露天煤业(002128)2008年年度报告

内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度 报告 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 HUOLINHE OPENCUT COAL INDUSTRY CORPORATION LIMITED OF INNER MONGOLIA 002128 2008 年年度报告 二零零九年三月 1 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 目录 第一节 重要提示 ..............................................................................................................................1 第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................1 第三节 会计数据和业务数据摘要 ..............................................................................................2 第四节 股本变动及股东情况 .......................................................................................................4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................................8 第六节 公司治理结构 ...................................................................................................................16 第七节 股东大会情况简介 ..........................................................................................................24 第八节 董事会报告........................................................................................................................24 第九节 监事会报告........................................................................................................................43 第十节 重要事项 ............................................................................................................................45 第十一节 财务报告........................................................................................................................46 第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................130 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 二、公司董事刘政权先生、王冲先生，独立董事孔雨泉先生、未能亲自出席本次 审议年度报告的董事会。 三、公司负责人王树东先生、主管会计工作负责人何宏伟先生及会计机构负责人 高福俊先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 公司法定英文名称：HUOLINHE OPENCUT COAL INDUSTRY CORPORATION LIMITED OF INNER MONGOLIA 二、法定代表人：王树东 三、董事会秘书及证券事务代表： 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何宏伟 温泉 内蒙古霍林郭勒市哲里木大街 内蒙古霍林郭勒市哲里木大街 联系地址 （霍矿珠斯花区） （霍矿珠斯花区） 电话 0475-2350579 0475-2352299 传真 0475-2350579 0475-2350579 电子信箱 ltmy@vip.163.com ltmy@vip.163.com 四、公司住所及办公地址：内蒙古霍林郭勒市哲里木大街（霍矿珠斯花区） 邮政编码：029200 电子信箱:ltmy@vip.163.com 五、公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 的 网 站 网 址 ： 1 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、股票上市的交易所：深圳证券交易所 股票简称：露天煤业 股票代码：002128 七、其他有关资料： 公司首次登记注册日期：2001 年 12 月 18 日 公司首次注册登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局 公司最近一次变更登记日期：2008 年 12 月 18 日 公司注册登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：150000000004468 公司税务登记证号码：国税内字 152302733266340 内地税字 150581733266340 组织机构代码：73326634-0 公司聘请的会计师事务所名称：中瑞岳华会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业 大厦 A 座八层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：元 本年比上 2008 年 2007 年 年增减 2006 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 3,883,094,365.11 2,611,232,073.99 2,611,232,073.99 48.71 1,938,361,153.75 1,938,361,153.75 利润总额 880,009,735.34 551,417,432.67 575,494,316.32 52.91 466,464,583.08 490,650,434.91 归属于上市公 司股东的净利 720,028,336.22 463,943,608.77 481,490,659.48 49.54 394,608,473.20 410,728,110.60 润 2 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 归属于上市公 司股东的扣除 724,006,073.03 463,608,732.06 481,155,782.77 50.47 394,920,587.26 411,040,224.66 非经常性损益 的净利润 经营活动产生 的现金流量净 1,468,123,158.14 398,902,777.59 398,902,777.59 268.04 486,378,820.26 486,378,820.26 额 本年末比 2008 年末 2007 年末 上年末增 2006 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 3,988,801,616.27 3,524,538,009.93 3,524,538,009.93 13.17 3,001,557,761.07 3,001,557,761.07 所有者权益（或 2,357,300,862.97 2,066,232,799.66 2,104,803,295.19 12.00 1,066,764,976.72 1,087,788,421.54 股东权益） 股本 850,439,850.00 654,184,500.00 654,184,500.00 30.00 576,184,500.00 576,184,500.00 二、 主要财务指标 单位：元 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.85 0.74 0.59 44.07 0.68 0.55 稀释每股收益 0.85 0.74 0.59 44.07 0.68 0.55 扣除非经常性损益后的 0.85 0.74 0.59 44.07 0.69 0.55 基本每股收益 提高 7.66 个百 全面摊薄净资产收益率 30.54% 22.45% 22.88% 分点 36.99% 37.76% 提高 2.10 个百 加权平均净资产收益率 31.22% 28.57% 29.12% 分点 44.46% 45.60% 扣除非经常性损益后全 提高 7.85 个百 30.71% 22.44% 22.86% 分点 37.02% 37.79% 面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的 提高 2.30 个百 31.40% 28.55% 29.10% 分点 44.49% 45.64% 加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 1.73 0.61 0.61 183.61 0.84 0.84 金流量净额 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 3 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 2.77 3.16 3.22 -13.98 1.85 1.89 每股净资产 三、非经常性损益项目 单位：元 非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 非流动资产处置损益 -4,661,243.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -234,457.41 少数股东权益影响额 179,126.56 所得税影响额 738,837.49 合计 -3,977,736.81 第四节 股本变动及股东情况 一、 公司股份变动情况 （一）公司证券发行与上市情况 1、根据 2007 年 3 月 28 日中国证监会证监发行字（2007）61 号文件批准，公司 公开发行普通股 A 股 7,800 万股，发行价格为 9.8 元/股，其中，网下向配售对象配 售数量为 1,560 万股，占本次发行总量的 20%；网上以资金申购方式定价发行数量为 6,240 万股，占本次发行总量的 80%。 2、该股票于2007年4月18日正式在深圳证券交易所挂牌上市。有限售条件股份 1,560万股于2007年7月18日限售期满上市流通，有限售条件股份4,275万股于2008年4 月18日限售期满上市流通。其余有限售条件股票的可上市交易时间按照有关法律法 规、深交所业务规则及公司相关股东的承诺执行。 3、公司 2007 年度股东大会决定以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，共 转增股本 196,255,350 股，2008 年 4 月 25 日已实施完毕，转增后总股本增至 850,439,850 股。 4、公司不存在内部职工股。 （二）股份变动及公司股份限售情况 1、公司股份变动情况 单位：股 4 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 送 公积金转 数量 比例 其他 小计 数量 比例 新股 股 股 一、有限售条件股份 576,184,500 88.08% 172,855,350 -55,575,000 117,280,350 693,464,850 81.54% 1、国家持股 513,555,750 78.50% 154,066,725 154,066,725 667,622,475 78.50% 2、国有法人持股 3,771,855 0.58% 1,131,556 -1,316,996 -185,440 3,586,415 0.42% 3、其他内资持股 58,856,895 9.00% 17,657,069 -54,258,004 -36,600,935 22,255,960 2.62% 其中：境内非国有法 58,856,895 9.00% 17,657,069 -54,258,004 -36,600,935 22,255,960 2.62% 人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、其他 二、无限售条件股份 78,000,000 11.92% 23,400,000 55,575,000 78,975,000 156,975,000 18.46% 1、人民币普通股 78,000,000 11.92% 23,400,000 55,575,000 78,975,000 156,975,000 18.46% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 654,184,500 100.00% 196,255,350 196,255,350 850,439,850 100.00% 2、公司股份限售情况 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 限售股数 股数 吉林省纽森特实业 有限售条件的股东 25,657,472 25,657,472 2008 年 4 月 18 日 有限公司 承诺的有关限售 大庆霍利物资经贸 有限售条件的股东 6,682,013 6,682,013 2008 年 4 月 18 日 有限公司 承诺的有关限售 沈阳铁道煤炭经销 3,358,217 3,358,217 有限售条件的股东 2008 年 4 月 18 日 5 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 有限公司 承诺的有关限售 沈阳东电茂霖燃料 有限售条件的股东 2,238,817 2,238,817 2008 年 4 月 18 日 有限公司 承诺的有关限售 太原重型机械集团 有限售条件的股东 1,119,418 1,119,418 2008 年 4 月 18 日 有限公司 承诺的有关限售 湘潭电机集团有限 有限售条件的股东 1,119,418 1,119,418 2008 年 4 月 18 日 责任公司 承诺的有关限售 中煤国际工程集团 有限售条件的股东 895,527 895,527 2008 年 4 月 18 日 沈阳设计研究院 承诺的有关限售 有限售条件的股东 中国矿业大学 839,559 839,559 2008 年 4 月 18 日 承诺的有关限售 有限售条件的股东 辽宁工程技术大学 839,559 839,559 2008 年 4 月 18 日 承诺的有关限售 吉林省纽森特实业 有限售条件的股东 2009 年 12 月 11,930,725 3,579,217 15,509,942 有限公司 承诺的有关限售 15 日 大庆霍利物资经贸 有限售条件的股东 2009 年 12 月 3,107,136 932,141 4,039,277 有限公司 承诺的有关限售 15 日 沈阳铁道煤炭经销 有限售条件的股东 2009 年 12 月 1,561,571 468,471 2,030,042 有限公司 承诺的有关限售 15 日 沈阳东电茂霖燃料 有限售条件的股东 2009 年 12 月 1,041,050 312,315 1,353,365 有限公司 承诺的有关限售 15 日 太原重型机械集团 有限售条件的股东 2009 年 12 月 520,529 156,159 676,688 有限公司 承诺的有关限售 15 日 湘潭电机集团有限 有限售条件的股东 2009 年 12 月 520,529 156,159 676,688 责任公司 承诺的有关限售 15 日 中煤国际工程集团 有限售条件的股东 2009 年 12 月 416,420 124,926 541,346 沈阳设计研究院 承诺的有关限售 15 日 有限售条件的股东 2009 年 12 月 中国矿业大学 390,395 117,118 507,513 承诺的有关限售 15 日 有限售条件的股东 2009 年 12 月 辽宁工程技术大学 390,395 117,119 507,514 承诺的有关限售 15 日 中电投蒙东能源集 有限售条件的股东 460,947,600 138,284,280 599,231,880 2010 年 4 月 18 日 团有限责任公司 承诺的有关限售 内蒙古霍林河煤业 有限售条件的股东 52,608,150 15,782,445 68,390,595 2010 年 4 月 18 日 集团有限责任公司 承诺的有关限售 合计 576,184,500 42,750,000 160,030,350 693,464,850 － － 二、 股东数量和主要股东持股情况 （一）报告期内公司前 10 名股东情况 单位：股 6 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 股东总数 33,215 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 的股份数量 中电投蒙东能源集团有限责 国家 70.46% 599,231,880 599,231,880 任公司 内蒙古霍林河煤业集团有限 国家 8.04% 68,390,595 68,390,595 34,195,297 责任公司 吉林省纽森特实业有限公司 境内非国有法人 5.57% 47,356,706 15,509,942 大庆霍利物资经贸有限公司 境内非国有法人 1.50% 12,724,894 4,039,277 中国工商银行广发聚丰股票 其它 0.93% 7,905,403 型证券投资基金 沈阳铁道煤炭经销有限公司 国有法人 0.75% 6,395,724 2,030,042 沈阳东电茂霖燃料有限公司 境内非国有法人 0.50% 4,263,827 1,353,365 上海浦东发展银行广发小盘 其它 0.47% 3,977,600 成长股票型证券投资基金 太原重型机械集团有限公司 境内非国有法人 0.25% 2,131,932 676,688 中国工商银行易方达价值成 其它 0.24% 2,040,482 长混合型证券投资基金 除了内蒙古霍林河煤业集团有限责任公司持有中电投蒙东能源集团有 上述股东关联关系或一 限责任公司 35%的股份外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其 致行动的说明 他股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 （二）公司控股股东情况 报告期内公司控股股东未发生变化。 公司控股股东：中电投蒙东能源集团有限责任公司 成立时间：1999 年 5 月 20 日 法定代表人：王树东 注册资本：33 亿元 注册地址：内蒙古霍林郭勒市中心大街中段 主要经营业务：煤炭、电力、铝业、铁路、煤化工、水库开发、投资等。 （三）公司实际控制人情况 报告期内公司实际控制人未发生变化。 7 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 1、公司实际控制人：中国电力投资集团公司 成立时间：2002 年 法定代表人：陆启洲 注册资本：120 亿元 注册地址：北京市西城区 主要经营业务：依法经营集团公司及其有关企业中由国家投资形成并由集团公 司拥有的全部国有资产（含国有股权）； 从事电源的开发、投资、建设、经营和管理， 组织电力（热力）生产和销售等。 2、公司实际控制人、控股股东与公司的控制关系 中国电力投资集团公司 65% 中电投蒙东能源集团有限责任公司 70.4614% 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 （四）报告期末持股 10%以上的股东 报告期末持股 10%以上股东为中电投蒙东能源集团有限责任公司 成立时间：1999 年 5 月 20 日 法定代表人：王树东 注册资本：33 亿元 注册地址：内蒙古霍林郭勒市中心大街中段 主要经营业务：煤炭、电力、铝业、铁路、煤化工、水库开发、投资等。 8 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 （五）报告期末前 10 名无限售流通股情况 单位：股 前 10 名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 数量 吉林省纽森特实业有限公司 31,846,764 人民币普通股 大庆霍利物资经贸有限公司 8,685,617 人民币普通股 中国工商银行广发聚丰股票型证券投资基金 7,905,403 人民币普通股 沈阳铁道煤炭经销有限公司 4,365,682 人民币普通股 上海浦东发展银行广发小盘成长股票型证券投资基金 3,977,600 人民币普通股 沈阳东电茂霖燃料有限公司 2,910,462 人民币普通股 中国工商银行易方达价值成长混合型证券投资基金 2,040,482 人民币普通股 中国建设银行中小企业板交易型开放式指数基金 1,582,312 人民币普通股 中国工商银行融通深证 100 指数证券投资基金 1,469,553 人民币普通股 太原重型机械集团有限公司 1,455,244 人民币普通股 上述股东关联关系或 未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东是否属于《上市 一致行动的说明 公司收购管理办法》规定的一致行动人。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司现任董事、监事和高级管理人员 （一）公司现任董事、监事和高级管理人员基本情况 9 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 性 姓名 职务 年龄 任期起始日期 任期终止日期 别 王树东 董事长 男 44 2007 年 12 月 18 日 2010 年 12 月 18 日 王 冲 副董事长 男 48 2007 年 12 月 18 日 2010 年 12 月 18 日 刘政权 董事 男 57 2008 年 11 月 30 日 2010 年 12 月 18 日 刘毅勇 董事、总经理 男 46 2007 年 12 月 18 日 2010 年 12 月 18 日 李云峰 董事 男 39 2008 年 11 月 30 日 2010 年 12 月 18 日 褚 义 董事 男 59 2007 年 12 月 18 日 2010 年 12 月 18 日 王大庆 董事 男 45 2007 年 12 月 18 日 2010 年 12 月 18 日 才庆祥 独立董事 男 50 2007 年 12 月 18 日 2010 年 12 月 18 日 胡三高 独立董事 男 45 2007 年 12 月 18 日 2010 年 12 月 18 日 穆延荣 独立董事 女 49 2007 年 12 月 18 日 2010 年 12 月 18 日 孔雨泉 独立董事 男 43 2007 年 12 月 18 日 2010 年 12 月 18 日 郑燕飞 监事会主席 男 50 2007 年 12 月 18 日 2010 年 12 月 18 日 董 杰 监事 男 55 2007 年 12 月 18 日 2010 年 12 月 18 日 白贵堂 监事 男 52 2007 年 12 月 18 日 2010 年 12 月 18 日 杜国器 监事 男 60 2007 年 12 月 18 日 2010 年 12 月 18 日 张晓东 监事 男 45 2008 年 11 月 30 日 2010 年 12 月 18 日 赵学军 监事 男 51 2007 年 12 月 18 日 2010 年 12 月 18 日 祖志忠 监事 男 43 2008 年 11 月 30 日 2010 年 12 月 18 日 焉树新 副总经理 男 45 2007 年 12 月 18 日 2010 年 12 月 18 日 财务总监 2008 年 4 月 29 日 何宏伟 副总经理 男 43 2008 年 12 月 4 日 2010 年 12 月 18 日 董事会秘书 2009 年 3 月 5 日 王志田 副总经理 男 39 2008 年 12 月 4 日 2010 年 12 月 18 日 王立春 总工程师 男 43 2008 年 12 月 4 日 2010 年 12 月 18 日 （二）公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年主要工作经历及在其他单 位任职情况 1、公司现任董事最近 5 年主要工作经历及在其他单位任职情况 王树东先生，44 岁，工学硕士，高级工程师。2004 年任通辽发电总厂厂长，同 年 6 月至 2004 年 9 月任中电投东北分公司副总经理、白音华煤电公司总经理，2004 年 9 月起先后任中电霍煤集团公司副总经理、董事长兼党委书记，现任中电投蒙东能 源集团有限责任公司董事长、党委书记，2007 年 12 月 18 日起任公司董事长。 王冲先生，48 岁，博士，教授级高级工程师。2004 年起任中电投霍林河煤电集 10 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 团有限责任公司副总经理，现任中电投蒙东能源集团有限责任公司副总经理，2007 年 12 月 18 日起任公司副董事长。 刘政权先生，57 岁，本科学历，教授级高级工程师。2004 年起任华中电网公司 副总经济师兼生产运营部主任，2004 年 11 月至 2007 年 11 月任国家电监会华中电监 局副局长，2007 年 11 月至 2008 年 8 月任中国电力投资集团公司计划与发展部副主任, 现任中电投蒙东能源集团有限责任公司总经理，2008 年 11 月 30 日起任公司董事。 刘毅勇先生，46 岁，研究生学历，教授级高级工程师，2002 年至今任公司董事、 总经理。 李云峰先生，39 岁，经济学硕士，中级会计师。2004 年 5 月至 2005 年 10 月任 中国电力投资集团公司财务与产权管理部资产管理主管，2005 年 10 月至 2007 年 11 月任吉林电力股份有限公司第四届董事会董事、财务负责人，现任中电投蒙东能源集 团有限责任公司财务总监，2008 年 11 月 30 日起任公司董事。 褚义先生，59 岁，大专学历，高级会计师。2004 年至 2007 年 5 月任通辽市霍 煤集团控股有限责任公司总经理、董事长、董事，2007 年 5 月起任内蒙古霍林河煤业 集团有限责任公司董事，2002 年起任公司董事。 王大庆先生，45 岁，本科学历，经济师。2004 年至今任吉林省纽森特实业有限 公司董事长，2002 年起任公司董事。 才庆祥先生，50 岁，博士，教授、博士生导师。2004 年至 2007 年 10 月任中国 矿业大学能源科学与工程学院院长、党委书记，2007 年 11 月至今任中国矿业大学科 学技术处处长、中国煤炭学会露天开采专业委员会常务副主任委员、煤炭行业专业技 术人才知识更新工程（“653 工程” ）露天开采专业露天煤矿开采技术培训方向首席专 家，2007 年 12 月 18 日起任公司独立董事。 胡三高先生，45 岁，工学博士，教授。2004 年至 2006 年 7 月任华北电力大学 11 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 研究生院常务副院长，2006 年 7 月至今任华北电力大学科技处处长，2007 年 12 月 18 日起任公司独立董事。 穆延荣女士，49 岁，本科学历，高级会计师 、注册会计师。2004 年任天津市 久荣有限责任会计师事务所主任会计师，天津金达信有限责任会计师事务所所长， 2007 年 12 月 18 日起任公司独立董事。 孔雨泉先生，43 岁，硕士，律师。2004 年至今任北京竞天公诚律师事务所合伙 人、律师，2007 年 12 月 18 日起任公司独立董事。 2、公司现任监事最近 5 年主要工作经历及在其他单位任职情况 郑燕飞先生，50 岁，本科学历，高级经济师、政工师。2004 年至 2007 年 12 月 任中电投霍林河煤电集团有限责任公司党委副书记、纪委书记、工会主席，现任中电 投蒙东能源集团有限责任公司党委副书记，2002 年起任公司监事会主席。 董杰先生，55 岁，本科学历，高级政工师。2004 年任公司南露天矿党委书记， 2005 年 1 月至今任公司党委副书记、纪委书记、工会主席，2002 年起任公司监事。 白贵堂先生，52 岁，本科学历，高级工程师。2004 年至今任沈阳东电茂霖燃料 有限公司总经理，2002 年起任公司监事。 杜国器先生，60 岁，大专学历，高级经济师。2004 年至今先后任太重集团副总 经理、董事，2002 年起任公司监事。 张晓东先生，45 岁，本科学历，会计师。2004 年至 2005 年任通辽发电总厂副总 会计师、总会计师，2005 年 2 月至 2008 年 3 月先后任中电投霍林河煤电集团有限责 任公司、中电投蒙东能源集团有限责任公司发电管理部副总经理，2008 年 4 月起至今 任中电投蒙东能源集团有限责任公司审计部主任，2008 年 11 月 30 日起任公司监事。 赵学军先生，51 岁，专科学历，工程师。2004 年至今先后任公司煤炭加工公司 生产副经理、经理，2008 年起任公司南露天矿矿长，2007 年 12 月 18 日起任公司监 12 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 事。 祖志忠先生，43 岁，大专学历，经济师。2004 年任公司办公室主任，2005 年起 任公司人力资源部经理，2008 年 11 月 30 日起任公司监事。 3、公司现任高级管理人员最近 5 年主要工作经历及在其他单位任职情况 刘毅勇先生，公司总经理（简历见“公司现任董事最近 5 年主要工作经历及在 其他单位任职情况”）。 焉树新先生，45 岁，本科学历，高级工程师。2004 年任公司加工公司经理，2005 年至今任公司副总经理。 何宏伟先生，43 岁，研究生学历，高级会计师。2004 年至 2005 年 4 月任公司 财务部经理，2005 年 5 月起至 2008 年 3 月先后任中电投霍林河煤电集团有限责任公 司、中电投蒙东能源集团有限责任公司财务部经理，2008 年 4 月起任公司财务总监， 2008 年 12 月 4 日起兼任公司副总经理，2009 年 3 月 5 日起兼任公司董事会秘书。 王志田先生，39 岁，研究生学历，高级工程师。2004 年至 2005 年任公司设备 物质公司总工程师，2006 年至 2008 年 3 月任公司质量信息部经理，2008 年 4 月起任 公司机电管理部经理，2008 年 12 月 4 日起任公司副总经理。 王立春先生，43 岁，研究生学历，高级工程师。2004 年任公司运销公司销售部 主任，2005 年至 2007 年任中电投霍煤集团矿建公司工程技术部经理，2008 年 2 月起 任公司技术部经理，2008 年 12 月 4 日起任公司总工程师。 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员任职情况 1、公司董事、监事、高级管理人员离职情况 报告期内公司第三届董事会成员邢建华先生（副董事长、董事、董事会秘书）、 陈立杰先生（董事、副总经理）因拟到公司控股股东中电投蒙东能源集团有限责任公 司任职， 2008 年 11 月 18 日以书面形式向公司提交了辞职申请，辞去在公司担任的 13 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 所有职务，公司已于 2008 年 11 月 19 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》及巨潮资讯网站 www.cninfo.com.cn 刊登公告，公告编号：2008036。 报告期内公司第三届董事会成员陈利民先生因工作调动于 2008 年 11 月 30 日以 书面形式向公司提交了辞职申请，辞去其在公司担任的董事职务，公司已于 2008 年 11 月 30 日 在 《 中 国 证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 站 www.cninfo.com.cn 刊登公告，公告编号：2008040。 报告期内公司第三届监事会成员毛爱英女士（职工代表监事、审计部部长）因拟 到公司控股股东中电投蒙东能源集团有限责任公司任职，以及李云峰先生（监事）因 工作需要分别于 2008 年 11 月 18 日以书面形式向公司提交了辞职申请，辞去在公司 担任的所有职务，公司已于 2008 年 11 月 19 日在《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》及巨潮资讯网站 www.cninfo.com.cn 刊登公告，公告编号：2008036。 报告期内公司高级管理人员景晓瑞先生（副总经理）因拟到公司控股股东中电投 蒙东能源集团有限责任公司任职， 2008 年 11 月 18 日以书面形式向公司提交了辞职 申请，辞去其在公司担任的副总经理职务，公司已于 2008 年 11 月 19 日在《中国证 券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站 www.cninfo.com.cn 刊登公告， 公告编号：2008036。 2、公司董事、监事、高级管理人员聘任情况 报告期内公司 2008 年第二次临时股东大会选举刘政权先生、李云峰先生为公司 第三届董事会成员，选举张晓东先生为公司第三届监事会成员，公司已于 2008 年 11 月 30 日 在 《 中 国 证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 站 www.cninfo.com.cn 刊登公告，公告编号：2008038。 报告期内公司职工代表大会选举祖志忠先生为公司第三届监事会职工监事，公司 已于 2008 年 11 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯 14 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 网站 www.cninfo.com.cn 刊登公告，公告编号：2008039。 报告期内公司 2008 年第四次临时董事会会议通过了聘任何宏伟先生任公司财务 总监的议案，公司已于 2008 年 4 月 30 日在《中国证券报》 、《上海证券报》 、《证券时 报》及巨潮资讯网站 www.cninfo.com.cn 刊登公告，公告编号：2008019。 报告期内公司 2008 年第八次临时董事会会议通过了聘任何宏伟先生任公司副总 经理，王志田先生任公司副总经理，王立春先生任公司总工程师的议案，公司已于 2008 年 12 月 5 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站 www.cninfo.com.cn 刊登公告，公告编号：2008042。 报告期内公司第三届董事会第三次会议通过了聘任何宏伟先生任公司董事会秘 书的议案，公司于 2009 年 3 月 9 日在《中国证券报》 、《上海证券报》、《证券时报》 及巨潮资讯网站 www.cninfo.com.cn 刊登公告。 三、董事、监事、高级管理人员报告期内年度报酬情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据《公司法》及《公司章程》有关规定，董事、监事年度报酬以股东大会审议 通过的年度报酬决议为依据。薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政 策提出高级管理人员的报酬数额和奖励方式报公司董事会审议。 （二）2008 年董事、监事和高级管理人员从公司领取报酬情况 根据证监公司字[2007]212 号文规定，公司披露的董事、监事和高级管理人员从 公司领取报酬情况包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公 积金、年金以及其他形式从公司获得的报酬。详细发放情况见本报告第八节董事会报 告中经营分析第（十三）项薪酬分析。 三、员工情况 截止 2008 年末员工总数 4192 人，公司实行劳动合同制，按照《劳动法》、 《劳动 合同法》与员工签订劳动合同，双方根据劳动合同享受权利并承担义务。按照国家法 15 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 律法规及有关规定，公司参加了基本养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险，为 员工建立了住房公积金和企业年金。公司没有需要承担费用的离退休职工。员工构成 情况见下表： （一）专业构成 类 别 员工人数 占员工总数的比例 岗位工人 3368 人 80.34% 工程技术人员 201 人 4.80% 管理人员 623 人 14.86% （二）员工受教育情况 类 别 员工人数 占员工总数的比例 本科以上学历 499 人 11.91% 大专学历 839 人 20.01% 其他 2854 人 68.08% 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股 票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，制定 修改《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》及 其他内部控制规章制度，不断完善公司内部法人治理结构，健全内部管理制度，规范 公司行为，合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完 整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 （一）关于股东与股东大会 股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权： 1、决定公司的经营方针和投资计划； 2、选举和更换非由职工代表担任的董事、监事,决定有关董事、监事的报酬事项； 3、审议批准董事会的报告； 4、审议批准监事会报告； 16 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 5、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； 6、审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； 7、对公司增加或者减少注册资本作出决议； 8、对发行公司债券作出决议； 9、对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议； 10、修改《公司章程》； 11、对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议； 12、审议批准《公司章程》第四十一条规定的担保事项； 13、审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产 30% 的事项； 14、审议批准变更募集资金用途事项； 15、审议股权激励计划； 16、审议代表公司发行在外有表决权股份总数 5%以上的股东的提案； 17、审议法律、行政法规、部门规章或《公司章程》规定应当由股东大会决定的 其他事项。 