启明信息(002232)2008年年度报告

启明信息技术股份有限公司 QIMING INFORMATION TECHNOLOGY CO., LTD 2008年年度报告 股票代码：002232 股票简称：启明信息 披露日期：2009年3月9日 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证 本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 二、没有董事、监事、高级管理人员对 2008 年年度报告内容的 真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 三、公司董事长徐建一先生因公出差，未能亲自出席本次董事会， 授权委托董事程传海先生代为出席并行使表决权；其他董事均亲自出 席了本次审议年度报告的董事会。 四、公司本年度财务报告已经中天运会计师事务所审计并出具了 标准无保留意见的审计报告。 五、公司负责人程传海先生、主管会计工作负责人苏俐先生、会 计机构负责人（会计主管人员）顾文曲女士声明：保证 2008 年年度 报告中财务报告的真实、完整。 -2- 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 释 义 公司、本公司、启明信息： 指 启明信息技术股份有限公司 大连启明海通： 指 大连启明海通信息技术有限公司，为公司全资子 公司 车载电子公司： 指 长春启明车载电子有限公司，为公司全资子公司 孵化公司： 指 吉林省启明软件园企业孵化有限公司 天津启明通海 指 天津启明通海信息技术有限公司，为公司全资子 公司 中国一汽： 指 中国第一汽车集团公司 净月建投： 指 长春净月潭建设投资集团有限公司 车载信息系统项目： 指 基于 IPv6 的车载信息系统研发及产业化项目 汽车交易平台软件项目： 指 汽车交易及服务综合信息平台示范工程项目 启明 Q3 管理软件项目： 指 “离散型制造业管理软件产品产业化”项目 股东大会、董事会、监事会： 指 本公司股东大会、董事会、监事会 保荐人（主承销商）： 指 华龙证券有限责任公司 申报会计师、中准： 指 中准会计师事务所有限公司 赛迪顾问： 指 赛迪顾问股份有限公司 《公司法》： 指 《中华人民共和国公司法》 新会计准则： 指 财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的，于 2007 年 1 月 1 日起在上市公司施行的，包括 1 项基本准则、 38 项具体准则和相关应用指南在内的企业会计 准则体系的统称 《公司章程》： 指 《启明信息技术股份有限公司公司章程》 《股东大会议事规则》： 指 《启明信息技术股份有限公司股东大会议事规 则》 《董事会议事规则》： 指 《启明信息技术股份有限公司董事会议事规则》 《监事会议事规则》： 指 《启明信息技术股份有限公司监事会议事规则》 《独立董事议事规则》： 指 《启明信息技术股份有限公司独立董事议事规 -3- 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 则》 前装车载电子产品： 指 汽车出厂以前安装在整车上的电子产品，是原厂 车本身的组成部分 后装车载电子产品： 指 汽车出厂以后安装在整车上的电子产品、不是原 厂车本身的组成部分 车载信息系统： 指 指利用计算机、卫星定位、通讯、控制等技术为 乘用者提供安全、节能环保及舒适性功能和服务 的车载电子设备。它既可以独立运行，提供车载 通讯、自主导航、多媒体娱乐、车辆综合信息管 理等功能，也可以通过外部服务中心实现城市服 务、定位服务、信息服务以及行车服务。 D_Partner 服务平台： 指 利用车载信息系统终端产品，为用户提供城市服 务、定位服务、信息服务以及行车服务的服务中 心。D_Partner 是英文 Driver Partner 的缩写， 意为驾驶者伙伴。 汽车后市场 指 汽车销售以后，围绕汽车使用过程中的各种服务， 它涵盖了消费者买车后所需要的一切服务。 CAE 指 计算机辅助工程 CAN 指 （Controller Area Network）控制器局域网络 cPDM 指 协同产品开发管理 CRM 指 客户关系管理 D-PARTNER 指 驾驶者伙伴 DSERP 指 经销商服务站管理系统 ECU 指 电子控制单元 ERP 指 企业资源计划管理系统 EMS 指 电子制造服务业 GPS 指 全球卫星定位系统 OA 指 办公协同系统 PDM 指 产品数据管理系统 PLM 指 产品生命周期管理 SCM 指 供应链管理系统 TDS 指 销售管理系统 -4- 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况 .................................................................................... 6 第二节 会计数据和业务数据摘要 ................................................................ 8 第三节 股本变动及股东情况 .......................................................................11 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................... 15 第五节 公司治理结构 .................................................................................. 23 第六节 股东大会情况简介 .......................................................................... 34 第七节 董事会报告....................................................................................... 36 第八节 监事会报告....................................................................................... 65 第九节 重要事项........................................................................................... 67 第十节 财务报告........................................................................................... 71 第十一节 备查文件目录 ............................................................................ 151 -5- 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 公司基本情况 一、公司基本情况 （一）中文名称：启明信息技术股份有限公司 英文名称：QiMing Information Technology Co.,Ltd 中文简称：启明信息 英文简称：QMXX （二）公司法定代表人：徐建一 （三）公司联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴铁山 肖 红 联系地址 吉林省长春市东风大街 2489 号 吉林省长春市东风大街 2489 号 电话 0431-85904930 0431-85904930 传真 0431-85904930 0431-85904930 电子信箱 qiming@qm.cn qiming@qm.cn （四）公司注册地址：长春净月经济开发区福祉大路1016号 公司办公地址：吉林省长春市东风大街2489号 邮政编码：130011 公司网址：http://www.qm.cn 电子信箱：qiming@qm.cn （五）公司指定信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 公司指定信息披露网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司资本运营部 （六）股票简称：启明信息 股票代码：002232 上市证券交易所：深圳证券交易所 -6- 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 （七）其他有关资料 公司首次注册日期：2000年10月25日 公司最近变更注册登记日期：2008年12月18日 公司注册登记机构：吉林省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：220000000032316 税务登记号码：220102723195753 公司聘任的会计师事务所：中天运会计师事务所有限公司 会计师事务所的地址：北京市西城区车公庄大街九号五栋大楼B1座七、八层 -7- 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要财务数据和指标 单位： （人民币）元 项 目 金 额 营业利润 59,351,225.07 利润总额 66,806,472.38 归属于上市公司股东的净利润 66,163,377.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净 63,350,282.60 利润 经营活动产生的现金流量净额 29,957,691.84 现金及现金等价物净增减额 94,224,314.04 注：报告期内扣除非经常性损益的项目涉及金额如下： 单位： （人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 6,127,783.24 —— 或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,232,020.78 —— 非流动资产处置损益 -82,667.68 —— 合计 2,813,094.78 —— 注：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 〔2008〕 的有关规定，上述与非经常性损益相关的财务指标在计算过程中已扣除所得税费用的影响 数。 -8- 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 二、截止 2008 年 12 月 31 日公司前三年的主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位： （人民币）元 本年比上年 项目 2008 年 2007 年 2006 年 增减（%） 营业收入 1,085,066,494.17 790,557,791.21 37.25% 639,304,752.28 利润总额 66,806,472.38 50,304,729.84 32.80% 45,248,944.48 归属于上市公司股东的净利润 66,163,377.38 46,840,889.89 41.25% 42,501,872.55 归属于上市公司股东的扣除非 63,350,282.60 40,078,637.82 58.06% 44,376,702.42 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 29,957,691.84 15,162,208.98 97.58% 67,012,972.25 本年末比上 项目 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减（%） 总资产 617,504,971.74 310,012,418.48 99.19% 258,138,053.03 所有者权益（或股东权益） 508,857,480.88 163,218,103.50 211.77% 155,852,013.61 股本 127,120,000.00 95,120,000.00 33.64% 95,120,000.00 注：经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]511 号文件核准,公司向社会公开发行 人民币普通股(A 股)3200 万股，并于 2008 年 5 月 9 日挂牌上市,公司股份总数由 9,512 万股 增加至 12,712 万股。 （二）主要财务指标 本年比上年 项目 2008 年 2007 年 2006 年 增减（%） 基本每股收益（元/股） 0.57 0.49 16.33% 0.45 稀释每股收益（元/股） 0.57 0.49 16.33% 0.45 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.54 0.42 28.57% 0.47 益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 13.00% 28.70% -15.70% 27.27% 加权平均净资产收益率（%） 17.69% 32.00% -14.31% 30.63% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资 12.45% 24.56% -12.11% 28.47% 产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净 16.94% 27.38% -10.44% 31.98% 资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.24 0.16 50.00% 0.70 （元/股） 本年末比上 项目 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减（%） 归属于上市公司股东的每股净资产 4.00 1.72 132.56% 1.64 （元/股） 注：1、净资产收益率本报告期比上年同期增减值为两期数的差值。 -9- 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 2、公司本期引起净资产变动因素如下： （1）本年度实现净利润（归属于普通股股东）66,163,377.38 元； （2）2008 年 3 月分配 2007 年度现金红利 1,902.40 万元； （3）公司项目验收后，政府资本性投入资金结转资本公积，2008 年累计为 1,640.00 万元， 其中 2008 年 9 月汽车交易与服务平台示范工程项目验收结转资本公积 1,500.00 万元， 2008 年 11 月特色园区项目验收结转资本公积 80.00 万元，12 月 GPS 重点新产品项目验收 结转资本公积 60.00 万元。 （4）2008 年 4 月 30 日公司取得本次发行股票募集资金净额 28,210.00 万元。 根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号通知精神，公 司2008 年加权平均法计算的净资产收益率计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷ M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东 的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份 数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报 告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产 增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 - 10 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、报告期内股本变动情况 报告期内，经中国证券监督管理委员会（证监许可[2008]511号文）核准， 公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,200万股，公司总股本由9,512万股 变更为12,712万股，具体变化情况见下表: 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 转股 一、有限售条件股份 95,120,000 100.00% —— — — — —— 95,120,000 74.83% 1、国家持股 —— 0.00% —— — — — —— —— 0.00% 2、国有法人持股 74,440,000 78.26% —— — — — —— 74,440,000 58.56% 3、其他内资持股 11,490,000 12.08% —— — — — —— 11,490,000 9.04% 其中：境内非国有法 —— 0.00% —— — — — —— —— 0.00% 人持股 境内自然人持 11,490,000 12.08% —— — — — —— 11,490,000 9.04% 股 4、外资持股 —— 0.00% —— — — — —— —— 0.00% 其中：境外法人持股 —— 0.00% —— — — — —— —— 0.00% 境外自然人持股 —— 0.00% —— — — — —— —— 0.00% 5、高管股份 9,190,000 9.66% —— — — — —— 9,190,000 7.23% 二、无限售条件股份 —— 0.00% 32,000,000 — — — 32,000,000 32,000,000 25.17% 1、人民币普通股 —— 0.00% 32,000,000 — — — 32,000,000 32,000,000 25.17% 2、境内上市的外资股 —— 0.00% —— — — — —— —— 0.00% 3、境外上市的外资股 —— 0.00% —— — — — —— —— 0.00% 4、其他 —— 0.00% —— —— —— —— —— —— 0.00% 三、股份总数 95,120,000 100.00% 32,000,000 —— —— —— 32,000,000 127,120,000 100.00% 二、股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]511号文件核准,公司向社会 - 11 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 公开发行人民币普通股(A股)3,200万股，并于2008年5月9日挂牌上市,公司股份 总数由9,512万股增加至12,712万股。 2、报告期内，公司首次公开发行人民币普通股（A股）3,200万股，其中: 网下向配售对象配售640万股，配售股份于2008年5月9日起锁定三个月,上述配售 股票已于2008年8月11日起开始上市流通。 3、公司无内部职工股。 三、股东数量和持股情况 （一）前 10 名股东和前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 9,178 前 10 名股东持股情况 持有有限售 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 条件股份数量 的股份数量 中国第一汽车集团公司 国有法人 50.76% 64,530,000 64,530,000 0 长春净月潭建设投资集团有 国有法人 7.80% 9,910,000 9,910,000 0 限公司 黄金河 境内自然人 5.77% 7,330,000 7,330,000 0 程传海 境内自然人 5.46% 6,940,000 6,940,000 0 中国农业银行-国泰金牛创新 境 内 非 国 有 1.52% 1,927,711 0 0 成长股票型证券投资基金 法人 中国农业银行-大成积极成长 境 内 非 国 有 1.05% 1,333,779 0 0 股票型证券投资基金 法人 吴建会 境内自然人 0.99% 1,260,000 1,260,000 0 谢春雨 境内自然人 0.94% 1,190,000 1,190,000 0 交通银行-国泰金鹰增长证券 境 内 非 国 有 0.79% 1,000,629 0 0 投资基金 法人 赵孝国 境内自然人 0.78% 990,000 990,000 0 任 明 境内自然人 0.78% 990,000 990,000 0 白玉民 境内自然人 0.78% 990,000 990,000 0 苏 俐 境内自然人 0.78% 990,000 990,000 0 - 12 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 前 10 名无限售条件股东持股情况 持有无限售条 股东名称 股份种类 件股份数量 中国农业银行-国泰金牛创新成长股票型证券投资 1,927,711 人民币普通股 基金 中国农业银行-大成积极成长股票型证券投资基金 1,333,779 人民币普通股 交通银行-国泰金鹰增长证券投资基金 1,000,629 人民币普通股 中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基 763,485 人民币普通股 金 中国农业银行-华夏复兴股票型证券投资基金 749,365 人民币普通股 吴凯玲 441,185 人民币普通股 金盛证券投资基金 390,000 人民币普通股 金鑫证券投资基金 368,800 人民币普通股 陈品微 350,000 人民币普通股 韩晓侠 342,400 人民币普通股 上述股东中，国有法人股股东中国第一汽车集团公司与其他股 东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人； 从公开披露资料了解到：①华夏红利混合型开放式证券投资基 金与华夏复兴股票型证券投资基金为华夏基金管理公司管理的证 上述股东关联关系或一致行 券投资基金。②国泰金牛创新成长股票型证券投资基金与国泰金鹰 动的说明 增长证券投资基金为国泰基金管理有限公司管理的证券投资基金。 ③金盛证券投资基金与金鑫证券投资基金为国泰君安证券股份公 司管理的证券投资基金。 公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他 流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 （二）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 本年解 本年增 年末限售 股东名称 年初限售股数 除限售 加限售 限售原因 解除限售日期 股数 股数 股数 - 13 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 中国第一汽车集团公司 64,530,000 0 0 64,530,000 发行上市承诺 2011 年 5 月 9 日 长春净月潭投资建设集 9,910,000 0 0 9,910,000 发行上市承诺 2009 年 5 月 9 日 团有限公司 黄金河 7,330,000 0 0 7,330,000 发行上市承诺 2009 年 5 月 9 日 程传海 6,940,000 0 0 6,940,000 发行上市承诺 2009 年 5 月 9 日 吴建会 1,260,000 0 0 1,260,000 发行上市承诺 2009 年 5 月 9 日 谢春雨 1,190,000 0 0 1,190,000 发行上市承诺 2009 年 5 月 9 日 赵孝国 990,000 0 0 990,000 发行上市承诺 2009 年 5 月 9 日 任明 990,000 0 0 990,000 发行上市承诺 2009 年 5 月 9 日 白玉民 990,000 0 0 990,000 发行上市承诺 2009 年 5 月 9 日 苏俐 990,000 0 0 990,000 发行上市承诺 2009 年 5 月 9 日 合计 95,120,000 0 0 95,120,000 － － 四、公司控股股东情况及实际控制人情况 （一）本公司控股股东中国一汽为中央直属特大型国有企业，直属于国务 院国资委。中国一汽注册资本 379,800 万元，注册号码为 2201011101022。中国 一汽为我国最大的汽车企业，在东北、华北和西南、华东形成了布局合理的生产 基地，以及具备国内领先水平的汽车行业产品开发和工艺材料开发技术中心。 （二）报告期内，控股股东及实际控制人未发生变更。 （三）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 - 14 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 报告期内 是否在 变 从公司领 股东单 性 年 年初 年末 动 取的报酬 位或其 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 别 龄 持股数 持股数 原 总额 他关联 因 （万元） 单位领 （税前） 取薪酬 徐建一 董事长 男 55 2008 年02 月 13 日 2010 年04 月20 日 0 0 无 0.00 是 程传海 董事 男 60 2007 年04 月 20 日 2010 年04 月20 日 6,940,000 6,940,000 无 10.80 否 赵成才 董事 男 50 2007 年04 月 20 日 2010 年04 月20 日 0 0 无 0.00 是 刘松平 董事 男 51 2007 年04 月 20 日 2010 年04 月20 日 0 0 无 0.00 是 尚兴中 董事 男 56 2007 年04 月 20 日 2010 年04 月20 日 0 0 无 0.00 是 郜德吉 董事 男 50 2008 年02 月 13 日 2010 年04 月20 日 0 0 无 0.00 是 刘大有 独立董事 男 66 2007 年04 月 20 日 2010 年04 月20 日 0 0 无 5.00 否 安亚人 独立董事 男 53 2007 年04 月 20 日 2010 年04 月20 日 0 0 无 5.00 否 张屹山 独立董事 男 59 2007 年04 月 20 日 2010 年04 月20 日 0 0 无 5.00 否 董事会秘书 吴建会 男 44 2004 年04 月 07 日 2010 年04 月20 日 1,260,000 1,260,000 无 9.60 否 注2 李光 监事 男 55 2007 年04 月 20 日 2010 年04 月20 日 0 0 无 0.00 是 任明 监事 男 43 2007 年04 月 20 日 2010 年04 月20 日 990,000 990,000 无 8.50 否 监事 吴铁山 男 42 2007 年04 月 20 日 2009 年02 月10 日 0 0 无 8.50 否 注 1、2 苏俐 财务总监 男 56 2005 年08 月 15 日 2010 年04 月20 日 990,000 990,000 无 8.50 否 合计 —— — — —— —— 10,180,000 10,180,000 —— 60.90 —— 注：1、2009年2月10日，公司召开2009年第一次职工代表大会，会议审议同意吴铁山 先生辞去职工代表监事职务，同时改选宋国华先生担任职工代表出任的监事一职，任期与本 届监事会相同。 2、经公司 2009 年 3 月 6 日第二届董事会第四次审议批准，因工作安排变动，吴建 会先生辞去公司董事会秘书职务，同时，经董事会提名委员会提名，改聘吴铁山先生担任公 司董事会秘书。 - 15 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 （一） 董事、监事、高级管理人员最近 5 年主要工作经历及在其他单位任职情况 1、董事简介 徐建一，男，55 岁，研究生学历，工商管理硕士，研究员级高级工程师， 中共党员。历任中国一汽总调度长、副总经理、常务副总经理等职，2000 年 10 月兼任长春一汽四环汽车股份公司董事长；2003 年 7 月兼一汽轿车股份公司副 董事长。2003 年 11 月任吉林省省长助理、省政府党组成员。2004 年 12 月先后 担任吉林市委副书记、代市长、市长、市委书记等职务。2007 年 12 月任中国一 汽总经理、党委副书记。徐建一先生于 2007 年度股东大会，由中国一汽提名， 全体股东一致同意，被聘为本公司董事。于公司第二届董事会 2008 年第二次临 时会议，经董事尚兴中先生提议，全体董事一致同意，被选举担任公司董事长至 今。 程传海，男，60 岁，大学本科学历，高级工程师，中共党员。本公司董事、 总经理，大连启明海通、天津启明通海、车载电子公司董事，长春工业大学软件 学院兼职教授，吉林省计算机行业商会会长，吉林省计算机学会副理事长，吉林 省工商业联合会副会长，中国软件行业协会常务理事，中国汽车工程学会计算机 分会主任委员。1997 年至 2000 年，任中国一汽电子计算处处长，2000 年至今， 任本公司总经理。其间被评为 2003 年首届长春市十大 IT 创业杰出人物，2004 中国制造行业 CIO 年度人物，2003、2004 两届中国软件行业十大领军人物，荣 获 2001 年 DS－ERP 汽车工业科技进步奖、2002 年长春市优秀高新技术企业突出 贡献奖、2002 年被评为吉林省优秀企业家、2004 年吉林省信息化建设特别贡献 奖、2005 年被中华全国总工会授予“关心职工优秀企业家”称号，2005 年被评 为长春市五一劳动奖章获得者，2006 年被长春市委市政府授予“长春第四批有 突出贡献的专家”等殊荣。程传海先生于公司创立大会，由黄金河先生提名，全 体股东一致同意，被聘为本公司董事至今。程传海先生于 2007 年第一次临时股 东大会，全体股东一致同意，被聘为本公司董事至今。 赵成才，男，50 岁，大学本科学历，高级工程师，中共党员。历任长春市 净月潭林场副厂长，长春净月潭旅游发展集团有限公司总经理、党委副书记、党 委书记，现任长春净月建设投资集团有限公司董事长。赵成才先生于 2007 年第 一次临时股东大会，由长春净月潭建设投资集团有限公司提名，全体股东一致同 意，被聘为本公司董事至今。 - 16 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 刘松平，男，51 岁，工商管理硕士，高级工程师，中共党员。历任一汽发 动机厂、长春 1335 厂工艺员、一汽第二发动机厂副总工程师、副厂长，现任中 国一汽规划部副部长。刘松平先生于 2007 年第一次临时股东大会，由程传海先 生提名，全体股东一致同意，被聘为本公司董事至今。 尚兴中，男，56 岁，大学本科学历，高级工程师，中共党员。历任中国一 汽企管处科长，一汽—大众有限责任公司管理服务部经理，一汽轿车股份有限公 司综合管理部部长，现任中国一汽管理部部长。尚兴中先生于 2007 年第一次临 时股东大会，由中国一汽提名，全体股东一致同意，被聘为本公司董事至今。 郜德吉，男，50 岁，本科学历，高级会计师，中共党员。1980 年参加工作， 1987 年 8 月以来，先后担任中国一汽财务处成本科副科长、科长、财务处处长 助理、计划财务部副总会计师、副部长等职务。2000 年 9 月至今，任中国一汽 财务控制部部长。郜德吉先生任吉林省会计学会副会长，2005 年被评为全国杰 出会计工作者。郜德吉先生于公司 2007 年度股东大会，由中国一汽提名，全体 股东一致同意，被聘为本公司董事。 2、独立董事简介 刘大有，男，66 岁，吉林大学教授、博士生导师。吉林大学计算机科学与 技术学院院长，吉林大学国家示范性软件学院院长，国家“211 工程”、“九五” 符号、数值计算与知识工程和“十五”计算与软件科学及信息处理重点学科建设 项目学术带头人，兼任国务院学位委员会计算机学科评议组成员，中国计算机学 会理事，中国计算机学会人工智能分会副主席，中国人工智能学会知识工程与分 布式 AI 专业委员会副主任，吉林省科协常委，吉林省政协委员等职。曾获得长 春市劳动模范，吉林省有突出贡献专家，首批省管优秀专家，第二批省管优秀专 家等称号。主要从事知识工程与专家系统，分布式人工智能，多 Agent 系统与移 动 Agent 系统，时空表示与推理，数据结构与计算机算法，粗糙集与数据挖掘， 智能计算机辅助教学等方面的研究，在知识工程与专家系统，分布式人工智能， 多 Agent 系统与移动 Agent 系统，时空推理方面具有很高造诣。承担国家和省部 级重大研究项目 40 项，发表论文 180 余篇，出版专著 2 部、教材 3 部。获国家 科技进步三等奖 1 项，省部级科技进步一等奖 2 项、二等奖 3 项、三等奖 2 项， 国家教委高校优秀教材二等奖 1 项，全国发明展览会金奖 1 项。由于在国家“863” 高技术研究发展计划中的作出重要贡献，两次获得国家科委的表彰。刘大有先生 - 17 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 于公司 2007 年第一次临时股东大会，由程传海先生提名，全体股东一致同意， 被聘为本公司独立董事至今。 安亚人，男，53 岁，中共党员、中国注册会计师。1982 年大学本科毕业于 吉林财贸学院（现长春税务学院）会计学系，留校任教。1988 年硕士研究生毕 业于吉林财贸学院，获经济学硕士学位。2002 年调入东北师范大学任教。现任 东北师范大学商学院党委书记，硕士研究生导师、教授、教授委员会委员。讲授 过的主要课程有：会计学原理、财务会计、税务会计、会计理论专题、审计学和 会计专业硕士研究生开设的审计理论研究等。取得的科研成果包括公开发表的论 文几十篇、出版专著及教材十余部，并有多项成果获省、国家学会级科研奖励。 目前，担任省级科研项目两项、校级教学研究项目一项。主要社会兼职有：中国 会计学会理事、吉林省审计学会副会长、吉林省会计学会副会长、吉林省注册会 计师协会常务理事等。2001 年被聘为吉林省会计学首席教授。安亚人先生于公 司 2007 年第一次临时股东大会，由黄金河先生提名，全体股东一致同意，被聘 为本公司独立董事至今。 张屹山，男，59 岁，中共党员，大学本科毕业。吉林大学教授、博士生导 师、吉林大学商学院院长、中国数量经济学会副理事长、吉林省数量经济学会理 事长、吉林省经济与环境咨询专家、国务院特贴享受者。多年来一直从事经济数 量分析理论与方法、企业经济与资本市场等方面的教学和科研工作。先后在《经 济研究》、 《数量经济技术经济研究》、 《系统工程理论与实践》等刊物上发表学术 论文 70 余篇，出版学术著作 15 部，独立或共同主持完成省部级以上课题 5 项。 获教育部人文社会科学优秀科研成果二等奖一项，人民日报优秀内参二等奖一 项，国家统计局优秀统计科研成果二等奖一项，吉林省社会科学优秀科研成果一 等奖两项。张屹山先生于 2007 年第一次临时股东大会，由吴建会先生提名，全 体股东一致同意，被聘为本公司独立董事至今。 3、监事简介 李 光，男，55 岁，硕士研究生，高级经济师，共产党员。历任中国一汽 厂办厂长秘书组秘书，中国一汽顺德汽车厂主任、副厂长，一汽实业总公司总经 理助理兼房产处副处长、副书记，中国一汽社会事业部部长兼党委书记，汽车工 业园区领导小组成员兼办公室主任，现任中国一汽工会常务副主席。李光先生于 公司创立大会，由中国一汽推荐，全体股东一致同意，被聘为本公司监事。于公 - 18 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 司第二届监事会第一次会议，全体监事一致同意，被选举担任本公司监事会主席 至今。 任 明，男，43 岁，大学本科学历，高级工程师。曾任中国一汽电子计算 处程序科助理工程师、工程师，电子计算处咨询科、运行科科长，电子计算处专 务总师、高级工程师。作为技术总指挥或技术主要负责人参与了中国一汽光纤骨 干网建设、集团货币资金管理系统、集团采购资源信息管理系统、集团全国销售 网、长春高等职业专科学校系统集成项目、吉林交通厅系统集成项目、一汽青岛 汽车厂网络建设及应用集成项目、吉林省公安厅二级网系统集成项目、吉林省卫 生厅“全省疾病预防联网上报系统”网络建设项目、大连创新零部件制造公司网 络建设等项目以及十五期间国家重点技术改造专项（四、六期国债）项目的编制、 执行。任明先生于 2007 年第一次临时股东大会，被聘为本公司监事至今，并任 本公司技术总监。 吴铁山，男，42 岁，大学本科学历，高级工程师。曾任中国一汽电子计算 处工程科程序员、科长，电子计算处总师办专务总师。前后参与了 CAD/CAE/CAM 系统的建立、应用和支持，PDM 系统的应用，无锡柴油机分公司信息系统建设项 目、中国一汽四、六期国债项目、集团车辆销售识别码系统的规划和实施，联合 开发一汽、长春市基本医疗保险系统，中国一汽医疗保险及医院管理信息系统， 智能卡管理系统并承担公司对外合资合作项目的洽谈。曾获国家科技部优秀成果 三等奖、长春市科技成果一等奖，中国一汽科技进步一等奖及科协优秀论文二等 奖。吴铁山先生于 2007 年 4 月 12 日公司职工代表大会，全体职工代表一致同意， 被聘为本公司监事。2009 年 2 月 9 日因工作安排变动原因辞去职工代表出任的 监事，现任本公司副总经理兼董事会秘书。 4、高级管理人员 吴建会，男，44 岁，中共党员，工商管理硕士，高级工程师，国家信息科 技十一五发展规划及 2020 年中长期发展规划专家组成员、中国计算机用户协会 集成制造分会副理事长、中国机电一体化协会常务理事、吉林省计算机学会副秘 书长、吉林省科协七大常委。1988 年 8 月—1994 年 3 月在长春汽车研究所任助 理工程师；期间参加了交通部“七五”重点攻关项目“高速路形计”的开发工 作，负责车载计算机系统的设计与实现；1994 年 3 月至 1996 年任中国一汽电子 计算处设备科工程师。1999 年 10 月至 2000 年 12 月任中国一汽电子计算处副处 - 19 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 长，组织开发启明星 ERP 软件系统。2000 年 12 月至 2009 年 3 月 6 日任本公司 副总经理兼董事会秘书，其间主持开发的企业（汽车业）协同产品开发管理系统 获 2004 年长春市科技进步一等奖、吉林省科技进步二等奖、2004 年度国家汽车 工业科技进步三等奖。撰写学术论文三篇，分别发表在《电子技术应用》、 《计算 机应用研究》、 《计算机世界报》上。现任本公司常务副总经理、大连启明海通及 车载电子公司董事。 苏 俐，男，56 岁，高级会计师，吉林大学商学院特聘教授。历任一汽专 用车厂计划财务科科长、长春一汽四环汽车股份有限公司计划财务部部长。曾获 长春市“财会先进工作者”称号、吉林省工会职工自学成材奖以及长春市机械局 “专业技术拔尖人才”称号，参与编写的《管理会计》一书被全国十一所重点院 校列为教材。1988 年获吉林省首届社会科学优秀成果奖、2008 年获改革开放三 十周年社会科学优秀成果二等奖，先后在省级以上会计刊物上发表学术论文近 20 篇，主要社会兼职有吉林省会计学会理事、机械工业会计学会吉林分会常务 理事、吉林省会计电算化评审委员会评委、长春大学兼职教授。现任本公司财务 总监兼任大连启明海通及天津启明通海监事，车载子公司及孵化公司财务负责 人。 （二）报告期董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 年初持股 本期增持 本期减持 期末 变动 姓 名 职 务 数 股份数量 股份数量 持股数 原因 徐建一 董事长 0 —— —— 0 无 尚兴中 董事 0 —— —— 0 无 郜德吉 董事 0 —— —— 0 无 刘松平 董事 0 —— —— 0 无 程传海 董事、总经理 6,940,000 —— —— 6,940,000 无 赵成才 董事 0 —— —— 0 无 刘大有 董事 0 —— —— 0 无 张屹山 董事 0 —— —— 0 无 安亚人 董事 0 —— —— 0 无 李 光 监事会主席 0 —— —— 0 无 吴铁山 监事 0 —— —— 0 无 任 明 监事 990,000 —— —— 990,000 无 - 20 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 吴建会 董事会秘书 1,260,000 —— —— 1,260,000 无 苏 俐 财务总监 990,000 —— —— 990,000 无 注：1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的数量没有发生变化。 2、报告期内公司董事、监事、高级管理人员无持有股票期票和被授予限制性股票 的情况。 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、根据公司2008年度第三次临时股东大会审议通过的《关于调整独立董事 津贴的议案》，2008 年度公司各独立董事年度津贴为50,000 元（含税）。 