强生控股(600662)2008年年度报告

上海强生控股股份有限公司 600662 2008 年年度报告 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构..................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................. 14 八、董事会报告....................................................................... 14 九、监事会报告....................................................................... 23 十、重要事项......................................................................... 25 十二、备查文件目录.................................................................. 100 1 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 上海上会会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人张同恩、主管会计工作负责人张国权及会计机构负责人（会计主管人员）吴超英声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 上海强生控股股份有限公司 公司法定中文名称缩写 强生控股 公司法定英文名称 Shanghai Qiangsheng Holding CO., Ltd. 公司法定代表人 张同恩 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 樊建林 董事会秘书联系地址 上海市南京西路 920 号 19 楼 董事会秘书电话 021-62151181 董事会秘书传真 021-62538782 董事会秘书电子信箱 qs662@163.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 靳岩 证券事务代表联系地址 上海市南京西路 920 号 19 楼 证券事务代表电话 021-62152696 证券事务代表传真 021-62538782 证券事务代表电子信箱 qskg1810@163.com 公司注册地址 上海市浦东新区浦建路 145 号 公司办公地址 上海市南京西路 920 号 19 楼 公司办公地址邮政编码 200041 公司国际互联网网址 Http://www.62580000.com.cn 公司电子信箱 Qs662@163.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 Http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 上海市南京西路 920 号强生控股董事会办公室 公司股票简况 股 票 股票种类 股票上市交易所 股票代码 变更前股票简称 简 称 强 生 A股 上海证券交易所 600662 上海强生、浦东强生 控 股 其他有关资料 公司首次注册日期 1992 年 2 月 1 日 2 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 公司首次注册地点 上海市浦东新区浦东南路 1680 号 企业法人营业执照注册号 310000000008295 税务登记号码 310106132210595 组织机构代码 13221059-5 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 上海上会会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号 20 楼 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 127,752,391.08 利润总额 168,738,537.25 归属于上市公司股东的净利润 116,168,030.74 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 112,948,206.65 经营活动产生的现金流量净额 376,469,521.73 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 说 非经常性损益项目 金额 明 非流动资产处置损益 21,618,916.66 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 33,075,047.41 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 -70,385,661.71 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 42,823,754.02 少数股东权益影响额 -6,281,715.69 所得税影响额 -17,630,516.60 合计 3,219,824.09 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 1,399,728,680.21 1,919,399,848.81 -27.07 1,300,830,286.84 利润总额 168,738,537.25 294,978,202.29 -42.80 200,020,813.93 归属于上市公司股东 116,168,030.74 213,011,341.30 -45.46 141,574,461.37 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 112,948,206.65 165,268,369.07 -31.66 130,425,211.49 的净利润 基本每股收益（元／ 0.14 0.34 -58.82 0.23 股） 稀释每股收益（元／ 0.14 0.34 -58.82 0.23 股） 3 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元／ 0.14 0.26 -46.15 0.21 股） 全面摊薄净资产收益 减少 7.51 个 7.61 15.12 11.19 率（%） 百分点 加权平均净资产收益 减少 7.94 个 7.92 15.86 10.94 率（%） 百分点 扣除非经常性损益后 减少 4.33 个 全面摊薄净资产收益 7.40 11.73 10.31 百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 减少 4.61 个 的加权平均净资产收 7.70 12.31 10.08 百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 376,469,521.73 641,827,676.27 -41.34 356,850,888.69 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ 0.46 1.03 -55.34 0.57 股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 (%) 总资产 2,744,369,914.62 3,046,048,065.59 -9.90 3,148,556,462.01 所有者权益（或股东权 1,526,223,033.59 1,408,395,451.94 8.37 1,264,954,755.26 益） 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 1.88 2.25 -16.44 2.02 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 其 比例 数量 送股 金 小计 数量 (%) 新 他 (%) 转 股 股 一、有限 售条件股 份 1、国家持 股 2、国有法 203,458,307 32.51 61,037,492 61,037,492 264,495,799 32.51 人持股 3、其他内 资持股 其中：境 内非国有 法人持股 4 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 境 内自然人 持股 ４、外资 持股 其中：境 外法人持 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 203,458,307 32.51 61,037,492 61,037,492 264,495,799 32.51 计 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 422,340,937 67.49 126,702,281 126,702,281 549,043,218 67.49 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 422,340,937 67.49 126,702,281 126,702,281 549,043,218 67.49 份合计 三、股份 625,799,244 100 187,739,773 187,739,773 813,539,017 100 总数 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 本报告期内，经 2008 年 6 月 27 日召开的公司 2007 年年度股东大会审议通过，公司于 2008 年 7 月 9 日公告了公司 2007 年度利润分配方案实施公告。根据该方案，公司以 2007 年度末总股本 625,799,244 股为基数，每 10 股送红股 3 股，向全体股东派送 187,739,773 股。股权登记日为 2008 年 7 月 15 日，除权日为 2008 年 7 月 16 日，新增可流通红股上市日为 2008 年 7 月 17 日。送股完成后， 5 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 公司总股本增至 813,539,017 股，其中无限售条件流通股占 67.49%。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 137,956 户 前十名股东持股情况 质押 或冻 持股比例 持有有限售条 股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 结的 (%) 件股份数量 股份 数量 上海强生集团有 国有法人 32.51 264,495,799 61,037,492 264,495,799 无 限公司 吴燕 未知 0.2414 1,964,277 1,964,277 0 未知 郑玮清 未知 0.1279 1,040,120 1,040,120 0 未知 戴隆金 未知 0.1229 1,000,087 301,143 0 未知 浙江万力投资有 未知 0.1167 949,166 533,654 0 未知 限公司 戴智燕 未知 0.1007 819,000 319,000 0 未知 韩美珍 未知 0.0993 807,550 194,050 0 未知 张建民 未知 0.0953 775,044 555,314 0 未知 刘跃华 未知 0.0926 753,400 753,400 0 未知 张易民 未知 0.0860 700,000 700,000 0 未知 包丽萍 未知 0.0860 700,000 700,000 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 吴燕 1,964,277 人民币普通股 郑玮清 1,040,120 人民币普通股 戴隆金 1,000,087 人民币普通股 浙江万力投资有限公司 949,166 人民币普通股 戴智燕 819,000 人民币普通股 韩美珍 807,550 人民币普通股 张建民 775,044 人民币普通股 刘跃华 753,400 人民币普通股 张易民 700,000 人民币普通股 包丽萍 700,000 人民币普通股 上述股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于 上述股东关联关系或一致行动的说明 《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。 6 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限 有限售条件股份可上市交 售条 易情况 序 持有的有限售 件股 可上市 限售条件 号 条件股份数量 新增可上市交易 东名 交易时 股份数量 称 间 上海 自 2006 年 9 月 5 日起，在三十六个月 强生 限售期满后，通过证券交易所挂牌交易 1. 集团 40,676,951 2009 年 9 月 5 日 出售原非流通股股份，出售数量占该公 有限 司股份总数的比例在十二个月内不得 公司 超过百分之五。 上海 强生 接前项，出售数量占该公司股份总数的 2. 集团 40,676,950 2010 年 9 月 5 日 比例在二十四个月内不得超过百分之 有限 十。 公司 上海 强生 接前项，在六十个月之后不再有限售条 3. 集团 183,141,898 2011 年 9 月 5 日 件。 有限 公司 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:亿元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 上海久事公司 张惠民 252.7 1987 年 12 月 12 日 投资及综合开发经营 上海久事公司成立于 1987 年 12 月，是上海市国有资产监督管理委员会直接管理的国有独资综合 性投资企业，注册资本 252.7 亿元，住所为：中山南路 28 号，法定代表人：张惠民。 上海久事公司的经营范围是：利用国内外资金,投资及综合开发经营,房地产开发经营、出租、出售， 咨询业务，实业投资（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证或资格证书经营）。 上海久事公司主要业务为代表上海市政府对上海交通基础设施、城市建设进行管理。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称 上海久事公司 控股股东发生变更的日期 2008 年 9 月 16 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期 2008 年 9 月 19 日 2008 年 9 月 16 日，上海久事公司与上海现代建筑设计（集团）有限公司签署了《上海现代建筑 设计（集团）有限公司与上海久事公司之国有股权划转协议》。协议约定：上海现代建筑设计（集团） 有限公司将其持有的强生集团 20%的股权无偿划转给上海久事公司，上海久事公司将持有强生集团 45% 股份，为第一大股东。因此，上海久事公司成为强生集团的控股股东，进而成为公司实际控制人。根 据上海市国有资产监督管理委员会《关于上海强生集团有限公司 20%国有股权无偿划转的批复》（沪 国资委产[2008]583 号），上海现代建筑设计（集团）有限公司 20%股权无偿划入上海久事公司，资产 划转额以 2007 年 12 月 31 日净资产值为基准。根据中国证券监督管理委员会《关于核准上海久事公司 7 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 公告上海强生控股股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可[2008] 1471 号），主要内容如下：一、对公告上海强生控股股份有限公司收购报告书全文无异议。二、核准豁免 上海久事公司因国有资产行政划转而增持上海强生控股股份有限公司 264,495,799 股股份，导致合计 控制该公司 32.51%的股份而应履行的要约收购义务。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告期 是否在 是否 内从公 股东单 变 在公 司领取 位或其 姓 性 年 任期起 年初持 年末持 股份增 动 司领 职务 的报酬 他关联 名 别 龄 止日期 股数 股数 减数 原 取报 总额（万 单位领 因 酬、津 元）（税 取报酬、 贴 前） 津贴 2007 年 6 月 29 张 董事 日～ 送 同 男 58 64,035 83,246 19,211 否 是 长 2010 年 股 恩 6 月 29 日 张 董事、 2007 年 送 国 总经 男 51 6 月 29 22,275 28,958 6,683 是 38 否 股 权 理 日～ 8 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 2010 年 6 月 29 日 2007 年 6 月 29 徐 日～ 送 董事 男 59 54,424 70,751 16,327 否 是 元 2010 年 股 6 月 29 日 2007 年 6 月 29 孙 日～ 送 继 董事 男 59 14,176 18,429 4,253 否 是 2010 年 股 元 6 月 29 日 2007 年 董事、 6 月 29 樊 总经 日～ 建 男 38 是 27 否 济师、 2010 年 林 董秘 6 月 29 日 2007 年 6 月 29 陈 独立 日～ 毛 男 69 是 3.75 否 董事 2010 年 弟 6 月 29 日 2007 年 6 月 29 董 独立 日～ 女 57 是 3.75 否 娟 董事 2010 年 6 月 29 日 2007 年 6 月 29 尤 独立 日～ 石 男 63 是 3.75 否 董事 2010 年 樑 6 月 29 日 2007 年 6 月 29 张 独立 日～ 国 男 47 是 3.75 否 董事 2010 年 明 6 月 29 日 2007 年 6 月 29 金 监事 日～ 德 会召 男 55 否 是 2010 年 强 集人 6 月 29 日 9 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年 6 月 29 张 日～ 送 敏 监事 男 59 41,765 54,295 12,530 否 是 2010 年 股 康 6 月 29 日 2007 年 6 月 29 胡 日～ 送 颂 监事 男 57 27,844 36,197 8,353 是 18 否 2010 年 股 恩 6 月 29 日 2007 年 6 月 29 赵 副总 日～ 送 祖 男 58 62,813 81,657 18,844 是 37 否 经理 2010 年 股 炎 6 月 29 日 2007 年 6 月 29 黄 副总 日～ 男 48 是 27 否 宏 经理 2010 年 6 月 29 日 合 / / / / 287,332 373,533 86,201 / / 162 / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.张同恩现任上海强生集团有限公司董事长、党委书记，上海强生控股股份有限公司董事长,曾任上海 市出租汽车公司党委书记、总经理。 2.张国权现任上海强生控股股份有限公司总经理，曾任上海市出租汽车公司办公室主任，上海强生集 团有限公司副总经理。 3.徐元现任上海强生集团有限公司总经济师，曾任上海市出租汽车公司计划科长、副总经济师。 4.孙继元现任上海强生集团有限公司工会主席，曾任上海出租汽车公司党委副书记、工会负责人。 5. 樊建林现任上海强生控股股份有限公司董事、总经济师、董秘， 曾任上海强生集团有限公司副总 经济师、党委书记助理。 6.陈毛弟曾任新华通讯社上海分社政治新闻采访室主任、政治对外新闻采访部主任、《中国证券报》 上海记者站站长、《开放》月刊杂志社顾问。 7.