金科股份(000656)ST东源2005年年度报告摘要

重庆东源2005年年度报告摘要 证券代码：000656 证券简称：ST 东源 公告编号：2006-020 号 重庆东源产业发展股份有限公司 2005 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告 全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法 保证或存在异议。 1.3 廖肇辉独立董事出差未能亲自出席董事会，委托王苏生独立董事出席并行使表决 权和发表独立董事意见。 1.4 重庆天健会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留审计意见的审计报 告（重天健审[2006]203 号），本公司董事会、监事会、独立董事对相关事项亦有详细说明， 请投资者注意阅读。 1.5 公司董事长、总经理屈波先生、财务总监刘春蓉女士声明：保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST东源 股票代码 000656 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：重庆市江北区建新南路16号 注册地址和办公地址 办公地址：重庆市江北区建新南路16号西普大厦24楼 注册地址的邮政编码：400020 邮政编码 办公地址的邮政编码：400020 公司国际互联网网址 无 电子信箱 0656@shou.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何强 窦斌 联系地址 重庆市江北区建新南路16号西普大厦24楼 电话 （023）89072387 传真 （023）89072387 电子信箱 0656@shou.com -1- 重庆东源2005年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 主营业务收入 12,542,884.50 0.00 0.00% 178,934,936.53 利润总额 -14,683,172.77 -19,381,279.58 -24.24% 2,990,883.73 净利润 -13,109,970.57 -19,360,915.40 -32.29% 1,638,954.87 扣除非经常性损益的 -12,724,835.21 -20,112,773.32 -36.73% 1,638,954.87 净利润 经营活动产生的现金 -52,698,009.66 -10,682,378.56 393.32% -40,183,480.07 流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 总资产 511,729,030.65 502,110,880.03 1.92% 513,498,411.49 股东权益（不含少数 383,075,519.56 397,607,013.70 -3.65% 365,938,208.86 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 -0.064 -0.094 31.91% 0.02 每股收益（注） -0.064 - - - 净资产收益率 -3.42% -4.87% 1.45% 0.01% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 -3.32% -5.06% 1.74% 0.41% 净资产收益率 每股经营活动产生的 -0.256 -0.052 -382.30% -0.20 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 每股净资产 1.86 1.93 -3.63% 1.82 调整后的每股净资产 1.85 1.92 -3.65% 1.77 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费用费 16,240.00 其他营业外收入、支出 -401,224.59 合计 -384,984.59 -2- 重庆东源2005年年度报告摘要 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 132,121,847 64.19% 0 132,121,847 64.19% 1、发起人股份 132,121,847 64.19% 0 132,121,847 64.19% 其中： 58,553,349 28.45% 0 58,553,349 28.45% 国家持有股份 境内法人持有股份 73,568,498 35.74% 0 73,568,498 35.74% 境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0.00% 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法人股份 0 0.00% 0 0 0.00% 3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、优先股或其他 0 0.00% 0 0 0.00% 二、已上市流通股份 73,700,000 35.81% 0 73,700,000 35.81% 1、人民币普通股 73,700,000 35.81% 0 73,700,000 