华闻传媒(000793)2008年年度报告

华闻传媒投资集团股份有限公司 二○○八年年度报告 第一节 重要提示及目录 【重要提示】 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确 性、完整性无法保证或存在异议。 董事杨力先生因公出差，未亲自出席本次董事会会议，书面委托 董事温子健先生代为行使表决权。董事雷立先生因与其他工作安排时 间冲突，未亲自出席本次董事会会议，书面委托董事温子健先生代为 行使表决权。董事王伟旭先生因与其他工作安排时间冲突，未亲自出 席本次董事会会议，书面委托董事汪方怀先生代为行使表决权。 广东大华德律会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见 的审计报告。 公司董事长（法定代表人）温子健先生、总裁刘东明先生、财务 总监金伯富先生、财务部经理刘秀菊女士声明：保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 -2- 【目 录】 第一节 重要提示及目录 ......................................................................................... 2 【重要提示】 ........................................................................................................... 2 【目 录】 ........................................................................................................... 3 第二节 公司基本情况简介 ....................................................................................... 4 第三节 会计数据和业务数据摘要 ........................................................................... 5 第四节 股本变动及股东情况 ................................................................................... 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................. 12 第六节 公司治理结构 ............................................................................................. 17 第七节 股东大会情况简介 ..................................................................................... 21 第八节 董事会报告 ................................................................................................. 22 第九节 监事会报告 ................................................................................................. 43 第十节 重要事项 ..................................................................................................... 44 第十一节 财务报告 ................................................................................................. 55 审计报告 ................................................................................................................. 55 财务报表 ................................................................................................................. 56 财务报表附注 ......................................................................................................... 69 第十二节 备查文件目录 ....................................................................................... 145 -3- 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：华闻传媒投资集团股份有限公司 英文名称：Huawen Media Investment Corporation 中文名称缩写：华闻传媒 英文名称缩写：Huawen Media 二、公司法定代表人：温子健 三、公司董事会秘书：金日 证券事务代表：邱小妹 联系地址：海南省海口市海甸四东路民生大厦 电 话：0898-66254650 66196060 传 真：0898-66254650 66255636 电子信箱：board@000793.com 四、公司注册地址及办公地址：海南省海口市海甸四东路民生大厦 邮政编码：570208 公司国际互联网网址：http://www.000793.com 公司电子信箱：hwm@000793.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华闻传媒 股票代码：000793 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1992 年 12 月 17 日 地点：海南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：460000000090645 税务登记号码：460100201250217 组织机构代码：20125021-7 公司聘请的会计师事务所名称：广东大华德律会计师事务所（特殊普 通合伙，原名深圳大华天诚会计师事 务所） 公司聘请的会计师事办公地址：深圳市滨河大道联合广场 B 座 11 楼 -4- 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：元 项 目 金额 营业利润 382,500,917.26 利润总额 390,738,959.50 归属于上市公司股东的净利润 166,277,973.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 136,509,025.54 经营活动产生的现金流量净额 590,933,976.86 注：本期扣除的非经常性损益项目和金额 单位：元 项 目 金额 非流动资产处置损益 3,387,324.21 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 5,185,190.58 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 27,715,938.89 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,119,796.33 少数股东权益影响额 -2,800,675.83 所得税影响额 -6,838,626.08 合 计 29,768,948.10 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 本年比 2007 年 上年增 2006 年 指标项目 2008 年 减（%） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入(元) 2,814,964,231.35 2,039,403,166.87 2,233,950,907.62 26.01 983,321,538.32 1,817,011,195.60 利润总额(元) 390,738,959.50 359,691,581.70 379,245,563.00 3.03 78,958,461.15 322,692,487.14 -5- 归属于上市公 司股东的净利 166,277,973.64 131,033,487.46 148,490,950.74 11.98 65,084,716.74 140,828,468.79 润(元) 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 136,509,025.54 (1,374,863.69) 15,738,812.18 767.34 44,462,480.31 60,344,464.44 后 的 净 利 润 (元) 经营活动产生 的现金流量净 553,516,966.63 542,083,885.68 513,434,019.90 7.81 533,961,255.17 829,802,686.64 额(元) 基本每股收益 0.1223 0.0963 0.1092 12.00 0.05 0.1035 (元/股) 稀释每股收益 0.1223 0.0963 0.1092 12.00 0.05 0.1035 (元/股) 扣除非经常性 损益后的基本 0.1004 -0.0010 0.0116 765.52 0.03 0.0329 每股收益(元/ 股) 增加 全面摊薄净资 7.88 6.68 7.41 0.47 个 3.21 6.72 产收益率(%) 百分点 增加 加权平均净资 8.00 6.37 7.64 0.36 个 3.27 6.94 产收益率(%) 百分点 扣除非经常性损益 增加 后的全面摊薄净 6.47 -0.07 0.79 5.68 个 2.20 2.88 资产收益率(%) 百分点 扣除非经常性损益 增加 后的加权平均净 6.57 -0.07 0.81 5.76 个 2.10 2.97 资产收益率(%) 百分点 每股经营活动 产生的现金流 0.41 0.40 0.38 7.89 0.39 0.61 量净额(元) 本年末 比上年 2007年末 2006年末 末增减 指标项目 2008年末 （%） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产(元) 3,610,388,002.84 3,454,682,019.13 3,540,961,667.17 1.96 3,404,970,978.19 4,105,376,742.83 股东权益（不含 少数股东权益） 2,108,943,326.37 1,961,836,220.86 2,002,805,009.36 5.30 2,024,554,998.51 2,096,110,441.84 (元) 股本 1,360,132,576.00 1,360,132,576.00 1,360,132,576.00 0.00 1,360,132,576.00 1,360,132,576.00 归属于上市公 司股东的每股 1.55 1.44 1.47 5.44 1.49 1.54 净资产(元/股) -6- 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 送 公积金 数量 比例 其他 小计 数量 比例 新股 股 转股 一、有限售条件 190,735,812 14.02% 0 0 0 -4,725 -4,725 190,731,087 14.02% 股份 1．国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2．国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3．其他内资持股 190,716,087 14.02% 0 0 0 0 0 190,716,087 14.02% 其中：境内非 190,716,087 14.02% 0 0 0 0 0 190,716,087 14.02% 国有法人持股 境内自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 4．外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 人持股 境外自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 5．高管人员持股 19,725 0.00% 0 0 0 -4,725 -4,725 15,000 0.00% 二、无限售条件 1,169,396,764 85.98% 0 0 0 4,725 4,725 1,169,401,489 85.98% 股份 1．人民币普通股 1,169,396,764 85.98% 0 0 0 4,725 4,725 1,169,401,489 85.98% 2．境内上市的外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 资股 3．境外上市的外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 资股 4．其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 1,360,132,576 100.00% 0 0 0 0 0 1,360,132,576 100.00% 变动原因说明：报告期内，期初高管持有股份 20,000 股中的 25%按照有关规 定进行解锁，并卖出。 -7- （二）限售股份变动情况表 单位：股 序 年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售股 限售 解除限售 股东名称 号 数 售股数 限售股数 数 原因 日期 上海新华闻投资 1 189,966,087 0 0 189,966,087 股改 － 有限公司 海口市长秀工程 2 750,000 0 0 750,000 股改 － 公司 高管 3 尹伯成 19,725 4,725 0 15,000 2008-1-1 持股 合计 190,735,812 4,725 0 190,731,087 （三）证券发行与上市情况 1．前三年历次证券发行情况 截止报告期末为止的前 3 年公司无证券发行情况。 2．报告期内公司股份总数及结构的变动 （1）报告期内公司股份总数未发生变动。 （2）报告期内，期初高管持有股份 20,000 股中的 25%按照有关规定进行解锁。 3．现本公司不存在内部职工股。 二、股东情况 （一）股东数量和持股情况 1．报告期末股东总数 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司股东总数 180,680 户。 2．报告期末前 10 名股东持股情况 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司前 10 名股东持股情况如下表： 单位：股 股东 持股 持股 报告期内 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 性质 比例 总数 变动增减 件股份数量 的股份数量 境内非国 （1）上海新华闻投资有限公司 20.31% 276,178,570 77,258,666 189,966,087 198,919,904 有法人 （2）首都机场集团公司 国有法人 20.31% 276,178,570 0 0 0 （3）海口市燃气集团公司 国有法人 2.05% 27,864,390 -135,610 0 0 -8- （4） 中国工商银行－融通深证 境内非国 0.79% 10,683,619 1,994,711 0 0 100 指数证券投资基金 有法人 （5）中国银行－嘉实沪深 300 指 境内非国 0.38% 5,203,911 -2,179,983 0 0 数证券投资基金 有法人 境内 （6）蔡寿鹏 0.32% 4,390,536 -165,400 0 0 自然人 （7）中国银行－易方达深证 100 境内非国 交易型开放式指数证券投 0.31% 4,229,718 -428,302 0 0 有法人 资基金 境内非国 （8）全国社保基金零零六组合 0.29% 3,986,771 3,986,771 0 0 有法人 境内非国 （9）全国社保基金零零七组合 0.27% 3,669,131 3,669,131 0 0 有法人 境内 （10）孙弼 0.26% 3,551,306 -189,652 0 0 自然人 说明：公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （二）公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化。目前公司董事会半数以上成员由上海 新华闻投资有限公司（以下简称“上海新华闻”）推荐,公司控股股东仍为上海新 华闻。上海新华闻分别于 2008 年 12 月 23 日、26 日、29 日通过深交所的大宗交 易平台买入其委托中泰信托投资有限责任公司、安徽国元信托投资有限责任公司、 中泰信托投资有限责任公司持有的公司股份 68,006,600 股、4,673,911 股、 4,578,155 股，合计 77,258,666 股。上述权益变动情况于 2008 年 12 月 24 日、2008 年 12 月 31 日、2009 年 1 月 5 日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上披露。 截止 2008 年 12 月 31 日，上海新华闻和首都机场集团公司（以下简称“首都 机场集团”）均持有公司股份 276,178,570 股，均占股份总数的 20.31%，为公司并 列第一大股东。 上海新华闻是 2001 年 1 月 17 日在上海市工商行政管理局浦东新区分局注册 成立的有限责任公司，注册资本 50,000.00 万元，法定代表人为谷嘉旺，注册地 址为上海市浦东大道 720 号国际航运金融大厦，主营范围为实业投资、资产经营 及管理、国内贸易等，股东为中国华闻投资控股有限公司（持有 50%股权）和广联 （南宁）投资股份有限公司（持有 50%股权）。 首都机场集团隶属于中国民用航空局，是在国家工商行政管理总局注册成立 -9- 的全民所有制企业，注册资本 500,000.00 万元，法定代表人为张志忠，注册地址 为北京市顺义区天竺空港工业区 A 区天柱路 28 号楼。经营范围是为中外航空企业 提供地面保障服务，对下属企业提供经营管理服务，柜台场地出租。 （三）公司实际控制人情况 公司实际控制人为中国华闻投资控股有限公司（以下简称“华闻控股” ）。2008 年 6 月 30 日，华闻控股完成股权变更，人保投资控股有限公司（以下简称“人保 投资”）成为华闻控股的控股股东，持有 55%股权。人保投资是中国人民保险集团 公司（以下简称“人保集团”）的全资子公司，公司最终实际控制人变更为中华人 民共和国财政部。公司最终实际控制人发生变动情况于 2008 年 6 月 25 日、2008 年 6 月 26 日、2008 年 7 月 1 日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上披露。 华闻控股是 1985 年 12 月 26 日在国家工商行政管理总局注册成立的有限责任 公司，现注册资本 12 亿元，法定代表人为周立群，注册地址为北京市朝阳区慧忠 里 A 区 220 号楼，主营范围为实业投资、组织文化交流、信息咨询及服务等。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图如下： 财政部 交通运输部 100% 中国人民保险集团公司 100% 人保投资控股有限公司 中国民用航空局 55% 54.21% 100% 中国华闻投资 广联（南宁）投 控股有限公司 资股份有限公司 50% 50% 上海新华闻投资有限公司 首都机场集团公司 20.31% 20.31% 华闻传媒投资集团股份有限公司 - 10 - （四）截止 2008 年 12 月 31 日，公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法 人股东。 （五）公司前 10 名无限售流通股股东持股情况 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司前 10 名无限售流通股股东持股情况如下表： 单位：股 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 首都机场集团公司 276,178,570 人民币普通股 上海新华闻投资有限公司 86,212,483 人民币普通股 海口市燃气集团公司 27,864,390 人民币普通股 中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金 10,683,619 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 5,203,911 人民币普通股 蔡寿鹏 4,390,536 人民币普通股 中国银行－易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金 4,229,718 人民币普通股 全国社保基金零零六组合 3,986,771 人民币普通股 全国社保基金零零七组合 3,669,131 人民币普通股 孙弼 3,551,306 人民币普通股 公司未知上述股东之间是否存在关联关系， 上述股东关联关系或一致行动的说明 也未知是否属于《上市公司持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人。 （六）公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件 单位：股 持有的有限 新增可上市 有限售条件 可上市交易 序号 售条件股份 交易股份数 限售条件 股东名称 时间 数量 量 自改革方案实施后首个交易日起，在 12 2007-02-27 57,660,017 个月内不上市交易或者转让；在前项规定 期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原 上海新华闻 非流通股股份，出售数量占公司股份总数 1 投资有限公 189,966,087 2008-02-27 68,006,629 的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月 司 内不超过 10%。 截止本报告披露日之前可上市交易部分 2009-02-27 64,299,441 股份因处于冻结状态，未申请上市流通。 - 11 - 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员的情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员基本情况 报告期内从公 是否在股 性 年 年初持 年末持 变动 司领取的税前 东单位或 姓名 职务 任职起始日期 任职终止日期 别 龄 股数 股数 原因 报酬总额 其他关联 （万元） 单位领取 温子健 董事长 男 51 2006-10-25 2009-10-24 0 0 - 2.40 是 汪方怀 副董事长 男 45 2006-10-25 2009-10-24 0 0 - 12.40 是 王伟旭 董事 男 53 2006-10-25 2009-10-24 0 0 - 2.40 是 刘东明 董事、总裁 男 46 2006-10-25 2009-10-24 0 0 - 216.68 否 雷 立 董事 男 50 2008-5-12 2009-10-24 0 0 - 1.40 是 杨 力 董事 男 53 2006-10-25 2009-10-24 0 0 - 2.40 是 尹伯成 独立董事 男 72 2006-10-25 2009-10-24 20,000 15,000 卖出 4.80 否 储一昀 独立董事 男 44 2006-10-25 2009-10-24 0 0 - 4.80 否 瞿 强 独立董事 男 42 2006-10-25 2009-10-24 0 0 - 4.80 否 覃海燕 监事 女 36 2006-10-25 2009-10-24 0 0 - 2.40 是 杨 军 监事 男 49 2006-10-25 2009-10-24 0 0 - 2.40 是 毛建中 职工监事 男 37 2006-10-20 2009-10-24 0 0 - 26.82 否 蔡亲波 职工监事 男 34 2008-4-10 2009-10-24 0 0 - 20.11 否 张仁磊 副总裁 男 47 2007-3-22 2009-10-24 0 0 - 87.18 否 副总裁、财务 金伯富 男 43 2007-3-22 2009-10-24 0 0 - 93.12 否 总监 李晓峰 副总裁 男 37 2007-3-22 2009-10-24 0 0 - 72.76 否 陈 伟 副总裁 男 39 2007-3-22 2009-10-24 0 0 - 68.67 否 韩 瑜 总工程师 男 54 2007-3-22 2009-10-24 0 0 - 52.47 否 金 日 董事会秘书 男 37 2006-10-25 2009-10-24 0 0 - 49.67 否 储一丰 行政总监 男 44 2007-3-22 2009-10-24 0 0 - 49.84 否 合计 - - - - - 20,000 15,000 - 777.52 - - 12 - （二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历。 1．董事、监事、高级管理人员在股东单位任职的情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 雷 立 海口市燃气集团公司 董事长、党委书记 2008 年 3 月 至今 2．董事、监事、高级管理人员最近 5 年在除股东单位外的其他单位任职或兼 职情况 （1）董事会成员 董事长：温子健，硕士。曾任本公司监事会主席，上海新华闻投资有限公司 董事、副总裁，任职于人民日报社事业发展部。现任中国华闻投资控股有限公司 副总裁，本公司党委书记，兼任中泰信托投资有限责任公司董事，深圳证券时报 社有限公司社长兼总编辑。 副董事长：汪方怀，本科，复旦大学经济系毕业。曾任本公司总裁，上海新 华闻投资有限公司董事，海南上市公司董秘协会理事长，海南民生管道燃气有限 公司董事长，安徽国元信托投资有限责任公司副董事长。现任中国华闻投资控股 有限公司副总裁，上海新黄浦（集团）有限责任公司总裁，兼任中泰信托投资有 限责任公司董事，黄山长江徽杭高速公路有限责任公司董事长。 董事：王伟旭，本科，中国注册会计师。曾任上海市审计局财政审计处处长， 人民日报社计财司副司长，中国华闻投资控股有限公司董事长。现任中国华闻投 资控股有限公司副总裁，兼任上海新黄浦置业股份有限公司董事长。 董事：刘东明，研究生。曾任陕西三秦都市报编委兼新闻部主任，华商报社 副总编辑、总编辑，辽宁华商晨报社总编辑，陕西华商传媒集团总经理。现任本 公司总裁，兼任海南民生管道燃气有限公司董事长，上海鸿立投资有限公司董事 长。 董事：雷立，硕士研究生学历。曾任海口市委办秘书科科长、综合科科长、 办公室副主任。现任海口市国有资产经营有限公司总经理（法定代表人） ，海口市 燃气集团公司董事长（法定代表人）、党委书记。 董事：杨力，本科，北京大学中文系毕业。曾任上海证券报副总编辑，中视 都市传媒投资管理公司董事、副总经理。现任国广传媒投资有限公司董事、副总 经理。 独立董事：尹伯成，复旦大学硕士，国务院特殊津贴专家。现任复旦大学经 - 13 - 济学院教授、博士生导师，复旦房地产研究中心主任。 独立董事：储一昀，上海财经大学博士。现任上海财经大学会计学教授、博 士生导师，国家人文社会科学重点研究基地上海财经大学会计与财务研究院专职 研究员，中国会计学会教育分会执行秘书长，财政部会计准则委员会会计准则咨 询专家；兼任上海柴油机股份有限公司独立董事。 独立董事：瞿强，中国人民大学博士。曾任首都经济贸易大学金融系讲师， 中国人民大学财政金融学院副教授、应用金融系主任。现任国家人文社会科学重 点研究基地中国人民大学中国财政金融政策研究中心副主任，中国人民大学金融 与证券研究所副所长，中国人民大学财政金融学院教授、博士生导师。 （2）监事会成员 监事：覃海燕，研究生。曾任广联（南宁）投资股份有限公司计划管理部副 经理，广西新长江高速公路有限责任公司计划部经理、总裁助理，中国华闻投资 控股有限公司计划部经理。现任中国华闻投资控股有限公司资本运营部总经理。 监事：杨军，本科。曾任中纪委驻人民日报社纪检组纪检员、检查室副主任， 人民日报社经营管理办公室综合处处长，中国华闻投资控股有限公司董事。现任 人民日报社经营管理办公室副主任。 职工监事：毛建中，本科，成都科技大学化学工程系毕业，城市燃气工程师。 曾任海南民生管道燃气有限公司经理、总经理助理、营业处主任，本公司发展计 划部经理、总裁助理。现任海南民生管道燃气有限公司副总经理。 职工监事：蔡亲波，本科。曾任本公司投资管理部经理助理、副经理、经理。 现任本公司资金管理部经理。 （3）高级管理人员 总裁：刘东明，简历见董事会成员介绍。 副总裁：张仁磊，本科，南京大学毕业，经济师。曾在中共连云港市委宣传 部、中共南通市委研究室、海南省证券管理办公室任职。现兼任本公司党委副书 记。 副总裁兼财务总监：金伯富，经济学博士、副教授，复旦大学毕业。曾任本 公司总裁助理。 副总裁：李晓峰，本科，重庆建筑大学城市建设系城市燃气工程专业毕业， 工程师。曾任本公司总裁助理，黄山长江徽杭高速公路有限责任公司总经理。现 兼任海南民生管道燃气有限公司董事、总经理。 - 14 - 副总裁：陈伟，本科，西北大学中文系新闻专业毕业。曾任陕西日报社总编 办主任，西安华商报社经济新闻部副主任，西安华商报社社会新闻部副主任，沈 阳华商晨报社社会新闻部主任，沈阳华商晨报社管理中心副主任兼总编办主任， 华商晨报社编委、总编辑助理兼管理中心主任、总编办主任。 总工程师：韩瑜，本科，南昌大学（原江西工学院）土木建筑工程系结构专 业毕业，高级工程师。 董事会秘书：金日，本科，南京大学毕业，经济师。曾任本公司证券事务代 表。 行政总监：储一丰，硕士，律师，经济师。曾任中国证监会海口特派办综合 处副处长、上市公司监管处副处长，海南上市公司董秘协会秘书长，本公司总裁 助理，海南寰岛实业股份有限公司独立董事。 （三）年度报酬情况 1．报酬的决策程序、报酬确定依据。 根据 2006 年度股东大会审议批准的《董事、监事薪酬制度》 （2007 年修订稿）， 董事、监事津贴为每人每年 24,000 元，平均每月 2,000 元；独立董事津贴为每人 每年 48,000 元，平均每月 4,000 元。以上津贴标准为税前标准。 在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据公司董事会批 准的《薪资管理制度》和年度经营班子目标管理责任书进行考核、发放。在公司 领取薪酬的董事、监事按其在公司担任除董事、监事外的最高职务的薪资标准领 取薪酬。 2．2008 年度报酬情况 公司现任董事、监事、高级管理人员 20 人，董事、监事均在公司领取津贴。 2008 年度不在公司领取薪酬的人员包括温子健、王伟旭、汪方怀、雷立、杨 力、尹伯成、储一昀、瞿强、覃海燕、杨军。其中：温子健、覃海燕在中国华闻 投资控股有限公司领取薪酬；王伟旭在上海新黄浦置业股份有限公司领取薪酬； 汪方怀在上海新黄浦（集团）有限责任公司领取薪酬；雷立在海口市国有资产经 营有限公司领取薪酬；杨力在国广传媒投资有限公司领取薪酬；杨军在人民日报 社领取薪酬。 2008 年度公司每一位现任董事、监事和高级管理人员在报告期内从公司获得 的税前报酬总额（包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、 公积金以及以其他形式从公司获得的报酬）详见上述基本情况表，全体董事、监 - 15 - 事和高级管理人员的报酬合计 777.52 万元，其中：董事、监事津贴合计 36.60 万 元。 （四）在报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 报告期内，公司高级管理人员没有发生变化，公司董事、监事发生变化如下： 1．鉴于公司职工监事盛吉森因工作原因已离开公司，不再适合担任公司职工 监事。经 2008 年 4 月 10 日召开的公司第三届二次职工代表大会民主选举产生， 由蔡亲波先生更换盛吉森先生担任公司职工监事，任期与公司第五届监事会其他 成员一致。 2．因符洪先生已不再担任公司股东海口市燃气集团公司党委副书记、总经理 职务等原因，经 2008 年 5 月 12 日召开的 2008 年第二次临时股东大会审议通过， 同意符洪先生不再担任公司董事，同意更换雷立先生担任公司第五届董事会董事， 其任期至本届董事会任期届满时为止。 二、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司在职员工总数为 9253 人，其中生产人员 3168 人，销售人员 4927 人、技术人员 337 人、财务人员 254 人、行政人员 567 人。具 有大学本科以上学历员工 907 人，中级职称以上员工 238 人。退休员工 20 人，其 养老金按月在社会保障局领取。目前公司没有需要承担费用的离退休职工。 - 16 - 第六节 公司治理结构 一、 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司治理的实 际状况与该文件要求存在的差异。 2007 年 4 月公司启动了加强公司治理专项活动，完成了公司自查、公众评议、 现场检查、整改提高等四个阶段的工作。报告期内，公司严格按照中国证监会、 深圳证券交易所、海南证监局的有关规定，深入推进上市公司治理专项活动：一 是着重于公司、控股股东及所属企业对公司已制定的《信息披露事务管理制度》 的执行。公司董事会秘书加强与公司相关单位、控股股东及所属企业等相关信息 披露义务人的沟通，协调好重大事项或敏感信息的及时报告和沟通，确保信息披 露的及时、准确、完整、公平。公司董事会秘书处和总裁办公室对公司网站及相 关网站的内容进行了敏感信息排查，并在新内容上传之前和公司不定期编制的简 报印发之前对敏感信息进行排查，有效防止敏感信息的泄露。二是公司制订了《董 事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《独立董事年度报 告工作制度》、 《董事会审计委员会年度审计工作规程》 、《预算管理制度》，并修订 了《公司章程》、 《薪酬管理制度》，进一步建立健全内部控制制度，建立相应控制 政策和程序。三是进一步发挥董事会专门委员会的作用。董事会审计委员会在公 司年报审计过程中发挥了积极的督促和审核作用。 目前公司法人治理结构的实际情况符合中国证监会有关上市公司治理规范性 文件的相关要求。 二、独立董事履行职责情况 公司现有独立董事 3 名。报告期内独立董事严格按照《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》和《公司章程》等有关规定，以勤勉尽责的态度认真 履行独立董事的职责，亲自出席或书面委托其他独立董事出席董事会会议，认真 阅读公司准备的有关资料，对公司更换董事、公司利用期货市场开展大宗商品贸 易业务等重大事项发表独立意见，在公司经营决策、项目投资及规范运作等方面 提出了专业性的意见和建议，提高了董事会决策的科学性，在公司治理中发挥了 重要作用，维护了公司及全体股东的利益。 - 17 - 报告期内，公司独立董事出席董事会会议的情况： 独立董事 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席（次） 备注 姓名 事会次数 （次） （次） 尹伯成 4 4 0 0 不含以通讯表 决方式召开的 储一昀 4 3 1 0 临时董事会会 议或形成的董 瞿 强 4 4 0 0 事会决议 报告期内，公司独立董事未对公司有关事项提出异议。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面情况 （一）人员分开方面：公司人员独立于控股股东，公司总裁、财务负责人、 董事会秘书及其他高级管理人员未在控股股东单位担任除董事以外的其他职务， 财务人员在关联公司无兼职。公司制定了独立的劳动、人事及薪资管理制度，建 立了独立的劳动人事管理部门，劳动、人事及工资管理完全独立。 （二）资产完整方面：公司资产独立完整，拥有独立的产、供、销系统，与 控股股东不存在从事相同产品生产经营的同业竞争情况。 （三）财务分开方面：公司财务完全独立，设立独立的财务部门，并建立了 独立会计核算体系和财务会计管理制度，独立核算，独立在银行开户，独立缴税。 （四）机构独立方面：公司机构完整，控股股东及其职能部门与公司及公司 职能部门之间没有上下级关系。公司董事会、监事会及其他内部机构完全独立运 作。 （五）业务独立方面：公司业务独立于控股股东，控股股东及其下属的其他 单位未从事与公司存在同业竞争的业务。 综上所述，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面已做到“五 分开”，形成了公司独立完整的业务及自主经营能力。 四、公司内部控制机制建立健全的情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》等有关法律法规和《公司章程》，建立规 范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，不断 完善和规范公司内部控制的组织架构，形成科学有效的职责分工和制衡机制，确 保公司规范运作。公司建立了一套涵盖业务、行政、财务、人事、劳资、奖惩、 决策体制等方方面面的较为健全的内部控制制度，符合国家有关法规和证券监管 - 18 - 部门的要求。2008 年，在不断完善已有制度的基础上，公司根据《公司法》、《证 券法》、 《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》 、 《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动 管理业务指引》等法律、行政法规、部门规章以及《公司章程》的有关规定，制 订了《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《独立董 事年度报告工作制度》、 《董事会审计委员会年度审计工作规程》、 《预算管理制度》， 并修订了《公司章程》、 《薪酬管理制度》，进一步建立健全内部控制制度，建立相 应控制政策和程序，加强对年报审计、信息披露、公司预算等活动的管理控制， 有效防范和化解公司运营中的风险，促进公司的规范运作和健康发展，保护投资 者合法权益。 （一）内部控制自我评价报告 内容详见公司 2009 年 3 月 3 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 披露的《华闻传媒投资集团股份有限公司内部控制自我评价报告》。 （二）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 经过认真阅读 2008 年度公司内部控制自我评价报告，并与公司管理层和有关 管理部门交流，查阅公司的管理制度，监事会认为： 1．公司建立了一套较为健全的内部控制制度，符合国家有关法规和证券监管 部门的要求。 2．公司的内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节的控制发挥了较好的 作用，保证了公司经营活动的正常有序进行，保障公司资产安全、财务及其他重 大信息反馈及时、完整、可靠，提高公司整体运营效果。 3．2008 年度公司内部控制自我评价报告比较客观地反映了公司内部控制的真 实情况，对公司内部控制的总结比较全面、真实、准确。 （三）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所上 市公司内部控制指引》、 《公司章程》等有关规定，经过认真阅读 2008 年度公司内 部控制自我评价报告，并与公司管理层和有关管理部门交流，查阅公司的管理制 度及其执行情况，公司全体独立董事认为： 1．公司已按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等有关法律、行政 法规及部门规章的要求，制定了健全的内部控制制度，公司内部控制自我评价报 告真实、完整、准确地反映了公司管理现状。 - 19 - 2．公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公 司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、 充分、有效，保证了公司经营管理的正常进行，确保了公司资金的安全和信息披 露的公平性，具有合理性、完整性和有效性。 五、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员实行年度目标管理责任制度，年初根据公司总体发展战 略和年度经营目标确定目标及具体的考核和奖惩办法，制定年度经营班子目标管 理责任书，报经董事会批准后由董事会和经营班子签订年度经营班子目标管理责 任书，并由经营班子组织实施。 公司对高级管理人员实行年薪制，年薪构成包括基准年薪和效益奖两部分。 基准年薪包含月基本工资（70%）和年终浮动工资（30%）两部分；效益奖包括利 润目标效益奖、专项效益奖等。高级管理人员基准年薪根据职位级别确定，效益 奖根据年度专项工作及年度责任目标的实际完成情况并结合考核情况确定。高级 管理人员月基本工资为基准年薪的 70%，按月固定全额发放，不进行考核；年度浮 动工资为基准年薪的 30%，根据董事会确定的全年经营目标的实现状况和高级管理 人员年终考核情况确定。年终浮动工资和效益奖根据年初签订的年度经营班子目 标管理责任书约定的考核和奖惩办法进行考核和奖惩。考核依据为经会计师事务 所审计的财务报告。年终浮动工资、效益奖在年度董事会会议召开后发放。 - 20 - 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了三次股东大会，即 2007 年度股东大会、2008 年第一次 及第二次临时股东大会。 