董娟现任中天宏国际咨询有限责任公司董事长，曾任财政部商贸司副处长、处长，国家国有资产管 理局企业司司长，财政部评估司司长等职。 8.尤石樑曾任上海造纸机械总厂副厂长、上海第一汽车附件厂厂长、上海乾通汽车附件有限公司总经 理、上海汽车股份有限公司董事、总经理兼党委书记、上海实业交通电器有限公司党委书记、上海国 际汽车城发展有限公司总经理。 9. 张国明现任上海诺诚投资管理有限公司董事长，曾任深圳特区发展工程公司投资发展部项目经理、 上海联发物业发展有限公司董事副总经理、天和资产管理有限公司执行董事。 10.金德强现任上海巴士（集团）股份有限公司总经理，曾任上海公交客运管理处处长、上海强生集团 有限公司总经理、党委副书记。 11.张敏康现任上海强生集团有限公司纪委书记，曾任上海市出租汽车公司组织科科长。 10 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 12.胡颂恩现任上海强生控股股份有限公司人事部经理、曾任上海出租汽车公司申江汽车场党委委员、 纪委书记。 13.赵祖炎现任上海强生控股股份有限公司副总经理，曾任上海出租汽车公司修理厂厂长、上海市出租 汽车修理公司总经理。 14.黄宏现任上海强生控股股份有限公司副总经理，曾任上海强生交运营运有限公司副经理、经理。 (二) 在股东单位任职情况 担任的职 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 务 津贴 上海强生集团有限 张同恩 董事长 2006 年 4 月 26 日 2009 年 4 月 26 日 是 公司 上海强生集团有限 金德强 总经理 2006 年 4 月 26 日 2008 年 7 月 9 日 是 公司 上海强生集团有限 孙继元 工会主席 2006 年 4 月 26 日 2009 年 4 月 26 日 是 公司 上海强生集团有限 徐元 总经济师 2006 年 4 月 26 日 2009 年 4 月 26 日 是 公司 上海强生集团有限 张敏康 纪委书记 2006 年 4 月 26 日 2009 年 4 月 26 日 是 公司 在其他单位任职情况 担任的职 任期终止日 是否领取报酬 姓名 其他单位名称 任期起始日期 务 期 津贴 上海巴士(集团)股份有 2009 年 5 月 张同恩 董事 2008 年 5 月 15 日 否 限公司 14 日 上海巴士（集团）股份有 2009 年 5 月 金德强 总经理 2008 年 7 月 9 日 是 限公司 19 日 上海公共交通卡股份有 徐元 董事 否 限公司 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事会薪酬与考核委员会提出方案，经董事会讨论决定后执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依照《上海强生控股股份有限公司工资考核办法》所定的考评指标，高级管理人员实行年薪制，年薪 由底薪、年度业绩奖惩组成。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 张同恩 是 徐元 是 孙继元 是 金德强 是 张敏康 是 11 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 7,976 公司需承担费用的离退休职工人数 132 公司员工情况的说 公司正式职工均已参加上海市城镇职工养老保险,离退休人员养老金实行社会 明 统筹。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 453 技术人员 76 财务人员 93 生产工人 7,354 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士及以上学历 2 大专以上 544 高中、中专、中技 4,051 初中及以下 3,379 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，建立并不断 完善法人治理结构，推进公司规范化运作，加强信息披露工作。 报告期内，公司董事会、监事会的人数和人员构成符合法律、法规要求，独立董事人数符合中国 证监会要求的独立董事占全部董事成员三分之一的比例。公司董、监事均能够尽到勤勉尽职的义务。 公司根据监管部门的要求，不断进行自检自查，确保公司治理状况符合中国证监会相关文件要求。 公司董事会能确保全体股东依法享有法律、行政法规和公司章程所规定的合法权利，股东按其持 有的股份享有平等的权利并承担相应的义务。报告期内公司召开了年度股东大会，公司严格按照中国 证监会公布的《股东大会规范意见》和公司制订的《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会， 严格遵照表决事项和表决程序的有关规定，维护上市公司和股东的合法权益，并由律师出席见证。 报告期内的关联交易符合相关法律法规及制度的规定，双方遵循平等、自愿、等价、有偿的原则， 不存在控股股东以垄断采购和销售业务渠道方式干预公司的经营，损害公司的利益。上市公司未对控 股股东及关联方提供担保。 报告期内控股股东依法行使其权利，承担相应义务，没有直接或间接干预公司决策及依法开展的 经营，损害公司和其他股东权益；控股股东与上市公司实行人员、资产、财务、机构、业务五分开， 相互独立。 自 2007 年治理专项活动开展至今，公司成立了公司治理专项活动领导小组和工作小组。报告期内， 公司根据中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》（[2008]27 号）及中国证监会上海证监局 的相关要求和统一部署，进一步推进公司治理专项活动，公司专项治理工作小组对公司治理整改情况 开展了复查，整改报告情况说明经 2008 年 7 月 17 日召开的第六届董事会第九次临时会议审议通过， 并于 2008 年 7 月 18 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站上 公告了相关内容。同时我司根据中国证监会该通知，对上市公司是否存在资金违规占用、相关制度是 12 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 否建立健全等情况进行自查，自查结果是未发现公司存在资金违规占用情况，《上海强生控股股份有 限公司关于资金占用自查报告》已经第六届董事会第十次临时会议审议通过，并于 2008 年 7 月 31 日 在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站上公告了相关内容。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会 缺席原因及其他 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 名 次数 说明 陈毛弟 9 8 1 出国 尤石樑 9 9 0 董娟 9 8 1 因公出差 张国明 9 8 1 因公出差 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 独立董事对报告期内发生的关联交易、投资事项等发表了独立意见；按照《独立董事年报工作 制度》等听取了管理层对 2008 年度经营情况及财务状况的汇报。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方 公司独立开展经营，业务结构完整，与控股股东之间无同业竞争，具有自主经营能力， 面独立 对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。 情况 人员方 公司已建立独立的组织机构并配备相应的人员，公司劳动、人事及工资管理完全独立， 面独立 公司总经理、其他高级管理人员和主要员工均在本公司工作并领取报酬。 情况 资产方 公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的生产设施和配套设施，公司的资产完全独立 面独立 于控股股东。 情况 机构方 公司董事会、监事会及其他机构均独立运作，控股股东及其职能部门与本公司及下属机 面独立 构未以任何形式影响公司在机构设置和管理上的独立性。公司建立了完全独立于控股股 情况 东的组织结构，拥有独立的职能管理部门。 财务方 公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理体制，独立在银行开 面独立 户，单独进行税务登记，独立纳税。 情况 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规和《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要 求，结合公司实际情况，公司已建立有较为完善合理的内部控制制度，相关制度覆盖了公司内部管理 的各个环节，并在生产经营活动中得到了较好的执行。公司各项内部管理及控制制度为保护广大股东 权益起到了积极作用。公司内部控制制度基本上是完整的、合理的，执行是有效的，不存在重大的缺 陷，能够合理地保证内部控制目标的达成。公司已经制定了《公司章程》、《董事会战略委员会工作 细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委 员会工作细则》、《总经理工作细则》、《董事会议事规则》、《投资者关系管理制》、《独立董事 年报工作制度》、《信息披露制度》等有关公司治理文件。 2008 年公司加强和完善内部控制规章建设，重新修订了《基本规范》、《主要会计政策和会计 估计》、《财务报告编制》、《固定资产》、《销售与收款》、《采购与付款》、《筹资》、《存货》、 《成本费用》、《预算》、《货币资金》、《合同》、《担保》、《对子公司的控制》、《对外投资》、 13 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 《关联交易》、《人力资源》、《计算机信息系统》等相关内控制度。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为上海强生控股股份有限公司审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会薪酬与考核委员会负责对公司高管人员的考评与激励工作，对公司高级管理人员实行 年薪制，年薪收入分为基本收入和年度业绩奖惩两部分，根据年度经营目标完成情况对高级管理人员 的收入进行相应的奖励或扣罚。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 6 月 27 日 2008 年 6 月 28 日 东大会 《证券时报》 根据公司第六届董事会第八次临时会议，公司于 2008 年 6 月 4 日在《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上刊登召开 2007 年度股东大会通知公告，上海强生控股股份有限公司 2007 年度 股东大会于 2008 年 6 月 27 日上午 9:30 在上海市泰兴路 306 号市政协文化俱乐部裙楼武夷厅召开，出 席本次会议的股东及股东代理人共 184 人，代表股份 205,407,950 股，占公司股份总数 625,799,244 股 的 32.8287%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过如下决议：一、公司 2007 年 度董事会工作报告；二、公司 2007 年度监事会工作报告；三、公司 2007 年度财务决算报告；四、公 司 2007 年度利润分配方案；五、2008 年度续聘上海上会会计师事务所的议案；六、修改公司章程； 七、公司预计 2008 年日常关联交易议案。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 一、报告期经营状况的回顾 2008 年，面对油价大幅波动，劳动力成本上升，国家宏观经济形势发生大起大落式的巨大变化， 尤其是下半年起全面爆发的全球金融危机等不利因素的影响，公司始终坚持以“和谐、务实、高效、 发展”为指导思想，坚决贯彻“加强调研、科学决策、适时调整、优化资源配置、实现规模扩张”的 年度工作思路，协同推进产业经营、技术创新、资本运营，有效提高了劳动生产率，通过降本增效， 严格预算控制，强化对各部门的任期目标考核等多种措施，基本实现全年的经营目标。公司实现营业 收入 139,972.87 万元、利润总额 16,873.85 万元和归属于母公司的净利润 11,615.80 万元，比上年同 期分别下降 27.07%、42.80%和 45.46%。 报告期内，年初雨雪灾害、奥运会等重大事件，燃油价格的波动和劳动力成本不断增高，对公司 从事的交通客运主业，形成重大压力，给公司主营业务带来了巨大的挑战。面对困难，公司积极化解 各种不利因素，通过适时调整，优化资源配置，保持了主营业务的稳定发展，保持了在行业中的规模 优势。年内公司通过对 62580000 调度平台的技术升级及实现车载远程刷卡系统的普及化，电话租车业 务实现了较大幅度的上升，全年实现电调服务车次 616.3 万车次，日均 16840 车次，较上年净增 126.5 14 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 万车次，增幅达到 26%，调放实绩稳居行业首位，电调市场份额在 50%以上，依靠科技进步和科学管理， 使得年调放量连破 500、600 万大关，有效提高了营运效率，稳定了业务来源，并为节省车辆损耗和燃 油消耗提供了最有力的保障。公司还不断强化突出安全行车管理，通过车辆行驶记录仪（俗称“黑匣 子”）、卫星定位（GPS）系统，建立了完善的安全指标考核体系，对车辆行驶超速次数进行跟踪考核， 有效地控制了重大事故的发生，达到了预防和降低事故的目的，从而控制了事故费用的增长。公司进 一步深化强化服务管理，改进服务流程，从规范服务向优质服务过渡，通过完善的 ISO9001 质量管理 体系与企业文化的结合，进一步提升了“强生”品牌的市场形象，服务管理达到年度计划目标，全年 行业 CSI（满意度指数）测评名列前茅。 报告期内，汽车服务相关产业借助“62580000 调度中心”形成了汽车销售、汽车维修保养、汽车 租赁和汽车服务为内容的汽车服务综合平台。汽贸、广告、票务中心积极开拓公司内外市场，票务中 心年度销售额达到 6 亿元，汽车服务产业销售实绩和实现利润在较为困难的经营环境下实现了一定的 增长。 报告期内，公司自主研发的“城市道路实时车速监测系统”，充分利用“强生”处于国内领先的 出租汽车调度技术，融合了 GPS、GIS 等新兴技术，利用超过 7100 台的车载智能终端，实时、准确地 反映交通状况，并为实现智能动态导航奠定了基础。与国外埋设地感线圈等技术比较，具有覆盖面广， 投资和运行成本低等突出优势，亦为城市智能交通系统的建设提供了一种崭新的途径。目前已与相关 客户成功签约，有望将来对公司利润有所贡献。 报告期内根据实际情况，公司重点加强了内部管理，以建立高效务实的管理模式，在计划管理、 制度管理、绩效管理上形成一套有效的监督管理机制，并对任期目标考核审计，及时、准确、客观反 映经营状况，及时发现存在的问题，对各项管理提出建设性意见，为管理层的经营决策提供科学依据。 同时，公司还开展了人事管理、法人治理结构和企业财务管理、计算机技术应用等专项知识全员培训， 全年参加人数近 600 人次，为提高管理人员的基本管理素质和能力，为追求企业的稳定持续发展创造 了基础条件。 二、对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及面临的市场竞争格局对公司可能的影响 公司以出租车运营服务为主业，被誉为“城市名片”、“流动窗口”的出租汽车行业，在其快速 发展的同时，遇有自身的发展瓶颈，主要是行业市场角色定位问题。《上海城市交通“十一五”规划》 提出，2010 年，上海将形成中心城区依托大容量轨道交通为主的公共交通，外围城区以地面公交和轨 道交通为主导、适度放宽私人汽车，郊区重点建设高速公路网、鼓励私人汽车的拥有和使用，出租车 成为各种不同交通方式补充的城市交通体系。政府对出租车牌照的总量控制稳定了出租车的供给，而 根据上海市政府规划，出租车客运量将稳步增长，供给稳定、需求增长，载客次数上升，因此上海出 租车空驶率未来将呈下降趋势。2010 年上海将承办世博会，上海也将构筑多元复合的现代交通服务体 系，世博效应已开始显现，这些都对公司带来了较大的发展机遇。 当然，公司出租汽车主营业务也面临着劳动力成本日趋上升及燃油价格的波动，同时上海轨道交 通网络的日趋完善也将对客流产生一定的分流作用。公司将密切关注这些影响因素，积极应对，随时 根据市场变化调整业务结构和营运流程，确保主营业务的持续稳定健康发展。 2、2009 年的经营计划及措施 清醒认识当前全球金融危机对企业经济工作的重大、持续的影响，全面贯彻行业迎世博行动计划， 认真把握企业管理过程中的“和谐、务实、高效、发展”的工作要求，积极推进技术进步，努力建设 好稳定和文明的职工队伍，实现企业的稳步发展。 （1）为世博会的召开，做好人员培训、服务管理等方面的充分准备，提升质量管理水平； （2）完成调度中心第四次技术升级改造，调放能力争取再提升 50%； （3）努力落实和实现安全行车、安全生产和员工队伍稳定的责任目标； （4）继续完善和加强车辆修理办法的实施管理，发挥好计算机修理系统的作用，稳定和提高修理服务 质量，落实市政府环保要求，增加检测线相关尾气检测设备，确保在用车辆达到年检和尾气排放合格 标准。 （5）继续重视做好车辆更新工作，组织开展车辆评估和以提高旧车出售价格等为前提的修理标准培训， 加强退车过程管理及相关考核，努力降低旧车出售损失。 （6）积极参与外省出租汽车扩容和本地出租汽车收购工作，通过规模的适度扩张，提高市场份额，降 低管理成本。 （7）汽车服务业要发挥“强生”品牌的优势，努力面对市场挑战，抓住难得的市场机遇，将内部在人 才、技术、资源、资金等有利条件整合好，并转化为对外发展的有力武器，为公司保持全年稳定的经 15 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 营业绩做出应有的贡献。 （8）全面落实迎世博行动计划，以充分准备、崭新面貌迎接 2010 年世博会举办。 全面落实迎世博行动计划是今年十分重要和繁重的工作任务，公司将按照上级下达的计划任务书，层 层宣传发动，明确工作任务，组织多层次培训，落实考核责任。除车辆更新、车容和环境整治等基本 任务外，核心任务是紧紧围绕“城市，让生活更美好”和“精彩世博、文明先行”的主题，大力提升 全体从业人员的文明素质和管理水平，持续改进服务质量，以适应和满足世博会长达半年、7000 万以 上参观人流对出租汽车的服务需求。 （9）加强管理人员队伍的思想作风建设，科学规范管理，构建和谐健康的管理和工作环境，保证企业 各项工作任务的有序推进。 （10）各方协同配合，发挥好“强生”的总体合力和优势，确保安全行车、安全生产和企业稳定的良 好局面，尽最大努力，化解和克服金融风暴对企业经济发展造成的风险和困难，保证企业在经济和稳 定的困难之年得以又好又快的健康发展。 