故造成企业年报审计计算所得税与之存在差异，属正常情况。 9.4 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 峨眉协和水泥有限公司（以下简称“协和水泥”）是本公司与外方各持股 50%的合营企业，由于 双方以前年度在成本费用分摊上的异议未能完全解决,外方所派的财务负责人未能提供财务报表，本 年度本公司继续多次与外方沟通协商未果。鉴于本公司不能对该公司实施共同控制，故 2004 年度未 按权益法核算其投资收益或投资损失，也未将其纳入 2004 年度合并会计报表的合并范围。由于该公 司的供应与销售均由本公司组织经营，2004 年协和水泥的生产经营正常，本公司对其计提了长期投 资减值准备 442.93 万元。 董事长：陈建龙 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年 4 月 15 日 15