一、2008 年第一次临时股东大会情况 2008 年第一次临时股东大会：2008 年 2 月 18 日，在海口市海甸四东路民生 大厦七楼会议室以现场方式召开，会议决议公告刊登于 2008 年 2 月 19 日的《证 券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。 二、2007 年度股东大会情况 2007 年度股东大会：2008 年 4 月 22 日，在海口市海甸四东路民生大厦七楼 会议室以现场方式召开，会议决议公告刊登于 2008 年 4 月 23 日的《证券时报》、 《中国证券报》和巨潮资讯网。 三、2008 年第二次临时股东大会情况 2008 年第二次临时股东大会：2008 年 5 月 12 日，在海口市海甸四东路民生 大厦七楼会议室以现场方式召开，会议决议公告刊登于 2008 年 5 月 13 日的《证 券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。 - 21 - 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 报告期内，公司紧紧围绕年初确定的经营目标，以规范、发展为主线，进一 步强化传媒业务、管道燃气业务开发。一方面通过有效整合存量优质资源，不断 挖掘现有资产潜力，实现了效益新的增长；另一方面不断开拓市场，加大了进军 传媒领域的步伐，积极搜寻和培育新的利润增长点。 目前公司的经营范围为：传播与文化产业的投资、开发、管理及咨询服务； 信息集成、多媒体内容制作与经营，广告策划、制作和经营，多媒体技术开发和 投资，电子商务；燃气开发、经营、管理及燃气设备销售；房地产的综合开发、 销售；高科技风险投资；贸易及贸易代理。（凡需行政许可的项目凭许可证经营） 公司是海南省重点基础设施建设单位,是海口市实施《海口市煤气规划》的唯 一承担者，海口市管道燃气的唯一经营者，拥有海口市管道燃气供应体系。2006 年 12 月 21 日，本公司控股子公司海南民生管道燃气有限公司（以下简称“民生 燃气”）依法获得海口市管道燃气特许经营权，负责海口市现行行政管辖区域内的 管道燃气经营（包括以管道输送形式向用户供应天然气、仿天然气及其他气体燃 料，并提供相关管道燃气设施的维护、运行、抢修抢险业务等）和管道燃气的建 设工程，特许经营权有效期限为 25 年，自 2007 年 1 月 1 日起至 2031 年 12 月 31 日止。 公司控股子公司深圳证券时报传媒有限公司（以下简称“时报传媒” ）的经营 范围包括经济信息咨询、企业形象策划、投资咨询、投资者关系管理专业咨询、 企业管理信息咨询、广告业务、新闻出版所需的技术设备、文化用品、印刷用品、 纸制品、通讯器材的销售等。时报传媒于 2006 年 7 月 31 日与深圳证券时报社有 限公司（以下简称“证券时报社”）签订了《经营业务授权协议》。根据该协议， 证券时报社授予时报传媒有关《证券时报》的商业广告、财经信息的咨询策划、 设计制作与代理发布等相关业务（统称为“《证券时报》经营业务”）的独家经营 权。独家经营权期限为期三十年，自 2006 年 8 月 1 日起至 2036 年 7 月 31 日止， 时报传媒于期限届满前 36 个月向证券时报社提出续约请求的，证券时报社应予同 意，该协议可自动续期。 公司控股子公司陕西华商传媒集团有限责任公司（以下简称“华商传媒” ）主 - 22 - 营范围为传媒信息业的投资、开发、管理及咨询服务，目前已经取得独家代理经 营华商报业“五报” （即《华商报》、 《新文化报》、 《华商晨报》、 《重庆时报》、 《大 众生活报》）、 “四刊” （即《钱经》、 《名仕》、 《淑媛》、 《大众文摘》）经营性业务的 权利： 1．华商传媒控股子公司西安华商广告有限责任公司（以下简称“西安华商广 告”）、华商数码信息股份有限公司（以下简称“华商数码”）于 2007 年 1 月 15 日 分别与华商报社签订了《广告业务协议》 、《发行业务协议》、 《印刷业务协议》，华 商报社授予华商传媒控股子公司有关《华商报》的广告设计制作与代理发布、报 纸印刷、纸张采购及报纸发行等相关业务的独家经营权，独家经营权期限为期三 十年，自 2007 年 1 月 1 日起至 2036 年 12 月 31 日止。 2．华商传媒控股子公司吉林华商传媒有限公司（以下简称“吉林华商传媒” ） 于 2007 年 1 月 20 日与新文化报社签订了《经营性业务授权协议》 ，新文化报社将 《新文化报》的广告、发行、印刷与纸张采购在内的全部经营性业务授权给吉林 华商传媒独家经营，独家经营权包括在协议有效期内独家经营及获取相应收益的 权利，独家经营权期限为期三十年，自 2007 年 1 月 1 日起至 2036 年 12 月 31 日 止。 3．华商传媒控股子公司辽宁盈丰传媒有限公司（以下简称“辽宁盈丰”）于 2007 年 11 月 25 日与华商晨报社签订了《经营性业务授权协议》 ，华商晨报社将《华 商晨报》的广告、发行、印刷与纸张采购在内的全部经营性业务授权给辽宁盈丰 独家经营，独家经营权包括在协议有效期内独家经营及获取相应收益的权利。独 家经营权期限为期三十年，自 2008 年 1 月 1 日起至 2037 年 12 月 31 日止。 4．华商传媒控股子公司重庆华博传媒有限公司（以下简称“重庆华博”）于 2007 年 11 月 25 日与重庆时报社签订了《经营性业务授权协议》 ，重庆时报社将《重 庆时报》的广告、发行、印刷与纸张采购在内的全部经营性业务授权给重庆华博 独家经营，独家经营权包括在协议有效期内独家经营及获取相应收益的权利。独 家经营权期限为期三十年，自 2008 年 1 月 1 日起至 2037 年 12 月 31 日止。 5．华商传媒控股子公司天津华商广告有限公司（以下简称“天津华商”）于 2007 年 11 月 25 日与大众生活报社签订了《经营性业务授权协议》，大众生活报社 将《大众生活报》的广告、发行、印刷与纸张采购在内的全部经营性业务授权给 天津华商独家经营，独家经营权包括在协议有效期内独家经营及获取相应收益的 权利。独家经营权期限为期三十年，自 2008 年 1 月 1 日起至 2037 年 12 月 31 日 - 23 - 止。 6．华商传媒控股子公司北京华商盈捷广告传媒有限公司（以下简称“北京华 商”）于 2007 年 11 月 25 日分别与《钱经》、《名仕》 、《淑媛》、《大众文摘》杂志 社签订了《经营性业务授权协议》，《钱经》、《名仕》、《淑媛》、《大众文摘》杂志 社已经分别授予北京华商有关《钱经》、《名仕》、《淑媛》、《大众文摘》杂志的广 告、发行、印刷在内的全部经营性业务的独家经营权。独家经营权期限为期三十 年，自 2008 年 1 月 1 日起至 2037 年 12 月 31 日止。 （一）报告期内公司经营情况的回顾 报告期内，公司独家承担《证券时报》、 《华商报》、 《新文化报》、 《华商晨报》、 《重庆时报》等经营业务的经营管理，独家承担海口市燃气管道施工和管道燃气 供应，从事城市燃气相关业务及产品的经营。 2008 年，受全球金融危机的影响，中国经济出现了增速放缓的现象，加上成 本上升等因素，已影响到相当一部分企业的生产经营。在传媒领域，广告收入占 总收入的比例较大，此次金融危机或多或少影响到企业的广告投放力度，对传媒 行业也产生了一定的影响。对于财经类报纸《证券时报》来说，其经营情况与资 本市场的发展密不可分，在市场持续低迷、股指期货和创业板几度押后、2008 年 四季度 IPO 发行完全停滞、上市公司效益下滑的情况下，必将对其经营产生影响； 对于都市类报纸《华商报》、《新文化报》、《华商晨报》、《重庆时报》来说，广告 收入是其主要盈利来源，金融危机的影响主要通过企业广告投放量的变化来体现。 在管道燃气经营方面，2008 年海口管道燃气全年的供气量没有达到预期目标，主 要原因是工业用户用气量在第四季度降幅较大。 报告期内，公司努力克服外部环境变化带来的不利影响, 开拓进取，勇度难 关，不断改善内部管理，有效强化传媒业务、管道燃气业务开发，扎实推进各项 工作，较好地完成了经营目标。 1．公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司控股子公司华商传媒向第一大股东上海新华闻购买的辽宁盈 丰 85%股权、重庆华博 85%股权、天津华商 90%股权和北京华商 85%股权于 2008 年 1 月份完成了工商过户登记手续。根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》的 规定，合并上述四家公司属于同一控制下的企业合并，详见财务报表附注 3。为此， 公司根据《企业会计准则第 20 号－企业合并》和《企业会计准则第 38 号－首次 执行企业会计准则》第五条至十九条的规定，对可比期间的合并报表进行了追溯 - 24 - 调整。 根据财政部驻海南省财政监察专员办事处对本公司 2007 年度会计信息质量 进行检查的结论和处理决定，本公司及控股子公司对财政部驻海南省财政监察专 员办事处提出的 2007 年及 2007 以前年度有关的会计差错进行了更正，在编制 2008 年度比较报表时，已采用追溯重述法对该事项进行了会计处理。本次差错更正涉 及调整减少 2007 年期初未分配利润 18,917,730.63 元，不影响 2007 年年初少数 股东权益金额；调整增加 2007 年度合并报表中归属于母公司所有者的净利润 17,277,629.44 元，少数股东损益 507,946.32 元；调增 2007 年末盈余公积 1,413,299.63 元；调整减少 2007 年末未分配利润 3,053,400.82 元。详见财务报 表附注 4（24）。 上述发生同一控制下企业合并追溯调整和以前年度会计差错更正的比较财务 数据详见财务报表附注 18。 报告期内，公司规范经营，营业收入获得较大幅度的增长，经营业绩稳步提 升。2008 年，公司实现营业收入 281,496.42 万元，比上年已披露的营业收入 203,940.32 万元（未调整数）增长 38.03%；公司实现归属于母公司所有者的净利 润 16,627.80 万元，比上年已披露的净利润 13,103.35 万元（未调整数）增长 26.90%。 为统一口径，本报告以调整后的期初资产负债表、2007 年度利润表及现金流 量表作为比较财务报表对相关指标进行比较分析。 2008 年度，公司营业收入、营业利润、净利润及同比变动情况如下表： 单位：万元 本年比上 本年占利润 本年占利润 财务指标 本年数 上年数 年增减 总额比例 总额比例比 变动原因 （%） （%） 上年增减 利润总额 39,073.90 37,924.56 3.03 - - 信息传播服务业、印刷 增 加 131.37 营业收入 281,496.42 223,395.09 26.01 720.42 和管道天然气业务收入 个百分点 增加 减 少 0.82 个 营业利润 38,250.09 37,437.37 2.17 97.89 百分点 减 少 31.90 个 新股申购获得投资收益 投资收益 4,642.44 16,603.32 -72.04 11.88 百分点 减少 归属于母公 信息传播服务业、印刷 增 加 3.40 个 司所有者的 16,627.80 14,849.10 11.98 42.55 和管道天然气业务收入 百分点 净利润 增加 - 25 - 2．公司主营业务及其经营状况 （1）占报告期营业收入或营业利润总额 10%以上的行业或产品情况 单位：万元 主营业务分行业情况 营业收入 营业成本 营业利润 营业利润率 分行业或分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 率(%) 比上年增减 减(%) 减(%) 增加 5.64 个 传播与文化产业 189,791.66 114,864.59 39.48 21.76 11.38 百分点 减少 1.47 个 燃气生产和供应业 46,764.82 37,973.30 18.80 25.58 27.90 百分点 能源、材料和机械电子设 增加 0.10 48,213.84 47,046.62 2.42 37.37 37.23 备批发业 个百分点 主营业务分产品情况 减少 0.08 个 信息传播服务业 149,100.48 84,290.13 43.47 32.82 33.01 百分点 减少 6.15 印刷 25,352.55 18,850.25 25.65 -1.81 7.06 个百分点 减少 4.08 个 管道天然气 24,686.55 19,069.49 22.75 28.88 36.06 百分点 减少 0.03 个 大宗商品贸易 48,213.84 47,046.62 2.42 39.01 39.05 百分点 其中：报告期内本公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为 0.00 元。 （2）主营业务分地区情况 单位：万元 营业收入 地区 本年数 比上年增减(%) 华南地区 105,241.43 29.07 华东地区 8,553.34 19.33 华中地区 1,460.59 19.33 西北地区 81,831.95 18.81 东北地区 54,896.85 33.13 华北地区 14,089.75 -17.15 西南及其他地区 18,696.41 66.70 - 26 - （3）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额 94,845.15 万元，占年度采购总额的 48.81%；前五名客户销售总额为 90,131.91 万元，占公司销售总额的 32.28%。 （4）主营业务及其结构与上年度相比未发生重大变化。 （5）报告期内公司主营业务盈利能力与上年度相比未发生重大变化。 3．公司资产构成和费用变动情况 （1）公司资产构成及变动情况 报告期公司资产构成及变动情况如下： 单位：万元 期末数 占总资 增减比例 财务指标 期末数 期初数 变动原因 产的比 (%) 例(%) 应收账款 13,450.39 3.73 22,671.12 -40.67 收回大宗商品贸易款项 预付大宗商品贸易款项结算 以及华商传媒将预付给上海 预付款项 5,839.04 1.62 19,583.77 -70.18 新华闻的股权款结转至长期 股权投资 业务量扩大而增加购进原材 存货 13,752.35 3.81 4,986.90 175.77 料 投资性房地产 395.36 0.11 414.62 -4.65 本年计提折旧 华商传媒新增对辽宁天禹星 长期股权投资 19,619.98 5.43 11,036.06 77.78 电子科技有限公司和北京磨 铁图书有限公司的投资 北京分公司办公场所装修完 固定资产 108,199.12 29.97 96,706.97 11.88 毕，投入使用，转入固定资 产 在建工程 5,484.77 1.52 7,217.72 -24.01 本年转入固定资产 短期借款 1,000.00 0.28 28,000.00 -96.43 本年归还到期借款 长期借款 27,256.67 7.55 25,889.47 5.28 本年新增长期借款 民生燃气燃气业务预收款和 预收款项 14,192.68 3.93 8,664.63 63.80 华商传媒广告预收款增加 （2）采用公允价值计量的主要报表项目 - 27 - 报告期内，采用公允价值计量的主要报表项目如下： 单位：万元 本期公允 计入权益的 本期计提 期末金 项目 期初金额 价值变动 累计公允价 的减值 额 损益 值变动 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变 0 -45.30 - - 69.78 动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 - - - - - 2.可供出售金融资产 4,255.56 - - - - 金融资产小计 4,255.56 -45.30 - - 69.78 金融负债 - - - - - 投资性房地产 - - - - - 生产性生物资产 - - - - - 其他 - - - - - 合计 4,255.56 -45.30 - - 69.78 报告期内，公司未持有外币金融资产、金融负债。 公司与公允价值计量相关的内部控制制度情况：公司 2007 年修订的《会计制 度》和《会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法》对金融资产或金融负 债的公允价值计量制定了有关规定。公司初始确认金融资产或金融负债，应当按 照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债，相关交易费用应当直接计入当期损益。 （3）公司费用构成及变动情况 报告期公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据及变动情况 如下： 单位：万元 本年占利 本年占利润 本年比上 财务指标 本年数 上年数 润总额比 总额比例比 变动原因 年增减(%) 例(%) 上年增减 经营规模和范围扩 增 加 27.36 销售费用 21,950.03 10,930.00 100.82 56.18 大及合并报表范围 个百分点 增加 - 28 - 增 加 2.20 个 本期员工人数增加、 管理费用 16,762.00 15,434.35 8.60 42.90 百分点 员工薪酬增加 减 少 2.83 个 财务费用 2,371.21 3,376.26 -29.77 6.07 本期银行借款减少 百分点 本期获得的所得税 减 少 9.30 个 所得税 5,813.67 9,168.67 -36.59 14.88 减免比上年同期增 百分点 加 4．公司现金流量情况 报告期公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量情况如下： 单位：万元 增减比例 财务指标 本年数 上年数 变动原因 （%） 本期销售商品、提供劳务收到的现金 经营活动产生的现 55,351.70 51,343.40 7.81 及收到上年末应收账款和收到的预 金流量净额 收款比上年同期增加 本年收回投资收到的现金及处置子 投资活动产生的现 -20,297.76 6,558.94 -409.47 公司及其他营业单位收到的现金净 金流量净额 额比上年减少 筹 资 活 动 产 生 的 现 -32,072.49 -38,295.71 16.25 本期归还银行借款比上年同期减少 金流量净额 现金及现金等价物 2,981.44 19,606.63 -84.79投资活动产生的现金流量净额比上 净增加额 年减少 5．公司设备利用和市场等情况 报告期内，公司设备状况良好，设备利用情况符合行业标准；由于受全球金 融危机及国家宏观经济的影响，2008 年海口管道燃气全年的供气量达不到预期， 工业用户用气量在下半年减少；贸易业务依据市场需求情况随时进行调整，做好 风险控制；信息传播服务业主要以《证券时报》、 《华商报》、 《新文化报》为载体， 获得较好的市场份额。公司主要技术人员未发生变动，对公司经营管理没有影响。 6．公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩分析 报告期内，公司主要控股子公司及参股公司的名称、主要经营活动、占被投 资公司权益的比例、生产经营情况如下： （1） 深圳证券时报传媒有限公司 时报传媒是本公司持有 84.00%股权的控股子公司，其他股东为证券时报社持 有 1.00%股权；深圳市世纪元实业发展有限公司（证券时报社工会 100%控股的公 司）持有 15.00%股权。法定代表人为田迎春，注册资本 10,000.00 万元。时报传 - 29 - 媒主要业务为经济信息咨询、企业形象策划、投资咨询、投资者关系管理专业咨 询、企业管理信息咨询、广告业务、新闻出版所需的技术设备、文化用品、印刷 用品、纸制品、通讯器材的销售等，拥有《证券时报》经营业务的独家经营权。 2008 年度时报传媒实现营业收入 27,195.21 万元，营业利润 5,274.73 万元，净利 润 4,275.55 万元；同时，本公司向时报传媒提供 39,000.00 万元专项资金，根据 双方约定，2008 年时报传媒向本公司支付借款利息 2,827.80 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，时报传媒资产总额 66,397.60 万元，净资产 19,793.50 万元。 （2）陕西华商传媒集团有限责任公司 华商传媒是本公司持有 61.25%股权的控股子公司，其他股东为陕西华路新型 塑料建材有限公司持有 20.75%股权，西安锐劲信息开发有限公司持有 18.00%股权。 法定代表人为张富汉，注册资本 20,000.00 万元。华商传媒主要业务为传媒信息 业的投资、开发、管理及咨询服务，已经取得独家代理经营《华商报》、《新文化 报》等媒体的广告、发行、印刷与纸张采购业务的权利。2008 年度，华商传媒实 现合并营业收入 163,907.66 万元，合并营业利润 30,857.44 万元，合并归属于母 公司所有者的净利润 20,563.58 万元；截止 2008 年 12 月 31 日，华商传媒合并资 产总额 124,772.27 万元，合并净资产 72,857.14 万元。华商传媒控股子公司情况 如下： 序 注册 业务 注册资本 持股 营业收入 净利润 控股子公司名称 号 地 性质 （万元） 比例 （万元） （万元） 1 华商数码信息股份有限公司 西安 工业 5,500.00 65.00% 25,887.94 6,891.03 2 西安华商广告有限责任公司 西安 传媒业 2,000.00 80.00% 53,051.87 18,643.70 3 吉林华商传媒有限公司 吉林 传媒业 2,000.00 85.00% 21,880.64 2,905.39 4 沈阳辽一网络有限公司 沈阳 信息业 110.00 60.00% 384.58 25.72 5 西安华商网络传媒有限公司 西安 传媒业 2,409.64 33.20% 1,198.97 17.02 陕西黄马甲物流配送股份有 6 陕西 服务业 2,500.00 40.63% 13,482.40 1,743.15 限公司 7 沈阳华祥广告有限公司 沈阳 传媒业 150.00 99.00% 130.15 -48.08 8 北京华商圣锐广告有限公司 北京 传媒业 300.00 100.00% 16,604.07 1,103.26 9 长春华锐广告信息公司 长春 传媒业 300.00 99.00% 18,197.46 620.48 10 陕西华商国际会展有限公司 陕西 服务业 100.00 100.00% 1,539.59 211.95 11 西安华迅直递广告有限公司 西安 传媒业 400.00 100.00% 654.18 111.59 12 吉林华商数码印务有限公司 吉林 工业 500.00 100.00% 4,254.63 822.73 - 30 - 13 吉林盈通网络传媒有限公司 吉林 传媒业 100.00 100.00% 0.00 -1.07 14 重庆盈略网络技术有限公司 重庆 传媒业 100.00 95.00% 0.00 0.44 吉林黄马甲物流配送有限公 15 吉林 服务业 200.00 100.00% 0.00 0.00 司 16 重庆黄马甲物流有限公司 重庆 服务业 200.00 95.00% 0.00 0.31 北京华商盈捷广告传媒有限 17 北京 传媒业 1,000.00 85.00% 1,850.35 -751.75 公司 18 重庆华博传媒有限公司 重庆 传媒业 2,000.00 85.00% 17,497.37 -141.88 19 辽宁盈丰传媒有限公司 沈阳 传媒业 2,000.00 85.00% 24,238.56 759.89 20 天津华商广告有限公司 天津 传媒业 1,000.00 90.00% 356.62 -542.59 北京华商盈通传媒投资有限 21 北京 服务业 10,000.00 100.00% 0.00 -29.62 公司 黄马甲再生资源回收有限责 22 西安 商业 30.00 90.00% 0.00 -1.19 任公司 （3）海南民生管道燃气有限公司 民生燃气是本公司持有 99.88%股权、海南民享投资有限公司（以下简称“民 享投资”）持有 0.12%股权的控股子公司， 法定代表人为刘东明，注册资本 50,000.00 万元。民生燃气主要业务为管道燃气的生产和销售、燃气用具销售及相关业务的 经营管理。2008 年度，民生燃气实现合并营业收入 42,007.46 万元，合并营业利 润 2,619.80 万元，合并归属于母公司所有者的净利润 2,046.79 万元；截止 2008 年 12 月 31 日，民生燃气合并资产总额 120,997.90 万元，合并净资产 72,958.50 万元。民生燃气控股子公司情况如下： 序 业务 注册资本 持股 营业收入 净利润 控股子公司名称 注册地 号 性质 （万元） 比例 （万元） （万元） 1 海南民生工程建设有限公司 海南 建筑安装 6,000.00 100.00% 5,065.36 1,394.47 2 琼海民生燃气有限公司 海南 商业 500.00 60.00% 1,094.93 39.88 3 海口民生燃气管网有限公司 海南 服务 10,000.00 64.82% 1,550.00 -258.90 4 海南民享物业有限公司 海南 房地产 200.00 100.00% 102.16 116.38 海南燃气用具产品质量监督 5 海南 服务 100.00 100.00% 132.27 43.18 检测站 海南民益燃气工程技术有限 6 海南 服务 600.00 100.00% 428.35 76.02 公司 7 万宁民享管道燃气有限公司 海南 工业 2,000.00 100.00% 40.34 -27.00 8 海南民生酒店管理有限公司 海南 服务 1,000.00 100.00% 0.00 -0.04 - 31 - 9 海南民生商贸有限公司 海南 商业 600.00 100.00% 1,868.27 136.33 海南民生长流油气储运有限 10 海南 商业 18,100.00 97.24% 10,615.42 -667.69 公司 11 中油管道文昌石化有限公司 海南 商业 2,300.00 100.00% 241.87 6.22 （4）海南民享投资有限公司 民享投资是本公司持有 98.79%股权、海南民生长流油气储运有限公司（以下 简称“民生长流”）持有 1.21%股权的控股子公司，法定代表人为刘东明，注册资 本 16,500.00 万元。民享投资主要业务为旅游项目开发，高新技术产业投资开发， 水电安装工程，土石方工程，建筑材料、金属材料、机电产品的销售等。2008 年 度，民享投资实现合并营业收入 96.00 万元，合并营业利润 49.37 万元，合并归 属于母公司所有者的净利润-130.21 万元；截止 2008 年 12 月 31 日，民享投资合 并资产总额 22,314.71 万元，合并净资产 21,528.57 万元。民享投资控股子公司 情况如下： 序 注册资本 持股 营业收入 净利润 控股子公司名称 注册地 业务性质 号 （万元） 比例 （万元） （万元） 1 海南生龙广告有限公司 海南 服务 1,500.00 53.33% 96.00 -52.18 （5）上海鸿立投资有限公司 上海鸿立投资有限公司（以下简称“上海鸿立”）于 2008 年 7 月设立，是本 公司持有 98%股权、民生燃气持有 2%股权的控股子公司，法定代表人为刘东明， 注册资本 20,000.00 万元。上海鸿立主要业务为实业投资，基础设施项目投资， 房地产投资，传播与文化产业的投资、开发、管理及咨询服务，资产经营及管理， 投资策划，投资信息咨询服务，企业管理咨询（咨询除经纪） ，国内贸易等。报告 期内，上海鸿立尚未开展业务，未实现营业收入。截止 2008 年 12 月 31 日，上海 鸿立资产总额 20,004.53 万元，净资产 19,996.68 万元。 （6）北京中视映画传媒文化有限公司 北京中视映画传媒文化有限公司（以下简称“北京中视”）是 2008 年 5 月本 公司受让 95%股权、民生燃气受让 5%股权的控股子公司，法定代表人为刘东明， 注册资本 100.00 万元。北京中视主要业务为组织文化艺术交流活动(不含演出)； 会议及展览服务；设计、制作、代理、发布广告；影视策划；经济贸易咨询；企 业形象策划；礼仪服务；投资咨询等。报告期内，北京中视未实现营业收入。截 止 2008 年 12 月 31 日，北京中视资产总额 499.90 万元，净资产 99.52 万元。 - 32 - 7．公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，公司不存在控制下的特殊目的主体。 （二）对公司未来发展的展望 1．公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司从事传媒业务和城市燃气相关业务的经营，独家拥有《证券时报》、《华 商报》、《新文化报》等经营业务的经营权，独家承担海口市燃气管道施工和管道 燃气供应。 时报传媒拥有《证券时报》经营业务的独家经营权。 《证券时报》是由人民日 报社主管主办、以报道证券市场为主，兼顾经济金融信息，面向国内外公开发行 的财经类专业日报，是中国证监会、中国保监会、中国银监会指定信息披露的三 大报刊之一，经营业务存在一定的市场竞争。 华商传媒已经取得独家代理经营华商报业“五报”（即《华商报》、《新文化 报》、 《华商晨报》、 《重庆时报》、 《大众生活报》）、“四刊”（即《钱经》 、《名仕》、 《淑媛》 、《大众文摘》）的广告、发行、印刷等业务的权利。华商传媒目前经营的 媒体主要为都市报，具有较强的竞争力。 城市燃气是城市建设的重要基础设施之一，也是城市能源供应的一个重要组 成部分，是国家产业政策重点发展的基础设施产业，它为城市工业、商业和居民 生活提供优质气体燃料。城市燃气发展的未来将属于管道天然气，管道天然气将 成为我国城市燃气发展的重要历史转折。民生燃气 2006 年已经取得海口市管道燃 气的特许经营权，为此在海口地区的管道燃气业务不存在竞争威胁。 2．公司发展战略和经营计划 公司将继续全面贯彻落实科学发展观，加快构建文明、和谐、共赢的崭新局 面，加快传媒业务发展步伐，提高公司的核心竞争力和综合实力，将公司打造成 为有核心竞争力的跨行业、跨媒体、跨地域的全国传媒集团公司。 2009 年，公司要准确把握市场的未来发展方向，及时转变经营战略和策略， 提高公司经济效益，力争化“危”为“机”，增强“过冬”免疫力，做好“迎春” 准备，实现公司的稳定发展。 2009 年的发展思路是：继续以科学发展观为统领，以资本市场为纽带，以规 范发展为主线，壮大传媒资产，巩固燃气业务，狠抓重点难点，增强持续盈利能 力，全面提升公司价值；加大自控管理力度，进一步夯实基础管理，着力推动集 - 33 - 中化管理、内控机制和员工队伍建设全面发展，推进公司稳健发展；突出优化业 务结构、转变发展方式、积聚发展后劲，注重质量、效益相统一，努力开创科学 发展、和谐发展、率先发展的新局面，酝酿立体传媒，打造知名文化品牌。 为实现上述思路和目标，公司将着力抓好以下主要工作： （1）传媒产业：借文化体制改革之力，实现传媒业务新突破。发挥公司及华 商传媒在全国文化体制改革中的品牌作用，抓住重大机遇，努力参与传统媒体的 改制，力争有所突破；充分利用证券时报的品牌影响力，拓展财经媒体方面的业 务空间，力争在财经媒体方面的投资与并购有所突破。强化传媒业务资源的开发， 收购兼并或参股更多的经营性资产，实现新的发展。 （2）燃气产业：巩固稳定的气源。积极与上游协调，争取气源，抓紧第二气 源厂建设，加强安全生产。 （3）加强经营管理队伍建设。不断强化经营管理人员市场拓展、经营管理、 应对竞争等能力的培养和提升。不断深化人力资源制度改革，积极营造健康的企 业文化和和谐的劳动关系。 3．公司资金需求及使用计划 2009 年，公司资金需求主要为经营管理活动资金需求和投资活动资金需求。 日常经营管理活动资金需求主要为管道燃气、传媒业务所需资金，资金需求约 80,000.00 万元；投资活动资金需求主要为城市管道燃气工程及技改投资、购买传 媒资产等，资金需求约 60,000.00 万元；随着公司业务的迅速发展和公司资产、 业务拓展的需要，公司对资金的需求将会增加。 公司经营管理活动资金主要来源于经营收入、金融机构贷款。公司投资所需 要的资金，除了公司自有资金外，将通过金融机构贷款等多种渠道筹措。 4．公司存在的风险因素 （1）传媒业务风险因素 第一、行业政策风险 公司所从事的是文化传媒产业，其中报业产业价值链中的新闻宣传环节（即 采编业务）为非经营性业务，根据国家有关行业政策精神，采编业务不能纳入公 司化经营，仍由相应报社负责，形成“经营与采编”两分开的业务格局。 对策：公司将严格遵守有关行业政策，合法经营，并及时跟踪了解行业改革 的动态。在目前媒体政策两分开的条件下，充分利用现有的媒体资源，积极拓展 市场空间，进行业务模式创新，打造媒体经营业务的完整产业链，形成媒体综合 - 34 - 经营能力的市场竞争优势。如国家行业政策进行相应调整，公司将及时对相关业 务结构和经营模式做出相应的优化整合。 第二、市场风险 公司目前传媒业务的盈利模式主要来自于报刊平面广告收入，从目前公司所 面临的市场情况来看，广告业务属于传统的文化传媒产业，尽管市场占有率比较 高，但是增长速度已开始放缓。目前新兴媒体如互联网、手机新闻、移动电视、 楼宇电视的兴起为人们提供了新的媒体平台，同时提供了新的广告载体。在互联 网等新兴媒体的广告进入快速增长轨道的同时，报纸广告不得不面临因新兴媒体 对传统媒体广告的冲击和分流所引致的市场风险。2009 年存在较大不确定性因素， 受宏观调控、上市公司首发和再融资大幅度减少、广告主投放计划收缩等原因， 广告收入将受到影响。 对策：尽管传统的平面广告市场增长速度开始放缓，但是时报传媒、华商传 媒目前的广告经营具有明显的优势，市场占有率较高。另外，公司将积极研究国 家文化体制改革相关政策，寻求业务项目和合作并购机会，整合报刊印刷、发行 和广告市场，通过产业并购的协同效应，不断进军新兴媒体经营业务，发展传媒 衍生品开发，获得经营收入、利润的持续增长，寻求公司新的利润增长点。同时， 时报传媒将通过提供优质的服务，扩大合作范围，争取新增合作，增加经营业务 收入。 第三、关联交易风险 鉴于报刊经营“两分开”的政策影响，时报传媒在获取《证券时报》经营业 务和华商传媒在购买报刊广告版面、代理发行、代理印刷等业务中，与公司的关 联单位存在的关联交易，如果出现交易定价等不公平现象，将可能对公司的利益 造成影响。报刊的采编质量也将对时报传媒的经营业务和华商传媒的广告、发行、 印刷业务发展带来一定的经营风险。 对策：公司要求时报传媒、华商传媒严格按照公司有关规定签订公平合理的 关联交易协议，并严格执行；及时与采编部门进行沟通，将市场动态信息反馈给 采编部门，确保并促进采编质量的提高。 第四、管理风险 公司介入传媒产业，实现战略转型，重组后不同产业、媒体、地域、机构及 人员、管理方式之间面临整合与磨合，增加了公司管理难度，内部控制上存在一 定的风险。 - 35 - 对策：公司加强不同地域、不同板块人员的沟通交流和良好互动，使不同子 公司的文化能够找到接口，促进了解，增进友谊，达到融合。公司按照《控股子 公司管理办法》，增强对控股子公司的内部控制和管理。 （2）管道燃气业务风险因素 公司管道燃气业务的风险因素主要是经营风险和安全风险：一是上游供气量 和下游用气量不稳定，容易导致管网、气源厂负荷加重，气源成本提高，平稳供 气风险加大；二是燃气属于易燃易爆产品，存在较高的安全风险。 对策：一是积极与上游协调，争取合理的供应量和价位，降低气源成本。抓 紧第二气源厂建设，保证安全、稳定供气；二是加强工程安全施工，规范工程施 工质量管理流程；加强隐患排查治理，增强场站及燃气管网安全生产运行保障； 加强燃气安全知识宣传、培训，提高燃气用户和广大群众的安全用气和燃气设施 保护意识；加强应急抢险队伍建设，不断提高管理人员及操作人员的协同作战及 事故应急处理能力；将利用新技术对管网进行信息化管理，对燃气管网、生产场 站和管网数据采集点进行全天候实时监控。 二、公司投资情况 （一）报告期内新增投资的被投资公司名称、主要经营活动、占被投资公司 权益的比例等情况 报告期末，公司合并报表长期股权投资 19,619.98 万元，比期初的 11,036.06 万元增加 8,583.92 万元，上升 77.78%。新增投资情况如下： 注册资本 投资额 持股比 报告期投资变化 公司名称 主要经营活动 (万元) (万元) 例(%) 情况 辽宁天禹星电 车辆防盗安全设备及 华商传媒对其增 子科技有限公 909.00 4,000.00 45.00 定位装置控制设备安 资 4,000.00 万 司 装、销售、租赁等 元，占 45%股权 批发、零售图书、期 刊、报纸，电脑图文 华商传媒累计对 北京磨铁图书 其增资 3,400.00 1,318.39 3,400.00 16.422 设计、制作；组织文 有限公司 万元，占 16.422% 化艺术交流活动；普 股权 通货运等 企业投资及商品销售 深圳市怀新企 时 报 传 媒 以 策划、各类经济信息 业投资顾问有 1,250.00 416.25 30.00 416.25 万元受让 咨询；国内商业、物 限公司 其 30%股权 资供销业等 报告期末，母公司长期股权投资 139,088.54 万元，比期初的 119,376.89 万 - 36 - 元增加 19,711.65 万元，上升 16.51%，主要是报告期内母公司出资 19,600.00 万 元新设立上海鸿立投资有限公司，占 98%股权；出资 111.65 万元受让北京中视映 画传媒文化有限公司 95%股权。 （二）募集资金使用情况 公司 2002 年度配股募集资金已于 2007 年全部使用完毕。报告期内，本公司 无募集资金投资项目。 （三）非募股资金投资项目情况 报告期内，本公司无重大非募集资金投资项目。 三、广东大华德律会计师事务所（以下简称“大华德律）为本公司出具了标 准无保留审计意见的审计报告。 报告期公司未作出会计政策、会计估计变更，作出前期重大会计差错更正如 下： （一）会计差错更正原因 财政部驻海南省财政监察专员办事处（以下简称“专员办”）于 2008 年 7 月 4 日至 9 月 26 日对本公司 2007 年会计信息质量进行了检查，并做出了检查结论和 处理决定，指出本公司在新会计准则执行、会计核算及财务管理方面存在的问题， 要求公司按照新会计准则和相关规定调整账务、补缴税金及罚款。 根据专员办的检查结论和处理决定，本公司及控股子公司对专员办提出的 2007 年及 2007 以前年度有关会计差错进行了更正，在编制 2008 年度比较报表时， 已采用追溯重述法对该事项进行了会计处理。 （二）会计差错更正具体事项 1．本公司首次执行《企业会计准则》时，将长期股权投资借方差额 11,995,249.63 元冲销资本公积账务处理不当，根据检查结论和处理决定要求，本 公司调减了合并报表 2007 年末未分配利润 11,995,249.63 元，调增 2007 年末资 本公积 11,995,249.63 元； 2．本公司之子公司时报传媒 2007 年末职工福利费余额 949,539.98 元，未冲 减管理费用。根据检查结论和处理决定要求，时报传媒调减 2007 年管理费用 949,539.98 元，调减 2007 年应付职工薪酬期末余额 949,539.98 元；同时调增 2007 - 37 - 年所得税费用 142,431.00 元，调增 2007 年应交税金期末余额 142,431.00 元； 3．本公司之子公司时报传媒 2007 年少计营业收入 3,022,503.00 元。根据检 查结论和处理决定要求，时报传媒调增 2007 年度营业收入 3,022,503.00 元，调 增 2007 年应收账款期末余额 2,708,336.00 元，调减 2007 年预收款项期末余额 314,167.00 元；同时调增 2007 年主营业务税金及附加 166,237.67 元，调增 2007 年所得税费用 428,439.80 元，调增 2007 年应交税金期末余额 594,677.47 元； 4．本公司之子公司时报传媒 2007 年度的对外赠品支出税前扣除。根据检查 结论和处理决定要求，时报传媒调增 2007 年所得税费用 60,270.00 元，同时调增 2007 年应交税金期末余额 60,270.00 元； 5．本公司之子公司民享投资 2007 年银行存款少计 44,101.05 元，根据检查 结论和处理决定要求，民享投资调减 2007 年财务费用 44,101.05 元，调增 2007 年银行存款期末余额 44,101.05 元；同时调增 2007 年所得税费用 6,615.16 元， 调增 2007 年应交税金期末余额 6,615.16 元； 6．本公司之子公司民享投资 2006 年多计提坏账准备 8,000,000.00 元，根据 检查结论和处理决定要求，民享投资调增 2007 年期初未分配利润 8,000,000.00 元，调减 2007 年坏账准备期末余额 8,000,000.00 元； 7．本公司未按权责发生制和配比的原则进行会计核算，2007 年多列费用 14,903,000.00 元。根据检查结论和处理决定要求，本公司调减 2007 年管理费用 14,903,000.00 元，调减 2007 年期初未分配利润 14,903,000.00 元； 8．本公司 2006 年支付房屋租金原始凭据不合规，不能税前扣除。根据检查 结论和处理决定要求，调整增加 2006 年所得税费用应补计 19,481.00 元，调增 2007 年应交税金期末余额 19,481.00 元，调减 2007 年期初未分配利润 19,481.00 元； 9．本公司之子公司海南民生工程建设有限公司（以下简称“民生工程”）2007 年预收账款少缴各项税金 329,574.64 元。根据检查结论和处理决定要求，民生工 程调增 2007 年营业税金及附加 181,266.05 元，调增所得税费用 148,308.59 元， 同时调增 2007 年应交税金期末余额 329,574.64 元。 （三）会计差错更正对有关数据的影响 本公司及所属子公司上述各项前期差错更正影响如下：调整减少 2007 年期初 未分配利润 18,917,730.63 元，不影响 2007 年年初少数股东权益金额；调整增加 2007 年度合并报表中归属于母公司所有者的净利润 17,277,629.44 元，少数股东 损益 507,946.32 元；调增 2007 年末盈余公积 1,413,299.63 元；调整减少 2007 - 38 - 年末未分配利润 3,053,400.82 元。 调整 2007 年报表项目汇总如下： 单位：元 报表项目 调整后 调整前 调整数 资产总额 3,465,434,456.18 3,454,682,019.13 10,752,437.05 负债总额 930,831,631.76 930,942,289.47 (110,657.71) 归属于母公司股东权益 1,972,191,369.30 1,961,836,220.86 10,355,148.44 少数股东权益 562,411,455.12 561,903,508.80 507,946.32 利润总额 378,263,222.01 359,691,581.70 18,571,640.31 所得税 91,060,136.38 90,274,071.83 786,064.55 归属于母公司所有者的净利润 148,311,116.90 131,033,487.46 17,277,629.44 少数股东损益 138,891,968.73 138,384,022.41 507,946.32 （四）董事会、独立董事、监事会对会计差错更正的意见 1．