35.81% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总数 205,821,847 100.00% 0 205,821,847 100.00% 4.2 前 10 名股东、前 10 名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 18,775 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 成都锦江和盛投资有限责任公司 其他 28.46% 58,568,498 0 58,568,498 重庆钢铁（集团）有限责任公司 国有股东 21.90% 45,081,847 0 45,081,847 泛华工程有限公司 国有股东 6.55% 13,471,502 0 13,471,502 四川华州管理顾问咨询有限责任 其他 4.86% 10,000,000 0 10,000,000 公司 苏州市西江建设发展有限公司 其他 0.61% 1,250,000 0 0 梁学华 其他 0.35% 710,328 710,328 0 张发知 其他 0.31% 648,100 648,100 0 陈延 其他 0.31% 641,323 641,323 0 邵光富 其他 0.21% 429,300 429,300 0 -3- 重庆东源2005年年度报告摘要 傅素珍 其他 0.21% 428,200 428,200 0 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 梁学华 710,328人民币普通股 张发知 648,100人民币普通股 陈延 641,323人民币普通股 邵光富 429,300人民币普通股 傅素珍 428,200人民币普通股 张洪淑 400,320人民币普通股 刘惠文 399,714人民币普通股 黄春生 369,600人民币普通股 林东 344,670人民币普通股 马海森 344,060人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说 本公司未知流通股股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否 明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 股东名称：成都锦江和盛投资有限责任公司 法定代表人：陈凯 成立日期：2001 年 7 月 2 日 注册资本：4000 万元 公司类别：有限责任公司 经营范围：高新技术项目投资；基础设施建设开发投资；旅游资源开发投资；农业产业 化项目投资；计算机软、硬件开发、销售、系统集成；自控设备的开发、生产、销售、维修； 销售电子产品、通讯器材（不含无线电发射设备）、金属材料（不含稀贵金属）、日用百货。 成都锦江和盛投资有限责任公司股权结构为：张明、王磊松、兰妙司、张斐光、陈凯等 五位自然人分别持有锦江和盛 20％的股权。 -4- 重庆东源2005年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 张明 王磊松 兰妙司 张斐光 陈凯 20% 20% 20% 20% 20% 成都锦江和盛投资有限责任公司 28.46% 重庆东源产业发展股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 年初持 年末持 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 股数 股数 他关联 总额（万 单位领 元） 取 董事长、总 2005年2月28日 至 屈 波 男 59 0 0 34.00 否 经理 2008年2月28日 2005年2月28日 至 蒋显奎 副董事长 男 43 0 0 0.00 是 2008年2月28日 2005年2月28日 至 王苏生 独立董事 男 37 0 0 3.00 否 2006年1月27日 2005年2月28日 至 廖肇辉 独立董事 男 39 0 0 3.00 否 2008年2月28日 2005年2月28日 至 李闻澜 独立董事 男 34 0 0 3.00 否 2008年2月28日 2005年2月28日 至 罗应增 董事 男 54 0 0 0.00 是 2006年1月27日 2005年2月28日 至 刘 勇 董事 男 50 0 0 0.00 是 2006年1月27日 2005年2月28日 至 陈 凯 董事 男 33 0 0 34.00 否 2006年3月28日 2005年2月28日 至 陈 茜 董事 女 41 0 0 10.00 否 2008年2月28日 -5- 重庆东源2005年年度报告摘要 2005年2月28日 至 李华义 监事 男 57 0 0 7.20 否 2008年2月28日 2005年2月28日 至 黄幼和 监事 男 54 0 0 0.00 是 2006年1月27日 2005年2月28日 至 宋志钢 监事 男 31 0 0 6.30 否 2008年2月28日 2005年2月28日 至 杨俊超 监事 男 31 2,400 2,400 5.30 否 2008年2月28日 2005年8月11日 至 康文双 监事 男 48 0 0 2.00 否 2008年2月28日 2005年2月28日 至 刘春蓉 财务总监 女 33 0 0 13.00 否 2008年2月28日 2005年2月28日 至 何 强 董事会秘书 男 31 0 0 9.00 否 2008年2月28日 合计 - - - - 2,400 2,400 - 129.80 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2005 年期间，公司的主要经营工作着重于三个方面，一是大力推进南充“天地山水”房地产 项目的建设、销售工作；二是与外方进行磋商致力于解决合作纠纷问题；三是以改善公司产业结 构，化解主营业务单一存在的风险，实现公司可持续发展为目标，考察并投资了其他项目。