报告期内财务情况说明 ◎报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位：元 项目 2008 年 12 月 31 2007 年 12 月 31 日 增减 增减幅 原因 日 度% 货币资 期末银行存款 425,678,483.33 661,359,975.33 -235,681,492.00 -35.64 金 减少 交易性金融 交易性金融资 29,143,490.00 50,000,500.00 -20,857,010.00 -41.71 资产 产市值下降 应收票据 车辆销售应收 12,000,000.00 57,600,000.00 -45,600,000.00 -79.17 票据减少 应收账款 22,787,824.73 35,445,088.92 -12,657,264.19 -35.71 相应款项结清 预付款项 预付房产购置 9,160,322.36 46,387,530.22 -37,227,207.86 -80.25 款结清（子公司 强生置业） 长期股权投 投资上海杉德 资 巍康企业服务 有限公司、上海 杉德金卡信息 220,720,575.31 122,541,620.91 98,178,954.40 80.12 系统科技有限 公司、上海杉德 银卡通信息服 务有限公司股 权 递延所得税 交易性金融资 资产 32,651,052.31 9,193,565.77 23,457,486.54 255.15 产市值下降计 提 应付票据 支付上海上汽 大众购车款，公 18,020,000.00 36,000,000.00 -17,980,000.00 -49.94 司票据支付部 分减少 应交税费 26,974,770.57 98,774,409.71 -71,799,693.14 -72.69 房产销售减少 其他流动负 归还短期融资 0 480,720,000.00 -480,720,000.00 / 债 券 长期应付款 房产长期应付 3,209,096.43 26,675,325.02 -23,466,228.59 -87.97 款结清 16 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 ◎2008 年度利润表主要变动项目 单位：元 项目 2008 年 2007 年 增减 增减幅度% 原因 营业税金及 房产销量减 34,863,429.77 117,699,271.53 -82,835,841.76 -70.38 附加 少 资产减值损 绝对值小 722,613.90 -1,151,055.76 1,873,669.66 162.78 失 公允价值变 二级市场投 动收益 资交易性金 -69,110,804.41 2,011,137.22 -71,121,941.63 -3536.40 融资产价格 下跌 营业外收入 动迁补偿收 82,337,498.03 39,537,030.04 42,800,467.99 108.25 入 营业外支出 2008 年出租 汽车更新数 41,351,351.86 60,821,188.38 -19,469，836.52 -32.01 量比 2007 年 减少 所得税费用 利润总额减 23,696,206.64 53,092,216.95 -29,369,010.31 -55.37 少 ◎报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况及与报告期净利润存在重大差异的原因说 明 单位：元 项目 2008 2007 增减 增减幅度% 原因 经营活动产生的 房产收入减 376,469,521.73 641,827,676.27 -265,358,154.54 -41.34 现金流量净额 少 投资活动产生的 交易性金融 现金流量净额 -328,027,854.17 -199,139,015.10 -128,888,839.07 -64.72 资产收益减 少 三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海浦华出租汽车有限 城市交通 出租汽车客运服务 500 10916.34 1210.31 公司 上海申宏金都汇汽车服 城市交通 出租汽车客运服务 3000 15862.42 269.93 务公司 上海强生交运营运有限 城市交通 出租汽车客运服务 5600 11838.32 1884.15 公司 上海强生普陀汽车服务 城市交通 出租汽车客运服务 2700 13278.24 1009.29 股份有限公司 上海长海出租汽车有限 城市交通 出租汽车客运服务 3500 10436.23 1328.02 公司 上海强生浦西出租汽车 城市交通 出租汽车客运服务 500 2362.05 631.67 有限公司 上海庆浦汽车租赁有限 城市交通 汽车租赁 1266 14122.54 701.68 公司 上海强生集团汽车修理 城市交通 汽车维修汽配供应 6000 17380.19 1342.64 有限公司 17 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 上海强生汽车贸易有限 汽车贸易 汽车销售 900 9562.94 798.30 公司 上海强生广告有限公司 广告 广告业务 300 1170.22 534.54 上海强生置业有限公司 房产 房产建筑 5000 48718.06 4133.90 2、来源于单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的公司 单位：万元 控股子公司及 控股子公司及 参股公司贡献 控股子公司及参股 主营业务收入 主营业务利润 净利润 参股公司贡献 的投资收益占 公司名称 的投资收益 上市公司净利 润的比重（%） 上海强生置业有限 10640.36 2160.47 4133.90 3720.51 32.03 公司 上海浦华出租汽车 6114.43 2890.19 1210.31 1210.31 10.42 有限公司 上海强生交运营运 9214.08 3906.55 1884.15 1884.15 16.22 有限公司 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名销售客户销售金额合计 124,571,383.23 占销售总额比重 8.90% 二、公司主营业务及其经营状况 1、（1）主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业 分行业 营业收入 营业成本比 利润 营业利润率比 或分产 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减 率 上年增减（%） 品 减（％） （％） (%) 分行业 出租汽 减少 5.80 个百 车营运 660,233,846.42 375,563,626.54 43.12 1.68 13.24 分点 业务 汽车修 增加 7.34 个百 340,228,530.92 275,439,644.07 19.04 10.95 1.72 理业务 分点 汽车租 增加 2.80 个百 90,163,110.70 70,206,906.72 22.13 8.03 4.27 赁业务 分点 汽车销 增加 4.80 个百 183,791,098.77 164,167,265.39 10.68 -29.26 -32.86 售业务 分点 房产销 减少 14.86 个 103,896,172.00 80,712,573.59 22.31 -82.23 -78.03 售业务 百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海 1,372,880,311.41 -27.32 苏州 22,583,242.78 -2.41 18 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 2、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司与公允价值计量有关的内部控制制度主要包括：公允价值计量范围的界定、部门责任划分、 明晰公允价值获取途径、会计人员职业判断、内部审计和外部评价。 公司依据会计准则的规定对公允价值计量的适度范围进行界定，并制订出公允价值计量和信息披露的 程序，公司的各相关管理部门对公允价值的计量和披露的真实性负责，包括收集证实公允价值计量所 使用的相关估值假设，最后选择恰当的估价方法进行估价。公司通过培训专业人员，以提高会计人员 职业判断水平和加强内部审计工作；同时，公司接受外部审计的内控评价，以改进公司内控方面存在 的不足，保证公允价值计量运用的准确性。 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 计入权益的累 本期计 期初金 本期公允价 项目 计公允价值变 提的减 期末金额 额 值变动损益 （1） 动 值 （6） （2） （3） （4） （5） 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变动 201.11 -6,911.08 -5,183.31 -6,911.08 计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 金融资产小计 201.11 -6,911.08 -5,183.31 -6,911.08 合计 201.11 -6,911.08 -5,183.31 -6,911.08 3、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 4、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 19,065.26 报告期内公司投资额比上年增减数 15,690.76 报告期内公司投资额增减幅度(%) 464.98 被投资的公司情况 占被投 资公司 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 权益的 比例(%) 通过员工服务卡体系为企事业单位提 供各种员工福利相关的管理、策划、 咨询服务及代理服务，市场调研，会 上海杉德巍康企业服务 展代理服务，百货、礼品、办公用品、 21.74 有限公司 家用电器、计算机产品、建筑装潢材 料销售。（涉及许可证经营的凭许可 证经营） 19 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 致力于金融业、电信业、政府等行业 上海杉德金卡信息系统 的系统集成、技术服务，以及金融终 10.77 科技有限公司 端设备的研制、开发和生产的高科技 企业 包括银行卡特约商户开拓、商户培训、 上海杉德银卡通信息服 金融 POS 机具投放安装、日常维修维 7.74 务有限公司 护等 POS 专业化服务以及相关的增值 服务 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目 项目名称 项目金额 项目收益情况 进度 已完 参与该公司增资扩股， 上海杉德巍康企业服务有限公司 21.74%股权 1,200 成 尚未产生收益 已完 参与该公司增资扩股， 上海杉德金卡信息系统科技有限公司 10.77%股权 4,500 成 尚未产生收益 已完 参与该公司增资扩股， 上海杉德银卡通信息服务有限公司 7.74%股权 5,600 成 尚未产生收益 收购上海倍福来的士有限公司所持有上海强生普陀汽 已完 5,044 车服务股份有限公司 12.633%的股权 成 已完 公司单方向上海强生汽车租赁有限公司增资 2,160 成 已完 公司单方向上海强生庆浦汽车租赁有限公司增资 561.26 成 合计 19,065.26 / / (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会 决议刊 议 召开 决议刊登的信息 登的信 决议内容 届 日期 披露报纸 息披露 次 日期 1、关于公司董事会提名委员会、战略委员会、薪酬与 考核委员会、审计委员会委员组成名单的议案；2、关 六 于修订公司董事会议事规则的议案；3、关于修订公司 届 总经理工作细则的议案；4、关于修订公司董事会提名 六 2008 委员会工作细则的议案；5、关于修订公司董事会战略 《中国证券报》、 2008 次 年1 委员会工作细则的议案；6、关于修订公司董事会薪酬 《上海证券报》、 年 1 月 临 月 15 与考核委员会工作细则的议案；7、关于修订公司董事 《证券时报》 16 日 时 日 会审计委员会工作细则的议案；8、关于修订公司投资 会 者关系管理制度的议案；9、关于投资上海杉德巍康企 议 业服务有限公司的议案。10、审议关于公司高级管理人 员 2007 年度薪酬发放的议案。 20 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 1、审议通过公司 2007 年度董事会工作报告。2、审议 通过公司 2007 年度财务决算及利润分配预案。报告期 利润预分配情况：经上海上会会计师事务所审计，公司 2007 年度实现净利润 213,011,341.30 元，根据《公司 章程》 的有关规定，提取法定盈余公积金 22,013,946.94 元，加上年未分配利润，本年度实际可供股东分配的利 润为 432,792,048.10 元。董事会决定 2007 年的分配预 六 案为：以现有总股本 625,799,244.00 为基数，向全体 届 2008 股东每 10 股送红股 3 股，共计分配利润 187,739,773.20 第 《中国证券报》、 2008 年2 元，尚余 245,052,274.90 元，结转下年度。上述利润 三 《上海证券报》、 年2月 月 25 分配预案尚需得到公司 2007 年度股东大会审议通过。 次 《证券时报》 27 日 日 3、审议通过公司 2007 年度报告及其摘要。4、审议通 会 过关于调整公司已披露的 2007 年期初资产负债表相关 议 项目及金额的议案。5、审议通过关于续聘上海上会会 计师事务所有限公司为公司 2008 年度财务审计机构的 议案。6、审议通过关于公司预计 2008 年日常关联交易 的议案。7、审议通过关于公司独立董事年报工作制度。 8、审议通过关于投资上海杉德金卡信息系统科技有限 公司的议案。9、审议通过关于投资上海杉德银卡通信 息服务有限公司的议案。 1、审议通过了公司 2008 年第一季度报告。2、审议通 过了公司下属子公司上海强生青旅出租汽车有限公司 将所属 83 辆旅游大客车及其附属资产（合计人民币 六 1293.72 万元）转让给上海强生公共汽车有限公司下属 届 子公司上海强生旅游汽车有限公司的关联交易议案。3、 七 2008 审议通过了关于上海强生控股股份有限公司新修订的 《中国证券报》、 2008 次 年4 内控制度的议案。此次通过的制度包括《基本规范》、 《上海证券报》、 年4月 临 月 25 《主要会计政策和会计估计》、《财务报告编制》、《固 《证券时报》 26 日 时 日 定资产》、《销售与收款》、《采购与付款》、《筹资》、 会 《存货》、《成本费用》、《预算》、《货币资金》、 议 《合同》、《担保》、《对子公司的控制》、《对外投 资》、《关联交易》、《人力资源》、《计算机信息系 统》。 1、修改公司章程：原：“第十九条 公司经批准发行的 普通股总数为 62579.9244 万股。其中公司有限售条件 流通股为 20720.2094 万股，占全部股份的 33.11%，无 限售条件流通股为 41859.7150 万股，占全部股份的 六 66.89%。”现修改为：“第十九条 公司经批准发行的 届 普通股总数为 62579.9244 万股。其中公司有限售条件 八 2008 流通股为 20345.8307 万股，占全部股份的 32.51%，无 《中国证券报》、 2008 次 年6 限售条件流通股为 42234.0937 万股，占全部股份的 《上海证券报》、 年6月 临 月2 67.49%。” 2、公司定于 2008 年 6 月 27 日上午 9:30 《证券时报》 4日 时 日 召开 2007 年度股东大会，会议议程如下：1）公司 2007 会 年度董事会工作报告；2）公司 2007 年度监事会工作报 议 告；3）公司 2007 年度财务决算报告；4) 公司 2007 年 度利润分配方案；5）2008 年度续聘上海上会会计师事 务所的议案；6）修改公司章程；7) 公司预计 2008 年 日常关联交易的议案 六 2008 届 年7 会议审议并一致通过了《上海强生控股股份有限公司治 九 月 17 理整改情况说明》。 次 日 21 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 临 时 会 议 六 届 十 2008 《中国证券报》、 2008 次 年7 会议审议并一致通过了《上海强生控股股份有限公司关 《上海证券报》、 年 7 月 临 月 30 于公司资金占用自查报告》。 《证券时报》 31 日 时 日 会 议 六 届 2008 第 《中国证券报》、 2008 年8 四 全票审议通过公司 2008 年半年度报告及其摘要。 《上海证券报》、 年 8 月 月 11 次 《证券时报》 23 日 日 会 议 六 届 十 1、审议公司 2008 年第三季度报告；2、审议关于内部 2008 2008 一 控制半年度自我评估报告；3、审议关于上海强生拍卖 《中国证券报》、 年 10 年 10 次 行有限公司增资的议案；4、审议关于上海强生汽车租 《上海证券报》、 月 23 月 25 临 赁有限公司增资的议案；5、审议关于上海强生庆浦汽 《证券时报》 日 日 时 车租赁有限公司增资的议案 会 议 六 会议审议并全票通过了如下决议：经上海上会资产评估 届 有限公司评估，截止 2008 年 3 月 31 日，上海强生普陀 十 汽车服务股份有限公司净资产为 38461.19 万元。公司 2008 二 以不高于 5044 万元的价格受让上海倍福来的士有限公 年 11 次 司所持有上海强生普陀汽车服务股份有限公司 12.633% 月 27 临 的股权；公司以不高于 610 万元的价格受让上海市外联 日 时 实业总公司持有上海强生普陀汽车服务股份有限公司 会 1.526%的股权。受让后，公司合并持有该公司 100%股 议 权。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2007 年度股东大会决议,2007 年度分红派息方案为：以总股本 625,799,244.00 股为基数， 向全体股东每 10 股送红股 3 股，共计分配利润 187,739,773.20 元，尚余 245,052,274.90 元，结转下 年度。公司于 2008 年 7 月 9 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登分红派息公 告。2008 年 7 月 17 日公司执行完毕 2007 年度利润分配方案。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中主任委员由独立董事（专业会计人士）担任。审计 委员会在报告期内积极履职，通过听取公司相关部门的汇报、查阅公司财务报表、咨询相关人员等方 式对公司的经营情况进行审核，完成了本职工作。 审计委员会在本年度公司财务报告审计工作中，积极保持与年审会计师的持续沟通，协调审计工 作时间安排，督促年审会计师在保证审计工作质量的前提下按照约定时限，提交审计报告，履行相应 22 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 职责：（1）在公司所聘请的上海上会会计师事务所有限公司进场审计前，审阅了公司相关财务报表， 并于 2008 年 12 月 29 日与该所注册会计师见面沟通交流，确定了公司 2008 年度财务报告审计工作的 时间安排；（2）2009 年 2 月 18 日,在年审注册会计师进场后，审计委员会与公司年审注册会计师就 审计过程中的相关工作及报告提交的时间等进行了交流沟通；（3）2009 年 3 月 5 日,在公司年审注册 会计师出具初步审计意见后，公司独立董事、审计委员会审阅了公司年度财务会计表，并与年审计注 册会计师进行了讨论；（4）在会计师出具 2008 年度审计报告后，审计委员会召开会议，认为公司严 格遵守了相关法律、法规和公司章程，公司对外披露的财务报告信息客观、全面、真实的反映了公司 的实际情况；上海上会计会计师事务所有限公司的审计人员遵循了独立、客观、公正的职业准则，2008 年财务报告真实、准确、完整反映了公司的财务、经营状况和股东权益的情况。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责对在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员进行经 济责任考核，审查公司董事、监事和高级管理人员的薪酬政策和方案。2008 年公司董事会薪酬与考核 委员会审查了 2007 年度在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的薪酬情况，并对公司在 2008 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员报酬进行核查，认为公司董事、监事和高级管理人员 在公司领取的报酬严格按照公司经济责任考核制度进行考核，公司所披露的报酬与实际发放情况相符。 公司目前未建立股权激励机制。