公司依据《公司法》、 《公司章程》、 《上市公司治理准则》、 《中小企业板上市公司 控制股股东、实际控制人行为指引》等文件制定了《股东大会议事规则》、 《控股股东 实际控制人行为规范》，对股东大会的权力、召开程序、提案、表决和控股股东及实 际控制人行为进行了规范，通过规章对中小股东权益提供制度保障。公司股东严格根 据《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、 《公司章程》规范股东行 为，通过股东大会行使股东权利，未发生超越股东大会及董事会而直接干预公司经营 与决策的行为。 （二）关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、 《公司章程》、 《独立董事制度》、 《董事会议事规则》及 《中小企业板块上市公司董事行为指引》等相关法律法规选举产生董事人选，董事会 人数及人员构成符合法律法规的要求。公司董事会严格按照《公司章程》、 《董事会议 事规则》等相关规定召集召开董事会，各董事认真出席董事会，认真审议各项议案、 履行职责、勤勉尽责。独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股 东的合法权益不受损害，对重要及重大事项发表独立意见。 17 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、考核与薪酬委员会，四 个委员会向董事会负责，充分发挥了专门委员会的功用，有助于董事会决策。公司还 不断强化独立董事在董事会中的作用，有利于董事会决策的公平性、合理性。 （三）关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、 《公司章程》及《监事会议事规则》等相关法律法规选 举产生监事人选，监事会人数及人员构成符合法律法规的要求。公司监事会严格按照 《公司章程》、 《监事会议事规则》等相关规定召集召开监事会。各监事按规定出席监 事会，认真履行职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发表意见。 （四）关于信息披露与投资者关系管理 公司上市前就根据相关文件制度制定了《信息披露制度》和《投资者关系管理制 度》，公司上市后按照中国证监会、深圳证券交易所发布的相关法规重新修订了《信 息披露制度》，指定公司董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作，并重 新修订了《董事会秘书工作细则》。 公司指定《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》和巨潮资讯网站为公司信 息披露的报纸和网站，真实、准确、及时地披露公司信息，确保公司所有股东公平的 获得公司相关信息。公司明确了投资者关系管理的职能部门和负责人，组织实施投资 者关系的日常管理工作。 （五）公司治理专项活动的开展 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监 公司字[2007]28号）和深圳证券交易所及内蒙古证监局的部署，公司认真组织了学习， 自2007年7 月起由公司董事长亲自挂帅成立了公司治理活动专项工作组，有计划的开 展公司治理专项活动。 公司本着严谨务实、长效求真的原则，严格对照《公司法》、 《证券法》等有关法 律、法规以及《公司章程》、三会一层议事规则等内部规章制度，针对公司的实际情 况，对公司治理情况进行了自查，认真分析存在问题的深层次原因，并制定了切实可 行的整改措施，形成公司治理的规范管理机制。《公司治理专项活动自查报告和整改 计划》和《公司治理专项活动整改报告》分别经董事会审议并予以披露。公司于 9 月 7 日召开公司 2007 年第五次临时董事会会议，通过了《公司治理专项活动自查情况及 整改计划》，及时在巨潮资讯网站和《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公 18 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 告，同时公布了听取投资者和社会公众意见及建议的联系电话、电子邮件和公司地址， 接受社会公众评议。2007 年 10 月接受了中国证监会内蒙古监管局针对公司治理专项 活动的现场审查并得到了认可，认为公司能够完全按照《通知》内容进行自查、评议、 整改，做到了形似神至，治理到位、规范运作。 2008 年 7 月 18 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资 讯网站通过发布临时公告《内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司治理专项活动整改说 明》的形式，阶段性总结了公司治理专项活动的开展及完成情况。 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，目前，公司治理的实际 情况符合规范性文件的基本要求，已经形成了权力机构、决策机构、监督机构与管理 层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。 二、公司董事长、董事履行职责情况 报告期内，公司董事长能够积极推动公司内部各项制度的制定和完善，加强董事 会建设，确保董事会会议依法正常召集和召开。董事长没有从事超越其职权范围的行 为，能够积极督促董事会决议的执行，及时将有关情况告知其他董事，能够保证独立 董事和董事会秘书的知情权，为他们提供了发挥作用的平台，为其行使职能和发挥其 作用提供了保障。 报告期内，公司董事能够恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉、勤免尽责的履行职责， 尽力保护公司及股东特别是社会公众股股东的权益并忠诚于公司和股东利益。全体董 事能够依照《公司法》、 《公司章程》出席公司召开的董事会会议并独立、客观的发表 意见。报告期内未出现违反国家法律法规、《公司章程》等不能担任公司董事职责规 定的行为。 报告期内，公司四名独立董事能够定期了解和听取公司经营情况的汇报，对公司 的重大决策提供了专业性意见，对公司重大生产经营活动进行了有效监督，保证了公 司决策的科学性。对续聘会计师事务所、公司关联交易等重大事项进行审核并发表了 独立意见。为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 报告期内，独立董事没有对公司有关事项提出异议。 报告期内公司第三届董事会董事参会情况： 应出席 现场出 以通讯方式参 委托出 缺席 是否连续两次未 董事姓名 具体职务 次数 席次数 加会议次数 席次数 次数 亲自出席会议 19 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 王树东 董事长 9 1 8 0 0 否 王 冲 副董事长 9 1 8 0 0 否 邢建华 副董事长、董事会秘书 8 1 7 0 0 否 刘毅勇 董事、总经理 9 1 8 0 0 否 陈立杰 董 事 8 1 7 0 0 否 禇 义 董 事 9 1 8 0 0 否 王大庆 董 事 9 1 8 0 0 否 陈利民 董 事 8 0 7 1 0 否 刘政权 董 事 1 1 0 0 0 否 李云峰 董 事 1 1 0 0 0 否 才庆祥 独立董事 9 0 8 1 0 否 胡三高 独立董事 9 1 8 0 0 否 穆延荣 独立董事 9 1 8 0 0 否 孔雨泉 独立董事 9 1 8 0 0 否 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司制定了《控股股东、实际控制人行为规范》，用以规范公司控股股东、实际 控制人行为，切实保护公司和中小股东的合法权益，保证公司的独立性。 1、业务方面：公司拥有独立完整的产、供、销体系，独立开展煤炭开采、加工、 销售业务，具有自主经营能力。公司目前与控股股东、实际控制人不存在同业竞争。 2、人员方面：公司总经理、副总经理和其他高级管理人员均由公司董事会聘任； 公司在人员调动、劳动合同签订及调整变更等方面做到了独立运行，拥有完整独立的 劳动、人事及工资管理体系。 3、资产方面：公司具备完整、独立的产、供、销设施以及必要的辅助配套设施， 拥有生产经营所必备的特许经营权和相关无形资产。公司与控股股东在实物资产和商 标、工业产权及非专利技术等无形资产方面界定清楚。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，各职能部门之间分工明确、各 司其职，保证了公司的顺利运作。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门、财务负责人和财务会计工作人员，有 完整独立和规范运作的财务核算体系，并开设了独立的银行账户，依法独立纳税，独 立缴纳职工保险基金，同时公司配备有足够数量的专职财务会计人员进行公司的财务 核算工作。 20 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 四、公司内部控制体系的建立 公司按照有关法律法规和证券监管部门的要求，建立了较为完整、合理的内部控 制体系，包括生产经营管理控制、财务管理控制、信息披露控制等方面的内部控制制 度，这些内部控制制度在实际工作中得到贯彻执行。 在机构设置上，公司设立了审计部，独立于财务部门，独立行使审计职权，对公 司内部控制体系进行监督，直接对董事会审计委员会负责，向审计委员会报告工作， 不受其它部门和个人的干涉。在人员安排上，审计部经理要求具备审计师专业技术资 格，并具有多年从业经验，由董事会正式聘任，目前，公司审计部门有 4 名专职审计 人员。在工作监督方面，董事会审计委员会工作组设在审计部，审计委员会按季度召 开会议，审议了审计部提交的工作计划、工作报告，并按季度向董事会报告内审工作 进度、工作质量及是否发现重大问题等。审计委员会在会计年度结束后两个月内审议 了审计部提交的 2008 年度工作报告和 2009 年度的内部审计工作计划。审计委员会 还针对公司财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具了 《2008 年度内部控制自我评价报告》，报告已提交董事会审议通过，监事会、独立董 事和保荐人已对报告出具了意见。 公司审计部主要职责： 1、负责监督检查公司董事会各项经营决策的贯彻执行情况； 2、负责监督检查公司经理层下达的各项经营方针、政策执行情况； 3、负责检查和评估公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司 的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性； 4、负责审计公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计 资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规 性、真实性和完整性，包括但不限于财务报告、业绩快报等； 5、协助公司建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内 容，并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为。 公司对审计部工作要求： 1、审计部在每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交次一年度内部审计 工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报 告； 21 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 2、审计部以业务环节为基础开展审计工作，包括但不限于：销货及收款、采购 及付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信 息系统管理和信息披露事务管理等； 3、对重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用 进行审计，并负责对外信息披露事务的审计以及对相关的内部控制设计的合理性和实 施的有效性进行评价。 2008 年内部控制相关情况披露表 备注/说明 （如选择否或 是/否/不适用 不适用，请说明 具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是否 是 经公司董事会审议通过 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否设立 是 独立于财务部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任 是 召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计 是 工作 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与 是 财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年 度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： 是 （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺 陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度 建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事 项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部控制审查与评价工作完成情 况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效， 是 请说明内部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报 否 出具无保留鉴 告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说 证报告 明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 22 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划 审计委员会全年共召开 5 次会议， 和报告的具体情况 审议了审计部提交的 2008 年工作 计划及 2007 年审计工作报告，按 季召开会议审议内审工作报告及 工作计划。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 审计委员会根据内部审计工作中 发现的问题及事项向董事会报告 内部审计工作。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内 部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报告，并 不适用 提请董事会及时向证券交易所报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情 审计部每月进行工作总结，提出 况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况 下月计划，按季向审计委员会报 告工作进展情况，发现问题及时 提出整改意见。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对 审计部通过工程、招投标等审计 外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息 项目及时对购买和出售资产进行 披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情况 审计，对重要的对外投资、对外 担保、关联交易及时进行了解， 按时审计公司对外披露的财务信 息，根据审计项目出具审计报告 并上报审计委员会。 （3）内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷 或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否 不适用 向审计委员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披 审计部出具了内部控制评价报告 露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员会提交 并提交审计委员会。 内部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和 审计部向审计委员会提交了年度 本年度内部审计工作报告的具体情况 工作总结及 2009 年度内部审计工 作计划，除安排对重大项目及对 外信息披露进行审计外，还按照 审计委员会及上级审计机关的要 求安排其他审计项目。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关 审计部审计工作底稿采用同一的 规定 标准样式，审计项目完成编制报 告，由专人进行统一归档保管， 符合审计工作的相关要求。 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 监事会的日常事务办事机构设在 审计部，负责处理监事会事务。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 23 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事及高级管理人员的薪酬与考评实施 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司薪酬考核管理办法，对高级管理人 员 2008 年资产经营目标、安全生产目标、企业发展目标以及党风廉政建设和稳定工 作目标完成情况进行了考评，结合公司薪酬分配政策最终确定分配标准，并经董事会 审议。董事、监事津贴标准按照股东大会相关规定执行。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会：2007 年年度股东大会、2008 年第一次 和第二次临时股东大会。会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》、 《上市公司股 东大会规则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等法律、法规及规范 性文件的规定。北京凯文律师事务所律师出席了历次股东大会，并出具了法律意见书。 2007年年度股东大会于2008年3月27日召开，2008年3月27日在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站www.cninfo.com.cn刊登公告。公告编 号：2008014。 2008年第一次临时股东大会于2008年3月4日召开，2008年3月5日在《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站www.cninfo.com.cn刊登公告。公 告编号：2008005。 2008年第二次临时股东大会于2008年11月30日召开，2008年12月2日在《中国证 券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站www.cninfo.com.cn刊登公告。 公告编号：2008038。 第八节 董事会报告 一、经营业绩分析 （一）主要财务数据变动 主要会计数据及财务指标变动情况表 单位：元 本年比上年增减幅 项目 2008 年 2007 年 2006 年 度（%） 24 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 营业收入 3,883,094,365.11 2,611,232,073.99 1,938,361,153.75 48.71 营业利润 884,905,436.20 574,777,824.96 491,016,965.03 53.96 利润总额 880,009,735.34 575,494,316.32 490,650,434.91 52.91 归属于上市公司 720,028,336.22 481,490,659.48 410,728,110.60 49.54 股东的净利润 经营活动产生的 1,468,123,158.14 398,902,777.59 486,378,820.26 268.04 现金流量净额 每股收益 0.85 0.59 0.55 44.07 净资产收益率 31.22% 29.12% 45.60% 提高 2.10 个百分点 本年比上年增减幅 项目 2008 年末 2007 年末 2006 年末 度（%） 总资产 3,988,801,616.27 3,524,538,009.93 3,001,557,761.07 13.17 所有者权益 2,357,300,862.97 2,104,803,295.19 1,087,788,421.54 12.00 （或股东权益） 股本 850,439,850.00 654,184,500.00 576,184,500.00 30.00 各指标增减幅度超过 30%的原因： 1、营业收入：主要是煤炭销量和售价同比提高所致。其中煤炭销量增加，使营 业收入同比增长 31%，销售价格提高使营业收入同比增长 17.2%； 2、营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润：主要是营业收入同比 增长 48.71%，营业总成本同比增长 47.34%。虽然 2008 年原材料价格上涨及土地使用 税标准提高导致总成本费用增加，但是总成本增长幅度低于收入增长幅度，导致营业 利润同比增长 53.96%； 3、经营活动产生的现金流量净额：主要是销售收入及货币资金回款比例增加导 致经营活动产生的现金流量净额增加； 4、每股收益：主要是净利润同比增长所致； 5、股本：资本公积金转增股本所致。 （二）主要产品、原材料等价格变动情况 2008 年公司煤炭产品销售价格及主要原材料柴油的价格较同期均有所提高，但增 幅均未达到 30%。 （三）订单签署和执行情况 订单签署和执行情况 25 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 本年比上年订单 增减幅度超过 2008 年 2007 年 跨期执行情况 增减幅度（%） 30%的原因 煤炭 3682 万吨 2726 万吨 35.07 客户需求增大 没有跨期执行情况 （四）毛利率变动情况 毛利率变动情况表 2008 年 2007 年 2006 年 销售毛利率 34.82% 35.09% 41.79% 报告期内公司煤炭产销量增加，主营业务收入较上年增长 49.38%。但销量增长的 同时煤炭营业成本也随之增长，再加之柴油等主要材料价格的上涨导致公司主营业务 成本较上年增长 49.99%，收入与成本增长的不同比致使公司煤炭主营业务毛利率较上 年降低 0.27 个百分点。 （五）主营业务按产品情况 主营业务按产品情况 单位：元 产品 营业收入 营业成本 营业利润 煤炭 3,808,780,670.58 2,482,385,907.71 1,326,394,762.87 合计 3,808,780,670.58 2,482,385,907.71 1,326,394,762.87 公司产品结构单一，煤炭销售收入占营业总收入 98.09%，目前公司煤炭销售辐射 半径已达蒙东、吉林、辽宁地区。报告期公司产品市场中霍林河坑口电厂两台 600MW 机组投产，通辽第二发电厂一台 600MW 机组投产，销售市场增大。销售范围内所服 务电厂市场占有率达 60%以上，与上年基本持平。 （六）主要供应商、客户情况 主要供应商及客户情况 单位：万元 占公司预付账款总 前 5 名供应商（前 采购（销售）金 占年度采购总金 预付账款（应收账 余额（应收账款总 5 名客户） 额 额的比例（%） 款）的余额 余额）的比例（%） 主要客户情况 2006 年 119,037.45 63.11 15,441.08 57.96 2007 年 114,832.71 45.04 9,690.01 29.99 26 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 144,688.61 37.99 11,154.81 29.46 主要供应商情况 2006 年 23,035.38 72.73 2007 年 28,690.95 59 83.39 0.29 2008 年 37,625.45 50.4 公司前五大客户中与公司存在关联关系的客户 2006 年为通辽发电总厂、辽宁能 凯电力燃料有限公司、内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司；2007 年为通辽发电总厂、 大连泰山热电有限公司、内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司；2008 年为通辽发电总厂、 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司、通辽霍林河坑口发电有限责任公司。 近三年由于公司产销量的逐年增加,公司与前五大供货商、客户交易金额有所增 加。但单一供应商或客户采购、销售比例均未超过公司采购、销售总金额的 30%，并 且公司与前五大供货商、客户交易金额占公司采购、销售总金额的比例正在逐年下降， 不存在过度依赖单一客户或供应商的风险。由于报告期末公司与前五大客户形成的应 收账款帐龄均在 1 年以内，不存在无法收回的风险。 （七）非经常性损益情况 报告期公司非经常性损益情况详见本报告第十一节财务报告补充资料部分。公司 非经常性损益绝对值不超过公司净利润绝对值 5%。 （八）主要费用情况 主要费用情况 单位：元 占 2008 年营业收入比例 费用项目 2008 年 2007 年 2006 年 (%) 营业税金及附加 137,593,740.94 98,413,416.70 78,185,685.84 3.54 销售费用 89,606,831.64 74,606,653.55 51,624,526.78 2.31 管理费用 195,746,744.67 138,264,738.08 152,625,304.33 5.04 财务费用 42,143,137.98 38,390,228.85 40,179,070.08 1.09 所得税费用 136,630,991.04 83,359,962.02 77,451,524.33 3.52 费用项目中本年比上年增减幅度超过 30%的原因及影响因素有： 1、营业税金及附加：主要原因是销量提高资源税增加所致； 2、管理费用：主要原因是土地使用税标准提高所致； 3、所得税费用：主要原因是利润同比增长所致。 27 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 （九）经营环境分析 经营环境分析 对 2008 年度业绩及财务 对未来业绩及财务 对公司承诺事项的影 状况影响情况 状况影响情况 响情况 助推了煤炭价格整体上 对业绩不会有明显 涨，部分用户开始提前 国内市场变化 的影响，但会加大货 无影响 预付货款，节约了财务 款回收难度 费用 国外市场变化 无重大影响 无重大影响 无影响 信贷政策调整 无重大影响 无重大影响 无影响 汇率变动 无影响 无影响 无影响 利率变动 降低财务费用 降低财务费用 无影响 从现阶段看，部分油 油材料价格上涨使成本 成本要素的价格变 材料价格呈下降趋 增加，降低公司经营业 无影响 化 势，将有利于公司经 绩 营业绩的提高。 （十）困难与优势分析 困难分析：一是上半年柴油价格上涨且供应紧张，公司生产经营压力较大，下半 年市场形势好转，对公司报告期业绩未产生影响；二是上半年煤炭需求平缓，主要生 产物资价格上涨，公司有上调煤炭价格的需要，但压力较大，下半年电煤市场需求旺 盛，公司及时进行了煤炭价格调整，对公司报告期业绩未产生影响。 优势分析：一是公司褐煤产品具有一定价格优势，为参与市场竞争提供了保障； 二是公司始终与铁路部门保持战略合作伙伴关系，为煤炭运输提供了运力保证；三是 公司拥有稳定的客户群，产品销售具有一定保障；四是经过多年实践，公司锤炼了一 支能力较强的专业化员工队伍，总结和提炼出了适合于企业发展的企业文化，提高了 企业的抗风险能力。 （十一）行业比较分析 煤炭行业的发展趋势:随着金融危机的蔓延，对我国的经济影响将日益加重，GDP 增速呈加速放缓趋势，出口增速明显回落，电力、钢铁、有色金属等行业出现整体亏 损，能源需求下降，煤炭市场已从供应偏紧转变为基本平衡并向宽松方向发展。 公司在同行业中所处行业地位：目前公司煤炭销售辐射半径已达蒙东、吉林、辽 宁地区，在这个销售范围内，我们销售的煤炭在其所服务电厂中的占有率达到了 60% 以上，煤炭销售在东北褐煤企业中已经处在引领地位。 28 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 与同行业主要公司比较存在的优势和劣势： 优势：稳定的产品质量、稳定的客户群以及稳定的运力保证； 劣势：煤炭发热量低，煤炭销售价格相对较低，且不太适合于长途运输。 （十二）现金流状况分析 现金流状况分析 单位：元 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减（%） 一、经营活动产生的现金流 1,468,123,158.14 398,902,777.59 268.04 量净额 经营活动现金流入量 4,602,219,454.28 2,862,649,856.18 60.77 经营活动现金流出量 3,134,096,296.14 2,463,747,078.59 27.21 二、投资活动产生的现金流 -567,605,545.73 -714,574,638.92 20.57 量净额 投资活动现金流入量 5,362,682.00 274,690,757.74 -98.05 投资活动现金流出量 572,968,227.73 989,265,396.66 -42.08 三、筹资活动产生的现金流 -760,002,566.37 307,547,194.67 -347.12 量净额 筹资活动现金流入量 714,000,000.00 1,624,068,000.00 -56.04 筹资活动现金流出量 1,474,002,566.37 1,316,520,805.33 11.96 四、现金及现金等价物净增 140,515,046.04 -8,124,666.66 1829.50 加额 现金流入总计 5,321,582,136.28 4,761,408,613.92 11.76 现金流出总计 5,181,067,090.24 4,769,533,280.58 8.63 表中各项目同比变动幅度超过 30%的原因： 1、经营活动现金流入量：同比增长 60.77%，主要原因是销售收入及货币资金回 款比例同比增加所致； 2、投资活动现金流入量：同比降低 98.05%，主要原因是同期转让扎哈淖尔分公 司产权所致； 3、投资活动现金流出量：同比降低 42.08%，主要原因是固定资产投资同比减少 所致； 4、筹资活动现金流入量：同比降低 56.04%，主要原因是同期上市募集资金使货 币资金增加所致。 （十三）薪酬分析 29 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内公司第三届董事会成员邢建华先生、陈立杰先生、陈利民先生和监事会 成员李云峰先生、毛爱英女士辞职，股东大会选聘刘政权先生、李云峰先生任公司董 事，张晓东先生任公司监事。职工代表大会选聘祖志忠先生任公司职工监事。公司高 级管理人员邢建华先生、陈立杰先生、景晓瑞先生辞职，公司董事会选聘何宏伟先生、 王志田先生、王立春先生担任公司高级管理人员。 报告期内公司未实施股权激励。 董事、监事、高级管理人员薪酬情况 单位：万元 2008 年度从公 2007 年度从 是否在股东单 薪酬总额同 公司净利润同 姓名 职务 司领取的报酬 公司领取的 位或其他关联 比增减（%） 比增减（%） 总额 报酬总额 单位领取薪酬 王树东 董事长 15.00 - - 49.54 是 王 冲 副董事长 12.00 - - 49.54 是 副董事长、董事会 邢建华 43.64 49.28 -11.44 49.54 否 秘书 刘毅勇 董事、总经理 53.61 60.65 -11.61 49.54 否 褚 义 董事 6.00 6.00 0 49.54 是 董事、副总经理、 陈立杰 43.64 49.28 -11.44 49.54 否 财务总监 王大庆 董事 6.00 6.00 0 49.54 是 陈利民 董事 6.00 - - 49.54 是 才庆祥 独立董事 8.00 - - 49.54 否 穆延荣 独立董事 8.00 - - 49.54 否 孔雨泉 独立董事 8.00 - - 49.54 否 胡三高 独立董事 8.00 - - 49.54 否 郑燕飞 监事会主席 12.00 12.00 0 49.54 是 董 杰 监事 43.64 49.16 -11.23 49.54 否 白贵堂 监事 4.80 4.80 0 49.54 是 杜国器 监事 4.80 4.80 0 49.54 是 毛爱英 监事 21.33 - - 49.54 否 赵学军 监事 27.54 - - 49.54 否 李云峰 监事 4.80 - - 49.54 是 祖志忠 监事 25.34 - - 49.54 否 景晓瑞 副总经理 43.64 48.68 -5.04 49.54 否 焉树新 副总经理 43.64 48.68 -10.35 49.54 否 财务总监、副总经 何宏伟 29.20 - - 49.54 否 理、董事会秘书 王志田 副总经理 30.82. - - 49.54 否 30 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 王立春 总工程师 25.75 - - 49.54 否 合计 - 535.19 - - - - 报酬总额包括公司缴交的各项社会保险、住房公积金、企业年金，约占报酬总 额的 10%。 报告期董事、监事薪酬标准未发生变化。高级管理人员报告期薪酬低于 2007 年 度，主要因为公司高级管理人员 2007 年度薪酬收入中包含上年的奖金。 （十四）经营计划或盈利预测完成情况 2008 年，公司认真贯彻落实股东大会和董事会决议,适应新形势，抢抓发展机遇， 稳步推进公司发展战略。公司在煤炭销售方面，积极与各电厂沟通协调，关注其库存 情况，适时调整销售策略，有力保障了南方冰雪灾害和奥运期间的电煤供应；在生产 组织方面，充分发挥采矿设计和生产计划的指导作用,优化了采矿布局，生产能力进一 步提高;在经营管理方面，压缩非生产性支出，节支增收，挖潜提效，管理水平和经营 业绩有了提高。报告期内，公司资产规模、煤炭产销量和利润总额进一步增长，圆满 完成 2008 年生产经营计划。 2008 年生产量完成全年计划的 106.06%；2008 年生产销售量完成全年计划的 105.65%；2008 年营业总收入完成计划的 114.55%，营业总成本完成计划的 109.53%。 （十五）会计制度实施情况 报告期内公司会计政策发生变更，按照财政部《企业会计准则讲解（2008）》和 《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》（财会函[2008]60 号） 的要求，公司对原在长期应付款等科目中核算的安全费、维简费等进行追溯调整。 由此调增 2008 年 1 月 1 日所有者权益 46,628,369.69 元，其中：调增盈余公积 37,558,109.17 元、调增未分配利润 1,012,386.36 元、调增少数股东权益 8,057,874.16 元。调减负债总额 46,628,369.69 元，其中：调减其他应付款 3,858,794.2 元、调减长 期应付款 50,998,111.32 元、调增递延所得税负债 8,228,535.83 元。 由此调减 2007 年度主营业务成本 24,076,883.65 元、调增 2007 年所得税 3,611,532.54 元、调增 2007 年度净利润 20,465,351.11 元。 由此调增 2007 年 1 月 1 日所有者权益 26,163,018.58 元，其中：调增盈余公积 19,388,480.95 元、调增未分配利润 1,634,963.87 元、调增少数股东权益 5,139,573.76 元。 31 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 此项会计政策变更属于按国家统一会计制度的要求变更会计政策，此项会计政策 已于 2009 年 3 月 5 日经公司第三届董事会第三次会议审议通过。 二、报告期公司资产、负债及重大投资等事项进展情况 （一）重要资产情况 重要资产情况 资产 相关担保、诉讼、 存放状态 性 质 使用情况 盈利能力情况 减值情况 类别 仲裁等情况 无担保、诉讼、 房屋及建筑物 公司 固定资产 在用 盈利能力稳定 无减值 仲裁等情况 无担保、诉讼、 生产设备 公司 固定资产 在用 盈利能力稳定 无减值 仲裁等情况 无担保、诉讼、 采矿权 公司 无形资产 在用 盈利能力稳定 无减值 仲裁等情况 （二）资产构成变动情况 资产构成变动情况 2008 年末占总资产 2007 年末占总资产的 资产项目 同比增减（百分点） 的(%) (%) 货币资金 9.83 7.13 2.7 应收票据 2.83 4.10 -1.27 应收款项 9.27 8.81 0.46 预付款项 6.3 7.97 -1.67 其他应收款 0.04 0.62 -0.58 存货 2.5 3.58 -1.08 长期股权投资 2.85 1.74 1.11 固定资产 51.92 40.55 11.37 在建工程 3.69 13.01 -9.32 工程物资 0.44 1.25 -0.81 固定资产清理 0.01 0.11 -0.1 无形资产 9.69 11.02 -1.33 递延所得税资产 0.37 0.10 0.27 （三）核心资产盈利能力 公司核心资产盈利能力较强。 （四）核心资产使用情况 32 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 公司核心资产使用状况良好。 （五）核心资产减值情况 报告期末公司核心资产不存在减值迹象。 （六）存货变动情况 存货变动情况 占 2008 年末总资产的比 项 目 2008 年末余额 存货跌价准备的计提情况 率(%) 原材料 76,505,031.53 1.92 18,705.11 产成品 21,845,156.31 0.55 686,474.77 在产品 2,180,300.97 0.05 - 合计 100,530,488.81 2.52 705,179.88 （七）金融资产投资情况 报告期内公司不存在金融资产投资情况。 （八）主要资产的计量 公司主要资产采用历史成本作为计量属性。报告期末公司不存在以公允价值计量 的资产项目。 （九）主要子公司或参股公司情况 主要子公司或参股公司的经营情况及业绩情况 单位：元 对合并净利 持股比例及是否 同比变动 公司名称 2008 年净利润 2007 年净利润 润的影响比 列入合并报表 比例(%) 例（%） 内蒙古霍煤亿诚能 公司持股 45% 46,739,185.40 35,391,657.20 32.06 2.40 源有限公司 未列入合并报表 扎鲁特旗通霍铁路 公司持股 45% 33,885,203.06 16,255,446.84 108.45 1.74 运输有限公司 未列入合并报表 内蒙古中油霍煤石 公司持股 29% 1,291,487.40 - - 0.04 油有限责任公司 未列入合并报表 扎鲁特旗鲁霍煤炭 公司持股 66.67% 49,543,568.30 22,831,051.87 117.00 6.66 有限责任公司 列入合并报表 霍煤中科腐植酸科 公司持股 100% 38,317.87 -196,532.45 119.50 0.01 技有限责任公司 列入合并报表 合计 － 131,497,762.03 74,281,623.46 77.03 （十）PE 投资情况 报告期内公司不存在 PE 投资情况。 33 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 （十一）债务变动 债权债务变动情况 单位：元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 幅度（%） 应收账款 369,797,413.66 310,599,217.80 256,441,616,.49 19.06 预付款项 251,148,274.76 280,922,183.31 164,535,459.08 -10.60 短期借款 186,000,000.00 325,400,000.00 528,700,000.00 -42.84 应付票据 24,498,800.00 37,433,047.46 146,790,155.36 -34.55 应付账款 545,417,367.45 206,754,871.88 244,895,033.43 163.80 预收款项 79,240,277.19 45,032,717.01 63,679,987.56 75.96 应交税费 63,476,534.73 42,233,561.72 49,073,151.97 50.30 其他应付款 84,144,533.39 77,772,894.91 49,690,432.98 8.19 一年内到期的非流 73,355,455.00 115,000,000.00 11,300,000.00 -36.21 动负债 长期借款 24,909,090.00 98,810,000.00 201,810,000.00 -74.79 长期应付款 269,758,420.00 269,758,420.00 385,368,420.00 0 专项应付款 164,270,400.00 164,420,400.00 164,420,400.00 0.09 表中增减幅度超过 30%的各项目原因： 1、短期借款同比降低 42.84%，主要原因是偿还到期贷款所致； 2、应付票据同比降低 34.55%，主要原因是票据到期支付所致； 3、应付账款同比增长 163.80%，主要原因是材料、配件款及剥离费增加所致 ； 4、预收账款同比增长 75.96%，主要原因是预收煤款增加所致； 5、应交税费同比增长 50.30%，主要原因是煤炭销量和收入增加使应交税费增加 所致； 6、一年内到期的非流动负债同比降低 36.21%，主要原因是借款到期偿还所致； 7、长期借款同比降低 74.79%，主要原因是年末转到一年内到期的非流动负债项 目中列示所致。 （十二）偿债能力分析 偿债能力指标的变动趋势 项目 2008 年 2007 年 2006 年 本年比上年增减（%） 流动比率 115.23% 132.67% 77.85% 降低 17.44 个百分点 速动比率 105.86% 117.94% 66.82% 降低 12.08 个百分点 资产负债率 40.10% 39.65% 63.38% 提高 0.45 个百分点 利息保障倍数 20.07 14.89 12.86 34.79 34 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 从以上比率可以看出，公司资本结构稳健，资产负债率较低，公司资信状况良好， 融资渠道畅通，公司偿债能力较强。 （十三）资产营运能力分析 资产营运能力指标的变动趋势 本年比上年增 项目 2008 年 2007 年 2006 年 减幅度（%） 应收账款周转率 11.41 9.21 8.73 23.89 存货周转率 22.52 13.53 10.70 66.44 流动资产周转率 3.29 2.58 2.58 27.52 总资产周转率 1.03 0.80 0.73 28.75 从以上指标可以看出，公司应收帐款周转率、存货周转率、流动资产周转率、总 资产周转率逐年递增，周转速度较快，公司整体资产营运能力较强。 （十四）研发情况 2006 年公司研发投入 123 万元，占当年营业收入的 0.06%；2007 年公司研发投入 135 万元，占当年营业收入的 0.05%；2008 年研发投入 152 万元，占报告期营业收入 0.04%，报告期主要研发项目为：公司对露天地、测、采 CAD 系统三维可视化及采剥 工程设计优化进行研发，主要取得成果为以往地质、测量、采矿专业采用手工制图、 算量，地、测、采软件研发后用计算机代替手工制图、算量提高了设计精度，节省了 人力、物力。还对矿山复垦客土喷播试验研究，主要取得成果为矿山复垦植物组合， 丰富复垦植物群落的多样性和层次；研究排土场植被演替进程；为大面积试验示范工 程积累经验。 （十五）投资情况 1、报告期公司长期股权投资期末比期初增加 5,230.55 万元，同比增长 85.14%， 主要原因是按权益法核算的联营企业当期实现净利润较同期增加所致。 主要子公司经营情况 单位：万元 注册 实际 所占权 营业 营业 子公司名称 总资产 净资产 净利润 资本 投资额 益比例 收入 利润 扎鲁特旗鲁霍煤 1,200 2,141.15 66.67% 25,014.64 9,648.27 69,832.88 5,887.09 4,954.36 炭有限责任公司 霍煤中科腐植酸 科技有限责任公 2,000 1,851.49 100 % 4,213.89 63.27 1,555.49 18.43 3.83 司 35 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 扎鲁特旗鲁霍煤炭有限责任公司成立于 1999 年 12 月 17 日，主营业务：煤炭生 产、销售、土石方工程、房屋和设备租赁、货物运输。 霍煤中科腐植酸科技有限责任公司成立于 2003 年 8 月 25 日，主营业务：腐植酸、 腐植酸盐、黄腐酸及腐植酸有机肥料生产销售。 主要参股子公司经营情况 单位：万元 参股公司名 注册 实际 所占权 营业 营业 总资产 净资产 净利润 称 资本 投资额 益比例 收入 利润 内蒙古霍煤 亿诚能源有 8,000 1,800 45% 20,825.46 13,548.63 21,311.72 4,423.33 4,673.92 限公司 扎鲁特旗通 霍铁路运输 3,000 1,350 45% 13,035.57 6,852.28 6,891.18 3,642.52 3,388.52 有限公司 内蒙古中油 霍煤石油有 3,500 1,015 29% 8,521.86 3,629.15 5,6581.56 525.53 129.15 限责任公司 内蒙古霍煤亿诚能源有限公司成立于 2005 年 8 月 3 日，主营业务：能源开发利 用（国家法律、法规规定应经审批的，未获审批前不得生产经营）。 扎鲁特旗通霍铁路运输有限公司成立于 2004 年 7 月 1 日，主营业务：运输、装 卸（国家法律、法规规定应经审批的，未获审批前不得生产经营）。 （国家明令禁止的 除外） 内蒙古中油霍煤石油有限责任公司成立于 2008 年 3 月 26 日，主营业务：石油化 工产品（国家法律、法规规定应经审批的，未获审批前不得生产经营）。 （国家明令禁 止的除外） 2、报告期内公司不存在公开募集资金和报告期前募集资金的使用延续到报告期 内的情况。 3、报告期内公司非募集资金投资情况 非募集资金项目的投资及进展情况 单位：万元 项目 项目 项目进度 项目收益情况 项目风险情况 名称 金额 一号露 157,344 报告期计划投资 42878 万 投 资 利 润 率 ： 考虑到项目可能受到时间变动、设计深 36 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 天矿改 元，实际完成 39478 万元， 14.26%；投资利税 度、价格波动等诸多因素变化的制约，评 扩建工 完成计划投资 92%。1）第 率（计算期平均）： 价中使用的基础数据可能含有若干不确 程 一 套 剥 离 胶 带 系 统 设 备 19.43%；财务净现 定性因素，故对销售收入、经营成本和投 到货，混凝土挡墙完成。 值（I=10%） ：43107 资变化作一般性的不确定性分析，析表 2）电机车间、总成车间 万元；投资回收期： 明：该工程项目即使冒着产品收入下浮 厂房主体封闭。3）220T 9.16 年；财务内部 10%的危险，其投资收益率水平仍可能保 修理车间完成 4）物资库、 收 益 率 （ 全 部 投 持在 10%左右，说明该项目在生产经营过 吊车库竣工。 资）：15.43% 程中具备较强的抗风险能力。 三、公司未来发展规划及重大风险情况 （一）发展规划 公司发展规划为：依托公司资源优势、管理优势、技术优势，以煤炭生产为主业， 强基固本，以市场为导向，尽力挖掘资源，增产扩能，规模扩张，巩固东北经济区褐 煤企业的龙头地位，建成可持续发展的现代化企业。 （二）经营计划或盈利预测 2009 年计划煤炭生产和收购量较上年增长 16.47%。2009 年计划原煤销售量较上 年增长 16.93%。2009 年利润总额较上年增长 10%至 30%。 为实现上述目标，2009 年本公司将着力做好以下工作：一是优化流程，完善制度， 突出计划强管理；二是强基固本，挖潜提效，突出标准控成本；三是优化设计，注重 协调，突出效率抓生产；四是紧盯市场，细分产品，突出效益促营销；五是落实责任， 注重防范，突出实效保安全；六是规范管理，明确权责，突出质量抓工程；七是立足 现在，着眼未来，突出能力带队伍；八是凝聚力量，保驾护航，突出融入创和谐。以 上经营目标、财务预算尚需公司股东大会审议通过。 （三）年度重大投资计划和资金来源及使用计划 1、2009 年公司拟进行以下重大投资： 收购中电投蒙东能源集团公司扎哈淖尔露天矿采矿权及相关资产和负债：国家发 改委发改能源{2005}2740 号文件对《扎哈淖尔露天矿改扩建工程》进行了核准。为履 行招股说明书的承诺，2009 年拟投资收购中电投蒙东能源集团公司扎哈淖尔露天矿采 矿权及相关资产和负债。该项目于 2005 年开工建设，项目资金来源拟通过企业自筹 方式解决。拟投资约 11.2 亿元。 一号露天矿改扩建工程：霍林河一号露天矿改扩建工程经发改能源【2004】1584 号文件正式批复，投资估算 157,344 万元。煤炭生产能力增加到 1500 万吨。通过对一 号露天矿的投资，企业生产能力能够扩大,盈利水平能够提高。项目资金来源拟通过企 37 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 业自筹方式解决。拟投资 6 亿元。 以上投资计划尚需公司股东大会审议通过。 （四）风险分析及应对措施。 风险分析：一是受国际金融危机和国内经济形势变化影响，电力企业出现行业性 亏损，发电量和用电量双双出现负增长，煤炭市场需求下降；二是煤炭订货会上降价 呼声较高，五大电力集团联手与煤炭企业不签订合同，煤炭价格存在不确定性；三是 受钢煤分流、下水煤回流、铁路运力增加、蒙东地区煤矿新增产能释放等影响，东北、 蒙东区域的褐煤将呈现过剩趋势。 应对措施：利用我们稳定的产品质量优势和服务优势，积极与系统内外客户沟通 协调，稳定和开拓销售市场；向客户发送关于签订临时结算协议的函，煤炭价格暂按 2008 年底合同价结算，待合同签订后，多退少补；加大与铁路部门的沟通协调，稳固 我们与铁路部门的长期战略合作伙伴关系稳定运力。 （五）政策法规变化 自 2009 年 1 月 1 日起，在全国推行增值税转型改革：允许企业抵扣新购入设备 所含的增值税，取消进口设备免征增值税，并将矿产品增值税税率从 13%恢复到 17%。 2009 年固定资产（主要是设备）的进项税额可以抵扣使公司 2009 年应交增值税 额减少，但是矿产品增值税率提高 4 个百分点对公司短期负面影响较大。二者综合预 计公司 2009 年应交增值税额要有所提高。在当前的供需格局下，公司很难将增值税 率的提高通过上调价格来抵补，公司将自行承担。 应对措施：公司控股股东中电投蒙东能源集团公司成立了煤提质分公司，公司将 借助分公司煤提质技术，提高产品品质，抵御风险。 （六）并购重组进展 报告期内公司不存在再融资及重大资产重组事项。 公司于 2008 年 6 月 6 日曾出具《内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司重大事项 进展情况暨复牌公告》，公告编号：2008026，拟通过公开发行不超过 1.5 亿股普通股 股票的方式募集资金，募集资金部分用于收购蒙东能源扎哈淖尔二号露天矿全部资产 和负债（含采矿权），部分用于后续项目建设。 公司现根据实际情况，拟于 2009 年通过自筹资金方式完成上述项目。 （七）董事、监事、高级管理人员和重要股东变动 38 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况详见本报告第五节之二报告期内公 司董事、监事、高级管理人员任职情况。 以上董事、监事、高级管理人员变更不影响公司正常经营管理。 公司持股 5%以上的股东未发生变更。 （八）控制权变动 报告期内公司控制权或经营权未发生变化，公司控股股东仍为中电投蒙东能源集 团有限责任公司，公司管理层对公司董事会负责，在董事会授权下对企业进行经营管 理。 四、其他事项： （一）利润分配和公积金转增 公司 2007 年度利润分配方案经股东大会批准以 2007 年 12 月 31 日总股本 576,184,500 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 3.2 元（含税），共派送现 金 209,339,040 元，以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 3 股，共转增股本 196,255,350 股，2008 年 4 月 25 日已实施完毕，转增后总股本增至 850,439,850 股。 2008 年 11 月 30 日召开的 2008 年第二次临时股东大会审议通过 2008 年上半年分 配股利方案，以公司 2008 年 6 月 30 日总股本 850,439,850 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.0 元（含税） ，共派送现金 255,131,955 元。2008 年 12 月 10 日日 已实施完毕。 2009 年 3 月 5 日召开的公司第三届董事会第三次会议审议通过了公司 2008 年下 半年利润分配的议案。拟以公司 2008 年 12 月 31 日总股本 850,439,850 股为基数，向 全体股东按每 10 股派发现金红利 2.0 元（含税），共派送现金 170,087,970 元。 此方案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。 公司前三年现金分红情况如下表： 2005-2007 年现金分红情况表 单位：元 项 目 2007 年 2006 年 2005 年 是否进行利润分配 是 是 是 利润分配方式 现金分红 现金分红、股票股利 现金分红 39 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 现金分红情况（含税） 209,339,040.00 194,482,874.13 239,763,619.53 现金分红与平均净利润的比 46.73 43.41 53.52 率（%） （二）关联交易情况 报告期内公司关联交易履行了相关审批程序和信息披露义务，关联交易合同由双 方协商签订，交易价格按市场定价，能够公允地体现交易双方的利益，其内容与形式 符合公平、公正、公允原则，双方均严格按照签订的协议，认真履行其权利义务，本 年度所涉及的关联交易合同、协议及其它相关文件，未发现内幕交易行为和损害公司 利益及股东权益的情况。 报告期内公司关联交易详情见本报告第十一节审计报告之九关联方关系及其交 易。 （三）审计机构的变动 2008 年公司第一次临时股东大会审议通过同意聘任中瑞岳华会计师事务所有限 公司为公司 2007 年度财务审计机构，审计费用 350,000 元。2007 年年度股东大会审 议通过同意续聘中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司 2008 年度财务审计机构，审 计费用 350,000 元。 中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司提供审计服务的签字会计师未超过五年， 公司上市后为公司提供审计服务的签字会计师均未超过两个完整会计年度。 五、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开九次董事会，具体会议情况及决议内容如下： 1、2008 年 1 月 25 日召开 2008 年第一次临时董事会，审议议案情况见 1 月 26 日 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网站 www.cninfo.com.cn。 2、2008 年 2 月 16 日召开召开 2008 年第二次临时董事会，审议议案情况见 2 月 18 日《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》和巨潮资讯网站 www.cninfo.com.cn。 3、2008 年 3 月 4 日召开第三届董事会第二次会议，审议议案情况见 3 月 6 日《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网站 www.cninfo.com.cn。 4、2008 年 4 月 18 日召开 2008 年第三次临时董事会，审议了公司 2008 年一季度 报告，报告内容见 4 月 19 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资 40 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 讯网站 www.cninfo.com.cn。 5、2008 年 4 月 29 日召开 2008 年第四次临时董事会，审议议案情况见 4 月 30 日 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网站 www.cninfo.com.cn。 6、2008 年 7 月 18 日召开 2008 年第五次临时董事会，审议议案情况见 7 月 19 日 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网站 www.cninfo.com.cn。 7、2008 年 7 月 29 日召开 2008 年第六次临时董事会，审议议案情况见 7 月 30 日 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网站 www.cninfo.com.cn。 8、2008 年 10 月 29 日召开 2008 年第七次临时董事会，审议议案情况见 10 月 30 日《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》和巨潮资讯网站 www.cninfo.com.cn。 9、2008 年 12 月 4 日召开 2008 年第八次临时董事会，审议议案情况见 12 月 5 日 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网站 www.cninfo.com.cn。 （二）审计委员会履职情况报告 2008 年，审计委员会依据《公司章程》以及《董事会审计委员会实施细则》的相 关规定，就以下方面展开工作： 1、信息披露真实性、合规性的审核 审计委员会在董事会领导下独立工作，为董事会决策提供依据。 2008 年，共召 开审计委员会工作会议 5 次，主要审议了公司各季度报告、半年度报告、年度报告、 聘请外部审计机构事项以及审计部提交的 2008 年工作计划及 2007 年审计工作报告， 按季召开会议审议内审工作报告及工作计划，内部审计项目结果进行了认真审议，并 提出了审查意见和建议。 2、结合公司的内部审计项目，对内控制度各个控制点的执行情况进行了符合性 测试 通过开展工程审计、招标审计、财务收支审计、废旧物资管理审计、经济责任审 计等项目，对工程管理制度、招标管理办法、差旅费报销管理办法、报废资产处置制 度的相关控制点进行了符合性测试，对制度执行上存在的问题提出了建议。参与修订 了《招标管理办法》。通过内控制度的不断完善，使公司的各项经营活动都得到了有 效地控制和规范，为公司内控制度的完善起到了良好的作用。 3、协调、督促会计师事务所工作 审计委员会按规定督促会计师事务所的审计工作，对其实际工作进行了考核，认 41 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 为该外部审计机构从事上年度审计工作勤勉尽责，出具的审计报告真实、客观的反映 了公司的经营状况。 4、关联方交易的审查 审计委员会历来关注公司的各项关联方交易，为了使关联方交易建立在客观、公 平的交易平台上，审计委员会工作组通过抽查，确认公司的各项关联方交易价格信息 来源于市场，交易价格能够公允地体现交易双方的利益，每笔交易都经过公司法律部 门的审核，并签定交易合同。 （三）薪酬与考核委员会履职情况报告 董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》以及《董事会薪酬与考核委员会实 施细则》的相关规定，认真开展了各项工作。 1、根据国家相关政策和公司实际情况，研究并制订了《高级管理人员年薪制试 行办法》；根据有关规定，就董事、监事津贴发放问题提出了调整议案，并提交本次 董事会审议。 2、根据了解和掌握的资料，结合公司经营目标完成情况并参考其他相关因素， 对董事和高级管理人员 2008 年各项工作进行了考核并做出评价，提出了薪酬分配建 议。 六、公司需披露的其他重要事项 公告编号 公告日期 公告内容 披露媒体 2008001 2008 年 1 月 12 日 通辽控股公司更名提示性公告 注 2008002 2008 年 1 月 16 日 中电霍煤集团公司更名提示性公告 注 2008007 2008 年 3 月 6 日 2008 年度日常关联交易事项公告 注 2008009 2008 年 3 月 5 日 2007 年度股东大会的通知 注 2008010 2008 年 3 月 6 日 2007 年度年报告摘要 注 2008011 2008 年 3 月 6 日 董事会对公司募集资金年度存放及使用说明 注 2008013 2008 年 3 月 13 日 关于召开 2007 年年度报告说明会的公告 注 2008015 2008 年 4 月 15 日 首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告 注 2008016 2008 年 4 月 19 日 2008 年第一季度报告 注 2008017 2008 年 4 月 19 日 2007 年度分配股利及转增股本的实施公告 注 2008018 2008 年 4 月 24 日 股票交易异常波动公告 注 2008020 2008 年 5 月 5 日 重大事项停牌公告 注 2008021 2008 年 5 月 12 日 重大事项情况进展公告 注 2008022 2008 年 5 月 19 日 重大事项情况进展公告 注 2008023 2008 年 5 月 20 日 控股公司股权质押公告 注 2008024 2008 年 5 月 26 日 重大事项情况进展公告 注 42 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 2008025 2008 年 6 月 2 日 重大事项情况进展公告 注 2008026 2008 年 6 月 10 日 重大事项进展情况及复牌公告 注 2008027 2008 年 6 月 21 日 股票交易异常波动公告 注 2008029 2008 年 7 月 19 日 治理专项活动整改说明 注 2008032 2008 年 7 月 30 日 2008 年半年度报告摘要 注 2008034 2008 年 10 月 30 日 2008 年第三季度报告 注 2008035 2008 年 10 月 30 日 2008 年第二次临时股东大会通知 注 2008036 2008 年 11 月 20 日 董事、监事、高级管理人员辞职公告 注 2008 年第二次临时股东大会增加临时提案的提示性 注 2008037 2008 年 11 月 21 日 公告及股东大会补充通知 2008039 2008 年 12 月 2 日 职工代表大会决议公告 注 2008040 2008 年 12 月 2 日 董事辞职公告 注 2008041 2008 年 12 月 4 日 2008 年上半年分配股利的实施公告 注 2008042 2008 年 12 月 5 日 2008 年第八次临时董事会会议决议公告 注 注：上述公告内容刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网 站 www.cninfo.com.cn。 第九节 监事会报告 2008 年，公司监事会本着对全体股东负责的精神，依照《公司法》、《公司章程》 等法律法规的规定，认真履行监督职责。在 2008 年，监事会对公司的重大决策事项、 重要经济活动都积极参与了审核，并提出意见和建议，对公司董事、经理层等执行公 司职务的行为进行了有效的监督，不定期的检查公司经营和财务状况，积极维护全体 股东的权益。 一、监事会会议与工作情况 2008 年度，公司监事会召开了四次会议，主要内容如下： （一）2008 年 3 月 4 日，在内蒙古通辽市科尔沁迎宾馆召开了公司第三届第二次 监事会会议，会议主要审议通过了《2007 年监事会工作报告》，并听取审议了《关于 公司 2007 年年度报告的议案》、《关于公司 2007 年度关联交易执行情况暨 2008 年关 联交易情况报告的议案》、《关于公司 2007 年度募集资金使用情况的议案》； （二）2008 年 4 月 18 日，以通讯传真方式召开了公司第三届监事会第一次会议 （临时），审议通过了《2008 年一季度报告》的议案； （三）2008 年 7 月 29 日，以通讯传真方式召开了公司第三届监事会第三次会议， 审议通过了《2008 年半年度报告》的议案； （四）2008 年 10 月 29 日，以通讯传真方式召开了公司第三届监事会第四次会议 43 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 （临时），审议通过了《2008 年第三季度报告》的议案。 此外，监事会成员还列席了公司历次董事会和股东大会，对董事会审议的各项议 案进行了事前审查、事中参与，事后监督，有效促进了董事会各项决议的正确落实。 二、监事会独立意见 （一）公司依法运作情况 2008 年度监事会成员通过列席公司董事会会议、股东大会会议参与了公司重大 经营决策讨论，并对公司财务状况、经营情况进行了监督。监事会认为 2008 年度公 司的工作能严格按照《公司法》、 《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，经 营决策科学合理。未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法规、 公司章程或损害公司股东、公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 2008 年度监事会对公司的财务制度和财务状况进行了的检查，认为公司财务会 计内控制度健全。监事会对 2008 年度公司定期报告进行了审核并出具了书面的审核 意见，认为公司会计无重大遗漏和虚假记载，财务报告能够真实反映公司的财务状况 和经营成果。 （三）检查公司募集资金实际投向情况 2008 年度公司未发生募集资金情况。 （四）公司收购、出售资产交易情况 2008 年公司收购、出售资产价格公允，没有发生内幕交易和损害股东权益或造成 公司资产流失的现象。 （五）关联交易情况 2008 年度公司与关联方之间的关联交易由双方签订的协议合同其内容与形式符 合公平、公正、公允原则，双方均严格按照签订的协议，认真履行其权利义务，报告 期内所涉及的关联交易合同、协议及其它相关文件，未发现内幕交易行为和损害公司 利益及股东权益的情况。 公司监事会将继续严格按照《公司法》、 《公司章程》和国家有关法规政策的规定， 忠实履行自己的职责，进一步促进公司的规范运作。 44 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无破产、重整事项。 三、报告期内公司无收购及出售资产、企业合并事项。 四、报告期内公司未有实施股权激励的计划。 五、公司重大合同及其履行情况： （一）报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的需披露托管、承包、租 赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期内公司无重大担保事项。 公司独立董事针对公司当期对外担保情况进行了核查并出具了专项说明及独立 意见，证明公司本报告期内没有以任何形式、没有为任何单位或个人提供担保。 （三）报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （四）报告期内公司无其他重大合同。 六、承诺情况 2006 年 7 月 24 日，中电霍煤集团做出郑重承诺，承诺在发行人上市后，即与 发行人签订《采矿权转让协议》，将取得的二号露天矿开采储量 8.2793 亿吨的采矿权， 以及三号露天矿开采储量 13.76 亿吨的采矿权完整地转让给发行人。转让价格为市场 价格。 2006 年 10 月 27 日，中电投集团公司、中电霍煤集团承诺：在露天煤业上市 后将持有白音华煤电公司的股权转让给露天煤业；在露天煤业上市后可通过转让、入 股等方式将铝电优质资产注入露天煤业，实现集团的整体上市。 公司实际控制人中电投集团公司在《中国电力投资集团公司关于霍煤集团及露天 煤业有关情况的说明和承诺》中承诺“1.露天煤业上市后不改变现有煤炭主营业务 2. 露天煤业上市后 3 年内现有董事及经营管理层不发生重大变化 3.严格执行《关于避 免同业竞争的承诺函》，避免与露天煤业发生同业竞争”。 目前上述承诺正在履行当中。 至报告期末止公司未收到持股 5%以上股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高 最低减持价格等股份限售的承诺。 45 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 七、报告期内公司、公司董事会及公司董事未受到中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评或交易所公开谴责；公司未受到中国证监会及其派出机构的检查并要求整改 情况。 报告期内除上述事项外，公司未发生《证券法》第六十七条、《公开发行股票公 司信息披露实施细则》第十七条所列的重大事件。 八、子公司未发生本节所列的重要事项。 九、公司在报告期内未发生或在报告期末也不存在大股东及其附属企业非经营性 占用资金情形的 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 中瑞岳华审字[2009]第 00048 号 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司（以下简称“露天煤业公 司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度 的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并 现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是露天煤业公司管理层的责任。这种责任 包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理 的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 46 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，露天煤业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重 大方面公允反映了露天煤业公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况以及 2008 年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱海武 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：鲍中友 中国·北京 2009 年 3 月 5 日 二、会计报表 47 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表 2008年12月31日 编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 注 释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 七、1 391,961,692.03 251,446,645.99 交易性金融资产 - - 应收票据 七、2 113,066,133.31 144,454,687.14 应收账款 七、3 369,797,413.66 310,599,217.80 预付款项 七、4 251,148,274.76 280,922,183.31 应收利息 - - 其他应收款 七、5 1,573,060.16 21,923,771.64 存货 七、6 99,825,308.93 126,082,654.12 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,227,371,882.85 1,135,429,160.00 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 七、7 113,737,719.63 61,432,173.47 投资性房地产 - - 固定资产 七、8 2,070,814,211.88 1,429,268,799.03 在建工程 七、9 147,329,866.53 458,589,586.19 工程物资 七、10 17,392,521.46 43,946,699.52 固定资产清理 七、11 292,157.85 3,900,349.72 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 七、12 386,568,013.35 388,574,518.25 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 七、13 10,386,959.84 - 递延所得税资产 七、14 14,908,282.88 3,396,723.75 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 2,761,429,733.42 2,389,108,849.93 资产总计 3,988,801,616.27 3,524,538,009.93 公司法定代表人：王树东 主管会计工作的负责人:何宏伟 会计机构负责人:高福俊 48 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表(续) 2008年12月31日 编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和股东权益 注 释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 七、16 186,000,000.00 325,400,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 七、17 24,498,800.00 37,433,047.46 应付账款 七、18 545,417,367.45 206,754,871.88 预收款项 七、19 79,240,277.19 45,032,717.01 应付职工薪酬 七、20 8,462,338.43 5,289,762.60 应交税费 七、21 63,476,534.73 42,233,561.72 应付利息 七、22 535,292.87 903,239.46 其他应付款 七、23 84,144,533.39 77,772,894.91 一年内到期的非流动负债 七、24 73,355,455.00 115,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,065,130,599.06 855,820,095.04 非流动负债： 长期借款 七、25 24,909,090.00 98,810,000.00 应付债券 - - 长期应付款 七、26 269,758,420.00 269,758,420.00 专项应付款 七、27 164,270,400.00 164,420,400.00 预计负债 - - 递延所得税负债 七、28 23,497,640.91 8,793,476.89 其他非流动负债 七、29 51,774,200.00 - 非流动负债合计 534,209,750.91 541,782,296.89 负债合计 1,599,340,349.97 1,397,602,391.93 股东权益： 股本 七、30 850,439,850.00 654,184,500.00 资本公积 七、31 625,933,097.37 825,248,220.81 减：库存股 - - 盈余公积 七、32 354,830,958.81 202,702,655.34 未分配利润 七、33 526,096,956.79 422,667,919.04 外币报表折算差额 - - 归属于母公司股东权益小计 2,357,300,862.97 2,104,803,295.19 少数股东权益 32,160,403.33 22,132,322.81 股东权益合计 2,389,461,266.30 2,126,935,618.00 负债和股东权益总计 3,988,801,616.27 3,524,538,009.93 公司法定代表人：王树东 主管会计工作的负责人: 何宏伟 会计机构负责人: 高福俊 49 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 合 并 利 润 表 2008年度 编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注 释 本年数 上年数 一、营业总收入 七、34 3,883,094,365.11 2,611,232,073.99 其中：营业收入 七、34 3,883,094,365.11 2,611,232,073.99 二、营业总成本 3,034,844,435.07 2,059,695,445.86 其中：营业成本 七、34 2,544,064,457.73 1,708,127,910.04 营业税金及附加 七、35 137,593,740.94 98,413,416.70 销售费用 七、36 89,606,831.64 74,606,653.55 管理费用 七、37 195,746,744.67 138,264,738.08 财务费用 七、38 42,143,137.98 38,390,228.85 资产减值损失 七、39 25,689,522.11 1,892,498.64 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） 七、40 36,655,506.16 23,241,196.83 其中：对联营企业和合营企业的投七、40 36,655,506.16 23,241,196.83 三、营业利润（损失以“－”号填列） 884,905,436.20 574,777,824.96 加：营业外收入 七、41 2,928,090.37 890,317.56 减：营业外支出 七、42 7,823,791.23 173,826.20 其中：非流动资产处置损失 7,179,820.23 -52,604.