通过 公司一年的努力工作，公司以房地产为主、其他产业为辅的产业架构已基本成形，公司主营业务 收入亦有所改观，为公司未来经营开展奠定了良好基础。但由于相应投资项目营运时间较短，尚 不能平衡、消化多个项目建设期的集中投入，故公司 2005 年度仍产生经营性亏损 1310.99 万元。 “天地山水”项目进展情况：2005 年 4 月，项目规划设计方案通过审查。项目将分两期施工 建设，一期开工面积为 41,130 平方米，并于 2005 年 12 月 10 日正式开盘预售，截止报告日，已 预售 180 余套。项目第二期工程报建也已展开，预计将在 2006 年下半年正式开工建设。 “合作纠纷”进展情况：2005 年 4 月，外方合作者向公司提出终止框架协议和合作合同，清 算并解散合作企业—重庆东源华居房地产开发有限公司（以下称“东源华居”）。公司董事会、股 东大会先后通过了《关于终止与 Dong yuan hua ju holding limited 合作的议案》，对合作纠纷问题 作出回应。报告期内，公司本着维护公司及公司全体投资者利益的根本原则，积极地与外方进行 了多轮磋商，力求达成有效解决方案。2006 年 4 月 7 日，本公司接外方通知：自 2006 年 3 月 30 日起终止中外双方就中方向外方转让中方持有的合作企业股份的商务谈判。截止本报告日，中外 双方仍未达成任何原则性的解决意见。 其他对外投资情况：报告期内，公司收购了成都蜻蜓标识有限公司 51%、成都尚品室内设计 有限公司 95%的股份，并通过两公司标识设计、制作与销售与公司另一下属控股子公司南充嘉源 物资贸易有限公司的商品销售实现收入 1254 万元，初步扭转了公司长期无主营业务收入的局面。 另外，公司与还出资 1800 万元与南充宏凌实业发展有限公司（以下称“宏凌公司”）联合建设南 充市上中坝嘉陵江大桥剩余 47%工程，本公司将按 15%的比例参与工程利润分配；同年 11 月， 公司还与宏凌公司达成协议，以出资 3800 万元并按 45%的比例参与项目收益分配的方式与宏凌 公司合作开发“宏凌美景”房地产项目，该项目土地面积约 98.58 亩，总建筑面积约 10 万平方米， -6- 重庆东源2005年年度报告摘要 预计 2006 年实现销售，工程预计在 2007 年完工。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 其他行业 1,013.18 895.61 13.13% 能源、材料和 机械电子设备 208.45 199.48 4.50% 批发业 主营业务分产品情况 设计制作 1,013.18 895.61 13.13% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 四川 1,221.93 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 南充上中坝嘉陵大桥联建项目 1,800.00建设中，工程预计在2007年完工 0 “格兰春天”联建项目 3,800.00场地平整，工程预计在2007年完工 0 成都蜻蜓标识有限公司 730.00完成增资扩股，并办理工商变更登记 -114.94 以100万元的价格受让该公司股权，并完成对 成都尚品室内设计有限公司 700.00 -53.59 该公司增资600万元，并办理工商变更登记 南充嘉源物资贸易有限公司 40.00完成公司设立并开展经营业务 -21.20 合计 7,070.00 - - -7- 重庆东源2005年年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 1、强调事项段无保留审计意见涉及的具体内容 （1）公司与南充宏凌实业发展有限公司（以下简称南充宏凌）于 2005 年签订协议，由 双方联合建设南充市区上中坝嘉陵江大桥项目，项目的建设管理由南充宏凌全面负责。该项 目预计总投资 15,000 万元，截止协议签订日已完成财务支出 8,000 万元，剩余 7,000 万元中 公司出资 1,800 万元并按 15%的比例享有剩余工程投资利润或亏损。 （2）公司与南充宏凌于 2005 年签订合同，由双方合作开发 “宏凌美景”项目（现已 更名为“格兰春天”项目），南充宏凌以该项目开发用地的土地使用权（面积 98.58 亩）作 为出资，公司以人民币 3,800 万元作为出资。该项目的经营管理以南充宏凌为主，公司按 45% 的比例分享该项目在单方总成本 1,300 元（税前）范围内的开发收益或亏损。 （3）公司 2005 年度向子公司南充嘉源物资贸易有限公司（以下简称“南充嘉源”）提 供 3,308 万元借款，其中 3,000 万元由南充嘉源按照购货合同划付至四川泰鑫实业发展有限 责任公司（以下简称“四川泰鑫”）。截止 2006 年 4 月 27 日，该购货合同已经口头终止执行， 四川泰鑫仍欠付南充嘉源上述款项 2,120 万元。 鉴于上述对外投资可能存在的风险，公司董事会于 2006 年 3 月 31 日决议将聘请审查机 构对公司现有对外投资项目进行专项审计调查。