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 报告期利润预分配情况：经上海上会会计师事务所审计， 公司 2008 年度实现净利润 116,168,030.74 元，根据《公司章程》的有关规定，提取盈余公积金 11,925,181.27 元，加上年未分配利润，本年度 实际可供股东分配的利润为 349,295,124.57 元。董事会决定 2008 年度的分配预案为：以现有股本 813,539,017 股为基数，每 10 股派送红利 0.80 元（含税）,合计分配股利 65,083,121.36 元，尚余未 分配利润 284,212,003.21 元结转至下一年度。上述利润分配预案尚需公司 2008 年度股东大会审议通 过。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 93,869,886.60 107,149,247.18 88 2006 68,837,916.84 115,165,595.93 60 2007 0 213,011,341.30 0 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 会议审议通过了上海强生控股股份有限公司监事 2008 年 1 月 15 日,第六届监事会第四次会议 会议事规则。 1、审议通过了公司 2007 年度监事会工作报告。2、 审议通过了 2007 年度报告及其摘要。3、审议通 过了公司 2007 年度财务决算及利润分配预案。4、 审议通过了关于公司预计 2008 年度日常关联交 2008 年 2 月 25 日,第六届监事会第五次会议 易的议案。5、审议通过了关于投资上海杉德金卡 信息系统科技有限公司的议案。6、审议通过了关 于投资上海杉德银卡通信息服务有限公司的议 案。 23 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 1、审议通过了《2008 年第一季度报告全文及其 摘要》； 2、审议通过了“关于上海强生青旅出 2008 年 4 月 25 日,第六届监事会第六次会议 租汽车有限公司部分资产转让的议案”；3、审议 通过了“关于上海强生控股股份有限公司新修订 的内控制度的议案”。 1、审议通过了公司 2008 年半年度报告及其摘要。 2、监事会对公司 2008 年半年度报告及其摘要的 内容和编制进行审核，认为公司 2008 年半年度报 告及其摘要编制的审议程序规范合法，符合法律、 法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定； 2008 年 8 月 11 日,第六届监事会第七次会议 报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交 易所的管理规定，所包含的信息真实、客观反映 了公司 2008 年半年度报告及其摘要的经营管理 和财务状况；未发现参与年报编制和审议的人员 有违反保密规定的行为。 1、审议通过了公司 2008 年第三季度报告；2、审 议通过了关于内部控制半年度自我评估报告；3、 审议通过了关于公司单方向上海强生拍卖行有限 公司增资共计人民币 682.5 万元（其中 210 万元 增加注册资本，472.5 万元增加资本公积）的关 联交易议案；4、审议通过了关于公司单方向上海 2008 年 10 月 13 日,第六届监事会第八次会议 强生汽车租赁有限公司增资共计人民币 2160 万 元（其中 2000 万元增加注册资本，160 万元增加 资本公积）的关联交易议案；5、审议通过了关于 公司单方向上海强生庆浦汽车租赁有限公司增资 共计人民币 561.26 万元（其中 266 万元增加注册 资本，295.26 万元增加资本公积）的议案。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会根据有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司内部控制情况等进行监 督。监事会认为：公司能按照国家法律和公司内部近制管理制度规范运作，不断改进和完善公司管理 体制，公司决策程序日趋规范；公司董事、高级管理人员在执行职务时没有违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 上海上会会计师事务所有限公司审计了公司 2008 年度财务报告，并出具“标准无保留意见”的审 计报告。监事会认真审查公司 2008 年度财务决算、经审计的 2008 年度财务报告及公司的财务制度执 行情况和财务状况等有关材料，监事会认为：上海上会会计师事务所出具的审计意见是客观公正的。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金投入使用行为。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未发现有损害部分股东的权益或造成公司 资产流失的情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司监事会认为公司关联交易公平，未发现损害上市公司利益。 (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 24 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 本年度上海上会会计师事务所对公司年度报告做出了标准无保留意见的审计报告。 (八) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 公司未对报告期利润进行预测。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 证 占期末 序 券 证券代 证券 初始投资金额 持有数量 期末账面值 证券投 报告期损益 号 品 码 简称 （元） （股） （元） 资比例 （元） 种 （％） 浙大 1. 600797 57,651,300.00 5,450,000 17,385,500.00 59.65 -40,265,800.00 网新 巴士 2. 600741 9,212,760.00 1,146,000 3,667,200.00 12.58 -5,545,560.00 股份 深发 3. 000001 6,616,880.00 299,000 2,828,540.00 9.71 -3,788,340.00 展A 深长 4. 000042 6,913,200.00 280,000 1,635,200.00 5.61 -5,278,000.00 城 长城 5. 000748 3,297,000.00 210,000 1,008,000.00 3.46 -2,289,000.00 信息 北京 6. 601169 830,900.00 70,000 623,700.00 2.14 -207,200.00 银行 凯乐 7. 600260 640,800.00 90,000 472,500.00 1.62 -168,300.00 科技 杭州 8. 600814 679,000.00 100,000 448,000.00 1.54 -231,000.00 解百 华鲁 9. 600426 670,200.00 30,000 318,300.00 1.09 -351,900.00 恒生 上海 10. 600170 388,500.00 30,000 271,200.00 0.93 -117,300.00 建工 合计 86,900,540.00 / 28,658,140.00 100% -58,242,400.00 25 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 资产交易事项 1、出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 本年 初起 资 所涉 所涉 资产出 至出 出 是否为 产 及的 及的 售为上 售日 售 关联交 出 资产 债权 市公司 关 出 该资 产 交易对 被出售 易（如 售 产权 债务 贡献的 联 售 出售价格 产为 生 方 资产 是，说 定 是否 是否 净利润 关 日 上市 的 明定价 价 已全 已全 占利润 系 公司 损 原则） 原 部过 部转 总额的 贡献 益 则 户 移 比例(%) 的净 利润 上海强 上海强 母 生公共 生青旅 公 汽车有 出租汽 市 司 限公司 车有限 场 的 下属子 公司将 定 1,293.72 是 是 是 控 公司上 所属 83 价 股 海强生 辆旅游 原 子 旅游汽 大客车 则 公 车有限 及其附 司 公司 属资产 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关 关 交易价格 联 关联 联 占同类 关联 市 与市场参 关联交 关联 交 关联交 交易 交 交易金 交易 场 关联交易金额 考价格差 易方 关系 易 易内容 定价 易 额的比 结算 价 异较大的 类 原则 价 例(%) 方式 格 原因 型 格 母公 上海强 购 司的 购顶 生科技 买 控股 灯、计 市价 1,829,819.74 0.19 现金 发展有 商 子公 价器等 限公司 品 司 母公 上海申 提 司的 强出租 供 车辆修 控股 市价 4,662,005.72 0.33 现金 汽车有 劳 理 子公 限公司 务 司 母公 上海申 销 司的 强出租 售 销售汽 控股 市价 14,271,897.44 1.02 现金 汽车有 商 车 子公 限公司 品 司 26 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 上海申公出租汽车 母公司的控 提供 车辆 市 现 1,871,090.71 0.13 有限公司 股子公司 劳务 修理 价 金 上海申公出租汽车 母公司的控 销售 销售 市 现 11,442,025.64 0.82 有限公司 股子公司 商品 汽车 价 金 上海强生公共汽车 母公司的控 销售 销售 市 现 38,785,871.79 2.78 有限公司 股子公司 商品 汽车 价 金 上海古强房地产开 母公司的控 提供 租赁 市 现 366,000.00 0.03 发有限公司 股子公司 劳务 汽车 价 金 合计 / / 73,228,711.04 / / / 公司向关联方提供劳务、销售汽车是公司日常的业务往来，是充分利用公司现有资源和优势,通过 专业化协作，实现优势互补和资源合理配置，追求经济效益最大化。公司的关联交易符合相关法律法 规及制度的规定，双方的交易行为是在市场经济的原则下公开合理地进行，以达到互惠互利的目的， 该等关联交易没有损害本公司及非关联股东的利益。 该等关联交易占同类交易的比例较小，对公司本期以及未来财务状况、经营成果的影响很小,此类关联 交易也不影响公司的独立性。 该等关联交易占同类交易的比例较小，对关联方不存在依赖。 2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:万元 币种:人民币 转 转 关 关 让 转让价 让 关 联 联 资 格与账 资 关 联 交 交 产 转让资产 面价值 产 联 交 易 易 关联方 关联交易内容 的 的评估价 转让价格 或评估 获 关 易 定 结 账 值 价值差 得 系 类 价 算 面 异较大 的 型 原 方 价 的原因 收 则 式 值 益 销 母 上海强生 售 上海强生青旅 公 公共汽车 除 出租汽车有限 市 司 有限公司 商 公司将所属 场 的 下属子公 品 83 辆旅游大 定 现 控 1,293.72 1,293.72 司上海强 以 客车及其附属 价 金 股 生旅游汽 外 资产转让给上 原 子 车有限公 的 海强生旅游汽 则 公 司 资 车有限公司 司 产 上述关联交易公告刊登于 2008 年 4 月 26 日出版的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 27 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 3、共同对外投资的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 被投资企业 被投资企 被投资企 被投资企 共同投 关联关 被投资企 被投资企业 的重大在建 业的主营 业的注册 业的净利 资方 系 业的名称 的资产规模 项目的进展 业务 资本 润 情况 上海申 母公司 上海强生 汽车租 强投资 的控股 汽车租赁 赁、道路 9,500 10,766.54 8.71 有限公 子公司 有限公司 旅客运输 司 上海申 上海强生 母公司 汽车租 强投资 庆浦汽车 的控股 赁、道路 1,266 14,122.54 701.68 有限公 租赁有限 子公司 旅客运输 司 公司 公司单方向上海强生汽车租赁有限公司增资共计人民币 2160 万元（其中 2000 万元增加注册资本，160 万元增加资本公积）。 公司单方向上海强生庆浦汽车租赁有限公司增资共计人民币 561.26 万元（其中 266 万元增加注册资本， 295.26 万元增加资本公积）。 上述关联交易公告刊登于 2008 年 10 月 25 日出版的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 10,267.00 报告期末对子公司担保余额合计 6,217.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 6,217.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 4.07 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 28 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承 诺 承诺内容 履行情况 事 项 公司控股股东上海强生集团有限公司履行股 改承诺，在 2006 年度股东大会上对 2006 年度 的利润分配方案（按可分配利润的 60%计算） 投赞成票。2007 年 6 月 19 日，上海强生集团 遵守《上市公司股权分置改革管理办法》中关 集团有限公司向公司发出“履行股改承诺向公 于禁售及分布上市有关规定的基础上，将所持 司注入优质资产”的通知函。公司 2007 年 6 强生控股股份的禁售期延长 24 个月，即自非 月 21 日在《上海证券报》、《中国证券报》、 流通股获得上市流通权之日起，在 12 个月内 《证券时报》及上交所网站发布了上述重大事 不上市交易或者转让，并在其后的 24 个月内 项提示性公告，并就资产注入进行了相关工作。 不通过上海证券交易所挂牌交易，在 36 个月 2007 年 8 月 14 日公司召开六届二次董事会， 限售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原 表决通过了《关于收购公司控股股东持有交通 非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的 客运类资产及公司实施配股融资方案》的相关 比例在限售期满后 12 个月内不得超过百分之 股 议案，2007 年 8 月 16 日公司发出了召开临时 五，出售数量占该公司股份总数的比例在限售 改 股东大会的通知对上述议案进行审议。2007 年 期满后 24 个月内不得超过百分之十，在限售 承 9 月 4 日公司在上海市泰兴路 306 号市政协华 期满 24 个月之后不再有限售条件。在股权分 诺 夏会议中心召开了 2007 年第一次临时股东大 置改革方案实施之后，将在强生控股 2006 年 会，并于 2007 年 9 月 6 日对 2007 年第一次临 度至 2008 年度连续三年的年度股东大会上提 时股东大会决议作了公告。临时股东大会有五 议利润分配比例不低于当年实现可分配利润 项议案“《收购强生集团及其关联单位的交通 的 60%，并保证在年度股东大会表决时对该议 运营类资产项目》、《审议配股募集资金运用 案投赞成票。特别声明：在股权分置改革方案 可行性分析报告的议案》、《审议《股份转让 完成后的一年内，上海强生集团有限公司愿意 协议》的议案》、《审议本次配股涉及关联交 通过相关法规政策允许的方式，将优质资产注 易的议案》、《审议提请股东大会批准上海强 入强生控股，以进一步提高上市公司的持续盈 生集团有限公司免于履行因本次配股导致持股 利能力。 比例增加触发要约收购义务的议案》”未获得 通过。公司控股股东上海强生集团有限公司将 继续积极支持公司做大做强主营业务，保持和 推进公司的持续发展。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 上海上会会计师事务所 境内会计师事务所报酬 52 境内会计师事务所审计年限 15 年 29 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 公司最近两年支付给会计师事务所的报酬如下： 2008 年 2007 年 年度审计费 50 万元 45 万元 其他费用（含交通费） 2 万元 2 万元 上年度公司的签字注册会计师为倪颖、熊丽萍，本年度公司的签字注册会计师为倪颖、熊丽萍。