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列) 880,009,735.34 575,494,316.32 减：所得税费用 七、43 136,630,991.04 83,359,962.02 五、净利润（净亏损以"－"号填列） 743,378,744.30 492,134,354.30 其中:同一控制下企业合并被合并方 - - 在合并日前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 720,028,336.22 481,490,659.48 少数股东损益 23,350,408.08 10,643,694.82 六、每股收益： (一)基本每股收益 七、44 0.85 0.59 (二)稀释每股收益 七、44 0.85 0.59 公司法定代表人：王树东 主管会计工作的负责人: 何宏伟 会计机构负责人: 高福俊 50 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 合并股东权益变动表(一) 2008年度 编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 金额单位：人民币元 本年数 项 目 归属于母公司股东权益 少数股东 股东权益 减： 未分配利 权益 合计 股本 资本公积 盈余公积 其他 库存 润 一、上年年末余额 654,184,500.00 825,248,220.81 - 165,144,546.17 421,655,532.68 - 14,074,448.65 2,080,307,248.31 加：会计政策变更 - - - 37,558,109.17 1,012,386.36 - 8,057,874.16 46,628,369.69 前期差错更正 - - - - - - - - 二、本年年初余额 654,184,500.00 825,248,220.81 - 202,702,655.34 422,667,919.04 - 22,132,322.81 2,126,935,618.00 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 196,255,350.00 -199,315,123.44 - 152,128,303.47 103,429,037.75 - 10,028,080.52 262,525,648.30 填列） （一）净利润 - - - - 720,028,336.22 - 23,350,408.08 743,378,744.30 （二）直接计入股东 - - - - - - - - 权益的利得和损失 1.可供出售金融资产 - - - - - - - - 公允价值变动净额 2.权益法下被投资单 位其他股东权益变动 - - - - - - - - 的影响 3.与计入股东权益项 - - - - - - - - 目相关的所得税影响 4.其他 - - - - - - - - 上述(一)和（二） - - - - 720,028,336.22 - 23,350,408.08 743,378,744.30 小计 （三）股东投入和减 - -3,059,773.44 - - - - - -3,059,773.44 少股本 1.股东投入股本 - - - - - - - - 2.股份支付计入股东 - - - - - - - - 权益的金额 3.其他 - -3,059,773.44 - - - - - -3,059,773.44 （四)利润分配 - - - 376,265,671.11 -840,736,666.11 - - -464,470,995.00 1.提取盈余公积 - - - 69,371,192.75 -69,371,192.75 - - - 2.对股东的分配 - - - - -464,470,995.00 - - -464,470,995.00 3.其他 - - - 306,894,478.36 -306,894,478.36 - - - （五）股东权益内部 196,255,350.00 -196,255,350.00 - -224,137,367.64 224,137,367.64 - -13,322,327.56 -13,322,327.56 结转 1.资本公积转增股本 196,255,350.00 -196,255,350.00 - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4.其他 - - - -224,137,367.64 224,137,367.64 - -13,322,327.56 -13,322,327.56 四、本年年末余额 850,439,850.00 625,933,097.37 - 354,830,958.81 526,096,956.79 - 32,160,403.33 2,389,461,266.30 公司法定代表人：王树东 主管会计工作的负责人：何宏伟 会计机构负责人： 高福俊 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 合并股东权益变动表(二) 2008年度 编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 金额单位：人民币元 上年数 归属于母公司股东权益 项 目 减: 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 股 一、上年年末余额 576,184,500.00 182,085,558.10 - 118,870,757.48 194,576,710.90 - - 1,071,717,526.48 加：会计政策变更 - -8,844,425.59 - 20,264,960.52 4,650,360.13 - 11,488,627.99 27,559,523.05 前期差错更正 - - - - - - - - 二、本年年初余额 576,184,500.00 173,241,132.51 - 139,135,718.00 199,227,071.03 - 11,488,627.99 1,099,277,049.53 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 78,000,000.00 652,007,088.30 - 63,566,937.34 223,440,848.01 - 10,643,694.82 1,027,658,568.47 填列） （一）净利润 - - - - 481,490,659.48 - 10,643,694.82 492,134,354.30 （二）直接计入股东 - 1,897,233.89 - - - - - 1,897,233.89 权益的利得和损失 1.可供出售金融资产 - - - - - - - - 公允价值变动净额 2.权益法下被投资单 位其他股东权益变动 - - - - - - - - 的影响 3.与计入股东权益项 - - - - - - - - 目相关的所得税影响 4.其他 - 1,897,233.89 - - - - - 1,897,233.89 上述(一)和（二） - 1,897,233.89 - - 481,490,659.48 - 10,643,694.82 494,031,588.19 小计 （三）股东投入和减 78,000,000.00 650,109,854.41 - - - - - 728,109,854.41 少股本 1.股东投入股本 78,000,000.00 650,109,854.41 - - - - - 728,109,854.41 2.股份支付计入股东 - - - - - - - - 权益的金额 3.其他 - - - - - - - - （四)利润分配 - - - 280,079,968.24 -474,562,842.37 - - -194,482,874.13 1.提取盈余公积 - - - 46,820,736.22 -46,820,736.22 - - - 2.对股东的分配 - - - - -194,482,874.13 - - -194,482,874.13 3.其他 - - - 233,259,232.02 -233,259,232.02 - - - （五）股东权益内部 - - - -216,513,030.90 216,513,030.90 - - - 结转 1.资本公积转增股本 - - - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4.其他 - - - -216,513,030.90 216,513,030.90 - - - 四、本年年末余额 654,184,500.00 825,248,220.81 - 202,702,655.34 422,667,919.04 - 22,132,322.81 2,126,935,618.00 公司法定代表人：王树东 主管会计工作的负责人：何宏伟 会计机构负责人： 高福俊 52 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008年度 编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 本年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,520,312,465.73 2,839,991,538.93 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 七、45 81,906,988.55 22,658,317.25 经营活动现金流入小计 4,602,219,454.28 2,862,649,856.18 购买商品、接受劳务支付的现金 1,950,143,348.90 1,435,981,079.40 支付给职工以及为职工支付的现金 409,519,137.65 357,592,513.86 支付的各项税费 678,703,083.06 484,422,218.25 支付其他与经营活动有关的现金 七、46 95,730,726.53 185,751,267.08 经营活动现金流出小计 3,134,096,296.14 2,463,747,078.59 经营活动产生的现金流量净额 1,468,123,158.14 398,902,777.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 210,000.00 - 取得投资收益收到的现金 4,500,000.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 652,682.00 738,766.80 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 273,951,990.94 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 5,362,682.00 274,690,757.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 546,887,177.13 989,265,396.66 现金 投资支付的现金 26,048,547.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 32,503.60 - 投资活动现金流出小计 572,968,227.73 989,265,396.66 投资活动产生的现金流量净额 -567,605,545.73 -714,574,638.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 745,468,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 714,000,000.00 878,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 200,000.00 筹资活动现金流入小计 714,000,000.00 1,624,068,000.00 偿还债务支付的现金 968,945,455.00 1,081,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 505,057,111.37 230,470,778.48 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 七、47 - 5,050,026.85 筹资活动现金流出小计 1,474,002,566.37 1,316,520,805.33 筹资活动产生的现金流量净额 -760,002,566.37 307,547,194.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 140,515,046.04 -8,124,666.66 加：期初现金及现金等价物余额 251,446,645.99 259,571,312.65 六、期末现金及现金等价物余额 391,961,692.03 251,446,645.99 公司法定代表人：王树东 主管会计工作的负责人: 何宏伟 会计机构负责人:高福俊 53 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 资 产 负 债 表 2008年12月31日 编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 注 释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 375,443,346.15 247,279,361.87 交易性金融资产 - - 应收票据 78,066,133.31 144,454,687.14 应收账款 八、1 319,881,904.14 298,606,147.49 预付款项 243,284,000.79 280,677,621.42 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 八、2 559,101.88 1,206,199.75 存货 98,068,516.29 121,060,829.58 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,115,303,002.56 1,093,284,847.25 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 八、3 134,719,641.04 76,031,993.88 投资性房地产 - - 固定资产 2,019,557,612.29 1,375,883,711.48 在建工程 146,071,923.24 458,589,586.19 工程物资 17,347,665.46 43,825,419.73 固定资产清理 292,157.85 3,900,349.72 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 371,113,482.58 370,528,498.40 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 10,386,959.84 - 递延所得税资产 11,217,876.13 2,288,429.15 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 2,710,707,318.43 2,331,047,988.55 资产总计 3,826,010,320.99 3,424,332,835.80 公司法定代表人：王树东 主管会计工作的负责人：何宏伟 会计机构负责人： 高福俊 54 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 资 产 负 债 表(续) 2008年12月31日 编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和股东权益 注 释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 243,400,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 24,498,800.00 37,433,047.46 应付账款 526,659,752.80 239,691,320.77 预收款项 54,341,856.49 44,017,727.97 应付职工薪酬 8,319,114.46 5,179,297.52 应交税费 62,319,004.45 38,095,747.14 应付利息 492,312.87 804,634.46 应付股利 - - 其他应付款 78,800,487.56 72,644,833.90 一年内到期的非流动负债 73,355,455.00 115,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 978,786,783.63 796,266,609.22 非流动负债： 长期借款 24,909,090.00 98,810,000.00 应付债券 - - 长期应付款 269,758,420.00 269,758,420.00 专项应付款 161,800,000.00 161,800,000.00 预计负债 - - 递延所得税负债 17,605,931.94 5,212,843.66 其他非流动负债 51,424,200.00 - 非流动负债合计 525,497,641.94 535,581,263.66 负债合计 1,504,284,425.57 1,331,847,872.88 股东权益： 股本 850,439,850.00 654,184,500.00 资本公积 628,936,774.43 825,192,124.43 减：库存股 - - 盈余公积 354,830,958.81 202,702,655.34 未分配利润 487,518,312.18 410,405,683.15 股东权益合计 2,321,725,895.42 2,092,484,962.92 负债和股东权益总计 3,826,010,320.99 3,424,332,835.80 公司法定代表人：王树东 主管会计工作的负责人：何宏伟 会计机构负责人： 高福俊 55 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 利 润 表 2008年度 编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注 释 本年数 上年数 一、营业收入 八、4 3,808,549,485.15 2,630,243,647.77 减：营业成本 八、4 2,655,746,022.78 1,831,561,605.27 营业税金及附加 108,615,330.45 78,728,947.89 销售费用 35,991,419.76 38,256,803.32 管理费用 174,605,768.83 120,560,352.63 财务费用 40,164,844.91 35,833,534.93 资产减值损失 4,616,636.62 1,587,130.78 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） 八、5 36,655,506.16 23,241,196.83 其中：对联营企业和合营企业的投资 八、5 36,655,506.16 23,241,196.83 二、营业利润（损失以“－”号填列） 825,464,967.96 546,956,469.78 加：营业外收入 2,801,382.46 109,416.56 减：营业外支出 7,091,486.58 124,706.00 其中：非流动资产处置损失 6,488,133.18 -52,604.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列) 821,174,863.84 546,941,180.34 减：所得税费用 127,462,936.34 78,733,818.20 四、净利润（净亏损以"－"号填列） 693,711,927.50 468,207,362.14 五、每股收益： (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 公司法定代表人：王树东 主管会计工作的负责人：何宏伟 会计机构负责人： 高福俊 56 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 股东权益变动表(一) 2008年度 编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 金额单位：人民币元 本年数 项 目 减： 股东权益合 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 计 股 一、上年年末余额 654,184,500.00 825,192,124.43 - 165,144,546.17 418,540,388.82 2,063,061,559.42 加：会计政策变更 - - - 37,558,109.17 -8,134,705.67 29,423,403.50 前期差错更正 - - - - - - 二、本年年初余额 654,184,500.00 825,192,124.43 - 202,702,655.34 410,405,683.15 2,092,484,962.92 三、本年增减变动金额 （减少以“－”号填 196,255,350.00 -196,255,350.00 - 152,128,303.47 77,112,629.03 229,240,932.50 列） （一）净利润 - - - - 693,711,927.50 693,711,927.50 （二）直接计入股东权 - - - - - - 益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允 - - - - - - 价值变动净额 2.权益法下被投资单位其 - - - - - - 他股东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相 - - - - - - 关的所得税影响 4.其他 - - - - - - 上述(一)和（二）小计 - - - - 693,711,927.50 693,711,927.50 （三）股东投入和减少 - - - - - - 股本 1.股东投入股本 - - - - - - 2.股份支付计入股东权益 - - - - - - 的金额 3.其他 - - - - - - （四)利润分配 - - - 376,265,671.11 -840,736,666.11 -464,470,995.00 1.提取盈余公积 - - - 69,371,192.75 -69,371,192.75 - 2.对股东的分配 - - - - -464,470,995.00 -464,470,995.00 3.其他 - - - 306,894,478.36 -306,894,478.36 - （五）股东权益内部结 196,255,350.00 -196,255,350.00 - -224,137,367.64 224,137,367.64 - 转 1.资本公积转增股本 196,255,350.00 -196,255,350.00 - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4.其他 - - - -224,137,367.64 224,137,367.64 - 四、本年年末余额 850,439,850.00 628,936,774.43 - 354,830,958.81 487,518,312.18 2,321,725,895.42 公司法定代表人：王树东 主管会计工作的负责人：何宏伟 会计机构负责人： 高福俊 57 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 股东权益变动表(二) 2008年度 编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 金额单位：人民币元 上年数 项 目 减： 股东权益合 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 计 股 一、上年年末余额 576,184,500.00 182,085,558.10 - 118,640,058.52 194,482,874.13 1,071,392,990.75 加：会计政策变更 - -8,900,521.97 - 20,495,659.48 5,765,258.35 17,360,395.86 前期差错更正 - - - - - - 二、本年年初余额 576,184,500.00 173,185,036.13 - 139,135,718.00 200,248,132.48 1,088,753,386.61 三、本年增减变动金额 78,000,000.00 652,007,088.30 - 63,566,937.34 210,157,550.67 1,003,731,576.31 （减少以“－”号填列） （一）净利润 - - - - 468,207,362.14 468,207,362.14 （二）直接计入股东权益 - 1,897,233.89 - - - 1,897,233.89 的利得和损失 1.可供出售金融资产公允 - - - - - - 价值变动净额 2.权益法下被投资单位其 - - - - - - 他股东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相 - - - - - - 关的所得税影响 4.其他 - 1,897,233.89 - - - 1,897,233.89 上述(一)和（二）小计 - 1,897,233.89 - - 468,207,362.14 470,104,596.03 （三）股东投入和减少股 78,000,000.00 650,109,854.41 - - - 728,109,854.41 本 1.股东投入股本 78,000,000.00 650,109,854.41 - - - 728,109,854.41 2.股份支付计入股东权益 - - - - - - 的金额 3.其他 - - - - - - （四)利润分配 - - - 280,079,968.24 -474,562,842.37 -194,482,874.13 1.提取盈余公积 - - - 46,820,736.22 -46,820,736.22 - 2.对股东的分配 - - - - -194,482,874.13 -194,482,874.13 3.其他 - - - 233,259,232.02 -233,259,232.02 - （五）股东权益内部结转 - - - -216,513,030.90 216,513,030.90 - 1.资本公积转增股本 - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4.其他 - - - -216,513,030.90 216,513,030.90 - 四、本年年末余额 654,184,500.00 825,192,124.43 - 202,702,655.34 410,405,683.15 2,092,484,962.92 公司法定代表人：王树东 主管会计工作的负责人：何宏伟 会计机构负责人： 高福俊 58 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 现 金 流 量 表 2008年度 编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 本年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,405,063,065.39 2,863,399,247.22 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 162,366,400.93 151,963,092.79 经营活动现金流入小计 4,567,429,466.32 3,015,362,340.01 购买商品、接受劳务支付的现金 2,031,636,673.71 1,536,284,566.64 支付给职工以及为职工支付的现金 406,328,500.20 354,289,875.04 支付的各项税费 560,599,936.87 416,606,083.01 支付其他与经营活动有关的现金 175,523,268.35 313,123,074.28 经营活动现金流出小计 3,174,088,379.13 2,620,303,598.97 经营活动产生的现金流量净额 1,393,341,087.19 395,058,741.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 210,000.00 - 取得投资收益收到的现金 4,500,000.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 652,682.00 738,766.80 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 273,951,990.94 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 5,362,682.00 274,690,757.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 542,185,588.56 988,240,356.37 投资支付的现金 16,048,547.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 32,503.60 - 投资活动现金流出小计 558,266,639.16 988,240,356.37 投资活动产生的现金流量净额 -552,903,957.16 -713,549,598.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 745,468,000.00 取得借款收到的现金 600,000,000.00 677,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 600,000,000.00 1,422,868,000.00 偿还债务支付的现金 808,945,455.00 866,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 503,327,690.75 227,908,182.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 5,050,026.85 筹资活动现金流出小计 1,312,273,145.75 1,099,658,209.62 筹资活动产生的现金流量净额 -712,273,145.75 323,209,790.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 128,163,984.28 4,718,932.79 加：期初现金及现金等价物余额 247,279,361.87 242,560,429.08 六、期末现金及现金等价物余额 375,443,346.15 247,279,361.87 公司法定代表人：王树东 主管会计工作的负责人：何宏伟 会计机构负责人： 高福俊 59 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 三、财务报表附注 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经 内蒙古自治区人民政府内政股批字[2001]60 号文批准成立，企业法人营业执照号 为 150000000004468。 2007 年3 月28 日中国证监会以证监发行字（2007）61 号文件批准公司公开 发行普通股A 股7800 万股，公司股票于2007 年4 月18日正式在深圳证券交易所 挂牌上市。 本公司注册地址：内蒙古霍林郭勒市哲里木大街（霍矿珠斯花区）。 法定代表人：王树东 注册资本：85,043.99 万元人民币。 经营范围：煤炭产品生产、加工、销售；土方工程，矿山设备，工程机械， 发动机，电机，电器安装与维修，普通机械制造，机电、机械配件加工及销售； 煤化工产品生产、销售；建材、化工产品（除专营）、金属材料（除专营）销售； 地质勘探、工程与地籍测绘测量，疏干及防排水设计及施工；仓储、房屋、机电 产品、机械设备租赁；油质检验，技术服务，信息咨询；铵油炸药生产（自产自 用）；煤炭经营，金属检验服务；道路普通货物运输（法律、行政法规、国务院决 定规定应经许可的，未获许可不得生产经营）。 本公司主要从事煤炭系列产品的研制、生产和销售，主要产品是煤炭等。 本公司财务报表于 2009 年 3 月 5 日已经公司董事会批准报出。 二、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则- 基本准则》及其他各项会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 三、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的 60 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 四、 公司采用的主要会计政策、会计估计和前期差错 1、会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、记账基础及会计计量属性 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本作为计量属性， 当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可 采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。报告期内报表项目的会计计 量属性未发生变化。 4、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物指公司持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、外币业务核算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人 民银行公布的当日外汇牌价的中间价）折算为人民币金额。 6、金融资产、金融负债 （1）金融工具的确认依据 金融工具的确认依据为：当成为金融工具合同的一方时，公司确认与之相关 的金融资产或金融负债。 （2）金融资产和金融负债的分类 按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类：①以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收 款项；④可供出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。 （3）金融资产和金融负债的计量 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值 61 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期 损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允 价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 ②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得 或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者 权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。