2、报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况： 姓 名 职 务 收入（元） 来 源 徐建一 董事长 —— 不在本公司领薪 赵成才 董事 —— 不在本公司领薪 刘松平 董事 —— 不在本公司领薪 尚兴中 董事 —— 不在本公司领薪 郜德吉 董事 —— 不在本公司领薪 程传海 董事兼总经理 108,000 本公司 刘大有 独立董事 50,000 本公司 安亚人 独立董事 50,000 本公司 张屹山 独立董事 50,000 本公司 李 光 监事会主席 —— 不在本公司领薪 吴铁山 监事、技术总监 85,000 本公司 任 明 监事、技术总监 85,000 本公司 吴建会 副总经理、董事会秘书 96,000 本公司 苏 俐 财务总监 85,000 本公司 （四）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 1、2008年2月13日公司2007年度股东大会审议批准第二届董事会董事长竺 延风及董事李艰的辞职申请,并选举徐建一、郜德吉为公司第二届董事会成员。 - 21 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 2、2008年2月15日公司第二届董事会2008年第二次临时会议选举徐建一为 公司董事长。 二、员工情况 1、截至 2008 年 12 月 31 日本公司共有正式员工人数为 1241 人，其中公司 本级员工 936 人。公司本级人员构成如下： 按专业划分 按职称划分 按学历划分 按年龄划分 大专 人员 管理 研发 财务 技服 营销 高级 中级 初级 其他 硕士 本 大 30 岁 30 至 40 至 50 岁 以 类别 人员 人员 人员 人员 人员 职称 职称 职称 人员 以上 科 专 以下 39 岁 49 岁 以上 下 人数 （人） 24 682 8 130 92 79 300 365 192 98 722 110 6 595 234 82 25 比例（%） 2.6 72.9 0.9 13.9 9.8 8.4 32.1 39.0 20.5 10.5 77.1 11.8 0.6 63.6 25.0 8.8 2.7 2、公司没有需承担费用的离退休职工。 - 22 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理的实际情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法 规的要求，制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》及其他内部控制规章制度，不断完善公司内部法人治理结构， 健全内部管理制度，规范公司行为。 （一）关于股东与股东大会 公司已建立能够保证所有股东充分行使权利、享有平等地位的公司治理结 构，特别是使中小股东、公众股东享有平等地位。股东大会的召集、召开在合法 有效的前提下，能够给予各个议案充分的讨论时间，使之成为董事会和股东的一 个沟通良机。此外，股东可以在工作时间内通过股东热线电话与本公司联络，亦 可以通过公司网站投资者关系管理专栏中的交流平台与公司进行沟通。 （二）控股股东与公司 公司的控股股东为中国第一汽车集团公司。公司控股股东严格根据《上市公 司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范股东行为， 行使出资人权利，没有损害公司和其它股东的合法权益，对公司董事、监事候选 人的提名严格遵循了法律法规和《公司章程》规定的条件和程序。控股股东与上 市公司实现了人员、资产、财务、机构、业务独立，各自独立核算，独立承担责 任和风险。公司与控股股东进行的关联交易公平合理。控股股东没有超越股东大 会直接或间接干预公司的决策和经营活动，也不存在非经营性占用上市公司资金 行为。 （三）关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘董事，保证了董事选聘的公开、 公平、公正、独立。为充分反映中小股东的意见，公司对董事选聘方法采用累积 投票制度；公司董事会具有合理的专业结构，以公司最佳利益为前提，诚信行事； 公司已制定董事会议事规则，董事会的召集、召开严格按照《公司章程》及《董 - 23 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 事会议事规则》的规定进行；为了完善治理结构，公司董事会根据《上市公司治 理准则》设立了提名委员会、审计委员会、战略委员会和薪酬与考核委员会四个 专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。 （四）关于监事和监事会 公司监事的选聘方法采用累积投票制度。公司监事对公司财务以及公司董事 和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益； 公司已制定了监事会议事规则，监事会的召集、召开严格按照《公司章程》及《监 事会议事规则》的规定进行。 （五）关于信息披露与透明度 公司董事会秘书及有关人员负责公司信息披露事务、接待投资者来访和咨 询。公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时 地披露相关信息，并确保全体股东有平等的机会获取信息。 （六）2008 年度公司治理专项活动的开展工作 1、2008 年公司开展加强治理专项活动情况 2008 年 6 月以来，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项 活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）、中国证监会吉林监管局《关 于做好加强上市公司治理专项活动自查阶段工作的通知》（吉证监发字[2007]88 号）和深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》 （深证上[2007]39 号）、中国证监会吉林监管局下发的《关于进一步深入推进 公司治理专项活动的通知》（吉证监发［2008］119 号）等文件的精神与要求， 认真开展了“加强公司治理专项活动”，通过自查、公众评议、整改提高三个阶 段的工作，于 2008 年 10 月之前落实了整改措施。 2、自查阶段相关情况 为切实做好公司治理情况自查工作，公司组织董事、监事及高管人员对相关 法规进行了专题培训、学习和讨论，并成立了以董事长为负责人的公司治理活动 工作小组，结合公司的实际情况，对公司治理状况进行全面、深入的逐项自查。 针对自查过程中发现的内部控制制度不完善、董事未按专业进行明确分工、 信息披露制度尚待完善等问题，公司的自查工作小组组织召开工作会议认真分析 原因，制定出一系列的整改计划和措施，积极整改，并及时向吉林监管局报告自 - 24 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 查情况、整改计划及落实情况。 公司自查阶段发现的问题及整改计划详见 2008 年 7 月 30 日刊登在《证券时 报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 的《关于“加 强上市公司治理专项活动”的整改计划》。 3、公众评议阶段相关情况 在公众评议阶段公司公布了直线电话、联系人，公司管理人员虚心接受社会 公众与投资者的评议、咨询，架起与社会公众和广大投资者之间的沟通桥梁。在 评议期间，公司未收到来自股东、其他投资者和外界的任何负面评议，公司认真 听取了股东和投资者关于公司资本运作、机构推荐工作方面的建议和意见。 4、整改提高阶段相关情况 公司及时整理了在自查阶段发现的问题，并结合公司在公众评议阶段收到的 建议，组织董事、监事、高级管理人员和相关部门人员认真学习，制定整改措施 加以整改，出具了《加强公司治理专项活动整改报告》刊登在 2008 年 10 月 27 日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 5、公司治理专项活动总结 公司按照《公司法》和《证券法》的要求，通过上市公司治理专项活动，健 全董事会决策机制，切实保障独立董事履行职责。加强内部检查和自我评估，有 效提高风险防范能力。公司将进一步规范控股股东的行为，从根本上建立完善防 止大股东占用上市公司资金的长效机制。进一步加强公司治理，完善公司治理结 构和健全各项制度，并将其作为贯穿于公司可持续发展策略之中的一项基本工 作。 公司治理专项活动为公司完善法人治理结构、提升公司治理水平、促进规范 运作提供了良好契机，今后本公司将继续严格遵循有关法律、法规及监管的要求， 继续按照《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和《上市公司 治理准则》等有关文件的要求，结合监管机构和广大投资者的意见和建议，长抓 不懈，持续认真地做好公司治理工作，不断克服公司治理中的薄弱环节，完善和 提高公司治理水平，构筑保障公司健康发展的长效机制，实现公司稳健经营。 （七）关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者沟通和 交流，努力实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，共同促进信息技术的发展。 - 25 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 目前，公司治理的实际状况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要 求基本上不存在差异。 二、公司董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事均能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公 司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《中小企业板块上市公司 董事行为指引》等法律、法规及规章制度等规定和要求，诚实守信，发挥各自的 专业特长、技能和经验，积极地履行职责，切实维护公司及股东特别是社会公众 股股东的权益。 公司独立董事在完善公司治理结构、维护中小股东权益等方面起到了重要的 作用。本年度，公司独立董事对历次董事会会议审议的议案以及公司其它事项均 未提出异议；对需独立董事发表独立意见（包括关联交易、聘任董事等）的重大 事项均进行了认真的审核并出具了书面的独立意见。公司独立董事对本公司的重 大决策提供了专业性意见，提高了公司决策的科学性和客观性。本公司的3名独 立董事均亲自出席2008年度召开的历次董事会。 2008年度公司董事参加历次董事会会议情况如下： 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席 缺席 是否连续两次未 次数 次数 亲自出席会议 徐建一 董事长 8 7 1 0 否 尚兴中 董事 10 10 0 0 否 郜德吉 董事 8 7 0 1 否 刘松平 董事 10 10 0 0 否 赵成才 董事 10 10 0 0 否 程传海 董事 10 10 0 0 否 张屹山 独立董事 10 10 0 0 否 刘大有 独立董事 10 10 0 0 否 安亚人 独立董事 10 10 0 0 否 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公 - 26 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东 完全分开，具有独立、完整的资产和业务及自主经营的能力。 1、业务方面 公司业务应完全独立于控股股东，控股股东及其下属的其他单位没有从事与 公司相同或相近的业务。公司自成立以来本公司控股股东中国一汽及其控制的企 业未从事相关领域的生产与销售。公司具有完全独立的业务运作体系，也不存在 公司受制于控股股东及其他关联方的情况。 2、资产完整方面 公司与控股股东之间产权清晰，拥有独立的生产系统和开展经营销售所必须 的部门机构，采购、销售系统以及产权、非专利技术等无形资产。 3、人员方面 在人员方面，公司与员工均已签订了劳动合同。公司拥有独立的员工队伍， 建立了独立的劳动、人事和工资管理体系，公司员工的工资发放、福利费用支出 均与股东单位严格分离。作为高新技术企业，公司与高级管理人员及核心技术人 员签定了《员工保密合同》。公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免均按 照《公司法》、 《公司章程》等有关规定进行。公司总经理、副总经理、财务总监 和董事会秘书等高级管理人员及核心技术人员均专职在公司工作并领取薪酬，未 有在公司股东单位及下属单位任职的情况，也未有在与公司业务相同或相类似的 其他单位任职的情况。 4、财务方面 公司设立了独立的财务部门，建立了独立、完整的会计核算体系和财务管理 制度；公司财务人员独立，未在控股股东单位及其控制的企业兼职。公司独立开 设了银行帐户，独立进行税务登记，依法独立纳税；公司能够独立做出财务决策， 自主决定资金使用事项，不存在控股股东干预公司资金使用安排的情况。公司独 立对外签定有关合同。公司严格遵守《公司章程》的规定，建立健全财务、会计 管理制度，独立核算。公司自成立以来没有为中国一汽及其控制的企业提供过担 保，公司对其所有的资产有完全的控制支配权。 5、机构独立方面 公司建立了适合公司经营所需的独立完整的组织机构。公司机构及生产经营 场所与控股股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况，也不存在股东单 - 27 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 位和其他关联单位或个人干预公司机构设置的情况。公司及其职能部门与股东单 位及其职能单位之间不存在上下级关系，不存在股东单位干预公司的生产经营活 动的情况。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司正逐步完善和建立高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，高级 管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。董事会提名委员会、薪酬与考核委员会 负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评， 制定薪酬方案报董事会审批。 2008年，公司董事会薪酬与考核委员会根据岗位责任、技术能力、工作强度 等因素对公司的高级管理人员进行了考核。经考核，公司的高级管理人员均认真 履行自己职责，并完成公司董事会年初制订的经营目标，为公司进一步发展奠定 了良好的基础。 五、公司内部审计制度的建立和执行情况 1、公司内部控制自我评价报告 为保证经营业务活动的正常开展和公司整体战略目标的实现，根据公司所处 行业、经营方式、资产结构特点并结合公司业务具体情况，公司逐步建立了涵盖 各个营运环节的基本合规、健全、有效的内部控制体系。为加强公司内部控制， 促进公司规范运作和健康发展，对照《上市公司内部控制指引》的要求，公司通 过组织人员对目前执行的内部控制制度进行了全面深入的自查，审核公司现行各 项管理制度及日常业务的开展情况，对公司2008 年度内部控制的健全和有效性 自我评价如下： （1）综述 启明信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员 会证监许可[2008]511 号文件核准，向社会公开发行人民币普通股(A 股)3200 万 股，并于 2008 年 5 月 9 日在深圳证券交易所挂牌上市。2008 年度内，公司不断 完善内部控制制度，逐步完善对控股子公司的管理模式，进一步改进了内部控制 体系。 ① 法人治理机制的建设和完善 根据深圳证券交易所颁布的《上市公司内部控制指引》的规定和要求，公司 大力加强法人治理方面的制度建设和完善。公司已设立较为完善的组织控制架 - 28 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 构，并制定了各层级之间的控制程序。明确界定各部门、岗位的目标、职责和权 限，确保其在授权范围内履行职能。 同时根据中国证监会颁布的《上市公司治理准则》为董事会下设的战略委员 会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会配备了相应的委员，进一步完 善企业法人治理机制，提高公司运作的规范性。 ②公司内部控制制度的建设情况 公司在已建立各项专门管理制度的基础上，又新制定了《子公司管理制度》， 增强了对子公司的控制，提高公司运作的透明度。 ③公司内部审计部门工作人员的配备情况 2008 年公司设立了内部审计部门，在董事会审计委员会的领导下，负责对 公司及子公司的经营活动和内部控制进行独立的审计监督。 目前公司内部审计室共三人，其中:主任一人，审计人员两人，均具有会计 等专业知识，保证了公司内部审计工作的有效运行。 ④2008 年公司建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效 2008 年，公司对《内部审计制度》进行了重新修订，同时还制定了《重大 信息内部报告制度》、《信息披露工作规则 》、《信息披露管理制度》、《募 集资金使用管理制度》，增加公司管理与信息披露的透明度。 公司开展了公司治理专项活动，活动期间，公司设立了专线电话、投资者专 栏、电子邮箱等沟通平台接受社会公众的评价和建议，并接受了吉林证监局的现 场检查。公司根据自查的情况及吉林证监局现场检查的意见，拟定了具体的整改 计划，并按要求落实整改措施。治理专项活动的顺利完成，有效地促进了公司治 理和规范运作水平的提高。 内部审计部门工作逐步展开，对项目的事前及事后都进行相应的监督、控制。 （2）重点控制活动 ① 对子公司的管理控制 公司目前拥有控股子公司三家，参股公司一家（公司持有孵化公司 45%的股 权，在该公司董事会中占三分之二表决权，故其亦为本公司控制的公司）。为加 强对子公司的管理，公司通过委派子公司的董事、监事及重要高级管理人员加强 对子公司的管理，公司职能部门对对应子公司的对口部门进行专业指导及监督， 从公司治理、日常经营、财务管理、信息披露等各方面对子公司实施了有效的管 - 29 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 理与控制。各子公司基本做到及时向公司分管负责人报告重大业务事项、重大财 务事项等，按照授权规定报公司董事会审议或股东大会审议；并定期向公司提交 财务报告。 ② 公司关联交易的内部控制情况 公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》等内部控制 文件中对关联方、关联关系、关联交易价格、关联交易的批准权限、关联交易的 回避与决策程序、对控股股东的特别限制、关联交易的信息披露、法律责任做了 明确的规定、说明，保证了公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公 开、公正的原则。 公司对报告期内发生的关联交易进行了全方位管理和控制，报告期内的关联 交易均是按照相关规定履行审批手续之后实施，公司独立董事对公司关联交易出 具了公正、公平、公允的专项意见，并做出相应的信息披露，不存在与《关联交 易管理办法》、《公司章程》及其他规定不符的情况。 ③公司对外担保的内部控制情况 公司在《公司章程》明确规定公司不得进行对外担保，上述规定一直得到有 效的执行，公司未发生对外担保的情况。 ④公司募集资金使用的内部控制情况 为加强、规范公司募集资金的管理，提高其使用效率，维护全体股东的合法 利益，依据《中华人民共和国证券法》、《中小企业板上市公司募集资金管理细 则》，公司制定了《募集资金管理和使用办法》，对公司募集资金进行管理。 公司募集资金使用的内部控制遵循规范、安全、高效、透明的原则，遵守承诺， 注重使用效益。公司建立募集资金管理制度，对募集资金存储、审批、使用、变 更、监督和责任追究等内容进行明确规定。公司能严格按照规定对首次公开发行 股票募集资金进行专户管理，与银行、保荐人签订了三方监管协议。依照招股说 明书中的投资计划使用，资金支出严格履行申请和审批手续并定期向社会公开披 露投资项目的实施进度情况。公司募集资金不存在投向变更或违规使用的情况。 ⑤公司重大投资的内部控制情况 报告期内，公司所有重大投资均完全符合《公司章程》等的相关规定，并按 照规定履行了相应的法定审批程序及信息披露义务。 ⑥公司信息披露的内部控制情况 - 30 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 公司建立健全了《信息披露管理制度》、《信息披露工作规则 》和《重大 事项内部报告制度》，对公开信息披露和重大内部事项沟通进行全程、有效的控 制。 对照深交所《上市公司内部控制指引》的有关规定，公司对信息披露的内部 控制严格、充分、有效，报告期内，未有违反《上市公司内部控制指引》、公司 《信息披露管理制度》和公司《重大事项内部报告制度》的情形发生。 （3）问题及整改计划 ①通过自查，公司目前在内部控制方面还存在以下薄弱环节： A、公司按照《公司法》、《上市公司内部控制指引》等法律法规的要求， 加强内部控制机制和内部控制制度建设，取得一定成效，随着外部环境的变化和 管理要求的提高，公司内部控制制度仍需不断修订和完善。 B、董事会各专门委员会在内部控制方面发挥的作用还有待进一步加强，公 司内部审计机构的作用也还待突出。 ②整改计划： A、及时根据相关法律法规的要求不断修订和完善公司各项内控制度，定期 和不定期地对制度执行情况进行检查。 B、强化审计工作，充分发挥审计委员会和内部审计部门的监督职能，确保 各项制度得到有效执行；公司已设立独立的内部审计部门，从而能够更好地发挥 内部审计作为公司的战略监控工具的作用。同时，还应该进一步强化审计职能， 进一步扩大审计范围，加强对财务状况、经济效益、经济责任的内部控制，将审 计范围覆盖到全部下属企业，从而达到对公司重大经营活动的控制。 C、加强董事会各专门委员会的建设，更好地发挥各委员会在专业领域的作 用，进一步提高公司科学决策能力和风险防范能力。 （4）公司内部控制情况的总体评价 公司已建立了内部控制管理体系，内部控制体系及相关制度是依据《公司 法》、《公司章程》和有关法律法规的规定，并结合公司自身的实际情况制定的， 符合证券监管部门的有关法规要求。该体系已囊括公司经营及管理的各个层面和 各环节，具有规范性、合法性和有效性，能够较好地预防、发现和纠正公司在经 营、管理运作中出现的问题和风险，适应公司管理和发展的需要，保证公司资产 的安全和完整，保证会计信息的准确性、真实性和及时性。整体而言，公司已基 - 31 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 本建立了健全合理的内部控制制度并得到有效执行，公司各项经营活动规范有 序。随着公司未来经营发展的需要，公司将不断深化管理，进一步完善内部控制 制度，使之适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。 2、2008 年内部控制相关情况 是/否/ 备注/说明（如选择否或不适用，请说明 2008 年内部控制相关情况 不适用 具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否已建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事 是 会审议通过 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司是否已设立独立于财务 是 部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数 是 以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从 是 事内部审计工作 公司已成立内部审计部门，但审计部门负 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董 责人尚未通过董事会任免,公司于 2009 否 事会任免 年 3 月 6 日召开董事会任命审计室负责 人。 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关 资料，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建 是 立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制 存在的缺陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和 是 完善内部控制制度建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内 部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况（如适用）；（5）本 年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内 是 部控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷 2008 年 1 月公司已聘请中准会计师事务 所对本公司内部控制的有效性进行全面 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证 核查，并由会计师出具中准审字（2008） 否 报告 第 2009 号内部控制鉴证报告，认为公司 内部控制在所有重大方面是有效的。本期 公司不再另行聘请会计师出具鉴证报告。 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结 公司本期不再另行聘请会计师事务所出 论鉴证报告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉 不适用 具内控鉴证报告。 及事项做出专项说明 - 32 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见， 是 请说明） 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如 是 适用） 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作 相关说明 成效 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交 审计室每季度均对募集资金的存放与使用情况进 的工作计划和报告的具体情况 行审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发 表意见。同时审计室将每季度发生的专项审计情 况报告给审计委员会审议。 审计委员会每季度至少召开一次会议审议审计室 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具 提交的工作计划和内审报告，会议结束后，审计 体情况 委员会将向董事会报告包括但不限于内部审计工 作进度、质量以及发现的重大问题等情况。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险 的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及 无 时向董事会报告，并提请董事会及时向证券交易所报告并予以 披露（如适用） 按照年报审计工作规程，做好 2008 年年报审计 （4）说明审计委员会所做的其他工作 的相关工作，对审计机构的审计工作进行总结评 价，并建议续聘，提交董事会审议。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 审计室按照季度工作计划有序的开展公司的内部 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计 审计工作，且在审计过程中也将发现的问题报告 划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况 给审计委员会。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求 审计室严格按照《公司法》、《公司章程》和《上 对重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、市公司内部控制指引》相关规定出具了关于重要 募集资金使用和信息披露事务管理等事项进行审计并出具内 的对外投资、对外担保、关联交易、募集资金使 部审计报告的具体情况 用和信息披露事务管理等的内部审计报告 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存 在重大缺陷或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重 无 大风险，并说明是否向审计委员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报 审计室依据《公司法》、《公司章程》和《上市 告和信息披露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，公司内部控制指引》的规定对公司的出具了内部 并向审计委员会提交内部控制评价报告 控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计 审计室已向董事会审计委员会提交了交 2008 年 工作计划和本年度内部审计工作报告的具体情况 内部审计工作总结和 2009 年度审计工作计划。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是 公司的内部审计工作底稿和内部审计报告的编制 否符合相关规定 和归档符合档案管理和《内部审计制度》。 在日常督促各相关部门严格遵守各项内控制度， （7）说明内部审计部门所做的其他工作 并在实施中不断完善。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 - 33 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了 5 次股东大会，公司股东大会召集和召开程序、出 席会议的人员资格及表决程序符合《公司法》、 《上市公司股东大会规范意见》和 《公司章程》的有关规定，股东大会通过的决议合法有效。 1、2008 年第一次临时股东大会情况 公司 2008 年第一次临时股东大会于 2008 年 1 月 15 日上午 8 点 30 分在公司 二楼会议室召开，会议审议并以记名投票方式表决通过如下决议： 《关于 2007 年 度审计报告的议案》。 2、2007 年度股东大会情况 2007 年度股东大会于 2008 年 2 月 13 日上午 9：00 点在公司二楼会议室召 开，会议审议并以记名投票方式逐项表决通过如下决议： （1）《关于启明信息技术股份有限公司董事会 2007 年度工作报告的议案》； （2）《关于启明信息技术股份有限公司监事会 2007 年度工作报告的议案》； （3）《关于聘请 2008 年度审计机构的议案》； （4）《关于 2008 年度财务预算的议案》； （5）《关于 2007 年度利润分配预案的议案》； （6）《关于滚存利润处置的议案》； （7）《关于 2008 年预计发生 300 万元以上关联交易的议案》； （8）《关于公司第二届董事会董事长竺延风先生辞职的议案》； （9）《关于公司第二届董事会董事李艰先生辞职的议案》； （10）《关于提名徐建一先生为公司董事候选人的议案》； （11）《关于提名郜德吉先生为公司董事候选人的议案》。 3、2008 年第二次临时股东大会情况 公司 2008 年第二次临时股东大会于 2008 年 4 月 17 日上午 8 点 30 分在公司 二楼会议室召开，会议审议并以记名投票方式逐项表决通过如下决议： （1）《关于公司首次公开发行人民币普通股上市的议案》； （2）《关于授权董事会办理股票发行上市事宜的议案》。 4、2008 年第三次临时股东大会情况 - 34 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 公司 2008 年第三次临时股东大会于 2008 年 6 月 18 日上午 9 点 00 分在公司 二楼会议室召开，会议审议并以记名投票方式逐项表决通过如下决议： （1）《关于增加注册资本的议案》 ； （2）《关于修改公司章程的议案》 ； （3）《关于调整独立董事津贴的议案》 ； （4）《关于设立天津启明通海信息技术有限公司的议案》 。 5、2008 年第四次临时股东大会情况 公司 2008 年第四次临时股东大会于 2008 年 12 月 15 日上午 9 点 00 分在公 司二楼会议室召开，会议审议并以记名投票方式逐项表决通过如下决议： （1）《关于变更会计师事务所的议案》； （2）《关于修改公司章程的议案》。 - 35 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 2008 年，面对世界金融危机向实体经济蔓延的恶劣形势的影响，启明信息 在董事会的领导下，用狮子和羚羊赛跑的速度在危机中抓机遇、抢先机，圆满地 完成 2008 年预定工作，公司各项业务继续呈现健康快速发展的态势，并于 2008 年 5 月 9 日实现挂牌上市夙愿。 1、公司总体经营情况分析 报告期内公司坚持勇于科技创新的发展方针，发扬大干自主的工作态度，公 司管理水平得到进一步提高，管理团队保持了团结稳定。2008 年公司大力提高 综合研发能力，继续加大研发投入，通过集中优势资源、优化资产配置，严控成 本费用，狠抓项目回款等措施，使公司的综合竞争力得到迅速提升，公司管理软 件、汽车电子及服务、系统集成及服务等各项工作的研发与销售迈上新台阶。公 司资产结构进一步优化，在行业内竞争力、知名度、影响力进一步提升，并取得 了较好的经营业绩。2008 年公司实现销售收入 108,506.65 万元，较上年同期增 长 37.25%；实现营业利润 5,935.12 万元，较上年同期增长 56.86%；实现净利润 (归属于上市公司股东) 6,616.34 万元，较上年同期增长 41.25%。 2008 年公司股票公开发行共募集资金 30,208 万元，扣除发行费用后募集资 金净额为 28,210 万元,为公司募投项目的快速发展提供了有力的支持，公司同时 利用闲置募集资金补充了生产经营所需流动资金 2,600 万元，有效降低了公司的 财务成本。2008 年 4 月车载电子公司通过了 ISO/TS16949 体系的符合性认证， 标志着我公司从研发到生产的全过程符合国际汽车零部件生产型企业的要求，为 我公司产品顺利进入汽车零部件供应商体系打下了坚实的基础。 公司坚持以优取胜，以快取胜，在自主产品上，真正做到了“干一代、开发 - 36 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 一代、储备一代”；同时在人才队伍建设方面，公司以自主创新研发项目为依托， 以培养高级人才、创新人才和复合型人才为目标，坚持“走出去、引进来”的人 才战略。技术及人才的双重储备为今后公司的继续发展做好了铺垫。 2008 年公司根据发展战略规划及实际业务需要，分别于 2008 年 7 月投资设 立全资子公司——天津启明通海信息技术有限公司（注册资本 500 万元）；2008 年 10 月对全资子公司——大连启明海通信息技术股份有限公司增资 1,000 万元 （增资后注册资本 1,500 万元）；通过上述投资行为，不仅增强了下属子公司的 综合实力，壮大企业规模，也使公司的布局日趋合理，有利于市场占有率的进一 步提升。截止 2008 年底，公司下属子公司已达到了四家，公司员工总数超千人， 公司规模得到一定的提升，公司知名度和社会影响力达到空前。 2、2008 年公司主营业务及其经营情况 （1）主营业务的范围： 公司经营范围为：“计算机软件、硬件、办公自动化设备、机电一体化产品 及汽车电子产品的设计、开发、制造、批发、零售；技术咨询、培训、服务；系 统集成工程、网络综合布线工程、电气安装（凭资质证书经营）；技防设施设计、 施工、维修、进出口贸易（需专项审批除外）、设备租赁；教学仪器、实验室设 备经销”。 作为国内唯一一家专门从事汽车业管理软件与汽车电子产品研发、制造及服 务的高科技企业，公司的主营业务包括四大领域，形成了 3+1 的业务模式：第一 方面是管理软件，面向汽车整车企业及其上游零部件配套企业、下游汽车经销商 及服务商，开展以汽车业管理软件为核心的软件开发、应用集成及管理咨询业务。 第二方面是汽车电子产品，面向汽车整车制造商、汽车运输企业和汽车驾驶者， 提供汽车电子产品研发制造、系统集成业务及增值服务。第三方面是系统集成, 面向各级政府，事业单位及国内外各类企业、开展以系统集成业务为核心的网络 工程。第四方面为数据中心业务。 - 37 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 （2）主要会计数据及财务指标变动情况 单位： （人民币）万元 本年比上年增减 项目 2008 年 2007 年 2006 年 幅度（%） 营业收入 108,506.65 79,055.78 63,930.48 37.25% 营业利润 5,935.12 3,783.67 4,683.22 56.86% 利润总额 6,680.65 5,030.47 4,524.89 32.80% 归属于上市公司股 6,616.34 4,684.09 4,250.19 41.25% 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 6,335.03 4,007.86 4,437.67 58.06% 损益的净利润 经营活动产生的现 2,995.77 1,516.22 6,701.30 97.58% 金流量净额 每股收益 0.57 0.49 0.45 16.33% 净资产收益率 13.00% 28.70% 27.27% -15.70% (全面摊薄) 本年比上年增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 幅度（%） 总资产 61,750.50 31,001.24 25,813.81 99.19% 所有者权益 50,885.75 16,321.81 15,585.20 211.77% 股本（万股） 12,712.00 9,512.00 9,512.00 33.64% 变动情况说明： ①2008年度公司营业收入较2007年度增长37.25%,主要是由于公司本期汽车 电子、软件开发及系统集成业务增长较快，带动了营业收入的增长。 ②在保持营业收入增长的同时，公司进一步加大了成本费用的控制力度，本 期管理费用增长仅为 17.40%，大大低于营业收入的增长水平。此外，2008 年在 员工工资总额继续增长的情况下，公司通过在产品研发、实施周期、物料消耗等 方面的有效控制，使公司 2008 年的综合销售毛利率与 2007 年的基本持平，为 14.36%。受上述因素的综合影响，公司本期营业利润、利润总额分别较 2007 年 增长 56.86%、32.80%。 ③本公司为 2008 年国家规划布局内重点软件企业，所得税税率为 10%，公 司下属子公司车载电子公司从本期起享受“2 免 3 减半”的所得税优惠政策，2008 年为免税期，大连启明海通公司享受减半征收所得税的优惠政策。本期公司及下 - 38 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 属的大连启明海通、车载电子公司的盈利能力不断增强，但由于公司享受上述国 家税收优惠，因此在利润总额较 2007 年增长 32.80%的情况下，所得税费用大幅 度降低，带动了 2008 年归属于上市公司股东的净利润较 2007 年度增长 41.25%， 高于利润总额的增长水平。 ④2008 年公司经营活动产生的现金流量净额 2,995.77 万元，较 2007 年增 长 97.58%，主要原因为公司销售规模不断扩大所致。与本期净利润相比，公司 经营活动产生的现金流量净额低于本期净利润水平，主要原因为公司结算业务占 用资金增加，本期应收账款、应收票据合计增加 7,767.56 万元；其次为扩大生 产规模尤其是汽车电子业务不断扩张，公司存货量也随之增加，较 2007 年末增 加 2,282.92 万元。 ⑤截止2008 年12 月31 日，公司总资产、净资产均较期初大幅度增长，主 要是由于2008年5月9日公司在深圳证券交易所成功挂牌上市，共取得募集资金 30,208万元，扣除发行费用1,998万元后，募集资金净额为28,210万元。公司股 票的发行上市，使公司规模迅速扩张，2007年末公司净资产仅为16,321.81万元, 截至2008年末公司净资产已增长至50,885.75万元。受净资产规模大幅度扩张的 影响，虽然公司本期净利润较2007年增长41.25%，但全面摊薄后净资产收益率仅 为13.00%，比2007年降低15.70个百分点。 （3）报告期内公司订单签署和执行情况 本年比上年订单 项 目 2008 年 2007 年 跨期执行情况 增减幅度（%） 汽车电子 6,848.12 4,482.94 52.76% 767.70 管理软件 19,407.03 13,673.13 41.94% 2,051.53 系统集成 79,527.61 59,042.74 34.69% 3,022.78 数据中心 2,723.89 1,856.97 46.68% 0.00 合计 108,506.65 79,055.78 37.25% 5,842.01 变动情况说明： ① 报告期内,公司加大了市场开拓力度, 系统集成业务开展顺利，销售收入 明显增加。 ② 在产品方面,公司在保证产品性能的同时,力争以快取胜。本期募集资金 的到位,有效缓解了研发资金的不足,2008 年公司募集资金投资项目—车载信息 - 39 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 系统及汽车交易平台项目在技术和产品的推广上得到了长足的进步，目前上述两 个项目 2008 年分别贡献毛利 1,015.19 万元及 1,665.55 万元,同时也带动了公司 汽车电子、管理软件销售收入的提升。 （4）偿债能力分析 报告期内公司偿债能力大幅度提升,各项指标均优于往年。从最近三年的偿 债指标分析来看，公司负债结构较为稳定，基本与公司业务、资产规模快速扩张 相对应。截至 2006 年 12 月 31 日、2007 年 12 月 31 日和 2008 年 12 月 31 日， 本公司的负债总额分别为 10,228.60 万元、14,624.44 万元和 10,827.02 万元, 具体情况如下表： 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动比率 4.40 2.62 2.60 速动比率 3.87 2.28 2.41 资产负债率(母公司) 18.28% 54.07% 42.73% 利息保障倍数 14.33 17.24 862.88 ①短期偿债能力分析 从财务指标的变动趋势来看，公司2006年末、2007年末和2008年末的流动 比率分别为2.60倍、2.62倍和4.40倍，速动比率分别为2.41倍、2.28倍和3.87 倍，公司流动比率、速动比率在2008年均有大幅度提升，主要是由于公司2008 年成功上市，募集资金到位后，极大地改善了公司的资金状况，由于募集资金尚 未使用完毕，使公司银行存款大幅度增长，2008年末货币资金占流动资产比例较 高(达43.71%)。总之，报告期公司资产流动性强，短期偿债能力较强。 ②长期偿债能力分析 最近3年内公司资产负债率总体呈下降趋势,其中2007年由于公司规模扩张 较快,公司为补充项目建设资金的不足,向银行借入长期借款5,500万元,导致当 年的资产负债率达到历史新高。2008年公司上市后，用募集资金置换预先投入募 集资金投资项目的自筹资金5,316.42 万元，公司自有资金显著增加，资产负债 率明显下降。 公司2006年度、2007年度、2008年度息税前利润逐渐增加，分别为4,530.14 万元、5,340.29万元、7,181.75万元，表明公司有较强的盈利能力支撑公司筹措 - 40 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 资金费用，以满足生产规模不断扩张的需要。总体来看,公司的利息支付能力较 强。其中：2007年公司由于业务规模的迅速扩大，加之软件园工程的开工建设、 募投项目车载信息系统及汽车交易平台软件均已启动，资本支出金额较大，因此 公司更多的利用债务方式筹措资金。2007年公司新增长短期借款6,500万元，致 使利息支出大幅增加，利息保障倍数相对较低。2008年虽然公司盈利能力不断增 强，利润总额较2007年增加1,650万元，增长32.80%，而银行借款利息较2007年 增加191.29万元,增长率达61.74%，高于利润总额的增长水平,因此2008年公司利 息保障倍数较2007年有所降低。但总体来看,公司的利息支付能力较强。 另外，本公司在银行的资信状况良好，银行借款的性质全部为信用借款。公 司在交通银行长春分行、上海浦东发展银行长春分行均有一定的授信额度，可以 满足公司资金周转的需求。因此，公司的偿债能力较强。 （5）资产运营能力 公司主要资产周转能力指标如下表： 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 应收账款周转率 13.45 14.09 14.49 存货周转率 26.85 38.99 37.41 ①应收账款周转率 最近三年公司应收账款周转率一直维持在较高水平，2006 年、2007 年及 2008 年分别 14.49、14.09 和 13.45，这得益于公司一直以来非常重视销售回款的催 收力度，采取项目经理负责制、并实行内部考核，内部资金有偿使用、实行内部 计息等措施，由于催收货款与项目组的利益直接挂钩，因此公司应收账款的周转 速度较快。 2008 年公司应收账款余额为 9,972.42 万元，应收账款的增长水平高于营业 收入的增长水平,因此公司 2008 年应收账款周转率较 2007 年有所降低。但公司 本期应收账款余额中 75%以上账龄在 6 个月以内,说明公司应收款项变现能力很 强，周转较快。 ②存货周转率 2006 年、2007 年、2008 年公司的存货周转率分别为 37.41、38.99 和 26.85， 存货周转能力相对较强。公司的存货结构包括库存商品及在产品两类。库存商品 主要是公司为开展汽车电子、系统集成、硬件销售业务而采购的商品，作为东北 - 41 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 地区规模较大的硬件设备经销商，公司对代理销售的计算机设备实行严格的采购 管理，采取订单销售模式，由厂家直接发货到分销商或购买产品的商家，保证了 该类存货的余额较小。 除硬件销售业务外，其它业务采用公司分阶段按完工进度及时组织委托方客 户进行项目（工程）验收，以便及时按照项目（工程）完成进度确认收入,上述 各类业务的验收时点对该类业务存货有较大影响。2008 年存货期末数比年初数 增加 2282.92 万元，增加比例为 98.41%，主要是此类业务在 2008 年末尚未验收 所致,其中黑龙江未成年管教所系统集成项目、富奥江森系统集成项目及新 ERP 软件开发尚未完工,致使在产品期末余额较年初余额有大幅增长。 从以上分析可以看出，说明公司应收账款和存货管理较好，资产周转能力较 强。 （6）研发情况说明 ① 研发实力是公司未来竞争力之所在，公司作为高科技企业，一直贯彻 “干一代、开发一代、储备一代”的发展战略，非常重视产品的研发投入，将大 量资金用于新产品、新技术的研究与开发，支持技术创新和产品升级与更新。从 上表可以看出，公司研发费用的投入逐年增长，尤其是 2008 年公司上市后，募 集资金的到位有效解决了公司研发资金短缺的问题，使公司募集资金投资项目的 研发进度明显加快，因此研发投入额大幅度上升。公司近 3 年研发支出投入情况 如下表： 单位：（人民币）万元 项 目 2008 年 2007 年 2006 年 研发支出总额 5,222.00 4,467.18 3,521.16 其中:资本化的研发支出 2,568.88 284.23 —— 占营业收入的比重 4.81% 5.65% 5.51% ② 公司研发主要成果 具有自主知识产权的汽车业管理软件和汽车电子产品是公司业务的核心，也 是公司发展的基础。目前公司的汽车业管理软件解决方案已经涵盖汽车产业链， 主要核心产品包括企业资源计划管理系统（ERP)、产品数据管理系统（PDM）、制 造执行系统（MES）、办公协同系统（OA）、销售管理系统（TDS）等系列软件产品 12 项，以及“帅通”系列车载信息系统、 “帅风”系列汽车电子控制系统等电子 - 42 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 产品 19 项，其中启明 ERP 和启明 cPDM 已达到国内领先水平，成为行业主导软件 产品。启明公司已获得专利权 6 项，专利受理通知 1 项，具体情况如下： 剩余保 序号 名 称 专利号 类 型 获得方式 护年限 1 物流配送卫星定位仪 ZL032518137 6年 实用新型 自有 2 车辆行驶记录仪 ZL032518153 6年 实用新型 自有 汽车发动机排放系统电子 3 2004200129156 8年 实用新型 自有 控制驱动器（ECU） 4 汽车专用电源模块 2004200129160 8年 实用新型 自有 5 主动安全防范型车载终端 ZL200620029674.5 9年 实用新型 自有 CAN 总线式汽车防盗报警 6 ZL200720093939.2 10 年 实用新型 自有 装置 专利申请受理通知书 序号 名 称 申请号 受理时间 类型 一种租赁汽车主动安全防 1 200610131700.X 2006 年 12 月 1 日 发明 范方法及车载终端 （7）毛利率变动情况 公司 2006 年～2008 年综合毛利率分别为 15.39%、14.96%和 14.36%，各年 度由于收入构成比重及各业务类别毛利率的变动，导致报告期公司综合毛利率略 有波动。最近三年本公司综合毛利率见下表： 本年比上年增减幅度超 2008 年 2007 年 2006 年 过 30%的原因 销售毛利率 14.36% 14.96% 15.39% —— （8）按行业划分，公司主营业务收入、主营业务成本的构成情况 单位： （人民币）万元 主营业务分行业情况 营业成本 营业利润率 分行业或 营业利润 营业收入比 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增减 分产品 率(%) 上年增减（%） 减（%） （%） 工业及信息化业 108,004.17 92,477.38 14.38% 36.76% 37.69% 31.47% 其他 502.48 443.43 11.75% 523.73% 580.98% 282.35% 主营业务分产品情况 汽车电子 6,848.12 5,103.46 25.48% 52.76% 36.38% 54.14% - 43 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 管理软件 19,407.02 9,281.62 52.17% 41.94% 48.21% -3.73% 系统集成 79,527.61 76,824.55 3.40% 34.69% 37.01% -32.41% 数据中心 2,723.89 1,711.18 37.18% 46.68% 48.48% -2.00% 主营业务分地区情况 地区 营业收入 营业收入比上年增长 华北地区 32,527.04 57.25% 东北地区 69,878.08 26.57% 中南地区 5,610.85 83.95% 西南地区 490.67 — 其他地区 - -100.00% 合 计 108,506.65 37.25% （9）公司主要供应商、客户情况 单位： （人民币）万元 占年度销售总 应收账款的 占公司应收账 是否存在 客 户 销售金额 金额的比例 余额 款总余额比例 关联关系 同方股份有限公司 22,032.52 20.31% —— —— 否 沈阳同方多媒体科技有 12,491.34 11.51% 493.24 4.70% 否 限公司 中国第一汽车集团公司 11,345.41 10.46% 555.63 5.29% 是 中国电子物资华北公司 6,804.57 6.27% —— —— 否 许继集团有限公司 2,916.03 2.69% —— —— 否 合 计 55,589.87 51.23% 1,048.86 9.99% - 占年度采购 预付账款 占公司预付账 是否存在 供应商 采购金额 总金额比例 的余额 款总余额比例 关联关系 长春苏宁电器有限公司 9,958.11 10.72% —— —— 否 北京苏宁电器有限公司 8,547.27 9.20% —— —— 否 大唐电信科技股份有限 8,240.36 8.87% —— —— 否 公司 戴尔（中国）有限公司 6,068.49 6.53% 23.22 0.91% 否 河南龙宇国际贸易有限 5,302.09 5.71% —— —— 否 公司 合 计 38,116.31 41.02% 23.22 0.91% - - 44 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 ① 公司前五名客户未发生重大变化，公司不存在向单一客户销售比例超过 销售总额30%的情形或严重依赖于少数客户的情形。 报告期内，公司前五名客户中包含了中国第一汽车集团公司，公司主要对 其销售公司的管理软件、汽车电子、系统集成产品及提供各项服务业务。2008 年 度、2007 年度、2006 年度，公司对中国第一汽车集团公司的销售金额分别为 11,345.41 万元，10,162.43 万元，8,150.01 万元。除此以外,公司董事、监事、 高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在 主要客户中不存在直接或间接拥有权益等。 ② 公司前五名供应商未发生重大变化，公司不存在向单一供应商采购比例 超过当年采购总金额30%或严重依赖于少数供应商的情形。 公司与前五名供应商不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、 核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中不存 在直接或间接拥有权益等。 （10）报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位： （人民币）万元 期末数 期初数 资产构成 占总资 占总资产 同比增减 增减比例 金额 金额 产比重 比重 货币资金 16,655.56 26.97% 7,233.13 23.33% 9,422.43 130.27% 应收票据 4,206.14 6.81% 246.28 0.79% 3,959.86 1607.87% 应收账款 9,972.42 16.15% 6,164.73 19.89% 3,807.69 61.77% 预付款项 2,555.13 4.14% 1,740.15 5.61% 814.98 46.83% 其他应收款 116.11 0.19% 234.76 0.76% -118.65 -50.54% 存货 4,602.79 7.45% 2,319.87 7.48% 2,282.92 98.41% 固定资产 9,240.81 14.96% 7,131.99 23.01% 2,108.82 29.57% 在建工程 1,889.33 3.06% —— —— 1,889.33 —— 无形资产 9,605.83 15.56% 5,626.17 18.15% 3,979.66 70.73% 开发支出 2,853.10 4.62% 284.23 0.92% 2,568.87 903.80% 递延所得税资产 53.28 0.09% 19.95 0.06% 33.33 167.07% 资产总额 61,750.50 100.00% 31,001.24 100.00% 30,749.26 99.19% - 45 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 变动情况的说明： ①货币资金期末数比年初数增加 9,422.43 万元，增加比例为 130.27%，增 加原因主要为：本公司本期向社会公开发行股票 3,200 万股，扣除发行费用后实 际募集资金净额 28,210 万元,募投资金尚未完全使用。 ②应收票据期末数比年初数增加 3,959.86 万元，增加比例为 1,607.87%， 增加原因主要为以应收票据方式结算的业务有所增加. 截至期末上述票据尚未 到期。 ③应收账款余额期末数比年初数增加 3,807.69 万元，增加比例为 61.77%， 原因为由于本公司确认收入后与客户货款结算期有一定的时间差所造成。对上述 应收账款本公司已按制定的会计政策所确认的账龄情况计提了相应的坏账准备。 ④预付款项期末数比年初数增加 814.98 万元，增加比例为 46.83%，主要为 材料款尚未进行结算。 ⑤其他应收款期末数比年初数减少 118.65 万元，减少比例为 50.54%，主要 因为职工备用金余额大量降低。 ⑥存货期末数比年初数增加 2,282.92 万元，增加比例为 98.41%，增加原因 为：a.库存商品 2008 年期末余额比 2007 年期末余额增加了 700.75 万元，原因 为尚未对外销售； b.在产品 2008 年期末余额比 2007 年期末余额增加了 1,582.17 万元，主要是黑龙江未成年管教所系统集成项目、富奥江森系统集成项目及新 ERP 软件开发尚未完工,致使在产品期末余额较年初余额有大幅增长。 ⑦在建工程期末数比年初数增加 1,889.33 万元，增加原因为：本公司新增 网络中心系统、车载信息系统网络中心及大连启明海通信息技术有限公司购建厂 房尚未达到预定可使用状态。 ⑧无形资产期末数比年初数增加3,979.66万元，增加比例为70.73%，增加原 因为：本期为支持募投项目的开发所购入的无形资产增加。 （11）报告期内公司重要资产情况 盈利能力 相关担保、诉讼、 资产类别 存放状态 性质 使用情况 减值情况 情况 仲裁等情况 厂房 本公司 自建 在用资产 公司自用 未发生减值 无 电子计算机 本公司 外购 在用资产 公司自用 未发生减值 无 传导设备 本公司 外购 在用资产 公司自用 未发生减值 无 - 46 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 （12）报告期内公司存货变动情况 单位： （人民币）万元 存货跌价 2008 年末 占 2008 年末 产品销售价 原材料价格 项 目 市场供求情况 准备的计 余额 总资产的% 格变动情况 变动情况 提情况 原材料 —— —— —— —— —— —— 产成品 —— —— —— —— —— —— 在产品 3,077.03 4.98% 市场需求旺盛 呈上涨趋势 呈上涨趋势 0.00 库存商品 1,525.76 2.47% 市场需求旺盛 呈上涨趋势 呈上涨趋势 0.00 合计 4,602.79 7.45% —— —— —— —— （13）主要费用情况 单位： （人民币）万元 2008 年比 2007 年 占 2008 年营 费用项目 2008 年 2007 年 2006 年 增减变动比例% 业收入比例% 销售费用 649.52 434.32 272.70 49.55% 0.60% 管理费用 7,840.97 6,678.73 4,666.83 17.40% 7.23% 财务费用 322.15 327.38 -6.87 -1.60% 0.30% 所得税费用 81.57 346.40 274.71 -76.45% 0.08% 合计 8,894.21 7,786.83 5,207.37 14.22% 8.20% 变动情况说明： ① 伴随着公司费用控制措施的不断加强，2006 年～2008 年销售费用占营业 收入的比例基本持平。2008 年销售费用比上年同期增幅较大，主要是由于广告 费用及宣传费用投入增长。 ② 本公司及下属车载电子公司、大连启明海通均享受所得税的优惠政策。 本期公司及下属的大连启明海通、长春启明车载的盈利能力不断增强，但由于公 司享受税收优惠政策，因此本期在利润总额较 2007 年增长 32.80%的情况下，所 得税费用仅为 81.57 万元,降低 76.45%。 （14）报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情 况 - 47 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 单位： （人民币）万元 项 目 本年实际数 上年同期数 同比增减 一、经营活动产生的现金流量净额 2,995.77 1,516.22 97.58% 经营活动现金流入量 119,495.83 93,520.36 27.78% 经营活动现金流出量 116,500.06 92,004.14 26.62% 二、投资活动产生的现金流量净额 -11,054.34 -3,814.21 189.82% 投资活动现金流入量 0.00 0.00 0.00% 投资活动现金流出量 11,054.34 3,814.21 189.82% 三、筹资活动产生的现金流量净额 17,488.99 1,973.85 786.03% 筹资活动现金流入量 47,958.00 14,555.00 229.50% 筹资活动现金流出量 30,469.01 12,581.15 142.18% 四、现金及现金等价物净增加额 9,422.43 -336.94 -2,896.47% 现金流入总计 167,453.83 108,075.36 54.94% 现金流出总计 158,023.41 108,399.50 45.78% 变动情况说明: ① 2008年公司经营活动产生的现金流量净额2,995.77万元，较2007年增长 97.58%，主要原因为公司销售规模不断扩大，营业收入较2007年增长37.25%，相 应支付的税费增加、人员增加相应支付的人工成本增加以及支付其他与经营有关 往来款等因素共同影响所致。 ② 报告期公司投资活动产生的现金流出比2007年有较大增长，是由于公司 本期购置固定资产、无形资产支出增加所致。 ③ 报告期公司筹资活动产生的现金流量净额比2007年增长15,515.14万元, 增长率786.03%,主要原因为: A 报告期公司向社会公开发行股票3,200股，发行价格9.44元/股，募集资 金总额30,208万元，净额28,210万元,因此导致筹资活动现金流入的大幅度增加； B 报告期根据公司2007年度股东大会审议通过的《关于2007年度利润分配 预案的议案》，公司本期支付了2007年度股利。 - 48 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 （15）经营环境分析 对公司承诺 对 2008 年度业绩及财务状 对未来业绩及财务状况影响情况 事项的影响 况影响情况 情况 随着原材料价格的上涨和下游需求增速的放缓，汽车 2008 年国内经济萎缩，使各 企业的利润空间不断缩小，因此汽车企业通过信息化改造 大汽车企业加大了内部挖潜 来提高经营效率、降低成本的需求不断提高。预计未来几 的力度，对管理软件的需求 年，国内汽车行业的信息化建设投资将快速增长，由此带 国内市场变化 无影响 有所提升，公司 2008 年仅管 动公司未来几年软件及集成业绩的增长。 理 软 件 销售 收入 增 长 伴随国内汽车产业的快速增长，汽车电子将成为竞争 41.94%。 的重点，未来几年，汽车电子产业将处于高速增长期。公 司的汽车电子业务将成为公司收入、利润的新增长点。 从长期来看 ,国外汽车及汽车电子企业为抵御金融危 机的影响,纷纷加大了对中国相关产业的投资份额,公司 公司产品主要以国内需求为 作为汽车行业管理软件及电子产品的制造商,将面对国外 国外市场变化 主,国外市场变化对公司 无影响 竞争对手更为激烈的市场竞争。公司将以产品质量、价格、 2008 年业绩无直接影响. 服务等方面的竞争优势，加快产品投产速度，积极面对挑 战。 信贷政策调整 —— —— 无影响 汇率变动 —— —— 无影响 公司发展主要以自有资金为 公司作为高科技企业，技术及研发优势对企业影响相 主，银行借款主要用于补充 利率变动 对较大，借款一直保持在较低水平，公司将一直采取稳健 无影响 流动资金的不足，因此利率 的运营原则，利率对公司未来业绩及发展的影响较小。 变动影响不大。 人工成本是公司主要的成本 作为高新技术企业，人才的竞争是企业核心竞争能力的 项目，2008 年公司人工成本 成本要素的 重要体现，因此公司未来将会进一步提高人才的福利待 支出大幅度增长，因此在软 遇，以丰厚的福利吸引人才。提高员工的福利待遇，必将 无影响 价格变化 件开发、汽车电子业务迅速 对公司业绩有所影响，因此要求公司加快产品研发速度及 增长的调减下，利润总额仅 产业化进程，抵御成本提升的影响。 增长 32.80％ 自然灾害 —— —— 无影响 通货膨胀或 —— —— 无影响 通货紧缩 （16）2008 年子公司经营情况 公司控股子公司包括大连启明海通信息技术有限公司、长春启明车载电子 有限公司及天津启明通海信息技术股份有限公司三家，均为本公司全资子公司； 公司持有吉林省启明软件园企业孵化有限公司 45%的股权，在该公司董事会中占 三分之二表决权，故其亦为本公司控制的公司，现分别介绍如下： 大连启明海通信息技术有限公司 该公司注册资本1500万元，本公司持股100%，其经营范围: 计算机软硬件 及其辅助设备开发、技术咨询、技术服务、销售；计算机网络系统设计、综合布 - 49 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 线；办公自动化设备、机电产品、汽车电子产品的设计、开发、销售。 （2）长春启明车载电子有限公司 该公司注册资本600万元，本公司持股100%，其经营范围: 汽车电子产品、 机电一体化产品、计算机软件、硬件及办公自动化设备的设计、开发、制造、批 发、零售；技术咨询、培训、服务；系统集成工程、网络综合布线工程、电气安 装；技防设施设计、施工、维修。 （3）天津启明通海信息技术股份有限公司 该公司注册资本500万元，本公司持股100%，其经营范围: 计算机软、硬件、 办公自动化设备、机电一体化产品、汽车电子产品的设计、开发、批发、零售； 技术咨询、培训、服务；系统集成工程；网络综合布线工程；电气安装工程；技 术防范设施设计、施工、维修；自营和代理货物进出口、技术进出口（国家法律、 法规禁止经营的除外）；设备租赁。国家有专营、专项规定的按专营专项规定办 理。 （4）吉林省启明软件园企业孵化有限公司 该公司注册资本100万元，本公司持股45%，其经营范围: 汽车电子及软件 企业孵化（不含生产、加工）；汽车电子及软件产品技术研发、服务、咨询；汽 车电子及软件产品的销售和售后服务。 主要子公司或参股公司的经营情况及业绩情况如下表所示： 单位： （人民币）万元 持股 是否列入 2008 年 2007 年 同比变动 对合并净利润 公司名称 比例 合并报表 净利润 净利润 比例% 的影响比例% 大连启明海通信息 100% 是 1,744.80 2,092.54 -16.62% 26.37% 技术有限公司 长春启明车载电子 100% 是 3,741.05 -709.78 -627.07% 56.54% 有限公司 吉林省启明软件园 45% 是 -31.38 -0.02 1,568.00% -0.47% 企业孵化有限公司 天津启明通海信息 100% 是 -38.67 — — -0.58% 技术股份有限公司 合计 — — 5,415.80 1,382.74 291.67% 81.85% - 50 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 （17）董事、监事及高级管理人员的薪酬情况 薪酬同比变动 2008 年度从公司 2007 年度从公司 薪酬总额 公司净利 与净利润同比 姓名 职务 领取的报酬总额 领取的报酬总额 同比增减 润同比增 变动的比较说 （万元） （万元） （%） 减（%） 明 徐建一 董事长 不在本公司领薪 不在本公司领薪 —— 41% 程传海 董 事 10.8 10.8 0% 41% 赵成才 董 事 不在本公司领薪 不在本公司领薪 —— 41% 刘松平 董 事 不在本公司领薪 不在本公司领薪 —— 41% 尚兴中 董 事 不在本公司领薪 不在本公司领薪 —— 41% 郜德吉 董 事 不在本公司领薪 不在本公司领薪 —— 41% 刘大有 独立董事 5 2 150% 41% 2008 年公司独 立董事工作量 安亚人 独立董事 5 2 150% 41% 大幅度增加， 公司调整其薪 张屹山 独立董事 5 2 150% 41% 酬水平。 吴建会 董事会秘书 9.6 9.6 0% 41% 李 光 监 事 不在本公司领薪 不在本公司领薪 —— 41% 任 明 监 事 8.5 8.5 0% 41% 吴铁山 监 事 8.5 8.5 0% 41% 苏 俐 财务总监 8.5 8.5 0% 41% 合计 60.9 51.9 17.34% 41% 注：报告期内，除独立董事外，公司内部董事、监事和高级管理人员薪酬未发生变动。 （二）公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 （1） 汽车电子产业 快速发展的汽车产业为汽车电子产品提供了广阔的应用市场，中国汽车电子 市场随着中国汽车产业一起进入快速发展时期。未来几年，新型汽车电子产品将 成为市场发展的热点，如车载电子产品，以及各类车载网络通信产品，甚至会担 当起汽车电子整体市场增长的排头兵。目前中国汽车电子产品在所有汽车产品成 本中所占的平均比重已经超过了 10%，但与世界平均水平的 25%左右还有很大差 距，这也预示了中国汽车电子市场的发展空间巨大。2002-2007 年中国汽车电子 - 51 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 市场规模连续五年增长率超过 30%，目前汽车电子产业处于高速增长期。 当前，汽车电子产品直接影响着汽车的节能、环保、安全，是提高汽车整体 性能指标的关键。在下一轮竞赛中，汽车电子扮演的角色将越来越重要，这也是 推动中国汽车电子市场持续高速发展的直接动力之一。在 2008 年及未来几年内， 中国汽车电子市场将在中国汽车产业发展及国产汽车产品升级的推动下保持快 速的发展态势。据赛迪顾问预计，到 2011 年，中国汽车电子市场规模将达到近 2400 亿元。汽车电子在整车中的价值将逐年提高，预计 2010 年达到 35%，2015 年将超过 40%。汽车电子已成为国际汽车行业竞争的焦点。 面对如此广阔的市场份额及激烈的国际竞争局面，启明信息已初步建立了汽 车电子前装的全体系能力及人才队伍，并自主研发出“帅通”系列车载信息系统、 “帅风”系列汽车电子控制系统等电子产品 19 项，在产品技术、性能上均已达 到国内领先地位。 （2）软件行业 软件产业是影响中国经济发展的战略性产业和支柱产业，国家先后制定和发 布了多项政策法律，从多方面为产业发展创造良好环境。2007 年，国家提出要 “大力推进信息化与工业化融合”。随着软件和信息技术在国民经济和社会各领 域得到日益广泛的应用，软件已成为推动产业结构调整、产业技术改造的重要基 础与支撑。从其他方面看，巨大的国内市场和快速增长的国际市场为中国软件产 业的发展提供了良好的外部条件。 中国信息化建设的重大进展、电子信息产品制造业的不断进步、基于新技术 的新型服务的出现，为软件产业的发展奠定了一定的技术基础。从长期来看，融 合将成为软件产业发展的新趋势。软件与硬件、服务、网路、技术等的融合，将 为软件企业的发展带来新的机遇。将自身业务与发展和所在行业的发展紧密融 合，将成为软件企业助力行业升级的一部分。 目前，国内信息化建设已从基础建设阶段转向普及应用阶段，政府信息化、 企业信息化等和软件正版化都产生了对软件的巨大需求；创新型国家建设，信息 安全与国防安全保障，以及《政府采购法》等政策的实施，使国产软件在国内市 场上具有一定优势。 良好的产业扶持政策、不断拓展的巨大国内市场和快速增长的国际市场，都 为中国软件产业的快速发展提供了良好空间。赛迪顾问预测，从 2008 年至 2012 - 52 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 年，中国软件产业的年均复合增长率 18.3%，到 2012 年产业规模将达到 13,454 亿元。 为了保持并拓展启明信息在汽车制造业领域软件产品的优势及市场地位，与 国际软件企业缩小技术差距，研发具有中国特色的，具有自主、实用、创新特点 的软件产品，启明公司将继续加大研发投入，加强技术创新、提升产品竞争力， 尽快掌握国际领先的核心技术、体系机构，准确把握行业标准规范，为公司稳固 的发展奠定基础。同时公司还要加强软件产品的品牌建设和服务质量管理，在品 牌软件和品牌服务的本地化和定制化方面有所作为。 2、 公司发展战略 公司将继续秉承“客户永远是对的，产品永远是好的”经营理念，充分发挥 “人才、产品、平台、市场、机制”的五大优势，立足为汽车业企业提供数字化 整体解决方案这一主营业务，不断优化产品结构，积极拓展汽车电子业务，建设 成为车载电子前装产品的产业化基地；同时加快数据中心业务的发展步伐，适时 建设吉林省数据灾备中心；在巩固中国一汽内部市场的同时，积极拓展外部市场， 大力提高公司整体运营能力；继续加大研发投入，增强研发实力，加快产品技术 创新，大力提高公司核心竞争力，全力打造汽车业 IT 第一品牌，逐步将启明信 息发展成为“中国启明”、“世界启明”，实现公司“百亿收入、千亿市值、百年 老店”的经营目标。 3、 公司 2009 年经营计划和主要目标 2009 年公司将进一步开拓市场，在巩固现有市场份额的前提下加快新的市 场领域的开发，同时努力加大新产品市场开拓力度，力争使公司 2009 年营业收 入及净利润较 2008 年增长达 30%以上。加快募集资金项目的建设进度，保证募 集资金的使用质量，争取在 2009 年末完成项目建设，并尽快产生效益。2009 年 公司将在产品开发、市场开拓、项目管理、队伍建设等方面加大工作力度，在汽 车电子、管理软件、集成服务、项目管理等方面实现突破，在企业快速增长中的 同时力争达到“客户满意、员工满意、股东满意”。为实现上述经营目标，公司 具体措施如下： (1)主动出击化解危机 产品研发是公司发展的发动机，为了在行业内继续保持领先优势，公司 2009 年将继续加大产品研发过程中的投入力度，同时加快产品技术更新、投产速度， - 53 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 尽量在最短的时间内将新产品、新技术投放市场，抢占市场先机，直面金融危机。 同时，为有效解决研发过程中资金筹措方面的问题，公司将大力借助国家扩大国 内需求，促进经济增长的有利形式，积极争取国家、省、市对公司管理软件、汽 车电子等各类业务的扶持力度，努力采取多种渠道解决公司在产品研发过程中经 费投入。 市场是公司发展的重要环节，2009 年是公司作大作强，抢占市场份额的关 键一年，公司将以市场需求为导向，注重收集市场信息，在瞬息万变的市场竞争 中,创造机遇、捕捉机遇，加大市场开拓力度，努力扩大产品规模销售，推动各 类业务的快速增长。针对各类的业务，公司制定出如下方针： ①管理软件：在确保现有优势项目按时保质保量开发、实施的同时，瞄准中 小企业、合资企业、政府机构等不同客户群体制定具有明显针对性的销售策略， 积极加强市场开拓力度，不断扩展公司的客户群体，加强公司抵御风险的能力。 ②汽车电子：利用公司明显的成本优势和销售渠道优势，2009年使公司汽 车电子前装产品及后装产品在销售方面均实现突破，采取多种措施向车载后装市 场主动出击，将公司的汽车电子产品及增值服务在汽车后市场大规模推广。 ③系统集成:公司将在现有业务的市场份额的基础上,扩展客户群体,使此类 业务在稳定增长的同时实现新的突破。 ④数据中心:目前，国内公司对信息安全认识普遍提高，安全等级保护、数 据业务灾备都将面临一个很好的发展点，公司在 2009 年将在提高原有优势行业 的市场份额的基础上，积极开拓新领域市场，提高信息安全、数据安全方面的投 入，作好相关业务的准备工作，争取将数据中心业务进一步拓展，使公司迈上一 个新台阶。 (2)积极准备抓住机遇 积极做好现有汽车电子和管理软件产品的市场推广工作，抓住国家振兴汽车 产业行动纲要的政策契机，扩大公司在汽车行业内的市场份额。 积极做好惠农工程、科技强警、科技强军和教育信息化方面相关技术、产品、 方案及队伍的组织工作，抓住国家四万亿投资中针对信息化项目投入的契机；争 取在惠农工程、平安城市、数字化小区、楼宇智能化、远程医疗、村村通、校校 通、班班通等工程中争取一定的市场份额。 - 54 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 (3)快速反应抢占先机 抓住国家成立“信息技术服务标准工作组”的契机，快速反应，力争在汽车电子、管 理软件和信息技术运维等标准制定方面抢占先机。为公司加大在汽车业IT领域的绝对领导地 位和充分的话语权奠定坚实基础。 二、公司报告期内投资情况 （一）报告期内募集资金使用情况 单位：（人民币）万元 募集资金总额 28,170.55 本年度投入募集资金总额 11,818.82 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 16,222.81 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期末 截至期 是否 累计投入 末投入 项目可 已变 募集资 截至期 是否 调整后 截至期末 本年度 金额与承 进度 项目达到预 本年度 行性是 更项 金承诺 末累计 达到 承诺投资项目 投资总 承诺投入 投入金 诺投入金 （%） 定可使用状 实现的 否发生 目（含 投资总 投入金 预计 额 金额(1) 额 额的差额 (4)＝ 态日期 效益 重大变 部分 额 额(2) 效益 (3)＝ (2)/(1 化 变更） (2)-(1) ) 车载信息系统 否 12,401.55 12,401.55 9,271.50 5,415.93 9,476.77 205.27 102.21% 2009 年 12 月 1,015.19 是 否 项目 汽车交易平台 否 9,816.00 9,816.00 4,152.85 3,532.56 3,875.71 -277.14 93.33% 2010 年 01 月 1,665.55 是 否 软件项目 启明 Q3 管理软 否 5,953.00 5,953.00 2,620.76 2,870.33 2,870.33 249.57 109.52% 2010 年 01 月 0.00 - 否 件项目 合计 - 28,170.55 28,170.55 16,045.11 11,818.82 16,222.81 177.70 101.11% - 2,680.74 - - 未达到计划进 度或预计收益 无 的情况和原因 （分具体项目） 项目可行性发 生重大变化的 未发生重大变化 情况说明 募集资金投资 项目实施地点 未作变更 变更情况 募集资金投资 项目实施方式 未作调整 调整情况 2008 年 5 月 30 日公司第二届董事会第二次会议审议并通过了《关于用募集资金置换预先投入募集资金 投资项目的自筹资金的议案》 。截至 2008 年 4 月 30 日，公司募集资金投资项目预先已投入资金的实际投资 募集资金投资 额为 7,616.42 万元，其中包括车载信息系统项目 800 万元及汽车交易平台软件项目 1,500 万元国家专项资 项目先期投入 金。扣除上述 2,300 万元国家专项资金后，公司实际以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 及置换情况 额为 5,316.42 万元。募集资金项目先期投入情况已经中准会计师事务所有限公司出具“中准审核字 [2008]2054 号”《审核报告》予以审核。 用闲置募集资 1、2008 年 5 月 30 日公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于用部分闲置募集资金暂时补充流动资 金暂时补充流 金的的议案》。将闲置募集资金 2,600 万元暂时补充流动资金，时间最长不超过 6 个月，至 2008 年 11 月 29 - 55 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 动资金情况 日止。2008 年 11 月 26 日公司已以流动资金归还了上述募集资金。 2、2008 年 11 月 28 日公司第二届董事会 2008 年第七次临时会议审议通过了《关于再次使用部分闲置募集资 金暂时补充流动资金的议案》 ，公司再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，金额为 2,600 万元，使 用期限不超过 6 个月，至 2009 年 5 月 27 日止。 项目实施出现 募集资金结余 无 的金额及原因 尚未使用的募 集资金用途及 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专用账户 去向 募集资金使用 及披露中存在 未发现 的问题或其他 情况 （二）募集资金专户存储制度的执行情况 报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》的规定和要求，对募集资 金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保募集资金投资项目的建设，在使 用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时通知保荐人，随时接 受保荐代表人的监督。 2008年6月2日，公司及保荐人华龙证券有限责任公司分别与交通银行股份 有限公司长春分行、上海浦东发展银行长春一汽支行签订了《募集资金三方监管 协议》。 