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 刊载日 刊载的互联网网站及检索 事项 刊载的报刊名称及版面 期 路径 第六届董事会第六次临时 《中国证券报》D007 版、《上海证券报》 2008 年 1 Http://www.sse.com.cn 会议决议公告 D6 版、《证券时报》B7 版 月 16 日 《中国证券报》D012 版、《上海证券报》 2008 年 1 2007 年度业绩预增公告 Http://www.sse.com.cn 第 D20 版、《证券时报》第 B9 版 月 30 日 第六届董事会第三次会议 《中国证券报》D015 版、《上海证券报》 2008 年 2 Http://www.sse.com.cn 决议公告 D35 版、《证券时报》C17 版 月 27 日 第六届监事会第五次会议 《中国证券报》D015 版、《上海证券报》 2008 年 2 Http://www.sse.com.cn 决议公告 D35 版、《证券时报》C17 版 月 27 日 2008 年度日常关联交易公 《中国证券报》D015 版、《上海证券报》 2008 年 2 Http://www.sse.com.cn 告 D35 版、《证券时报》C17 版 月 27 日 2008 年 2 独立董事年报工作制度 Http://www.sse.com.cn 月 27 日 《中国证券报》D015、D016 版、《上海 2008 年 2 强生控股 2007 年年报摘要 证券报》D35、D36 版、《证券时报》C17 Http://www.sse.com.cn 月 27 日 版、C19 版 《中国证券报》C003 版、《上海证券报》 2008 年 3 澄清公告 Http://www.sse.com.cn 第 26 版、《证券时报》第 25 版 月 15 日 《中国证券报》A23 版、《上海证券报》 2008 年 3 股票异常波动公告 Http://www.sse.com.cn D31 版、《证券时报》C23 版 月 19 日 第六届董事会第七次临时 《中国证券报》C011 版、《上海证券报》 2008 年 4 Http://www.sse.com.cn 会议决议公告 16 版、《证券时报》C45 版 月 26 日 第六届监事会第六次会议 《中国证券报》C011 版、《上海证券报》 2008 年 4 Http://www.sse.com.cn 决议公告 16 版、《证券时报》C45 版 月 26 日 《中国证券报》C011 版、《上海证券报》 2008 年 4 第一季度报告 Http://www.sse.com.cn 16 版、《证券时报》C45 版 月 26 日 第六届董事会第八次临时 《中国证券报》D011 版、《上海证券报》 2008 年 6 会议决议公告暨召开公司 Http://www.sse.com.cn D13 版、《证券时报》C8 版 月4日 2007 年度股东大会的通知 2007 年度股东大会会议资 2008 年 6 Http://www.sse.com.cn 料 月 17 日 30 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年度股东大会决议公 《中国证券报》D010 版、《上海证券报》 2008 年 6 Http://www.sse.com.cn 告 31 版、《证券时报》B14 版 月 28 日 2007 年度股东大会法律意 2008 年 6 Http://www.sse.com.cn 见书 月 28 日 2007 年度分红送股实施公 《中国证券报》D003 版、《上海证券报》 2008 年 7 Http://www.sse.com.cn 告 D24 版、《证券时报》B6 版 月9日 2008 年 7 公司治理整改情况说明 Http://www.sse.com.cn 月 18 日 第六届董事会第十次临时 《中国证券报》D003 版、《上海证券报》 2008 年 7 Http://www.sse.com.cn 会议决议公告 C7 版、《证券时报》D38 版 月 31 日 《中国证券报》036 版、《上海证券报》 2008 年 8 强生控股半年度报告摘要 Http://www.sse.com.cn 45 版、《证券时报》B34 版、B35 月 23 日 关于实际控制人发生变动 《中国证券报》D003 版、《上海证券报》 2008 年 9 Http://www.sse.com.cn 的提示性公告 C7 版、《证券时报》A12 月 19 日 强生控股简式权益变动报 《中国证券报》D003 版、《上海证券报》 2008 年 9 Http://www.sse.com.cn 告书 C7 版、《证券时报》A12 版 月 19 日 强生控股收购报告书(摘 《中国证券报》D003 版、《上海证券报》 2008 年 9 Http://www.sse.com.cn 要) C7 版、《证券时报》A12 版 月 19 日 关于上海久事公司豁免要 2008 年 《中国证券报》B03 版、《上海证券报》 约收购事项进展情况的公 10 月 16 Http://www.sse.com.cn C15 版、《证券时报》C7 版 告 日 2008 年 第六届董事会第十一次临 《中国证券报》C006 版、《上海证券报》 10 月 25 Http://www.sse.com.cn 时会议决议公告 第 15 版、《证券时报》B24 版 日 2008 年 第六届监事会第八次会议 《中国证券报》C006 版、《上海证券报》 10 月 25 Http://www.sse.com.cn 决议公告 第 15 版、《证券时报》B24 版 日 2008 年 《中国证券报》C006 版、《上海证券报》 第三季度报告 10 月 25 Http://www.sse.com.cn 第 15 版、《证券时报》B24 版 日 2008 年 《中国证券报》C006 版、《上海证券报》 关联交易公告 10 月 25 Http://www.sse.com.cn 第 15 版、《证券时报》B24 版 日 2008 年 《中国证券报》C006、《上海证券报》 关联交易公告 10 月 25 Http://www.sse.com.cn 第 15 版、《证券时报》B24 日 2008 年 《中国证券报》C006、《上海证券报》 关联交易公告 10 月 25 Http://www.sse.com.cn 第 15 版、《证券时报》B24 日 31 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师倪颖、熊丽萍审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 上会师报字(2009)第 0408 号 上海强生控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海强生控股股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、股 东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 32 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师 倪颖 中国注册会计师 熊丽萍 中国 上海 二○○九年三月十九日 33 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海强生控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 425,678,483.33 661,359,975.33 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2 29,143,490.00 50,000,500.00 应收票据 3 12,000,000.00 57,600,000.00 应收账款 4 22,787,824.73 35,445,088.92 预付款项 5 9,160,322.36 46,387,530.22 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6 48,955,669.04 44,704,567.86 买入返售金融资产 存货 7 479,880,730.14 507,361,479.48 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,027,606,519.60 1,402,859,141.81 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8 220,720,575.31 122,541,620.91 投资性房地产 9 60,747,642.60 59,400,321.25 固定资产 10 699,352,057.77 752,934,554.17 在建工程 11 133,731,186.25 119,591,922.24 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12 542,753,747.45 551,682,472.32 开发支出 商誉 13 4,017,153.09 4,017,153.09 长期待摊费用 14 12,629,554.04 11,755,520.51 递延所得税资产 15 32,651,052.31 9,193,565.77 其他非流动资产 17 10,160,426.20 12,071,793.52 非流动资产合计 1,716,763,395.02 1,643,188,923.78 资产总计 2,744,369,914.62 3,046,048,065.59 流动负债： 短期借款 18 687,170,000.00 472,357,608.00 向中央银行借款 34 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 19 18,020,000.00 36,000,000.00 应付账款 20 32,351,887.99 20,694,803.59 预收款项 21 128,390,100.24 156,253,369.54 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22 10,847,375.89 12,214,368.19 应交税费 23 26,974,770.57 98,774,409.71 应付利息 应付股利 其他应付款 24 200,296,445.61 205,395,020.36 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 25 480,720,000.00 流动负债合计 1,104,050,580.30 1,482,409,579.39 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 26 3,209,096.43 26,675,325.02 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 27 2,559,994.79 3,670,171.61 其他非流动负债 非流动负债合计 5,769,091.22 30,345,496.63 负债合计 1,109,819,671.52 1,512,755,076.02 股东权益： 股本 28 813,539,017.00 625,799,244.00 资本公积 29 134,471,529.80 132,811,978.89 减：库存股 盈余公积 30 228,917,362.22 216,992,180.95 一般风险准备 未分配利润 31 349,295,124.57 432,792,048.10 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,526,223,033.59 1,408,395,451.94 少数股东权益 108,327,209.51 124,897,537.63 股东权益合计 1,634,550,243.10 1,533,292,989.57 负债和股东权益合计 2,744,369,914.62 3,046,048,065.59 公司法定代表人：张同恩 主管会计工作负责人：张国权 会计机构负责人：吴超英 35 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海强生控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 106,939,018.13 343,950,008.05 交易性金融资产 29,143,490.00 50,000,500.00 应收票据 应收账款 预付款项 433,573.33 7,374,807.95 应收利息 应收股利 3,962,778.14 其他应收款 1 74,764,886.97 80,435,684.12 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 215,243,746.57 481,761,000.12 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 565,000,000.00 515,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 2 806,055,181.93 659,752,037.49 投资性房地产 27,112,956.63 23,440,735.31 固定资产 171,011,723.17 183,229,690.39 在建工程 8,722,094.44 4,711,821.44 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 309,524,179.94 310,009,314.27 开发支出 商誉 长期待摊费用 446,045.85 459,604.15 递延所得税资产 14,618,112.33 123,462.19 其他非流动资产 非流动资产合计 1,902,490,294.29 1,696,726,665.24 资产总计 2,117,734,040.86 2,178,487,665.36 流动负债： 短期借款 625,000,000.00 320,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 81,555,782.76 88,687,859.46 应付职工薪酬 522,356.18 1,733,697.90 应交税费 10,101,137.92 10,888,432.19 应付利息 应付股利 其他应付款 100,343,773.32 93,633,326.22 36 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 480,720,000.00 流动负债合计 817,523,050.18 995,663,315.77 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,865,171.61 其他非流动负债 非流动负债合计 1,865,171.61 负债合计 817,523,050.18 997,528,487.38 股东权益： 股本 813,539,017.00 625,799,244.00 资本公积 130,250,944.94 130,250,944.94 减：库存股 盈余公积 228,917,362.22 216,992,180.95 未分配利润 127,503,666.52 207,916,808.09 外币报表折算差额 股东权益合计 1,300,210,990.68 1,180,959,177.98 负债和股东权益合计 2,117,734,040.86 2,178,487,665.36 公司法定代表人：张同恩 主管会计工作负责人：张国权 会计机构负责人：吴超英 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、营业总收入 32 1,399,728,680.21 1,919,399,848.81 其中：营业收入 32 1,399,728,680.21 1,919,399,848.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,271,693,616.94 1,695,564,886.59 其中：营业成本 32 971,273,398.23 1,305,123,613.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 33 34,863,429.77 117,699,271.53 销售费用 34 18,354,348.83 26,582,361.43 管理费用 221,094,392.39 213,217,544.01 财务费用 25,385,433.82 34,093,151.77 资产减值损失 35 722,613.90 -1,151,055.76 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 36 -69,110,804.41 2,011,137.22 37 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 投资收益（损失以“－”号填列） 37 68,828,132.22 90,416,261.19 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 12,638,806.84 6,336,548.47 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 127,752,391.08 316,262,360.63 加：营业外收入 38 82,337,498.03 39,537,030.04 减：营业外支出 39 41,351,351.86 60,821,188.38 其中：非流动资产处置净损失 40,153,050.11 56,414,046.03 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 168,738,537.25 294,978,202.29 减：所得税费用 40 23,696,206.64 53,092,216.95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 145,042,330.61 241,885,985.34 归属于母公司所有者的净利润 116,168,030.74 213,011,341.30 少数股东损益 28,874,299.87 28,874,644.04 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.14 0.34 （二）稀释每股收益 0.14 0.34 公司法定代表人：张同恩 主管会计工作负责人：张国权 会计机构负责人：吴超英 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 附注 上期金额 一、营业收入 3 214,497,808.59 212,190,991.32 减：营业成本 3 122,725,626.16 116,029,236.74 营业税金及附加 6,720,428.00 6,687,628.80 销售费用 35,200.00 42,868.00 管理费用 53,841,881.78 54,439,832.22 财务费用 35,224,986.97 18,493,190.62 资产减值损失 550,447.92 -240,987.48 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -69,110,804.41 2,011,137.22 投资收益（损失以“－”号填列） 4 151,173,099.65 228,105,849.28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 12,588,040.35 6,148,433.81 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 77,461,533.00 246,856,208.92 加：营业外收入 46,998,378.34 8,514,292.68 减：营业外支出 12,703,695.97 20,056,694.84 其中：非流动资产处置净损失 12,703,679.65 19,936,694.84 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 111,756,215.37 235,313,806.76 减：所得税费用 -7,495,597.33 15,174,337.33 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 119,251,812.70 220,139,469.43 公司法定代表人：张同恩 主管会计工作负责人：张国权 会计机构负责人：吴超英 38 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,435,350,367.30 1,877,579,907.31 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 42 101,888,127.87 92,422,232.43 经营活动现金流入小计 1,537,238,495.17 1,970,002,139.74 购买商品、接受劳务支付的现金 668,600,909.69 844,111,252.99 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 272,249,257.55 233,790,199.90 支付的各项税费 118,098,081.62 90,571,366.99 支付其他与经营活动有关的现金 43 101,820,724.58 159,701,643.59 经营活动现金流出小计 1,160,768,973.44 1,328,174,463.47 经营活动产生的现金流量净额 376,469,521.73 641,827,676.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 89,817,450.02 333,719,322.93 取得投资收益收到的现金 35,802,314.61 86,671,291.26 处置固定资产、无形资产和其他长期 67,343,198.59 71,436,258.89 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 44 2,218,922.10 3,688,856.90 投资活动现金流入小计 195,181,885.32 495,515,729.98 购建固定资产、无形资产和其他长期 228,979,769.52 346,645,568.09 资产支付的现金 投资支付的现金 233,797,178.95 348,009,176.99 39 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 45 60,432,791.02 投资活动现金流出小计 523,209,739.49 694,654,745.08 投资活动产生的现金流量净额 -328,027,854.17 -199,139,015.