采用实际利率法计算的可 供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在 被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及 与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： A.与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 B.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利 率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： a.《企业会计准则第 13 号-或有事项》确定的金额； b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号-收入》的原则确定的累计 摊销额后的余额。 （4）主要的金融资产公允价值和主要的金融负债公允价值的确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。 报价按照以下原则确定： A.在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市 场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现 行要价； B.金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经 调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 ②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价 62 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 值。 （5）金融资产转移的确认和计量 金融资产转移是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另 一方。转移金融资产分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产转移包括两种 情况：将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方或将金融资产转移给另一方， 但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款 方的义务。 已将整体或部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时， 终止确认该整体或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额 确认为当期损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入 当期损益；公司保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该整体或部 分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但保 留了对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融 资产，并相应确认有关负债；放弃了对该金融资产控制的按终止确认的原则处理。 （6）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 ①金融资产计提减值的范围及减值的客观证据 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。金融资产减值的客观证据主要包括： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； D.债务人持续经营出现不确定性而很可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，本公司持有的金融资产无法在活跃市场继续 交易； F.债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使 本公司可能无法收回投资成本； G.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； H.虽然无法辨认金融资产组合中的某项资产的现金流量是否已经减少，但本 公司根据其公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来 63 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 的预计未来现金流量确已减少且可计量； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 A.持有至到期投资 以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未 来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率）, 减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。计提减值准备时,对单项金额重 大的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大的持有至到期投资可 以单独进行减值测试，或根据客户的信用程度等实际情况，按照信用组合进行减 值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资，需要根据客户的信用程度等实 际情况，按照信用组合再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不 再根据客户的信用程度等实际情况，按照信用组合进行减值测试。 B.应收款项 应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注四、7。 C.可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因 素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,则按其公允价值低于其账面价值的差 额,确认减值损失,计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益 的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 D.其他 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权 益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 7、应收款项 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备。 ①债务人发生严重的财务困难； ②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 64 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 ④其他表明应收款项发生减值的客观依据 。 （2）坏账的核算方法 本公司发生的坏账采用备抵法核算。 （3）坏账准备的计提方法 在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项和单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，单独进行减值测试,有客观证据 表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值 损失,计提坏账准备。对单项金额不重大的应收款项及经单独测试后未发生减值的 应收款项,按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减 值损失,计提坏账准备。坏账准备计提比例一般为： 账 龄 计提比例 1年以内(含1年,下同) 2% 1-2年 4% 2-3年 8% 3年以上 100% 8、存货 （1）存货分类本公司存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、产成品、库存商品（煤 炭产品）、低值易耗品、包装物等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。煤炭产 成品发出采用加权平均法确定发出成本；其他产成品发出适用个别计价法的，采用个别计价 法；不适用个别计价法的采用加权平均法确定发出成本。其他存货采用移动加权平均法确定 存货发出成本。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊 销。 （4）存货的盘存采用永续盘存制。 （5）存货跌价准备的确认标准及计提方法 资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货 进行全面盘点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见 的未来无回升希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高 65 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。本公司通常按照单个 存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类 别计提存货跌价准备。 可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用及相关税费后的金额。其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计 的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；为执 行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司 持有的存货数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为基础计算。 本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因 素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回， 转回的金额计入当期损益。 9、长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照取得的被合并 方所有者权益账面价值的份额做为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并 取得的长期股权投资按照确定的合并成本进行初始计量。其他方式取得的长期股 权投资，区分不同的取得方式以实际支付的现金、发行权益性证券的公允价值、 投资合同或协议约定的价值等确定初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期 股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （2）长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法 ①本公司对被投资单位能够实施控制，以及不具有共同控制或重大影响的， 且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核 算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调 整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投 资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润 的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收 回。 ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法 66 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位 实 现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认 应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业 及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分 （但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利 润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的 长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余 期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。按照被投资单位宣告分派 的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本 公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损 失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长 期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当 期损益。 长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制 或重大影响的权益性投资，或者对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 （3）共同控制、重大影响的确定依据 ①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业 的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 ②重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投 资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情 况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资 单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一 般不认为对被投资单位具有重大影响。 10、投资性房地产 67 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，根据《企业会计准则第 4 号-固定资产》和《企业会计准则第 6 号-无形资产》的有关规定，对投资性房 地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。 11、固定资产 （1）固定资产的确认标准 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用 寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋及建筑物、生产设备、运输工具 、通用设备等。 （3）固定资产折旧 ①折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定：固定资产折旧采 用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率确定的年 折旧率如下： 固定资产类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10—40 3% 9.7%－2.43% 生产设备 7—14 3% 13.86%－6.93% 运输工具 6—12 3% 16.17%－8.08% 通用设备 4—28 3% 24.25%－3.46% 固定资产的净残值率，除下列资产特殊规定外，一律按 3%计算。 A.大型设备单项资产原值超过 300 万元以上（含 300 万元），净残值率按 1.5% 计算。 B.井巷建筑物按原煤产量计提折旧，计提比例为 2.50 元/吨。 C .电子设备、小型电力设备的固定资产不预留残值。 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提 折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但 尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理 竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧 额。 68 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧 方法进行复核，必要时进行调整。 12、安全生产费用、维简费、造林育林费 根据财政部、国家发展改革委、 国家煤矿安全监察局财建［2004］119 号“关 于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理 问题的若干规定》的通知”及煤炭工业部、财政部关于颁发《煤矿企业造林费用 和育林基金管理办法》的通知(1986 年 1 月 31 日)规定提取的安全生产费用（吨 煤 3 元提取）、维简费（吨煤 9.5 元提取）和造林育林费（吨煤 0.15 元提取）在 所有者权益中的“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独反映。按规定标准提 取安全生产费用等时，借记“利润分配－提取专项储备”科目，贷记“盈余公积 －专项储备”科目。按规定范围使用时，借记“固定资产”、 “生产成本”等科目， 贷记“银行存款”等科目。对于形成固定资产的按规定计提折旧并计入有关成本 费用。同时，按照实际使用金额在所有者权益内部进行结转，借记“盈余公积－ 专项储备”，贷记“利润分配－未分配利润”科目，但结转金额以“盈余公积－专 项储备”科目余额冲减至零为限。 13、在建工程 （1）本公司在建工程包括安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工 程按实际成本计价。 （2）在建工程结转为固定资产的时点： 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到 预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定 实际价值后，再进行调整。 14、无形资产 无形资产按取得时的实际成本计量。投资者投入的无形资产，其实际成本按投 资各方确认的价值确定。购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。 以应收款项换入的无形资产以应收账款的账面价值加上应支付的补价和相关税费 确定。 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限 的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法 预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。 69 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 本公司采矿权按产量法摊销，其余无形资产采用直线法摊销。 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无 形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计 入当期损益或计入相关成本。 使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。 15、长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一 年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内 按直线法进行摊销。 16、资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在 减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备 并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预 计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算 并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组 确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资 产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生 时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：①资产支出已经发生，资 产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资 产或者承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发生;③为使资产达到预定 可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产而发生的借款费用，在该资产达到预 定可使用或者可销售状态前计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可 70 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 销售状态后发生的借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生 产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本 化。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金 额，按照下列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当 期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 18、预计负债 （1）预计负债的确认原则 与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组 义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负 债：①该义务是本公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出 企业;③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综 合考 虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表 日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前 最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 19、收入 （1）销售商品收入的确认方法 销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认： ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠计量； 71 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 ④相关经济利益很可能流入本公司； ⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。 （2）提供劳务收入的确认方法 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分 比法确认提供劳务收入。本公司按照已发生的成本占估计总成本的比例确定提供 劳务交易的完工进度。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况 处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当 期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认方法 ①让渡资产使用权收入的确认原则 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时， 才能予以确认： A.与交易相关的经济利益能够流入公司； B.收入的金额能够可靠地计量。 ②具体确认方法 A.利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； B.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 20、政府补助 （1）政府补助的确认条件 政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：①公司能够满足政府补助 所附条件；②公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 72 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货 币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。 ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均 分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或 损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿 本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 ③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲 减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直 接计入当期损益。 21、所得税 （1）所得税的核算方法 本公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （2）暂时性差异 暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为 资产和负债确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计 税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 （3）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以 下交易中产生的： ①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； ② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时 满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （4）递延所得税负债的确认 73 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性 差异是在以下交易中产生的： ①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确 认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应 纳税所得 额； ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂 时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。 （5）递延所得税资产的减值 在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异带来的经济利益, 则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资 产,其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应增加减记当期的所得税费 用，在继后期间根据新的环境和情况判断能够产生足够的应纳税所得额利用可抵 扣暂时性差异，使得递延所得税资产包含的经济利益能够实现的，应相应恢复递 延所得税资产账面价值。 22、分部报告 本公司以业务分部作为主要报告形式。 23、企业年金基金 本公司企业年金由企业和员工个人共同缴存，企业缴存比例为上年度员工月 平均工资的 4%，企业缴费部分计入个人账户权益未归属项。在企业发展过程中， 适时出台年金奖励计划，企业奖励员工年金的计划，按有关规定的额度计入个人 账户权益未归属项；员工个人缴存比例为本人上年度月平均工资的 1%。 24、企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表的主要会计政策见附注、六。 25、主要会计政策、会计估计变更的说明 （1）主要会计政策变更的说明 本公司本年度按照财政部《企业会计准则讲解（2008）》和《财政部关于做好 执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》 （财会函[2008]60 号）的要求对原在 长期应付款等科目中核算的安全费、维简费等进行追溯调整。 由此调增 2008 年 1 月 1 日所有者权益 46,628,369.69 元，其中：调增盈余公 74 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 积 37,558,109.17 元、调增未分配利润 1,012,386.36 元、调增少数股东权益 8,057,874.16 元。调减负债总额 46,628,369.69 元，其中：调减其他应付 款 3,858,794.2 元 、 调 减 长 期 应 付 款 50,998,111.32 元 、 调 增 递 延 所 得 税 负 债 8,228,535.83 元。 由此调减 2007 年度主营业务成本 24,076,883.65 元、调增 2007 年所得税 3,611,532.54 元、调增 2007 年度净利润 20,465,351.11 元。 由此调增 2007 年 1 月 1 日所有者权益 26,163,018.58 元，其中：调增盈余公 积 19,388,480.95 元、调增未分配利润 1,634,963.87 元、调增少数股东权益 5,139,573.76 元。 （2）会计估计变更的说明 本公司从 2008 年 1 月 1 日起，对无形资产采矿权由原来的直线法摊销改按产 量法摊销。该项会计估计的变更，充分反映了与该项无形资产有关的经济利益的 预期实现方式。该项会计估计的变更对 2008 年的影响数为减少利润总额 417.81 万元。 26、前期差错 本公司无应披露的前期会计差错。 五、 税项 1、增值税 本公司为增值税的一般纳税人，按照当期销项税额与当期可抵扣进项税额的 差额计缴，煤炭制品增值税税率为 13%，其他项目的增值税税率为 17%。 2、营业税 租赁按应税收入的 5%计缴，交通运输按应税收入的 3%计缴。 3、城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加 本公司母公司（分公司除外）和本公司控股子公司霍煤中科腐植酸科技有限 责任公司的城市维护建设税按实际缴纳增值税额和营业税额的 7%计缴； 本公司的分公司扎鲁特旗分公司、扎哈淖尔供电分公司和控股子公司扎鲁特 旗鲁霍煤炭有限责任公司城市维护建设税按实际缴纳增值税额和营业税额的 5％ 计缴； 教育费附加和地方教育费附加分别按实际缴纳增值税额和营业税额的 3％和 1％计缴。 4、企业所得税 75 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题 的通知》[财税（2001）202 号]及《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的 通知》[国发（2007）39 号]规定， 依据内蒙古自治区地方税务局内地税字[2002]237 号文，通辽市地方税务局通地税发[2003]368 号文、通地税发[2004]444 号文、通 地税发[2006]3 号文、通地税发[2007]7 号文、通地税发[2008]3 号文、通地税发 [2009]17 号文批准，母公司(分公司除外)在 2002 年至 2008 年均执行 15%的优惠 税率。 本公司控股子公司扎鲁特旗鲁霍煤炭有限责任公司以鲁霍煤[2004]26 号文件 申请享受西部大开发所得税优惠政策，依据内蒙古自治区地方税务局内地税字 [2005]207 号文、 通辽市地方税务局通地税发[2005]244 号文、通地税发[2006]4 号文，通地税发[2007]8 号文、通地税发[2008]2 号文、通地税发[2009]18 号文 批准，2004 年至 2008 年均执行 15%的优惠税率。 2008 年度，母公司(分公司除外)按应纳税所得额的 15%计缴所得税；扎鲁特 旗分公司、扎哈淖尔供电分公司异地预缴所得税，执行 25%的所得税税率；扎鲁 特旗鲁霍煤炭有限责任公司按应纳税所得额的 15%计缴, 霍煤中科腐植酸科技有 限责任公司按应纳税所得额的 25%计缴。目前母公司(分公司除外)和鲁霍公司继 续享受西部大开发企业所得税优惠税率政策，在符合政策范围内，按规定程序审 批，可享受此政策至 2010 年。 5、资源税 公司按自产煤销量的 3.2 元/吨计缴资源税。 6、土地使用税 公司执行的土地使用税税额标准为：一类区三等土地 7 元/平方米，二类区二 等土地 5 元/平方米 7、水利建设基金 公司按照营业收入的 1‰计缴水利建设基金。 8、其他税项 按国家的有关具体规定计缴。 六、 企业合并及合并财务报表 1、合并范围 ①确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定 76 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的 权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50％以上（不含 50%）,或虽不足 50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。 ②2008 年度的子公司情况及合并范围的确定 注册资本(万 组织机构代 公司名称 注册地 业务性质 经营范围 实际控制人 元) 码 通过同一控制下的企业合 并取得的子公司 扎鲁特旗鲁霍煤炭有限责 扎鲁 有限责任 中国电力投资 1,200 煤炭销售 11603360-5 任公司 特旗 公司 集团公司 腐植酸等产 霍煤中科腐植酸科技有限 霍林 有限责任 中国电力投资 2,000 品生产、销 75258192-8 责任公司 郭勒 公司 集团公司 售 （续） 本公司实际投资金 实质上构成对子公司的 持股比 表决权比 是否 公司名称 额（万元） 净投资的余额(万元) 例 例 合并 通过同一控制下的企业合并 取得的子公司 扎鲁特旗鲁霍煤炭有限责任 2,167 2,167 66.67% 66.67% 是 公司 霍煤中科腐植酸科技有限责 941 941 100.00% 100.00% 是 任公司 2、合并财务报表编制方法 ①合并财务报表基本编制方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其 他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本 投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部 往来后编制而成。少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数 股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东 损益”项目列示。 ②报告期内增加或处置子公司的处理方法 77 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债 表时，应当调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公 司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期 内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合 并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润 纳入合并利润表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当 期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增 加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公 司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流 量表。 ③母公司与子公司的会计政策与会计期间不同的处理方法 本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与 母公司不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行 必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报 表。 