公司在签订了募集资金管理协议的银行开设了2个募集资金专户，2个专户的 资金余额如下： 银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式 交通银行股份有 221000680018170078901 232,100,000.00 69,916,688.44 活期存款 限公司长春分行 上海浦东发展银 61030154740000048 50,000,000.00 24,745,871.98 活期存款 行长春一汽支行 合 计 282,100,000.00 94,662,560.42 —— 注:（1）初始存放金额中包含本次发行超额募集资金人民币39.45万元，已于2008年6 月补充公司流动资金。 （2）截至2008年12月31日，公司对募集资金项目累计投入16,222.81万元，尚未使 用的募集资金应有余额为11,947.74万元，募集资金专户余额合计实际为9,466.25万元，与 尚未使用的募集资金余额的差异2,481.49万元，其中：暂时以闲置募集资金补充流动资金 2,600.00万元；募集资金账户收到银行利息收入118.72万元；支付手续费0.21万元。 - 56 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 （三）非募集资金项目情况 报告期内，未发生非募集资金投资情况。 三、公司董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 1、公司在 2008 年 1 月 10 日召开了第二届董事会 2008 年第一次临时会议， 会议审议通过了《关于 2007 年度审计报告的议案》。 2、公司在 2008 年 1 月 25 日召开了第二届董事会第一次会议，会议审议通 过了： （1）《关于总经理 2007 年度工作报告的议案》； （2）《关于董事会 2007 年度工作报告的议案》； （3）《关于 2008 年度财务预算的议案》； （4）《关于将 2008 年预计发生 300 万元以上关联交易提交股东大会审议的议 案》 ； （5）《关于 2007 年度利润分配预案的议案》； （6）《关于滚存利润处置的议案》； （7）《关于聘请 2008 年度审计机构的议案》； （8）《关于公司第二届董事会董事长竺延风先生辞职的议案》； （9）《关于公司第二届董事会董事李艰先生辞职的议案》； （10）《关于提名徐建一先生为公司董事候选人的议案》； （11）《关于提名郜德吉先生为公司董事候选人的议案》； （12）《关于推举董事程传海代行董事长事务的议案》； （13）《关于召开 2007 年度股东大会的议案》。 3、公司在 2008 年 2 月 15 日召开了第二届董事会 2008 年第二次临时会议， 会议审议通过了《关于选举董事长的议案》。 4、公司在 2008 年 3 月 3 日召开了第二届董事会 2008 年第三次临时会议， 会议审议通过了《关于向社会公开发行不超过 3,200 万股 A 股股票的议案》。 5、公司在 2008 年 4 月 2 日召开了第二届董事会 2008 年第四次临时会议， 会议审议通过了： （1）《关于公司首次公开发行人民币普通股上市的议案》； - 57 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 （2）《关于设立募集资金专项账户的议案》； （3）《关于提请股东大会授权董事会办理股票发行上市的议案》； （4）《关于授权总经理程传海先生代表法定代表人对外签订合同的议案》。 6、公司于 2008 年 5 月 30 日召开了第二届董事会第二次会议，会议审议通 过了： （1）《关于使用超额募集资金补充流动资金的议案》； （2）《关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》； （3）《关于用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》； （4）《关于募集资金使用计划的议案》； （5）《关于签订募集资金三方监管协议的议案》； （6）《关于增加公司注册资本的议案》； （7）《关于变更公司经营范围的议案》； （8）《关于变更公司注册地址的议案》； （9）《关于修改公司章程的议案》； （10）《关于调整独立董事津贴的议案》； （11） 《关于制定的议案》； （12）《关于制定的议案》； （13）《关于制定》； （14）《关于设立天津启明通海信息技术有限公司的议案》； （15）《关于召开 2008 年第三次临时股东大会的议案》； 并于 2008 年 6 月 3 日在《中国证券报》及《证券时报》上披露了《关于使 用超额募集资金补充流动资金的公告》、 《关于用募集资金置换预先投入募集资金 投资项目的自筹资金的公告》、 《关于用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公 告》、 《关于募集资金使用计划的公告》、 《关于签订募集资金三方监管协议的公告》 及本次董事会决议的公告。 7、公司于 2008 年 7 月 29 日召开了第二届董事会 2008 年第五次临时会议， 会议审议通过了《关于的议案》； 2008 年 7 月 30 日在《中国证券报》及《证券时报》上披露了《的公告》、 《的公告》及本次董事会决议的公告。 8、公司于 2008 年 8 月 19 日召开了第二届董事会 2008 年第六次临时会议， 会议审议通过了： （1）《关于 2008 年半年度报告全文及摘要的议案》； （2）《关于选举董事会下设四个委员会的议案》； （3）《关于重新制定的议案》； （4）《关于修订的议案》； （5）《关于修订的议案》； （6）《关于制定的议案》； 并于 2008 年 8 月 21 日在中国证券报及证券时报上披露了《2008 年半年度 报告摘要》、 《第二届董事会专门委员会委员选举的公告》及本次董事会决议的公 告。 9、公司于 2008 年 10 月 24 日召开了第二届董事会第三次会议，会议审议通 过了： （1）《关于全文及正文的议案》； （2）《关于的议案》； （3）《关于拟向全资子公司-大连启明海通信息技术有限公司增资的议案》； （4）《关于制定的议案》； 并于 2008 年 10 月 27 日在《中国证券报》及《证券时报》上披露了《关于的公告》、 《关于向全资子公司-大连启明海通信 息技术有限公司增资的公告》及本次董事会决议的公告。 10、公司于 2008 年 11 月 28 日召开了第二届董事会 2008 年第七次临时会议， 会议审议通过了： （1）《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》； （2）《关于变更会计师事务所的议案》 （3）《关于增加经营范围的议案》； （4）《关于修改公司章程的议案》； （5）《关于召开启明信息技术股份有限公司 2008 年第四次临时股东大会的议 案》； 并于 2008 年 11 月 29 日在《中国证券报》及《证券时报》上披露了《关于 - 59 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》、《关于召开 2008 年第四 次临时股东大会的通知》及本次董事会决议的公告。 （二）董事会对股东大会的执行情况 报告期内，公司共召开了 5 次股东大会，公司股东大会召集和召开程序、出 席会议的人员资格及表决程序符合《公司法》、 《上市公司股东大会规范意见》和 《公司章程》的有关规定，股东大会通过的决议合法有效。公司股东大会具体召 开情况及议案内容详见本年度报告第六节股东大会情况简介。 董事会对股东大会的执行情况如下： 1、公司董事会按照 2007 年度股东大会决议，实施了公司 2007 年度利润分 配方案：向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税）。继续聘中准会计师 事务所有限公司为公司 2008 年度财务会计审计机构。 2、公司董事会按照 2008 年第二次临时股东大会决议，周密准备、积极运作， 已于 2008 年 5 月 9 日在深交所中小企业板块成功挂牌上市，圆满完成本次股东 大会决议。 3、公司董事会按照 2008 年第三次临时股东大会决议，完成了增加公司注册 资本的相关手续，及时修改了公司章程，并在吉林省工商行政管理局办理了相关 变更登记手续，同时完成了全资子公司-天津启明通海信息技术有限公司的设立 工作，该子公司已于 2008 年 7 月 15 日取得营业执照。 4、公司董事会按照 2008 年第四次临时股东大会决议，聘请中天运会计师事 务所有限公司作为公司 2008 年度审计机构，同时及时修改了公司章程，并在吉 林省工商行政管理局办理了相关变更登记手续。 （三）董事会下设的各委员会的履职情况汇总报告 1、在第二届董事会 2008 年第六次临时会议决议确定审计委员会人员后，公 司严格按照各项法律法规及公司相关规章制度成立了工作小组，审查了《公司内 部审计工作规定》并积极制定了具体审核工作安排。委员会督促并检查日常审计 工作情况，审查公司内部控制制度及执行情况，审核公司所有重要的会计政策， 定期了解公司财务状况和经营情况。审计委员会认为年审前公司提供的财务报告 按照企业会计准则和《企业会计制度》编制，未发现存在任何错误和遗漏；同时， 委员会认为年审后公司年度报告及其审计报告公允的反映了公司资产、负债、权 - 60 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 益和经营状况。审计委员会对 2008 年审计工作进行了跟踪和配合并出具了《2008 年度审计工作的评价报告》，认为中天运会计师事务所限公司的 2008 年度审计 工作完全按照审计工作安排时间表进行，会计师事务所完全履行其审计责任。 2、在第二届董事会 2008 年第六次临时会议决议确定薪酬委员人员后，委员 们审阅了公司绩效考核和工资奖励及福利发放情况，委员会认为公司的薪酬制度 和考核奖励办法，能够体现公司员工利益的基础上基本符合多劳多得和岗位绩效 的原则。同时，委员会审查了年度报告中公司董事、监事和高级管理人员的薪酬， 认为与实际发放情况一致，基本按照公司考核办法实施。薪酬委员会建议公司管 理层进一步设计评估岗位职责，改革完善薪酬制度，以便更好的调动公司全体员 工的积极性，提高工作绩效，体现薪酬奖励与绩效挂钩原则。 四、公司 2008 年利润分配预案 （一）公司 2008 年利润分配预案 根据中天运会计师事务所出具的《启明信息技术有限公司 2008 年度审计报 告》 （中天运〔2009〕审字第 01002 号），公司 2008 年度实现净利润 66,163,377.38 元，其中母公司实现净利润 50,432,855.86 元，按照《公司法》和《公司章程》 的规定，计提 10%的法定公积金 5,043,285.59 元，加上母公司年初未分配利润 30,274,181.18 元，减去当年实施 2007 年度利润分配方案所分配的普通股股利 19,024,000.00 元，当年可供股东分配的利润为 56,639,751.45 元。公司 2008 年 12 月 31 日资本公积为 268,874,078.77 元。 2008年度利润分配预案为：以2008年12月31日公司总股本127,120,000 股为 基数，向全体股东按每10股派息2.90元（含税），共派发现金红利36,864,800.00 元，剩余未分配利润暂不分配，结转下一年度；同时以资本公积转增股本，每10 股转增10股。 （二）公司前三年现金分红情况如下： 单位： （人民币）万元 现金分红金额 合并报表中归属于上市 占合并报表中归属于上市公 （含税） 公司股东的净利润 司股东的净利润的比率 2007 年 1,902.40 4,684.09 40.61% 2006 年 3,947.48 4,250.19 92.88% 2005 年 2,758.48 3,236.59 85.23% - 61 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 五、其他需要披露的事项 1、公司投资者关系管理 （1）公司专门制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》和 《信息披露工作规则》，制度中规定公司董事长为投资者关系管理的第一责任人。 公司董事会秘书作为投资者关系管理的具体负责人协助董事长做好投资者关系 管理工作，资本运营部承办投资者关系的日常管理工作。公司虽上市时间不长， 但却积极开展投资者关系管理的相关工作，积极接待投资者咨询和来访，严格按 照《信息披露管理制度》、《信息披露工作规则》及时、真实、准确的向投资者 披露公司的相关信息。 （2）公司在网站上开设了投资者关系专栏，积极为投资者特别是无法亲自 到公司实地考察的中小投资者搭建了新的交流平台，同时公司网站的资料定期更 新，及时让投资者及公众人士了解公司的最新发展情况。 （3）日常工作时间，公司指定了专人回答投资者的问询，主要通过电话、 邮件的方式回答公众股东的咨询，积极接待来访的投资者和来公司考察的机构和 相关人员。 （4）报告期内，公司接待投资者调研等活动情况 接待 类别 接待时间 接待方式 接待对象 谈论的主要内容 提供资料 地点 全球金融动荡与经 外部 上海 2008 年 11 月 27 日 座谈、参观 海通证券有限责任公司 济调整下的中国市 会议 场 已发布的公告 长春 2008 年 8 月 15 日 座谈、参观 恒泰证券有限责任公司 公司日常经营情况 和定期报告 已发布的公告 长春 2008 年 8 月 22 日 座谈、参观 海通证券有限责任公司 公司日常经营情况 和定期报告 已发布的公告 长春 2008 年 8 月 27 日 座谈、参观 东海证券有限责任公司 公司日常经营情况 和定期报告 公司 海富通基金管理有限公 已发布的公告 长春 2008 年 8 月 27 日 座谈、参观 公司日常经营情况 调研 司 和定期报告 参观 已发布的公告 长春 2008 年 9 月 10 日 座谈、参观 天相投资顾问有限公司 公司日常经营情况 接待 和定期报告 毕盛（上海）投资咨询 已发布的公告 长春 2008 年 9 月 10 日 座谈、参观 公司日常经营情况 有限公司东莞分公司 和定期报告 已发布的公告 长春 2008 年 9 月 10 日 座谈、参观 国泰基金管理有限公司 公司日常经营情况 和定期报告 已发布的公告 长春 2008 年 9 月 10 日 座谈、参观 华安基金管理有限公司 公司日常经营情况 和定期报告 - 62 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 已发布的公告 长春 2008 年 10 月 16 日 座谈、参观 银华基金管理有限公司 公司日常经营情况 和定期报告 已发布的公告 长春 2008 年 12 月 28 日 座谈、参观 银华基金管理有限公司 公司日常经营情况 和定期报告 2、公司信息披露情况 公司指定《证券时报》 、《中国证券报》和巨潮资讯http://www.cninfo.com.cn 为刊登公司公告和其他需要披露信息的媒体。 序号 公告日期 公告内容 公告编号 1 2008 年 5 月 27 日 关于向四川地震灾区捐款的公告 2008-001 2 2008 年 6 月 3 日 第二届董事会第二次会议决议公告 2008-002 3 2008 年 6 月 3 日 关于使用超额募集资金补充流动资金的公告 2008-003 关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项目 4 2008 年 6 月 3 日 2008-004 自筹资金的公告 5 2008 年 6 月 3 日 关于召开 2008 年第三次临时股东大会的通知 2008-005 6 2008 年 6 月 3 日 关于用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 2008-006 7 2008 年 6 月 3 日 关于募集资金使用计划的公告 2008-007 8 2008 年 6 月 3 日 关于签订募集资金三方监管协议的公告 2008-008 9 2008 年 6 月 3 日 第二届监事会第二次会议决议公告 2008-009 10 2008 年 6 月 6 日 关于启明信息为奥运火炬接力提供支持的公告 2008-010 设立“启明-达索系统 PLM 实验室”及与大连理工 11 2008 年 6 月 18 日 2008-011 大学开展产学研合作的公告 12 2008 年 6 月 18 日 业绩预告公告 2008-012 13 2008 年 6 月 19 日 2008 年第三次临时股东大会决议公告 2008-013 成为一汽轿车股份有限公司某型号新车型零部件 14 2008 年 6 月 26 日 2008-014 供应商的公告 15 2008 年 7 月 4 日 关于完成工商变更登记的公告 2008-015 16 2008 年 7 月 30 日 第二届董事会 2008 年第五次临时会议决议公告 2008-016 《关于“加强上市公司治理专项活动”的自查事项》 17 2008 年 7 月 30 日 2008-017 的公告 《关于“加强上市公司治理专项活动”的整改计划》 18 2008 年 7 月 30 日 2008-018 的公告 19 2008 年 8 月 7 日 网下配售股票上市流通的提示性公告 2008-019 关于全资子公司天津启明通海信息技术有限公司 20 2008 年 8 月 20 日 2008-020 注册成立的公告 21 2008 年 8 月 21 日 第二届监事会 2008 年第一次临时会议决议公告 2008-021 22 2008 年 8 月 21 日 2008 年半年度报告摘要 2008-022 23 2008 年 8 月 21 日 第二届董事会专门委员会委员选举的公告 2008-023 - 63 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 24 2008 年 8 月 21 日 第二届董事会 2008 年第六次临时会议决议公告 2008-024 25 2008 年 10 月 27 日 第二届董事会第三次会议决议公告 2008-025 26 2008 年 10 月 27 日 第二届监事会第三次会议决议公告 2008-026 27 2008 年 10 月 27 日 关于《加强公司治理专项活动整改报告》的公告 2008-027 关于向全资子公司——大连启明海通信息技术有 28 2008 年 10 月 27 日 2008-028 限公司增资的公告 29 2008 年 11 月 27 日 关于用流动资金归还募集资金的公告 2008-029 30 2008 年 11 月 27 日 关于证券职务代表辞职的公告 2008-030 31 2008 年 11 月 29 日 第二届董事会 2008 年第七次临时会议决议公告 2008-031 32 2008 年 11 月 29 日 关于召开 2008 年第四次临时股东大会的通知 2008-032 33 2008 年 11 月 29 日 第二届监事会 2008 年第二次临时会议决议公告 2008-033 关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资 34 2008 年 11 月 29 日 2008-034 金的公告 关于全资子公司大连启明海通信息技术股份有限 35 2008 年 12 月 2 日 2008-035 公司完成工商变更登记的公告 36 2008 年 12 月 12 日 关于 2008 年度业绩预告的修正公告 2008-036 37 2008 年 12 月 16 日 2008 年第四次临时股东大会决议公告 2008-037 38 2008 年 12 月 16 日 关于变更为提供公司审计服务会计师事务所的公告 2008-038 39 2008 年 12 月 24 日 对媒体有关报道事项的澄清公告 2008-039 40 2008 年 12 月 26 日 关于完成工商变更及备案登记手续的公告 2008-040 - 64 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 第八节 监事会报告 在报告期内，公司第二届监事会一如既往遵照《公司法》、《公司章程》及 《监事会议事规则》等有关规定，认真履行监督职责，积极维护公司、股东和员 工的利益。报告期内，监事会具体工作情况如下： 一、监事会会议情况 报告期内监事会共召开五次会议，会议内容如下： （一）公司于 2008 年 1 月 25 日召开了第二届监事会第一次会议，会议审议 通过如下议案： 1、《监事会 2007 年度工作报告的议案》； 2、《关于聘请 2008 年度审计机构的议案》； 3、《关于 2008 年财务预算的议案》； 4、 《关于 2008 年预计发生 300 万元以上关联交易提交股东大会审议的议案》； 5、《关于 2007 年度利润分配预案的议案》。 （二）公司于 2008 年 5 月 30 日召开了第二届监事会第二次会议，会议审议 通过如下议案： 1、《关于使用超额募集资金补充流动资金的议案》； 2、《关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》 3、《关于用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》； 4、《关于签订募集资金三方监管协议的议案》； 5、《关于募集资金使用计划的议案》。 （三）公司于 2008 年 8 月 19 日召开了第二届监事会 2008 年第一次临时会 议，会议审议通过《关于 2008 年半年度报告全文及摘要的议案》。 （四）公司于 2008 年 10 月 24 日召开了第二届监事会第三次会议，会议审 议通过如下议案： 1、《关于全文及正文的议案》； 2、《关于的议案》。 （五）公司于 2008 年 11 月 28 日召开了第二届监事会 2008 年第二次临时会 议，会议审议通过如下议案： - 65 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 1、《再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》； 2、《变更会计师事务所的议案》。 二、监事会关于对 2008 年度有关事项的意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会成员列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根 据有关法律、法规及公司章程的规定，对董事会、股东大会的召开程序、决议事 项、决议程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理人员执行公 司职务的情况及公司内部控制制度等进行了监督。 监事会认为，公司董事会能严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》 及其他法律、法规规范运作，认真执行股东大会的各项决议，决策程序科学、合 法，公司本着审慎经营的态度，建立和完善了各项内部控制制度，公司董事、经 理人员等高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律、法规、公司章程或 损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司财务制度及财务状况进行了检查和审核，认为公司 财务管理、内部制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成 果良好，财务报告真实、客观地反映了公司 2008 年度的财务状况和经营成果。 3、监事会对公司 2008 年度发生的关联交易进行了监督，认为公司发生的关 联交易决策程序合法，交易价格合理，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 4、监事会对公司募集资金实际投入情况的意见 本年度，公司本着对投资者高度负责的态度，积极推进项目建设。公司募集 资金使用合理，实际投入项目和承诺投入项目一致，没有损害股东及公司的利益。 5、中天运会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，审计报告真实、 客观、准确地反应了公司的财务状况。 - 66 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司不存在破产重整相关事项。 三、报告期内公司不存在持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、 保险公司、信托公司和期货公司等金融企业的情况。 四、报告期内，公司未发生且无以前期间发生但持续到报告期的收购及出售资 产或企业合并事项。 五、报告期内公司无股权激励计划事项。 六、报告期内发生的重大关联交易事项。 （一）与日常经营相关的关联交易 单位： （人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例 额的比例 中国第一汽车集团公司 11,345.41 10.46% 0.00 0.00% 一汽解放汽车有限公司 4,942.50 4.56% 0.00 0.00% 一汽—大众汽车有限公司 2,094.65 1.93% 0.00 0.00% 一汽轿车股份有限公司 1,992.60 1.84% 0.00 0.00% 天津一汽丰田汽车有限公司 1,473.24 1.36% 0.00 0.00% 天津一汽夏利汽车股份有限公司 639.35 0.59% 0.00 0.00% 四川一汽丰田汽车有限公司 454.43 0.42% 0.00 0.00% 一汽财务有限公司 400.12 0.37% 0.00 0.00% 一汽进出口公司 387.89 0.36% 0.00 0.00% 一汽铸造有限公司 245.92 0.23% 0.00 0.00% 机械工业第九设计研究院 208.46 0.19% 60.00 100.00% 长春一汽国际物流中心 174.09 0.16% 0.00 0.00% 一汽红塔云南汽车制造有限公司 154.82 0.14% 0.00 0.00% 一汽吉林汽车有限公司 122.45 0.11% 0.00 0.00% 长春一汽四环汽车股份有限公司 89.48 0.08% 0.00 0.00% - 67 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 长春一汽通信科技有限公司 79.75 0.07% 0.00 0.00% 一汽专用汽车有限公司 49.99 0.05% 0.00 0.00% 一汽客车有限公司 44.14 0.04% 0.00 0.00% 一汽实业总公司 33.07 0.03% 0.00 0.00% 一汽巴勒特锻造(长春)有限公司 26.35 0.02% 0.00 0.00% 长春一汽嘉信热处理电镀科技有限公司 25.78 0.02% 0.00 0.00% 长春一汽轻型车厂 20.24 0.02% 0.00 0.00% 长春一汽综合利用有限公司 12.30 0.01% 0.00 0.00% 长春一汽装备技术开发制造有限公司 11.90 0.01% 0.00 0.00% 长春一汽建设监理有限责任公司 5.94 0.01% 0.00 0.00% 一汽模具制造有限公司 5.74 0.01% 0.00 0.00% 长春一汽工艺装备有限公司 5.56 0.01% 0.00 0.00% 长春一汽蓝迪自动化工程有限公司 5.43 0.01% 0.00 0.00% 长春一汽建设工业有限公司 5.03 0.00% 0.00 0.00% 长春一汽联合压铸有限公司 3.64 0.00% 0.00 0.00% 一汽光洋转向装置有限公司 0.08 0.00% 0.00 0.00% 合计 25,060.35 23.10% 60.00 100.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易 金额 25,060.35 万元, 机械工业第九设计研究院为本公司提供服务金额为 60 万 元。 （二）其他重大关联方交易事项 （1）本公司于 2008 年与中国第一汽车集团公司就生产经营租用中国第一汽 车集团公司的房产一事签订《房屋租赁协议》，该房产建筑面积 2,698.99 平方 米，租赁期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，租金合计 250,000.00 元。 （2）本公司生产经营用电由中国第一汽车集团公司按长春市统一供应价格 提供。其中：用电费 2008 年为 146.41 万元。 （3）本公司在关联方一汽财务有限公司有存款业务，2008 年 12 月 31 日存 款余额为 51,778.40 元，利息收入 2008 年为 3,479.07 元。 （4）本公司在中国第一汽车集团公司结算中心有经营性结算业务，2008 年 12 月 31 日余额为 1,157,638.75 元，利息收入 2008 年度为 11,809.82 元。结算 期利息比照银行同期存款利率计算。 （5）本公司与一汽轿车股份有限公司、长春第一汽车服务贸易有限公司等 签订设备租赁协议，将原值为 5,679,755.01 元的电子计算机及电子产品出租给 该等公司。2008 年租金收入为 1,059,289.28 元。 - 68 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 （6）本公司向一汽吉林汽车有限公司购置车辆原值 5,679,755.01 元。 （三）非经营性关联债权债务往来 报告期内，公司未发生与控股股东及其子公司之间的非经营性的债权债务往 来。 七、独立董事对公司报告期内对外担保、与关联方资金往来情况的专项说明和 独立意见 公司独立董事刘大有先生、张屹山先生、安亚人先生于2009年3月6日发表独 立意见： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《证监会、银监会关于规范上市公司 对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）、《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》及《公司章程》的有关规定，作为启明信息技术股份有限公 司（以下简称“公司”）独立董事，本着对公司、全体股东和投资者负责的态度， 秉持实事求是的原则，对公司报告期内对外担保情况及关联方占用资金的情况进 行了认真的调查和核查，发表专项说明及独立意见如下： 1、报告期内，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及 公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况； 2、报告期内，公司无任何形式的对外担保，也不存在以前年度发生并累计 至2008年12月31日的对外担保、违规对外担保等情况； 3、公司与关联方的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违规 占用公司资金的情况。 八、重大合同及履行情况 （一）在报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承 包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二） 报告期内公司无对外担保情况。 （三） 报告期内，公司没有发生或延续到报告期的重大委托他人进行现金 - 69 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 资产管理的事项。 （四）其他重大合同 截止2008年12月31日，公司已归还全部银行借款，除此以外公司无需披露的 其他重大合同。 九、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无 重大资产重组时所作承诺 无 无 公司控股股东中国一汽承诺：所持本公司股份自公 司股票上市之日起三十六个月内不转让或者委托 他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购 其持有的股份；净月建投及黄金河先生承诺其持有 股东在报 的本公司股份自公司股票上市之日起十二个月内 告期内严 发行时所作承诺 不转让；程传海先生承诺所持股份在本公司股票上 格遵守上 市之日起十二个月内及离职后半年内不转让，且在 述承诺。 任职期内每年转让的股份不 超过其所持股份的 25%，并且在卖出后六个月内不再行买入本公司股 份，买入后六个月内不再行卖出本公司股份。 其他对公司中小股东所作承诺 无 无 报告期内，上述承诺均正常履行，无违反承诺的情况存在。 十、解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 经董事会审计委员会提议，公司2008年第四次临时股东大会审议通过了《关 于变更会计师事务所的议案》，决定解除与中准会计师事务所有限公司的聘任关 系、聘请中天运会计师事务所有限公司为2008年度审计机构。本年度公司需支付 的审计费用为25万元，目前尚未支付。 十一、报告期内公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 十二、公司其他重要事项 报告期内，公司无需披露的其他重要事项。 - 70 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 第十节 财务报告 本公司 2008 年度财务报告已经中天运会计师事务所审计并出具了标准无保 留意见的审计报告。本财务报告于 2009 年 3 月 6 日经公司第二届董事会第四次 会议批准报出。 一、审计报告 二、财务会计报表 三、财务报表附注 - 71 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 审 计 报 告 中天运〔2009〕审字第 01002 号 启明信息技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的启明信息技术股份有限公司（以下简称启明信息）财务报 表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2008 年度的利润 表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现 金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是启明信息管理层的责任。这种责任 包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3） 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，启明信息财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重 大方面公允反映了启明信息 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营 成果和现金流量。 中天运会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李春波 中国· 北京 二○○九年三月六日 中国注册会计师：马雪丽 - 72 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 - 73 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 - 74 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 - 75 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 - 76 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 - 77 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 - 78 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 - 79 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 启明信息技术股份有限公司 二 OO 八年度财务报表附注 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 一、公司基本情况 （一）公司概况 公司名称：启明信息技术股份有限公司(以下简称“本公司”) 注册地址：长春市净月经济开发区福祉大路1016号 登记机关：吉林省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：220000000032316 法定代表人：徐建一 注册资本：人民币壹亿贰仟柒佰壹拾贰万元 （二）历史沿革 本公司前身为长春一汽启明信息技术有限公司，是由中国第一汽车集团公司组建的全 资子公司（国有独资），于2000年10月25日成立，注册资本5,488万元，2002年7月8日，变 更为5,209万元。 2003年12月26日长春一汽启明信息技术有限公司吸收长春净月潭建设投资集团有限 公司作为新股东，长春净月潭建设投资集团有限公司出资1,700万元，其中1,360万元计入 变更后的注册资本，其余部分计入资本公积。此次股权变更完成后，长春一汽启明信息技 术有限公司的注册资本增加至6,569万元，其中中国第一汽车集团公司出资比例为79.30%、 长春净月潭建设投资集团有限公司出资比例为20.70%。 2004年1月16日，长春净月潭建设投资集团有限公司以700万元人民币的价格将其所持 长春一汽启明信息技术有限公司8.54%股权转让给自然人程传海，同时长春一汽启明信息 技术有限公司吸收自然人股东黄金河、吴建会、谢春雨、赵孝国、白玉民、苏俐、任明以 货币资金出资1,386万元，其中1,108.80万元计入变更后的注册资本，其余部分计入资本 公积。此次股权变更及增资完成后，长春一汽启明信息技术有限公司的注册资本增至 7,677.80万元。 - 80 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 根据2004年3月10日吉林省人民政府股份有限公司审批文件[2004]1号“关于同意设立 长春一汽启明信息技术股份有限公司的批复”，长春一汽启明信息技术有限公司以2004年2 月29日的净资产95,124,078.77元整体改制变更设立股份有限公司。2004年4月19日由吉林 省工商行政管理局颁发了企业法人营业执照。 长春一汽启明信息技术股份有限公司于2006年7月17日召开2006年第二次临时股东大 会，会议表决并通过了《关于申请长春一汽启明信息技术股份有限公司名称变更为启明信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 的 议 案 》， 2006 年 7 月 27 日 吉 林 省 工 商 行 政 管 理 局 颁 发 了 2200001009518号企业法人营业执照，企业名称变更为启明信息技术股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]511号文核准，本公司向社会公开发行人 民币普通股（A股）3,200万股，发行后股本总额增至12,712万股。2008年5月9日本公司在 深圳证券交易所挂牌上市，证券简称“启明信息” ，股票代码“002232” 。 2008年6月25日吉林省工商行政管理局颁发了企业法人营业执照，公司类型变更为上 市股份有限公司，注册资本变更为壹亿贰仟柒佰壹拾贰万元。 （三）行业性质及主要产品 本公司属软件开发行业，主要产品为ERP（企业资源计划系统） 、CPDM（协同产品开发 管理系统）、CAE（计算机辅助工程系统）、FFM（集团财务管理系统）、TDS（全面营销管理 系统） 、HRM（人力资源管理系统）、OA（办公信息管理系统）、MES（制造执行系统） 、帅通 系列车载信息系统、帅风系列汽车电子控制系统等。 （四）经营范围 本公司主要经营业务：计算机软件、硬件、办公自动化设备、机电一体化产品及汽车电子产品的设 计、开发、制造、批发、零售；技术咨询、培训、服务；系统集成工程、网络综合布线工程、电气安装 ；技防设施设计、施工、维修、进出口贸易（需专项审批除外）、设备租赁、教学 （凭资质证书经营） 仪器和实验室设备的销售。 （五）公司的基本组织架构 本公司按照《公司法》要求及公司实际情况设立组织机构，主要包括股东大会（公司 的权力机构）、董事会（股东大会的执行机构）、监事会（公司的内部监督机构）、经营管 理机构（包括总经理、副总经理，负责公司的日常经营管理工作） 。组织架构如下图所示： - 81 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企 业会计准则》 （以下简称“新会计准则” ）的规定编制财务报表。 本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公 司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。 