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 800,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到 800,000.00 的现金 取得借款收到的现金 896,000,000.00 833,349,484.40 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 46 61,170,000.00 805,957,200.00 筹资活动现金流入小计 957,170,000.00 1,640,106,684.40 偿还债务支付的现金 617,116,208.00 1,007,805,600.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 43,307,882.60 146,670,691.34 金 其中：子公司支付给少数股东的股利、 18,896,447.50 15,766,945.63 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 47 580,841,400.00 729,865,800.00 筹资活动现金流出小计 1,241,265,490.60 1,884,342,091.34 筹资活动产生的现金流量净额 -284,095,490.60 -244,235,406.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -27,668.96 -10,734.20 五、现金及现金等价物净增加额 -235,681,492.00 198,442,520.03 加：期初现金及现金等价物余额 661,359,975.33 462,917,455.30 六、期末现金及现金等价物余额 425,678,483.33 661,359,975.33 公司法定代表人：张同恩 主管会计工作负责人：张国权 会计机构负责人：吴超英 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 214,851,442.61 210,346,521.89 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 74,960,318.59 751,689,542.63 经营活动现金流入小计 289,811,761.20 962,036,064.52 购买商品、接受劳务支付的现金 60,891,015.20 54,058,901.88 支付给职工以及为职工支付的现金 69,912,807.04 62,970,599.38 支付的各项税费 26,580,272.99 19,635,782.55 支付其他与经营活动有关的现金 31,748,704.31 37,312,488.73 40 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 经营活动现金流出小计 189,132,799.54 173,977,772.54 经营活动产生的现金流量净额 100,678,961.66 788,058,291.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 105,473,144.05 333,030,082.34 取得投资收益收到的现金 138,187,034.32 156,649,975.72 处置固定资产、无形资产和其他长期 15,848,945.20 24,839,867.86 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 24,785,749.60 投资活动现金流入小计 259,509,123.57 539,305,675.52 购建固定资产、无形资产和其他长期 53,281,506.99 86,960,675.32 资产支付的现金 投资支付的现金 331,385,698.82 856,437,539.25 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 384,667,205.81 943,398,214.57 投资活动产生的现金流量净额 -125,158,082.24 -404,092,539.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 846,000,000.00 800,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 500,000,000.00 筹资活动现金流入小计 846,000,000.00 1,300,000,000.00 偿还债务支付的现金 541,000,000.00 990,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 17,531,869.34 106,197,479.77 金 支付其他与筹资活动有关的现金 500,000,000.00 402,000,000.00 筹资活动现金流出小计 1,058,531,869.34 1,498,197,479.77 筹资活动产生的现金流量净额 -212,531,869.34 -198,197,479.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -237,010,989.92 185,768,273.16 加：期初现金及现金等价物余额 343,950,008.05 158,181,734.89 六、期末现金及现金等价物余额 106,939,018.13 343,950,008.05 公司法定代表人：张同恩 主管会计工作负责人：张国权 会计机构负责人：吴超英 41 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 减 项目 ： 一般 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 其他 存 准备 股 一、上 年年末 625,799,244.00 132,811,978.89 216,992,180.95 432,792,048.10 124,897,537.63 1,533,292,989.57 余额 加 ：同一 控制下 企业合 并产生 的追溯 调整 计政策 变更 期差错 更正 他 二、本 年年初 625,799,244.00 132,811,978.89 216,992,180.95 432,792,048.10 124,897,537.63 1,533,292,989.57 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 187,739,773.00 1,659,550.91 11,925,181.27 -83,496,923.53 -16,570,328.12 101,257,253.53 少以 “－” 号填 列） （一） 116,168,030.74 28,874,299.87 145,042,330.61 净利润 （二） 直接计 入所有 1,659,550.91 672,500.28 2,332,051.19 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 1,659,550.91 672,500.28 2,332,051.19 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 42 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 上述 （一） 1,659,550.91 116,168,030.74 29,546,800.15 147,374,381.80 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 -21,429,062.57 -21,429,062.57 减少资 本 1．所有 者投入 -21,429,062.57 -21,429,062.57 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 11,925,181.27 -11,925,181.27 -24,688,065.70 -24,688,065.70 配 1．提取 盈余公 11,925,181.27 -11,925,181.27 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -24,688,065.70 -24,688,065.70 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 187,739,773.00 -187,739,773.00 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 187,739,773.00 -187,739,773.00 四、本 期期末 813,539,017.00 134,471,529.80 228,917,362.22 349,295,124.57 108,327,209.51 1,634,550,243.10 余额 43 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 风 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险 股 准 备 一、上年年末余 625,799,244.00 133,544,697.96 194,978,234.01 310,632,579.29 123,494,955.49 1,388,449,710.75 额 加：同一控 制下企业合并产 生的追溯调整 会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 625,799,244.00 133,544,697.96 194,978,234.01 310,632,579.29 123,494,955.49 1,388,449,710.75 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -732,719.07 22,013,946.94 122,159,468.81 1,402,582.14 144,843,278.82 “－”号填列） （一）净利润 213,011,341.30 28,874,644.04 241,885,985.34 （二）直接计入 所有者权益的利 -732,719.07 -732,719.07 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 -732,719.07 -732,719.07 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） -732,719.07 213,011,341.30 28,874,644.04 241,153,266.27 小计 （三）所有者投 -9,688,251.95 -9,688,251.95 入和减少资本 1．所有者投入资 -9,688,251.95 -9,688,251.95 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 22,013,946.94 -90,851,872.49 -17,783,809.95 -86,621,735.50 1．提取盈余公积 22,013,946.94 -22,013,946.94 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -68,837,925.55 -17,783,809.95 -86,621,735.50 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 625,799,244.00 132,811,978.89 216,992,180.95 432,792,048.10 124,897,537.63 1,533,292,989.57 额 公司法定代表人：张同恩 主管会计工作负责人：张国权 会计机构负责人：吴超英 44 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 625,799,244.00 130,250,944.94 216,992,180.95 207,916,808.09 1,180,959,177.98 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 625,799,244.00 130,250,944.94 216,992,180.95 207,916,808.09 1,180,959,177.98 三、本年增减变动金额（减 187,739,773.00 11,925,181.27 -80,413,141.57 119,251,812.70 少以“－”号填列） （一）净利润 119,251,812.70 119,251,812.70 （二）直接计入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 119,251,812.70 119,251,812.70 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 11,925,181.27 -11,925,181.27 1．提取盈余公积 11,925,181.27 -11,925,181.27 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 187,739,773.00 -187,739,773.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 187,739,773.00 -187,739,773.00 四、本期期末余额 813,539,017.00 130,250,944.94 228,917,362.22 127,503,666.52 1,300,210,990.68 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 625,799,244.00 130,983,664.01 194,978,234.01 78,629,211.15 1,030,390,353.17 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 625,799,244.00 130,983,664.01 194,978,234.01 78,629,211.15 1,030,390,353.17 三、本年增减变动金额 -732,719.07 22,013,946.94 129,287,596.94 150,568,824.81 （减少以“－”号填列） （一）净利润 220,139,469.43 220,139,469.43 （二）直接计入所有者权 -732,719.07 -732,719.07 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 -732,719.07 -732,719.07 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 45 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 上述（一）和（二）小计 -732,719.07 220,139,469.43 219,406,750.36 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 22,013,946.94 -90,851,872.49 -68,837,925.55 1．提取盈余公积 22,013,946.94 -22,013,946.94 2．对所有者（或股东） -68,837,925.55 -68,837,925.55 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 625,799,244.00 130,250,944.94 216,992,180.95 207,916,808.09 1,180,959,177.98 公司法定代表人：张同恩 主管会计工作负责人：张国权 会计机构负责人：吴超英 (三) 公司基本情况 一、公司的基本情况 上海强生控股股份有限公司(以下简称“公司”)系于 1992 年 2 月 1 日经上海市人民政府市府办(1991)155 号文批准，采用募集方式设立的股份有限公司，公司股票于 1993 年 6 月 14 日在上海证券交易所上市交 易，公司属交通运输行业。 公司主要经营范围包括：汽车出租、专线车营运、道路客运(跨省市)、本单位货运、汽车修理、有(黑) 色金属，汽配件，日用百货，服装鞋帽，仪器仪表，五金机械，机电设备，建筑装潢材料，家电交电， 农副产品，粮油(限零售)，票务代理(凭许可证经营)。 公司主要提供的劳务和产品：汽车出租、小公共汽车专线营运、汽车修理、汽车销售、房地产开发等 业务。 公司注册地为上海市浦东新区浦建路145号。总部位于上海市南京西路920号。 公司注册资本为人民币81,353.9017万元，股本总数81,353.9017万股。其中，有限售条件股份26,449.5799 万股，无限售条件股份54,904.3218万股。 本财务报告于2009年3月18日由董事会批准并报出。 二、公司遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其相关规定的要求编制， 真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 三、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会 计准则及其后续相关的规定并基于以下重要会计政策和会计估计进行确认和计量，在此基础上编制财 46 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 务报表。 2、会计年度 公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计量属性 公司以权责发生制为记账基础。 公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前 提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 5、现金等价物 是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、金融资产和金融负债的核算方法 (1) 金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，持有至到期投资，应收款项，可 供出售金融资产，其他金融负债等。 (2) 金融资产和金融负债的确认和计量方法 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的 金融负债。 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管 理、战略投资需要等所作的指定。