3、少数股东权益 子公司名称 年末数 年初数 扎鲁特旗鲁霍煤炭有限责任公司 32,160,403.33 21,983,730.70 霍煤中科腐植酸科技有限责任公司 - 148,592.11 合 计 32,160,403.33 22,132,322.81 七、 合并财务报表主要项目注释 以下注释项目（含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2008 年 1 月 1 日，年末指 2008 年 12 月 31 日。上年指 2007 年度，本年指 2008 年度。 1、货币资金 78 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年末数 年初数 现 金 -人 民 币 17,402.61 4,401.11 现金小计 17,402.61 4,401.11 银 行 存 款 -人 民 币 391,944,289.42 251,442,244.88 银 行存款小 计 391,944,289.42 251,442,244.88 合 计 391,961,692.03 251,446,645.99 注：①货币资金年末数比年初数增加 55.88%，主要原因是货币资金回款比例 增加所致。 ②本公司无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的 款项。 ③本公司在中电投财务有限公司存款年初余额为 192,936,547.68 元，年末余 额 327,830,772.72 元。 2、应收票据 票据种类 年末数 年初数 银行 承兑汇票 1 13,066 ,133.31 144,4 54,687 .14 合 计 1 13,066 ,133.31 144,4 54,687 .14 3、应收账款 （1）按类别列示应收账款明细情况 年末数 项 目 占应收账款 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面价值 总额的比例 计提比例 单项金额重大的应收账款 247,537,746.44 65.38% 4,950,754.93 242,586,991.51 2.00% 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 - - - 的应收账款 其他不重大应收账款 131,051,126.16 34.62% 3,840,704.01 127,210,422.15 2.93% 合 计 378,588,872.60 100.00% 8,791,458.94 369,797,413.66 79 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 年初数 项 目 占应收账款 坏账准备计 账面余额 坏账准备 账面价值 总额的比例 提比例 单项金额重大的应收账款 225,648,959.38 69.84% 4,512,979.19 221,135,980.19 2.00% 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的应 - - - 收账款 其他不重大应收账款 97,438,138.23 30.16% 7,974,900.62 89,463,237.61 8.18% 合 计 323,087,097.61 100.00% 12,487,879.81 310,599,217.80 注：本公司单项金额重大的应收款项是指金额在 1000 万元以上的款项。 （2）按账龄列示应收账款明细情况 年末数 年 初 数 账 龄 占应收账 占应收账 账面余额 款总额的 坏账准备 账面余额 款总额的 坏账准备 比例 比例 1年以内 366,596,049.02 96.83% 7,331,920.99 316,724,298.04 98.03% 6,334,485.96 1至2年 10,911,150.00 2.88% 436,446.00 187,464.29 0.06% 7,498.57 2至3年 63,675.67 0.02% 5,094.04 32,000.00 0.01% 2,560.00 3至以上 1,017,997.91 0.27% 1,017,997.91 6,143,335.28 1.90% 6,143,335.28 合 计 378,588,872.60 100.00% 8,791,458.94 323,087,097.61 100.00% 12,487,879.81 （3）应收账款期末欠款前五名明细情况 占应 收账款总 债务人 名称 金额 欠款 年限 额的比例 通辽 霍林河坑口 发电有限责任 公司 8 7,511,730.00 2 3.12% 1年 以 内 通辽 第二发电有 限公司 3 4,980,071.54 9.24% 1年 以 内 大唐 长山热电厂 2 8,404,157.50 7.50% 1年 以 内 通辽 盛发热电有 限责任公司 2 7,428,245.30 7.24% 1年 以 内 通辽 发电总厂 2 4,845,457.35 6.56% 1年 以 内 合 计 20 3,169,661.69 5 3.66% （4）本年实际冲销的应收账款明细情况 80 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 是否因关 债务 人名称 款项性 质 核销原因 金额 联交易 产生 该单位已 注 修理费 否 宝克种畜 有限公司 销 16,5 18.62 该单位已 注 丹东燃料 公司 煤款 822,0 21.94 否 销 该单位已 注 沈阳东电 物资中心 煤款 1,492,6 80.00 否 销 该单位已 注 煤款 否 沈阳东电 （渤海电 力） 销 386,1 11.00 该单位已 注 铁岭银龙 玉米制品 厂 煤款 1,402,5 89.02 否 销 结算尾款 无 李奉国 煤款 否 法收回 15,1 49.74 该单位已 注 锦州太和 燃料公司 煤款 否 销 22,2 67.05 结算尾款 无 吉林吉长 电力有限 公司 煤款 459,8 20.00 否 法收回 合 计 4,617,157.3 7 （5）应收账款期末数包括应收关联方的款项 277,525,815.73 元，占应收账 款总额的比例为 73.31%，该项关联交易的披露见附注九、（三）7。 （6）本公司对账龄在 3 年以上的应收款项全额计提坏账准备，债务单位不能 按时还款的主要原因是资金周转不畅。 （7）应收账款期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单 位欠款。 4、预付款项 （1）预付款项明细情况 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年 以 内 209,321,877.42 83.35% 280,9 22,1 83.31 100.00% 1-2 年 41,826,397.34 16.65% - - 合 计 251,148,274.76 10 0.00 % 280,922,183.31 100.00% 注： 1－2 年预付账款主要是未结算的设备款。 （2）金额较大的预付款项明细情况 81 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 债务人名 称 金额 性质或内容 内 蒙古电力对 外经济技术开 发公司 88,909,938.6 9 预付大型设备 款 合 计 88,909,938.6 9 （3）预付账款期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单 位欠款。 5、其他应收款 （1）按类别列示其他应收款明细情况 年末数 项 目 占其他应 坏账准备 账面余额 收款总额 坏账准备 账面价值 计提比例 的比例 单项金额重大的其他应收款 22,035,738.60 92.97% 22,035,738.60 - 100.00% 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的其他应 - - - 收款 其他不重大其他应收款 1,665,769.88 7.03% 92,709.72 1,573,060.16 5.57% 合 计 23,701,508.48 100.00% 22,128,448.32 1,573,060.16 年初数 项 目 占其他应 坏账准备 账面余额 收款总额 坏账准备 账面价值 计提比例 的比例 单项金额重大的其他应收款 22,035,738.60 91.91% 1,762,859.09 20,272,879.51 8.00% 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的其他应 - - - 收款 其他不重大其他应收款 1,938,670.52 8.09% 287,778.39 1,650,892.13 14.84% 合 计 23,974,409.12 100.00% 2,050,637.48 21,923,771.64 注：本公司单项金额重大的应收款项是指金额在 1000 万元以上的款项。 （2）按账龄列示其他应收款明细情况 82 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 年末数 年 初 数 账 龄 占其他应 占其他应 账面余额 收款总额 坏账准备 账面余额 收款总额 坏账准备 的比例 的比例 1年以内 1,161,617.22 4.90% 23,232.35 1,118,881.86 4.67% 22,377.63 1至2年 14,300.00 0.06% 572.00 577,487.40 2.41% 23,099.50 2至3年 457,551.40 1.93% 36,604.11 22,035,738.60 91.91% 1,762,859.09 3年以上 22,068,039.86 93.11% 22,068,039.86 242,301.26 1.01% 242,301.26 合 计 23,701,508.48 100.00% 22,128,448.32 23,974,409.12 100.00% 2,050,637.48 （3）其他应收款期末欠款前五名明细情况 占其 他应收款 债务人名称 金额 欠款 年限 总额的比例 扎鲁 特旗政府 22,0 35,738 .60 9 2.97% 3年 以 上 扎旗 地税局 6 61,072 .16 2.79% 1年 以 内 通辽 大地测绘有 限责任公司 4 00,000 .00 1.69% 2-3年 闫福 来 1 08,040 .80 0.46% 1年 以 内 刘鹏 云 82,185 .84 0.35% 1年 以 内 合 计 23,2 87,037 .40 9 8.26% （4）金额较大的其他应收款明细情况 占其他应 收 债务人 名称 金额 款项性质（ 或内容） 款总 额的比例 扎鲁 特旗政府 22,035,73 8.60 92.97 % 征 地补偿费 合 计 22,035,73 8.60 92.97 % （5）其他应收款期末数包括应收关联方的款项 60,830.01 元，占其他应收 款总额 的比例为 0.26%，该项关联交易的披露见附注九、（三）7。 （6）其他应收款期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东 单位欠款。 （7）本公司对账龄在 3 年以上的其他应收款全额计提坏账准备，主要是根据 本公司会计政策及谨慎性原则。 6、存货 （1）存货明细情况 83 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 年 末数 项 目 其 中 :借 款 费 用 账面余 额 存货跌价 准备 账面价 值 资本化 金额 原材 料 76,505,0 31.5 3 - 1 8,705 .11 76,486,326.42 在产 品 2,180,3 00.9 7 - - 2,180,300.97 库存 商品 21,845,1 56.3 1 - 68 6,474 .77 21,158,681.54 合 计 100,530,4 88.8 1 - 70 5,179 .88 99,825,308.93 （续） 年 初数 项 目 其 中 :借 款 费 用 账面余 额 存货跌价 准备 账面价 值 资本化 金额 原材 料 101 ,309,568.05 - 2 0,377 .21 101,289,190.84 在产 品 2,102,6 83.0 0 - - 2,102,683.00 库存 商品 22 ,690,780.28 - - 22,690,780.28 合 计 126,103,0 31.3 3 - 2 0,377 .21 126,082,654.12 （2）存货跌价准备 本年减少数 项 目 年初数 本年计提数 年末数 转回数 转销数 合计 原材料 20,377.21 - - 1,672.10 1,672.10 18,705.11 库存商品 - 686,474.77 - - - 686,474.77 合 计 20,377.21 686,474.77 - 1,672.10 1,672.10 705,179.88 注：①2008 年度本公司其他业务的腐植酸产品市场价格下降，导致库存腐植 酸产品的成本高于可变现净值。 ②存货跌价准备的减少系原材料销售转销跌价准备所致。 （3）本公司无用于债务担保的存货。 7、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 84 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年 初数 本 年增加 本年减少 年末数 对合 营企业投资 - - - - 对联 营企业投资 60,831 ,872.85 52,305,5 46.16 - 113,137,4 19.01 其他 股权投资 600 ,300.62 - - 600,3 00.62 减： 长期股权投 资减值准备 - - - - 合 计 61,432 ,173.47 52 ,305,546.16 - 113,737,7 19.63 （2）对联营企业投资的明细情况 本公司 在 投资 本公司 被投资单位名 称 注册地 业 务性质 注 册资本 被 投资单位 年限 持股比例 表 决权比例 内蒙古霍煤亿诚能源 内蒙古扎鲁特 能源开发利用 长期 80,000,000.00 45% 45% 有限公司 旗 扎鲁特旗通霍铁路运 内蒙古扎鲁特 运输、装卸 长期 30,000,000.00 45% 45% 输有限公司 旗 内蒙古中油霍煤石油 内蒙古霍林郭 成品油、石化 长期 35,000,000.00 29% 29% 有限责任公司 勒市 产品的批发零售 内蒙古通辽市 扎鲁特旗铁进运输 扎鲁特旗扎哈 运输、装卸 长期 50,000,000.00 20% 20% 有限公司 淖尔开发区 （续） 被投资单位名 称 年末 净资产总额 本年 营业收入总 额 本年 净利润 内蒙古霍煤亿诚能源有限公司 135,486,279.67 213,117,194.03 46,739,185.40 扎鲁特旗通霍铁路运输有限公司 68,522,768.55 68,911,787.28 33,885,203.06 内蒙古中油霍煤石油有限责任公 司 36,291,487.40 565,815,633.05 1,291,487.40 扎鲁特旗铁进运输有限公司 50,000,000.00 （3）按权益法核算的长期股权投资 85 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 被投 资 单位 权益 被投 资单 位 本年 追加 (或减 初 始投 资金 额 年 初数 增 减数 (不含 现金 分得 现金 红利 年 末数 名称 少 )投 资成 本数 分 红) 内 蒙古 霍 煤亿 诚能 源 18,000,000.00 40,744,968.30 - 21,032,633.43 - 61,777,601.73 有限 公司 扎 鲁特 旗 通霍 铁路 运 13,500,000.00 20,086,904.55 - 15,248,341.38 4,500,000.00 30,835,245.93 输有 限公 司 内 蒙古 中 油霍 煤石 油 10,150,040.00 - 10,150,040.00 374,531.35 - 10,524,571.35 有限 责任 公 司 扎 鲁特 旗 铁进 运输 有 10,000,000.00 - 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 限公 司 合 计 51,650,040.00 60,831,872.85 20,150,040.00 36,655,506.16 4,500,000.00 113,137,419.01 （4）按成本法核算的长期股权投资 被投 资单 位名 称 初 始投 资金 额 年初 数 本年 增加 本 年减 少 年 末数 通辽 蓝天 煤业 有限公 司 20 0 ,30 0 .62 2 0 0 ,3 0 0 .62 - - 20 0 ,30 0 .6 2 霍林 河北 京投 资公司 4 0 0 ,00 0 .00 4 0 0 ,00 0 .00 - - 40 0 ,00 0 .0 0 合 计 60 0 ,30 0 .62 6 0 0 ,3 0 0 .62 - - 60 0 ,30 0 .6 2 （5）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资无账面价值高于可收回金 额的情况。 8、固定资产 （1）固定资产明细情况 86 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年初数 本年增加 本年 减少 年末 数 原价 房屋 及建筑物 82 8,20 9,483 .07 235 ,486,244.88 1 9,101 ,568.12 1 ,044 ,594,159.83 生产 设备 1,03 2,10 8,384 .12 559 ,588,522.33 7,863 ,077.58 1 ,583 ,833,828.87 运输 工具 6 3,57 3,132 .89 12 ,123,824.02 2,702 ,390.52 72 ,994,566.39 通用 设备 8 5,51 3,906 .20 82 ,415,715.60 1 0,817 ,315.91 157 ,112,305.89 合 计 2,00 9,40 4,906 .28 889 ,614,306.83 4 0,484 ,352.13 2 ,858 ,534,860.98 累 计折旧 房屋 及建筑物 28 1,42 9,016 .99 79 ,585,944.74 1 1,012 ,009.50 350 ,002,952.23 生产 设备 25 5,37 5,295 .79 129 ,858,641.15 5,922 ,397.01 379 ,311,539.93 运输 工具 1 9,10 4,159 .98 6 ,461,753.34 1,663 ,470.46 23 ,902,442.86 通用 设备 2 3,18 5,808 .10 11 ,656,216.07 4,682 ,739.44 30 ,159,284.73 合 计 57 9,09 4,280 .86 227 ,562,555.30 2 3,280 ,616.41 783 ,376,219.75 减 值准备 房屋 及建筑物 4 8,000 .00 1 ,975,000.00 48 ,000.00 1 ,975,000.00 生产 设备 40 8,654 .87 1 ,794,000.00 313 ,641.25 1 ,889,013.62 运输 工具 29 1,495 .17 223,500.00 162 ,884.79 352,110.38 通用 设备 29 3,676 .35 12,000.00 177 ,371.00 128,305.35 合 计 1,04 1,826 .39 4 ,004,500.00 701 ,897.04 4 ,344,429.35 账 面价值 房屋 及建筑物 54 6,73 2,466 .08 153 ,925,300.14 8,041 ,558.62 692 ,616,207.60 生产 设备 77 6,32 4,433 .46 427 ,935,881.18 1,627 ,039.32 1 ,202 ,633,275.32 运输 工具 4 4,17 7,477 .74 5 ,438,570.68 876 ,035.27 48 ,740,013.15 通用 设备 6 2,03 4,421 .75 70 ,747,499.53 5,957 ,205.47 126 ,824,715.81 合 计 1,42 9,26 8,799 .03 658 ,047,251.53 1 6,501 ,838.68 2 ,070 ,814,211.88 注：2008 年固定资产原值增加 88,961.43 万元，其中：在建工程转入 67,773.72 万元，暂估入账转入 9,300.00 万元，购入房屋及建筑物 158.16 万元，购入生产 设备 9,077.17 万元，购入运输设备 1,212.38 万元，购入通用设备 1,440.00 万元。 2008 年固定资产原值减少 4,048.44 万元，其中：投资转出 1,051.34 万元，报废 减少 2,910.41 万元，改扩建原值减少 86.69 万元。 （2）在建工程转入固定资产的情况 项 目 转入固 定资产的时 间 转入固 定资产的金额 房屋 及建筑物 20 08年 1-12月 2 1 5 ,7 5 9 ,4 4 5 .0 1 生产 设备 20 08年 1-12月 3 9 3 ,9 6 2 ,0 6 5 .8 9 通用 设备 20 08年 1-12月 6 8 ,0 1 5 ,7 2 0 .1 8 合 计 6 7 7 ,7 3 7 ,2 3 1 .0 8 （3）经营租赁租出的固定资产 87 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 8,326,616.00 1,041,151.22 - 7,285,464.78 合 计 8,326,616.00 1,041,151.22 - 7,285,464.78 （4）固定资产减值准备 本年减少数 项 目 年初数 本年计提数 年末数 转回数 转销数 合计 房屋及建筑物 48,000.00 1,975,000.00 - 48,000.00 48,000.00 1,975,000.00 生产设备 408,654.87 1,794,000.00 - 313,641.25 313,641.25 1,889,013.62 运输工具 291,495.17 223,500.00 - 162,884.79 162,884.79 352,110.38 通用设备 293,676.35 12,000.00 - 177,371.00 177,371.00 128,305.35 合 计 1,041,826.39 4,004,500.00 - 701,897.04 701,897.04 4,344,429.35 注：减值资产主要是南矿疏干巷道及北矿采煤机。南矿疏干巷道减值的主要 原因：随着生产规模的不断扩大，地下水位降深较快，疏干巷道利用率较低；北 矿采煤机主要是随着生产工艺的改变，已不适应采矿要求，因此本期对上述资产 计提了减值准备。 9、在建工程 （1）在建工程明细情况 本年转 入固定资 其他减 少 工 程名 称 年初 数 本年增加数 年末数 资金来源 产数 数 自有资金、银 一号露天矿改扩建 243,701,757.49 296,908,647.86 441,997,692.12 - 98,612,713.23 行借款 自有资金、银 第五输煤系统 176,276,382.50 22,349,743.11 184,118,402.57 - 14,507,723.04 行借款 补给水管道系统 14,560,372.26 2,800,651.98 17,361,024.24 - - 自有资金 北矿外委疏干工程 8,370,523.89 663,220.29 9,033,744.18 - - 自有资金 加工公司办公楼 7,719,807.00 1,158,666.00 8,860,519.00 - 17,954.00 自有资金 自有资金、国 小型基建 7,646,834.05 16,533,276.17 16,051,939.97 8,128,170.25 家补助资金 矿山工程设备 313,909.00 - 313,909.00 - - 自有资金 GPS生 产管理系统 - 26,063,306.01 - - 26,063,306.01 自有资金 合 计 458,589,586.19 366,477,511.42 677,737,231.08 - 147,329,866.53 （2）借款费用资本化金额 88 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 资本 本年转入 固定 工程名 称 年 初数 本年增加 数 其他减少 数 年末数 化率 资产 数 一号露 天矿扩能 6,2 3 7, 85 2. 34 - 3 4, 78 3. 10 - 6, 20 3, 06 9. 24 第五输 煤系统 8 8 5, 97 2. 63 - 88 5, 97 2. 63 - - 合 计 7,1 2 3, 82 4. 97 - 92 0, 75 5. 73 - 6, 20 3, 06 9. 24 （3）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的 情况。 10、工程物资 项 目 年 末 数 年 初 数 余额 减值准备 净额 余额 减值准备 净额 专用材料 2,515,020.06 - 2,515,020.06 5,406,736.07 - 5,406,736.07 专用设备 14,877,501.40 - 14,877,501.40 38,539,963.45 - 38,539,963.45 - - - - - - 合 计 17,392,521.46 - 17,392,521.46 43,946,699.52 - 43,946,699.52 注：（1）工程物资年末数较年初数减少 60.42%，主要原因是专用设备、专 用材料转入在建工程所致。 （2） 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司工程物资无账面价值高于可收回金 额的情况。 11、固定资产清理 项 目 账面价值 转 入清理的 原因 动力 设备 8 9,6 49 .7 6 资 产报废 工具 仪器 1 4,1 55 .7 5 资 产报废 生产 设备 18 8,3 52 .3 4 资 产报废 合 计 29 2,1 57 .8 5 12、无形资产 89 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 本年 本年 本年 累计 项目 初始成本 年初数 年末数 增加数 转出数 摊销数 摊销数 地质资料 4,739,240.00 2,290,632.46 - - 473,924.04 2,922,531.58 1,816,708.42 审计软件、煤炭空间信息系统 89,900.00 27,944.44 - - 27,544.54 89,500.10 399.90 机修厂CAD软件 600,000.00 177,777.80 200,000.00 - 260,606.06 482,828.26 117,171.74 鲁霍公司采矿权 12,329,700.00 10,701,460.78 - - 1,522,133.90 3,150,373.12 9,179,326.88 鲁霍公司土地使用权 154,912.00 138,094.68 - - 3,880.92 20,698.24 134,213.76 股份公司采矿权 385,368,420.00 367,476,314.60 - - 8,307,002.76 26,199,108.16 359,169,311.84 中科土地使用权 4,423,233.56 3,240,831.93 - - 303,828.00 1,486,229.63 2,937,003.93 中科专利、非专利技术 3,000,000.00 1,675,000.00 - - 300,000.00 1,625,000.00 1,375,000.00 工程预算软件 20,000.00 15,555.52 - - 6,666.72 11,111.20 8,888.80 - 163,333.40 地测采辅助设计系统软件 280,000.00 233,333.36 - 69,999.96 116,666.60 EAM系统软件 3,020,135.00 2,595,352.68 239,400.00 - 584,076.96 769,459.28 2,250,675.72 测绘管理软件 2,500.00 2,220.00 - - 840.00 1,120.00 1,380.00 南矿办公楼土地使用权 1,247,307.88 - 1,247,307.88 - 2,078.85 2,078.85 1,245,229.03 机修厂扩建土地使用权 8,170,710.00 - 8,170,710.00 - 13,617.85 13,617.85 8,157,092.15 生产统计软件 13,000.00 - 13,000.00 - 722.22 722.22 12,277.78 423,459,058.44 388,574,518.25 9,870,417.88 - 11,876,922.78 36,891,045.09 386,568,013.35 注：截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额 的情况。 13、长期待摊费用 本年 本年 本年 项 目 年初数 年末数 增加数 转出数 摊销数 排土场使用费 - 10,563,010.00 - 176,050.16 10,386,959.84 合 计 - 10,563,010.00 - 176,050.16 10,386,959.84 14、递延所得税资产 （1）递延所得税资产明细情况 项 目 年末数 年初数 因资产的账面价值与计税基础不同而形 7,043,163.68 3,386,422.50 成的递延所得税资产 因负债的账面价值与计税基础不同而形 7,865,119.20 10,301.25 成的递延所得税资产 合 计 14,908,282.88 3,396,723.75 90 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 注：递延所得税资产年末数比年初数增加 338.90%，主要原因是 2008 年计提 的坏账准备和确认的递延收益增加所致。 （2）暂时性差异明细情况 项 目 年末数 期初数 应收账款 13,408,616.31 12,355,359.62 其他应收款 22,128,448.32 1,931,004.10 存货 705,179.88 20,377.21 固定资产 4,942,740.83 4,003,917.97 无形资产 4,297,425.85 457,884.72 递延收益 51,424,200.00 - 长期待摊费用 870,619.36 1,741,238.74 应付账款 1,009,928.00 - 合 计 98,787,158.55 20,509,782.36 15、资产减值准备明细表 本年减少数 项 目 年初数 本年计提数 年末数 转回数 转销数 合计 一、坏账准备合计 14,538,517.29 20,998,547.34 - 4,617,157.37 4,617,157.37 30,919,907.26 其中：应收账款 12,487,879.81 920,736.50 - 4,617,157.37 4,617,157.37 8,791,458.94 其他应收款 2,050,637.48 20,077,810.84 - - - 22,128,448.32 二、存货跌价准备合计 20,377.21 686,474.77 - 1,672.10 1,672.10 705,179.88 其中：库存商品 686,474.77 - - 686,474.77 三、固定资产减值准备合计 1,041,826.39 4,004,500.00 - 701,897.04 701,897.04 4,344,429.35 其中：房屋、建筑物 48,000.00 1,975,000.00 - 48,000.00 48,000.00 1,975,000.00 生产设备 408,654.87 1,794,000.00 - 313,641.25 313,641.25 1,889,013.62 合 计 15,600,720.89 25,689,522.11 - 5,320,726.51 5,320,726.51 35,969,516.49 16、短期借款 （1）短期借款明细情况 借款 类别 年末 数 年 初数 信 用借款 1 8 6,0 0 0,0 00 .0 0 3 2 5 ,4 0 0,0 0 0.0 0 合 计 1 8 6,0 0 0,0 00 .0 0 3 2 5 ,4 0 0,0 0 0.0 0 91 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 注：短期借款期末比期初降低 42.84%，主要原因是本年度偿还到期贷款所致。 17、应付票据 票据种类 年末数 年初数 下一会计期间将到期的金额 银行承兑汇票 24,498,800.00 37,433,047.46 24,498,800.00 合 计 24,498,800.00 37,433,047.46 24,498,800.00 注：应付票据期末比期初降低 34.55%，主要原因是应付票据到期偿还所致。 18、应付账款 （1）应付账款明细情况 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 544,381,743.68 99.81% 189,750,743.50 91.77% 1至2年 585,186.49 0.11% 15,256,816.00 7.38% 2至3年 50,029.38 0.01% 1,727,789.10 0.84% 3年以上 400,407.90 0.07% 19,523.28 0.01% 合 计 545,417,367.45 100.00% 206,754,871.88 100.00% （2）应付账款期末比期初增加 163.80%，主要原因是材料、配件款及剥离费 增加所致 。 （3）应付账款期末数中无应付持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股 东单位款项。 （4）应付账款期末数中包括应付其他关联方款 11,496,794.70 元，占应付账 款总额的 2.11%，该项关联交易的披露见附注九、（三）7。 19、预收款项 （1）预收款项明细情况 92 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 79,233,299.39 99.99% 45,032,717.01 100.00% 1至2年 6,977.80 0.01% - - 合 计 79,240,277.19 100.00% 45,032,717.01 100.00% 注：预收账款年末数比年初数增加 75.96%，主要原因是预收煤款增加所致。 （2）预收款项期末数中无预收持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股 东单位款项。 （3）预收款项期末数中包括预收其他关联方款 7,827,718.48 元，占预收账 款总额的 9.88%，该项关联交易的披露见附注九、（三）7。 20、应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支 付 年末 数 工资 - 77,83 7,632 .64 77,8 37,63 2.64 - 奖金 - 1 62,44 3,165 .00 162,4 43,16 5.00 - 职工 福利 - 1 9,211 ,797.59 19,21 1,797 .59 - 社会 保险费 41,786.38 6 9,666 ,538.33 69,67 4,389 .05 33,935.66 住房 公积金 38,577.89 2 1,565 ,505.00 21,56 5,505 .00 38,577.89 其他 5,209,398.33 76,78 6,894 .58 73,6 06,46 8.03 8,389,824.88 合 计 5,289,762.60 4 27,51 1,533 .14 424,3 38,95 7.31 8,462,338.43 21、应交税费 93 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 税 (费 )率 年末 数 年 初数 增值 税 1 7 % ,1 3 % -7 4 3 ,9 4 5 .1 8 3 ,8 64 ,7 57 .3 3 营业 税 5 % ,3 % 4 9 ,1 8 9 .0 1 30 ,8 06 .0 8 城市 维护 建设 税 7 % ，5 % 1,4 3 7 ,8 2 1 .0 9 9 83 ,2 78 .9 8 企业 所得 税 25 % ， 1 5 % 3 8,6 0 3,6 9 1.0 9 2 2 ,4 41 ,3 98 .5 6 个人 所得 税 1 5 % -2 5 % 6,3 5 9 ,8 8 6 .3 5 7 ,0 21 ,8 13 .1 3 资源 税 自 产 煤 销 量 *3 . 2 0元 / 吨 7,6 7 4 ,3 3 2 .8 0 7 ,5 52 ,6 00 .3 2 房 产 计 税 原 值 1 . 2 %， 租 金 房产 税 3 5 6 ,3 0 9 .8 4 - 收 入 12% 车船 使用 税 84 元 /辆 - 60 0元 / 辆 - 3 ,5 66 .0 0 土地 使用 税 5 元 / ㎡ ,7 元 / ㎡ - - 6 ,0 44 ,0 34 .3 9 印花 税 0 . 1％ - 0. 0 0 5％ 4 0 3 ,4 5 9 .2 2 6 15 ,1 31 .6 5 契税 3% 2 5 6 ,8 1 4 .8 8 教育 费附 加 4% 8 7 9 ,4 2 8 .7 1 6 07 ,0 97 .1 9 水利 建设 基金 营 业 收 入 * 0 .1 % 4 8 3,4 9 2.3 5 9 ,1 13 .0 6 矿产 资源 补偿 费 销 售 收 入 * 1 % *回 采 率 系 数 7,7 1 6 ,0 5 4 .5 7 5 ,1 48 ,0 33 .8 1 合 计 6 3,4 7 6 ,5 3 4 .7 3 4 2 ,2 33 ,5 61 .7 2 注：应交税费年末数比年初数增加 50.30%，其主要原因是煤炭销量和收入增 加使税费增加所致。 22、应付利息 债权人名称 年末数 年初数 中国工商银行霍林郭勒支行 20,418.75 279,616.25 中国农业银行霍林郭勒支行 311,485.79 229,708.46 中国建设银行股份有限公司通辽分行 80,108.33 191,342.25 中国银行股份有限公司通辽分行 80,300.00 135,005.00 招商银行深圳振华支行 - 67,567.50 中国工商银行通辽明仁支行 42,980.00 - 合 计 535,292.87 903,239.46 注：应付利息年末数比年初数减少 40.74%，主要原因是借款到期偿还所致。 