三、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法的说明 （一）会计期间 采用公历制，以每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 （二）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （三）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 以权责发生制为记账基础。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本法，对于采 用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并 - 82 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 可靠计量为基础。 （四）编制现金流量表时现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期） 、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 （五）外币业务核算方法 本公司外币交易折算成人民币的方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公 布的当日外汇牌价的中间价）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币 兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为人民币金额。 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始 确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则 第17号—借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的 汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其 记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后 记账本位币金额与原记账本位币金额差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入 当期损益。 （六）外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项 目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额， 在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的 外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按 处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （七）金融工具的确认和计量 1、金融资产的分类 本公司根据持有资产的目的、业务性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时分 为： - 83 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 （2）持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。 （3）应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 （4）可供出售金融资产。 2、金融负债的分类 本公司根据业务性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时分为： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （2）其他金融负债。 3、金融工具的确认 本公司成为金融工具合同的一方时，将符合金融资产或金融负债的定义的项目确认为 金融资产或负债。 4、金融工具的计量方法 （1）初始计量 初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金 融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （2）金融资产后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产：按照公允 价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。 ②持有至到期投资和应收款项：采用实际利率法，按摊余成本计量。 （3）金融资产相关利得或损失的处理 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动形成的利得或损 失，除与套期保值有关外，其计入当期损益。 ②可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，直接计 入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 ③持有至到期投资和应收款项，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失， 计入当期损益，但该金融资产被指定为套期项目的除外。 - 84 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 （4）金融负债后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除 将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 ②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 ③没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，且不属于金融负债 的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： A．按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额； B．初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额 后的余额。 ④除以上情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。 （5）金融负债相关利得或损失的处理 ①按照公允价值进行后续计量的金融负债，其公允价值变动形成的利得或损失计入当 期损益。 ②以摊余成本或成本计量的金融负债，在摊销、终止确认时产生的利得或损失计入当 期损益。 5、金融资产转移的确认 （1）本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，终止确认 该金融资产。 （2）本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的金融资产转移，不终 止确认该金融资产。 （3）本公司既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险： ①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 ②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确定有关负债。 6、金融资产转移的计量方法 （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移 的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 - 85 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 （2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确 认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值。 ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照 金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 （3）本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应到继续 确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 （4）本公司既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险，且未放弃对该 金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确定有 关负债。 7、主要金融资产或金融负债的公允价值确定方法 公允价值是在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金 额。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司以活跃市场中的交易报价确定金融资产 或负债的公允价值，金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值。 8、主要金融资产减值测试方法 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的 金融资产的账面价值进行检查，有以下客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准 备： （1）发行方或债务人发生严重财务困难。 （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。 （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。 （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组。 （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。 （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的 数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减 少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业 - 86 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等。 （7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益 工具投资人可能无法收回投资成本。 （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 （9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 9、主要金融资产减值准备计提方法 （1）以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计 未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益。 （2）以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原 确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不 计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （3）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，应当将该权益工具 投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折 现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 （八）应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1、坏账的确认标准： 对确实无法收回的应收款项经批准后确认为坏账，其确认标准如下： （1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； （2）因债务人逾期未能履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 2、坏账损失的核算方法： 采用备抵法核算。坏账发生时，冲销已提取的坏账准备。 3、坏账准备的确认标准： 根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信 息合理估计。除有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回的可能性不大外，下列各 种情况不能全额计提坏账准备： （1）当年发生的应收款项； （2）计划对应收款项进行重组； - 87 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 （3）与关联方发生的应收款项； （4）其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项。 本公司期末对应收款项采用单项认定法进行减值测试的主要情形包括但不限于：应收 票据、应收股利、应收利息、特殊性质的其他应收款项（如职工借备用金、保证金）。 4、坏账准备的计提方法： 在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项和单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减 值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对单项金额不重大的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干 组合，根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备计 提比例一般为： 账 龄 计提比例 6个月以内（含6个月，下同） 0.00% 7—12月 5.00% 1—2年 10.00% 2—3年 30.00% 3—4年 50.00% 4年以上 100.00% （九）存货的核算方法 1、存货分类： 本公司存货主要包括在产品、库存商品。 2、存货取得和发出的计价方法： 存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按先进先出法计价。 3、存货的盘存制度为永续盘存制。 4、存货跌价准备的确认标准及计提方法： 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材 料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额。 - 88 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、 资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现 净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低 于成本的，该材料按照可变现净值计量。 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。本公司按照单个 存货项目计提存货跌价准备。 本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消 失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入 当期损益。 （十）长期股权投资的核算方法 1、长期股权投资的分类和对被投资单位具有共同控制、重大影响的确定依据。 （1）长期股权投资分为:对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营 企业长期股权投资、对被投资单位不具有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称其他股权投资） 。 （2）对被投资单位具有共同控制的确定依据：A、任何一个合营方均不能单独控制合 营企业的生产经营活动；B、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；C、 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行 管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。对被投资 单位具有重大影响的确定依据：A、本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上 但低于50%的表决权股份；B、本公司在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表； C、参与被投资单位的政策制定过程；D、与被投资单位之间发生重要交易；E、向被投资 单位派出管理人员；F、向被投资单位提供关键技术资料。 2、长期股权投资的初始计量 （1）本公司对同一控制下企业合并形成的长期股权投资。按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与 支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及本公司发行股份的面值总额之 间差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司对非同一控制下企 业合并形成的长期股权投资，在购买日，以取得股权付出的资产、发生或承担的负债、发 行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和作为长期 股权投资的初始投资成本。长期股权投资成本大于子公司可辨认净资产公允价值份额的差 - 89 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 额，作为商誉。长期股权投资成本小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，在对长 期股权投资成本、子公司可辨认净资产公允价值份额复核后，长期股权投资成本仍小于子 公司可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （2）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要的支出，但实际 支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 （3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 （4）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成 本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 （5）以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换 入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始 投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换 不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 （6）以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资 成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 3、长期股权投资的后续计量 本公司对子公司的长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时 按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。 对合营企业长期股权投资、联营企业长期股权投资采用权益法核算。 资产负债表日，若子公司、合营企业、联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其 可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期 股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现 金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计 提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 4、长期股权投资的收益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资计价。追加或收回投资调整长期股权投 资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益， 仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过 上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 - 90 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的 份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或 现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损 益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法 核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权 益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （十一）投资性房地产的核算方法 1、投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已 出租的建筑物。 2、投资性房地产的计量模式 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价 款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造 该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照固定资产和 无形资产的规定，对投资性房地产进行计量、计提折旧或摊销。存在减值迹象的，估计其 可收回金额。投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值 减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投 资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失确认后，减值投资性房地产的折旧或者摊销 费用在未来期间作相应调整，以使该投资性房地产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后 的投资性房地产账面价值（扣除预计净残值） 。 投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。 （十二）固定资产的核算方法 1、固定资产标准： 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。 2、固定资产的计价方法： 固定资产按取得时的实际成本计价。对购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的 - 91 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 价款与购买价款的现值之间的差额，除按照借款费用有关规定予以资本化的以外，在信用 期间内计入当期损益。 3、固定资产分类及折旧计提方法： 本公司除传导设备采用双倍余额递减法计提折旧外，其他固定资产均采用直线法计提 折旧，预计净残值率5%，固定资产预计使用年限及年折旧率列表如下： 固定资产类别 估计使用年限 年折旧率（%） 折旧方法 房屋及建筑物 35 2.71 直线法 传导设备 10 20.00 双倍余额递减法 运输设备 5 19.00 直线法 管理用具 5 19.00 直线法 电子计算机 4 23.75 直线法 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的净值扣除减值准备后的账面净额和剩 余折旧年限，计提各期折旧。 4、本公司每年年度终了，对固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 如果固定资产的使用寿命预计数、净残值预计数与原先估计数存有差异，或者与固定资产 有关的经济利益的预期实现方式发生重大改变，对固定资产使用寿命、预计净残值和折旧 方法进行相应的调整或改变。 5、固定资产的后续支出。与固定资产有关的更新改造等后续支出，满足固定资产确 认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不满足固定资产确认 条件的固定资产修理费用等，计入当期损益。 （十三）在建工程的核算方法 1、在建工程按建造该项固定资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2、结转固定资产的标准和时点。在建工程达到预定可使用状态之日起，按工程实际 成本转入固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，按估计价值确定其成 本暂估转入固定资产，并计提折旧。待办理竣工决算后再根据实际成本调整原暂估价值， 但不调整已计提的折旧额。 （十四）无形资产的核算方法 1、无形资产计价 无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资 产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定： - 92 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 （1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上 具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买 价款的现值之间的差额，除按照借款费用予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 （2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或 协议约定价值不公允的除外。 （3）自行开发的无形资产 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。本公司内部研 究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。本公司内部研究开发项目开发阶段 的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发 生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。 （4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本， 分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务 重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》、《企业会计准则第20号——企业合并》 的有关规定确定。 2、无形资产摊销方法 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计 该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本 公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，采用直线法摊 销。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产， 还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每 - 93 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 期期末应对该无形资产的使用寿命进行复核，如复核后仍为不确定的，则在每个会计期间 进行减值测试。 （十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出， 按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。 （十六）资产减值的核算方法 1、本公司会计期末对资产负债表项目长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在 建工程、无形资产、商誉的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计 其可收回金额。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转 回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产的预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。 2、当有迹象表明一项资产发生减值的，本公司一般以单项资产为基础估计其可收回 金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。在确定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或 者资产组的现金流入为依据。同时，考虑本公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续 使用或者处置的决策方式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。 3、本公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日 起分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。资 产组或者资产组组合进行减值测试可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认为减值损 失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组 或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项 资产的账面价值。 （十七）借款费用的核算方法 1、借款费用资本化的确认原则： 当同时满足以下三个条件时，公司为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、 折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产成本： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 - 94 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 其他的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 发生的，应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。如 果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。 因安排其他借款而发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。 2、借款费用资本化期间： 本公司为购建固定资产所借入的专门借款，其所发生的借款费用，在所购建的固定资 产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的借款费用，于发生 当期确认为费用。 如果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理： （1）如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建重新开始； （2）如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序，则借款费用 继续资本化。 3、借款费用资本化金额的计算方法： （1）专门借款利息费用的资本化金额 公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并在资本化期间内， 将其计入符合资本化条件的资产成本。 专门借款指为购建或者生产某项符合资本化条件的资产而专门借入的款项。 （2）一般借款利息费用的资本化金额 公司在借款费用资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借 款应予资本化的利息金额应当按照下列公式计算： 一般借款利息费用资 累计资产支出超过专门借款部分的资产 所占用一般借款的 ＝ × 本化金额 支出加权平均数 资本化率 所占用一般借款的资 ＝ 所占用一般借款加权平均利率 本化率 ＝ 所占用一般借款当期实际发生的利息之和 - 95 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 所占用一般借款本金加权平均数 所占用一般借款本金 所占用每笔一 每笔一般借款在当期所占用的天数 加权平均数 ＝ ∑ 〔 般借款本金 × 当期天数 〕 （3）借款辅助费用的资本化 借款辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态之前，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在 所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后，在发生时 根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （十八）预计负债的确认方法 1、如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果 所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果 所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确 定。 3、如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补 偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债 账面价值。 （十九）租赁的确认方法 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 符合下列一项或数项标准的，本公司认定为融资租赁： 1、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 2、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 3、即使资产的所有权不转让，但是，租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 - 96 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 4、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值。 5、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用。本公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁 项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。本公司在 计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为 折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。本公司无法取得出租人的租赁内含 利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁 期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期 届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计 提折旧。 对于经营租赁的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法（若存在其他更为系统 合理的方法，详细披露）确认为当期损益。承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 （二十）非货币性资产交换的确认方法 本公司非货币性资产交换同时满足下列条件的，以公允价值和应支付的相关税费作为 换入资产的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益：该项交换具有商业 实质；换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量。换入资产和换出资产公允价值均 能够可靠计量的，以换出资产的公允价值作为确定换入资产成本的基础，但有确凿证据表 明换入资产的公允价值更加可靠的除外。 未同时满足上述条件的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入资产的成本，不确认损益。 本公司在按照公允价值和应支付的相关税费作为换入资产成本的情况下，发生补价 的，分别下列情况处理：支付补价的，换入资产成本与换出资产账面价值加支付的补价、 应支付的相关税费之和的差额，计入当期损益。收到补价的，换入资产成本加收到的补价 之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和的差额，计入当期损益。 - 97 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 本公司在按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产成本的情况下， 发生补价的，分别下列情况处理：支付补价的，以换出资产的账面价值，加上支付的补价 和应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益。收到补价的，以换出资产的账 面价值，减去收到的补价并加上应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益。 （二十一）债务重组的确认方法 1、债务人的会计处理 以现金清偿债务的，债务人将重组债务的账面价值与实际支付现金之间的差额，计入 当期损益。以非现金资产清偿债务的，债务人将重组债务的账面价值与转让的非现金资产 公允价值之间的差额，计入当期损益。转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差 额，计入当期损益。将债务转为资本的，债务人将债权人放弃债权而享有股份的面值总额 确认为股本（或者实收资本），股份的公允价值总额与股本（或者实收资本）之间的差额 确认为资本公积。重组债务的账面价值与股份的公允价值总额之间的差额，计入当期损益。 修改其他债务条件的，债务人将修改其他债务条件后债务的公允价值作为重组后债务 的入账价值。重组债务的账面价值与重组后债务的入账价值之间的差额，计入当期损益。 债务重组以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件等方 式的组合进行的，债务人依次以支付的现金、转让的非现金资产公允价值、债权人享有股 份的公允价值冲减重组债务的账面价值，再按照修改其他债务条件的规定处理。 修改后的债务条款如涉及或有应付金额，且该或有应付金额符合或有事项中有关预计 负债确认条件的，债务人将该或有应付金额确认为预计负债。重组债务的账面价值，与重 组后债务的入账价值和预计负债金额之和的差额，计入当期损益。 2、债权人的会计处理 以现金清偿债务的，债权人将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额，计入当 期损益。债权人已对债权计提减值准备的，先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲 减的部分，计入当期损益。以非现金资产清偿债务的，债权人对受让的非现金资产按其公 允价值入账，重组债权的账面余额与受让的非现金资产的公允价值之间的差额，比照现金 清偿债务的规定处理。将债务转为资本的，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人 的投资，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，比照现金清偿债务的规定处 理。 修改其他债务条件的，债权人将修改其他债务条件后的债权的公允价值作为重组后债 权的账面价值，重组债权的账面余额与重组后债权的账面价值之间的差额，比照现金清偿 - 98 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 债务的规定处理。债务重组采用以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、 修改其他债务条件等方式的组合进行的，债权人依次以收到的现金、接受的非现金资产公 允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，再按照修改其他债务条件 的规定处理。 修改后的债务条款中涉及或有应收金额的，债权人不确认或有应收金额，不得将其计 入重组后债权的账面价值。 （二十二）政府补助的确认方法 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府 补助，分别下列情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用或损失 的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关 递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十三）业务分部的确认方法 本公司以业务分部、地区分部作为主要报告形式。 业务分部，是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分。 该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部，是指本公司内可区分的、 能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其 他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。 （二十四）股份支付的确认方法 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公 允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日， 以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取 得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工 - 99 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的 负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承 担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定 业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对 可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务 计入成本或费用和相应的负债。在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公 允价值与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。本公司在相 关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入 当期损益。 （二十五）收入的确认方法 1、销售商品 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： （1）本公司己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品 实施有效控制。 （3）收入的金额能够可靠计量。 （4）相关经济利益很可能流入本公司。 （5）相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。 2、提供劳务 （1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为 合同或协议总金额。 （2）如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠 估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （3）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按已经发 生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳 务成本预计只能部分地得到补偿,应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经 发生的劳务成本结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能得到补偿,则不确认收入, 并将已经发生的劳务成本确认为当期费用。 3、让渡资产使用权 - 100 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方 法计算确定，并应同时满足以下条件： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司。 （2）收入的金额能够可靠地计量。 本公司收入确认的具体方法： （1）汽车电子：按照合同约定以产品交付购货方、安装调试结束并经对方验收合格 后确认收入。 （2）管理软件：在开发工作完成工作量达到合同所约定的条件并经对方验收合格后 确认收入，跨年度开发合同按约定的分阶段工作量完成情况并经对方阶段性验收合格后确 认收入。 （3）系统集成：按照合同约定以产品交付购货方并经对方验收合格后确认收入。 （4）数据中心：按照合同规定的标准、质量提供服务并经对方验收合格后确认收入。 （二十六）合并财务报表的编制方法 1、合并范围的确定原则 本公司将全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表的合并范围以控制 为基础加以确定。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明本公司能够控 制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有 证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。 本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下条件之一的，视为本公司能够 控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是， 有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 2、合并程序 本公司合并财务报表系以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料， 对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第33号—合 并财务报表》的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销 - 101 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。 如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期 间调整子公司财务报表。 （二十七）递延所得税费用的会计处理方法 1、递延所得税资产的确认 （1）本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产 或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易或事项不属于企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 （2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时 满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵 扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 2、递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递 延所得税负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异， 同时满足下列条件的： ①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3、所得税费用计量 （1）资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税 法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得 - 102 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税 率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在 所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影 响数计入变更当期的所得税费用。 （2）资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资 产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 四、本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 （一）本报告期会计政策变更 本公司2008年度未发生需要说明的会计政策变更事项。 （二）本报告期会计估计变更 本公司2008年度未发生需要说明的会计估计变更事项。 （三）前期重大会计差错更正 本公司2008年度未发生需要说明的重大会计差错事项。 五、税项 本公司及下属子公司主要应纳税税种及法定税率列示如下： （一）增值税 本公司、大连启明海通信息技术有限公司（以下简称“启明海通公司”）和长春启明 车载电子有限公司（以下简称“车载电子公司”）均为增值税一般纳税人，增值税应纳税 额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额，增值税的销项税率为17%。 吉林省启明软件园企业孵化有限公司（以下简称“孵化公司”）为增值税小规模纳税 人，按其计税销售收入的4%计缴增值税。 天津启明通海信息技术有限公司（以下简称“启明通海公司”）为增值税小规模纳税 人，按其计税销售收入的6%计缴增值税。 根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关 税收政策问题的通知》 （财税(2000)25号）规定，自2000年6月24日起至2010年底以前，对 增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对 - 103 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 （二）营业税 本公司营业税按技术服务收入的5%、安装收入的3%计缴，技术开发收入免征营业税 启明海通公司营业税按技术服务收入的5%计缴、技术开发收入免征营业税。 车载电子公司营业税按技术服务收入的5%计缴、技术开发收入免征营业税。 孵化公司营业税按技术服务收入的5%、安装收入的3%计缴。 启明通海公司营业税按技术服务收入的5%计缴、技术开发收入免征营业税。 （三）城市维护建设税、教育费附加 本公司、车载电子公司、孵化公司、启明通海公司城市维护建设税按应缴纳流转税额 的7%计缴；教育费附加按应缴纳流转税额的3%计缴。 启明海通公司城市维护建设税按应缴纳流转税额的7%计缴；教育费附加按应缴纳流转 税额的4%计缴。 （四）企业所得税 根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关 税收政策问题的通知》 （财税(2000)25号）规定，对我国境内新办软件生产企业经认定后， 自开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得 税。对国家规划布局内的重点软件生产企业，如当年未享受免税优惠的，减按10％的税率 征收企业所得税。 本公司2001年7月5日经吉林省信息产业厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局认 定为软件企业。本公司已取得主管税务机关批准，自2002年1月1日至2003年12月31日免征 企业所得税。本公司2004年2月6日经国家发展和改革委员会、信息产业部、商务部、国家 税务总局发改高技[2004]208号《关于发布2003年度国家规划布局内重点软件企业名单的 通知》认定为国家规划布局内重点软件企业。根据吉林省国家税务局吉国税发340号《吉 林省国家税务局关于一汽启明信息技术股份有限公司减免税问题的批复》，自2004年起享 受国家规划布局内重点软件生产企业当年未享受免税优惠的减按10%的税率交纳企业所得 税。根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》, 对国家规划布局内的重点软件生产企业,如当年未享受免税优惠的,减按10%的税率征收企 业所得税。 经大连市信息产业局审核，启明海通公司符合《鼓励软件产业和集成电路产业发展的 若干政策》和《软件企业认定标准及管理办法》 （试行）的相关规定，PDM产品数据管理软 - 104 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 件V2.0符合《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《软件产品管理办法》的 相关规定，并分别颁发了《软件企业认定证书》和《软件产品登记证书》。根据前述财税 (2000)25号文的规定，启明海通公司2006年、2007年度免交企业所得税。2008年度、2009 年度、2010年度减半交企业所得税。 经吉林省信息产业厅审核，车载电子公司符合《鼓励软件产业和集成电路产业发展的 若干政策》和《软件企业认定标准及管理办法》（试行）的相关规定，颁发了《软件企业 认定证书》和《软件产品登记证书》。根据前述财税(2000)25号文的规定，车载电子公司 自开始获利年度起，2008年、2009年免征企业所得税，2010年、2011年、2012年减半征收 企业所得税。 孵化公司、启明通海公司按25%计缴企业所得税。 六、合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。 公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有 关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内 部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内 部债权债务进行抵销。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 （一）子公司情况 本公司 本公司合计 是否 子公司类 业务 子公司名称 注册资本 经营范围 合计持 享有的表决 合并 型 性质 股比例 权比例 报表 计算机软硬件及其辅助设备开 发、技术咨询、技术服务、销 大连启明海 软件 售；计算机网络系统设计、综 通信息技术 有限责任 15,000,000.00 100% 100% 是 开发 合布线；办公自动化设备、机 有限公司 电产品、汽车电子产品的设计、 开发、销售。 - 105 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 汽车电子产品、机电一体化产 品、计算机软件、硬件及办公 自动化设备的设计、开发、制 长春启明车 软件 造、批发、零售；技术咨询、 载电子有限 有限责任 6,000,000.00 100% 100% 是 开发 培训、服务；系统集成工程、 公司 网络综合布线工程、电器安装 （凭资质证书经营） ；技防设施 设计、施工、维修。 汽车电子及软件孵化(不含生 产、加工)；汽车电子及软件产 吉林省启明 品技术研发、服务、咨询；汽 软件园企业 软件 有限责任 1,000,000.00 车电子及软件产品的销售和售 45% 66.67% 是 孵化有限公 开发 后服务（法律、法规禁止的不 司 得经营；应经专项审批的项目 未获批准之前不得经营） 。 计算机软、硬件、办公自动化 设备、机电一体化产品、汽车 电子产品的设计、开发、批发、 零售；技术咨询、培训、服务； 系统集成工程；网络综合布线 天津通海信 软件 工程；电气安装工程；技术防 息技术有限 有限责任 5,000,000.00 100% 100% 是 开发 范设施设计、施工、维修；自 公司 营和代理货物进出口、技术进 出口（国家法律、法规禁止经 营的除外） ；设备租赁。国家有 专营、专项规定的按专营专项 规定办理。 （二）本期发生增减变动子公司情况 根据2008年10月24日召开的第二届董事会第三次会议决议，同意以自有资金向全资子 公司-大连启明海通信息技术有限公司增资1000万元，大连启明海通信息技术有限公司于 2008年11月27日在大连市工商行政管理局完成企业法人营业执照变更登记手续，大连启明 海通信息技术有限公司变更后注册资本由500万元人民币变更为1,500万元人民币，实收资 本由原来的500万元人民币变更为1,500万元人民币。 根据2008年6月18日召开的2008年第三次临时股东大会决议及2008年5月30日召开的 第二届董事会第二次会议决议，同意成立天津启明通海信息技术有限公司，注册资本500 万元人民币；该公司已于2008年7月15日领取了企业法人营业执照，于本期纳入合并报表。 （三）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下持股比例的子公司及其纳入合并 范围的原因 本公司于2007年8月23日与吉林省中小企业技术服务中心共同出资设立孵化公司，其 - 106 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 中，本公司出资占被投资单位注册资本的比例为45%。由于孵化公司董事会成员（共3人） 中有2人为公司派出，在董事会中占多数表决权，故本公司能够通过董事会对该公司实施 控制，本期将其纳入财务报表合并范围。 （四）本期合并报表范围的变更情况 报告期内新纳入合并范围公司情况 子公司名称 合计持股比例 购买日净资产 期末净资产 成立日至期末净利润 备注 天津启明通海信息技术有限公司 100% 4,613,269.33 -386,730.67 （五）少数股东权益和少数股东损益 项 目 年初金额 期末金额 少数股东权益 549,873.88 377,271.96 少数股东损益 -126.12 -172,601.92 七、合并财务报表主要项目注释 （一）货币资金 期末数 年初数 项 目 原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额 库存现金 人民币 18,648.38 7,295.97 18,648.38 7,295.97 美元 小计 18,648.38 7,295.97 18,648.38 7,295.97 银行存款 人民币 162,537,684.69 162,537,684.69 71,296,079.13 71,296,079.13 美元 585,145.71 6.8346 3,999,236.87 7.3046 1,027,880.80 140,718.15 小计 166,536,921.56 72,323,959.93 其他货币资金 人民币 小计 合 计 166,555,569.94 72,331,255.90 1、货币资金期末数比年初数增加 94,224,314.04 元，增加比例为 130.27％，增加原 因主要为：本公司本期向社会公开发行股票 32,000,000 股，扣除发行费用后实际募集资 - 107 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 金净额 282,100,000.00 元,募投资金尚未完全使用。 2、本公司不存在抵押、冻结等对变现有限制或有存放在境外、或有潜在回收风险的 资金。 （二）应收票据 种 类 期末数 年初数 银行承兑汇票 42,061,420.00 2,462,820.00 商业承兑汇票 合 计 42,061,420.00 2,462,820.00 1、期末余额中应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位票据金额为 31,940,000.00 元。 期末数 期初数 单位名称 账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额 中国第一汽车集团公司 31,940,000.00 合计 31,940,000.00 2、期末应收关联方票据为 37,049,280.00 元，占应收票据期末余额的 88.08％。详 见本附注九（二）第 5 项。 3、应收票据期末数比年初数增加 39,598,600.00 元，增加比例为 1,607.86％，增加 原因主要为以应收票据方式结算的业务有所增加. 截至期末上述票据尚未到期。 （三）应收账款 1、应收账款构成 期末数 年初数 账 龄 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 备比例% 比例% 备比例% 0-6月 78,908,148.41 75.20 45,557,157.5 71.23 2 7-12月（含1年） 4,860,363.16 4.63 243,018.16 4.66 2,493,094.32 3.90 124,654.72 5.39 1年至2年（含2年） 8,879,868.34 8.46 887,986.83 17.04 14,594,377.6 22.82 1,459,437.76 63.16 1 2年至3年（含3年） 11,521,499.29 10.98 3,456,449.79 66.35 334,668.00 0.52 100,400.40 4.34 3-4年 283,580.00 0.27 141,790.00 2.72 704,896.00 1.10 352,448.00 15.25 4年以上 480,866.00 0.46 480,866.00 9.23 274,000.00 0.43 274,000.00 11.86 合 计 104,934,325.20 100.00 5,210,110.78 100.00 63,958,193.4 100.00 2,310,940.88 100.00 5 2、按单项金额重大与否分类 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 - 108 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 计提比 计提比 金额 比例% 金额 金额 比例% 金额 例% 例% 1、单项金额 重大的应收 81,979,583.94 78.12 3,750,376.27 4.57 50,770,365.49 79.38 1,373,666.03 2.71 款项 2、单项金额 非重大但按 信用风险特 征组合后该 组合的风险 较大 3、其他不重 22,954,741.26 21.88 1,459,734.51 6.36 13,187,827.96 20.62 937,274.85 7.11 大的款项 合 计 104,934,325.20 100.00 5,210,110.78 4.97 63,958,193.45 100.00 2,310,940.88 3.61 本公司将期末应收账款单项金额在 100 万元以上的确认为单项金额重大的应收账款， 其形成原因系由于本公司确认收入后与客户货款结算期有一定的时间差所造成。对上述应 收账款本公司已按制定的会计政策所确认的账龄情况计提了相应的坏账准备。 3、应收账款坏账准备的变动如下： 本期减少额 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 2007 年 532,247.23 1,778,693.65 2,310,940.88 2008 年 2,310,940.88 2,899,169.9 5,210,110.78 4、期末余额中应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款为 5,556,250.60 元。 期末数 期初数 单位名称 账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额 中国第一汽车集团公司 5,556,250.60 165,374.28 9,117,437.96 78,655.85 合计 5,556,250.60 165,374.28 9,117,437.96 78,655.85 5、期末应收关联方账款为 26,510,397.58 元，占应收账款期末余额的 25.26％。详 见本附注九（二）第 5 项。 - 109 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 6、期末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占应收账款总额的比例% 长春赛德购物中心有限公司 客户 22,000,000.00 6 个月 20.97 一汽解放汽车有限公司 控股股东控制的法人 9,329,968.99 6 个月 8.89 长春市公安局 客户 6,023,629.99 2-3 年 5.74 中国第一汽车集团公司 控股股东 5,556,250.60 6 个月 5.29 沈阳同方多媒体科技有限公司 客户 4,932,358.02 6 个月 4.70 合 计 47,842,207.60 45.59 7、应收账款期末数比年初数增加 40,976,131.75 元，增加比例为 64.07%，原因为由 于本公司确认收入后与客户货款结算期有一定的时间差所造成。对上述应收账款本公司已 按制定的会计政策计提了相应的坏账准备。 （四）预付款项 1、账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 1 年以内（含 1 年） 23,755,428.88 92.97 16,875,554.72 96.98 1 年至 2 年（含 2 年） 1,496,130.29 5.86 375,400.00 2.16 2 年至 3 年（含 3 年） 149,190.00 0.58 150,506.00 0.86 3 年以上 150,506.00 0.59 合 计 25,551,255.17 100.00 17,401,460.72 100.00 2、期末金额较大的预付款项 期末数 年初数 前五名欠款单位合计及比例 金额 比例% 金额 比例% 10,399,402.76 40.70 10,335,993.65 59.40 预付账款主要单位： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 深圳市航盛移动视讯有限公司 供应商 5,355,000.00 1 年以内 集成款 长春隆克集团有限公司 供应商 1,806,375.40 1 年以内 材料款 吉林省鑫泰网络科技有限公司 供应商 1,110,288.00 1 年以内 材料款 哈尔滨华光科技发展有限公司 供应商 1,089,300.00 1 年以内 材料款 航天信息股份有限公司 供应商 1,038,439.36 1 年以内 材料款 合计 10,399,402.76 3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 - 110 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 4、期末预付关联方账款为 20,000.00 元，占预付账款期末余额的 0.08％。详见本附 注九（二）第 5 项。 5、预付款项期末数比年初数增加 8,149,794.45 元，增加比例为 46.83％，主要原因 本公司本期预付的材料款，尚未进行结算。 （五）其他应收款 1、其他应收款构成 期末数 年初数 账 龄 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 备比例% 比例% 备比例% 6个月以内 957,892.99 82.50 1,664,400.00 70.90 7-12 个月 1-2 年 467,199.30 19.90 2-3 年 167,199.30 14.40 180,000.00 7.67 3-4 年 4-5 年 36,000.00 1.53 5 年以上 36,000.00 3.10 合 计 1,161,092.29 100.00 2,347,599.30 100.00 2、按单项金额重大与否分类 期末数 年初数 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 备比例% 比例% 备比例% 1、单项金额重大 的应收款项 2、单项金额非重 大但按信用风险 特征组合后该组 合的风险较大 3、其他不重大的 1,161,092.29 100.00 2,347,599.30 100.00 款项 合 计 1,161,092.29 100.00 2,347,599.30 100.00 - 111 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他应收款期末余额主要为押金及备用金，本公司确信未来可以收回全部款项， 不会发生损失，故不计提坏账准备。 4、期末其他应收款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、期末无其他应收关联方款项。 6、 期末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 占其他应收款总额的比例% 叶鸣 职工 备用金 194,381.00 6 个月 16.74 锻炼 职工 备用金 120,000.00 6 个月 10.34 延边州政府采购中心 客户 抵押金 103,750.00 2-3 年 8.94 李文顺 职工 备用金 64,150.00 6 个月 5.52 长春市绿园区法院 客户 抵押金 55,299.30 2-3 年 4.76 合计 537,580.30 46.30 7、其他应收款期末数比年初数减少1,186,507.01元，减少比例为50.54％，主要因为 职工备用金余额大量降低。 （六）存货及存货跌价准备 期末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 在产品 30,770,298.08 14,948,612.27 库存商品 15,257,638.88 8,250,110.12 合 计 46,027,936.96 23,198,722.39 存货期末数比年初数增加22,829,214.57元，增加比例为98.41％，增加原因为：①库 存商品2008年期末余额比2007年期末余额增加了7,007,528.76元，原因为尚未对外销售； ②在产品2008年期末余额比2007年期末余额增加了15,821,685.81元，主要是黑龙江未成 年管教所系统集成项目、富奥江森系统集成项目及新ERP软件开发尚未完工,致使在产品期 末余额较年初余额有大幅增长。 （七）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 45,453,221.81 8,144,261.16 53,597,482.97 传导设备 6,676,710.00 5,209,150.60 11,885,860.60 运输设备 12,914,328.18 12,133,939.74 25,048,267.92 - 112 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 管理用具 852,745.16 1,486,053.00 45,500.00 2,293,298.16 电子计算机 35,715,239.74 6,750,759.92 1,314,453.00 41,151,546.66 合 计 101,612,244.89 33,724,164.42 1,359,953.00 133,976,456.31 本期由在建工程转入固定资产原价为8,144,261.16元。 2、累计折旧 类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 514,075.95 1,325,254.11 1,839,330.06 传导设备 5,527,381.00 657,219.29 6,184,600.29 运输设备 3,092,537.81 4,038,829.09 7,131,366.90 管理用具 528,297.18 183,122.14 43,225.00 668,194.32 电子计算机 20,630,083.31 6,356,394.96 1,241,575.56 25,744,902.71 合 计 30,292,375.25 12,560,819.59 1,284,800.56 41,568,394.28 3、固定资产账面价值 类 别 年初余额 期末余额 房屋建筑物 44,939,145.86 51,758,152.91 传导设备 1,149,329.00 5,701,260.31 运输设备 9,821,790.37 17,916,901.02 管理用具 324,447.98 1,625,103.84 电子计算机 15,085,156.43 15,406,643.95 合 计 71,319,869.64 92,408,062.03 4、期末通过经营租赁租出固定资产 项 目 账面原价 累计折旧 减值准备 账面价值 电子计算机及电子设备 5,679,755.01 1,930,044.95 3,749,710.06 合计 5,679,755.01 1,930,044.95 3,749,710.06 截至 2008 年 12 月 31 日止，将上述电子计算机及电子设备租赁给关联方（其中：全 年租金收入为 1,059,289.28 元） ，详见关联方交易附注九（二）第 4 项(5)。 5、固定资产减值准备 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司固定资产无账面价值高于可收回金额的情况，故 未计提固定资产减值准备。 6、期末未办妥产权证书的固定资产 项 目 账面原价 累计折旧 账面价值 未办妥产权证书的原因 - 113 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 厂房 53,597,482.97 1,839,330.06 51,758,152.91 相关验收工作尚未结束,产权证正在办理中 （八）在建工程 期末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 交易平台网络系统中心 2,533,029.80 2,533,029.80 车载信息系统网络中心 4,263,476.20 4,263,476.20 大连办公用房 12,096,782.20 12,096,782.20 合 计 18,893,288.20 18,893,288.20 1、在建工程项目变动情况 本期减少 工程 工程投入 工程项目 年初 资金 预算数 本期增加 转入固定 其他 期末数 进度 占预算比 名称 数 来源 资产 减少 （%） 例（%） 交易平 台 网络 4,900,000.00 2,533,029.80 2,533,029.80 51.69 募投 51.69 系统中 心 车载信 息系统 8,300,000.00 4,263,476.20 4,263,476.20 51.37 募投 51.37 网络中 心 启明软 件园工 8,144,261.16 8,144,261.16 自筹 程 大连 办 13,000,000.00 12,096,782.20 12,096,782.20 93.05 自筹 93.05 公用房 合 计 27,037,549.36 8,144,261.16 18,893,288.20 2、在建工程期末数比年初数增加18,893,288.20元，增加原因为：本公司新增网络中 心系统车载信息系统及大连启明海通信息技术有限公司新购建办公用房尚未达到预定可 使用状态。 （九）无形资产 1、原始价值 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原价合计 61,295,036.96 44,612,400.00 105,907,436.96 土地使用权 33,236,028.00 33,236,028.00 - 114 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 ERP平台 2,800,000.00 2,800,000.00 技术开发软件 77,220.00 77,220.00 ORACLE软件 1,772,779.00 1,772,779.00 汽车网上交易平台系统软件 4,040,000.00 4,040,000.00 LOUSHANG平台软件 1,091,600.00 1,091,600.00 安全车载网关 3,600,000.00 3,600,000.00 其他系统软件 5,590,800.00 5,590,800.00 系统管理软件 3,760,000.00 3,760,000.00 汽车电子 5,326,609.96 5,326,609.96 IPV6开发工具 2,569,200.00 2,569,200.00 Q3开发工具 4,760,000.00 4,760,000.00 交易平台开发工具 8,918,400.00 8,918,400.00 CATIA系统(Q3) 200,000.00 200,000.00 系统软件 1,535,200.00 1,535,200.00 系统软件 1,535,200.00 1,535,200.00 系统软件 1,535,200.00 1,535,200.00 网站建设系统－交易平台 604,000.00 604,000.00 系统软件 1,535,200.00 1,535,200.00 地图开发平台 2,780,000.00 2,780,000.00 软件测试平台 5,980,000.00 5,980,000.00 软件测试－性能分析工具 5,200,000.00 5,200,000.00 软件测试－线程跟踪分析工具 4,800,000.00 4,800,000.00 吉林省中小企业信息网站开发 2,620,000.00 2,620,000.00 车载软件系统开发 40,000.00 40,000.00 2、累计摊销 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 1,980,833.59 668,560.00 2,649,393.59 ERP平台 583,335.69 280,000.00 863,335.69 技术开发软件 15,444.00 7,722.00 23,166.00 ORACLE软件 310,236.30 177,277.88 487,514.18 汽车网上交易平台系统软件 538,666.67 404,000.00 942,666.67 LOUSHANG平台软件 118,256.67 109,160.00 227,416.67 安全车载网关 390,000.00 360,000.00 750,000.00 其他系统软件 605,670.00 559,080.00 1,164,750.00 - 115 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 系统管理软件 313,333.33 376,000.00 689,333.33 汽车电子 177,553.67 532,661.00 710,214.67 IPV6开发工具 85,640.00 85,640.00 Q3开发工具 277,666.67 277,666.67 交易平台开发工具 520,240.00 520,240.00 CATIA系统(Q3) 10,000.00 10,000.00 系统软件 25,586.67 25,586.67 系统软件 25,586.67 25,586.67 系统软件 25,586.67 25,586.67 网站建设系统－交易平台 5,033.33 5,033.33 系统软件 12,793.33 12,793.33 地图开发平台 23,166.67 23,166.67 软件测试平台 49,833.33 49,833.33 软件测试－性能分析工具 43,333.33 43,333.33 软件测试－线程跟踪分析工具 40,000.00 40,000.00 吉林省中小企业信息网站开发 196,500.00 196,500.00 车台软件系统开发 333.33 333.33 合 计 5,033,329.92 4,815,760.88 9,849,090.80 3、账面价值 项 目 年初数 期末数 土地使用权 31,255,194.41 30,586,634.41 ERP平台 2,216,664.31 1,936,664.31 技术开发软件 61,776.00 54,054.00 ORACLE软件 1,462,542.70 1,285,264.82 汽车网上交易平台系统软件 3,501,333.33 3,097,333.33 LOUSHANG平台软件 973,343.33 864,183.33 安全车载网关 3,210,000.00 2,850,000.00 其他系统软件 4,985,130.00 4,426,050.00 系统管理软件 3,446,666.67 3,070,666.67 汽车电子 5,149,056.29 4,616,395.29 IPV6开发工具 2,483,560.00 Q3开发工具 4,482,333.33 交易平台开发工具 8,398,160.00 CATIA系统(Q3) 190,000.00 - 116 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 系统软件 1,509,613.33 系统软件 1,509,613.33 系统软件 1,509,613.33 网站建设系统－交易平台 598,966.67 系统软件 1,522,406.67 地图开发平台 2,756,833.33 软件测试平台 5,930,166.67 软件测试－性能分析工具 5,156,666.67 软件测试－线程跟踪分析工具 4,760,000.00 吉林省中小企业信息网站开发 2,423,500.00 车载软件系统开发 39,666.67 合 计 56,261,707.04 96,058,346.16 4、无形资产期末数比年初数增加 39,796,639.12 元，增加比例为 70.73％，增加原 因为：本期为支持募投项目的开发所购入的无形资产。 5、截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况， 故未计提无形资产减值准备。 （十）开发支出 本期转出数 类 别 年初数 本期增加 期末数 计入当期损益金 确认为无形资产金 汽车交易平台软件项目 2,842,264.23 8,829,291.81 额 额 11,671,556.04 启明Q3 管理软件项目 15,429,290.95 15,429,290.95 车载卫星定位及导航系 1,430,176.59 1,430,176.59 统研发与应用 合 计 2,842,264.23 25,688,759.35 28,531,023.58 开发支出期末数比年初数增加25,688,759.35元，增加比例为903.81％，增加原因为： 本期新增Q3和交易平台二个募投项目已到开发阶段，符合资本化条件。 （十一）递延所得税资产和递延所得税负债 1、已确认的递延所得税资产 项 目 期末数 年初数 资产减值准备 532,762.99 199,466.69 合 计 532,762.99 199,466.69 - 117 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 (1)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额。 项目 暂时性差异金额 资产减值准备 5,210,110.78 合计 5,210,110.78 2、已确认的递延所得税负债 项 目 期末数 年初数 开发支出 933,303.96 合 计 933,303.96 （十二）资产减值准备 本期减少额 项 目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 1、坏账准备 2,310,940.88 2,899,169.90 5,210,110.78 2、存货跌价准备 3、可供出售金融资产减值准备 4、持有至到期投资减值准备 5、长期股权投资减值准备 6、投资性房地产减值准备 7、固定资产减值准备 8、工程物资减值准备 9、在建工程减值准备 10、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 11、油气资产减值准备 12、无形资产减值准备 13、商誉减值准备 14、其他 合 计 2,310,940.88 2,899,169.90 5,210,110.78 （十三）短期借款 借款类别 期末数 年初数 信用借款 30,000,000.00 合 计 30,000,000.00 （十四）应付票据 - 118 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 种 类 期末数 年初数 银行承兑汇票 34,473,706.81 1,990,000.00 合 计 34,473,706.81 1,990,000.00 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东票据金额。 2、期末余额中无欠关联方票据金额。 3、应付票据期末数比年初数增加 32,483,706.81 元，增加比例为 1,632.34％，原因 为用应付票据支付货款的业务增加，票据尚未到期承兑。 （十五）应付账款 项目 期末数 年初数 38,997,960.78 29,148,154.25 合 计 38,997,960.78 29,148,154.25 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、期末余额中欠关联方款项为 1,364,355.11 元，占期末应付账款总金额的 3.50%。 详见本附注九（二）第 5 项。 3、账龄超过一年的大额应付账款： 单位名称 金 额 未偿还原因 备 注 吉林省东合工贸有限公司 187,715.00 尚未结算 4、应付账款期末数比年初数增加 9,849,806.53元，增加比例为33.79％，增加原因 为伴随公司营销规模的加大，公司本期采购业务增加，应付账款同比增长。 （十六）预收账款 项 目 期末数 年初数 8,985,624.46 4,732,138.88 合 计 8,985,624.46 4,732,138.88 1、期末余额中预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项87,524.67 元。 单位名称 期末数 年初数 中国第一汽车集团公司 87,524,67 20,242.27 合 计 87,524,67 20,242.27 2、期末余额中预收关联方款项为3,062,500.61元，占预收账款期末余额34.08%。详 见本附注九（二）第5项。 - 119 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 3、账龄超过一年的大额预收账款 客户名称 金 额 未结转原因 备 注 松原市会计核算中心 176,000.00 工程项目尚未完工 4、预收账款期末数比年初数增加4,253,485.58元，增加比例为89.89％，增加原因为 本期新增客户，预收货款项目尚未验收。 （十七）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬 项 目 年初数 本期增加 本期支付 期末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 47,757,901.68 47,757,901.68 二、职工福利费 9,385,380.00 9,385,380.00 三、社会保险费 17,354,077.20 17,354,077.20 其中：1．医疗保险费 4,456,533.72 4,456,533.72 2．养老保险费 11,382,282.23 11,382,282.23 3．年金缴费 4．失业保险费 888,495.34 888,495.34 5．工伤保险费 405,070.22 405,070.22 6．生育保险费 221,695.69 221,695.69 四、住房公积金 120.00 10,329,229.59 10,329,349.59 五、工会经费和职工教育经费 1,664,573.80 2,697,937.34 2,262,041.08 2,100,470.06 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 八、其他 其中：以现金结算的股份支付 合 计 1,664,693.80 87,524,525.81 87,088,749.55 2,100,470.06 （十八）应交税费 税费项目 期末数 年初数 计缴标准 增值税 -858,841.71 -934,209.48 17% 营业税 2,400,001.20 982,615.65 5%、3% 企业所得税 -1,075,339.60 115,922.57 10%、12.5%、25% 城市维护建设税 168,000.10 68,783.10 7% 房产税 48,781.22 0.00 个人所得税 469,823.81 475,375.06 - 120 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 教育费附加 72,133.24 29,634.47 4% 印花税 169,070.26 29,348.28 合 计 1,393,628.52 767,469.65 （十九）其他应付款 项 目 期末数 年初数 654,854.86 158,680.56 合 计 654,854.86 158,680.56 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、期末余额中无欠关联方款项。 3、金额较大的其他应付款 单位名称 金 额 性质或内容 备 注 长春市人民政府 200,000.00 政府拨付拟上市和上市企业个人奖励 长春市科学技术局机关 130,000.00 长春市科学技术进步奖 4、其他应付款期末数与年初数增加496,174.30元，增加比例为312.69％，原因为收 到的政府拨付拟上市和上市企业补助及科学技术进步奖尚未支付。 （二十）长期借款 借款类别 期末数 年初数 信用借款 55,000,000.00 合计 55,000,000.00 贷款单位 借款起日 借款终日 期末数 年初数 交通银行长春分行 2006.11.21 2009.11.17 10,000,000.00 交通银行长春分行 2006.12.21 2009.12.18 10,000,000.00 交通银行长春分行 2007.02.05 2010.02.04 10,000,000.00 交通银行长春分行 2007.07.19 2020.07.18 15,000,000.00 交通银行长春分行 2007.06.27 2010.06.26 10,000,000.00 合 计 55,000,000.00 （二十一）其他非流动负债 项 目 期末数 年初数 政府补助 21,663,973.41 21,850,000.00 合 计 21,663,973.41 21,850,000.00 - 121 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 （二十二）股本 1、本公司已注册发行及实收股本如下： 期末数 年初数 股数 金额 股数 金额 A 股 （每股面值人民币 1 元） 127,120,000 127,120,000.00 95,120,000 95,120,000.00 B 股 （每股面值人民币 1 元） 合 计 127,120,000 127,120,000.00 95,120,000 95,120,000.00 2、本期本公司股本变动金额如下： 年初数 本期变动增（+）减（－） 期末数 项 目 发行 金额 比例％ 其他 小计 金额 比例％ 新股 1．有限售条件股份 (1). 国家持股 (2). 国有法人持股 74,440,000.00 78.26 74,440,000.00 58.56 (3). 其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 20,680,000.00 21.74 20,680,000.00 16.27 (4). 外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 95,120,000.00 100.00 95,120,000.00 74.83 2．无限售条件流通股份 (1). 人民币普通股 32,000,000.00 32,000,000.0 32,000,000.00 25.17 (2). 境内上市的外资股 0 (3). 境外上市的外资股 (4). 其他 无限售条件流通股份合计 32,000,000.0 32,000,000.00 32,000,000.00 25.17 0 合 计 95,120,000.00 100.00 32,000,000.00 32,000,000.0 127,120,000.00 100.00 0 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]511号文件核准，本公司向社会公开发行 - 122 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 人民币普通股（A股）3,200万股，每股面值1元，增加股本3,200万元，上述资金到位情况 已由中准会计师事务所有限公司出具的中准验字[2008]第2010号验资报告予以确认。 （二十三）资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 1.资本溢价（股本溢价） （1）投资者投入的资本 4,078.77 250,100,000.00 250,104,078.77 （2）同一控制下企业合并的影响 小计 4,078.77 250,100,000.00 250,104,078.77 2.其他资本公积 （1）被投资单位除净损益外所有者权益其他 （2）可供出售金融资产公允价值变动产生的 变动 （3）拨款转入 2,370,000.00 16,400,000.00 18,770,000.00 利得或损失 小计 2,370,000.00 16,400,000.00 18,770,000.00 合 计 2,374,078.77 266,500,000.00 268,874,078.77 1、资本公积期末数比年初数增加266,500,000.00元，增加比例为11,225.41％，增加 原因为：本公司本期首次公开发行股票形成的股本溢价250,100,000.00元；政府资本性投 入项目：汽车交易与服务综合信息平台示范工程项目 15,000,000元、特色园区项目 800,000.00元、GPS重点新产品600,000.00元验收完毕转入资本公积。 （二十四）盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 16,598,446.19 5,043,285.59 21,641,731.78 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合 计 16,598,446.19 5,043,285.59 21,641,731.78 （二十五）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 上年年末余额 49,125,578.54 加：会计政策变更 前期差错更正 - 123 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 本年年初余额 49,125,578.54 加： 本期归属于母公司的净利润 66,163,377.38 减：提取法定盈余公积 5,043,285.59 10% 提取任意盈余公积 提取储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖福基金 应付普通股股利 19,024,000.00 0.2 元/每股 转作股本的普通股股利 加：其他转入 加：盈余公积弥补亏损 本期期末余额 91,221,670.33 根据本公司2008年2月13日召开的2007年度股东大会决议，审议通过了〈启明信息技 术股份有限公司2007年度利润分配预案的议案〉，以每10股2.00元（含税）向全体股东分 配现金股利19,024,000.00元。 （二十六）营业收入及营业成本 本期发生额 上期发生额 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 1,085,066,494.17 929,208,093.24 789,340,082.37 671,675,029.53 其他业务 1,217,708.84 631,319.52 合 计 1,085,066,494.17 929,208,093.24 790,557,791.21 672,306,349.05 1、按产品类别 本期发生额 上期发生额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 汽车电子 68,481,218.14 51,034,606.70 44,829,413.08 37,420,757.10 管理软件 194,070,233.91 92,816,165.39 136,731,274.74 62,626,685.52 系统集成 795,276,125.20 768,245,474.35 590,427,435.43 560,733,849.44 数据中心 27,238,916.92 17,111,846.80 18,569,667.96 11,525,056.99 合 计 1,085,066,494.17 929,208,093.24 790,557,791.21 672,306,349.05 2、 按业务地区 本期发生额 上期发生额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 - 124 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 华北 325,270,417.40 244,624,165.75 206,842,996.01 156,428,135.72 东北 698,780,847.31 635,686,506.83 552,088,389.86 487,740,366.98 中南 56,108,520.08 44,772,438.35 30,502,117.08 27,059,010.88 西南 4,906,709.38 4,124,982.31 其他 1,124,288.26 1,078,835.47 合 计 1,085,066,494.17 929,208,093.24 790,557,791.21 672,306,349.05 3、公司向前五名客户的主营业务收入情况 客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例 同方股份有限公司 220,325,222.22 20.31 沈阳同方多媒体科技有限公司 124,913,404.54 11.51 中国第一汽车集团公司 113,454,084.91 10.46 中国电子物资华北公司 68,045,720.64 6.27 许继集团有限公司 29,160,257.71 2.69 合 计 555,898,690.02 51.23 4、营业收入本期发生额比上期发生额增加294,508,702.96 元，增加比例为37.25％， 增加原因为：公司业务扩展，汽车电子、管理软件及系统集成业务较上年同期大幅增加。 （二十七）营业税金及附加 项 目 计税标准 本期发生额 上期发生额 营业税 4,698,632.54 3,394,993.19 城建税 527,699.29 557,012.39 教育费附加 255,228.02 279,766.74 合 计 5,481,559.85 4,231,772.32 （二十八）管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 各项费用 78,409,673.93 66,787,280.51 其中：研发费用 26,531,218.47 22,816,568.50 合 计 78,409,673.93 66,787,280.51 管理费用本期发生额比上期发生额增加11,622,393.42元，增加比例为17.40％，增加 原因为：本期研发费用和职工薪酬较上期有较大增加。 （二十九）资产减值损失 - 125 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本期发生额 上期发生额 1．坏账损失 2,899,169.90 1,778,693.65 2．存货跌价损失 3．可供出售金融资产减值损失 4．持有至到期投资减值损失 5．长期股权投资减值损失 6．投资性房地产减值损失 7．固定资产减值损失 8．工程物资减值损失 9．在建工程减值损失 10．生产性生物资产减值损失 11．油气资产减值损失 12．无形资产减值损失 13．商誉减值损失 14．其他 合 计 2,899,169.90 1,778,693.65 （三十）营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 1．非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 2．非货币性资产交换利得 3．债务重组利得 4．接受捐赠利得 5．政府补助 5,497,026.59 10,200,000.00 6．盘盈利得 7．增值税返还收入 5,009,573.18 4,947,710.46 8．其他 100.00 79,744.41 合 计 10,506,699.77 15,227,454.87 政府补助确认营业外收入明细： 2008年根据省科技厅吉科财字[2005]78号文件规定，本公司收到吉林省科技发展计划 项目-车载信息系统研制开发专项基金600,000.00元，根据《企业会计准则第16号——政 府补助》的规定,本期将上述补助资金确认为营业外收入。 - 126 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 2008年根据省科技厅长科发[2004]年145号文件规定，本公司收到吉林省科技发展计 划项目基于J2EE标准体系的离散型制造业ERP软件开发专项资金350,000.00元，根据《企 业会计准则第16号——政府补助》的规定,本期将上述补助资金确认为营业外收入。 2007年根据信息产业部下达的《关于下达2007年电子信息产业发展基金第一批项目计 划的通知》，本公司的车载信息系统的研发与应用项目获得了1,000,000.00元拨款，并于 2008年已经验收通过,根据《企业会计准则第16号——政府补助》的规定,将上述补助资金 1,000,000.00元确认为营业外收入。 根据省科技厅下达的关于下达2006年科技三项费用项目计划的通知》，本公司的ECU 项目(汽车工程中心)项目获得了100,000.00元拨款，根据《企业会计准则第16号——政府 补助》的规定,将上述补助资金100,000.00元确认为营业外收入。 2005年根据市科技局下达的《关于下达2005年度长春市科技计划第二批项目的通知》，本 公 司 的 ECU 项 目 ( 汽 车 发 动 机 EGR/VNT 系 统 电 控 驱 动 器 的 优 化 及 产 业 化 ) 项 目 获 得 了 70,000.00元拨款，根据《企业会计准则第16号——政府补助》的规定,将上述补助资金 70,000.00元确认为营业外收入。 2006年根据省科技厅的《关于下达2006年度第二批应用技术研究与开发资金指标的通 知》，本公司的自主导航（组建省汽车电子工程技术研究中心）项目获得了200,000.00元 拨款，根据《企业会计准则第16号——政府补助》的规定,将上述补助资金200,000.00元 确认为营业外收入。 2007年根据信息产业部的《关于下达2007年企业技术改造和结构调整专项资金计划— —企业技术创新工程项目的通知》，本公司的汽车行业共享信息技术支持服务平台项目获 得了200,000.00元拨款，根据《企业会计准则第16号——政府补助》的规定,将上述补助 资金200,000.00元确认为营业外收入。 2008年根据吉林省财政厅的《关于拨付2008年企业技术改造和结构调整专项资金（创 新）的通知》 ，本公司的企业技术改造和结构调整专项资金项目获得了200,000.00元拨款， 根据《企业会计准则第16号——政府补助》的规定,将上述补助资金200,000.00元确认为 营业外收入。 2008年根据科技部的《长春市财政局关于下达2008年第一批科技型中小企业技术创新 - 127 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 基金预算（拨款）的通知》，本公司的科技型中小企业技术创新基金——基于Internet与 GIS销售管理信息系统项目获得了240,000.00元拨款，根据《企业会计准则第16号——政 府补助》的规定,将上述补助资金240,000.00元确认为营业外收入。 2008年根据吉林省财政厅的《关于拨付2008年企业技术改造和结构调整专项资金（技 改部分）的通知》，本公司的企业技术改造和结构调整专项资金项目获得了800,000.00元 拨款，根据《企业会计准则第16号——政府补助》的规定,将上述补助资金800,000.00元 确认为营业外收入。 根据市科技局的《关于下达2005年度长春市科技计划第二批项目的通知》，本公司的 ECU项目(汽车发动机EGR/VNT系统电控驱动器的优化及产业化)项目获得了30,000.00元拨 款，根据《企业会计准则第16号——政府补助》的规定,将上述补助资金30,000.00元确认 为营业外收入。 根据大连科技局的《关于下达2007年大连市科技型中小企业技术创新基金项目计划及 经费指标的通知》，本公司的电控发动机检测系统项目获得了200,000.00元拨款，根据《企 业会计准则第16号——政府补助》的规定,将上述补助资金200,000.00元确认为营业外收 入。 根据大连经委的《关于下达大连市2007年产业技术创新资金第二批项目拨款指标的通 知》，本公司的电控发动机检测系统及设备项目获得了500,000.00元拨款，根据《企业会 计准则第16号——政府补助》的规定,将上述补助资金500,000.00元确认为营业外收入。 根据大连高新技术产业园区管理委员会的《关于下达2007年度高新园区研发补贴专项 计划项目的通知》，本公司的电控发动机检测系统项目获得了500,000.00元拨款，根据《企 业会计准则第16号——政府补助》的规定,将上述补助资金500,000.00元确认为营业外收 入。 根据大连市信息产业局的《关于下达2008年度大连市软件产业发展专项第二批项目资 金计划的通知》，本公司的智能公交系统项目项目获得了200,000.00元拨款，根据《企业 会计准则第16号——政府补助》的规定,将上述补助资金200,000.00元确认为营业外收入。 根据吉林省财政厅吉财企指[2007]1079号文件《关于拨付2007年创业孵化基地省级专 项补助资金的通知》，本公司的中小企业信息网站开发项目获得5,000,000.00元拨款，根 - 128 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 据《企业会计准则第16号——政府补助》的规定,将上述补助资金307,026.59元确认为营 业外收入。 （三十一）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 1、非流动资产处置损失合计 75,152.44 1,093,336.39 其中：固定资产处置损失 75,152.44 1,093,336.39 无形资产处置损失 2、非货币性资产交换损失 3、债务重组损失 4、对外捐赠支出 268,350.00 55,890.00 其中：公益性捐赠支出 5、非常损失 6、盘亏损失 7、防洪基金 591,190.78 100,000.00 8、职工采暖费 2,116,759.24 1,505,985.00 9、滞纳金罚款支出 4,238.65 合 计 3,051,452.46 2,759,450.04 （三十二）所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,406,970.55 2,702,387.64 递延所得税费用 -591,273.63 761,578.43 合 计 815,696.92 3,463,966.07 （三十三）政府补助 政府补助的种类及项目 年初余额 本期发生额 本期结转 余额 1、收到的与资产相关的政府补助 汽车交易与服务综合信息平台示范工程项目 15,000,000.00 15,000,000.00 GPS 重点新产品 1,240,000.00 600,000.00 640,000.00 特色园区项目 800,000.00 800,000.00 小 计 16,240,000.00 800,000.00 16,400,000.00 640,000.00 2、收到的与收益相关的政府补助 - 129 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 吉林省科技发展计划项目-车载信息系统研制开发 1,000,000.00 600,000.00 400,000.00 (60 万元） 、一汽启明企业信息中心（40 万元） 车载信息系统的研发与应用 1,000,000.00 1,000,000.00 吉林省科技发展计划项目基于 J2EE 标准体系的离散 350,000.00 350,000.00 型制造业 ERP 软件开发 ECU 项目(汽车工程中心) 100,000.00 100,000.00 ECU 项目(汽车发动机 EGR/VNT 系统电控驱动器的优 70,000.00 70,000.00 化及产业化) 自主导航（组建省汽车电子工程技术研究中心） 300,000.00 300,000.00 汽车行业共享信息技术支持服务平台 100,000.00 100,000.00 面向汽车行业的信息化设计与制造系统开发 1,790,000.00 1,790,000.00 企业技术改造结构调整专项资金 200,000.00 200,000.00 电控发动机检测系统及设备 500,000.00 500,000.00 电控发动机检测系统 200,000.00 200,000.00 电控发动机检测系统 500,000.00 500,000.00 智能公交系统项目 200,000.00 200,000.00 智能公交系统项目 500,000.00 500,000.00 5,000,000.00 307,026.59 4,692,973.41 创业孵化基地工程 汽车网关及基于总线的车身电子控制系统产业化 2,200,000.00 2,200,000.00 专利支持费 1,000.00 1,000.00 工业园区发展专项 7,700,000.00 7,700,000.00 净月科技三项费--车辆排放监控管理平台 100,000.00 100,000.00 国家科技支撑计划 840,000.00 840,000.00 汽车 CAN 总线控制网关 600,000.00 600,000.00 中小企业发展专项资金 2,000,000.00 2,000,000.00 企业技术改造和结构调整专项资金 200,000.00 200,000.00 科技型中小企业技术创新基金——基于 Internet 与 240,000.00 240,000.00 GIS 销售管理信息系统 企业技术改造和结构调整专项资金 800,000.00 800,000.00 ECU 项目(汽车发动机 EGR/VNT 系统电控驱动器的优 30,000.00 30,000.00 化及产业化) 小 计 5,610,000.00 20,911,000.00 5,497,026.59 21,023,973.41 合 计 21,850,000.00 21,711,000.00 21,897,026.59 21,663,973.41 - 130 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 （三十四）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 政府补助 21,911,000.00 职工备用金 2,649,862.84 临时退回 1,589,279.77 其他 3,076,125.43 合 计 29,226,268.04 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 备用金 8,621,482.09 办公费、差旅费 9,316,564.81 技术开发费 8,480,523.27 运输费 1,100,999.20 动能厂房取暖 1,936,623.18 业务招待费 2,200,186.36 低值易耗品 1,345,389.10 广告、会议费、展览 1,241,444.00 中介费 2,039,560.00 其他 2,385,151.20 合 计 38,667,923.21 3、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上市费用 7,655,088.74 合 计 7,655,088.74 4、现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生数 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 65,990,775.46 46,840,763.77 加：资产减值准备 2,899,169.90 1,778,693.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,276,019.03 9,105,891.21 无形资产摊销 4,815,760.88 3,056,687.04 - 131 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 75,152.44 1,093,336.40 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） “－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 5,011,050.44 4,503,727.50 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -333,296.30 -171,725.53 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -933,303.96 933,303.96 存货的减少（增加以“－”号填列） -22,277,061.07 -11,911,682.21 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -57,434,394.33 -44,007,326.65 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 20,867,819.35 3,940,539.84 其 他 经营活动产生的现金流量净额 29,957,691.84 15,162,208.98 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 166,555,569.94 72,331,255.90 减：现金的年初余额 72,331,255.90 75,700,700.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 94,224,314.04 -3,369,445.04 5、现金和现金等价物的构成： 项 目 期末数 年初数 一、现金 166,555,569.94 72,331,255.90 其中：库存现金 18,648.38 7,295.97 可随时用于支付的银行存款 166,536,921.56 72,323,959.93 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 - 132 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 三、期末现金及现金等价物余额 166,555,569.94 72,331,255.90 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 八、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款构成 期末数 年初数 账 龄 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 备比例% 比例% 备比例% 0-6个月 63,887,793.93 72.32 44,853,757.72 70.92 7-12个月 3,293,441.66 3.73 164,672.08 3.21 2,493,094.32 3.94 124,654.72 5.39 1年至2年（含2年） 8,879,868.34 10.05 887,986.83 17.30 14,594,377.61 23.07 1,459,437.76 63.16 2年至3年（含3年） 11,521,499.29 13.04 3,456,449.79 67.36 334,668.00 0.53 100,400.40 4.34 3年至4年（含4年） 283,580.00 0.32 141,790.00 2.76 704,896.00 1.11 352,448.00 15.25 4年以上 480,866.00 0.54 480,866.00 9.37 274,000.00 0.43 274,000.00 11.86 合 计 88,347,049.22 100.00 5,131,764.70 100.00 63,254,793.65 100.00 2,310,940.88 100.00 2、按单项金额重大与否分类。 