董事会认为公司对上述事项进行重大会计差错更正，符合公司实际，符合 相关规定，是恰当的；并且有助于提高公司会计信息质量，真实反映公司的财务 状况及经营成果。 2．独立董事认为上述重大会计差错更正符合《企业会计准则》及相关规定， 不存在损害公司和股东利益的情形，同意本公司对相关计差错进行更正。 3．监事会认为上述重大会计差错更正符合相关法律法规的规定，真实地反映 了公司的财务状况及经营成果。 广东大华德律会计师事务所（特殊普通合伙）对上述会计差错更正出具了专 项说明，认为公司已对上述各项前期重大会计差错进行了更正，2008 年度财务报 表中的比较数据已经恰当重述和充分披露。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会召开了四次董事会会议和五次董事会临时会议，并以 通讯表决方式形成四项决议。 1．会议届次、召开日期、信息披露媒体及披露日期 序号 会议届次 召开日期 信息披露媒体 披露日期 《证券时报》 、《中国证券报》 1 五届六次 2008.03.20 2008.03.22 和巨潮资讯网 - 39 - 《证券时报》 、《中国证券报》 2 五届七次 2008.04.22 2008.04.23 和巨潮资讯网 《证券时报》 、《中国证券报》 3 五届八次 2008.07.31 2008.08.02 和巨潮资讯网 《证券时报》 、《中国证券报》 4 五届九次 2008.10.25 2008.10.28 和巨潮资讯网 2．董事会临时会议（通讯表决方式） 序号 会议届次 召开日期 信息披露媒体 披露日期 五届 2008 年第 《证券时报》 、《中国证券报》 1 2008.01.31 2008.02.01 一次临时会议 和巨潮资讯网 五届 2008 年第 《证券时报》 、《中国证券报》 2 2008.02.04 2008.02.05 二次临时会议 和巨潮资讯网 五届 2008 年第 《证券时报》 、《中国证券报》 3 2008.04.25 2008.04.26 三次临时会议 和巨潮资讯网 五届 2008 年第 《证券时报》 、《中国证券报》 4 2008.06.12 2008.06.13 四次临时会议 和巨潮资讯网 五届 2008 年第 《证券时报》 、《中国证券报》 5 2008.07.24 2008.07.25 五次临时会议 和巨潮资讯网 3．其他董事会通讯表决形成的决议 （1）2008 年 3 月 24 日，通讯表决通过：同意公司向中国工商银行股份有限 公司海南省分行申请开具人民币 3000 万元银行承兑汇票，期限壹年。 （2）2008 年 3 月 25 日，通讯表决通过：同意公司向中国工商银行股份有限 公司海南省分行申请开具人民币 2000 万元银行承兑汇票，期限壹年。 （3）2008 年 12 月 29 日，通讯表决通过：同意公司向中国工商银行股份有限 公司海南省分行申请人民币 3000 万元短期融资,期限壹年。 （4）2008 年 12 月 29 日，通讯表决通过：同意公司向交通银行股份有限公司 海南分行申请开立人民币 5000 万元银行承兑汇票，期限壹年。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会依照《公司法》、《公司章程》所赋予的职责及有关规 定，本着对全体股东负责的宗旨，认真规范地行使有关董事会的职权及股东大会 授予的权限，全心全意地贯彻执行股东大会的有关决议。 1．利润分配方案的执行情况 报 告 期 内 ， 公 司 实 施 2007 年 度 利 润 分 配 方 案 ： 以 公 司 现 有 总 股 本 1,360,132,576 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 0.20 元（含税，扣 - 40 - 税 后 ， 个 人 股 东 、 投 资 基 金 实 际 每 10 股 派 现 金 0.18 元 ） , 共 分 配 红 利 27,202,651.52 元。股权登记日：2008 年 6 月 17 日；除息日：2008 年 6 月 18 日；现金红利发放日：2008 年 6 月 18 日。 2．发行新股方案的执行情况 报告期内公司未实施配股、增发新股等方案。 （三）董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会下设的审计委员会根据《董事会审计委员会实施细则》、 《董事会审计委员会年度审计工作规程》的有关规定，勤勉履行工作职责，监督 公司内部审计制度及其实施情况，参加海南证监局举办的 2008 年报监管工作会议， 审核公司财务信息及其披露情况，对聘请会计师事务所发表意见并督促会计师事 务所审计工作。 1．对公司财务报告的两次审议意见：审计委员会在年审注册会计师进场前审 阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经 营成果，并形成书面意见；在年审注册会计师进场后通过多种方式加强与年审注 册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅了公司财务 会计报表，并形成书面意见。 2．对会计师事务所审计工作的督促情况：多次电话、书面方式督促会计师事 务所按照确定的审计计划完成审计工作，并在约定时限内出具初步审计意见、提 交审计报告。 3．向董事会提交的会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结报告：大华 德律本着对全体股东负责的宗旨，依据中国注册会计师独立审计准则，为公司 2008 年度财务会计报告出具了标准无保留意见的审计报告，是客观、真实和准确的。 4．对下年度续聘或改聘会计师事务所的决议书：大华德律在对公司 2008 年 度会计报表审计过程中尽职、尽责，能按照中国注册会计师审计准则要求，遵守 会计师事务所的职业道德规范，客观、公正地对公司会计报表发表了意见。为保 持公司会计报表审计工作的连续性，建议继续聘请大华德律为公司 2009 年度财务 审计机构。 （四）董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会下设的薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委 员会实施细则》的有关规定，勤勉履行工作职责。2008 年 3 月 20 日，薪酬与考核 委员会审议通过了“关于 2007 年度经营班子目标责任考核的议案”、“关于签订 - 41 - 《2008 年度经营班子目标责任书》的议案”、 “关于修订《薪酬管理制度》的议案”， 同意上报董事会审议。2009 年 2 月 26 日，薪酬与考核委员会对公司董事、监事和 高级管理人员所披露的 2008 年度薪酬进行了审核。 薪酬与考核委员会认为：本公司董事、监事和高级管理人员的薪酬严格按照 公司制定的年度目标管理责任制度进行考核和奖惩，公司 2008 年年度报告中所披 露的公司董事、监事和高级管理人员薪酬真实反映了实际情况，符合国家相关法 律、行政法规、部门规章和公司《章程》、《董事、监事薪酬制度》、《薪酬管理制 度》等相关规定。 五、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经广东大华德律会计师事务所审计，公司 2008 年度实现合并归属于母公司所 有者的净利润 166,277,973.64 元，母公司净利润为 90,118,116.76 元。根据《公 司章程》规定，母公司按 10%提取盈余公积 9,011,811.68 元，加上上年度未分配 利润 125,718,324.52 元，减去报告期内分配现金红利 27,202,651.52 元，期末母 公司未分配利润为 179,621,989.12 元。为了回报股东，并有利于公司长期稳定发 展，同意以公司 2008 年 12 月 31 日股份总数 1,360,132,576 股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金 0.20 元（含税），共分配红利 27,202,651.52 元，母公司剩余 未分配利润 152,419,337.60 元结转以后年度分配；不以公积金转增股本。 公司全体独立董事对本议案发表了独立意见。 以上预案须提交 2008 年度股东大会审议。 公司前三年现金分红情况： 单位：元 现金分红金额 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公 （含税） 所有者的净利润（调整前） 司所有者的净利润的比率 2007 年 27,202,651.52 131,033,487.46 20.76% 2006 年 0.00 65,084,716.74 0.00% 2005 年 0.00 63,807,365.19 0.00% 六 、 公 司 指 定 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）为刊登公司公告和和其他需要披露信息的媒体， 报告期内未变更。 - 42 - 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》及其他法律、法规赋 予的职权，围绕股东大会通过的决议，积极参与公司的各项工作；忠实履行监督 职能，认真维护股东和公司的利益；依法独立行使职权，促进公司的发展。 报告期内，监事会共召开四次监事会会议，会议有关情况如下： （一）第五届监事会第五次会议 2008 年 3 月 20 日，在陕西省西安市召开，应到监事 4 人，实到监事 3 人，授 权 1 人。会议审议并通过了《2007 年度监事会工作报告》 、《2007 年度财务决算报 告》、 《2007 年度利润分配预案及公积金转增股本预案》、 《2007 年度计提资产减值 准备报告》、 《关于对前期已披露的 2007 年期初资产负债表进行调整的议案》、 《2007 年年度报告及其摘要》等六项议案。会议决议公告刊登在 2008 年 3 月 22 日的《证 券时报》及《中国证券报》上。 （二）第五届监事会第六次会议 2008 年 4 月 22 日，在海口市海甸四东路民生大厦 7 楼会议室召开，应到监事 4 人，实到监事 2 人，授权 2 人。会议审议并通过了《2008 年第一季度报告》。 （三）第五届监事会第七次会议 2008 年 7 月 31 日，在井冈山召开，应到监事 4 人，实到监事 3 人，授权 1 人。 会议审议并通过了《2008 年半年度报告及报告摘要》。 （四）第五届监事会第八次会议 2008 年 10 月 25 日，在四川九寨举行。应到监事 4 人，实到监事 3 人，授权 1 人。会议审议并通过了《2008 年第三季度报告》。 二、监事会对有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况。监事会认为公司能够依照《公司法》和《公司章 程》及国家的有关政策、法规进行规范运作，未发现公司有违法及损害股东利益 的行为。公司决策程序合法，已建立完善的内部控制制度。公司董事、总裁及其 他高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、行政法规、部门规章和《公司章 程》规定，没有发生损害公司利益的行为。 - 43 - （二）检查公司财务情况。监事会定期或不定期地检查公司财务情况。审核 公司 2008 年第一季度、半年度、第三季度报告并形成书面审核意见；大华德律为 公司 2008 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告，监事会认为该财务报告真 实反映公司的财务状况和经营成果。 （三）报告期内公司关联交易定价政策合理，关联交易遵循“公正、公平、 公开”的原则，交易程序合法，没有损害公司的利益。 第十节 重要事项 一、 公司重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 二、 公司证券投资及收益等情况 报告期内，经公司董事会批准，公司利用暂时闲置资金申购新股。截止报告 期末，所申购的新股已大部分售出，并获得投资收益 14,607,809.08 元。 单位：元 占期末 序 证券 证券 证券 初始投资 持有 期末 证券总 报告期损益 号 品种 代码 简称 金额（元） 数量 账面值 投资比 例 立立 1 新股 － 141,765.00 6500股 141,765.00 100％ － 电子 期末持有的其他证券投资 － — － 0.00％ － 报告期已出售证券投资损 — — — — 14,607,809.08 益 合计 141,765.00 － 141,765.00 100％ 14,607,809.08 三、 公司持有其他上市公司股权、非上市金融企业股权和买卖其他上市公司 股份的情况 截止报告期末，公司未持有其他上市公司、非上市金融企业股权，未买卖其 他上市公司股份。 - 44 - 四、 收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司未发生重大收购及出售资产事项。 五、 股权激励计划的实施情况 公司目前尚未制定股权激励计划。 六、 重大关联交易事项 （一）报告期内，公司未发生与日常经营相关的关联交易。 （二）报告期内，公司未发生购买、出售资产的关联交易。 （三）报告期内，公司未发生与关联方共同对外投资发生的关联交易。 （四）公司与关联方存在债权债务往来、担保等事项： 1．报告期内，公司与股东及其他关联方（不包括未纳入合并范围的子公司） 的债权、债务往来如下： 单位：万元 关联方与上市 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方名称 公司关联关系 发生额 余额 发生额 余额 《名仕》杂志社 重大影响 28.31 7.20 137.24 - 陕西《大众文摘》 重大影响 47.89 359.58 11.88 - 杂志社 《华商报》社 重大影响 0.51 0.51 550.00 - 陕西华圣企业（集 重大影响 - 4,796.17 1,243.83 - 团）股份有限公司 《钱经》杂志社 重大影响 56.88 4.80 685.32 - 新文化报社 重大影响 - - 95.99 - 重庆时报社 重大影响 - 1,500.00 - - 《大众生活报》社 重大影响 - 540.68 221.20 - 《淑媛》杂志社 重大影响 22.10 22.10 - - 《名仕》杂志社 重大影响 28.31 7.20 137.24 - 合计 184.00 7,238.24 3,082.70 - 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余 额 0.00 万元。上市公司向关联方提供资金余额主要是本公司并购相关子公司以前 - 45 - 年度形成的往来款。 2．报告期内，公司未发生为关联方（包括未纳入合并范围的子公司）提供担 保的事项。 截止报告期末，公司控股股东上海新华闻投资有限公司累计为公司向银行借 款 8,000.00 万元提供连带责任担保。 （五）报告期内，公司发生下列其他重大关联交易： 1．时报传媒与证券时报社之间的关联交易 时报传媒于 2006 年 7 月 31 日与证券时报社签订了《经营业务授权协议》 ，时 报传媒获得有关《证券时报》的商业广告、财经信息的咨询策划、设计制作与代 理发布等相关业务的三十年独家经营权，自 2006 年 8 月 1 日起至 2036 年 7 月 31 日止，并于每月按《证券时报》经营业务收入的 35.00%向证券时报社支付相关成 本费用，且在任一年度支付费用累计不得低于人民币 6,600.00 万元。 2008 年，时报传媒实现经营业务收入 27,195.21 万元，向证券时报社支付相 关成本费用 9,600.16 万元。 2．华商传媒与《华商报》社之间的关联交易 华商传媒控股子公司西安华商广告、华商数码于 2007 年 1 月 15 日分别与《华 商报》社签订了《广告业务协议》、 《印刷业务协议》、 《发行业务协议》，取得《华 商报》的广告设计制作与代理发布、报纸印刷、纸张采购及报纸发行等相关业务 的三十年独家经营权，自 2007 年 1 月 1 日起至 2036 年 12 月 31 日止。西安华商 广告需每季度按《华商报》广告业务收入的 55%向《华商报》社支付广告分成款， 全年累计不得低于 27,000.00 万元；双方可在每一年度结束时，在综合考虑上年 广告收入、报纸发行情况、版面扩展及广告市场的发展趋势等因素的基础之上， 可就下一年度的广告分成比例进行适当调整，届时双方签署书面补充协议，但广 告分成比例的增减幅度不得超过 5%。《华商报》社按 102.47 元/千印张～177.95 元/千印张的标准向承接《华商报》印刷业务的华商数码支付印刷费用；当印刷市 场或印刷关联市场发生较大变化时，双方可重新协商调整。 《华商报》社按发行收 入的 71.21%的标准向承接《华商报》发行业务的陕西黄马甲物流配送股份有限公 司（以下简称“陕西黄马甲”，2007 年 8 月由华商数码分立）支付发行费用；当报 纸发行价格或者发行市场发生巨大变化时，双方可重新协商调整。 2008 年，西安华商广告向《华商报》社支付广告分成款 29,686.73 万元， 《华 商报》社向华商数码支付印刷费用 20,094.25 万元、向陕西黄马甲支付发行费用 - 46 - 7,165.82 万元。 3．华商传媒与新文化报社之间的关联交易 华商传媒控股子公司吉林华商传媒于 2007 年 1 月 20 日与新文化报社签订了 《经营性业务授权协议》，取得《新文化报》的广告、发行、印刷与纸张采购在内 的全部经营性业务的三十年独家经营权，自 2007 年 1 月 1 日起至 2036 年 12 月 31 日止。吉林华商传媒需每季度按《新文化报》广告营业总额的 20%向新文化报社支 付广告分成款，且每一年度支付的广告分成款均不得低于 3,600.00 万元。双方可 在每一年度结束时，在综合考虑上年广告收入、报纸发行情况、版面扩展及广告 市场的发展趋势等因素的基础之上，可就下一年度的广告分成比例进行适当调整， 届时双方签署书面补充协议，但广告分成比例的增减幅度不得超过 5%。 2008 年，吉林华商传媒向新文化报社支付广告分成款 3,253.11 万元。 4．华商传媒与华商晨报社之间的关联交易 华商传媒控股子公司辽宁盈丰于 2007 年 11 月 25 日与华商晨报社签订了《经 营性业务授权协议》，取得《华商晨报》的广告、发行、印刷与纸张采购等在内的 全部经营性业务的三十年独家经营权，自 2008 年 1 月 1 日起至 2037 年 12 月 31 日止。2008 年 1 月 1 日～2010 年 12 月 31 日期间辽宁盈丰应每季度按《华商晨报》 广告营业总额的 30%向华商晨报社支付广告分成款，2011 年 1 月 1 日～2037 年 12 月 31 日期间辽宁盈丰应每季度按《华商晨报》广告营业总额的 20%向华商晨报社 支付广告分成款，且每一年度支付的广告分成款均不得低于 3,600.00 万元。双方 可在每一年度结束时，在综合考虑上年广告收入、报纸发行情况、版面扩展及广 告市场的发展趋势等因素的基础之上，可就下一年度的广告分成比例进行适当调 整，届时双方签署书面补充协议，但广告分成比例的增减幅度不得超过 10%。 2008 年，辽宁盈丰向华商晨报社支付广告分成款 5,777.00 万元。 5．华商传媒与重庆时报社之间的关联交易 华商传媒控股子公司重庆华博于 2007 年 11 月 25 日与重庆时报社签订了《经 营性业务授权协议》，取得《重庆时报》的广告、发行、印刷与纸张采购等在内的 全部经营性业务的三十年独家经营权，自 2008 年 1 月 1 日起至 2037 年 12 月 31 日止。2008 年 1 月 1 日～2012 年 12 月 31 日期间重庆华博应每季度按《重庆时报》 广告营业总额的 26%向重庆时报社支付广告分成款，2013 年 1 月 1 日～2037 年 12 月 31 日期间重庆华博应每季度按《重庆时报》广告营业总额的 18%向重庆时报社 支付广告分成款，且每一年度支付的广告分成款均不得低于 3,500.00 万元。双方 - 47 - 可在每一年度结束时，在综合考虑上年广告收入、报纸发行情况、版面扩展及广 告市场的发展趋势等因素的基础之上，可就下一年度的广告分成比例进行适当调 整，届时双方签署书面补充协议，但广告分成比例的增减幅度不得超过 10%。 2008 年，重庆华博向重庆时报社支付广告分成款 3,500.00 万元。 6．华商传媒与大众生活报社之间的关联交易 华商传媒控股子公司天津华商于 2007 年 11 月 25 日与大众生活报社签订了《经 营性业务授权协议》，取得《大众生活报》的广告、发行、印刷与纸张采购等在内 的全部经营性业务的三十年独家经营权，自 2008 年 1 月 1 日起至 2037 年 12 月 31 日止。在《大众生活报》目前的经营情况下，天津华商应于每月末支付大众生活 报社下一月度的运营费用 10 万元，每年 120 万元。如在《经营性业务授权协议》 有效期内， 《大众生活报》发生足以影响广告业务收入发生变化的重大事项，如改 版或者改变办报宗旨，则双方可根据《大众生活报》的未来经营情况重新测算广 告分成比例，签订补充协议进行约定。 2008 年，天津华商向大众生活报社支付运营成本 120 万元。 7．华商传媒与《钱经》、 《名仕》、 《淑媛》、 《大众文摘》杂志社之间的关联交 易 华商传媒控股子公司北京华商于 2007 年 11 月 25 日分别与《钱经》、 《名仕》、 《淑媛》、 《大众文摘》杂志社签署《经营性业务授权协议》 ，取得该四份杂志的广 告、发行、印刷等在内的全部经营性业务的三十年独家经营权，自 2008 年 1 月 1 日起至 2037 年 12 月 31 日止。2008 年 1 月 1 日～2010 年 12 月 31 日期间北京华 商应每年度分别按 20 万元向该四家杂志社支付运营费用；2011 年 1 月 1 日～2037 年 12 月 31 日期间北京华商向该四家杂志社支付运营费用的标准分别根据该四份 杂志的经营情况，分别签署补充协议再行商定；每一年度分别向该四家杂志社支 付运营费用的额度均不得低于 20 万元。 经协商一致，北京华商 2008 年均不向该四家杂志社支付运营费用。 七、 重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公 司资产的事项 报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁公司资产的事项。 - 48 - （二）重大担保 截止 2008 年 12 月 31 日，公司担保事项如下： 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保 是否履 是否为关联方担 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保期 类型 行完毕 保（是或否） ― ― － － － － － 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 4,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 17,000.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 17,000.00 担保总额占公司净资产的比例 8.06% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提 0.00 供的债务担保金额 担保总额超过净资产50%部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 （三）本公司未发生重大委托他人进行现金资产管理的行为。 （四）其他重大合同签署及履行等情况。 1．出售深圳市金兆典当行有限公司 100%股权的履行情况。 2007 年 12 月 13 日，公司控股子公司海南民享投资有限公司和海南民生长流 油气储运有限公司分别向深圳市浩德环保技术有限公司出售其所持有的深圳市金 兆 典 当 行 有 限 公 司 54% 和 45% 股 权 ， 交 易 价 格 分 别 为 60,182,806.60 元 和 50,122,338.84 元；海南民享投资有限公司向深圳市尚联投资有限公司出售其所持 有的深圳市金兆典当行有限公司 1%股权，交易价格为 1,077,829.75 元。本次出售 资产的公告刊登于 2007 年 12 月 14 日的《证券时报》、 《中国证券报》和巨潮资讯 网。报告期内，经商务部批准，上述股权转让在深圳市工商行政管理局完成了工 商变更登记手续，资产移交手续已办理完毕。截止报告期末，公司已收到全部转 让款。本次出售资产产生投资收益 231.24 万元，对公司管理层稳定性没有影响。 - 49 - 2．购买辽宁盈丰传媒有限公司等股权的履行情况。 2007 年 12 月 26 日，公司控股子公司华商传媒与上海新华闻投资有限公司签 署了《股权转让协议》，华商传媒以 6,000.00 万元的价格购买上海新华闻持有的 辽宁盈丰传媒有限公司 85%股权、重庆华博传媒有限公司 85%股权、天津华商广告 有限公司 90%股权和北京华商盈捷广告传媒有限公司 85%股权，具体内容详见本公 司于 2007 年 12 月 28 日在《证券时报》、 《中国证券报》和巨潮资讯网上披露的《关 于购买资产暨关联交易公告》。截止 2008 年 1 月 29 日，华商传媒已支付全部股权 转让款，上述四家公司股权已经全部过户到华商传媒名下，完成了工商变更登记 手续。上述购买资产事项对公司管理层稳定性没有影响。根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定，公司合并上述四家公司属于同一控制下的企业合并。 2008 年，辽宁盈丰实现营业收入 24,238.56 万元，净利润 759.89 万元；重庆 华博实现营业收入 17,497.37 万元，净利润-141.88 万元；天津华商实现营业收入 356.62 万元，净利润-542.59 万元；北京华商实现营业收入 1,850.35 万元，净利 润-751.75 万元。 八、 承诺事项履行情况 持有公司股份 5%以上的股东承诺事项的履行情况： 1．本公司大股东和实际控制人履行了不与本公司进行同业竞争的承诺。 2．大股东承诺注入资产的履行情况 依据上海新华闻与首都机场集团公司于 2006 年 11 月 15 日签订的《合作框架 协议》和 2006 年 12 月 18 日签订的《合作框架协议》之补充协议，双方的承诺和 履行情况如下： （1）上海新华闻承诺将陕西华商传媒集团有限责任公司 31.25%股权转让给本 公司事项：2007 年已完成该股权过户到本公司名下的工商变更登记手续。 （2）首都机场集团公司承诺将北京首都机场广告有限公司的股权及其他媒体 资产注入本公司事项：该承诺事项目前仍在协商之中。 九、 聘任、解聘会计师事务所情况 （一）支付给聘任会计师事务所的报酬情况 根据股东大会决议及公司与大华德律签订的《审计业务约定书》，应支付 2008 年度报告审计费用 65.00 万元,其他项目(子公司)审计费用 13.90 万元，合计 78.90 - 50 - 万元，已支付 26.00 万元，尚有 52.90 万元未支付；承担大华德律相关工作人员 差旅费、住宿费等费用 11.40 万元，已全部支付。 （二）审计机构服务年限 自 2003 年度以来，大华德律已累计为公司提供审计服务六年，2003 年度签 字注册会计师为胡春元、高敏，2004 年度签字注册会计师为胡春元、贝风雨，2005 年度签字注册会计师为胡春元、李秉心，2006 年度签字注册会计师为胡春元、高 敏，2007 年度签字注册会计师为胡春元、高敏，2008 年度签字注册会计师为高敏、 康跃华，符合中国证监会《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规 定》（证监会计字[2003]13 号）有关轮换签字注册会计师的要求。 十、 公司接待调研及采访等相关情况 报告期内，公司严格遵守深交所《上市公司公平信息披露指引》，本着公开、 公平和公正的原则认真开展投资者关系管理工作，接受投资者的咨询，客观、真 实、准确、完整地向投资者介绍公司生产经营和发展情况。 谈论的主要内容及提供 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 的资料 股 民 呼 叫 中 首都机场广告资产注入 2008 年 01 月 21 日 股民呼叫中心网站 书面咨询 心 事项 现场股东大会 参 加 会 议 股 了解公司的经营情况， 2008 年 02 月 18 日 公司七楼会议室 沟通 东 提供股东大会材料 中 信 证 券 股 介绍公司的发展历史、 2008 年 05 月 07 日 公司董事会秘书处 实地调研 份有限公司 业务情况 首都机场广告资产注入 2008 年 09 月 20 日 公司董事会秘书处 电话沟通 投资者 事项 长流油气项目的补偿工 2008 年 12 月 09 日 公司董事会秘书处 电话沟通 投资者 作情况 申 银 万 国 证 了解公司的经营模式、 2008 年 12 月 22 日 公司董事会秘书处 实地调研 券研究所 业务情况 公司严格遵循公平信息披露的原则，未实行差别对待政策，未有选择性地、 私下地向特定对象披露、透露或泄露非公开重大信息，未出现违反《上市公司公 平信息披露指引》要求的情形发生。 十一、 公司社会责任的履行情况 报告期内，公司按照《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》的有关要求， - 51 - 积极承担社会责任，在追求经济效益、忠于资本、回报股东的同时，积极创造社 会财富；诚信经营，遵守商业道德；积极保护债权人和职工的合法权益，让员工 分享公司发展成果；实施客户满意战略，诚信对待供应商、客户和消费者；支持 社会公益事业，促进公司与与全社会的协调、和谐发展。 内容详见公司 2009 年 3 月 3 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 披露的《华闻传媒投资集团股份有限公司 2008 年度社会责任报告》。 十二、 其他重要事项 报告期内，未发生公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制 人、收购人受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追 究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不 适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 十三、 其他重要事项信息索引 报告期内，公司在《证券时报》、 《中国证券报》、巨潮资讯网上披露的重要事 项如下： 公告编号 公告标题 披露时间 关于转让海口汇海典当有限责任公司 100%股权完成 2008-001 2008.01.09 工商变更登记手续的公告 2008-002 关于辽宁盈丰传媒有限公司等审计结果的公告 2008.01.30 辽宁盈丰传媒有限公司截止 2007 年 11 月 30 日财务报 - 2008.01.30 表的审计报告 重庆华博传媒有限公司截止 2007 年 11 月 30 日财务报 - 2008.01.30 表的审计报告 天津华商广告有限公司截止 2007 年 11 月 30 日财务报 - 2008.01.30 表的审计报告 北京华商盈捷广告传媒有限公司截止 2007 年 11 月 30 - 2008.01.30 日财务报表的审计报告 关于购买辽宁盈丰传媒有限公司等股权完成工商变更 2008-003 2008.01.30 登记手续的公告 2008-004 第五届董事会 2008 年第一次临时会议决议公告 2008.02.01 2008-005 2008 年第一次临时股东大会通知 2008.02.01 2008-006 第五届董事会 2008 年第二次临时会议决议公告 2008.02.05 2008-007 2008 年第一次临时股东大会决议公告 2008.02.19 - 52 - 2008-008 关于变更公司名称的公告 2008.02.23 2008-009 第五届董事会第六次会议决议公告 2008.03.22 2008-010 第五届监事会第五次会议决议公告 2008.03.22 2008-011 2007 年年度报告摘要 2008.03.22 - 2007 年年度报告 2008.03.22 - 2007 年年度审计报告 2008.03.22 独立董事关于 2007 年度公司对外担保情况等有关事 - 2008.03.22 项的独立意见 注册会计师对公司控股股东及其关联方占用资金的情 - 2008.03.22 况专项说明 - 独立董事年度报告工作制度 2008.03.22 - 董事会审计委员会年度审计工作规程 2008.03.22 董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动 - 2008.03.22 管理制度 2008-012 2007 年度股东大会通知 2008.03.22 2008-013 关于更换职工监事的公告 2008.04.12 2008-014 2007 年度股东大会决议公告 2008.04.23 - 2007 年度股东大会的法律意见书 2008.04.23 - 公司章程（2008 年修订） 2008.04.23 关于对以前报告期披露的财务报表数据进行追溯调整 2008-015 2008.04.23 的公告 2008-016 2008 年第一季度报告正文 2008.04.23 - 2008 年第一季度报告 2008.04.23 2008-017 第五届董事会 2008 年第三次临时会议决议公告 2008.04.26 2008-018 2008 年第二次临时股东大会通知 2008.04.26 2008-019 关于股东股份被司法冻结情况的公告 2008.05.10 2008-020 2008 年第二次临时股东大会决议公告 2008.05.13 - 2008 年第二次临时股东大会的法律意见书 2008.05.13 2008-021 2007 年度分红派息实施公告 2008.06.11 2008-022 第五届董事会 2008 年第四次临时会议决议公告 2008.06.13 2008-023 关于公司实际控制人重组进展情况的公告 2008.06.18 2008-024 关于公司实际控制人发生变动的提示性公告 2008.06.25 - 53 - - 人民日报社签署的简式权益变动报告书 2008.06.26 - 人保投资签署的详式权益变动报告书 2008.06.26 中国建银投资证券有限责任公司关于《华闻传媒投资 - 集团股份有限公司详式权益变动报告书》之财务顾问 2008.06.26 核查意见 2008-025 关于公司实际控制人发生变动的公告 2008.07.01 2008-026 关于股东股份解除司法冻结的公告 2008.07.09 2008-027 第五届董事会 2008 年第五次临时会议决议公告 2008.07.25 - 关于公司治理专项整改情况的说明 2008.07.25 2008-028 关于更换股权分置改革保荐代表人的公告 2008.07.25 2008-029 关于注册成立上海鸿立投资有限公司的公告 2008.07.26 2008-030 2008 年半年度报告摘要 2008.08.02 - 2008 年半年度报告 2008.08.02 关于转让深圳市金兆典当行有限公司 100%股权完成 2008-031 2008.10.16 工商变更登记手续的公告 2008-032 第五届董事会第九次会议决议公告 2008.10.28 2008-033 2008 年第三季度报告正文 2008.10.28 - 2008 年第三季度报告 2008.10.28 2008-034 关于利用期货市场开展大宗商品贸易业务的公告 2008.10.28 2008-035 关于放弃发行短期融资券的公告 2008.10.28 2008-036 关于利用期货市场开展大宗商品贸易业务的补充公告 2008.11.01 2008-037 关于股东股份被司法冻结情况的公告 2008.11.27 关于政府收回（征收）长流油气项目相关土地及海域 2008-038 2008.12.09 使用权的提示性公告 - 上海新华闻签署的简式权益变动报告书 2008.12.24 - 中泰信托签署的简式权益变动报告书 2008.12.24 2008-039 关于公司股东持股发生变动的澄清公告 2008.12.24 2008-040 关于公司股东持股发生变动的提示性公告 2008.12.31 - 上海新华闻签署的详式权益变动报告书 2009.01.05 - 54 - 第十一节 财务报告 公司 2008 年度财务报表经大华德律审计并出具了标准无保留审计意见的审计 报告，报告编号为华德股审字[2009]30 号。 审计报告 华闻传媒投资集团股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的华闻传媒投资集团股份有限公司及其子公司和联营公司 (以下简称“ 贵公司”)的财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并和公司资产 负债表及合并和公司股东权益变动表，2008 年度的合并和公司利润表，2008 年度 的合并和公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3） 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 - 55 - 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允地反映了 贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及 2008 年的经营成果和 2008 年的现金流量。 广东大华德律会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 康跃华 中国 深圳 中国注册会计师 高 敏 2009 年 2 月 27 日 财务报表 经审计财务报表包括合并资产负债表、合并利润表、合并股东权益变动表、 合并现金流量表，以及资产负债表、利润表、股东权益变动表、现金流量表。 - 56 - 华闻传媒投资集团股份有限公司 合并资产负债表 单位：人民币元 资 产 注释 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 1,103,993,722.36 1,074,179,292.68 交易性金融资产 2 697,765.00 - 应收票据 3 - 900,000.00 应收账款 4 134,503,928.49 226,711,170.79 预付款项 5 58,390,377.82 195,837,705.36 应收利息 - - 应收股利 1,566,682.81 - 其他应收款 6 194,734,109.35 158,042,212.99 存货 7 137,523,514.67 49,869,001.63 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,631,410,100.50 1,705,539,383.45 非流动资产： 可供出售金融资产 8 - 42,555,555.56 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 9 196,199,766.58 110,360,593.26 投资性房地产 10 3,953,602.87 4,146,200.23 固定资产 11 1,081,991,192.50 967,069,703.04 在建工程 12 54,847,680.41 72,177,181.41 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 无形资产 13 121,776,330.38 123,735,934.43 开发支出 28,690.46 - 商誉 14 4,398,647.43 2,755,743.72 长期待摊费用 15 9,427,795.02 8,810,992.12 递延所得税资产 16 10,354,196.69 13,810,379.95 其他非流动资产 18 496,000,000.00 490,000,000.00 非流动资产合计 1,978,977,902.34 1,835,422,283.72 资产总计 3,610,388,002.84 3,540,961,667.17 公司法定代表人： 温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊 （所附注释是合并财务报表的组成部分） - 57 - 华闻传媒投资集团股份有限公司 合并资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 19 10,000,000.00 280,000,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 20 80,000,000.00 - 应付账款 21 94,832,067.14 103,742,855.49 预收款项 22 141,926,805.96 86,646,267.33 应付职工薪酬 23 70,782,560.51 64,038,078.84 应交税费 24 18,149,843.85 70,331,707.71 应付股利 25 7,816,210.22 801,888.48 其他应付款 26 72,087,173.82 49,794,972.86 一年内到期的非流动负债 27 20,000,000.00 20,000,000.00 递延收益 31 11,619,394.66 11,644,762.01 其他流动负债 - - 流动负债合计 527,214,056.16 687,000,532.72 非流动负债： 长期借款 28 272,566,687.50 258,894,687.50 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 29 - 1,970,000.00 递延所得税负债 30 1,030,969.15 301,377.03 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 273,597,656.65 261,166,064.53 负债合计 800,811,712.81 948,166,597.25 股东权益： 股本 32 1,360,132,576.00 1,360,132,576.00 资本公积 33 39,081,186.01 72,018,202.16 减：库存股 - - 盈余公积 34 222,088,527.98 213,076,716.30 未分配利润 35 487,641,036.38 357,577,514.90 外币报表折算差额 - - 归属于母公司股东权益 2,108,943,326.37 2,002,805,009.36 少数股东权益 700,632,963.66 589,990,060.56 股东权益合计 2,809,576,290.03 2,592,795,069.92 负债和股东权益总计 3,610,388,002.84 3,540,961,667.17 公司法定代表人： 温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊 （所附注释是合并财务报表的组成部分） - 58 - 华闻传媒投资集团股份有限公司 合并利润表 单位：人民币元 注 项目 2008 年度 2007 年度 释 一、营业总收入 2,814,964,231.35 2,233,950,907.62 其中：营业收入 36 2,814,964,231.35 2,233,950,907.62 二、营业总成本 2,478,434,709.17 2,025,610,346.67 其中：营业成本 36 1,951,474,204.93 1,609,147,626.32 营业税金及附加 37 85,268,680.21 56,710,941.67 销售费用 219,500,337.64 109,299,999.29 管理费用 167,620,012.60 154,343,479.72 财务费用 38 23,712,083.87 33,762,636.02 资产减值损失 39 30,859,389.92 62,345,663.65 加：公允价值变动收益 40 (453,000.00) - 投资收益 41 46,424,395.08 166,033,153.94 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 15,510,087.31 21,324,410.38 三、营业利润 382,500,917.26 374,373,714.89 加：营业外收入 42 11,901,398.35 9,655,921.64 减：营业外支出 42 3,663,356.11 4,784,073.53 其中：非流动资产处置损失 258,075.20 1,260,406.70 四、利润总额 390,738,959.50 379,245,563.00 减：所得税费用 43 58,136,699.42 91,686,728.42 五、净利润 332,602,260.08 287,558,834.58 同一控制下被合并方在合并前实现的净利润 - 78,781,980.91 归属于母公司所有者的净利润 166,277,973.64 148,490,950.74 少数股东损益 166,324,286.44 139,067,883.84 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.1223 0.1092 （二）稀释每股收益 0.1223 0.1092 公司法定代表人： 温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊 （所附注释是合并财务报表的组成部分） - 59 - 华闻传媒投资集团股份有限公司 合并股东权益变动表 2008 年度 项 目 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 1,360,132,576.00 72,018,202.16 - 213,076,716.30 357,577,514 加：会计政策变更 - - - - 前期差错更正 - - - - 二、本年年初余额 1,360,132,576.00 72,018,202.16 - 213,076,716.30 357,577,514 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - (32,937,016.15) - 9,011,811.68 130,063,521 （一）净利润 - - - - 166,277,973 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - (32,937,016.15) - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - (2,503,209.93) - - 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - 4．同一控制被合并方期末净资产的影响 - (30,433,806.22) - - 5．其他 - - - - 上述（一）和（二）小计 - (32,937,016.15) - - 166,277,973 （三）所有者投入和减少资本 - - - - 1. 所有者投入资本 - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 3．其他 - - - - （四）利润分配 - - - 9,011,811.68 (36,214,452. 1．提取盈余公积 - - - 9,011,811.68 (9,011,811. 2．对股东的分配 - - - - (27,202,640. 3．其他 - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - 1．资本公积转增股本 - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - 4．其他 - - - - 四、本年年末余额 1,360,132,576.00 39,081,186.01 - 222,088,527.98 487,641,036 公司法定代表人： 温子健 主管会计工作负责人：金伯富 （所附注释是合并财务报表的组成部分） - 60 - 华闻传媒投资集团股份有限公司 合并股东权益变动表（续） 2007 年度 项 目 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 1,360,132,576.00 171,538,731.48 - 228,585,479.74 335,853,65 加：会计政策变更 - - - - 前期差错更正 - 11,995,249.63 - - (18,917,730 二、本年年初余额 1,360,132,576.00 183,533,981.11 - 228,585,479.74 316,935,92 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - (111,515,778.95) - (15,508,763.44) 40,641,59 （一）净利润 - - - - 148,490,95 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - (111,515,778.95) - (16,922,063.07) (75,186,060 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - 31,985,956.38 - - 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - - 4．同一控制下被合并方期末净资产的影响 - (62,573,447.81) - (16,922,063.07) (75,186,060 5．同一控制下企业合并收购子公司价差 - (72,874,277.19) - - 6．其他 - (8,054,010.33) - - 上述（一）和（二）小计 - (111,515,778.95) - (16,922,063.07) 73,304,89 （三）所有者投入和减少资本 - - - - 1. 所有者投入资本 - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - 3．其他 - - - - （四）利润分配 - - - 1,413,299.63 (32,663,299 1．提取盈余公积 - - - 1,413,299.63 (1,413,299 2．对股东的分配 - - - (31,250,000 其中：同一控制下被合并方在合并前分配给控股股 - - - - (31,250,000 东的利润 3．其他 - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - 1．资本公积转增股本 - - 2．盈余公积转增股本 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - 4．其他 - - - - 四、本年年末余额 1,360,132,576.00 72,018,202.16 - 213,076,716.30 357,577,51 公司法定代表人： 温子健 主管会计工作负责人：金伯富 （所附注释是合并财务报表的组成部分） - 61 - 华闻传媒投资集团股份有限公司 合并现金流量表 单位：人民币元 项 目 注释 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,148,327,445.70 2,341,275,874.48 收到的税费返还 692,968.75 462,254.45 收到其他与经营活动有关的现金 44 281,169,397.59 652,272,987.29 经营活动现金流入小计 3,430,189,812.04 2,994,011,116.22 购买商品、接受劳务支付的现金 2,101,622,077.20 1,877,170,693.09 支付给职工以及为职工支付的现金 262,501,529.35 135,432,008.93 支付的各项税费 225,552,664.18 162,514,819.17 支付其他与经营活动有关的现金 44 286,996,574.68 305,459,575.13 经营活动现金流出小计 2,876,672,845.41 2,480,577,096.32 经营活动产生的现金流量净额 553,516,966.63 513,434,019.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 111,162,035.71 249,573,816.43 取得投资收益收到的现金 40,592,446.08 32,528,938.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 937,922.31 2,528,988.03 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 46 3,660,882.12 182,755,306.86 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 156,353,286.22 467,387,049.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 197,368,818.43 145,113,068.29 投资支付的现金 160,794,843.01 251,649,547.56 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 46 1,167,238.93 5,035,049.30 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 359,330,900.37 401,797,665.15 投资活动产生的现金流量净额 (202,977,614.15) 65,589,384.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 53,580,000.00 64,950,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 53,580,000.00 15,100,000.00 取得借款收到的现金 40,000,000.00 330,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 93,580,000.00 394,950,000.00 偿还债务支付的现金 310,000,000.00 650,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 104,304,922.80 127,907,134.70 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 414,304,922.80 777,907,134.70 筹资活动产生的现金流量净额 (320,724,922.80) (382,957,134.70) 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 29,814,429.68 196,066,269.88 加：年初现金及现金等价物余额 47 1,074,179,292.68 878,113,022.80 年末现金及现金等价物余额 47 1,103,993,722.36 1,074,179,292.68 公司法定代表人： 温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊 （所附注释是合并财务报表的组成部分） - 62 - 华闻传媒投资集团股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资 产 注释 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 99,308,874.82 440,587,499.81 交易性金融资产 556,000.00 - 应收票据 - - 应收账款 4 - 79,480,500.00 预付款项 3,374,985.13 40,029,384.60 应收利息 - - 应收股利 16,800,000.00 - 其他应收款 6 528,304,580.69 539,283,164.05 存货 15,688,999.40 5,365,486.74 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 664,033,440.04 1,104,746,035.20 非流动资产： 可供出售金融资产 - 42,555,555.56 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 9 1,390,885,362.47 1,193,768,902.05 投资性房地产 - - 固定资产 161,468,911.72 57,383,527.82 在建工程 29,433,104.89 54,146,500.00 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 无形资产 9,820,375.17 10,034,508.81 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 123,333.01 138,666.37 递延所得税资产 - 6,488,004.00 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,591,731,087.26 1,364,515,664.61 资产总计 2,255,764,527.30 2,469,261,699.81 公司法定代表人： 温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊 （所附注释是合并财务报表的组成部分） - 63 - 华闻传媒投资集团股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 - 130,000,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 80,000,000.00 - 应付账款 111,396.10 111,396.10 预收款项 7,694,461.09 2,323,760.00 应付职工薪酬 23,649,133.04 21,186,912.25 应交税费 (1,736,744.59) 337,259.52 应付股利 4,616,210.22 801,888.48 其他应付款 283,109,879.93 502,767,768.23 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 417,444,335.79 677,528,984.58 非流动负债： 长期借款 112,566,687.50 128,894,687.50 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 112,566,687.50 128,894,687.50 负债合计 530,011,023.29 806,423,672.08 股东权益： 股本 1,360,132,576.00 1,360,132,576.00 资本公积 48,029,656.11 48,029,656.11 减：库存股 - - 盈余公积 137,969,282.78 128,957,471.10 未分配利润 179,621,989.12 125,718,324.52 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 1,725,753,504.01 1,662,838,027.73 负债和股东权益总计 2,255,764,527.30 2,469,261,699.81 公司法定代表人： 温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊 （所附注释是合并财务报表的组成部分） - 64 - 华闻传媒投资集团股份有限公司 利润表 单位：人民币元 项目 注释 2008 年度 2007 年度 一、营业收入 36 482,972,105.72 347,916,702.87 减：营业成本 36 470,466,185.69 338,337,610.61 营业税金及附加 1,789,013.33 2,133,089.95 销售费用 - - 管理费用 38,747,540.88 41,303,347.80 财务费用 (15,711,301.76) 24,560,832.63 资产减值损失 7,851,559.02 38,238,776.66 加：公允价值变动收益 (453,000.00) - 投资收益 41 119,837,967.94 110,382,408.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 33,628,158.52 二、营业利润 99,214,076.50 13,725,453.56 加：营业外收入 306,705.56 141,015.06 减：营业外支出 1,834,661.92 1,223,464.01 其中：非流动资产处置损失 12,968.21 - 三、利润总额 97,686,120.14 12,643,004.61 减：所得税费用 7,568,003.38 (1,489,991.71) 四、净利润 90,118,116.76 14,132,996.32 公司法定代表人： 温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊 （所附注释是合并财务报表的组成部分） - 65 - 华闻传媒投资集团股份有限公司 股东权益变动表 2008 年度 项 目 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利 一、上年年末余额 1,360,132,576.00 48,029,656.11 - 128,957,471.10 125,718,3 加：会计政策变更 - - - - 前期差错更正 - - - 二、本年年初余额 1,360,132,576.00 48,029,656.11 - 128,957,471.10 125,718,3 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - 9,011,811.68 53,903,6 （一）净利润 - - - - 90,118,1 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - - 4．同一控制下合并方与被合并方权益的差异 - - - 5．其他 - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - 90,118,1 （三）所有者投入和减少资本 - - - - 1. 所有者投入资本 - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 3．其他 - - - - （四）利润分配 - - - 9,011,811.68 (36,214,45 1．提取盈余公积 - - - 9,011,811.68 (9,011,81 2．对股东的分配 - - - - (27,202,64 3．其他 - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - 1．资本公积转增股本 - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - 4．其他 - - - - 四、本年年末余额 1,360,132,576.00 48,029,656.11 - 137,969,282.78 179,621,9 公司法定代表人： 温子健 主管会计工作负责人：金伯富 （所附注释是合并财务报表的组成部分） - 66 - 华闻传媒投资集团股份有限公司 股东权益变动表（续） 2007 年度 项 目 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利 一、上年年末余额 1,360,132,576.00 120,926,517.49 - 127,544,171.47 127,921, 加：会计政策变更 - - - - 前期差错更正 - - - (14,922,4 二、本年年初余额 1,360,132,576.00 120,926,517.49 - 127,544,171.47 112,998, 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - (72,896,861.38) - 1,413,299.63 12,719, （一）净利润 - - - - 14,132, （二）直接计入股东权益的利得和损失 - (72,896,861.38) - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - 4．同一控制下合并方与被合并方权益的差异 - (72,874,277.19) - 5．其他 - (22,584.19) - - 上述（一）和（二）小计 - (72,896,861.38) - - 14,132, （三）所有者投入和减少资本 - - - - 1. 所有者投入资本 - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 3．其他 - - - - （四）利润分配 - - - 1,413,299.63 (1,413,2 1．提取盈余公积 - - - 1,413,299.63 (1,413,2 2．对股东的分配 - - - - 3．其他 - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - 1．资本公积转增股本 - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - 4．其他 - - - - 四、本年年末余额 1,360,132,576.00 48,029,656.11 - 128,957,471.10 125,718, 公司法定代表人： 温子健 主管会计工作负责人：金伯富 （所附注释是合并财务报表的组成部分） - 67 - 华闻传媒投资集团股份有限公司 现金流量表 单位：人民币元 项 目 注释 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 639,315,091.28 275,445,803.90 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 111,033,326.18 648,091,481.52 经营活动现金流入小计 750,348,417.46 923,537,285.42 购买商品、接受劳务支付的现金 468,849,507.55 473,203,900.00 支付给职工以及为职工支付的现金 15,753,225.05 18,705,446.82 支付的各项税费 6,910,544.21 3,451,556.53 支付其他与经营活动有关的现金 312,043,471.73 287,592,202.49 经营活动现金流出小计 803,556,748.54 782,953,105.84 经营活动产生的现金流量净额 (53,208,331.08) 140,584,179.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 89,617,525.00 145,705,002.68 取得投资收益收到的现金 135,549,827.46 54,923,925.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 194,990.66 1,451,262.72 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 42,737,308.98 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 225,362,343.12 244,817,499.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 82,237,785.84 57,141,104.61 投资支付的现金 248,728,747.22 84,935,930.56 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 330,966,533.06 142,077,035.17 投资活动产生的现金流量净额 (105,604,189.94) 102,740,464.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 130,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 130,000,000.00 偿还债务支付的现金 150,000,000.00 420,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,466,103.97 21,169,436.06 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 182,466,103.97 441,169,436.06 筹资活动产生的现金流量净额 (182,466,103.97) (311,169,436.06) 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 (341,278,624.99) (67,844,792.27) 加：年初现金及现金等价物余额 440,587,499.81 508,432,292.08 年末现金及现金等价物余额 99,308,874.82 440,587,499.81 公司法定代表人： 温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊 （所附注释是合并财务报表的组成部分） - 68 - 华闻传媒投资集团股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 除特别说明，以人民币元表述 附注 1. 公司简介 华闻传媒投资集团股份有限公司（以下简称“本公司”），原名“华闻传媒投资 股份有限公司”、“海南民生燃气（集团）股份有限公司”，前身是海南石化煤气公 司。本公司是于 1992 年经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字(1992)27 号 文批准，以定向募集方式设立的股份公司，设立时的注册资本为 36,674,257.00 元， 1993 年 7 月经海南省股份制试点领导小组办公室批准，本公司进行了增资扩股，注 册资本增加至 154,010,250.00 元。1997 年 4 月经海南省证管办批准，本公司以 1： 0.5 的比例进行了缩股。1997 年 7 月，经中国证监会批准，本公司向社会公开发行 5,000 万股 A 股股票，并于 7 月 29 日在深圳证券交易所上市。首次公开发行后注册 资本为 127,005,129.00 元。本公司由海南省工商行政管理局颁发法人营业执照， 注册号：460000000090645，法定代表人为温子健。 1998 年 6 月，经本公司第六次股东大会决议通过，以 1997 年度末总股本 127,005,129 股为基数，每 10 股送 2 股红股，同时用资本公积转增 8 股，转送股后 注册资本为 254,010,258.00 元。 2000 年 4 月，经中国证券监督委员会证监公司字〔2000〕17 号文核准，本公 司以总股本 254,010,258 股为基数，按 10:3 的比例配股，共配售 37,401,255 股， 注册资本变更为 291,411,513.00 元。 2003 年 10 月，经中国证券监督委员会证监发行字〔2003〕110 号文核准，本 公司以总股本 291,411,513 股为基数，按 10:3 的比例配股，共配售 48,621,631 股， 注册资本变更为 340,033,144.00 元。 2004 年 4 月，经本公司 2004 年 4 月 8 日召开的 2003 年度股东大会决议通过， - 69 - 以 2003 年 12 月 31 日总股本 340,033,144 股为基数，每 10 股送 2 股红股，同时用 资本公积转增 8 股。转增后注册资本变更为 680,066,288.00 元。 2005 年 3 月，经本公司 2005 年 2 月 22 日召开的 2004 年度股东大会决议通过， 以 2004 年 12 月 31 日总股本 680,066,288 股为基数，每 10 股送 1 股红股，同时用 资本公积转增 9 股。转增后注册资本变更为 1,360,132,576.00 元。 2006 年 11 月 1 日，经本公司 2006 年第四次临时股东大会决议通过，将公司名 称由“海南民生燃气（集团）股份有限公司”变更为“华闻传媒投资股份有限公司” 。 2008 年 2 月 20 日，经本公司 2008 年第一次临时股东大会决议通过，将公司名 称由“华闻传媒投资股份有限公司”变更为“华闻传媒投资集团股份有限公司”。 本公司主营业务为：传播与文化产业的投资、开发、管理及咨询服务；信息集 成、多媒体内容制作与经营；广告策划、制作和经营；多媒体技术开发与投资；电 子商务；燃气开发、经营、管理及燃气设备销售；房地产的综合开发、销售；高科 技风险投资；贸易及贸易代理（凡需行政许可的项目凭许可证经营）。 本公司的母公司为上海新华闻投资有限公司；实际控制人为中国华闻投资控股 有限公司；最终控制人为中华人民共和国财政部。 附注 2. 财务报表的编制基准和遵循企业会计准则的声明 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 ——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务 报表。编制符合中国会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假 设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费 用。本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 - 70 - 附注 3. 企业合并及合并财务报表 1、控股子公司 持股比例 实质上构成对子 注册 业务 表决权 备 控股公司名称 注册资本 期末实际投资额 公司的净投资余 直接 间接 地 性质 比例 注 额 一、通过企业合并取得的子公司 同一控制下的子公司 深圳证券时报传媒有限公司 深圳 传媒业 100,000,000.00 84,000,000.00 84,000,000.00 84.00% --- 84.00% （以下简称“时报传媒”） 陕西华商传媒集团有限责任公司 西安 传媒业 200,000,000.00 321,909,880.96 321,909,880.96 61.25% --- 61.25% （以下简称“华商传媒”）* *华商传媒之子公司情况： 华商数码信息股份有限公司 西安 工业 55,000,000.00 74,835,283.37 74,835,283.37 --- 65.00% 65.00% （以下简称“华商数码”） 西安华商广告有限责任公司 西安 传媒业 20,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 --- 80.00% 80.00% （以下简称“西安华商广告”） 吉林华商传媒有限公司 吉林 传媒业 20,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 --- 85.00% 85.00% （以下简称“吉林华商传媒”） 沈阳辽一网络有限公司 沈阳 信息业 1,100,000.00 1,500,002.00 1,500,002.00 --- 60.00% 60.00% （以下简称“沈阳辽一网络”） 西安华商网络传媒有限公司 西安 传媒业 24,096,400.00 8,000,000.00 8,000,000.00 --- 33.20% 33.20% （以下简称“西安华商网络”） 陕西黄马甲物流配送股份有限公 陕西 服务业 25,000,000.00 27,672,158.32 27,672,158.32 --- 40.625% 40.625% 司（以下简称“陕西黄马甲”） 沈阳华祥广告有限公司 沈阳 传媒业 1,500,000.00 1,485,000.00 1,485,000.00 --- 99.00% 99.00% （以下简称“沈阳华祥广告”） 北京华商圣锐广告有限公司 北京 传媒业 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 --- 100.00% 100.00% （以下简称“北京华商圣锐”） 长春华锐广告信息公司 长春 传媒业 3,000,000.00 8,073,509.82 8,073,509.82 --- 99.00% 99.00% （以下简称“长春华锐广告”） 陕西华商国际会展有限公司 陕西 服务业 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 100.00% 100.00% （以下简称“陕西华商会展”） 西安华迅直递广告有限公司 西安 传媒业 4,000,000.00 6,490,000.00 6,490,000.00 --- 100.00% 100.00% （以下简称“西安华讯直递”） 吉林华商数码印务有限公司（以下 吉林 工业 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 --- 100.00% 100.00% 简称“吉林华商数码”） 吉林盈通网络传媒有限公司 吉林 传媒业 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 100.00% 100.00% 以下简称“吉林盈通网络”） 重庆盈略网络技术有限公司（以下 重庆 传媒业 1,000,000.00 950,000.00 950,000.00 --- 95.00% 95.00% 简称“重庆盈略网络”） - 71 - 持股比例 实质上构成对子 注册 业务 表决权 备 控股公司名称 注册资本 期末实际投资额 公司的净投资余 直接 间接 地 性质 比例 注 额 吉林黄马甲物流配送有限公司 吉林 服务业 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 --- 100.00% 100.00% （以下简称“吉林黄马甲”） 重庆黄马甲物流有限公司 重庆 服务业 2,000,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 --- 95.00% 95.00% （以下简称“重庆黄马甲”） 北京华商盈捷广告传媒有限公 北京 传媒业 10,000,000.00 8,120,896.91 8,120,896.91 --- 85.00% 85.00% *1 （以下简称“北京盈捷”） 重庆华博传媒有限公司 重庆 传媒业 20,000,000.00 17,071,525.94 17,071,525.94 --- 85.00% 85.00% *2 （以下简称“重庆华博”） 辽宁盈丰传媒有限公司 沈阳 传媒业 20,000,000.00 17,759,229.69 17,759,229.69 --- 85.00% 85.00% *3 （以下简称“辽宁盈丰”） 天津华商广告有限公司（以下简 天津 传媒业 10,000,000.00 7,029,800.63 7,029,800.63 --- 90.00% 90.00% *4 称“天津华商广告”） 北京华商盈通传媒投资有限公司 北京 服务业 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 --- 100.00% 100.00% *5 （以下简称“北京盈通”） 黄马甲再生资源回收有限责任公 西安 商业 300,000.00 270,000.00 270,000.00 --- 90.00% 90.00% *6 司（以下简称“黄马甲再生资源”） 非同一控制下的子公司 北京中视映画传媒文化有限公司 北京 文化业 1,000,000.00 1,167,460.42 1,167,460.42 95.00% 5.00% 100.00% *7 （以下简称“北京中视”） - 72 - 二、非企业合并形成的子公司 海南民享投资有限公司 海南 商业 165,000,000.00 169,356,566.91 169,356,566.91 98.79% 1.21% 100.00% （以下简称“民享投资”）** 海南民生管道燃气有限公司 海南 工业 500,000,000.00 604,356,830.78 604,356,830.78 99.88% 0.12% 100.00% （以下简称“民生燃气”）*** 上海鸿立投资有限公司（以下 上海 投资 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 98.00% 2.00% 100.00% *8 简称“上海鸿立” ） **“民享投资”之子公司情况： 海南生龙广告有限公司 海南 服务 15,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 --- 53.33% 53.33% （以下简称“生龙广告”） ***“民生燃气”之子公司情况： 海南民生工程建设有限公司 海南 建筑安装 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 --- 100.00% 100.00% （以下简称“民生工程”） 琼海民生燃气有限公司 海南 商业 5,000,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 --- 60.00% 60.00% （以下简称“琼海燃气”） 海口民生燃气管网有限公司 海南 服务 100,000,000.00 278,838,472.91 278,838,472.91 --- 64.82% 100.00% （以下简称“管网公司”） 海南民享物业有限公司 海南 房地产 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 --- 100.00% 100.00% （以下简称“民享物业”） 海南燃气用具产品质量监督检 海南 服务 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 100.00% 100.00% 测站（以下简称“质检站”） 海南民益燃气工程技术有限公 海南 服务 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 --- 100.00% 100.00% 司（以下简称“民益燃气”） 万宁民享管道燃气有限公司 海南 工业 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 --- 100.00% 100.00% （以下简称“万宁民享”） 海南民生酒店管理有限公司 海南 服务 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 --- 100.00% 100.00% （以下简称“民生酒店”） 海南民生长流油气储运有限公 海南 商业 181,000,000.00 181,000,000.00 181,000,000.00 2.76% 97.24% 100.00% *9 司（以下简称“民生长流”） “民生长流”之子公司情况: 中油管道文昌石化有限公司 海南 商业 23,000,000.00 28,152,464.27 28,152,464.27 --- 100.00% 100.00% （以下简称“文昌石化”） 海南民生商贸有限公司 海南 商业 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 --- 100.00% 100.00% （以下简称“民生商贸”） *1 北京盈捷于 2007 年 8 月成立，由上海新华闻投资有限公司（以下简称“上海新华闻”） 和西安吉力投资发展有限公司（以下简称“西安吉力”）共同出资成立，出资比例为 85%和 15%。 2007 年 12 月 26 日，本公司之子公司华商传媒与上海新华闻签订股权转让协议，以 1,000 万元的价格购买上海新华闻持有北京盈捷的 85%的股权。本公司之子公司华商传媒从 2008 年 1 月开始将其纳入合并范围。 *2 重庆华博于 2007 年 2 月成立，由上海新华闻和西安华略管理咨询有限公司（以下简称 “西安华略管理”）共同出资成立，股权比例分别为 85%和 15%。 2007 年 6 月，西安华略管理与西安吉力签订股权转让协议，将持有重庆华博 15%的股权转 让给西安吉力。 2007 年 12 月 26 日，本公司之子公司华商传媒与上海新华闻签订股权转让协议，以 2,000 - 73 - 万元的价格受让上海新华闻持有重庆华博的 85%的股权。本公司之子公司华商传媒从 2008 年 1 月开始将其纳入合并范围。 *3 辽宁盈丰于 2007 年 2 月成立，由上海新华闻和西安华略管理共同出资成立，股权比例 分别为 85%和 15%。 2007 年 5 月 20 日，西安吉力与西安华略管理签订转让协议，受让西安华略管理持有的 15% 的股权。 2007 年 12 月 26 日，本公司之子公司华商传媒与上海新华闻签订股权转让协议，以 2,000 万元的价格受让上海新华闻持有辽宁盈丰的 85%的股权。本公司之子公司华商传媒从 2008 年 1 月开始将其纳入合并范围。 *4 天津华商广告于 2004 年 3 月 27 日成立，由本公司之子公司华商传媒和西安锐劲信息开 发有限公司（以下简称“西安锐劲”）共同出资成立，股权比例分别为 90%和 10%。 2007 年 1 月 15 日，华商传媒与上海新华闻签订股权转让协议，将持有的天津华商广告 90% 的股权共 900.00 万元出资额转让给上海新华闻。 2007 年 1 月 15 日，西安锐劲与西安华略管理签订股权转让协议，将持有的天津华商广告 10%的股权转让给西安华略管理。 2007 年 5 月 20 日，西安华略管理与西安吉力签订股权转让协议，将持有的天津华商广告 10%的股权转让给西安吉力。 2007 年 12 月 26 日，华商传媒与上海新华闻签订股权转让协议，以 1,000 万元的价款受让 上海新华闻持有的天津华商广告 90%的股权。本公司之子公司华商传媒从 2008 年 1 月开始将 其纳入合并范围。 *5 北京盈通于 2008 年 3 月成立，由本公司之子公司华商传媒投资 10,000 万元设立的全资 子公司。本公司从 2008 年 3 月开始将其纳入合并范围。 *6 黄马甲再生资源于 2008 年 7 月成立，由陕西黄马甲和自然人朱红坤分别出资人民币 27 万元和人民币 3 万元，股权比例分别为 90%和 10%。 *7 北京中视于 2004 年 12 月成立，由陈武明、陈俊豪、蔡图共同出资组建。 2008 年 5 月，本公司与陈武明、陈俊豪、蔡图签订股权转让协议，以 1,116,460.42 元的价 款分别受让陈武明、陈俊豪、蔡图持有北京中视 40%、30%和 25%的股权。本公司之子公司民 生燃气与蔡图签订股权转让协议，以 51,000.00 元的价款受让蔡图持有北京中视 5%的股权。本 公司从 2008 年 8 月开始将其纳入合并范围。 *8 上海鸿立于 2008 年 7 月成立，系本公司与本公司之子公司民生燃气分别出资人民币 - 74 - 19600 万元和人民币 400 万元，股权比例分别为 98%和 2%，本公司从 2008 年 7 月开始将其纳 入合并范围。 *9 本公司之子公司民生燃气本年以 3，000 万元将出售给海南省高级人民法院机关服务中 心的民生长流 5.25%股权回购，回购后，民生燃气持有民生长流 97.24%的股权。 2、本公司分公司情况 本公司于 2007 年 10 月 17 日在北京成立华闻传媒投资集团股份有限公司北京 投资咨询分公司（以下简称“北京分公司”），该分公司负责人陈伟，办公地址为北 京市朝阳区门北大街乙 12 号天一辰大厦 2105 室，经营范围：投资咨询。 3、本公司购买子公司的情况 （1） 辽宁盈丰的财务数据如下（购买日为 2008 年 1 月 1 日,该股权收购为同一 控制下的企业合并）： 指标 购买日金额 上年末金额 购买日至期末 上年金额 货币资金 20,079,000.79 20,079,000.79 N/A N/A 流动资产 25,054,590.64 25,054,590.64 N/A N/A 非流动资产 5,055,231.86 5,055,231.86 N/A N/A 其他资产 --- --- N/A N/A 流动负债 9,216,611.10 9,216,611.10 N/A N/A 非流动负债 --- --- N/A N/A 营业收入 N/A N/A 242,385,626.79 135,068,679.57 营业利润 N/A N/A 11,345,714.67 1,440,476.32 利润总额 N/A N/A 9,724,761.79 1,490,739.32 所得税 N/A N/A 2,125,890.00 597,527.92 净利润 N/A N/A 7,598,871.79 893,211.40 购买产生的现金流量： 支付的购买价款 20,000,000.00 减：购买的现金及现金等价物 20,079,000.79 取得长期股权投资产生的现金净流出 (79,000.79) - 75 - （2）重庆华博的财务数据如下（购买日为 2008 年 1 月 1 日,该股权收购为同一控制 下的企业合并）： 指标 购买日金额 上年末金额 购买日至期末 上年金额 货币资金 1,619,305.61 1,619,305.61 N/A N/A 流动资产 22,146,537.08 22,146,537.08 N/A N/A 非流动资产 5,156,283.34 5,156,283.34 N/A N/A 其他资产 --- --- N/A N/A 流动负债 7,199,882.34 7,199,882.34 N/A N/A 非流动负债 18,789.92 18,789.92 N/A N/A 营业收入 N/A N/A 174,973,697.37 74,923,748.12 营业利润 N/A N/A (973,354.39) 72,568.08 利润总额 N/A N/A (1,524,076.79) 113,212.28 所得税 N/A N/A (105,258.65) 29,064.12 净利润 N/A N/A (1,418,818.14) 84,148.16 购买产生的现金流量： 支付的购买价款 20,000,000.00 减：购买的现金及现金等价物 1,619,305.61 取得长期股权投资产生的现金净流出 18,380,694.39 （3）北京盈捷的财务数据如下（购买日为 2008 年 1 月 1 日,该股权收购为同一控制 下的企业合并）： 指标 购买日金额 上年末金额 购买日至期末 上年金额 货币资金 879,849.84 879,849.84 N/A N/A 流动资产 11,013,916.94 11,013,916.94 N/A N/A 非流动资产 1,270,176.26 1,270,176.26 N/A N/A 其他资产 --- --- N/A N/A 流动负债 2,730,096.84 2,730,096.84 N/A N/A 非流动负债 --- --- N/A N/A 营业收入 N/A N/A 18,503,497.33 995,846.00 营业利润 N/A N/A (7,544,221.96) (446,003.64) 利润总额 N/A N/A (7,534,040.65) (446,003.64) 所得税 N/A N/A (16,557.31) --- 净利润 N/A N/A (7,517,483.34) (446,003.64) - 76 - 购买产生的现金流量： 支付的购买价款 10,000,000.00 减：购买的现金及现金等价物 879,849.84 取得长期股权投资产生的现金净流出 9,120,150.16 （4）天津华商广告财务数据如下（购买日为 2008 年 1 月 1 日,该股权收购为同一控 制下的企业合并）： 指标 购买日金额 上年末金额 购买日至期末 上年金额 货币资金 3,833.53 3,833.53 N/A N/A 流动资产 7,626,314.04 7,626,314.04 N/A N/A 非流动资产 197,198.46 197,198.46 N/A N/A 其他资产 --- --- N/A N/A 流动负债 12,622.92 12,622.92 N/A N/A 非流动负债 --- --- N/A N/A 营业收入 N/A N/A 3,566,225.38 --- 营业利润 N/A N/A (5,429,989.13) (171,536.57) 利润总额 N/A N/A (5,419,411.44) (175,606.97) 所得税 N/A N/A 6,487.26 --- 净利润 N/A N/A (5,425,898.70) (175,606.97) 购买产生的现金流量： 支付的购买价款 10,000,000.00 减：购买的现金及现金等价物 3,833.53 取得长期股权投资产生的现金净流出 9,996,166.47 （5）北京中视财务数据如下（购买日为 2008 年 8 月 26 日,该股权收购为非同一控 制下的企业合并）： - 77 - 指标 购买日金额 上年末金额 购买日至期末 上年金额 货币资金 221.49 500,338.40 N/A N/A 流动资产 1,000,221.49 1,000,338.40 N/A N/A 非流动资产 --- --- N/A N/A 其他资产 --- --- N/A N/A 流动负债 5,000.00 5,000.00 N/A N/A 非流动负债 --- --- N/A N/A 营业收入 N/A N/A --- --- 营业利润 N/A N/A --- --- 利润总额 N/A N/A (4,814.00) --- 所得税 N/A N/A --- --- 净利润 N/A N/A (4,814.00) --- 购买产生的现金流量： 支付的购买价款 1,167,460.42 减：购买的现金及现金等价物 221.49 取得长期股权投资产生的现金净流出 1,167,238.93 4、本公司出售子公司情况 a. 深圳金兆典当有限公司 2007 年 12 月 13 日，本公司之子公司民享投资和民生长流分别将持有的深圳金 兆典当有限公司（以下简称“金兆典当”）54%和 45%的股权对外转让给深圳市浩德 环保技术有限公司，民享投资将持有的金兆典当 1%的股权转让给深圳市尚联投资有 限公司，以 2007 年 10 月 31 日金兆典当账面净资产为基础确认的转让价格分别为 60,182,806.60 元、50,122,338.84 元和 1,077,829.75 元。 本公司出售金兆典当日为 2008 年 9 月 12 日，股权转让后本公司及下属子公司 不持有金兆典当的股权，本公司自 2008 年 9 月 12 日以后不再将其纳入合并范围， 该公司出售日的财务数据如下： - 78 - 指标 出售日金额 上年末金额 期初至出售日 上年金额 流动资产 107,722,093.07 107,773,889.67 N/A N/A 非流动资产 16,842.28 25,426.57 N/A N/A 流动负债 --- --- N/A N/A 非流动负债 --- --- N/A N/A 主营业务收入 N/A N/A --- --- 主营业务利润 N/A N/A --- --- 利润总额 N/A N/A (60,380.89) (170,512.26) 所得税 N/A N/A --- --- 净利润 N/A N/A (60,380.89) (170,512.26) 出售产生的现金流量： 收到的出售价款 111,382,975.19 减：出售的现金及现金等价物 107,722,093.07 出售长期股权投资产生的现金净流入 3,660,882.12 5、对于纳入合并范围的子公司，在编制合并报表时按权益法调整的过程如下： 控股公司名称 持股比例 合并过程本年调整数 子公司本年净利润 民生燃气 100.00% 20,467,860.74 20,467,860.74 民享投资 100.00% (1,302,085.53) (1,302,085.53) 时报传媒 84.00% 35,914,594.54 42,755,469.69 华商传媒 61.25% 125,951,913.29 205,635,776.80 北京中视 100.00% (4,814.00) (4,814.00) 上海鸿立 100.00% (33,198.95) (33,198.95) 6、少数股东权益 少数股东权益中用 母公司所有者权益 子公司名称 少数股东权益 于冲减少数股东损 中冲减的少数股东 益的金额 损益金额 时报传媒 31,669,592.02 --- --- 管网公司 107,040,216.01 --- --- 琼海燃气 1,303,338.38 --- --- 华商传媒 554,773,737.38 --- --- 生龙广告 5,846,079.87 --- --- 合 计 700,632,963.66 --- --- - 79 - 附注 4. 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》及财政部的有关规定。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会 计年度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础: 会计核算以权责发生制为记账基础。 （5）外币业务核算方法及外币财务报表的折算方法： 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本 位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算， 因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产 生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易 发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，折算产生的外 币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用一 般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近 资产负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时， 停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率 。 （6）现金及现金等价物的确定标准: 现金等价物，是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 （7）金融工具的确认和计量： 金融工具分类 - 80 - 本公司的金融资产划分为： a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； 在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 b. 持有至到期投资； c. 贷款和应收款项； d. 可供出售金融资产。 本公司的金融负债划分为： a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； b. 其他金融负债 各类金融工具重分类 企业将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供 出售金融资产的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时，应当将该 类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的 会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。 企业在初始确认时将某金融资产或某金融负债划分为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债后，不能重分类为其他类金融资产或金融负 债；其他类金融资产或金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债。 金融工具确认和后续计量 A 交易性金融资产 交易性金融资产分为交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。 交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在 发生时计入当期损益。 交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融资产时 可能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。 B 持有至到期投资 - 81 - 持有至到期投资按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初 始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 资产负债表日，按照金融资产的原实际利率折现计算预计未来现金流量现值， 如未来现金流量现值小于金融资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预 计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产 减值损失，计入当期损益。 当有客观证据表明持有至到期的投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后 发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 C 可供出售金融资产 可供出售金融资产按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入 初始确认金额。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计 量。 在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采用 公允价值进行后续计量。 可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性 金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出， 转入当期损益。 可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。 可供出售权益工具投资的现金股利息，在被投资单位宣告发放股利时计入当期 损益。 减值准备的计提 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工 具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现 金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成 的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 - 82 - 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转 回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。但是，在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （8）应收款项及坏账准备核算： 应收款项指应收账款及其他应收款。 本公司按照取得时的公允价值初始确认应收款项。采用实际利率法，按摊余成 本对应收款项进行后续计量。 本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 本公司分为单项金额重大和非重大的应收款项进行减值测试，对于单项金额重 大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项以及单独测试后未发生减值的单项金额重大 的应收款项，经常发生的，债务单位信誉较好的，确实有把握收回的应收款项（如： 一年以内的应收款项、一年以上有担保单位担保或公司担保证明、相应的资产抵押 证明、法院判决书及债务单位承诺的还款计划等的应收款项）以及公司员工个人欠 款不计提坏账准备，其余应收款项（包括应收账款和其他应收款）按对应逾期账龄 适用的比例计提坏账准备，计提比例如下： 逾期账龄 计提比例（%） 1 年内（含 1 年，以下类推） 5 1-2 年 10 2-3 年 20 3-4 年 40 4-5 年 60 5 年以上 100 其他应收款坏账计提政策与应收账款一致。 本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿 后，仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 - 83 - （9）存货: 本公司存货主要包括: 库存商品、发出商品、自制半成品、在产品、原材料、 低值易耗品和委托加工材料等。 各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价；存货采用永 续盘存制。 生产成本按定额成本法在完工产品和在产品之间进行分配；低值易耗品和包装 物采用一次摊销法摊销。 期末，存货按成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值 低于个别成本的差额计提存货跌价准备。可变现净值按正常经营活动中,以估计售 价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。以前减记存货价值 的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入 当期损益，本年计提减值准备的情况详见附注 6.注释 7。 （10）长期股权投资： 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有 者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。与其支付的现金、转让 的非现金资产及所承担的债务账面价值之间的差额，调整资本公积之股本溢价，不 足则调整留存收益。为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价 值以及为合并发生的直接相关费用之和。 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成 本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成 本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，按换出资产的公允价值加上应支 付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，收到补价时按换出资产的公允价值 加上应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价时按换出 - 84 - 资产的公允价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。当有证据表明， 以非货币性资产交换换入的长期股权投资不具有商业实质且公允价值不能够可靠 地计量时，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初 始成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，按该长期股权投资的公允价值作为初始投 资成本。 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共 同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资采用成本法核算。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核 算。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除 外。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成 本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当 期损益，同时调整长期股权投资的成本。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨 认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于 账面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经 确认，在以后会计期间不转回。本报告期未计提长期股权投资减值准备。 （11）固定资产及累计折旧： a.本公司将房屋建筑物、机器设备、运输设备、燃气专用设备、电子及其他设 备归入固定资产。 b.固定资产按实际成本计价。如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于 或小于 30 %的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限 - 85 - 扣除残值（原值的 3%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10—40年 9.70—2.43% 机器设备 10—18年 9.70—3.88% 运输工具 5—12年 19.4—8.08% 燃气专用设备 16—25年 6.06—3.88% 其他设备 5—10年 19.40—9.70% 期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导 致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值的差额 提取减值准备，资产减值损失一经确定，在以后会计期间不转回。本报告期未计提 固定资产减值准备。 （12）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利 息支出、汇兑损益核算工程成本。以所购建的固定资产达到预计可使用状态作为在 建工程结转为固定资产的时点。 期末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技 术上已经落后的，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。资产 减值损失一经确认，在以后会计期间不转回，本报告期末计提在建工程减值准备。 （13)投资性房地产： 本公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的且能单独计量和出售房 地产，确认为投资性房地产，包括已出租的土地使用权，持有并准备增值后转让的 土地使用权和已出租的建筑物。 投资性房地产按照成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出相关的 经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量的，计入投资性房地产成本。 本公司采用成本模式对于投资性房地产进行后续计量。 采用成本模式计量的土地使用权，采用直线法，按土地使用权的使用年限进行 摊销。 期末，逐项对采用成本模式计量的投资性房地产进行全面检查，按可收回金额 低于其账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，无 - 86 - 论价值是否得到回升，在以后会计期间不转回。 （14）借款及借款费用： 借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款 费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可 使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外，借款费用 确认为当期费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当 期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权 平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均 数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行。 （15）无形资产与研究开发费用： 计价方法 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常 信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为 基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化 的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年 限内采用直线法进行摊销，其摊销期限如下： a. 土地使用权按取得时尚可使用年限摊销； b. 其他无形资产按预计使用年限摊销。 对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断： a．来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同 性权利或其他法定权利的期限； b．合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续 约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿 命的，本公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。 - 87 - 按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资 产应作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除 满足下列条件的开发阶段支出确认为无形资产外，其余确认为费用： a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产； e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 研究阶段的支出在发生时计入当期费用。 减值准备 期末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济 利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资 产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值 损失一经确认，在以后会计期间不转回，本报告期未计提无形资产减值准备。 （16）商誉： 在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 本公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计 入当期损益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。 （17）长期待摊费用： 本公司长期待摊费用包括已经支付，但应同本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期如下： a. 企业在筹建期间发生的开办费，在开始生产经营的当月起一次计入开始生 产经营当月的损益； b. 其余的长期待摊费用按照费用受益期限平均摊销。 - 88 - （18）收入确认： 本公司收入分为商品销售收入、劳务收入、其他收入。 商品销售收入:企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控 制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生 或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但 已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方 式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品 收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内 采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 提供劳务收入：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 期末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，本公司选用已完工作的测量（已经提供的劳务占 应提供劳务总量的比例；已经发生的成本占估计总成本的比例）确定完工进度。 让渡资产使用权收入：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠 地计量。 本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： a:利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 b:使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （19）职工薪酬： 在每一会计期间内，将应付的职工薪酬确认为负债，按受益对象分别计入产品 或劳务成本、当期费用或固定资产或无形资产成本。根据有关规定，本公司按照月 工资额的一定比例提取保险费和公积金，并按月向劳动和社会保障机构缴纳，相应 的支出计入当期成本或费用。 （20）预计负债的确认： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业 承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可 靠地计量。 - 89 - 待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为 预计负债。 本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述 条件，确认为预计负债。 （21）所得税的会计处理方法： 公司所得税采用资产负债表债务法的会计处理方法。 确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据 为：公司在未来可预见的期间内持续经营，没有迹象表明公司盈利能力下降，无法 获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵免暂时性差异。 （22）合并财务报表的编制基础： 本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与 本公司不一致时，已按照本公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间 与本公司不一致，已经按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。 本公司并购同一控制人的子公司采用权益结合法处理，将年初至合并日所发生 的收入、费用和利润纳入合并利润表，按被合并方在合并日的资产和负债的账面价 值作为取得的资产和负债的计量属性。并购非同一控制下的子公司，采用购买法进 行会计处理，自控制子公司之日起合并该子公司的财务报表，按公允价值计量购买 子公司的可辨认资产、负债。 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、 内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少 数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润 （或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用权益法核算。 （23）会计政策、会计估计变更： 本公司本期未发生会计政策、会计估计变更。 （24）前期会计差错的更正: 根据财政部驻海南省财政监察专员办事处对本公司的《检查结论和处理决定》 （财驻琼监（2008）132 号），本公司及控股子公司对财政部驻海南省财政监察专员 办事处提出的 2007 年及 2007 以前年度有关的会计差错进行了更正，在编制 2008 年度比较报表时，已采用追溯重述法对该事项进行了会计处理，这些会计差错具体 如下： - 90 - a．因本公司执行企业会计准则时，将长期股权投资借方差额 11,995,249.63 元冲销资本公积，根据专员办的检查结论，本公司调减合并报表 2007 年末未分配 利润 11,995,249.63 元，调增 2007 年末资本公积 11,995,249.63 元； b. 因本公司之子公司时报传媒 2007 年多计提职工福利费，职工福利费期末结 余 949,539.98 元，时报传媒调减 2007 年管理费用，调减 2007 年应付职工薪酬期 末余额 949,539.98 元；同时调增 2007 年所得税费用 142,431.00 元，调增 2007 年 应交税金期末余额 142,431.00 元； c. 因本公司之子公司时报传媒 2007 年少计营业收入 3,022,503.00 元，时报 传媒调增 2007 年度营业收入 3,022,503.00 元，调增 2007 年应收账款期末余额 2,708,336.00 元，调减 2007 年预收款项期末余额 314,167.00 元；同时调增 2007 年主营业务税金及附加 166,237.67 元，调增 2007 年所得税费用 428,439.80 元， 调增 2007 年应交税金期末余额 594,677.47 元； d. 因本公司之子公司时报传媒 2007 年度的对外赠品支出税前扣除，时报传媒 调增 2007 年所得税费用 60,270.00 元，同时调增 2007 年应交税金期末余额 60,270.00 元； e. 因本公司之子公司民享投资 2007 年银行存款少计 44,101.05 元，民享投资 调减 2007 年财务费用 44,101.05 元，调增 2007 年银行存款期末余额 44,101.05 元； 同时调增 2007 年所得税费用 6,615.16 元，调增 2007 年应交税金期末余额 6,615.16 元； f. 因本公司之子公司民享投资 2006 年多计提坏账准备 8,000,000.00 元，民 享投资调增 2007 年期初未分配利润 8,000,000.00 元，调减 2007 年坏账准备期末 余额 8,000,000.00 元； g．因本公司未按权责发生制和配比的原则进行会计核算，2007 年多列费用 14,903,000.00 元，本公司调减 2007 年管理费用 14,903,000.00 元，调减 2007 年 期初未分配利润 14,903,000.00 元； h．因本公司 2006 年支付房屋租金原始凭据不合规，不能税前扣除，调整增加 2006 年所得税费用应补计 19,481.00 元，调增 2007 年应交税金期末余额 19,481.00 元，调减 2007 年期初未分配利润 19,481.00 元； i.因本公司之子公司民生工程 2007 年预收账款少缴各项税金 329,574.64 元， 民生工程调增 2007 年营业税金及附加 181,266.05 元，调增所得税费用 148,308.59 - 91 - 元，同时调增 2007 年应交税金期末余额 329,574.64 元。 因本公司及所属子公司上述各项前期差错更正影响，累计调整减少 2007 年期 初未分配利润 18,917,730.63 元，不影响 2007 年年初少数股东权益金额；累计调 整增加 2007 年度合并报表中归属于母公司所有者的净利润 17,277,629.44 元，少 数股东损益 507,946.32 元,调增 2007 年末盈余公积 1,413,299.63 元。累计调整减 少 2007 年末未分配利润 3,053,400.82 元。 调整 2007 年报表项目汇总如下： 报表项目 调整后 调整前 调整数 资产总额 3,465,434,456.18 3,454,682,019.13 10,752,437.05 负债总额 930,831,631.76 930,942,289.47 (110,657.71) 归属于母公司股东权益 1,972,191,369.30 1,961,836,220.86 10,355,148.44 少数股东权益 562,411,455.12 561,903,508.80 507,946.32 利润总额 378,263,222.01 359,691,581.70 18,571,640.31 所得税 91,060,136.38 90,274,071.83 786,064.55 归属于母公司所有者的 148,311,116.90 131,033,487.46 17,277,629.44 净利润 少数股东损益 138,891,968.73 138,384,022.41 507,946.32 附注 5. 税项 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、企业所得税、城市维护建设税、教 育费附加、文化事业建设费等，主要税收政策和税率如下： （1）增值税 根据国家有关税法规定：属于一般纳税人的公司，管道燃气和国内生产的橡胶 销售增值税税率为 13%，由本公司购买纸张、受托印刷有统一刊号（CN）以及采用 国际标准书号编序的图书、报刊和杂志取得印刷收入的增值税税率为 13%，钢瓶、 炉具、沥青、乳化沥青、铝锭、进口橡胶销售和其他印刷收入的增值税税率为 17%； 属于小规模纳税人的公司，商业企业的增值税税率为 4%，生产企业的增值税税率为 6%。 - 92 - （2）营业税 a．