公司董事会对调查结果的处理意见可能对公 司的财务状况或经营成果产生重大影响。 2、注册会计师对该事项的基本意见：上述内容并不影响已发表的审计意见。 3、公司董事会对该事项的说明： （1）上中坝嘉陵江大桥项目、格兰春天项目 南充上中坝嘉陵江大桥项目、格兰春天合作项目均为联建合作方式，该种合作方式容易 产生法律纠纷，公司将加强该投资的风险控制。 （2）泰鑫预付货款回收事项 公司责成嘉源公司加大催收力度尽快回收资金，将可能存在的风险降到最低。 就目前而言，由于独立董事聘请独立机构进行的调查尚未结束，公司的财务状况或经营 成果是否受到重大影响，董事会尚无法判断。 （3）采取的措施 对于独立董事聘请独立机构调查公司对外投资项目，公司将给予积极配合。董事会将根 据调查结果研究具体处理意见，并将相关情况即时信息披露 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 不分配，不转增。 -8- 重庆东源2005年年度报告摘要 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 自购买日起至 是否为 的资产 的债权 本年末为上市 交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 关联交 定价原则说明 产权是 债务是 公司贡献的净 易 否已全 否已全 利润 部过户 部转移 成都尚品股权室内设 依照经审计的 魏勉 2005年8月4日 100.00 -53.59 否 是 是 计有限公司70%股权 净资产定价 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 受让尚品公司股权对本公司业务连续性及公司管理层稳定不产生重大影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 泛华工程有限公司及其西南 0.00 1,998.21 0.00 0.00 公司 合计 0.00 1,998.21 0.00 0.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元。 -9- 重庆东源2005年年度报告摘要 资金占用情况及清欠方案 √ 适用 □ 不适用 公司原控股股东，现第三大股东泛华工程有限公司及其西南公司在控股重庆东源期间， 通过借款及代垫款的形式占用上市公司资金，截止报告期末，仍占用上市公司资金 1,998.21 万元，公司经多次催收未有任回复。经 2006 年 4 月 27 日董事会决议决定，对泛华工程有限 公司及其西南公司清欠的措施一是 2005 年 5 月 30 日前与泛华工程有限公司进行磋商，努力 通过协商回收泛华公司欠款；二是公司经理层对提起诉讼、出售债权等清欠方式进行研究并 形成方案。若与泛华公司协商未果，则提交董事会审议决策并执行。公司将在 2006 月 12 月 31 日前完成清理该欠款。 清欠方案是否能确保在 2006 年底前彻底解决资金占用问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改时间表 公司现在尚未进入股权分置改革程序。公司第一大股东成都锦江和盛投资有限责任公司 及全权代表第二大股东重庆钢铁（集团）有限责任公司行使股东权利的重庆渝富资产经营管 理有限公司（两股东合计持股超过非流通股份总数的三分之二）已提出正式股权分置改革动 议，并同意将积极推进公司在 2006 年 6 月底前进入程序。 7.6.2 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 2005 年度公司监事会依据《公司法》、 《公司章程》认真履行职责，密切关注公司的经营 运作情况，参加董事会会议，检查公司财务状况，监督经营管理情况，对公司依法运作情况 发表了独立意见，维护了广大股东的利益。 1、公司依法运作情况。 公司监事会依法对股东大会、董事会召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大 会决议执行情况、公司董事、高级管理人员的职务执行情况以及公司管理制度进行了监督。 监事会认为，公司董事会能按《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、进行规范动 - 10 - 重庆东源2005年年度报告摘要 作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序合法。公司董事及高级管理人员在执行 职务未发现有违反国家法律、法规及《公司章程》的事项，也没有损害股东或公司利益的情 况。 2、检查公司的财务状况。 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的审查，认为公司 2005 年的财务报告真 实的所映了公司的财务状况和经营成果。重庆天健会计师事务所出具的审计报告是客观公正 的。 3、募集资金使用情况 公司无募集资金延续到本报告期使用情况。 4、收购、出售资产情况 报告期内收购、出售资产的交易价格公平合理，未发现有内幕交易，也未发现损害部分 股东的利益或造成公司资产流失的现象。 5、关联交易情况 公司在报告期内的关联交易，未出现损害上市公司利益的情况。 6、本年度重庆天健会计师事务所为本公司 2005 年度财务报告出具了带强调事项段的无 保留审计意见，监事会认同董事会所作的说明。 §9 财务报告 9.1 审计报告 重庆天健会计师事务所 PAN-CHINA (CHONGQING) CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 重天健审[2006]203 号 ——————————————————★————————————————— 审 计 报 告 重庆东源产业发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆东源产业发展股份有限公司（以下简称“公司” ）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分 配表，以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 - 11 - 重庆东源2005年年度报告摘要 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现 金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注公司以下事项： 1、公司与南充宏凌实业发展有限公司（以下简称南充宏凌）于 2005 年签订协议，由双 方联合建设南充市区上中坝嘉陵江大桥项目，项目的建设管理由南充宏凌全面负责。该项目 预计总投资 15,000 万元，截止协议签订日已完成财务支出 8,000 万元，剩余 7,000 万元中公 司出资 1,800 万元并按 15%的比例享有剩余工程投资利润或亏损。 2、公司与南充宏凌于 2005 年签订合同，由双方合作开发 “宏凌美景”项目（现已更 名为“格兰春天”项目） ，南充宏凌以该项目开发用地的土地使用权（面积 98.58 亩）作为 出资，公司以人民币 3,800 万元作为出资。该项目的经营管理以南充宏凌为主，公司按 45% 的比例分享该项目在单方总成本 1,300 元（税前）范围内的开发收益或亏损。 3、公司 2005 年度向子公司南充嘉源物资贸易有限公司（以下简称“南充嘉源”）提供 3,308 万元借款，其中 3,000 万元由南充嘉源按照购货合同划付至四川泰鑫实业发展有限责 任公司（以下简称“四川泰鑫”）。截止 2006 年 4 月 27 日，该购货合同已经口头终止执行， 四川泰鑫仍欠付南充嘉源上述款项 2,120 万元。 鉴于上述对外投资可能存在的风险，公司董事会于 2006 年 3 月 31 日决议将聘请审查机 构对公司现有对外投资项目进行专项审计调查。公司董事会对调查结果的处理意见可能对公 司的财务状况或经营成果产生重大影响。 上述内容并不影响已发表的审计意见。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：梁正勇 有限责任公司 中国•重庆 中国注册会计师：石义杰 二○○六年四月二十七日 附注：十一、其他重大事项 1、与南充宏凌公司的相关事项 （1）担保事项 根据公司与南充宏凌于 2004 年 11 月 10 日签定的《股权转让协议》，南充宏凌对该协议 前南充文迪形成的负债及或有负债向公司提供担保，直至该负债及或有负债全部剥离给南充 宏凌。 （2）产权过户及委托经营事项 a、根据南充宏凌于 2004 年 11 月 10 日出具的承诺书，南充宏凌向南充文迪承诺负责为 其办理位于南充市西河小区 2 号地块余下的 29.31 亩国有土地使用权手续，并保证无设在该 地块上的他项权利行为。截止 2006 年 4 月 27 日，国有土地使用权手续尚未办理完成。 - 12 - 重庆东源2005年年度报告摘要 b、根据公司与南充宏凌于 2004 年 11 月 10 日签定的《股权转让协议》，南充宏凌承诺 在 2004 年 12 月 10 日前办理完毕如附注五、4、（4）所述之房产-过户至南充文迪的相关手 续。2006 年 4 月 21 日，南充宏凌再次承诺，力争于 2006 年 5 月 31 日前将文化路 75 号诺 玛特 2-3 层铺位共 103 个铺面过户至南充文迪，若不能如期完成，南充宏凌将以未设定他项 权利的等值自有资产置换该房产。截止 2006 年 4 月 27 日，该房产过户手续尚未办理完成。 c、根据南充文迪与南充盛华堂商业管理有限公司（以下简称“南充盛华堂”）于 2004 年 11 月 20 日签订的《委托经营协议》，南充文迪将附注五、四、 （4）所述文化路 75 号诺玛 特 2-3 层铺位委托南充盛华堂经营，委托经营期间为 5 年。2004 年 11 月 20 日至 2006 年 11 月 19 日，南充文迪不收取南充盛华堂委托经营费； 2006 年 11 月 20 日至 2009 年 11 月 20 日，第一年按 50 万收取委托经营费，后两年在上年的基础上按 5%递增收取委托经营费。 （3）联合建设与合作开发事项 a、公司与南充宏凌于 2005 年 5 月 19 日签订联合建设协议，由双方联合建设南充市区 上中坝嘉陵江大桥项目，项目的建设管理由南充宏凌全面负责，公司不参与项目的建设。该 项目根据有关部门的审定，预计总投资 15,000 万元，截止协议签订日已完成财务支出 8,000 万元，剩余 7,000 万元及其对应的工程量由双方共同投资完成。其中公司出资 1,800 万元， 享有剩余工程投资利润或亏损的 15%。截止 2006 年 4 月 27 日，该项目已完成总工程量的 75%，剩余工程预计在 2007 年完工。 b、公司与南充宏凌于 2005 年 11 月 10 日签订《项目合作开发合同》，由双方合作开发 位于“南充市顺庆区新建镇南门坝 C 区地块”土地的“宏凌美景”项目（现已更名为“格 兰春天”项目）。