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 计提比 计提比 金额 比例% 金额 金额 比例% 金额 例% 例% 1、单项金额 重大的应收 65,670,084.86 74.33 3,701,210.02 5.64 50,769,165.49 80.26 1,373,666.03 2.71 款项 2、单项金额 非重大但按 信用风险特 征组合后该 组合的风险 较大 - 133 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他不重 22,676,964.36 25.67 1,430,554.68 6.31 12,485,628.16 19.74 937,274.85 7.51 大的款项 合 计 88,347,049.22 100.00 5,131,764.70 5.81 63,254,793.65 100.00 2,310,940.88 3.65 本公司将期末应收账款单项金额在 100 万元以上的确认为单项金额重大的应收账款， 其形成原因系由于本公司确认收入后与客户货款结算期有一定的时间差所造成。对上述应 收账款本公司已按制定的会计政策所确认的账龄情况计提了相应的坏账准备。 3、应收账款坏账准备的变动如下： 本期减少额 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 2007 年 532,247.23 1,778,693.65 2,310,940.88 2008 年 2,310,940.88 2,820,823.82 5,131,764.70 4、期末余额中应收持本公司 5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款为 3,400,050.60元。 期末数 期初数 单位名称 账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额 中国第一汽车集团公司 3,400,050.60 合 计 3,400,050.60 5、期末应收关联方账款为14,294,460.03元，占应收账款期末余额的16.18%。 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例% 长春第一汽车服务贸易有限公司 控股股东控制的法人 6,851.50 0.01 长春陆捷物流有限公司 控股股东控制的法人 343,280.00 0.39 长春一汽非标设备技术开发有限公司 控股股东控制的法人 52,800.00 0.06 长春一汽建设工业有限公司 控股股东控制的法人 1,690.00 0.00 长春一汽联合压铸有限公司 控股股东控制的法人 11,000.00 0.01 长春一汽实业总公司 控股股东控制的法人 70,310.00 0.08 长春一汽四环汽车股份有限公司 控股股东控制的法人 103,171.00 0.12 长春一汽通信科技有限公司 控股股东控制的法人 630,000.00 0.71 机械工业第九设计研究院 控股股东控制的法人 202,585.60 0.23 天津一汽丰田汽车有限公司 控股股东控制的法人 1,554,883.00 1.76 天津一汽夏利汽车股份有限公司 控股股东控制的法人 34,200.01 0.04 一汽巴勒特锻造(长春)有限公司 控股股东控制的法人 4,543.00 0.01 - 134 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 一汽—大众汽车有限公司 控股股东控制的法人 43,199.89 0.05 一汽红塔云南汽车制造有限公司 控股股东控制的法人 649,234.00 0.73 一汽吉林汽车有限公司 控股股东控制的法人 592,605.84 0.67 一汽轿车股份有限公司 控股股东控制的法人 3,110,909.00 3.52 一汽解放汽车有限公司 控股股东控制的法人 3,073,846.59 3.48 一汽进出口公司 控股股东控制的法人 409,300.00 0.46 中国第一汽车集团公司 控股股东 3,400,050.60 3.85 合 计 14,294,460.03 16.18 6、期末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占应收账款总额的比例% 长春赛德购物中心有限公司 销售商 22,000,000.00 1 年以内 24.90 长春市公安局 销售商 6,023,629.99 2-3 年 6.82 沈阳同方多媒体科技有限公司 销售商 4,932,358.02 1 年以内 5.58 吉林省同元数码网络有限公司 销售商 4,008,188.69 2-3 年 4.54 富奥汽车零部件有限公司 销售商 3,544,548.30 1 年以内 4.01 合 计 40,508,725.00 45.85 7、应收账款期末数比年初数增加25,092,255.57元，增加比例为39.67%，原因为由于 本公司确认收入后与客户货款结算期有一定的时间差所造成。对上述应收账款本公司已按 制定的会计政策所确认的账龄情况计提了相应的坏账准备。 （二）其他应收款 1、其他应收款构成 期末数 年初数 账 龄 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 备比例% 比例% 备比例% 0-6 个月 679,763.00 76.98 6,994,486.41 91.10 7-12 个月 1 年-2 年 467,199.30 6.09 2 年-3 年 167,199.30 18.94 180,000.00 2.34 3 年-4 年 4 年-5 年 36,000.00 0.47 5 年以上 36,000.00 4.08 - 135 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 882,962.30 100.00 7,677,685.71 100.00 2、按单项金额重大与否分类 期末数 年初数 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 备比例% 比例% 备比例% 1、单项金额重大的应 收款项 2、单项金额非重大但 按信用风险特征组合 后该组合的风险较大 3、其他不重大的款项 882,962.30 100.00 7,677,685.71 100.00 合 计 882,962.30 100.00 7,677,685.71 100.00 3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、期末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 占其他应收款总额的比例% 叶鸣 职工 备用金 194,381.00 6 个月 22.01 锻炼 职工 备用金 120,000.00 6 个月 13.59 延边州政府采购中心 客户 抵押金 103,750.00 2-3 年 11.75 李文顺 职工 备用金 64,150.00 6 个月 7.27 长春市绿园区法院 客户 抵押金 55,299.30 2-3 年 6.26 合 计 537,580.30 60.88 （三）长期股权投资 期末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司的长期股权投资 26,450,000.00 11,450,000.00 按权益法核算的长期股权投资 合营企业 联营企业 小 计 26,450,000.00 11,450,000.00 其他按成本法核算的长期股权投资 - 136 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 26,450,000.00 11,450,000.00 1、对子公司投资 子公司名称 初始金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 大连启明海通信息技术有限公司 15,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 15,000,000.00 长春启明车载电子有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 吉林省启明软件园孵化有限公司 450,000.00 450,000.00 450,000.00 天津启明通海信息技术有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 26,450,000.00 11,450,000.00 15,000,000.00 26,450,000.00 2、长期股权投资期末数比年初数增加15,000,000.00元，增加比例为131％，增加原 因为：根据2008年10月24日召开的第二届董事会第三次会议决议，同意以自有资金向全资 子公司大连启明海通信息技术有限公司增资1000万元，大连启明海通信息技术有限公司变 更后注册资本由500万元人民币变更为1500万元人民币，实收资本资本由原来的500万元变 更为1500万元人民币。 根据2008年6月18日召开的2008年第三次临时股东大会决议及2008年5月30日召开的 第二届董事会第二次会议决议，同意成立天津启明通海信息技术有限公司，注册资本500 万元人民币。 （四）营业收入及营业成本 本期发生额 上期发生额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 972,405,551.50 886,987,851.55 761,042,671.68 665,476,567.96 其他业务 1,217,708.84 653,727.94 合 计 972,405,551.50 886,987,851.55 762,260,380.52 666,130,295.90 1、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 本期发生额 上期发生额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 汽车电子 33,502,407.95 26,903,000.29 41,556,285.90 34,651,648.94 管理软件 127,921,847.22 84,948,555.97 114,446,578.83 61,631,282.23 系统集成 783,742,379.41 758,024,448.49 587,687,847.83 558,322,307.74 数据中心 27,238,916.92 17,111,846.80 18,569,667.96 11,525,056.99 合 计 972,405,551.50 886,987,851.55 762,260,380.52 666,130,295.90 - 137 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 2、公司向前五名客户的主营业务收入情况 客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例% 同方股份有限公司 220,325,222.22 22.65 沈阳同方多媒体科技有限公司 124,913,404.54 12.85 中国第一汽车集团公司 93,919,224.28 9.66 中国电子物资华北公司 68,045,720.64 7.00 许继集团有限公司 26,613,249.17 2.74 合 计 533,816,820.85 54.90 3、营业收入本期发生额比上期发生额增加210,145,170.98元，增加比例为27.57％， 增加原因为：本公司业务扩展，硬件销售及软件销售业务较上年同期大幅增加。 （五）投资收益 项目或被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 1、金融资产投资收益 （1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 （2）持有持有至到期投资期间取得的投资收益 （3）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 （4）处置交易性金融资产取得的投资收益 （5）处置持有至到期投资取得的投资收益 （6）处置可供出售金融资产取得的投资收益 2、长期股权投资收益 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益（共 4 家） 38,600,000.00 6,500,000.00 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 3、其他 合 计 38,600,000.00 6,500,000.00 其中：按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本期发生额 上期发生额 大连启明海通信息技术有限公司 33,800,000.00 6,500,000.00 长春启明车载电子有限公司 4,800,000.00 1、投资收益本期发生额比上期发生额增加32,100,000.00元，增加比例为493.85%， 增加原因为： - 138 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 根据本公司子公司大连启明海通信息技术有限公司2008年6月18日第一届董事会第四 次会议决议，审议通过了以其2007年度经审计的未分配利润为基准向本公司支付现金股利 18,800,000.00元，本公司将收到的现金股利18,800,000.00元，确认为投资收益。 根据大连启明海通信息技术有限公司第一届董事会2008年第一次临时会议决议审议 通过了以2008年上半年经审计的未分配利润为基准向本公司支付现金股利15,000,000.00 元，本公司于2008年12月将收到的现金股利15,000,000.00元确认为投资收益。 根据长春启明车载电子有限公司第一届董事会2008年第一次临时会议决议审议通过 了以2008年上半年经审计的未分配利润为基准向本公司支付现金股利4,800,000.00元，本 公司于2008年12月将收到的现金股利4,800,000.00元确认为投资收益。 （六）现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生数 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 50,432,855.86 39,513,389.99 加：资产减值准备 2,820,823.82 1,778,693.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,281,470.70 8,877,371.41 无形资产摊销 4,526,395.19 3,025,842.92 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 75,152.44 1,093,336.40 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 5,011,050.44 4,503,727.50 投资损失（收益以“－”号填列） -38,600,000.00 -6,500,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -313,709.78 -171,725.53 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -709,684.12 709,684.12 存货的减少（增加以“－”号填列） -15,812,708.20 -9,286,236.02 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -63,127,731.27 -22,932,154.69 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,841,507.84 -70,148.01 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -19,574,577.08 20,541,781.74 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 - 139 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 154,879,394.11 68,584,309.16 减：现金的年初余额 68,584,309.16 64,862,008.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 86,295,084.95 3,722,300.47 九、关联方及关联交易 （一）关联方情况 １、本公司的母公司情况 金额单位： 万元 母公司对 母公司对本 本公司 母公司 关联 企业 法定代 业务性 注册资 组织机构代 注册地 本公司的 公司的表决 最终控 名称 关系 类型 表人 质 本 码 持股比例% 权比例% 制方 中国第 汽车及 一汽车 控股 国有 零配件 长春市 徐建一 379,800 50.76 50.76 12399891-5 集团公 股东 独资 制造、 司 销售等 2、本公司的子公司情况： 金额单位： 万元 子公司 法定代 业务 注册 持股 表决权 组织机构 企业类型 注册地 子公司名称 类型 表人 性质 资本 比例% 比例 代码 大连启明海通信息技术 软件 全资 有限公司 大连市 程传海 1500 100 100 792014987 有限公司 开发 长春启明车载电子有限 软件 全资 有限公司 长春市 程传海 600 100 100 661611001 公司 开发 吉林省启明软件园企业 软件 控股 有限公司 长春市 吴建会 100 45 66.67 661627900 孵化有限公司 开发 天津启明通海信息技术 软件 全资 有限公司 天津市 程传海 500 100 100 67598380X 有限公司 开发 3、对子公司投资增减变化 （金额单位： 万元） - 140 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 子公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 大连启明海通信息技术有限公司 500.00 1000.00 1500.00 天津启明通海信息技术有限公司 500.00 500.00 4、本公司的其他关联方情况 企业名称 与本公司关系 组织机构代码 天津一汽夏利汽车股份有限公司 控股股东控制的法人 10307189-9 一汽解放汽车有限公司 控股股东控制的法人 74302872-5 一汽轿车股份有限公司 控股股东控制的法人 24497641-3 一汽—大众汽车有限公司 控股股东控制的法人 60512069-7 一汽解放青岛汽车厂 控股股东控制的法人 16356734-3 无锡油泵油嘴研究所 控股股东控制的法人 77200060-9 一汽贸易总公司 控股股东控制的法人 12391707-0 一汽铸造有限公司 控股股东控制的法人 71530004-X 一汽财务有限公司 控股股东控制的法人 12399856-0 长春一汽四环汽车股份有限公司 控股股东控制的法人 60609281-9 一汽红塔云南汽车制造有限公司 控股股东控制的法人 21722684-4 机械工业第九设计研究院 控股股东控制的法人 12400172-6 天津一汽丰田汽车有限公司 控股股东控制的法人 71093915-1 一汽专用汽车有限公司 控股股东控制的法人 74842151-8 大众一汽平台零部件有限公司 控股股东控制的法人 75933096-1 一汽丰田（长春）发动机有限公司 控股股东控制的法人 71785079-0 长春一汽工艺装备有限公司 控股股东控制的法人 72319467-0 四川一汽丰田汽车有限公司 控股股东控制的法人 71300650-9 一汽客车有限公司 控股股东控制的法人 74301202-9 长春一汽嘉信热处理电镀科技有限公司 控股股东控制的法人 74303067-3 一汽实业总公司 控股股东控制的法人 24385310-4 一汽光洋转向装置有限公司 控股股东控制的法人 60595175-7 中国第一汽车集团哈尔滨轻型车厂 控股股东控制的法人 12705079-3 长春一汽建设监理有限责任公司 控股股东控制的法人 12403116-7 中国第一汽车集团进出口公司 控股股东控制的法人 12391154-1 长春一汽轻型车厂 控股股东控制的法人 72712707-X 长春一汽装备技术开发制造有限公司 控股股东控制的法人 72319645-7 长春一汽综合利用有限公司 控股股东控制的法人 72319561-3 长春一汽建设工业有限公司 控股股东控制的法人 82402156-8 - 141 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 中国第一汽车集团公司四平专用汽车厂 控股股东控制的法人 12487207-0 长春一汽蓝迪自动化工程有限公司 控股股东控制的法人 72710703-6 一汽华利（天津）汽车有限公司 控股股东控制的法人 60058774-9 一汽模具制造有限公司 控股股东控制的法人 70250036-8 中国第一汽车集团哈尔滨变速箱厂 控股股东控制的法人 12706524-x 一汽吉林汽车有限公司 控股股东控制的法人 12448327-8 长春一汽兴业人才科技服务有限公司 控股股东控制的法人 77658106-8 成都一汽汽车有限责任公司 控股股东控制的法人 20193358-7 长春陆捷物流有限公司 控股股东控制的法人 77659048-2 一汽丰田汽车销售有限公司 控股股东控制的法人 71093183-8 长春汽车研究所科技服务部 控股股东控制的法人 12400132-0 一汽山东汽车改装厂 控股股东控制的法人 16305185-7 长春一汽非标设备技术开发有限公司 控股股东控制的法人 72319492-9 长春一汽国际物流中心 控股股东控制的法人 244976747 中国第一汽车集团辽阳汽车弹簧厂 控股股东控制的法人 121961799 长春汽车材料研究所科技咨询服务中心 控股股东控制的法人 123998536 长春一汽通信科技有限公司 控股股东控制的法人 743006825 联合铝制散热器有限公司 控股股东控制的法人 605920280 一汽巴勒特锻造(长春)有限公司 控股股东控制的法人 78263785-7 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子 公司交易已作抵销。 2、购买商品、接受劳务的关联交易 本期金额 上期金额 关联交 关联交 关联交易 关联方 金额 占年度同 金额 占年度同类 易类型 易内容 定价原则 （万元） 类交易比例% （万元） 交易比例% 接受 机械工业第九设计研究院 服务 公允 60.00 100.00 9.00 100.00 劳务 3、销售商品、提供劳务的关联交易 关联方 关联交 关联交易内容 关联交 本期金额 上期金额 - 142 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 易类型 易定价 金额 占年度同类交 金额 占年度同类交 原则 （万元） 易比例（％） （万元） 易比例（％） 汽车电子、 中国第一汽车集团 系统集成、 销售 公允 11,345.41 10.46 10,162.43 12.85 公司 管理软件、 数据中心 一汽解放汽车有限 销售 系统集成 公允 4,942.50 4.56 2.13 公司 1,684.01 一汽—大众汽车有 销售 系统集成 公允 2,094.65 1.93 2,077.65 2.63 限公司 一汽轿车股份有限 销售 系统集成 公允 1,992.60 1.84 3.36 公司 2,656.16 天津一汽丰田汽车 销售 系统集成 公允 1,473.24 1.36 1.02 有限公司 805.99 系统集成、 天津一汽夏利汽车 销售 汽车电子、 公允 639.35 0.59 381.70 0.48 股份有限公司 数据中心 四川一汽丰田汽车 销售 系统集成 公允 454.43 0.42 6.04 0.01 有限公司 一汽财务有限公司 销售 系统集成 公允 400.12 0.37 181.56 0.23 一汽进出口公司 销售 系统集成 公允 387.89 0.36 0.01 11.29 一汽铸造有限公司 销售 系统集成 公允 245.92 0.23 0.19 148.26 机械工业第九设计 销售 系统集成 公允 208.46 0.19 0.21 研究院 165.42 长春一汽国际物流 销售 系统集成 公允 174.09 0.16 15.97 0.02 中心 一汽红塔云南汽车 销售 系统集成 公允 154.82 0.14 0.02 制造有限公司 16.00 一汽吉林汽车有限 销售 系统集成 公允 122.45 0.11 246.19 0.31 公司 长春一汽四环汽车 销售 系统集成 公允 89.48 0.08 407.39 0.52 股份有限公司 长春一汽通信科技 销售 系统集成 公允 79.75 0.07 有限公司 0.42 一汽专用汽车有限 汽车电子、 销售 公允 49.99 0.05 21.02 0.03 公司 系统集成 一汽客车有限公司 销售 技术服务 公允 44.14 0.04 0.04 管理软件、 29.93 一汽实业总公司 销售 公允 33.07 0.03 25.47 0.03 系统集成 - 143 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 一汽巴勒特锻造 销售 系统集成 公允 26.35 0.02 0.04 (长春)有限公司 35.32 长春一汽嘉信热处 管理软件、 理电镀科技有限公 销售 公允 25.78 0.02 26.67 0.03 系统集成 司 汽车电子、 管理软件、 长春一汽轻型车厂 销售 公允 20.24 0.02 0.01 系统集成、 9.10 技术服务 长春一汽综合利用 销售 系统集成 公允 12.30 0.01 12.92 0.02 有限公司 长春一汽装备技术 管理软件、 销售 公允 11.90 0.01 32.27 0.04 开发制造有限公司 系统集成 长春一汽建设监理 销售 系统集成 公允 5.94 0.01 5.68 0.01 有限责任公司 一汽模具制造有限 销售 系统集成 公允 5.74 0.01 0.01 公司 7.72 长春一汽工艺装备 管理软件、 销售 公允 5.56 0.01 6.95 0.01 有限公司 系统集成 长春一汽蓝迪自动 销售 管理软件 公允 5.43 0.01 5.43 0.01 化工程有限公司 长春一汽建设工业 销售 系统集成 公允 5.03 0.01 有限公司 7.01 长春一汽联合压铸 销售 系统集成 公允 3.64 有限公司 2.70 一汽光洋转向装置 销售 系统集成 公允 0.08 0.01 有限公司 4.94 富奥汽车零部件有 销售 系统集成 公允 701.25 0.88 限公司 中国第一汽车集团 销售 系统集成 公允 117.13 0.15 公司检测服务中心 长春陆捷物流有限 销售 系统集成 公允 0.14 公司 108.55 一汽伊顿变速箱有 销售 系统集成 公允 46.20 0.06 限公司 长春汽车研究所科 管理软件、 销售 公允 30.94 0.04 技服务部 系统集成 四川一汽丰田汽车 管理软件、 有限公司长春丰越 销售 公允 24.00 0.03 系统集成 公司 一汽丰田汽车销售 销售 系统集成 公允 16.64 0.02 有限公司 - 144 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 中国第一汽车集团 销售 系统集成 公允 13.97 0.02 哈尔滨轻型车厂 中国第一汽车集团 销售 系统集成 公允 12.06 0.02 辽阳汽车弹簧厂 长春一汽兴业人才 销售 系统集成 公允 3.48 科技服务有限公司 成都一汽汽车有限 销售 系统集成 公允 2.50 责任公司 一汽山东汽车改装 销售 系统集成 公允 厂 1.53 长春汽车材料研究 所科技咨询服务中 销售 系统集成 公允 1.50 心 联合铝制散热器有 销售 系统集成 公允 限公司 0.28 一汽轿车吉林销售 销售 系统集成 公允 服务有限公司 0.03 合 计 25,060.35 23.10 20,279.68 25.65 4、其他关联交易 （1）本公司于 2008 年与中国第一汽车集团公司就生产经营租用中国第一汽车集团公 司的房产一事签订《房屋租赁协议》 ，该房产建筑面积 2,698.99 平方米，租赁期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，租金合计 250,000.00 元。 （2）本公司生产经营用电由中国第一汽车集团公司按长春市统一供应价格提供。其 中：用电费 2008 年为 146.41 万元。 （3）本公司在关联方一汽财务有限公司有存款业务，2008 年 12 月 31 日存款余额为 51,778.40 元，利息收入 2008 年为 3,479.07 元。 （4）本公司在中国第一汽车集团公司结算中心有经营性结算业务，2008 年 12 月 31 日余额为 1,157,638.75 元，利息收入 2008 年度为 11,809.82 元。结算期利息比照银行同 期存款利率计算。 （5）本公司与一汽轿车股份有限公司、长春第一汽车服务贸易有限公司等签订设备 租赁协议，将原值为 5,679,755.01 元的电子计算机及电子产品出租给该等公司。2008 年 租金收入为 1,059,289.28 元。 （6）本公司向一汽吉林汽车有限公司购置车辆原值 5,679,755.01 元。 5、关联方应收应付款项 - 145 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 期末金额（万元） 年初金额（万元） 关联方 占所属科目 占所属科目 账面余额 全部余额的 坏账准备 账面余额 全部余额的 坏账准备 比重（%） 比重（%） 应收账款 2,651.04 25.26 88.41 2,745.84 42.93 47.01 一汽解放汽车有限公司 933.00 8.89 33.59 324.45 5.07 22.96 中国第一汽车集团公司 555.63 5.29 16.54 911.74 14.26 7.87 一汽轿车股份有限公司 311.09 2.96 24.22 435.91 6.82 长春陆捷物流有限公司 233.41 2.22 3.65 171.37 2.68 2.02 天津一汽丰田汽车有限公司 205.19 1.96 0.06 20.79 0.33 中国第一汽车集团公司结算中心 115.76 1.10 0.06 一汽实业总公司 73.33 0.70 4.07 11.45 0.18 1.63 一汽红塔云南汽车制造有限公司 64.92 0.62 0.90 9.00 0.14 一汽吉林汽车有限公司 59.26 0.56 1.97 一汽进出口公司 47.43 0.47 0.03 机械工业第九设计研究院 20.26 0.19 0.03 长春一汽四环汽车股份有限公司 9.15 0.09 0.20 42.95 0.67 一汽专用汽车有限公司 6.19 0.06 长春一汽非标设备技术开发有限 5.28 0.05 1.58 5.28 0.08 0.53 公司 一汽大众汽车有限公司 4.32 0.04 0.11 40.33 0.63 天津一汽夏利汽车股份有限公司 3.42 0.03 1.17 一汽铸造有限公司 1.10 0.01 一汽光洋转向装置有限公司 0.99 0.01 0.30 0.99 0.02 长春第一汽车服务贸易有限公司 0.69 0.01 一汽巴勒特锻造(长春)有限公司 0.45 0.04 长春一汽建设工业有限公司 0.17 富奥汽车零部件有限公司(注) 182.52 2.84 2.67 四川一汽丰田汽车有限公司 18.49 0.29 无锡油泵油嘴研究所 361.86 5.66 一汽华利（天津）汽车有限公司 7.80 0.12 7.80 一汽吉林汽车有限公司 85.29 1.33 1.54 一汽解放青岛汽车厂 105.69 1.65 - 146 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 一汽客车有限公司 0.48 0.01 长春一汽建设监理有限责任公司 4.90 0.08 长春一汽通信科技有限公司 4.45 0.07 应收票据 3,704.93 88.08 中国第一汽车集团公司 3,194.00 75.94 一汽解放汽车有限公司 225.00 5.35 天津一汽夏利汽车股份有限公司 135.00 3.20 一汽轿车股份有限公司 110.93 2.64 一汽吉林汽车有限公司 40.00 0.95 预付账款 2.00 0.08 665.84 38.26 长春一汽通信科技有限公司 2.00 0.08 164.54 9.46 一汽吉林汽车有限公司 501.30 28.8 应付账款 136.44 3.50 78.77 2.7 长春一汽建设工业有限公司 59.04 1.50 49.04 1.68 长春一汽通信科技有限公司 57.39 1.47 29.74 1.02 机械工业第九设计研究院 20.00 0.51 预收账款 306.25 34.08 270.67 57.2 天津一汽夏利汽车股份有限公司 141.71 15.77 103.74 21.92 一汽贸易总公司 49.54 5.50 天津一汽丰田汽车有限公司 34.56 3.85 一汽财务有限公司 30.55 3.4 30.55 6.46 一汽轿车股份有限公司 20.19 2.25 35.29 7.46 中国第一汽车集团公司 8.75 0.97 2.02 0.43 一汽解放汽车有限公司 7.53 0.84 17.51 3.7 长春一汽四环汽车股份有限公司 6.72 0.75 22.11 4.67 一汽实业总公司 3.01 0.34 14.58 3.08 长春一汽嘉信热处理电镀科技有 3.00 0.33 3.00 0.63 限公司 一汽进出口公司 0.69 0.08 富奥汽车零部件有限公司(注) 41.88 8.85 注：富奥汽车零部件有限公司年初是关联方，年末不是关联方。 十、或有事项 截至本财务报表签发日（2009年3月6日），本公司无影响对本财务报表阅读和理解的 - 147 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 重大或有事项。 十一、承诺事项 截至本财务报表签发日（2009年3月6日），本公司无影响对本财务报表阅读和理解的 重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 根据本公司2009年3月6日第二届董事会第四次会议通过《关于2008年度利润分配及 资本公积金转增股本预案的议案》，2008年度利润分配预案为：以2008年12月31日公司总 股本12,712万股为基数，向全体股东按每10股派息2.9元（含税），共派发现金红利 36,864,800.00元，剩余未分配利润暂不分配，结转下一年度；同时以资本公积金转增股 本，每10股转增10股。上述利润分配预案尚需提交公司2008年度股东大会审议。 除上述事项外，截至本财务报表签发日（2009年3月6日），本公司无其他影响对本财 务报表阅读和理解的资产负债表日后事项。 十三、其他事项说明 截至本财务报表签发日（2009年3月6日），本公司无影响对本财务报表阅读和理解的 其他重大事项。 十四、补充资料 （一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－） ： 明细项目 金 额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -82,667.68 （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 6,127,783.24 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 （六）非货币性资产交换损益； 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； （七）委托他人投资或管理资产的损益； （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； - 148 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 （九）债务重组损益； （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； （十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 （十六）对外委托贷款取得的损益； 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 益； （十九）受托经营取得的托管费收入； 损益的影响； （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -3,232,020.78 （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目； 合 计 2,813,094.78 （二）净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.00% 17.69% 0.57 0.57 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 12.45% 16.94% 0.54 0.54 股东的净利润 1、计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净 利润”不包括少数股东损益金额； “扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润” 以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影 响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额； “归属于 公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk ÷M0） - 149 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股 股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的 净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为 报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下 一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为 发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东 的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积 金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份 数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加 股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份 数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得 税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换 债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至 稀释每股收益达到最小。 2、本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股 数发生的重大变化 十五、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2009 年 3 月 6 日批准报出。 - 150 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 启明信息技术股份有限公司 二〇〇九年三月六日 第十一节 备查文件目录 一、载有公司负责人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 - 151 - 启明信息技术股份有限公司 2008 年年度报告 告的原稿。 四、载有公司董事长徐建一签名的公司2008年年度报告文本。 五、以上备查文件的备置地点：公司资本运营部办公室。 启明信息技术股份有限公司 董事长：徐建一 二○○九年三月六日 - 152 -