根据国家有关税法规定，管道燃气工程开发业务和与其相关的收费、管道燃 气用户安装业务以及其他建筑安装业务的税率为营业收入的 3%。 b．贸易代理及其他服务业务的税率为营业收入的 5%。 c. 代理发布广告及商业广告收入，按全部收入减去支付给其他广告公司或广告 及信息披露发布者（包括媒体、载体）后余额的 5%计缴营业税。 e. 网络技术服务收入及配送收入按 5%计缴营业税。 （3）城建税和教育费附加 时报传媒城建税及教育费附加分别按计提营业税额和（或）增值税额的 1%和 3% 计征缴纳；琼海燃气和文昌石化城建税及教育费附加分别按计提营业税额和（或） 增值税额的 5%和 3%计征缴纳；本公司及其他控股子公司城建税及教育费附加分别按 营业税额和（或）增值税额的 7%和 3%计征缴纳。 （4）企业所得税 根据 2008 年 1 月 1 日起实施的《中华人民共和国企业所得税法》和国务院发布 的《国务院关于实施企业所得税过度优惠政策的通知》，本公司及其下属公司均从 2008 年 1 月 1 日起执行 25%的企业所得税；但本公司海南及深圳特区原享受企业所 得税 15%税率的子公司，2008 年按 18%税率执行，2009 年按 20%税率执行，2010 年 按 22%税率执行，2011 年按 24%税率执行，2012 年按 25%税率执行；原享受减免税 政策的企业继续享受未执行完毕的税收优惠。 本公司及各控股子公司企业所得税税率分别为： a. 本公司报告期内企业所得税税率为 18%。 b. 所属控股子公司时报传媒、民生燃气、民生长流、管网公司、民益燃气、琼 海燃气、质检站、民享投资、文昌石化、民享物业、生龙广告和民生商贸等报告期 内企业所得税税率为 18%。 c．根据国税发[2000]38 号文件《关于核定征收企业所得税暂行办法》的规定， 所属控股子公司民生工程报告期内所得税按收入额的 2.7%带征。 d.华商传媒及其下属除沈阳华祥广告和西安华商网络之外的控股子公司报告期 内企业所得税税率为 25%。 e.上海鸿立和北京中视报告期内企业所得税税率为 25%。 根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》 - 93 - （国税发[2002]47 号）文规定，经陕西省地方税务局确认，华商数码和西安华商广 告 2007 年度减按 15%的税率征收企业所得税。 根据财税字[1994]001 号文件及国税发[1994]132 号文件规定，沈阳华祥广告和 西安华商网络实行企业所得税免税政策，免征期均为 2007 年至 2008 年。 （5）文化事业建设费 以广告收入减去支付给其他广告公司或广告发布者（包括媒体、载体）的广告 发布费后的余额的 3%计缴文化事业建设费或以当地税务机关核定的金额缴纳。 （6）其他税项，包括房产税、土地使用税、车船税、印花税、代扣代交的个人 所得税等，按照国家税法有关规定照章计征缴纳。 附注 6. 主要财务报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并 数） 注释 1.货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现金 人民币 541,666.17 1.0000 541,666.17 631,506.22 小计 541,666.17 631,506.22 银行存款 人民币 1,082,638,229.96 1.0000 1,082,638,229.96 1,067,627,954.41 小计 1,082,638,229.96 1,067,627,954.41 其他货币资金* 人民币 20,813,826.23 1.0000 20,813,826.23 5,919,832.05 小计 20,813,826.23 5,919,832.05 合计 1,103,993,722.36 1,074,179,292.68 *其他货币资金期末余额主要系银行承兑汇票保证金 18,000,000.00 元和存出投资款。 注释 2.交易性金融资产 项目 期末数 期初数 公允价值确定方法 基金 697,765.00 --- 期末净值 合计 697,765.00 --- - 94 - 注释 3.应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 --- 900,000.00 商业承兑汇票 --- --- 合 计 --- 900,000.00 注释 4.应收账款 (1)应收账款按金额大小及风险程度列示如下： 期末数 期初数 类别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一、单项金额重大 34,862,539.35 23.28 1,261,778.68 125,752,397.82 53.86 204,301.00 二、单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组合 12,146,389.74 8.11 7,870,245.39 2,055,905.74 0.88 1,959,754.30 的风险较大 三、其他不重大 102,745,928.34 68.61 6,118,904.87 105,676,017.28 45.26 4,609,094.75 合计 149,754,857.43 100.00 15,250,928.94 233,484,320.84 100.00 6,773,150.05 前5名合计金额 27,905,971.28 18.63 885,097.90 132,319,603.62 56.67 532,661.29 关联方占用应收款金额 16,301,908.65 10.89 267,630.98 51,584,728.32 22.09 --- 单项金额重大的应收款项具体情况如下： 类别 计提坏账准备的比例 理由 货款 除关联方外按比例或个别认定计提 单项余额不少于500万元 1.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的 依据为公司计提特别坏账或账龄在三年以上的应收款项。 2.本公司期末无持股 5%以上（含 5%）表决权股东应收款。 3.应收账款期末余额较期初减少 35.86%，主要系本公司收回大宗商品贸易款项。 - 95 - (2)应收账款按账龄结构列示如下： 期末数 期初数 占总额 占总额 类别 金额 坏账准备 金额 坏账准备 比例 比例 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内(含一年) 126,331,344.11 84.36 9,081,225.15 225,253,427.12 96.47 4,055,332.19 一年以上至二年以 20,575,745.48 13.74 4,841,629.83 6,317,406.28 2.71 1,436,227.69 内（含二年） 二年以上至三年以 1,682,598.07 1.12 336,519.62 681,581.70 0.29 136,316.34 内（含三年） 三年以上至四年以 514,986.70 0.34 405,994.68 429,589.14 0.18 371,835.66 内（含四年） 四年以上至五年以 411,558.54 0.28 346,935.13 572,196.07 0.25 543,317.64 内（含五年） 五年以上 238,624.53 0.16 238,624.53 230,120.53 0.10 230,120.53 合计 149,754,857.43 100.00 15,250,928.94 233,484,320.84 100.00 6,773,150.05 应收账款公司数明细列示如下： （1）应收账款公司数按金额大小及风险程度列示如下： 期末数 期初数 类别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一、单项金额重大 --- --- --- 79,480,500.00 100.00 --- 二、单项金额不重大但按信用风险 --- --- --- --- --- --- 特征组合后该组合的风险较大 三、其他不重大 --- --- --- --- --- --- 合计 --- --- --- 79,480,500.00 100.00 --- 前5名合计金额 --- --- --- 79,480,500.00 100.00 --- 关联方占用应收款金额 --- --- --- --- --- --- 单项金额重大的应收款项具体情况如下： 类别 计提的比例 理由 货款 除关联方外按比例或个别认定计提 单项余额不少于500万元 1.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的 依据为公司计提特别坏账或账龄在三年以上的应收款项。 2.本公司期末无持股 5%以上（含 5%）表决权股东应收款。 - 96 - （2）应收账款公司数按账龄列示如下： 期末数 期初数 占总额比 占总额比 类别 金额 坏账准备 金额 坏账准备 例 例 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内(含一年) --- --- --- 79,480,500.00 100.00 --- 合计 --- --- --- 79,480,500.00 100.00 --- 注释 5.预付款项 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内(含一年) 58,316,907.82 99.87 193,698,777.11 98.91 一年以上至二年以内(含二年) 73,470.00 0.13 2,057,337.70 1.05 二年以上至三年以内(含三年) --- --- 15,400.00 0.01 三年以上 --- --- 66,190.55 0.03 合计 58,390,377.82 100.00 195,837,705.36 100.00 1. 本公司期末无持股 5%以上（含 5%）表决权股东预付款项。 2.预付款项期末余额较期初减少 70.18%，主要系本公司预付大宗商品贸易款项结算以及本 公司之子公司华商传媒将预付给上海新华闻的股权款结转至长期股权投资所致。 注释 6.其他应收款 (1)其他应收款按金额大小及风险程度列示如下： 期末数 期初数 类别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一、单项金额重大 163,756,351.58 58.27 48,060,251.96 139,734,129.71 62.76 15,753,033.05 二、单项金额不重大但按信用风 52,694,304.40 18.75 33,986,825.00 46,700,071.29 20.97 46,591,901.65 险特征组合后该组合的风险较大 三、其他不重大 64,568,324.64 22.98 4,237,794.31 36,220,045.34 16.27 2,267,098.65 合计 281,018,980.62 100.00 86,284,871.27 222,654,246.34 100.00 64,612,033.35 前5名合计金额 144,594,546.37 51.45 52,371,399.82 142,524,546.37 64.01 45,782,000.00 关联方占用应收款金额 72,325,947.13 25.74 16,780,000.00 100,208,111.75 45.00 12,380,000.00 - 97 - 1.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的 依据为公司计提特别坏账或账龄在三年以上的应收款项。 2.本公司期末无持股 5%以上（含 5%）表决权股东其他应收款。 (2)其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 占总额 占总额 类别 金额 坏账准备 金额 坏账准备 比例 比例 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内(含一年) 133,871,013.53 47.65 1,908,117.46 90,822,996.81 40.79 6,722,865.44 一年以上至二年以 63,931,372.43 22.75 36,510,331.01 72,263,144.31 32.46 5,435,492.24 内（含二年） 二年以上至三年以 30,522,290.26 10.86 13,879,597.80 12,983,036.94 5.83 5,868,607.39 内（含三年） 三年以上至四年以 6,441,689.50 2.29 2,576,675.80 37,240,387.73 16.73 37,240,387.73 内（含四年） 四年以上至五年以 37,106,164.25 13.20 22,263,698.55 3,792,324.00 1.70 3,792,324.00 内（含五年） 五年以上 9,146,450.65 3.25 9,146,450.65 5,552,356.55 2.49 5,552,356.55 合计 281,018,980.62 100.00 86,284,871.27 222,654,246.34 100.00 64,612,033.35 其他应收款公司数明细列示如下： （1）其他应收款公司数按金额大小及风险程度列示如下 期末数 期初数 类别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一、单项金额重大 509,459,479.61 88.07 11,145,138.59 534,213,109.74 91.86 26,710,655.48 二、单项金额不重大但按 信用风险特征组合后该组 47,178,464.81 8.16 29,122,581.23 42,251,367.19 7.26 15,508,711.71 合的风险较大 三、其他不重大 21,811,212.73 3.77 9,876,856.64 5,111,704.56 0.88 73,650.25 合计 578,449,157.15 100.00 50,144,576.46 581,576,181.49 100．00 42,293,017.44 前5名合计金额 573,518,588.30 99.15 40,267,719.82 564,243,109.74 97.02 30,030,000.00 关联方占用应收款金额 497,124,830.30 85.94 --- 500,028,415.72 85.98 --- 单项金额重大的其他应收款具体情况如下： 类别 计提坏账准备的比例 理由 货款 除关联方外按比例或个别认定计提 单项余额不少于500万元 - 98 - 1.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的 依据为公司计提特别坏账或账龄在三年以上的应收款项。 2.本公司期末无持股 5%以上（含 5%）表决权股东其他应收款。 （2）其他应收款公司数按账龄列示如下 期末数 期初数 占总额 占总额 类别 金额 坏账准备 金额 坏账准备 比例 比例 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内(含一年) 118,088,309.81 20.41 1,097,621.54 133,422,996.81 22.94 8,506,487.94 一年以上至二年以 14,148,768.82 2.45 8,505,841.15 400,555,762.47 68.87 15,784,782.54 内（含二年） 二年以上至三年以 399,033,613.71 68.98 11,418,532.54 5,412,228.39 0.93 2,498,452.96 内（含三年） 三年以上至四年以 5,371,228.39 0.93 2,148,491.36 37,083,166.37 6.38 10,433,266.55 内（含四年） 四年以上至五年以 37,082,866.37 6.41 22,249,719.82 80,000.00 0.01 48,000.00 内（含五年） 五年以上 4,724,370.05 0.82 4,724,370.05 5,022,027.45 0.86 5,022,027.45 合计 578,449,157.15 100.00 50,144,576.46 581,576,181.49 100.00 42,293,017.44 注释 7.存货及存货跌价准备 （1）明细列示如下： 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 原材料 23,886,379.87 657,812,877.93 596,518,997.67 85,180,260.13 在产品 67,523.12 83,611,458.96 81,689,367.17 1,989,614.91 库存商品 26,574,794.30 620,747,940.48 620,225,894.04 27,096,840.74 委托加工材料 --- 56,129,815.69 56,081,911.90 47,903.79 低值易耗品 305,365.28 11,823,823.18 11,038,644.96 1,090,543.50 工程施工 --- 54,577,588.85 30,793,335.76 23,784,253.09 合计 50,834,062.57 1,484,703,505.09 1,396,348,151.50 139,189,416.16 其中：借款费用资本化金额 --- --- --- --- - 99 - （2）存货跌价准备 本期减少数 存货跌价准备 期初数 本期增加 期末数 因资产价值 其他原因 占期末余额 合计 回升转回数 转出数 的比例 原材料 280,830.86 729,739.76 --- --- --- --- 1,010,570.62 库存商品 684,230.08 --- --- 28,899.21 28,899.21 4.41% 655,330.87 合计 965,060.94 729,739.76 --- 28,899.21 28,899.21 4.41% 1,665,901.49 1.存货期末余额较期初增加 175.77%，主要系本公司之子公司华商传媒纸张库存增加所致。 2.存货可变现净值指在正常生产经营过程中,以预计售价减去进一步加工成本和预计销售 费用以及相关税费后的净值。本公司估计部分原材料由于产品换代原因，存在可变现净值低于 成本的情况，故已计提存货跌价准备。本期转出系已计提减值准备的库存商品转出所致。 注释8.可供出售金融资产 项目 期末数 期初数 公司理财产品 --- 42,555,555.56 合计 --- 42,555,555.56 注释 9.长期股权投资 （1）明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 196,199,766.58 --- 196,199,766.58 110,531,464.53 170,871.27 110,360,593.26 其中：对联营企业投资 178,788,016.58 --- 178,788,016.58 92,948,843.26 --- 92,948,843.26 其他股权投资 17,411,750.00 --- 17,411,750.00 17,582,621.27 170,871.27 17,411,750.00 合计 196,199,766.58 --- 196,199,766.58 110,531,464.53 170,871.27 110,360,593.26 - 100 - 其中联营企业的相关情况如下： 持股 表决权 本期营业 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 期末资产总额 本期净利润 比例 比例 收入总额 南宁管道燃气有 南宁市民族大道86 限责任公司（以下 工业 60,000,000.00 20% 20% 554,204,256.29 168,068,418.81 1,081,425.72 号金和大厦11楼 简称“南宁燃气”） 海南民生置业有 海口市海甸四东路 限公司(以下简称 房地产 30,000,000.00 20% 20% 100,507,493.84 --- (4,433,471.64) 14号民生大厦 “民生置业”) 辽宁印刷 辽宁沈阳 工业 150,000,000.00 34% 34% 445,105,918.89 345,024,566.29 41,154,389.83 辽宁天禹星电子 辽宁沈阳 商业 9,090,000.00 45% 45% 76,126,870.82 47,861,531.28 4,402,003.96 科技有限公司*1 深圳市怀新企业 投资顾问有限公 深圳市 商业 12,500,000.00 30% 30% 12,424,248.75 3,320,696.60 930,007.17 司（以下简称“怀 新投资”）*2 *1 辽宁天禹星电子科技有限公司（以下简称“辽宁天禹星” ）成立于 2006 年 3 月 29 日， 注册资本 500 万元，经营范围为：车辆防盗安全设备及定位装置控制设备安装、销售、租赁等。 本公司之子公司华商传媒 2008 年 1 月和 4 月分别对其增资 3,000 万元和 1,000 万元,分别取得 其 42%和 3%的股权，增资后华商传媒占该公司 45%的股权。 *2 深圳市怀新企业投资顾问有限公司（以下简称“怀新投资”）于 1996 年 8 月 30 日成立， 注册资本为人民币 1250 万元。2008 年 7 月 30 日，本公司之子公司时报传媒与深圳市镝润实业 发展有限公司签订股权转让协议，以 111 万元的价格受让深圳市镝润实业发展有限公司持有怀 新投资的 8%的股权；2008 年 8 月 25 日，本公司之子公司时报传媒与深圳市中海润投资管理有 限公司签订股权转让协议，以 194.25 万元的价格受让深圳市中海润投资管理有限公司持有怀新 投资的 14%的股权；2008 年 8 月 25 日，本公司之子公司时报传媒与深圳市中富工业集团有限公 司签订股权转让协议，以 111 万元的价格受让深圳市中海润投资管理有限公司持有怀新投资的 8%的股权。上述股权转让后时报传媒持有该公司 30%的股权。 (2)长期股权投资 a． 权益法核算的其他股权投资 - 101 - 占被 投资 被投资单 投资 单位 追加 分得现金 初始投资成本 期初余额 权益增减额 累计增减额 期末余额 位名称 期限 注册 投资额 红利额 资本 比例 辽宁天禹 45% 40,000,000.00 --- 40,000,000.00 1,238,592.62 --- 1,238,592.62 41,238,592.62 星 怀新投资 30% 4,162,500.00 --- 4,162,500.00 279,002.15 --- 279,002.15 4,441,502.15 辽宁印刷 34% 57,310,500.00 74,632,765.05 --- 13,992,492.54 7,833,413.99 23,481,343.60 80,791,843.60 合计 101,473,000.00 74,632,765.05 44,162,500.00 15,510,087.31 7,833,413.99 24,998,938.37 126,471,938.37 本公司的投资变现及投资收益汇回没有重大限制。 b.成本法核算的其他股权投资 投资 占被投资单位 被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期限 注册资本比例 陕西虹桥国际旅行社有限责任公 19.00% 170,871.27 170,871.27 --- 170,871.27 --- 司(以下简称“虹桥国旅”) 北京报联北广广告有限公司 4.00% 411,750.00 411,750.00 --- --- 411,750.00 江苏三六五网络有限公司 17.25% 17,000,000.00 17,000,000.00 --- --- 17,000,000.00 南宁燃气 10年 20% 12,316,500.00 12,316,500.00 --- --- 12,316,500.00 民生置业 50年 20% 5,999,578.21 5,999,578.21 --- --- 5,999,578.21 北京磨铁图书有限公司* 10年 16.422% 34,000,000.00 --- 34,000,000.00 --- 34,000,000.00 合计 69,898,699.48 35,898,699.48 34,000,000.00 170,871.27 69,727,828.21 *北京磨铁图书有限公司于（以下简称“北京磨铁”）于 2007 年 12 月 12 日成立，注册资 本为人民币 1127.356 万元。2008 年 6 月 27 日本公司之子公司华商传媒以人民币 1,000 万元认 购该公司新增注册资本人民币 63.70 万元，占增资后注册资本 5.65%。2008 年 12 月 26 日北京 磨铁进行增资，增资后注册资本为人民币 1318.39 万元，华商传媒以人民币 2,400 万元认购该 公司新增注册资本，增资后本公司累计出资 3400 万元，占增资后注册资本 16.422%。 c.减值准备的变化情况 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 虹桥国际旅* 170,871.27 --- 170,871.27 --- 合计 170,871.27 --- 170,871.27 --- - 102 - *2007 年 12 月 31 日，因虹桥国旅资不抵债，本公司对该投资全额计提减值准备，2008 年 3 月 3 日，本公司将持有的虹桥国旅 19%的股权转让给陕西华圣企业(集团)股份有限公司，转让 价款 0 元，故将已计提的减值准备转销。 长期股权投资公司数明细列示如下 （1）明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 1,390,885,362.47 --- 1,390,885,362.47 1,193,768,902.05 --- 1,193,768,902.05 其中：对子公司投资 1,375,769,003.45 --- 1,375,769,003.45 1,178,652,543.03 --- 1,178,652,543.03 对联营企业投资 15,116,359.02 --- 15,116,359.02 15,116,359.02 --- 15,116,359.02 其他股权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 1,390,885,362.47 --- 1,390,885,362.47 1,193,768,902.05 --- 1,193,768,902.05 - 103 - （2）长期股权投资 a.成本法核算的对子公司投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 期初余额 本期增减 分得 注册资本比例 民生燃气 1998.07-2047.07 99.88% 603,386,095.16 603,386,095.16 --- 48 华商传媒 --- 61.25% 321,909,880.96 321,909,880.96 --- 36 时报传媒 2001.11-2031.11 84.00% 84,000,000.00 84,000,000.00 --- 16 民享投资 2004.03-2054.03 98.79% 169,356,566.91 169,356,566.91 --- 北京中视*1 2004.12-2024.12 95.00% 1,116,460.42 --- 1,116,460.42 上海鸿立*2 2008.07-2038.07 98.00% 196,000,000.00 --- 196,000,000.00 合计 1,375,769,003.45 1,178,652,543.03 197,116,460.42 10 *1 本公司本期持有该公司 95%的股权,详见附注 3.1。 *2 本公司本期持有该公司 98%的股权,详见附注 3.1。 本公司与被投资单位会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 - 104 - b.成本法核算的其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 注册资本比例 民生长流 1998.07-2047.07 2.76% 15,116,359.02 15,116,359.02 --- --- 15,116,359.02 合计 15,116,359.02 15,116,359.02 --- --- 15,116,359.02 注释 10.投资性房地产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 5,316,981.68 --- --- 5,316,981.68 其中:房屋、建筑物 5,316,981.68 --- --- 5,316,981.68 二、累计折旧或累计摊销合计 1,170,781.45 192,597.36 --- 1,363,378.81 其中:房屋、建筑物 1,170,781.45 192,597.36 --- 1,363,378.81 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 --- --- --- --- 其中:房屋、建筑物 --- --- --- --- 四、投资性房地产账面价值合计 4,146,200.23 --- 192,597.36 3,953,602.87 其中:房屋、建筑物 4,146,200.23 --- 192,597.36 3,953,602.87 投资性房地产系本公司之控股子公司时报传媒以自有房产出租，按成本法核算，期末余额 中无用于银行抵押借款和对外提供担保。 注释 11.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 313,374,749.49 109,369,079.21 192,135.96 422,551,692.74 机器设备 353,524,908.99 20,917,534.20 3,298,245.54 371,144,197.65 运输设备 29,973,746.96 28,640,374.82 6,881,626.09 51,732,495.69 燃气专用设备 503,662,986.73 26,819,074.30 --- 530,482,061.03 电子及其他设备 29,196,697.04 2,503,245.28 4,727,470.53 26,972,471.79 其中：暂时闲置的固定资产 --- --- --- --- 合计 1,229,733,089.21 188,249,307.81 15,099,478.12 1,402,882,918.90 - 105 - 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 36,880,429.26 11,098,674.52 166,797.81 47,812,305.97 机器设备 90,364,162.76 33,129,076.05 2,126,586.59 121,366,652.22 运输设备 11,976,091.67 5,696,807.83 5,111,751.44 12,561,148.06 燃气专用设备 86,279,454.26 17,784,714.07 --- 104,064,168.33 电子及其他设备 15,442,763.01 2,117,802.21 4,193,598.61 13,366,966.61 其中：暂时闲置的固定资产 --- --- --- --- 合计 240,942,900.96 69,827,074.68 11,598,734.45 299,171,241.19 减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物* 5,085,152.48 --- --- 5,085,152.48 机器设备* 8,301,675.44 --- --- 8,301,675.44 运输设备 77,762.56 --- --- 77,762.56 燃气专用设备 8,068,133.74 --- --- 8,068,133.74 电子及其他设备 187,760.99 --- --- 187,760.99 其中：暂时闲置的固定资产 --- --- --- --- 合计 21,720,485.21 --- --- 21,720,485.21 账面价值 期初余额 期末余额 房屋及建筑物 271,409,167.75 369,654,234.29 机器设备 254,859,070.79 241,475,869.99 运输设备 17,919,892.73 39,093,585.07 燃气专用设备 409,315,398.73 418,349,758.96 电子及其他设备 13,566,173.04 13,417,744.19 其中：暂时闲置的固定资产 --- --- 合计 967,069,703.04 1,081,991,192.50 固定资产本期增加额中有在建工程转入 124,830,770.29 元。 固定资产中有账面净值为 54,095,002.20 元的资产用于银行借款抵押担保，详见附注 6.注 释 27、注释 28 和附注 12。 固定资产中有账面净值为 20,609.85 万元的房屋建筑物拟协商转让,详见附注 14.1。 - 106 - 注释 12.在建工程 本期转入 本期其 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 固定资产 他减少数 海口市天然气供气工程 220,178,701.37 7,584,434.21 35,695,383.67 16,586,671.83 7,553,293.19 技术改造工程 --- 8,065,263.75 158,022.50 7,047,652.25 179,970.00 地下管网电子监控系统 --- --- 1,305,725.23 --- --- 北京分公司办公场所 --- 54,146,500.00 41,913,636.11 96,060,136.11 --- 上海鸿立办公场所 --- --- 29,405,725.89 --- --- 民生大厦装修工程 --- --- 1,257,653.28 1,257,653.28 --- 其他 --- 2,380,983.45 5,527,828.80 3,878,656.82 29,443.00 合计 72,177,181.41 115,263,975.48 124,830,770.29 7,762,706.19 其中，借款费用资本化的金额如下： 工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期转入固定资产额 本期其他 海口市天然气供气工程 2,137,341.44 1,704,610.50 1,838,829.08 -- 合计 2,137,341.44 1,704,610.50 1,838,829.08 -- 借款费用资本化金额的资本化率为 6.6864％。 本公司估计在建工程的可收回金额高于账面价值，故未计提在建工程减值准备。 - 107 - 注释 13.无形资产 摊余期限 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 (年) 一、原价合计 138,032,881.35 2,910,501.41 1,917,113.50 139,026,269.26 1．土地使用权* 118,749,217.36 --- --- 118,749,217.36 40-57 2．高尔夫球证 34,300.00 --- --- 34,300.00 3．广告经营权 15,000,000.00 --- --- 15,000,000.00 10 4．系统软件 4,249,363.99 2,639,751.41 1,917,113.50 4,972,001.90 1-4 5．报刊亭使用权 --- 270,750.00 --- 270,750.00 二、累计摊销额 14,296,946.92 4,576,155.99 1,623,164.03 17,249,938.88 1．土地使用权 9,534,190.67 2,181,715.20 --- 11,715,905.87 2．高尔夫球证 --- --- --- --- 3．广告经营权 2,500,000.00 1,250,000.00 --- 3,750,000.00 4．系统软件 2,262,756.25 1,108,340.79 1,623,164.03 1,747,933.01 5．报刊亭使用权 --- 36,100.00 --- 36,100.00 三、无形资产减值准备累计金额合计 --- --- --- --- 1．土地使用权 --- --- --- --- 2．高尔夫球证 --- --- --- --- 3．广告经营权 --- --- --- --- 4．系统软件 --- --- --- --- 5．报刊亭使用权 --- --- --- --- 四、无形资产账面价值合计 123,735,934.43 1,802,160.62 3,761,764.67 121,776,330.38 1．土地使用权 109,215,026.69 --- 2,181,715.20 107,033,311.49 2．高尔夫球证 34,300.00 --- --- 34,300.00 3．广告经营权 12,500,000.00 --- 1,250,000.00 11,250,000.00 4．系统软件 1,986,607.74 1,531,410.62 293,949.47 3,224,068.89 5．报刊亭使用权 --- 270,750.00 36,100.00 234,650.00 - 108 - *其中土地使用权包括： 取得 土地面积 是否 摊余期限 土地位置 土地使用权原值 累计摊销 期末余额 方式 （㎡） 抵押 (年) 四川省大兴乡 抵债 133,334.00 5,200,000.00 250,602.45 4,949,397.55 否 39.40 金牛岭 投资入股 6,651.00 4,974,615.45 103,637.83 4,870,977.62 否 54.75 投资入 长流码头* 238,033.96 84,840,881.95 8,990,079.94 75,850,802.01 否 48.33 股、抵债 三亚南山气站 购买 9,069.94 2,040,000.00 308,756.87 1,731,243.13 否 39.25 秀英气源厂 投资入股 39,674.00 21,445,383.96 2,007,776.78 19,437,607.18 是 55.67 琼海市豪华路 购买 6,660.00 248,336.00 55,052.00 193,284.00 否 39.00 合计 433,422.90 118,749,217.36 11,715,905.87 107,033,311.49 *长流码头土地使用权拟协商转让，详见附注 14.1。 本公司期末逐项检查表明，无形资产未出现可收回金额低于账面价值的情形，因此未计提 减值准备。 以上已被用于长期借款抵押担保的土地使用权，详见附注 6.注释 27.注释 28 和附注 12。 注释 14.商誉 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 增资、收购股权形成的商誉 2,755,743.72 1,642,903.71 --- 4,398,647.43 其中：华商数码 2,309,084.02 --- --- 2,309,084.02 长春华锐广告 446,659.70 --- --- 446,659.70 沈阳华祥*1 --- 62,181.02 --- 62,181.02 沈阳辽一网络*2 --- 1,413,262.27 --- 1,413,262.27 北京中视*3 --- 167,460.42 --- 167,460.42 合计 2,755,743.72 1,642,903.71 --- 4,398,647.43 *1、2008 年 1 月自然人齐东将所持有的沈阳华祥 19%的股权转让给辽宁盈丰，转让款为 285,000.00 元。该股权转让产生的转让溢价（转让价款与该部分股权应享有的沈阳华祥 2008 年 1 月 1 日公允价值的差额）62,181.02 元，转入商誉列示。 *2、2008 年 3 月辽宁银鲲鹏网络科技有限公司将所持有的沈阳辽一网络 9%的股权转让给 西安华商网络，转让款为 1,500,000.00 元。该股权转让产生的转让溢价（转让价款与该部分股 - 109 - 权应享有的沈阳辽一网络 2008 年 3 月 31 日公允价值的差额）1,413,262.27 元，转入商誉列示。 *3、2008 年 8 月自然人陈武明、陈俊豪、蔡图分别将其持有的北京中视 40%、30%和 30%的 股权转让给本公司和本公司之子公司民生燃气，转让价款合计 1,167,460.42 元。该股权转让产 生的转让溢价（转让价款与该部分股权应享有的北京中视 2008 年 8 月 26 日公允价值的差额） 167,460.42 元，转入商誉列示。 本公司每年年末对商誉进行减值测试，本期期末测试商誉不存在减值。 注释 15.长期待摊费用 剩余摊 类别 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 销年限 经营租入固定资产改良 821,508.67 706,224.40 88,533.37 66,877.26 93,628.16 727,880.51 11年 客户技改工程 11,811,444.71 7,388,820.45 1,590,914.11 1,245,057.45 4,076,767.60 7,734,677.11 1-6年 金鹿卡 260,000.00 138,666.37 --- 15,333.36 136,666.99 123,333.01 2-10年 其他 1,399,331.18 577,280.90 537,351.48 272,727.99 557,426.79 841,904.39 1-2年 合计 14,292,284.56 8,810,992.12 2,216,798.96 1,599,996.06 4,864,489.54 9,427,795.02 注释 16.