该项目由南充宏凌以上述面积为 98.58 亩的地块作为出资，公司以人民币 3,800 万元现金作为出资。该项目的经营管理以南充宏凌为主，公司按 45%的比例分享该项 目在单方总成本 1,300 元（税前）范围内的开发收益或亏损。截止 2006 年 4 月 27 日，该项 目建设处于场地平整阶段。 2、公司董事会将对投资项目进行核查事项 公司董事会于 2006 年 3 月 31 日审议通过了《关于对公司现有的对外投资项目进行核查 的议案》，2005 年证监局就公司对外投资发出了监管函，公司按照该函的要求予以了答复， 为便于公司董事会了解该等投资的情况，公司将聘请审查机构进行调查。目前公司独立董事 正在选聘合适的中介机构。根据安排，公司将在 5 月 1 日前完成中介机构选聘工作，随后正 式开展工作 - 13 - 重庆东源2005年年度报告摘要 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 23,354,444.18 8,136,986.81 126,645,304.13 126,462,705.54 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 4,252,187.18 其他应收款 85,434,970.77 92,079,079.84 69,022,924.11 69,517,924.11 预付账款 929,115.10 应收补贴款 存货 82,216,457.18 60,872,840.08 待摊费用 31,290.00 31,290.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 196,218,464.41 100,247,356.65 256,541,068.32 195,980,629.65 长期投资： 长期股权投资 236,649,094.53 284,859,623.21 236,478,085.77 273,053,539.51 长期债权投资 其他长期投资 56,000,000.00 56,000,000.00 长期投资合计 292,649,094.53 340,859,623.21 236,478,085.77 273,053,539.51 合并价差 372,660.05 固定资产： 固定资产原价 24,512,965.10 11,767,127.25 10,659,149.25 10,070,533.25 减：累计折旧 3,057,900.86 1,992,619.76 1,578,467.77 1,399,547.55 固定资产净值 21,455,064.24 9,774,507.49 9,080,681.48 8,670,985.70 减：固定资产减值准备 固定资产净额 21,455,064.24 9,774,507.49 9,080,681.48 8,670,985.70 工程物资 在建工程 61,732.17 固定资产清理 固定资产合计 21,516,796.41 9,774,507.49 9,080,681.48 8,670,985.70 无形资产及其他资产： 无形资产 17,141.18 6,311.18 11,044.46 11,044.46 长期待摊费用 1,327,534.12 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,344,675.30 6,311.18 11,044.46 11,044.46 递延税项： - 14 - 重庆东源2005年年度报告摘要 递延税款借项 资产总计 511,729,030.65 450,887,798.53 502,110,880.03 477,716,199.32 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 897,558.36 152,600.00 预收账款 9,907,771.93 73,232.00 130,280.00 130,280.00 应付工资 5,305.00 2,650.00 应付福利费 956,721.77 544,491.06 376,570.67 375,416.70 应付股利 应交税金 47,656,302.99 47,014,839.76 60,153,046.12 60,153,046.12 其他应交款 14,033.30 266.95 670.38 -356.12 其他应付款 23,937,530.89 20,301,718.83 18,346,355.45 18,345,141.03 预提费用 20,183.00 1,110,657.89 1,110,657.89 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 83,395,407.24 68,087,148.60 80,120,230.51 80,114,185.62 长期负债： 长期借款 15,250,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 15,250,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 98,645,407.24 68,087,148.60 80,120,230.51 80,114,185.62 少数股东权益 30,008,103.85 24,383,635.82 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 205,821,847.00 205,821,847.00 205,821,847.00 205,821,847.