23、其他应付款 （1）其他应付款明细情况 94 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 债权人名 称 年末数 性 质 (或 内 容 ) 太原 重工股份有 限公司 1 8,990 ,000.00 保修费 湘机 重型装备股 份有限公司 8,241 ,400.00 保修费 通辽 市泰丰建设 集团有限公司 5,479 ,663.13 保修费 泰丰 建工实业有 限公司 4,176 ,877.79 保修费 湘潭 电机股份有 限公司 2,529 ,600.00 保修费 沈阳 中煤工程技 术有限公司 2,434 ,223.61 保修费 北京 英迈特矿山 机械有限公司 1,985 ,455.00 保修费 沈阳 矿山机械有 限公司 1,984 ,422.06 保修费 青岛 橡六集团有 限公司 1,327 ,021.97 保修费 大连 赛姆工矿设 备有限公司 1,319 ,394.00 保修费 其他 3 5,676 ,475.83 合 计 8 4,144 ,533.39 （2）其他应付款期末数中无应付持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的 股东单位款项。 （3）其他应付款期末数中包括应付其他关联方劳务款 3,698,567.90 元，占 其他应付款总额的 4.40%，该项关联交易的披露见附注九、（三）7。 （4）截至 2008 年 12 月 31 日止,公司无账龄超过 1 年的大额其他应付款。 24、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的长期负债明细情况 项 目 年末数 年初数 一年内到期的长期借款 73 ,3 55 ,4 55.0 0 1 15,00 0,00 0.00 合 计 73 ,3 55 ,4 55.0 0 1 15,00 0,00 0.00 （2）一年内到期的长期借款 贷款单位 币种 借款条件 年末数 年初数 中国工商银行霍林郭勒支行 人民币 信用借款 10,000,000.00 75,000,000.00 中国建设银行股份有限公司通辽分行 人民币 信用借款 39,800,000.00 40,000,000.00 中国农业银行霍林郭勒支行 人民币 信用借款 23,010,000.00 - 通辽市财政局 人民币 信用借款 545,455.00 - 合 计 73,355,455.00 115,000,000.00 95 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 25、长期借款 贷款单位 币种 借款条件 年末数 年初数 中国工商银行霍林郭勒支行 人民币 信用借款 - 10,000,000.00 中国建设银行股份有限公司通辽分行 人民币 信用借款 - 39,800,000.00 中国农业银行霍林郭勒支行 人民币 信用借款 20,000,000.00 43,010,000.00 通辽市财政局 人民币 信用借款 4,909,090.00 6,000,000.00 合 计 24,909,090.00 98,810,000.00 注：长期借款期末数比期初数降低 74.79%，主要原因是年末转到一年内到期 的非流动负债项目中列示所致。 26、长期应付款 种 类 期 限 年末数 年初数 中电投蒙东能源集团有限责任公司 269,758,420.00 269,758,420.00 合 计 269,758,420.00 269,758,420.00 注：为了保持与主营业务相关资产的完整性，本公司与中电投蒙东能源集团 有限责任公司签署了采矿权转让协议，从 2003 年 9 月起(含 9 月份)停止租赁中电 投蒙东能源集团有限责任公司的采矿权，而以 38,536.84 万元价格购置采矿权， 并于 2007 年 4 月支付中电投蒙东能源集团有限责任公司的采矿权 11,561.00 万 元。 27、专项应付款 96 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 种 类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 扎哈淖尔露天矿补充勘探专项资金 22,100,000.00 - - 22,100,000.00 地面生产系统消防系统改造专项资金 10,200,000.00 - - 10,200,000.00 一号露天矿扩建项目专项资金 125,900,000.00 - - 125,900,000.00 霍林河一号露天矿杂煤干选工艺 1,800,000.00 - - 1,800,000.00 霍林河一号露天矿采煤机机选工艺 1,800,000.00 - - 1,800,000.00 中科公司高新技术工业园区技改项目 670,400.00 - - 670,400.00 鲁霍公司提高煤炭回采率和煤质的技术及 1,800,000.00 - - 1,800,000.00 装备改造项目 鲁霍公司环境保护专项基金 150,000.00 - 150,000.00 - 合 计 164,420,400.00 - 150,000.00 164,270,400.00 28、递延所得税负债 （1）递延所得税负债明细情况 项 目 年末数 年初数 因资产的账面价值与计税基础不同而 359,083.89 564,941.06 形成的递延所得税负债 因负债的账面价值与计税基础不同而 23,138,557.02 8,228,535.83 形成的递延所得税负债 合 计 23,497,640.91 8,793,476.89 注：递延所得税负债年末数比年初数增加 167.22%，其主要原因是根据财建 [2004]119 号和财会函[2008]60 号文件，公司计提和使用的安全费、维简费等费 用会计处理方法变更形成账面价值和计税基础差异，产生应纳税暂时性差异所致。 （2）暂时性差异明细情况 项 目 年末数 年初数 固 定 资产 1,436,335.55 1,711,942.62 长 期 应付 款（ 安全费 、维 简 145,617,587.10 50,998,111.32 费） 其 他 应付 款 8,639,459.64 3,858,794.20 合 计 155,693,382.29 56,568,848.14 29、其他非流动负债 97 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 内容 年末数 年初数 递延收益 5 1 ,7 7 4 ,2 0 0 .0 0 - 合 计 5 1 ,7 7 4 ,2 0 0 .0 0 - 注： （1）根据《财政部、国土资源部、国家能源局关于预拨 2008 年 8 月份电 煤增产增供财政奖励资金的通知》 （财建[2008]754 号）规定，公司于 2008 年 12 月 收到通辽市财政局拨发的 2008 年 8 月电煤增产增供财政奖励资金 4,740 万元（公 司的相关支出预计将于 2009 年发生）。 （2）根据《通辽市财政局、环境保护局关于下达 2008 年第二批污染源专项 治理及自身能力建设资金的通知》 （通财建[2008]66 号）规定，公司于 2008 年 11 月收到通辽市财政局拨发的环境治理资金 60 万元。 （3）2008 年 12 月，霍林郭勒市财政局根据公司《关于商请返还土地出让金 的函》（霍煤股函[2008]21 号），拨付了 40%土地出让金 342.42 万元。 30、股本 年初数 本年增减变动(+、-) 年末数 项 目 金额 比例 公积金转股 其他 小计 金额 比例 一、有限售条件股份 1.国家持股 513,555,750.00 78.50% 154,066,725.00 154,066,725.00 667,622,475.00 78.50% 2.国有法人持股 3,771,855.00 0.58% 1,131,556.00 -1,316,996.00 -185,440.00 3,586,415.00 0.42% 3.其他内资持股 58,856,895.00 9.00% 17,657,069.00 -54,258,004.00 -36,600,935.00 22,255,960.00 2.62% 其中：境内法人持股 58,856,895.00 9.00% 17,657,069.00 -54,258,004.00 -36,600,935.00 22,255,960.00 2.62% 境内自然人持股 - - - - - - 4.外资持股 - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - 有限售条件股份合计 576,184,500.00 88.08% 172,855,350.00 -55,575,000.00 117,280,350.00 693,464,850.00 81.54% 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 78,000,000.00 11.92% 23,400,000.00 55,575,000.00 78,975,000.00 156,975,000.00 18.46% 2.境内上市的外资股 - - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - 无限售条件股份合计 78,000,000.00 11.92% 23,400,000.00 55,575,000.00 78,975,000.00 156,975,000.00 18.46% 三、股份总数 654,184,500.00 100.00% 196,255,350.00 - 196,255,350.00 850,439,850.00 100.00% 98 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 注：2008 年 3 月 26 日，公司 2007 年度股东大会审议通过《关于公司 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，以公司 2007 年 12 月 31 日总股本 654,184,500 股为基数，向公司全体股东以资本公积金转增股本，按每 10 股转增 3 股，转增 196,255,350 股，转增后总股本为 850,439,850 股。2008 年 4 月 8 日， 资本公积转增股本事项已经中瑞岳华会计师事务所审验并出具了中瑞岳华验字 [2008]第 2043 号验资报告。公司于 2008 年 4 月 17 日办理了相关工商变更登记手 续。 31、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 767,902,852.61 - 199,315,123.44 568,587,729.17 其他资本公积 57,345,368.20 - - 57,345,368.20 合 计 825,248,220.81 - 199,315,123.44 625,933,097.37 注：①根据公司 2007 年度股东大会审议通过《关于公司 2007 年度利润分配 及资本公积金转增股本的议案》，公司以 2007 年 12 月 31 日总股本 654,184,500 股为基数，向公司全体股东以资本公积金转增股本，按每 10 股转增 3 股，转增 196,255,350 股。 ②2008 年 4 月，本公司收购本公司之子公司扎鲁特旗鲁霍煤炭有限责任公司 少数股东的 13.5%股权，2008 年 11 月收购霍煤中科腐植酸科技有限责任公司少数 股东的 25%股权,合计在合并报表中冲减资本公积 3,059,773.44 元。 32、盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 167,771,691.52 69,371,192.75 - 237,142,884.27 任意盈余公积 315,195.00 - - 315,195.00 专项储备 34,615,768.82 306,894,478.36 224,137,367.64 117,372,879.54 合 计 202,702,655.34 376,265,671.11 224,137,367.64 354,830,958.81 33、未分配利润 （1）未分配利润变动情况 99 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年数 上年数 上年年 末余 额 421,655,532.68 1 94,57 6,710 .90 加 :会计政策 变更 1,012,386.36 4,65 0,360 .13 前期差错 更正 - - 本年年 初余 额 422,667,919.04 1 99,22 7,071 .03 加 :合并净利 润 743,378,744.30 4 92,13 4,354 .30 盈余公积 弥补亏损 - - 其他转入 - - 减 :提取法定 盈余公积 69,371,192.75 46,82 0,736 .22 提取任意 盈余公积 - - 对股东的 分配 464,470,995.00 1 94,48 2,874 .13 少数股东 损益 23,350,408.08 10,64 3,694 .82 专项储备 82,757,110.72 16,74 6,201 .12 本年年 末余 额 526,096,956.79 4 22,66 7,919 .04 注： （1）2008 年 3 月 26 日，公司 2007 年度股东大会审议通过《关于公司 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，公司以 2007 年 12 月 31 日总股本 654,184,500 股为基数，向公司全体股东按每 10 股派发现金红利 3.2 元（含税）， 共派送现金 209,339,040 元，并于 2008 年 4 月份派发完毕。 2008 年 11 月 30 日召开的 2008 年第二次临时股东大会审议通过上半年分配 股利方案，截止 2008 年 6 月 30 日，公司经审计实际可供股东分配的利润为 533,313,787.21 元。以公司 2008 年 6 月 30 日总股本 850,439,850 股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 3.0 元（含税，扣税后个人股东、投资基金实际每 10 股派发现金红利 2.70 元），共派送现金 255,131,955 元，并于 2008 年 12 月份 派发完毕。 本公司法定盈余公积按照税后利润的 10%提取。 （ 2 ） 本 公 司 2008 年 度 提 取 专 项 储 备 306,894,478.36 元 ， 实 际 使 用 224,137,367.64 元 ； 2007 年 度 提 取 专 项 储 备 233,259,232.02 元 ， 实 际 使 用 216,513,030.90 元。 （3）子公司当年提取盈余公积的情况 本公司之子公司扎鲁特旗鲁霍煤炭有限责任公司 2008 年度提取盈余公积 21,597,387.33 元（其中：提取法定盈余公积 4,954,356.83 元、提取专项储备 16,643,030.50 元），其中归属于母公司的金额为 14,398,978.13 元（其中：提取 100 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 法定盈余公积 3,303,069.70 元、提取专项储备 11,095,908.43 元）。 34、营业收入和营业成本 （1）主营业务收入与其他业务收入 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 3,808,780,670.58 2,549,742,197.65 其他业务收入 74,313,694.53 61,489,876.34 营业收入合计 3,883,094,365.11 2,611,232,073.99 主营业务成本 2,482,385,907.71 1,655,066,217.29 其他业务成本 61,678,550.02 53,061,692.75 营业成本合计 2,544,064,457.73 1,708,127,910.04 （2）各产品（或业务）类别的主营业务收入、主营业务成本和主营业务毛利 本 年数 产品( 或业务) 类别 主 营业务收 入 主营 业务成 本 主营 业务毛利 煤炭 3,80 8,78 0,67 0.5 8 2 ,48 2,38 5,90 7.71 1,326,394,762.87 合 计 3,808,780,670.58 2 ,482 ,385 ,907 .71 1,326,394,762.87 （续） 上年数 产品(或业务)类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 煤炭 2,549,742,197.65 1,655,066,217.29 894,675,980.36 合 计 2,549,742,197.65 1,655,066,217.29 894,675,980.36 （3）各地区主营业务收入、主营业务成本和主营业务毛利 本年数 地 区名 称 主 营 业 务 收入 主 营 业务 成 本 主 营业 务 毛 利 内 蒙 古自 治 区 1,625,017,733.82 1,1 57,74 2,9 73.27 4 67,27 4,7 60 .55 吉林省 781,374,820.49 4 86,22 0,9 58.23 2 95,15 3,8 62 .26 辽宁省 1,393,301,596.79 8 33,44 1,8 21.95 5 59,85 9,7 74 .84 河北省 9,086,519.48 4,98 0,1 54.26 4,10 6,3 65 .22 合 计 3,808,780,670.58 2,4 82,38 5,9 07.71 1,3 26,39 4,7 62 .87 （续） 101 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 上年 数 地区名称 主营业务 收入 主营业 务成本 主营业 务毛利 内 蒙古自治 区 877,435,368.65 633,859,699.58 243,575,669.07 吉林省 694,498,752.85 444,169,935.14 250,328,817.71 辽宁省 966,406,085.00 570,778,525.89 395,627,559.11 河北省 11,401,991.15 6,258,056.68 5,143,934.47 合 计 2,549,742,197.65 1,655,066,217.29 894,675,980.36 （4）2008 年度公司前五名客户销售的收入总额为 144,688.61 万元，占公司 主营业务销售收入的比例为 37.99%。 35、营业税金及附加 本年数 上年数 项 目 计缴标 准 金额 计缴 标准 金额 资源 税 3.20/吨 101 ,585,400.00 3.20/吨 7 6,880,663.36 城建 税 7％ ， 5% 18 ,992,764.01 7％ ， 5% 1 3,157,093.45 教育 费附加 3% 8 ,739,433.87 3% 5,998,212.88 地方 教育费附加 1% 2 ,913,144.62 1% 1,999,404.31 营业 税 5%， 3％ 816,901.00 5%， 3％ 378,042.70 水利 建设基金 营 业收 入 *0 .1% 4 ,546,097.44 - 合 计 #R EF! 137 ,593,740.94 9 8,413,416.70 注：营业税金及附加本年数比上年数增加 3,918.03 万元，同比上升 39.81%， 主要原因是本年产销量增加导致资源税等相关税金增加。 36、销售费用 项 目 本年数 上年数 销售费用 89,606,831.64 74,606,653.55 合 计 89,606,831.64 74,606,653.55 37、管理费用 项 目 本年数 上年数 管理费用 195,746,744.67 138,264,738.08 合 计 195,746,744.67 138,264,738.08 102 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 注：公司管理费用本年比上年增加 5,748.20 万元, 同比上升 41.57%。主 要原因是土地使用税较同期增加所致。 38、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 46,154,403.86 41,446,242.50 减：利息收入 4,624,581.43 3,249,817.99 减：汇兑收入 - 5,716.83 手续费 613,315.55 199,521.17 其他 - - 合 计 42,143,137.98 38,390,228.85 39、资产减值损失 项 目 本年数 上年数 坏账损失 20,998,547.34 1,755,445.64 存货跌价损失 686,474.77 - 固定资产减值损失 4,004,500.00 137,053.00 合 计 25,689,522.11 1,892,498.64 40、投资收益 被投资单位名称 本年数 上年数 扎鲁特旗通霍铁路运输有限责任公司 15,248,341.38 7,314,951.08 内蒙古霍煤亿诚能源有限公司 21,032,633.43 15,926,245.75 内蒙古中油霍煤石油有限责任公司 374,531.35 - 合 计 36,655,506.16 23,241,196.83 注：（1）投资收益本年比上年增加 1,341.43 万元，同比上升 57.72%，主要 原因是联营企业本年净利润增加所致； （2）本公司投资收益汇回不存在重大限制。 41、营业外收入 103 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年数 上年数 非流动资产处置利得 2,518,576.78 88,416.56 其中:固定资产处置利得 2,518,576.78 88,416.56 其他 409,513.59 801,901.00 合 计 2,928,090.37 890,317.56 42、营业外支出 项 目 本年数 上年数 非流动资产处置损失 7,179,820.23 -52,604.00 其中:固定资产处置损失 7,179,820.23 -52,604.00 公益性捐赠支出 10,000.00 - 其他 633,971.00 226,430.20 合 计 7,823,791.23 173,826.20 43、所得税费用 （1）所得税费用（收益）的组成 项 目 本年数 上年数 当期所得税费用 133,438,386.15 79,416,518.28 递延所得税费用 3,192,604.89 3,943,443.74 合 计 136,630,991.04 83,359,962.02 （2）所得税费用（收益）与会计利润的关系 项 目 本年数 上年数 会计 利润总额 880,009,7 35.34 575,494,316.3 2 加: 应纳税所 得额调整数 -9,198,5 89.68 -27,546,820.4 7 应纳 税所得额 870,811,1 45.66 547,947,495.8 5 当期 所得税费 用 133,438,3 86.15 79,416,518.2 8 递延 所得税费 用 3,192,6 04.89 3,943,443.7 4 其 中: 递延 所 得税 资产 增减 变 动额 ( 不含 直接 计 入所 有 -11,511,5 59.13 381,904.8 6 者权 益的变动 额) 递延所得 税负债 增减变 动额(不 含直 接计入所 有者 14,704,1 64.02 3,561,538.8 8 权益 的变动额 ) 所 得税费用 合计 136,630,9 91.04 83,359,962.0 2 104 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 44、基本每股收益和稀释每股收益 项 目 本年度 上年度 基本每股收益 0.85 0.59 稀释每股收益 0.85 0.59 相关计算过程如下： 注：（1）基本每股收益的计算 基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数 发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购 等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至 报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益的计算 稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普 通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认 股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购 等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至 报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 45、收到其他与经营活动有关的现金 本公司“收到其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 105 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年数 上年数 电煤增产增供财政奖励款 47,400,000.00 收回个人欠款 15,199,749.69 6,721,949.22 利息收入 4,624,581.43 3,306,252.99 租赁费、招标押金款 6,471,071.70 3,395,364.40 预收运费 1,746,610.10 - 合 计 75,442,012.92 13,423,566.61 46、支付其他与经营活动有关的现金 本公司“支付其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 垫付运费 - 86,106,080.35 租赁费 31,397,667.08 26,137,191.85 铁路装车费 657,365.70 8,634,696.61 铁路治安联防费 4,467,942.30 1,754,725.30 仓储费 2,575,124.00 10,722,480.00 差旅费 6,215,043.74 5,386,706.98 工会经费、质保金、企业财产保险 5,334,314.31 4,758,928.85 铁路服务费 3,580,075.73 4,085,617.57 合 计 54,227,532.86 147,586,427.51 47、支付其他与筹资活动有关的现金 本公司“支付其他与筹资活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 信息披露费 - 2,010,000.00 合 计 - 2,010,000.00 48、现金流量表补充资料 106 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项 目 本年数 上年数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 743,378,744.30 492,134,354.30 加：资产减值准备 25,689,522.11 1,892,498.64 固定资产折旧 226,896,069.63 148,525,986.91 无形资产摊销 11,876,922.78 5,948,772.88 长期待摊费用摊销 176,050.16 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资 4,661,243.45 -141,020.56 产的损失（收益以“－ ”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 40,237,587.95 30,617,483.79 投资损失（收益以“－”号填列） -36,655,506.16 -23,241,196.83 递延所得税资产减少（增加以“－”号 -11,511,559.13 381,904.86 填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号 14,704,164.02 3,561,538.88 填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 25,681,899.63 258,134.49 经营性应收项目的减少（增加以“－” 24,415,752.09 -122,486,143.90 号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－” 398,572,267.31 -138,549,535.87 号填列） 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 1,468,123,158.14 398,902,777.59 2、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 391,961,692.03 251,446,645.99 减：现金的期初余额 251,446,645.99 259,571,312.65 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 140,515,046.04 -8,124,666.66 （2）现金及现金等价物的信息 107 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年数 上年数 一、现金 391,961,692.03 251,446,645.99 其中：库存现金 17,402.61 4,401.11 可随时用于支付的银行存款 391,944,289.42 251,442,244.88 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 391,961,692.03 251,446,645.99 八、 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按类别列示应收账款明细情况 年末数 项 目 占应收账款 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面价值 总额的比例 计提比例 单项金额重大的应收账款 247,537,746.44 75.55% 4,950,754.93 242,586,991.51 2.00% 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收账 - - - - - 款 其他不重大应收账款 80,116,932.77 24.45% 2,822,020.14 77,294,912.63 3.52% 合 计 327,654,679.21 100.00% 7,772,775.07 319,881,904.14 （续） 期初数 项 目 占应收账 坏账准备 账面余额 款总额的 坏账准备 账面价值 计提比例 比例 单项金额重大的应收账款 225,648,959.38 72.59% 4,512,979.19 221,135,980.19 2.00% 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收账 - - - 款 其他不重大应收账款 85,198,153.99 27.41% 7,727,986.69 77,470,167.30 9.07% 合 计 310,847,113.37 100.00% 12,240,965.88 298,606,147.49 108 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 （2）按账龄列示应收账款明细情况 年 末数 年 初 数 账 龄 占其他应收 占其他应收 账面余额 款总额的比 坏账准备 账面余额 款总额的比 坏账准备 例 例 1年以内 315,661,855.63 96.34% 6,313,237.12 304,590,026.31 97.98% 6,091,800.53 1至2年 10,911,150.00 3.33% 436,446.00 81,751.78 0.03% 3,270.07 2至3年 63,675.67 0.02% 5,094.04 32,000.00 0.01% 2,560.00 3年以上 1,017,997.91 0.31% 1,017,997.91 6,143,335.28 1.98% 6,143,335.28 合 计 327,654,679.21 100.00% 7,772,775.07 310,847,113.37 100.00% 12,240,965.88 （3）应收账款期末欠款前五名明细情况 占应收 账款总 债务人名称 金额 欠款年 限 额的比例 通辽 霍林河坑口 发电有限责任 87 ,511,730.00 26 .71% 1年 以 内 公司 通辽 第二发电有 限公司 34 ,980,071.54 10 .68% 1年 以 内 大唐 长山热电厂 28 ,404,157.50 8 .67% 1年 以 内 通辽 盛发热电有 限责任公司 27 ,428,245.30 8 .37% 1年 以 内 通辽 发电总厂 24 ,845,457.35 7 .58% 1年 以 内 合 计 203,16 9,661 .69 62 .01% （4）本年实际冲销的应收账款明细情况 109 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 是否因关 债务 人名称 款项性 质 核销原因 金额 联交易 产生 该单位已 注 修理费 否 宝克种畜 有限公司 销 16,5 18.62 该单位已 注 丹东燃料 公司 煤款 822,0 21.94 否 销 该单位已 注 沈阳东电 物资中心 煤款 1,492,6 80.00 否 销 该单位已 注 煤款 否 沈阳东电 （渤海电 力） 销 386,1 11.00 该单位已 注 铁岭银龙 玉米制品 厂 煤款 1,402,5 89.02 否 销 结算尾款 无 李奉国 煤款 否 法收回 15,1 49.74 该单位已 注 锦州太和 燃料公司 煤款 否 销 22,2 67.05 结算尾款 无 吉林吉长 电力有限 公司 煤款 459,8 20.00 否 法收回 合 计 4,617,157.3 7 （5）应收账款期末数包括应收关联方的款项 277,525,815.73 元，占应收账 款总额的比例为 84.70%，该项关联交易的披露见附注九、（三）7。 （6）应收账款期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单 位欠款。 （7）本公司对账龄在 3 年以上的应收款项全额计提坏账准备，债务单位不能 按时还款的主要原因是资金周转不畅。 2、其他应收款 （1）按类别列示其他应收款明细情况 年末数 项 目 占其他应 坏账准备 账面余额 收款总额 坏账准备 账面价值 计提比例 的比例 单项金额重大的其他应收款 - - - - - 单项金额不重大但按信用风险特征组合 - - - - - 后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 575,535.68 100.00% 16,433.80 559,101.88 2.86% 合 计 575,535.68 100.00% 16,433.80 559,101.88 110 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 （续） 年初数 项 目 占其他应 坏账准备 账面余额 收款总额 坏账准备 账面价值 计提比例 的比例 单项金额重大的其他应收款 - - - - - 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的其他应 - - - - - 收款 其他不重大其他应收款 1,445,938.26 100.00% 239,738.51 1,206,199.75 16.58% 合 计 1,445,938.26 100.00% 239,738.51 1,206,199.75 （2）按账龄列示其他应收款明细情况 年 末数 年 初 数 账 龄 占其他应收 占其他应收 账面余额 款总额的比 坏账准备 账面余额 款总额的比 坏账准备 例 例 1年以内 516,484.28 89.74% 10,329.69 1,056,950.86 73.10% 21,139.01 1至2年 - - - 177,487.40 12.27% 7,099.50 2至3年 57,551.40 10.00% 4,604.11 - - - 3年以上 1,500.00 0.26% 1,500.00 211,500.00 14.63% 211,500.00 合 计 575,535.68 100.00% 16,433.80 1,445,938.26 100.00% 239,738.51 （3）其他应收款期末欠款前五名明细情况 占其他应收款 债务人名称 金额 欠款年限 总额的比例 闫福来 108,040.80 18.77% 1年 以 内 刘鹏云 82,185.84 14.28% 1年 以 内 通辽总部 63,978.10 11.12% 1年 以 内 中电投蒙东能源扎哈淖尔分公 53,078.61 9.22% 1年 以 内 司 内蒙古白音华蒙东露天煤业有 49,800.00 8.65% 1年 以 内 限公司 合 计 357,083.35 62.04% （4）其他应收款期末数包括应收关联方的款项 60,830.01 元，占其他应收款 总额 111 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 的比例为 10.57%，该项关联交易的披露见附注九、（三）7。 （5）其他应收款期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东 单位欠款。