递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产： 项 目 期末数 期初数 资产减值准备 10,354,196.69 13,810,379.95 合计 10,354,196.69 13,810,379.95 （2）未确认为递延所得税资产的项目： 本公司之子公司上海鸿立、北京中视、民享投资、管网公司、琼海燃气、生龙广告、文昌 石化、万宁民享、民生酒店累积未弥补的亏损 9,450,878.15 元，因无法确认未来弥补时间和金 额，因此未确认相应的递延所得税资产。 - 110 - 注释 17.资产减值准备 项目 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 转回 转销 1、坏账准备 71,385,183.40 31,830,010.97 1,671,461.60 7,932.56 101,535,800.21 2、存货跌价准备 965,060.94 729,739.76 28,899.21 --- 1,665,901.49 3、长期股权投资减值准备 170,871.27 --- --- 170,871.27 --- 4、固定资产减值准备 21,720,485.21 --- --- --- 21,720,485.21 合计 94,241,600.82 32,559,750.73 1,700,360.81 178,803.83 124,922,186.91 注释 18.其他非流动资产 项目 期末数 期初数 内容 保证金 496,000,000.00 490,000,000.00 * 合计 496,000,000.00 490,000,000.00 *系本公司之子公司时报传媒和华商传媒分别与深圳证券时报社、华商报社、华商晨报社 以及重庆时报社签订经营业务授权协议而支付的保证金。 注释 19.短期借款 期末数 期初数 年利率 借款类型 原币 人民币 人民币 到期日 备注 (%) 信用借款 --- --- 30,000,000.00 2008.9.29 7.2900 小计 --- --- 30,000,000.00 抵押借款 --- --- 40,000,000.00 2008.4.24 6.4800 小计 --- --- 40,000,000.00 子公司华商数码借款，华商传媒提 保证借款 RMB10,000,000.00 10,000,000.00 --- 2009.4.14 5.5800 供担保 --- --- 50,000,000.00 2008.4.30 5.7510 上海新华闻投资有限公司担保 --- --- 60,000,000.00 2008.10.30 6.5610 子公司管道燃气借款，本公司担保 --- --- 40,000,000.00 2008.12.20 7.0965 子公司管道燃气借款，本公司担保 - 111 - 期末数 期初数 年利率 借款类型 原币 人民币 人民币 到期日 备注 (%) 子公司华商数码借款，陕西华商传 --- --- 10,000,000.00 2008.11.14 7.2900 媒集团提供担保 小计 --- 10,000,000.00 160,000,000.00 质押借款 --- --- 20,000,000.00 2008.9.29 7.2900 以民生燃气5.6%股权质押 --- --- 30,000,000.00 2008.5.9 6.2415 以民生燃气22.6%股权质押 小计 --- --- 50,000,000.00 合计 10,000,000.00 280,000,000.00 短期借款期末余额较期初减少96.43%，主要系本年归还到期借款所致。 注释 20.应付票据 种类 出票日期 金额 一年内将到期的金额 银行承兑汇票 2008-12-30 80,000,000.00 80,000,000.00 合 计 80,000,000.00 本公司期末未欠持股 5%（含 5%）以上股东单位款。 注释 21.应付账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内(含一年) 92,422,888.97 97.46 101,988,887.87 98.31 一年以上至二年以内(含二年) 1,621,439.45 1.71 1,100,581.37 1.06 二年以上至三年以内(含三年) 535,745.80 0.56 216,896.75 0.21 三年以上 251,992.92 0.27 436,489.50 0.42 合计 94,832,067.14 100.00 103,742,855.49 100.00 本公司期末无欠持股 5%以上（含 5%）表决权股东款。 - 112 - 注释 22.预收款项 期末余额 141,926,805.96 元，其中不存在欠持有本公司 5%以上（含 5%）表决 权股东的款项。 预收款项期末余额较期初增长 63.80%，主要系本公司之子公司民生燃气和华商 传媒燃气及广告预收款增加所致。 注释 23.应付职工薪酬 项目 期初余额 本期发生额 本期支付额 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 40,244,615.77 234,024,897.26 213,685,715.49 60,583,797.54 二、职工福利费 9,878,795.51 4,452,059.71 14,330,855.22 --- 三、社会保险费 6,445,600.58 17,008,384.10 22,034,237.92 1,419,746.76 四、住房公积金 (244,648.13) 7,879,265.83 7,401,528.72 233,088.98 五、工会经费和职工教育经费 6,698,715.11 5,881,404.12 4,034,192.00 8,545,927.23 六、因解除劳动关系给予的补偿 1,015,000.00 --- 1,015,000.00 --- 合计 64,038,078.84 269,246,011.02 262,501,529.35 70,782,560.51 应付职工薪酬余额主要系本公司在当月计提员工工资但在下月实际发放以及按月计提年终 奖金所致，不存在拖欠职工工资情况。 注释 24.应交税费 税项 期末数 期初余额 增值税（待抵扣增值税） (10,928,826.71) (1,201,670.59) 营业税 9,051,936.93 6,115,502.38 城建税 667,382.55 678,168.98 企业所得税 12,763,029.25 60,075,387.92 个人所得税 1,073,427.01 1,030,735.63 房产税 200,061.46 150,033.99 土地使用税 87,053.40 57,848.17 印花税 187,277.72 322,786.35 教育费附加 363,738.87 814,198.68 文化建设事业费 4,599,518.56 1,644,156.57 水利基金 79,641.26 74,231.98 其他 5,603.55 570,327.65 合 计 18,149,843.85 70,331,707.71 应交税费期末余额较期初减少 74.19%，主要系企业本年应纳所得税较上年减少所致。 - 113 - 注释 25.应付股利 投资者名称 金额 欠款原因 法人股股东 7,068,205.44 * 个人股股东 748,004.78 ** 合计 7,816,210.22 * 所欠法人股股东股利的明细： 投资者名称 金额 欠款原因 海口市长秀工程公司 33,000.00 未办理领息手续 海口市长秀开发建设总公司 18,000.00 未办理领息手续 上海新华闻投资有限公司 3,799,321.74 未办理领息手续 深圳证券时报社有限公司 200,000.00 未办理领息手续 深圳市世纪元实业发展有限公司 3,000,000.00 未办理领息手续 其他 17,883.70 未办理领息手续 合计 7,068,205.44 **所欠个人股股东股利的原因系内部职工股未上市流通时发放现金股利，持股人未来公司 领取或无法提供合法证明，导致上述款项无法支付。 注释 26.其他应付款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内(含一年) 58,534,633.65 81.20 24,768,871.88 49.74 一年以上至二年以内（含二年） 4,106,140.14 5.70 8,414,936.73 16.90 二年以上至三年以内（含三年） 2,841,824.24 3.94 10,052,958.54 20.19 三年以上 6,604,575.79 9.16 6,558,205.71 13.17 合计 72,087,173.82 100.00 49,794,972.86 100.00 其他应付款期末余额比期初增加 44.77%，主要系本公司之子公司华商传媒保证金期末余额 增加所致。 本公司期末无持股 5%以上（含 5%）表决权股东其他应付款。 - 114 - 注释 27.一年内到期的非流动负债 期末数 负债类型 原币 人民币 期初数 合同约定还款期限 贷款银行 年利率(%) 长期借款 RMB10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 2008.4.20-2009.04.20 工行海口市海甸支行* 5.85 RMB10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 2008.10.20-2009.10.20 工行海口市海甸支行* 5.85 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 *根据本公司与中国工商银行海口市海甸支行签订的借款合同，以自有房产民生大厦和秀英 气源厂的土地使用权、建筑物及机器设备作抵押，并以本公司持有的民生燃气 16%的法人股股 权质押。 注释 28.长期借款 期末数 借款类型 原币 人民币 期初数 借款期限 贷款银行 年利率(%) 信用借款 RMB92,566,687.50 92,566,687.50 88,894,687.50 2000.6.8-2010.6.7 国家开发银行 6.21 小计 92,566,687.50 88,894,687.50 保证借款 RMB80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 2006.3.24-2012.3.24 中行海南省分行* 6.12 RMB80,000,000.00 80,000,000.00 50,000,000.00 2007.10.22-2012.10.21 建行海口市龙华支行** 7.2675 小计 160,000,000.00 130,000,000.00 抵押借款 RMB20,000,000.00 20,000,000.00 40,000,000.00 2005.10.25-2010.10.20 工行海口市海甸支行*** 5.85 小计 20,000,000.00 40,000,000.00 合计 272,566,687.50 258,894,687.50 *本公司之子公司民生燃气借入，由本公司及本公司控股股东上海新华闻提供连带责任还款 保证。 **本公司之子公司民生燃气借入，由本公司提供连带责任还款保证。 ***本公司借入，以本公司持有的民生燃气 16%的法人股股权质押，以本公司自有房产民生 大厦和秀英气源厂的土地使用权、建筑物及机器设备作抵押。 注释 29.预计负债 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 应退款项* 1,970,000.00 --- 1,970,000.00 --- 合计 1,970,000.00 --- 1,970,000.00 --- - 115 - *系因重庆德林传媒有限公司（以下简称“重庆德林”）将非法经营所得用于偿付本公司之 子公司华商数码重庆分公司款项 1,970,000.00 元，根据重庆市高级人民法院对重庆德林非法经 营案终审判决责令该公司退赔违法所得，本公司在 2007 年 12 月 31 日转作预计负债列示，华商 数码重庆分公司于 2008 年 2 月收到重庆市公安局九龙坡区分局文件，退回收到的重庆德林款项 1,470,000 元，同时将多计入预计负债的 500,000 元计入本年损益。 注释 30.递延所得税负债 项目 期末数 期初数 年初余额 301,377.03 65,434.84 转入利润表 729,592.12 235,942.19 年末余额 1,030,969.15 301,377.03 注释 31.递延收益 种类 期末数 期初数 入网费*1 11,174,585.24 11,644,762.01 政府补助*2 444,809.42 --- 合计 11,619,394,66 11,644,762.01 *1 本公司根据财政部“关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定（财政部财会【2003】 16 号）”，对民生燃气的入网费在 10 年的期限内进行摊销，本期尚未摊销金额在此科目反映。 *2 西安市财政局根据市财发[2008]43 号文《关于拨付 2007 年度陕西省农产品现代流通网 络建设专项资金》， 对本公司之子公司陕西黄马甲基层配送站物流系统改造项目进行补助，补 助资金 500,000.00 元。按上述文件规定，本年计入损益 55,190.58 元，余额 444,809.42 元尚 需递延。详见附注 7。 - 116 - 注释 32.股本 本期变动增（减） 项目 期初数 配股额 送股额 公积金转股 增发 其他 一、有限售条件的流通股份 其中：国家持有股份 --- --- --- --- --- --- 国有法人持有股份 --- --- --- --- --- --- 境内法人持有股份 190,716,087.00 --- --- --- --- --- 境外法人持有股份 --- --- --- --- --- --- 其他 19,725.00 --- --- --- --- (4,72 有限售条件的流通股份合计 190,735,812.00 --- --- --- --- (4,72 二、无限售条件的流通股份 1.境内上市的人民币普通股 1,169,396,764.00 --- --- --- --- 4,7 2.境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- 3.境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- 4.其他 --- --- --- --- --- --- 无限售条件的股份合计 1,169,396,764.00 --- --- --- --- 4,7 三、股份总数 1,360,132,576.00 --- --- --- --- --- *股权分置改革有限售条件流通股于 2007 年 3 月 6 日上市流通。 **公司股本业经深圳大华天诚会计师事务所（现更名为广东大华德律会计师事务所）以深华（2005）验字 024 - 117 - 注释 33.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价* 42,429,055.85 --- 30,433,800.22 11,995,249.63 其中：子公司因同一控制下被 合并方期末净资产的影响对公 30,433,800.22 --- 30,433,800.22 --- 司权益影响数* 其他资本公积** 29,589,146.31 3,988,630.47 6,491,840.40 27,085,936.38 合计 72,018,202.16 3,988,630.47 36,925,640.62 39,081,186.01 1. 本公司根据财政部海南省特派专员办的检查结论对期初数进行会计差错更正，详见附注 4(24)。 2. *本公司之子公司华商传媒 2008 年 1 月发生同一控制下企业合并（见附注 3），在编制 合并当期的比较报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。 华商传媒在编制比较报表时，因合并而增加的净资产按持股比例计算调增资本公积 49,687,846.89 元 ， 本 公 司 按 对 华 商 传 媒 的 持 股 比 例 计 算 ， 相 应 增 加 调 增 资 本 公 积 30,433,800.22 元，本期华商传媒对被收购公司的投资已经实现，将同一控制下企业合并被合 并方收购日净资产转出,本公司相应转出 30,433,800.22 元。 3. **其他资本公积本期增加 3,988,630.47 元,系因子公司华商传媒权益增加而相应增加资 本公积 3,988,630.47 元；其他资本公积减少 6,491,840.40 元，系本公司之子公司民生燃气本 年以 30,000,000.00 元将出售给海南省高级人民法院机关服务中心的民生长流 5.25%股权回购， 因民生燃气享有上述股权除所有权和处置权的其他股东权益，因此将收购价与收购日所享有民 生长流净资产权益份额的差异冲销资本公积，公司也相应按股权比例冲减资本公积 6,491,840.40 元。 注释 34.盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 213,076,716.30 9,011,811.68 --- 222,088,527.98 合计 213,076,716.30 9,011,811.68 --- 222,088,527.98 1. 本公司根据财政部海南省特派专员办的检查结论对期初数进行会计差错更正，详见附注 4(24)。 2.本期增加系按母公司净利润的 10%提取盈余公积。 - 118 - 注释 35.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 357,577,514.90 166,277,973.64 36,214,452.16 487,641,036.38 1. 本公司根据财政部海南省特派专员办的检查结论对期初数进行会计差错更正，详见附注 4(24)。 2.本期增加 166,277,973.63 元系本期 归属于母公司所有者的净利润转入；本期减少系按 母公司净利润的 10%提取盈余公积 9,011,811.68 元以及根据 2007 年度股东大会决议每 10 股派 现金股利 0.2 元共计分配股利 27,202,640.48 元。 注释 36.营业收入与营业成本 （1）营业收入与营业成本明细如下： 本期数 上期数 项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1．主营业务收入 2,792,017,291.77 1,943,159,182.50 2,214,202,370.70 1,601,372,316.24 2．其他业务收入 22,946,939.58 8,315,022.43 19,748,536.92 7,775,310.08 合计 2,814,964,231.35 1,951,474,204.93 2,233,950,907.62 1,609,147,626.32 （2）按主营业务收入类别分类 本期数 上期数 主营业务项目分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 一、传播与文化产业 1、信息传播服务业 1,491,004,808.14 842,901,272.62 1,122,544,363.04 633,728,825.80 2、印刷 253,525,483.11 188,502,546.09 258,187,972.16 176,079,798.44 3、商品销售及配送 135,738,419.27 103,116,558.69 165,381,018.49 213,686,516.46 4、其他代理业务 17,647,902.43 14,125,562.90 12,594,521.80 7,745,150.13 小计 1,897,916,612.95 1,148,645,940.30 1,558,707,875.49 1,031,240,290.83 二、燃气生产和供应业 1、管道天然气 246,865,450.93 190,694,853.77 191,547,837.43 140,149,854.22 2、燃气用具 28,429,562.94 22,555,919.68 19,236,894.84 15,969,244.57 - 119 - 本期数 上期数 主营业务项目分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 3、液化气 118,630,335.41 113,685,632.57 97,128,514.54 93,490,649.13 4、燃气管网施工及安装 58,222,870.42 37,038,090.78 50,974,094.14 33,795,368.73 5、管网出租 15,500,000.00 15,758,460.31 13,500,000.00 13,500,000.00 小计 467,648,219.70 379,732,957.11 372,387,340.95 296,905,116.65 三、能源、材料和机械电子 设备批发业 1、油料 --- --- 4,148,771.76 4,504,691.26 2、大宗商品贸易 482,138,359.72 470,466,185.69 346,839,884.87 338,337,610.61 小计 482,138,359.72 470,466,185.69 350,988,656.63 342,842,301.87 四、金融业 1、典当业务 --- --- 543,333.34 --- 小计 --- --- 543,333.34 --- 公司内各业务分间互相抵销 (55,685,900.60) (55,685,900.60) (68,424,835.71) (69,615,393.11) 合计 2,792,017,291.77 1,943,159,182.50 2,214,202,370.70 1,601,372,316.24 （3）按主营业务收入地区分类 本期数 上期数 主营业务项目分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 华南地区 1,052,414,302.04 886,654,238.18 815,403,217.20 672,792,385.18 华东地区 85,533,422.74 30,182,357.38 71,676,234.37 25,086,682.03 华中地区 14,605,901.14 5,154,014.81 12,239,613.00 4,283,864.55 西北地区 818,319,509.95 556,368,923.35 688,734,726.34 506,935,185.13 东北地区 548,968,466.19 288,084,966.27 412,362,179.47 280,887,467.75 华北地区 140,897,452.52 87,739,629.66 170,054,918.54 90,078,215.23 西南及其他地区 186,964,137.79 144,660,953.45 112,156,317.49 90,923,909.48 小计 2,847,703,192.37 1,998,845,083.10 2,282,627,206.41 1,670,987,709.35 公司内各业务分间互相抵销 (55,685,900.60) (55,685,900.60) (68,424,835.71) (69,615,393.11) 合计 2,792,017,291.77 1,943,159,182.50 2,214,202,370.70 1,601,372,316.24 本公司前五名客户销售收入总额为 901,319,051.80 元，占全部销售收入的比例为 32.28%。 - 120 - 营业收入与成本公司数明细如下： （1）营业收入与营业成本明细如下： 本期数 上期数 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1．主营业务收入 482,138,359.72 470,466,185.69 346,839,884.87 338,337,610.61 2．其他业务收入 833,746.00 --- 1,076,818.00 --- 合计 482,972,105.72 470,466,185.69 347,916,702.87 338,337,610.61 (2）按主营业务收入类别分类 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 大宗商品贸易 482,138,359.72 470,466,185.69 346,839,884.87 338,337,610.61 小计 482,138,359.72 470,466,185.69 346,839,884.87 338,337,610.61 公司内各业务分间互相抵销 --- --- --- --- 合计 482,138,359.72 470,466,185.69 346,839,884.87 338,337,610.61 （3）按主营业务收入地区分类 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华南地区 482,138,359.72 470,466,185.69 346,839,884.87 338,337,610.61 小计 482,138,359.72 470,466,185.69 346,839,884.87 338,337,610.61 公司内各业务分间互相抵销 --- --- --- --- 合计 482,138,359.72 470,466,185.69 346,839,884.87 338,337,610.61 本公司前五名客户销售收入总额为 482,138,359.72 元，占全部销售收入的比例为 100.00%。 - 121 - 注释 37.营业税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 营业税 51,900,926.15 35,561,069.05 详见附注5 城市维护建设税 5,315,281.69 4,255,917.82 详见附注5 教育费附加 2,587,884.91 1,950,724.63 详见附注5 文化事业建设费 25,107,046.41 14,931,184.50 详见附注5 其他 357,541.05 12,045.67 合计 85,268,680.21 56,710,941.67 本期营业税金及附加较上期增长 50.36%，系因本期营业收入增加，税金相应增加所致。 注释 38.财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 33,650,434.64 41,848,650.39 减:利息收入 11,829,802.19 8,859,740.06 汇兑损失 6,079.91 --- 减:汇兑收益 1,133.59 --- 其他 1,886,505.10 773,725.69 合 计 23,712,083.87 33,762,636.02 注释 39.资产减值损失 项目 本期数 上期数 一、坏账损失 30,158,549.37 41,246,656.46 二、存货跌价损失 700,840.55 574,458.72 三、长期股权投资减值损失 --- 170,871.27 四、固定资产减值损失 --- 20,353,677.20 合 计 30,859,389.92 62,345,663.65 *本期资产减值损失比上期减少 50.50%，主要系上期子公司民生长流计提固定资产减值损 失影响所致。 - 122 - 注释 40.公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期数 上期数 基金 (453,000.00) --- 合计 (453,000.00) --- 注释 41.投资收益 类别 本期数 上期数 持有期间的收益： 持有股权分回的红利 --- 17,750.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 15,510,087.31 21,324,410.38 债券投资收益 --- --- 其中：债券收益 --- --- 股权回购差额摊销 (708,900.00) (1,743,000.00) 转让收益： 股权转让收益*1 3,454,268.88 42,572,260.00 交易性金融资产出售*2 28,168,938.89 103,861,733.56 合计 46,424,395.08 166,033,153.94 *1 本年股权转让收益 3,454,268.88 元， 其中:本期本公司之子公司华商传媒上年度已转 让的沈阳华商信息产业有限公司按补充协议确认投资转让收益 1,141,816.11 元；本公司子公司 民享投资和民生长流转让金兆典当确认转让收益 2,312,452.77 元。 *2 该项目主要系公司利用闲置资金申购新股，股票上市后出售所形成的收益。 本期投资收益比上期下降 69.45%，主要系本公司及子公司申购新股形成的收益减少所致。 投资收益公司数明细列示如下： 类别 本期数 上期数 持有期间的收益： 收到子公司分回红利 102,491,200.00 --- 收到联营公司分回红利 1,214,400.00 交易性金融资产出售 16,132,367.94 31,319,231.12 合作经营收益 --- 26,244,075.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 --- 33,628,158.52 转让收益： 股权投资转让收益 --- 19,190,943.70 合计 119,837,967.94 110,382,408.34 - 123 - 注释 42.营业外收支 1.营业外收入 项 目 本期数 上期数 1.非流动资产处置利得合计 191,130.53 139,051.05 其中：固定资产处置利得 191,130.53 50,481.60 无形资产处置利得 --- 88,569.45 2.政府补助* 5,185,190.58 2,454,400.00 3.罚款 110,070.47 91,526.87 4.纸张节约收入 4,009,153.70 5,120,094.68 5.不需支付的债务 --- 650,000.00 6.其他 2,405,853.07 1,200,849.04 合 计 11,901,398.35 9,655,921.64 *详见附注 7。 2.营业外支出 项 目 本期数 上期数 1.非流动资产处置损失合计 258,075.20 1,397,060.69 其中：固定资产处置损失 258,075.20 1,397,060.69 2.非货币性资产交换损失 --- 862.33 3.罚款、滞纳金、违约金支出 536,495.78 2,701,106.45 4.捐赠支出 337,345.00 101,940.00 5.资产盘亏 1,474,380.40 583,104.06 6.旧报回收 554,945.31 --- 7.其他 502,114.42 --- 合 计 3,663,356.11 4,784,073.53 - 124 - 注释 43.所得税 项目 本期数 上期数 当期所得税费用 53,950,924.05 97,383,690.44 其中：当年产生的所得税费用 99,421,843.47 124,602,954.29 本期调整以前年度所得税金额* (45,470,919.42) (27,219,263.85) 递延所得税费用 4,185,775.37 (5,696,962.02) 其中：当期产生的递延所得税 (2,014,789.14) (7,036,625.84) 本期调整以前年度递延所得税金额 6,200,564.51 --- 税率变动的影响 --- 1,339,663.82 合计 58,136,699.42 91,686,728.42 *该金额主要系本公司之子公司西安华商广告和华商数码根据《国家税务总局关于落实西部大 开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47 号）文规定，经陕西省地方税务局 确认，华商数码和西安华商广告 2007 年度减按 15%的税率征收企业所得税,陕西省地方税务局 核准本公司以 2008 年的所得税抵扣 2007 年应退的所得税。 公司执行的所得税税率情况见附注 5。 注释 44.其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上期数 收到其他与经营活动相关的现金 单位往来 116,706,949.64 573,610,574.51 收回当金 --- 25,000,000.00 代收代付款 120,734,636.05 22,825,385.89 利息收入 11,829,802.19 8,859,740.06 政府补助 5,210,000.00 2,454,400.00 押金、保证金 22,343,610.21 12,530,422.95 职工往来借款 3,794,324.30 6,181,946.66 其他 550,075.20 810,517.22 小计 281,169,397.59 652,272,987.29 - 125 - 项目 本期数 上期数 支付的其他与经营活动有关的现金 管理费用 50,951,853.67 85,664,956.72 销售费用 25,669,211.99 21,129,919.91 单位往来 54,368,746.82 175,626,217.74 代收代付款 124,017,213.30 --- 押金、保证金 9,969,765.62 11,470,000.00 职工往来借款 18,572,083.33 7,904,500.00 股权托管费' 3,000,000.00 3,000,000.00 其他 447,699.95 663,980.76 小计 286,996,574.68 305,459,575.13 注释 45.取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 本期数 上期数 一、取得子公司及其他营业单位 1．取得子公司及其他营业单位的价格 61,166,460.42 276,000,002.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 61,166,460.42 6,000,002.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 22,582,211.26 964,952.70 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 38,584,249.16 5,035,049.30 4．取得子公司的净资产 59,337,466.99 706,589,909.76 流动资产 66,841,580.19 1,012,241,064.96 非流动资产 11,678,889.92 355,553,313.55 流动负债 19,164,213.20 660,504,716.53 非流动负债 18,789.92 699,752.22 二、处置子公司及其他营业单位 1．处置子公司及其他营业单位的价格 111,382,975.19 192,303,422.34 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 111,382,975.19 192,733,422.34 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 107,722,093.07 9,978,115.48 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3,660,882.12 182,755,306.86 4．处置子公司的净资产 107,705,250.79 201,831,818.81 - 126 - 项 目 本期数 上期数 流动资产 107,722,093.07 194,989,932.91 非流动资产 --- 29,396,363.21 流动负债 16,842.28 22,554,371.79 非流动负债 --- 105.52 注释 46.取得或处置子公司及其他营业单位收付的现金净额 项目 本期数 上期数 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 取得辽宁盈丰支付的现金净额 (79,000.79) --- 取得重庆华博支付的现金净额 18,380,694.39 --- 取得北京盈捷支付的现金净额 9,120,150.16 --- 取得天津华商广告支付的现金净额 9,996,166.47 --- 取得北京中视支付的现金净额 1,166,238.93 --- 取得西安华讯直递支付的现金净额 --- 5,174,786.95 取得沈阳辽一网络支付的现金净额 --- (139,737.65) 小计 38,584,249.16 5,035,049.30 项目 本期数 上期数 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 处置金兆典当收到的现金净额 3,660,882.12 --- 处置汇海典当收到的现金净额 --- 56,826,832.25 处置华益置业收到的现金净额 --- 11,983,640.84 处置民生置业收到的现金净额 --- 40,600,670.03 处置徽杭工贸收到的现金净额 --- 31,456,565.85 处置华商信息收到的现金净额 --- 32,251,400.94 处置华商广告收到的现金净额 --- 8,636,196.95 预收金兆典当股权转让款 --- 1,000,000.00 小计 3,660,882.12 182,755,306.86 - 127 - 注释 47.现金及现金等价物 项 目 本期数 上期数 一、现金 1,103,993,722.36 1,074,179,292.68 其中：库存现金 541,666.17 631,506.22 可随时用于支付的银行存款 1,082,638,229.96 1,067,627,954.41 可随时用于支付的其他货币资金 20,813,826.23 5,919,832.05 二、现金等价物 --- --- 其中：三个月内到期的债券投资 --- --- 三、期末现金及现金等价物余额 1,103,993,722.36 1,074,179,292.68 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 --- --- 附注 7. 政府补助 （1）政府补助的种类、计入当期损益的相关金额的情况如下： 以前年度计入 计入当期损益 尚需递延的 政府补助的种类 总额 来源 损益的金额 的金额 金额 一、 与收益相关的政府补助 西安市高新区管 扶持“515”龙头企业*1 --- 500,000.00 --- 500,000.00 委会 国家驰名商标\省市著名商标企 西安经济开发区 --- 200,000.00 --- 200,000.00 业奖励款*2 管委会 2007 年陕西省品牌发展资金*3 --- 100,000.00 --- 100,000.00 西安市财政局 奖励经营者、贷款贴息、和市 --- 100,000.00 --- 100,000.00 西安市经开区 场开拓补贴*4 奖励经营者、贷款贴息、和市 --- 20,000.00 --- 20,000.00 吉林长春经开区 场开拓补贴*5 管道燃气政策性价差亏损补贴 --- 4,210,000.00 --- 4,210,000.00 海口市财政局 *6 网络建设专项资金拨款*7 --- 55,190.58 444,809.42 500,000.00 西安市财政局 合计 --- 5,185,190.58 444,809.42 5,630,000.00 *1 本公司之子公司西安华商广告符合西安市高新区管委会“515”龙头企业扶持对象的条 件，获得奖励款 500,000.00 元。根据规定，公司应严格按照政策中奖励经营者、贷款贴息和市 - 128 - 场开拓补贴等用途使用资金。 *2 根据西经开[2007]343 号文《关于印发经开区改善创业环境推进全民创业实施方案的通 知》，本公司之子公司陕西黄马甲获得 200,000 元的奖励。 *3 根据市财发[2008]615 号文《关于拨付 2007 年陕西省品牌发展资金的通知》，本公司之 子公司陕西黄马甲获得 100,000 元的奖励。 *4 根据西经开[2007]343 号文《关于印发经开区改善创业环境推进全民创业实施方案的通 知》，本公司之子公司华商数码获得 100,000 元的奖励。 *5 本公司之子公司华商数码吉林分公司被吉林长春经开区评为 2007 年度优秀企业，获得 奖励款 20,000.00 元。 *6 根据海口市工业和招商局海工招字[2007]68 号文《关于海南民生燃气公司申请补贴的意 见》，以及海口市建设局海建管[2007]124 号文《关于海南民生管道燃气有限公司因气源不足导 致政策价差亏损申请补贴情况的意见》，海口市财政局对本公司之子公司民生燃气气源购进和运 行等情况进行了审核后，给予该公司政策性资金补贴 4,210,000.00 元。 *7 西安市财政局根据市财发[2008]43 号文《关于拨付 2007 年度陕西省农产品现代流通网 络建设专项资金》， 对本公司之子公司陕西黄马甲陕西黄马甲基层配送站物流系统改造项目进 行补助，补助资金 500,000.00 元，按上述文件规定，本年计入损益 55,190.58 元，余额 444,809.42 元尚需递延。 （2）本期无返还的政府补助。 附注 8. 费用性质的补充披露 项目 本期数 上期数 1.耗用的原材料等 596,518,997.67 310,384,869.17 2.发生的职工薪酬费用 269,246,011.02 178,881,146.79 3.计提的折旧（折耗） 69,827,074.68 69,423,320.13 4.无形资产等的摊销 4,576,155.99 3,889,967.13 5.长期待摊费用的摊销 1,599,996.06 1,399,671.71 6.计提的资产减值准备 30,859,389.92 62,345,663.65 7.发生的利息 33,650,434.64 41,848,650.39 合计 1,006,278,059.98 668,173,288.97 - 129 - 附注 9. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上期数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 332,602,260.08 287,558,834.58 加：资产减值准备 30,859,389.92 62,345,663.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 69,827,074.68 69,423,320.13 无形资产摊销 4,576,155.99 3,889,750.47 长期待摊费用摊销 1,599,996.06 1,399,671.