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 205,821,847.00 205,821,847.00 205,821,847.00 205,821,847.00 资本公积 151,359,407.13 151,359,407.13 152,780,930.70 152,780,930.70 盈余公积 29,976,658.37 29,976,658.37 29,976,658.37 29,976,658.37 其中：法定公益金 9,030,138.70 9,030,138.70 9,030,138.70 9,030,138.70 未分配利润 -4,082,392.94 -4,357,262.57 9,027,577.63 9,022,577.63 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 383,075,519.56 382,800,649.93 397,607,013.70 397,602,013.70 负债和所有者权益（或股东权益）合计 511,729,030.65 450,887,798.53 502,110,880.03 477,716,199.32 法定代表人：屈波 主管会计机构负责人：屈波 会计机构负责人：刘春蓉 - 15 - 重庆东源2005年年度报告摘要 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司 2005 年 1—12 月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 12,542,884.50 338,014.00 0.00 0.00 减：主营业务成本 11,397,109.77 446,213.27 主营业务税金及附加 548,158.17 18,916.48 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 597,616.56 -127,115.75 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 115,372.39 115,372.39 列） 减：营业费用 3,172,389.40 20,344.30 73,773.43 70,656.93 管理费用 12,133,035.27 10,782,299.93 18,872,738.60 18,829,907.03 财务费用 -643,864.60 -844,836.08 -50,539.40 -50,501.77 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -14,063,943.51-10,084,923.90-18,780,600.24 -18,734,689.80 加：投资收益（亏损以“-”号填列） -217,853.90 -2,893,916.30 -598,666.52 -629,212.78 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 401,375.36 401,000.00 2,012.82 2,012.82 四、利润总额（亏损以“-”号填列） -14,683,172.77-13,379,840.20-19,381,279.58 -19,365,915.40 减：所得税 少数股东损益 -1,573,202.20 -20,364.18 加：未确认的投资损失本期发生额 五、净利润（亏损以“-”号填列） -13,109,970.57-13,379,840.20-19,360,915.40 -19,365,915.40 加：年初未分配利润 9,027,577.63 9,022,577.63 28,388,493.03 28,388,493.03 其他转入 六、可供分配的利润 -4,082,392.94 -4,357,262.57 9,027,577.63 9,022,577.63 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -4,082,392.94 -4,357,262.57 9,027,577.63 9,022,577.63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -4,082,392.94 -4,357,262.57 9,027,577.63 9,022,577.63 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润 - 16 - 重庆东源2005年年度报告摘要 总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润 64,903.21 58,677.70 总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：屈波 主管会计机构负责人：屈波 会计机构负责人：刘春蓉 9.2.3 现金流量表 编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司 