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 14,699,820.41 16,382,101.00 - 31,081,921.41 对联营企业投资 60,831,872.85 46,805,546.16 4,500,000.00 103,137,419.01 其他股权投资 500,300.62 - - 500,300.62 减：长期股权投资减值准备 - - - - 合 计 76,031,993.88 63,187,647.16 4,500,000.00 134,719,641.04 （2）对联营企业投资的明细情况 本公司在 投资 本公司 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 被投资单位 年限 持股比例 表决权比例 内蒙古霍煤亿诚能源 内蒙古扎鲁特 能源开发利用 长期 80,000,000.00 45.00% 45.00% 有限公司 旗 扎鲁特旗通霍铁路运 内蒙古扎鲁特 运输、装卸 长期 30,000,000.00 45.00% 45.00% 输有限公司 旗 内蒙古中油霍煤石油 内蒙古霍林郭 成品油、石化 长期 35,000,000.00 29.00% 29.00% 有限责任公司 勒市 产品的批发零售 （续） 被投资单位名 称 年末 净资产总额 本年 营业收入总 额 本年 净利润 内蒙古霍煤亿诚能源有限公司 135,486,279.67 213,117,194.03 46,739,185.40 扎鲁特旗通霍铁路运输有限公司 68,522,768.55 68,911,787.28 33,885,203.06 内蒙古中油霍煤石油有限责任公 司 36,291,487.40 565,815,633.05 1,291,487.40 （3）按权益法核算的长期股权投资 112 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 被投资单位权益 被投资单位 本年追加(或减 初始投资金额 年初数 增减数(不含现金 分得现金红利 年末数 名称 少)投资成本数 分红) 内蒙古霍 煤亿诚能源 18,000,000.00 40,744,968.30 - 21,032,633.43 - 61,777,601.73 有限公司 扎鲁特旗 通霍铁路运 13,500,000.00 20,086,904.55 - 15,248,341.38 4,500,000.00 30,835,245.93 输有限公司 内蒙古中 油霍煤石油 10,150,040.00 - 10,150,040.00 374,531.35 - 10,524,571.35 有限责任公 司 合 计 41,650,040.00 60,831,872.85 10,150,040.00 36,655,506.16 4,500,000.00 103,137,419.01 （4）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 扎鲁特旗鲁霍煤炭有限责 6,125,200.65 6,125,200.65 15,547,476.00 - 21,672,676.65 任公司 霍煤中科腐植酸科技有限 8,574,619.76 8,574,619.76 834,625.00 - 9,409,244.76 责任公司 通辽蓝天煤业有限公司 200,300.62 200,300.62 - - 200,300.62 霍林河北京投资公司 300,000.00 300,000.00 - - 300,000.00 合 计 15,200,121.03 15,200,121.03 16,382,101.00 - 31,582,222.03 （5）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资无账面价值高于可收回 金额的情况。 4、营业收入和营业成本 （1）主营业务收入与其他业务收入 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 3,668,412,478.58 2,520,693,118.29 其他业务收入 140,137,006.57 109,550,529.48 营业收入合计 3,808,549,485.15 2,630,243,647.77 主营业务成本 2,547,456,064.92 1,734,712,567.46 其他业务成本 108,289,957.86 96,849,037.81 营业成本合计 2,655,746,022.78 1,831,561,605.27 （2）各产品（或业务）类别的主营业务收入、主营业务成本和主营业务毛利 113 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 本年数 产品(或业务)类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 煤炭 3,668,412,478.58 2,547,456,064.92 1,120,956,413.66 合 计 3,668,412,478.58 2,547,456,064.92 1,120,956,413.66 （续） 上年数 产品(或业务)类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 煤炭 2,520,693,118.29 1,734,712,567.46 785,980,550.83 合 计 2,520,693,118.29 1,734,712,567.46 785,980,550.83 （3）各地区主营业务收入、主营业务成本和主营业务毛利 本年数 地 区名 称 主 营 业 务 收入 主 营 业务 成 本 主 营业 务 毛 利 内 蒙 古自 治 区 1,580,888,890.97 1,2 02,97 9,5 30.11 3 77,90 9,3 60 .86 吉林省 781,374,820.49 5 16,15 3,7 28.38 2 65,22 1,0 92 .11 辽宁省 1,297,062,247.64 8 23,03 6,0 63.55 4 74,02 6,1 84 .09 河北省 9,086,519.48 5,28 6,7 42.88 3,79 9,7 76 .60 总 计 3,668,412,478.58 2,5 47,45 6,0 64.92 1,1 20,95 6,4 13 .66 （续） 上年数 地区名称 主营业务收入 主营 业 务 成 本 主 营 业务 毛 利 内蒙 古 自 治 区 873,815,205.77 670,023,274.39 203,791,931.38 吉林省 694,498,752.85 473,187,170.66 221,311,582.19 辽宁省 940,977,168.52 584,835,232.33 356,141,936.19 河北省 11,401,991.15 6,666,890.08 4,735,101.07 总 计 2,520,693,118.29 1,734,712,567.46 785,980,550.83 （4）2008 年度公司前五名客户销售的收入总额为 144,688.61 万元，占公司 主营业务销售收入的比例为 39.44%。 5、投资收益 114 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 被投资单位名称 本年数 上年数 扎鲁特旗通霍铁路运输有限责任公司 15,248,341.38 7,314,951.08 内蒙古霍煤亿诚能源有限公司 21,032,633.43 15,926,245.75 内蒙古中油霍煤石油有限责任公司 374,531.35 - 合 计 36,655,506.16 23,241,196.83 注：（1）本年投资收益比上年增加 57.72%，主要原因是联营企业本年净利 润增加所致； （2）本公司投资收益汇回不存在重大限制。 6、资产减值准备明细表 本年减少数 项 目 年初数 本年计提数 年末数 转回数 转销数 合计 一、坏账准备合计 12,480,704.39 -74,338.15 - 4,617,157.37 4,617,157.37 7,789,208.87 其中：应收账款 12,240,965.88 148,966.56 - 4,617,157.37 4,617,157.37 7,772,775.07 其他应收款 239,738.51 -223,304.71 - - - 16,433.80 二、存货跌价准备合计 20,377.21 686,474.77 - 1,672.10 1,672.10 705,179.88 其中：库存商品 - 686,474.77 - - - 686,474.77 三、固定资产减值准备合计 963,826.39 4,004,500.00 - 623,897.04 623,897.04 4,344,429.35 其中：房屋、建筑物 - 1,975,000.00 - - - 1,975,000.00 机器设备 378,654.87 1,794,000.00 - 283,641.25 283,641.25 1,889,013.62 合 计 13,464,907.99 4,616,636.62 - 5,242,726.51 5,242,726.51 12,838,818.10 7、现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 115 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年数 上年数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 693,711,927.50 468,207,362.14 加：资产减值准备 4,616,636.62 1,587,130.78 固定资产折旧 221,411,058.56 141,473,418.38 无形资产摊销 9,272,433.70 4,529,016.84 长期待摊费用摊销 176,050.16 - 处置固定资产、无形资产和其他长期 3,969,556.40 -141,020.56 资产的损失（收益以“－ ”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 38,563,792.33 28,011,387.92 投资损失（收益以“－”号填列） -36,655,506.16 -23,241,196.83 递延所得税资产减少（增加以“－” -8,929,446.98 300,337.65 号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－” 12,393,088.28 2,532,408.50 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 22,392,607.73 -221,150.80 经营性应收项目的减少（增加以“－ 106,327,175.26 -120,656,376.24 ”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－ 326,091,713.79 -107,322,576.74 ”号填列） 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 1,393,341,087.19 395,058,741.04 2、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 375,443,346.15 247,279,361.87 减：现金的期初余额 247,279,361.87 242,560,429.08 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 128,163,984.28 4,718,932.79 （2）现金及现金等价物的信息 116 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年数 上年数 一、现金 375,443,346.15 247,279,361.87 其中：库存现金 2,562.73 2,147.73 可随时用于支付的银行存款 375,440,783.42 247,277,214.14 二、现金等价物 - - 三、期末现金及现金等价物余额 375,443,346.15 247,279,361.87 九、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、关联方的认定标准 本公司对关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加 重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关 联方。 2、本公司的实际控制人及母公司 组 织机构代 对本公司 的 公 司名称 注册地 业务性质 注册资本 码 持股比 例 实 业投资管 理，电能的 开 发、投资 、建设经 通过中电 投 北 京市宣武 营 ，电力的 生产及销售 蒙东能源 集 中国 电力投资 71093105-3 区 广安门内 等 ，电能设 备的成套、 12,000,000,000.00 团有限责 任 集团 公司 大街338号 配 套、监造 运行，电能 公司间接 控 及 配套设备 的销售、工 制本公 司 程 建设与监 理等。 经销煤 炭、电力 、电力 、铝业 、铁路、 煤化工 （危险 品除外） 、水库 开发、 投资；国 有土地 租赁、 矿业权出 租、机 中电 投蒙东能 霍 林郭勒市 电设备 租赁、专 用线铁 源集 团有限责 70134721-8 中 心大街中 路运营 、装卸； 房屋租 3,300,000,000.00 70.46% 任公 司 段 赁；工 程质量监 督、检 测；环 保检测； 报纸广 告业务 ；培训； 水产品 养殖； 工业供水 ；煤矿 工程建 设咨询； 餐饮、 住宿。 117 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 3、本公司的子公司 本公司的子公司相关信息见附注六、1、②。 4、不存在控制关系的关联方 118 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 关联方名称 组织机构代码 与本公司关系 中电投蒙东能源集团铝业股份有限公司 11581040-9 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 北京中企时代科技有限公司霍林郭勒分公司 70136359-2 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 74387433-1 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 中电投蒙东能源集团西乌旗白音华煤矿建设 79019876-X 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 有限公司 中电投蒙东能源集团扎哈淖尔分公司 79715027-5 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 通辽市霍林河坑口电厂有限责任公司 7220245-4 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 通辽热电有限责任公司 79018646-X 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 通辽第二发电有限责任公司 77220136-3 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 通辽盛发热电有限责任公司 76109673-X 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 内蒙古白音华蒙东露天煤业有限公司 79019876-X 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限责任公司 75566297-9 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 中电投蒙东能源有限责任公司扎哈淖尔工业 76445903-0 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 供水分公司 内蒙古霍煤亿诚能源有限公司 77613988-6 本公司联营企业 扎鲁特旗通霍铁路运输有限公司 76109795-1 本公司联营企业 内蒙古中油霍煤石油有限责任公司 67069199-8 本公司联营企业 扎鲁特旗铁进运输有限公司 68000507-4 本公司联营企业 大连泰山热电有限公司 75155478-4 同受中国电力投资集团公司控制 吉林松花江热电有限公司 73254195-3 同受中国电力投资集团公司控制 辽宁能凯电力燃料有限公司 73671530-8 同受中国电力投资集团公司控制 辽宁清河发电有限责任公司 12285269-0 同受中国电力投资集团公司控制 通辽发电总厂 11579205-2 同受中国电力投资集团公司控制 抚顺发电有限责任公司 11927108-6 同受中国电力投资集团公司控制 辽宁发电有限责任公司 79484658-4 同受中国电力投资集团公司控制 辽宁东方发电有限责任公司 74271697-2 同受中国电力投资集团公司控制 阜新发电有限责任公司 12156210-6 同受中国电力投资集团公司控制 吉林吉长电力有限公司 60513331-6 同受中国电力投资集团公司控制 吉林电力股份有限公司二道江发电公司 12536985-6 同受中国电力投资集团公司控制 吉林电力股份有限公司浑江发电公司 12561769-6 同受中国电力投资集团公司控制 白山热电有限责任公司 77420316-x 同受中国电力投资集团公司控制 通辽经济技术开发区鸿泰物资贸易有限责任 75668113-3 同受中国电力投资集团公司控制 公司 通化热电有限责任公司 7742069-X 同受中国电力投资集团公司控制 中电投财务有限公司 19220795-3 同受中国电力投资集团公司控制 通辽市通发实业有限责任公司 1157943-5 同受中国电力投资集团公司控制 中电投抚顺热电有限责任公司 6612306014 同受中国电力投资集团公司控制 （二）定价政策 119 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 本公司报告期内与关联方单位之间的交易均按合同或协议确定的结算方式 进行价款结算，以市场价格为依据，遵循独立主体、公平合理的原则进行交易， 与关联方和非关联方单位签订的合同价或协议价基本一致，无重大高于或低于正 常交易价格的情况。 （三）关联方交易 1、采购货物 本年数 上年数 关联方名称 占公司全部 占公司全部 金额 同类交易的 金额 同类交易的 金额比例 金额比例 内蒙古霍煤亿诚能源有限 31,053,634.71 2.19% 119,960,649.55 12.85% 公司 北京中企时代科技有限公 597,736.98 0.04% 404,325.86 0.04% 司霍林郭勒分公司 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限 - - 164,631.68 0.02% 责任公司 内蒙古中油霍煤石油有限 187,972,766.39 13.27% - - 责任公司 通辽经济技术开发区鸿泰 2,079,019.06 0.15% - - 物资贸易有限责任公司 中电投蒙东能源集团有限 47,113,404.60 3.33% 21,187,519.40 2.27% 责任公司 内蒙古白音华蒙东露天煤 8,422,824.00 0.59% - - 业有限公司 合 计 277,239,385.74 19.57% 141,717,126.49 15.18% 2、接受劳务 120 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 本年数 上年数 关联方名称 占公司全部 占公司全部 金额 同类交易的 金额 同类交易的 金额比例 金额比例 北京中企时代科技有限公 3,241,130.31 0.39% 1,378,500.01 0.28% 司霍林郭勒分公司 中电投蒙东能源集团有限 4,311,599.10 0.52% 4,030,621.51 0.83% 责任公司 扎鲁特旗通霍铁路运输有 53,879,883.50 6.45% 33,503,739.63 6.90% 限公司 合 计 61,432,612.91 7.36% 38,912,861.15 8.01% 3、销售货物 121 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 本年数 上年数 关联方名称 占公司全部同 占公司全部 金额 类交易的金额 金额 同类交易的 比例 金额比例 中电投蒙东能源集团有限责任 948,429.40 0.02% 1,571,253.39 0.06% 公司 中电投蒙东能源有限责任公司 63,491.47 0.01% - - 扎哈淖尔工业供水分公司 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任 226,338,162.08 5.93% 169,116,772.54 6.48% 公司 通辽热电有限责任公司 97,749,362.83 2.56% 73,295,232.55 2.81% 通辽发电总厂 408,711,760.53 10.72% 379,757,970.35 14.54% 辽宁能凯电力燃料有限公司 5,275,600.01 0.14% 10,035,556.76 0.38% 通辽盛发热电有限责任公司 149,152,326.54 3.92% 114,855,895.54 4.40% 吉林松花江热电有限公司 18,004,469.03 0.47% 25,514,982.88 0.98% 大连泰山热电有限公司 170,481,842.06 4.48% 131,379,291.24 5.03% 辽宁清河发电有限责任公司 83,688,305.93 2.20% 87,560,831.20 3.35% 抚顺发电有限责任公司 103,801,225.16 2.73% 84,874,616.06 3.25% 辽宁发电有限责任公司 10,850,068.90 0.28% 57,386,702.12 2.20% 阜新发电有限责任公司 62,448,487.76 1.64% 30,794,805.34 1.18% 吉林吉长电力有限公司 133,322,262.84 3.50% 103,126,393.08 3.95% 辽宁东方发电有限责任公司 29,441,567.65 0.77% 4,209,916.89 0.16% 内蒙古霍煤亿诚能源有限公司 1,414,098.93 0.04% 1,378,766.40 0.05% 吉林电力股份有限公司二道江 4,400,471.04 0.12% - - 发电公司 吉林电力股份有限公司浑江发 9,474,547.39 0.25% - - 电公司 白山热电有限责任公司 48,346,285.54 1.27% - - 通辽霍林河坑口发电有限责任 306,058,199.99 8.04% - - 公司 通化热电有限责任公司 14,882,806.45 0.39% - - 通辽第二发电有限公司 170,545,938.94 4.48% - - 中电投抚顺热电有限责任公司 25,964,420.17 0.68% - - 内蒙古中油霍煤石油有限责任 106,021.85 0.01% - - 公司 内蒙古白音华蒙东露天煤业有 201,621.46 0.01% - - 限公司 内蒙古锡林郭勒白音华煤电有 8,866.02 0.01% - - 限责任公司 合 计 2,081,680,639.97 54.67% 1,274,858,986.34 48.82% 122 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 4、提供劳务 本年数 上年数 关联方名称 占公司全部 占公司全部 金额 同类交易的 金额 同类交易的 金额比例 金额比例 内蒙古霍煤亿诚能源有限公 1,959,426.40 2.82% 14,500,954.33 23.58% 司 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责 15,319,118.91 22.02% 10,580,524.47 17.21% 任公司 中电投蒙东能源集团有限责 14,216,972.31 20.43% 3,523,280.13 5.73% 任公司 中电投蒙东能源集团西乌旗 - - 1,423,601.40 2.32% 白音华煤矿建设有限公司 中电投蒙东能源集团铝业股 - - 22,905.98 0.04% 份有限公司 通辽市霍林河坑口电厂有限 32,726.48 0.05% - - 责任公司 内蒙古白音华蒙东露天煤业 1,406,353.74 2.02% - - 有限公司 合 计 32,934,597.84 47.34% 30,051,266.31 48.88% 5、其他重大关联交易事项 ①固定资产租赁 本公司 2008 年向中电投蒙东能源集团有限责任公司租赁输煤系统、供电线路 等，支付租金 26,000,000.00 元；支付土地租赁费 4,261,134.58 元； 本公司 2007 年向中电投蒙东能源集团有限责任公司租赁输煤系统、供电线路 等，支付租金 21,466,800.00 元；支付土地租赁费 3,509,144.44 元。 ②出租资产 本公司 2008 年向内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司出租输干管路,根据双方 协议规定,2008 年取得的租赁收入为 2,390,000.00 元; 本公司 2008 年向通辽霍林河坑口发电有限责任公司出租输干管路,根据双方 123 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 协议规定,2008 年取得的租赁收入为 770,800.00 元; 本公司 2007 年向内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司出租输干管路,根据双方 协议规定,2007 年取得的租赁收入为 2,390,000.00 元。 ③购买固定资产 本公司 2008 年向北京中企时代科技有限公司霍林郭勒分公司购买电脑设备、 打印机等固定资产及在建工程１,512,337.60 元; 本公司 2008 年向中电投蒙东能源集团有限责任公司购买消防救护系统等固 定资产 2,928,331.61 元; 本公司 2007 年向北京中企时代科技有限公司霍林郭勒分公司购买电脑设备、 打印机等固定资产 3,319,775.40 元。 ④本公司 2007 年根据公司生产经营的实际需要,经第二届董事会通过,公司 与中电投蒙东能源集团有限责任公司签订的《扎哈淖尔分公司产权整体转让协议》 已 经 履 行 完 毕 。 资 产 评 估 价 值 为 330,169,529.74 元 , 负 债 评 估 价 值 为 328,070,727.43 元,资产净值为 2,098,802.31 元，产权转让价格为 2,098,802.31 元。 6、关键管理人员薪酬 2008 年支付关键管理人员报酬 250.63 万元，其中：0-5 万以下 2 人，5-10 万元的 3 人，10-15 万元的 3 人， 30-40 万元的 4 人，40 万元以上的 1 人。 2007 年支付关键管理人员报酬 241.34 万元，其中：0-5 万元的 1 人，5-10 万元的 3 人，10-15 万元的 1 人，30-40 万元的 2 人，40 万元以上的 3 人。以上 关键管理人员报酬均为含税收入。 7、关联方应收应付款项余额 124 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 项目 年末数 年初数 应收账款 中电投蒙东能源集团铝业股份有限公司 3,675.67 3,675.67 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 16,680,800.59 14,299,567.67 通辽热电有限责任公司 10,053,788.00 - 通辽发电总厂 24,845,457.35 18,351,383.45 辽宁能凯电力燃料有限公司 - 779,799.58 大连泰山热电有限公司 11,664,240.48 53,423,710.32 通辽盛发热电有限责任公司 27,428,245.30 18,108,413.60 吉林松花江热电有限公司 2,740,791.64 5,976,626.82 辽宁清河发电有限责任公司 9,280,099.80 16,467,601.70 辽宁发电有限责任公司 6,071,226.35 抚顺发电有限责任公司 20,924,586.16 32,893,661.99 阜新发电有限责任公司 4,914,899.72 中电投蒙东能源集团西乌旗白音华煤矿建设有限公司 9,182,105.00 9,002,105.00 吉林吉长电力有限公司 9,906,399.60 15,317,208.13 辽宁东方发电有限责任公司 - 10,529.01 白山热电有限责任公司 4,725,420.30 - 通辽霍林河坑口发电有限责任公司 87,511,730.00 - 通辽第二发电有限公司 34,980,071.54 - 通化热电有限责任公司 461,047.20 - 中电投抚顺热电有限公司 7,137,357.10 4.51 合 计 277,525,815.73 195,620,413.52 其他应收款： 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 7,751.40 7,751.40 通辽市霍林河坑口电厂有限责任公司 - 119,936.00 中电投蒙东能源集团有限责任公司 53,078.61 - 合 计 60,830.01 127,687.40 应收票据 通辽发电总厂 6,823,660.98 33,741,599.25 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 17,000,000.00 19,245,872.94 吉林吉长电力有限公司 - 5,000,000.00 通辽热电有限责任公司 5,570,000.00 239,604.25 大连泰山热电有限公司 - 21,727,610.70 抚顺发电有限责任公司 20,000,000.00 - 辽宁清河发电有限责任公司 8,000,000.00 14,000,000.00 吉林松花江热电有限公司 625,301.78 - 辽宁发电有限责任公司 - 5,000,000.00 通辽盛发热电有限责任公司 - 14,000,000.00 通辽第二发电有限责任公司 11,754,970.55 - 通辽霍林河坑口发电有限责任公司 292,200.00 合 计 70,066,133.31 112,954,687.14 125 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 （续） 项目 年末数 年初数 应付账款： 北京中企时代科技有限公司霍林郭勒分公司 145,639.09 295,693.65 中电投蒙东能源集团有限责任公司 2,928,331.61 - 内蒙古白音华蒙东露天煤业股份有限公司 8,422,824.00 - 合 计 11,496,794.70 295,693.65 预收账款： 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 - 15,860.00 吉林电力股份有限公司浑江发电公司 4,554,494.21 - 通辽市通发实业有限责任公司 - 1,070,639.30 阜新发电有限责任公司 1,992,321.07 - 大连泰山热电有限公司 275,963.38 - 辽宁发电有限责任公司 1,004,939.82 - 合 计 7,827,718.48 1,086,499.30 其他应付款： 中电投蒙东能源集团有限责任公司 3,686,832.50 3,735,732.50 中电投蒙东能源集团西乌旗白音华煤矿建设有 - 187,234.81 限公司 北京中企时代科技有限公司霍林郭勒分公司 11,735.40 192,285.15 合 计 3,698,567.90 4,115,252.46 长期应付款： 中电投蒙东能源集团有限责任公司 269,758,420.00 269,758,420.00 合计 269,758,420.00 269,758,420.00 （续） 126 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 项目 年末数 年初数 应收账款_坏账准备 中电投蒙东能源集团铝业股份有限公司 147.03 73.51 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 368,576.01 289,111.35 通辽热电有限责任公司 201,075.76 - 通辽发电总厂 496,909.15 367,027.67 辽宁能凯电力燃料有限公司 - 15,595.99 大连泰山热电有限公司 233,284.81 1,068,474.21 通辽盛发热电有限责任公司 548,564.91 362,168.27 吉林松花江热电有限公司 54,815.83 119,532.54 辽宁清河发电有限责任公司 185,602.00 329,352.03 辽宁发电有限责任公司 20,098.80 121,424.53 抚顺发电有限责任公司 418,491.72 657,873.24 阜新发电有限责任公司 39,846.42 98,297.99 中电投蒙东能源集团西乌旗白音华煤矿建设 363,684.20 180,042.10 有限公司 吉林吉长电力有限公司 198,127.99 306,344.16 辽宁东方发电有限责任公司 - 210.58 中电投抚顺热电有限公司 142,747.14 - 白山热电有限责任公司 94,508.41 - 通辽霍林河坑口发电有限责任公司 1,734,818.60 - 通辽第二发电有限公司 699,601.43 - 通化热电有限责任公司 9,220.94 - 合 计 5,810,121.15 3,915,528.17 其他应收款_坏账准备 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 620.11 310.06 通辽市霍林河坑口电厂有限责任公司 - 4,797.44 中电投蒙东能源集团有限责任公司 1,061.57 - 合 计 1,681.68 5,107.50 127 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 8、重要的关联合同与协议 合同交 易金 合 同定价 08年交易数 08年交易金 额 关联协议或合同名 称 合同内容 额（万 元） 政策 量（万吨） （万元） 《煤炭买卖合同》 销货 22,453 市场价格 431 22,453 《煤炭买卖合同》 销货 14,915 市场价格 136 14,915 《煤炭买卖合同》 销货 40,871 市场价格 383 40,871 《煤炭买卖合同》 销货 9,775 市场价格 89 9,775 《煤炭买卖合同》 销货 12,817 市场价格 109 12,817 《煤炭买卖合同》 销货 1,800 市场价格 16 1,800 《煤炭买卖合同》 销货 6,245 市场价格 53 6,245 《煤炭买卖合同》 销货 1,085 市场价格 9 1,085 《煤炭买卖合同》 销货 8,369 市场价格 73 8,369 《煤炭买卖合同》 销货 10,380 市场价格 97 10,380 《煤炭买卖合同》 销货 13,332 市场价格 118 13,332 《煤炭买卖合同》 销货 2,944 市场价格 20 2,944 《煤炭买卖合同》 销货 4,835 市场价格 43 4,835 《煤炭买卖合同》 销货 30,606 市场价格 256 30,606 《煤炭买卖合同》 销货 1,488 市场价格 13 1,488 《煤炭买卖合同》 销货 2,596 市场价格 21 2,596 《煤炭买卖合同》 销货 17,055 市场价格 143 17,055 《煤炭购销协议书》 采购商品 3,105 市场价格 38 3,105 《煤炭购销协议书》 采购商品 4,711 市场价格 50 4,711 《铁路运输及运费结算 接受劳务 5,063 市场价格 682 5,063 协议》 《扎哈淖尔煤炭加工生 2,495 2,495 承租资产 市场价格 产系统租赁协议书》 十、 或有事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十一、 承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十二、 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 128 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 十三、其他重要事项说明 截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的其他重要事项。 补 充 资 料 一、非经常性损益 按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非 经常性损益（2008）》的规定，本公司 2008 年度发生的非经常性损益金额如下： 金额单位：人民币元 项 目 2008年度 2007年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -4,661,243.45 141,020.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -234,457.41 575,470.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 小 计 -4,895,700.86 716,491.36 减：所得税影响数 -738,837.49 98,794.73 非经常性损益净额 -4,156,863.37 617,696.63 归属于少数股东的非经常性损益净额 -179,126.56 282,819.91 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 -3,977,736.81 334,876.72 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 724,006,073.03 481,155,782.76 非经常性损益净额对净利润的影响 - - 注：表中数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 二、相关财务指标 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产 收益率及每股收益的计算及披露》的要求，本公司计算的 2008 年度净资产收益率 及每股收益如下： 129 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2008 年年度报告 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 报告期利润 报告期间 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 2008年度 30.54 31.22 0.85 0.85 归属于公司普通股股 东的净利润 2007年度 22.88 29.12 0.59 0.59 扣除非经常性损益后 2008年度 30.71 31.40 0.85 0.85 归属于普通股股东的 净利润 2007年度 22.86 29.10 0.59 0.59 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的财务报表。 二、有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 董事长：王树东 二〇〇九年三月五日 130