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 66,944.67 1,254,939.24 固定资产报废损失 --- 3,070.40 公允价值变动损失 453,000.00 --- 财务费用 33,650,434.64 37,644,515.39 投资损失 (46,424,395.08) (166,033,153.94) 递延所得税资产减少 3,456,183.26 (6,038,164.35) 递延所得税负债增加 729,592.12 235,942.19 存货的减少 (87,654,513.04) (13,169,373.96) 经营性应收项目的减少 154,978,980.42 648,086,538.71 经营性应付项目的增加 54,795,862.91 (413,167,534.32) 其他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 553,516,966.63 513,434,019.90 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,103,993,722.36 1,074,179,292.68 减：现金的期初余额 1,074,179,292.68 878,113,022.80 加：现金等价物的期末余额 --- --- 减：现金等价物的期初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 29,814,429.68 196,066,269.88 - 130 - 附注 10. 关联方关系及其交易 （1）本公司母公司的情况 组织机构代 与本公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 码 关系 上海新华闻投 实业投资、资产经营及 70315230-X 上海 500,000,000.00 20.31% 20.31% 控股股东 资有限公司 管理、国内贸易 中国华闻投资 实业投资、组织文化交 71092906-8 北京 1,200,000,000.00 --- --- 实际控制人 控股有限公司 流、信息咨询及服务 （2）本公司的子公司的相关信息见附注 3，联营企业的相关信息见附注 6.注释 9。 （3）本公司的其他关联方的情况如下： 公司名称 组织机构代码 与本公司的关系 首都机场集团公司 10112879-1 并列第一大股东 海口市燃气集团公司 20132180-4 本公司董事担任该公司董事长 深圳证券时报社有限公司 19227202-6 同属控股股东控制的公司 上海新黄浦置业股份有限公司 13234590-8 同属控股股东控制的公司 南宁管道燃气有限公司 19831925-1 同属控股股东控制的公司 陕西华圣企业(集团)股份有限公司 22052873-9 重大影响 《华商报》社 43520077-3 重大影响 新文化报社 41276162-3 重大影响 《钱经》杂志社 75884058-0 重大影响 陕西华路新型塑料建材有限公司 71357965-7 重大影响 《名仕》杂志社 77994185-8 重大影响 陕西华商印务有限责任公司 71354374-2 重大影响 西安锐劲信息开发有限公司 729986417 重大影响 重庆时报社 45038774-0 重大影响 陕西《大众文摘》杂志社 71976842-4 重大影响 《消费者导报》社 43520300-X 重大影响 华商晨报社 11756382-7 重大影响 《淑媛》杂志社 79079411-5 重大影响 - 131 - (4)关联公司交易 公司名称 项目 本期数 上期数 占全部同类 占全部同类 金额 定价政策 金额 定价政策 交易比例 交易比例 上海新华闻投资有限公司 担保 --- --- --- 130,000,000.00 50.21% --- 海口市燃气集团公司*1 受托管理股权 3,000,000.00 100.00% 市场定价 3,000,000.00 100.00% 市场定价 上海新华闻投资有限公司 转让股权 --- --- --- 60,000,000.00 100.00% 账面净资产 深圳新华闻财经传媒有限公司 受让股权 --- --- --- --- --- --- 中国华闻投资控股有限公司 受让股权 --- --- --- 270,000,000.00 100.00% 账面净资产 深圳证券时报社有限公司*2 保证金 480,000,000.00 100.00% 市场定价 480,000,000.00 100.00% 市场定价 支付相关成本 深圳证券时报社有限公司*2 96,001,575.67 100.00% 市场定价 79,344,034.40 100.00% 市场定价 费用 《华商报》社*3 接受劳务 296,867,300.00 52.40% 市场价格 271,278,257.40 78.28% 市场价格 新文化报社*4 接受劳务 32,531,088.00 5.74% 市场价格 26,970,000.00 7.78% 市场价格 《钱经》杂志社 接受劳务 --- --- 市场价格 28,879.14 0.01% 市场价格 陕西《大众文摘》杂志社 接受劳务 --- --- 市场价格 158,411.33 0.05% 市场价格 华商晨报社*5 接受劳务 57,770,000.00 10.20% 市场价格 --- --- --- 重庆时报社*6 接受劳务 35,000,000.00 6.18% 市场价格 --- --- --- 《华商报》社*3 提供印刷服务 200,942,510.03 79.26% 市场价格 193,220,533.64 74.84% 市场价格 《消费者导报》社 提供印刷服务 5,343,022.00 2.11% 市场价格 3,590,684.75 1.39% 市场价格 重庆时报社 提供印刷服务 --- --- --- 23,438,410.49 9.08% 市场价格 新文化报社*4 提供印刷服务 2,412.79 0.00% 市场价格 --- --- --- 《华商报》社*3 代理发行 71,658,163.80 86.74% 市场价格 61,954,517.84 53.06% 市场价格 《钱经》杂志社 代理发行 55,736.72 0.07% 市场价格 37,362.65 0.03% 市场价格 陕西《大众文摘》杂志社 代理发行 199,573.29 0.24% 市场价格 162,076.51 0.14% 市场价格 《消费者导报》社 代理发行 381,692.30 0.46% 市场价格 135,811.65 0.12% 市场价格 *1 本公司之子公司民生长流 2005 年 6 月 20 日和海口市燃气集团公司（原海口市煤气管理 总公司，以下简称“海口燃气集团” ）签订股权委托管理协议。海口燃气集团将所持有的本公司 控股子公司管网公司 35.18%的股权全部委托给民生长流经营管理。海口燃气集团授权民生长流 以股东身份参与管网公司的经营管理工作，民生长流有权在管网公司股东会上以海口燃气集团 的名义行使除涉及管网公司重组、股东变更、资产变卖和置入事项之外的经营议案的表决权， 民生长流享有托管股权的收益权等股东权益，海口燃气集团不再参与管网公司的经营管理工作。 此次股权托管期限为 10 年，自 2005 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日止，双方约定每年民生长 流需向海口燃气集团支付 3,000,000.00 元股权托管费用。 *2 2006 年 07 月 31 日，本公司之子公司时报传媒与深圳证券时报社有限公司（以下简称 “证券时报社”）签订经营业务授权协议。证券时报社授予时报传媒有关《证券时报》的商业广 告、财经信息的咨询策划、设计制作与代理发布等相关业务的独家经营权，同时授予时报传媒 - 132 - 在经营上述业务时可以使用《证券时报》的商标和商誉的权利。授予的独家经营权期限为 30 年，自 2006 年 08 月 01 日至 2036 年 07 月 31 日止。时报传媒需每月按其经营《证券时报》业 务收入的 35.00%向证券时报社支付保障《证券时报》出版、发行相关成本的费用，全年累计不 得低于 66,000,000.00 元。同时，时报传媒需向证券时报社支付 480,000,000.00 元作为时报传 媒长期独家经营《证券时报》经营业务的履约保证金。 *3 2007 年 1 月 15 日，本公司之子公司华商数码、西安华商广告分别与《华商报》社签订 广告设计制作与代理发布、报纸印刷及报纸发行等相关业务的独家经营权。授予的独家经营权 期限为 30 年，自 2007 年 1 月 1 日起至 2036 年 12 月 31 日止。华商数码和西安华商广告需每季 度按《华商报》广告业务收入的 55%向《华商报》社支付广告分成款，全年累计不得低于 270,000,000.00 元。 《华商报》社按 102.47 元/千印张～177.95 元/千印张的标准向承接《华商 报》印刷业务的子公司支付印刷费用。 《华商报》社按发行收入*71.21%的标准向承接《华商报》 发行业务的子公司支付发行费用。 *4 2007 年 1 月 20 日，本公司之子公司吉林华商传媒与新文化报社签订广告、发行、印刷 与纸张采购在内的全部经营性业务的独家经营权。授予的独家经营权期限为 30 年，自 2007 年 1 月 1 日起至 2036 年 12 月 31 日止。吉林华商传媒需每季度按《新文化报》广告营业总额的 20% 向新文化报社支付广告分成款。 *5 2007 年 12 月 28 日，本公司之子公司辽宁盈丰与华商晨报社签订广告、发行、印刷与 纸张采购在内的全部经营性业务的独家经营权。授予的独家经营权期限为 30 年，自 2008 年 1 月 1 日起至 2037 年 12 月 31 日止。2008 年 1 月 1 日——2010 年 12 月 31 日辽宁盈丰需每季度 按《华商晨报》广告营业总额的 30%向新文化报社支付广告分成款。2011 年 1 月 1 日——2037 年 12 月 31 日辽宁盈丰需每季度按《华商晨报》广告营业总额的 20%向华商晨报社支付广告分 成款。 *6 2007 年 11 月 25 日，本公司之子公司重庆华博传媒与重庆时报社签订广告、发行、印 刷与纸张采购在内的全部经营性业务的独家经营权。授予的独家经营权期限为 30 年，自 2008 年 1 月 1 日起至 2037 年 12 月 31 日止。2008 年 1 月 1 日——2012 年 12 月 31 日重庆华博需每 季度按《重庆时报》广告营业总额的 26%向新文化报社支付广告分成款。2013 年 1 月 1 日—— 2037 年 12 月 31 日重庆华博需每季度按《重庆时报》广告营业总额的 18%向华商晨报社支付广 告分成款。 - 133 - (5)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 应收账款 《华商报》社 货款 15,556,632.93 30,511,641.12 应收账款 《消费者导报》社 货款 732,746.20 1,220,706.40 应收账款 新文化报社 货款 --- 4,088,247.10 应收账款 《钱经》杂志社 货款 --- 5,039.00 应收账款 重庆时报社 货款 12,529.52 15,759,094.70 小计 16,301,908.65 51,584,728.32 预付款项 陕西《大众文摘》杂志社 货款 --- 243,016.21 预付款项 上海新华闻投资有限公司 预付股权款 --- 60,000,000.00 预付款项 《重庆时报》社 货款 1,645,291.92 5,495,291.92 预付款项 深圳证券时报社有限公司 货款 1,954,560.00 --- 小计 3,599,851.92 65,738,308.13 其他应收款 《名仕》杂志社 往来款 72,000.00 1,161,290.09 其他应收款 陕西《大众文摘》杂志社 往来款 3,595,846.00 3,235,681.10 其他应收款 《华商报》社 往来款 5,076.52 5,500,000.00 其他应收款 陕西华圣企业(集团)股份有限公司 往来款 47,961,680.00 60,400,000.00 其他应收款 《钱经》杂志社 往来款 47,979.82 6,332,406.11 其他应收款 新文化报社 往来款 --- 959,916.87 其他应收款 《重庆时报》社 借款 15,000,000.00 15,000,000.00 其他应收款 《大众生活报》社 往来款 5,406,817.60 7,618,817.58 其他应收款 《淑媛》杂志社 往来款 221,000.00 --- 小计 72,310,399.94 100,208,111.75 其他非流动资产 《华商报》社 保证金 6,000,000.00 --- 其他非流动资产 《华商晨报》社 保证金 5,000,000.00 5,000,000.00 其他非流动资产 《重庆时报》社 保证金 5,000,000.00 5,000,000.00 其他非流动资产 深圳证券时报社有限公司 保证金 480,000,000.00 480,000,000.00 小计 496,000,000.00 490,000,000.00 应付账款 深圳证券时报社有限公司 相关成本费用 20,391,529.50 10,533,086.35 应付账款 《钱经》杂志社 货款 --- 2,664.50 应付账款 新文化报社 货款 4,876,088.00 2,670,000.00 应付账款 《华商报》社 货款 17,936,744.62 --- 应付账款 《消费者导报》社 货款 113,017.66 --- 应付账款 华圣集团 房租 240,000.00 --- - 134 - 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 应付账款 《华商》杂志社 货款 3,052.50 --- 应付账款 《华商晨报》社 货款 24,804.00 --- 应付账款 《大众文摘》杂志社 货款 34,254.69 --- 小计 43,619,490.97 13,205,750.85 预收款项 《钱经》、《名仕》杂志社 货款 --- 619.50 预收款项 陕西《大众文摘》杂志社 货款 --- 12,617.40 小计 --- 13,236.90 其他应付款 海南民生置业有限公司 往来款 --- 97,623.15 其他应付款 《华商报》社 往来款 586,512.61 289,867.13 其他应付款 新文化报社 往来款 115,602.09 192,987.70 其他应付款 陕西华商印务有限责任公司 往来款 2,496,973.21 2,496,973.21 其他应付款 西安锐劲信息开发有限公司 往来款 --- 89,812.48 其他应付款 重庆时报社 往来款 374,871.00 374,871.00 其他应付款 陕西丽彩集团咸阳丽彩投资有限公司 往来款 --- 47,961.32 其他应付款 《钱经》杂志社 往来款 715,522.08 715,522.08 其他应付款 《华商晨报》社 往来款 1,082.01 --- 小计 4,290,563.00 4,305,618.07 （6）本公司向公司高级管理人员支付报酬： 项目 本期数 上期数 公司高级管理人员 6,879,881.74 4,024,680.99 合计 6,879,881.74 4,024,680.99 附注 11. 或有事项 本公司报告日无应披露的或有事项。 - 135 - 附注 12. 所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 用于抵押的资产净值* 其中：房屋建筑物和土地 85,204,006.78 --- 38,676,610.55 46,527,396.23 机器设备 103,501,523.96 --- 76,496,310.81 27,005,213.15 合计 188,705,530.74 --- 115,172,921.36 73,532,609.38 *截止 2008 年 12 月 31 日，本公司以下列资产作抵押，向银行获取人民币 60,000,000.00 元长期借款： 借款 借款银行名称 借款余额 抵押物名称 抵押物账面净值 抵押物评估价值 性质 民生大厦（建筑面积 5,749.88 平方米）、秀英气源厂土地使 长期 用权及地上建筑物(土地面积 工行海口市海甸支行 60,000,000.00 73,532,609.38 100,211,500.00 借款 39,674 平 方 米 ， 建 筑 面 积 2,152 平方米)、机器设备(共 99 套) 合计 60,000,000.00 73,532,609.38 257,091,500.00 附注 13. 资产负债表日后事项中的非调整事项 1.2008 年 12 月 1 日，本公司之子公司华商传媒对陕西泽润发展有限公司新增 出资 848 万元，占该公司 80%的股权，已于 2009 年 1 月 12 日完成工商变更手续。 2.2009 年 2 月 27 日，本公司董事会通过了 2008 年度利润分配预案，每 10 股分配现金股利 0.2 元(含税)，该方案需股东大会审议通过方可执行。 附注 14. 其他重要事项 1.2008 年 12 月 5 日，本公司收到海口市人民政府海府函〔2008〕198 号“关 于收回（征收）长流油气项目相关土地及海域使用权的函”。因城市规划的调整， - 136 - 本公司长流油气项目相关土地及相应的海域使用权已纳入海口市城市整体规划及 海口市港口整体规划，海口市人民政府决定收回（征收）长流油气项目相关土地及 海域使用权，对土地及地上建筑物、海域使用权按有关规定给予补偿。鉴于海口港 整体建设的业主单位为海南港航控股有限公司，本公司将与海南港航控股有限公司 具体协商收购等相关事宜。目前双方正在协商中，尚未完成该事宜。 截止 2008 年 12 月 31 日，长流油气项目相关土地账面原值为 8,484.09 万元， 账面净值为 7,585.08 万元；地上建筑物等固定资产账面原值为 25,776.37 万元， 账面净值为 20,609.85 万元。土地及地上建筑物等固定资产合计账面原值为 34,260.46 万元，已计提减值准备 1,200 万元，账面净值为 28,194.93 万元。因相 关资产还需经过审计和评估，最终的收购价款和补偿结果尚存在不确定性，本公司 估计该事项不会对公司造成重大损失。 2. 2005 年 4 月 1 日，本公司之子公司民生燃气与海南省高级人民法院机关服 务中心（以下简称“高院服务中心”）签订股权转让协议，民生燃气将持有的本公 司之子公司民生长流 5.25%的股权以 30,000,000.00 元的价格转让给高院服务中心。 2005 年 4 月 1 日，高院服务中心与民生燃气签订股权托管协议，高院服务中心将所 持有的民生长流 5.25%的股权全部委托民生燃气经营管理，并授权民生燃气以高院 服务中心的身份参与民生长流的经营管理工作，在民生长流股东会上以高院服务中 心的名义行使股东权利并享有收益权等股东权益，高院服务中心不再参与民生长流 的日常经营管理。2005 年 11 月 23 日，高院服务中心与民生燃气签订股权回购协议， 高院服务中心同意在 2009 年 12 月 31 日将所持有的民生长流 5.25%的股权转让给民 生 燃 气 ， 股 权 转 让 价 格 为 38,715,000.00 元 。 上 述 事 项 形 成 股 权 回 购 价 差 8,715,000.00 元，本公司在 5 年内分期摊销。2008 年 5 月 14 日，高院服务中心与 民生燃气签订股权转让协议之补充协议，民生燃气将本公司子公司民生长流 5.25% 的股权回购，回购金额为 30,000,000.00 元，已于 2008 年 7 月 21 日办理完毕工商 变更手续。 - 137 - 附注 15. 非经常性损益 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 性质或内容 备注 本期数 上期数 本期数 上期数 1.非流动性资产处置损益(包括已计提资产 减值准备的冲销部分) (1)处置长期资产收入 其中：固定资产清理收入 191,130.53 50,481.60 148,244.88 41,785.82 无形资产转让收益 --- 88,569.45 --- 67,312.78 股权转让收益*1 3,454,268.88 30,230,360.74 3,038,027.38 27,512,102.03 小计 3,645,399.41 30,369,411.79 3,186,272.26 27,621,200.63 (2)处置长期资产支出 其中：处理固定资产净损失 258,075.20 1,260,406.70 205,118.23 1,063,021.37 小计 258,075.20 1,260,406.70 205,118.23 1,063,021.37 非流动资产处置损益净额 3,387,324.21 29,109,005.09 2,981,154.03 26,558,179.26 2.越权审批、或无正式批准文件、或偶发 --- --- --- --- 性的税收返还、减免 3.计入当期损益的政府补助(与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定，按 5,185,190.58 1,022,666.67 4,183,592.94 1,022,666.67 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外)*2 4.计入当期损益的对非金融企业收取的资 --- --- --- --- 金占用费 5. 企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被投资 --- --- --- --- 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6.非货币性资产交换损益 --- --- --- --- 7.委托投资或管理资产的损益 --- --- --- --- 8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计 --- (12,000,000.00) --- (12,000,000.00) 提的各项资产减值准备 9.债务重组损益 --- --- --- --- 10.企业重组费用 --- --- --- --- 11.交易价格显失公允的交易产生的超过 --- --- --- --- 公允价值部分的损益 12.同一控制下企业合并产生的子公司期 --- 78,781,980.91 --- 78,781,980.91 初至合并日的当期净损益 13.与公司正常经营业务无关的或有事项 --- --- --- --- 产生的损益 14.除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损益， 27,715,938.89 93,814,364.82 22,850,073.08 75,757,322.49 以及处置交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投资收益*3 15.单独进行减值测试的应收款项减值准 --- --- --- --- 备转回 - 138 - 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 性质或内容 备注 本期数 上期数 本期数 上期数 16.对外委托贷款取得的损益 --- --- --- --- 17.采用公允价值模式进行后续计量的投 --- --- --- --- 资性房地产公允价值变动产生的损益 18.根据税收、会计等法律、法规的要求对 当期损益进行一次性调整对当期损益的影 --- --- --- --- 响 19.受托经营取得的托管费收入 --- --- --- --- 20.除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 (1)营业外收入： 其中：罚款收入 110,070.47 91,526.87 92,156.48 65,195.42 纸张节约收入 4,009,153.70 853,349.11 3,006,865.28 616,820.24 不需支付的债务 --- 405,404.58 --- 308,107.48 其他 2,405,853.07 877,878.04 1,881,875.45 699,389.83 小 计 6,525,077.24 2,228,158.60 4,980,897.21 1,689,512.97 (2)营业外支出： 其中：罚款、滞纳金、违约金支出 536,495.78 2,701,428.86 503,510.17 2,118,896.53 捐赠支出 337,345.00 101,940.00 337,345.00 101,940.00 资产盘亏 1,474,380.40 --- 1,208,991.93 --- 旧报回收 554,945.31 --- 416,208.98 --- 其他 502,114.42 583,643.98 455,181.33 484,116.59 小 计 3,405,280.91 3,387,012.84 2,921,237.41 2,704,953.12 营业外收支净额 3,119,796.33 (1,158,854.24) 2,059,659.80 (1,015,440.15) 21.其他符合非经常性损益定义的损益项 --- --- --- --- 目 其中：固定资产、在建工程、无形资产等 --- --- --- --- 资产减值损失转回 扣除少数股东损益前非经常性损益合计 39,408,250.01 189,569,163.25 32,074,479.85 169,104,709.18 减：少数股东损益影响金额 2,800,675.83 36,356,704.72 2,305,531.75 36,352,570.62 扣除少数股东损益后非经常性损益合计 36,607,574.18 153,212,458.53 29,768,948.10 132,752,138.56 *1 该项目本期比上期数减少 88.36%,主要系本期股权转让收入减少所致； *2 该项目本期比上期数增加 407.03%，主要系本期政府补助收入增加所致； *3 该项目本期比上期数减少 70.46%，主要系本期新股申购收入下降所致。 本公司及控股子公司所得税为 18%和 25%，详见附注 5。 - 139 - 附注 16. 净资产收益率 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 本期数 上期数 本期数 上期数 归属于公司普通股股东的净利润 7.88% 7.41% 8.00% 7.64% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.47% 0.79% 6.57% 0.81% 附注 17. 每股收益 每股收益 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 本期数 上期数 本期数 上期数 归属于公司普通股股东的净利润 0.1223 0.1092 0.1223 0.1092 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.1004 0.0116 0.1004 0.0116 项目 2008年度 2007年度 基本每股收益和稀释每股收益计算 （一）分子： 税后净利润 166,277,973.64 148,490,950.74 调整：优先股股利及其它工具影响 --- --- 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 166,277,973.64 148,490,950.74 调整： --- --- 与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 --- --- 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 166,277,973.64 148,490,950.74 （二）分母： 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 1,360,132,576.00 1,360,132,576.00 加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 --- --- 稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 1,360,132,576.00 1,360,132,576.00 （三）每股收益 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.1223 0.1092 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.1004 0.0116 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.1223 0.1092 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.1004 0.0116 - 140 - 附注 18. 比较财务数据 1、本公司2008年度发生同一控制下企业合并（见附注3），根据《企业会计准 则第20号－企业合并》和《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》第五条 至十九条的规定，对可比期间的合并报表进行了追溯调整，比较财务数据如下： 2、本公司2008年度对2007年及2007年以前的会计差错进行了更正，详见附注4 （24）。由于上述原因，本公司重编了2007年财务报表，具体如下： - 141 - 华闻传媒投资集团股份有限公司 比较合并资产负债表 单位:人民币元 2007-12-31 调整后 2007-12-31 会计差 2007-12-31 调整 会计差错更正 同一控制下合并 资 产 金额 错更正后金额 前金额 形成的差异 形成的差异 A B C D=B-C E=A-B 流动资产： 货币资金 1,074,179,292.68 1,051,597,302.91 1,051,553,201.86 44,101.05 22,581,989.77 交易性金融资产 - - - - - 应收票据 900,000.00 900,000.00 900,000.00 - - 应收账款 226,711,170.79 221,493,942.43 218,785,606.43 2,708,336.00 5,217,228.36 预付款项 195,837,705.36 190,319,475.53 190,319,475.53 - 5,518,229.83 应收利息 - - - - - 应收股利 - - - - - 其他应收款 158,042,212.99 127,364,834.88 119,364,834.88 8,000,000.00 30,677,378.11 买入返售金融资产 - - - - - 存货 49,869,001.63 49,865,506.63 49,865,506.63 - 3,495.00 一年内到期的非流动资产 - - - - - 其他流动资产 - - - - - 流动资产合计 1,705,539,383.45 1,641,541,062.38 1,630,788,625.33 10,752,437.05 63,998,321.07 非流动资产： 发放长期贷款 - - - - - 可供出售金融资产 42,555,555.56 42,555,555.56 42,555,555.56 - - 持有至到期投资 - - - - - 长期应收款 - - - - - 长期股权投资 110,360,593.26 110,360,593.26 110,360,593.26 - - 投资性房地产 4,146,200.23 4,146,200.23 4,146,200.23 - - 固定资产 967,069,703.04 965,624,029.85 965,624,029.85 - 1,445,673.19 在建工程 72,177,181.41 72,177,181.41 72,177,181.41 - - 工程物资 - - - - - 固定资产清理 - - - - - 生产性生物资产 - - - - - 无形资产 123,735,934.43 123,705,347.77 123,705,347.77 - 30,586.66 开发支出 - - - - - 商誉 2,755,743.72 2,755,743.72 2,755,743.72 - - 长期待摊费用 8,810,992.12 8,810,992.12 8,810,992.12 - - 递延所得税资产 13,810,379.95 13,757,749.88 13,757,749.88 - 52,630.07 其他非流动资产 490,000,000.00 480,000,000.00 480,000,000.00 - 10,000,000.00 非流动资产合计 1,835,422,283.72 1,823,893,393.80 1,823,893,393.80 - 11,528,889.92 资产总计 3,540,961,667.17 3,465,434,456.18 3,454,682,019.13 10,752,437.05 75,527,210.99 - 142 - 华闻传媒投资集团股份有限公司 比较合并资产负债表（续） 单位:人民币元 2007-12-31 调整 2007-12-31 会计差 2007-12-31 调整前 会计差错更正形 同一控制下合并 负债和股东权益 后金额 错更正后金额 金额 成的差异 形成的差异 A B C D=B-C E=A-B 流动负债： 短期借款 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 应付票据 - - - - - 应付账款 103,742,855.49 103,730,823.99 103,730,823.99 - 12,031.50 预收款项 86,646,267.33 82,199,611.41 82,513,778.41 (314,167.00) 4,446,655.92 应付手续费及佣金 - - - - - 应付职工薪酬 64,038,078.84 63,911,401.16 64,860,941.14 (949,539.98) 126,677.68 应交税费 70,331,707.71 69,285,031.44 68,131,982.17 1,153,049.27 1,046,676.27 应付利息 - - - - - 应付股利 801,888.48 801,888.48 801,888.48 - - 其他应付款 49,794,972.86 38,110,838.66 38,110,838.66 - 11,684,134.20 递延收益 11,644,762.01 11,644,762.01 11,644,762.01 - - 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 - - 其他流动负债 - - - - - 流动负债合计 687,000,532.72 669,684,357.15 669,795,014.86 (110,657.71) 17,316,175.57 非流动负债： 长期借款 258,894,687.50 258,894,687.50 258,894,687.50 - - 应付债券 - - - - - 长期应付款 - - - 专项应付款 - - - - - 预计负债 1,970,000.00 1,970,000.00 1,970,000.00 - - 递延所得税负债 301,377.03 282,587.11 282,587.11 - 18,789.92 其他非流动负债 - - - - - 非流动负债合计 261,166,064.53 261,147,274.61 261,147,274.61 - 18,789.92 负债合计 948,166,597.25 930,831,631.76 930,942,289.47 (110,657.71) 17,334,965.49 股东权益： 股本 1,360,132,576.00 1,360,132,576.00 1,360,132,576.00 - - 资本公积 72,018,202.16 41,584,395.94 29,589,146.31 11,995,249.63 30,433,806.22 减：库存股 - - - - - 盈余公积 213,076,716.30 213,076,716.30 211,663,416.67 1,413,299.63 - 一般风险准备 - - - - - 未分配利润 357,577,514.90 357,397,681.06 360,451,081.88 (3,053,400.82) 179,833.84 外币报表折算差额 - - - - - 归属于母公司股东权益 2,002,805,009.36 1,972,191,369.30 1,961,836,220.86 10,355,148.44 30,613,640.06 少数股东权益 589,990,060.56 562,411,455.12 561,903,508.80 507,946.32 27,578,605.44 股东权益合计 2,592,795,069.92 2,534,602,824.42 2,523,739,729.66 10,863,094.76 58,192,245.50 负债和股东权益总计 3,540,961,667.17 3,465,434,456.18 3,454,682,019.13 10,752,437.05 75,527,210.99 - 143 - 华闻传媒投资集团股份有限公司 比较合并利润表 单位:人民币元 2007-12-31 调整 2007-12-31 会计差 2007-12-31 调整前 会计差错更正形 同一控制下合并 损益项目 后金额 错更正后金额 金额 成的差异 形成的差异 A B C D=B-C E=A-B 一、营业总收入 2,233,950,907.62 2,042,425,669.87 2,039,403,166.87 3,022,503.00 191,525,237.75 其中：营业收入 2,233,950,907.62 2,042,425,669.87 2,039,403,166.87 3,022,503.00 191,525,237.75 二、营业总成本 2,025,610,346.67 1,832,869,017.41 1,848,418,154.72 (15,549,137.31) 192,741,329.26 其中：营业成本 1,609,147,626.32 1,423,680,653.04 1,423,680,653.04 - 185,466,973.28 营业税金及附加 56,710,941.67 56,294,112.68 55,946,608.96 347,503.72 416,828.99 销售费用 109,299,999.29 103,865,625.80 103,865,625.80 - 5,434,373.49 管理费用 154,343,479.72 152,997,131.76 168,849,671.74 (15,852,539.98) 1,346,347.96 财务费用 33,762,636.02 33,947,519.68 33,991,620.73 (44,101.05) (184,883.66) 资产减值损失 62,345,663.65 62,083,974.45 62,083,974.45 - 261,689.20 加：公允价值变动收益 - - - - - 投资收益 166,033,153.94 163,921,558.24 163,921,558.24 - 2,111,595.70 其中：对联营企业和 21,324,410.38 21,324,410.38 21,324,410.38 - - 合营企业的投资收益 汇兑收益 - - - - - 三、营业利润 374,373,714.89 373,478,210.70 354,906,570.39 18,571,640.31 895,504.19 加：营业外收入 9,655,921.64 9,565,014.44 9,565,014.44 - 90,907.20 减：营业外支出 4,784,073.53 4,780,003.13 4,780,003.13 - 4,070.40 其中：非流动资产 - - - - - 处置损失 四、利润总额 379,245,563.00 378,263,222.01 359,691,581.70 18,571,640.31 982,340.99 减：所得税费用 91,686,728.42 91,060,136.38 90,274,071.83 786,064.55 626,592.04 五、净利润 287,558,834.58 287,203,085.63 269,417,509.87 17,785,575.76 355,748.95 同一控制下被合并方在 78,781,980.91 78,426,231.96 78,426,231.96 - 355,748.95 合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的 148,490,950.74 148,311,116.90 131,033,487.46 17,277,629.44 179,833.84 净利润 少数股东损益 139,067,883.84 138,891,968.73 138,384,022.41 507,946.32 175,915.11 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.1092 0.1090 0.0963 0.0127 0.0001 （二）稀释每股收益 0.1092 0.1090 0.0963 0.0127 0.0001 附注 19. 财务报表的批准 本公司的母公司为上海新华闻投资有限公司；实际控制人为中国华闻投资控 股有限公司；最终控制人为中华人民共和国财政部。 公司的财务报表已于 2009 年 2 月 27 日获得本公司董事会批准。 - 144 - 第十二节 备查文件目录 备查文件包括： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》及《中国证券报》上公 开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件原件备置地点为海南省海口市海甸四东路民生大厦公司董事会秘书 处。 华闻传媒投资集团股份有限公司董事会 董事长：温子健（签字） 二○○九年三月三日 - 145 -