2005 年 1—12 月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 22,847,175.64 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 136,257,178.97 106,205,507.13 现金流入小计 159,104,354.61 106,205,507.13 购买商品、接受劳务支付的现金 28,812,312.84 支付给职工以及为职工支付的现金 4,523,153.05 1,460,222.73 支付的各项税费 15,728,907.38 14,619,200.69 支付的其他与经营活动有关的现金 162,737,991.00 137,676,658.44 现金流出小计 211,802,364.27 153,756,081.86 经营活动产生的现金流量净额 -52,698,009.66 -47,550,574.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 474,813.53 现金流入小计 474,813.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,625,883.82 75,144.00 投资所支付的现金 57,000,000.00 70,700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 65,625,883.82 70,775,144.00 投资活动产生的现金流量净额 -65,151,070.29 -70,775,144.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 100,000.00 借款所收到的现金 15,250,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 15,350,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 791,780.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 791,780.00 筹资活动产生的现金流量净额 14,558,220.00 - 17 - 重庆东源2005年年度报告摘要 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -103,290,859.95 -118,325,718.73 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -13,109,970.57 -13,379,840.20 加：计提的资产减值准备 5,183,875.87 5,203,036.70 固定资产折旧 1,145,696.75 593,072.21 无形资产摊销 8,903.28 4,733.28 长期待摊费用摊销 57,718.88 待摊费用减少（减：增加） -7,290.00 -31,290.00 预提费用增加（减：减少） -31,817.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 217,853.90 2,893,916.30 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -17,095,841.42 经营性应收项目的减少（减：增加） -21,218,478.02 -27,764,192.43 经营性应付项目的增加（减：减少） -6,275,459.13 -15,070,010.59 其他 少数股东损益 -1,573,202.20 经营活动产生的现金流量净额 -52,698,009.66 -47,550,574.73 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 23,354,444.18 8,136,986.81 减：现金的期初余额 126,645,304.13 126,462,705.54 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -103,290,859.95 -118,325,718.73 法定代表人：屈波 主管会计机构负责人：屈波 会计机构负责人：刘春蓉 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、会计政策：未变更； 2、会计估计：经董事会批准，公司于 2005 年 1 月 1 日起，将固定资产预计净残值率由 原 0%变更为 5%。上述会计估计变更已采用未来适用法进行了调整，对当期利润总额影响数 为 64,903.21 元。 - 18 - 重庆东源2005年年度报告摘要 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 √ 适用 □ 不适用 新增报表合并单位： 1、南充嘉源物资贸易有限公司，公司 2005 年投资成立的有限责任公司； 2、成都蜻蜓标识有限公司，公司 2005 年以现金增资而增加的控股子公司； 3、成都尚品室内设计有限公司，公司 2005 年受让自然人魏庆的股权及以现金增资而增 加的控股子公司。 重庆东源产业发展股份有限公司 董 事 会 二○○六年四月二十七日 - 19 -