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的 交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚 未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收 益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动 47 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 计入当期损益。 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之 间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ② 持有至到期投资 此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍 生金融资产。 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已 到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应 当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实 际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。) 处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③ 应收款项 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或 协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的 差额计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有 至到期投资和应收款项的金融资产。 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款 中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金 融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤ 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下， 公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，划分为其他金融负债。 其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余 成本进行后续计量。 (3) 金融资产减值损失的计量 ① 应收款项的坏账准备计提方法： 1) 应收账款及其他应收款坏账准备 48 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 对于应收账款及其他应收款, 在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项和单项金额不重大但按 信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。对于经 单独测试后未减值的以及其他部分应收款项按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 6% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 30% 4-5 年 60% 5 年以上 100% 实际计提时，扣除年末尚未到账的公共交通卡等在途结算资金，以及合并报表范围内母子公司之间的 往来款项。 2) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法： 对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款按个别认定法进行减值测试。有客观证 据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。 ② 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流 量现值之间的差额计算确认减值损失。 ③ 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。 可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的 累计损失一并转出，计入减值损失。 (4) 金融工具公允价值确定方法 对于存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 对于金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术等确定其公允价值。 (5) 金融资产转移的确认和计量 ① 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产。 对金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1) 所转移金融资产的账面价值； 2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供 出售金融资产的情形)之和。 49 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 对金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未 终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 终止确认部分的账面价值； 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 ② 公司仍保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将 收到的对价确认为一项金融负债。 7、存货的核算方法 (1) 存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程及提 供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认： ① 与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ② 该存货的成本能够可靠地计量。 公司存货包括：原材料、库存商品、低值易耗品、开发成本、开发产品、出租开发产品等。 (2) 发出存货的计量 除房地产开发企业存货的核算详见下述第(3)、(4)、(5)点外，其他存货发出时按照加权平均法计价。 (3) 开发用地的核算方法 ① 公司以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开发前，作为无形资产核算；土地投入 开发时将土地使用权的账面价值全部转入开发成本。 ② 房产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价等，根据成本核算对象，按实际成本计入开发 成本，待开发房产竣工后，一般按实际占用面积分摊计入开发产品。 (4) 出租开发产品的摊销方法 采用年限平均法摊销，摊销年限按房屋建筑物的估计经济使用年限作为摊销年限。 (5) 公共配套设施费用的核算方式 按实际发生的公共配套设施建造支出计入开发成本，不能有偿转让的公共配套设施，按收益比例分配 计入商品房成本。能有偿转让的公共配套设施，以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本。 (6) 存货跌价准备的计提方法 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对于存货成本高于其可变现净值的，计提存 货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净 值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回金额计 入当期损益。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 50 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 用以及相关税费后的金额。 存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同 或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 (7) 存货的盘存制度采用永续盘存制。 (8) 对低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 8、长期股权投资的核算方法 (1) 初始计量 ① 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付现金、 转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资 产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股 份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生 的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时 计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他 债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢 价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 ② 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本： 1) 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； 2) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和； 3) 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本； 4) 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可 能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本； ③ 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投 资成本： 1) 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括 与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； 2) 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； 3) 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定 价值不公允的以公允价值作为初始投资成本)； 4) 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非 51 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 货币性资产交换》确定。 5) 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号——债务重 组》确定。 (2) 后续计量及收益确认 ① 下列长期股权投资采用成本法核算： 1) 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 2) 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成 本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于 被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作 为初始投资成本的收回。 ② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利 计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资 的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净 利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。 (3) 长期投资减值准备的计提方法 长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 9、投资性房地产 是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增 值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负债表日采 52 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 用成本模式对投资性房地产或公允价值模式进行后续计量。 (1) 采用成本模式的： 对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销： 类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧或摊销率 房屋及建筑物 20-35 年 5% 2.71%-4.75% 土地使用权 受益期 - - 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减 去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 (2) 采用公允价值模式的： 不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面 价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。 10、固定资产标准及折旧方法 (1) 固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,并且使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 固定资产折旧的计提方法 各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧 类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20-35 年 5% 2.71%-4.75% 运输设备 6年 5% 15.83% 机器设备 6-10 年 5% 9.50%-15.83% 其他设备 5-10 年 5% 9.50%-19.00% (3) 固定资产减值准备的计提方法 固定资产年末如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 53 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 11、在建工程 (1) 包括公司自行建造固定资产发生的支出，由在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成，并于达到预定可使用状态时转入固定资产。 (2) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 12、无形资产 (1) 无形资产的计价方法 无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始 计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 (2) 无形资产使用寿命及摊销 ① 公司确定无形资产使用寿命通常考虑以下因素： 1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； 2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； 3) 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； 4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； 5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； 6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； 7) 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产 ② 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命 有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的， 将改变摊销期限和摊销方法。 ③ 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。对使用寿命不确定的无形资产，公司于每一个会计期间复 核该无形资产使用寿命，并针对该项无形资产进行减值测试。 ④ 采用直线法在计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命如下： 类别 使用年限 出租汽车特许经营权 50 年 土地使用权 50 年 其他 受益期 (3) 无形资产减值准备的计提方法 无形资产年末如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 54 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 13、商誉的确认和计量 是指在非同一控制下企业合并下，公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权，支付的合并成本 大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣 除累计减值准备后的金额计量。 商誉在每年年度终了进行减值测试, 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 14、长期待摊费用的核算方法 公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。具体项目及摊销年限如下： (1) 开办费系筹建期间发生的费用支出，先在长期待摊费用中归集，自公司开始生产经营当月起一次计 入开始生产经营当期的损益。 (2) 其他项目，自费用发生当月起在受益期内平均摊销。 15、借款费用资本化 (1) 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年以上)购建或 者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用， 应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊 销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停 借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生 产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态 必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。 (2) 借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 55 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每 期利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或 者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。 16、预计负债的确认方法 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： (1) 该义务是企业承担的现时义务； (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 17、收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ① 收入的金额能够可靠地计量； ② 相关的经济利益很可能流入企业； ③ 交易的完工进度能够可靠地确定； 56 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 ④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能 予以确认： ① 相关的经济利益很可能流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 18、质量保证金 公司按土建、安装等工程合同规定的比例，在应付的工程款中预扣质量保证金。开发产品出售后，在 保修期内发生的维修费，冲减质量保证金。质量保证金不足冲减的部分，计入销售费用。 在开发产品办理竣工验收后尚未出售前发生的维修费，计入销售费用。 19、政府补助 政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的 资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： (1) 公司能够满足政府补助所附条件； (2) 公司能够收到政府补助。 20、所得税的核算方法 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税 基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。 在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为 利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 21、确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产。 22、合并财务报表的编制方法 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入 合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。 本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位， 57 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 将该被投资单位认定为子公司，均纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制 被投资单位的除外： (1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。 (2) 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。 (3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 (4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司 的长期股权投资后，由母公司编制。在合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易 对合并报表的影响。 公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表 的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表 的期初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期 末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子 公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。 公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润 表及现金流量表。 母公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和会计期间。若合并子公司所采用的会计政策和会计期 间与母公司不一致的，按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 23、会计政策、会计估计变更以及重要前期差错更正 公司本期无会计政策、会计估计变更及重要前期差错更正事项。 四、主要税项 流转税：增值税税率 6%、17%。 营业税税率 3%、5%。其中：营运收入根据有关规定按车辆定额收入的 3%计征营业税。 企业所得税： 公司母公司及其子公司当期税率如下： 公司名称 当期税率 批准机关 有效期 上海强生控股股份有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海强生汽车租赁有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 按销售发票金额的 2.5%征收 上海青浦区税务所 2008.1-2008.12 上海申宏金都汇汽车服务公司 25% 2008.1-2008.12 上海强生汽车贸易有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海强生汽车代理服务部 按应纳税收入的 2.5% 2008.1-2008.12 上海强生便捷货运有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海强生普陀汽车服务股份有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海强生交运营运有限公司 按应纳税收入的 1.75% 上海青浦区税务所 2008.1-2008.12 上海强生浦西出租汽车有限公司 按车辆定额收入的 1.75% 上海青浦区税务所 2008.1-2008.12 58 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 苏州强生出租汽车有限公司 按车辆定额收入的 2.5% 苏州工业园区税务所 2008.1-2008.12 苏州上强汽车修理有限公司 按应纳税收入的 1.25% 苏州工业园区税务所 2008.1-2008.12 上海长海出租汽车有限公司[注] 18% 2008.1-2008.12 上海申江旅游服务有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海强生青旅出租汽车有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海浦华出租汽车服务有限公司[注] 18% 2008.1-2008.12 上海强生广告有限公司[注] 18% 2008.1-2008.12 上海强生置业有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海江桥大酒店有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海申公房地产开发有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海君强置业有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海强生集团汽车修理有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海上强高级汽车修理有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海上强汽车配件销售有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海强生北美汽车销售服务有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海大众汽车强生特约维修站有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海鸿舸机动车排放监测技术有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海强生汽车装饰有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海强裕汽车技术咨询服务有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海强生汽车技术咨询服务有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海强南汽车修理有限公司 按应纳税收入 1.25% 南汇区税务所 2008.1-2008.12 上海天孚汽车贸易有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海瑞吉汽车技术咨询服务有限公司 按应纳税收入的 2.5% 崇明县税务所 2008.3-2008.12 上海强生智能导航技术有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海上强二手机动车经营有限公司 25% 2008.1-2008.12 上海上强旧机动车经纪有限公司 25% 2008.1-2008.12 注：根据现行企业所得税法案及其后续实施细则，自 2008 年 1 月 1 日起，这些公司在新税法实行五年 内逐步过渡到法定税率，其中 2008 年按 18%税率执行。 五、合并报表子公司 1、截至 2008 年 12 月 31 日，公司取得的子公司的基本情况 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 ⑴ 通过同一控制下的企业合并取得的子公司： 上海强生汽车租赁有限公司 上海市杨浦区 汽车租赁 95,000,000.00 汽车租赁、道路 兰州路 1106 号 224 室-18 旅客运输(跨省市) 上海强生交运营运有限公司 上海市青浦区新业路 出租汽车营运 56,000,000.00 出租汽车 599 号 3 幢 18-7 房 上海强生浦西出租汽车有限公司 上海市青浦区青浦镇 出租汽车营运 5,000,000.00 出租汽车 浦仓路 485 号 512-A 上海长海出租汽车有限公司 上海市浦东 出租汽车营运 35,000,000.00 汽车客运、汽车维修保养、 长清路 2455 号 汽车配件、公路旅客运输 上海申江旅游服务有限公司 上海市黄浦区 汽车出租 2,400,000.00 汽车出租、长途客运、市内专线、 59 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 中山南路 1117 号 304 室 房产咨询、中介、服务、旅游 上海申宏金都汇汽车服务公司 上海市溧阳路 1112 号 出租汽车营运 30,000,000.00 出租汽车服务、汽车维修、汽车配件 上海强生普陀汽车服务股份有限公司 上海市怒江北路 出租汽车营运 27,000,000.00 出租汽车客运服务、市内公交 239 弄 8 号 客运、汽车维修、汽配销售 上海强生汽车贸易有限公司 上海市沪太路 1108 号 汽车销售 9,000,000.00 各类汽车，汽车配件，建筑材料， 钢材，家用电器，车辆劳动服务， 小轿车，二手车 上海强生汽车代理服务部 上海市青浦区新业 代理 200,000.00 相关汽车配套咨询服务、汽车装潢 路 599 号 1 幢 734 室 上海强生便捷货运有限公司 上海市青浦区 出租汽车营运 10,000,000.00 普通货物运输，货运出租，货运代理， 外青松公路 5500 号 货物包装，销售汽车配件，寄递业务(除 信件和具有信件性质的物品)，附一分支 上海浦华出租汽车有限公司 上海市浦东新区川沙镇 出租汽车营运 5,000,000.00 客运出租、汽车配件、汽车修理 普陀路 39 号 1 幢 1 室 上海强生广告有限公司 上海市浦东新区 广告业 3,000,000.00 承办各类广告设计、制作及国内广告发 浦建路 145 号 27 楼 12 室 布业务，代理国内外广告业务，摄影， 室内装潢，劳务服务，工艺品美术(除金 银)，百货的销售，通信器材(除无线)及 配件的销售及修理等 上海强生置业有限公司 嘉定区曹安公路 房地产开发 50,000,000.00 房地产开发经营，室内装潢 1928 号 1 幢 101 室 上海申公房地产开发有限公司 杨浦区明府路 房地产开发、经 5,000,000.00 房地产开发经营、中介服务、物业管理、 90 号 4 幢楼 406 室 营等 室内装潢、五金交电、建材及装潢材料、 金属材料、木材、电器器材及器材销售 上海宏伟房地产开发有限公司[注 1] 长寿路 155 号 房地产开发 15,000,000.00 房地产开发经营、 长寿路商业广场项目 上海强生集团汽车修理有限公司 上海市杨浦区 汽车修理 60,000,000.00 汽车修理、汽车专项修理、汽车维修设 周家嘴路 3064 号 备与工具制造，汽车配件制造、销售 上海大众汽车强生特约维修站有限公司 上海普陀区沪太路 800 号 汽车维护； 3,200,000.00 二类机动车维修；汽配件 汽配件(销售) 上海上强高级汽车修理有限公司 上海市静安区万航渡路 767 弄 汽车修理；汽车 4,700,000.00 汽车修理；汽车车零部件销售； 43 号 5 号楼 3 楼 A50 室 车零部件销售； 汽车保养设备销售、修理 上海上强汽车配件销售有限公司 上海市静安区万航渡路 767 弄 汽车配件 4,500,000.00 汽车配件，汽车保修设备 43 号 5 号楼 3 楼 A51 室 ⑵ 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司： 上海江桥大酒店有限公司 上海市曹安路 1788 号 酒店经营 25,800,000.00 酒店管理咨询，五金、工艺品、服装、 丝绸、针棉织品、百货、交电、鞋帽、 装潢材料、水暖器材、水暖材料的销售， 房地产开发经营 苏州强生出租汽车有限公司 苏州工业园区 出租汽车营运 10,000,000.00 出租汽车客运 东富路 8 号综合楼 上海强生青旅出租汽车有限公司 上海市卢湾区陕西 出租汽车、修理 1,709,000.00 汽车出租、旅游、汽车修理 南路 5 号-7 号 上海天孚汽车贸易有限公司 上海长宁区双流路 317 号 销售汽车， 4,000,000.00 销售汽车，摩托车，汽车及摩托车配件， 摩托车 建筑装潢材料，润滑油，工艺美术品， 五金工具，百货，机械设备；劳务服务 上海鸿舸机动车排放检测技术有限公司 闵行银都路 1258 号 机动车尾 8,000,000.00 机动车尾气排放监测、环保检测设备及 气排放监测 仪器、机电设备、电气机械及器材、电 子产品及通讯设备销售 60 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 ⑶ 通过其他方法取得的子公司： 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 上海市青浦区 汽车租赁 12,660,000.00 汽车租赁、商务信息咨询 新业路 599 号 3 幢 10-9 房 上海申生出租汽车管理有限公司 上海市静安区 出租汽车营运 100,000.00 个体出租汽车管理服务 南京西路 920 号 1809 室 上海上强二手机动车经营有限公司 上海市嘉定区安亭镇墨玉南 旧机动车 2,000,000.00 汽车(除乘用车)、旧机动车的经营，装 路 1000 号 10 号楼 220 室 经营等 潢材料，汽车零部件的供应，汽车销售 配套服务 上海上强旧机动车经纪有限公司 上海市嘉定区安亭镇墨玉 旧机动车 1,000,000.00 旧机动车经纪，车辆美容 南路 1000 号 10 号楼 213 室 经营等 上海强生智能导航技术有限公司 上海市静安区 信息网络， 2,000,000.00 信息网络、计算机硬件、自动化系统产 南京西路 920 号 1810 室 计算机硬件 品的开发、设计、集成及销售，信息导 航系统技术服务，信息技术领域的“四 技”服务，软件销售及技术服务，智能 监控设备的销售及维修。 上海君强置业有限公司 青浦区徐泾镇 房地产开 10,000,000.00 房地产开发、经营，物业管理，绿化工 徐泾中路 968 号 发、经营等 程，室内装潢，商务信息咨询，计算机 网络工程(除专项审批)，销售建筑装潢 材料、五金交电、卫生洁具、水暖器件、 管材。(涉及行政许可的，凭许可证经 营)。 苏州上强汽车修理有限公司公司 苏州市吴中区 整车维修 600,000.00 整车维修(小型车) 郭巷街道东村路 88 号 (小型客车) 上海强生汽车零部件有限公司 上海普陀区中江路 汽车零配件 100,000.00 汽车零配件、汽车保 889 号 8 层 819 室 修设备、轮胎及汽车饰品 上海强南汽车修理有限公司 南汇区东大公路 2458 号 汽车修理 5,000,000.00 汽车修理(凭许可证经营)； 汽车配件；汽车装潢(除洗车) 上海强生宝岛汽车修理有限公司 崇明县中津桥路 汽车维护 1,000,000.00 汽车维护，汽车零配件 22 号 1 号楼 619 室 销售，汽车装潢及技术服务 上海强生汽车装饰有限公司 青浦区青浦镇 汽车装潢， 400,000.00 汽车装潢，汽车配件加工， 新业路 599 号 236 号房 汽车配件加工 汽车零部件开发，销售汽配 上海强生汽车技术咨询服务有限公司 青浦区青浦镇 汽车技术咨询， 900,000.00 汽车技术咨询，汽车技 新业路 599 号 148 号房 汽车技术服务 术服务，汽车配件服务 上海强裕汽车技术咨询服务有限公司 崇明县建设公路 汽车技术 500,000.00 汽车技术咨询、服务， 1385 号 3 号楼 221 室 咨询、服务 汽车配件销售、服务 上海强生北美汽车销售服务有限公司 上海普陀区沪太路 800 号 汽车销售 5,000,000.00 上海通用雪佛兰品牌汽车销售；销售： 汽车(不含小轿车)，汽车配件；汽车维 护 上海强生泰克斯车辆工程有限公司[注 2] 上海云岭西路 81 号 各类车辆的修理 美元 各类车辆的修理和 和零部件的生产 1,025,000.00 零部件的生产，销售自产产品 上海瑞吉汽车技术服务有限公司[注 3] 崇明县建设公路 汽车配件销售 1,000,000.00 汽车配件销售及其相关 1238 号 332 室 产品领域内的技术服务 上海强生九环汽车修理有限公司[注 4] 闵行区七莘路 1218 号 汽车修理 1,000,000.00 汽车修理、汽车配件、汽车维修 设备及工具制造、销售、保养 (续上表) 子公司全称 公司期末投资额 公司持股比例 公司所占表 同一控制的实际控制人 决权比例 ⑴ 通过同一控制下的企业合并取得的子公司： 上海强生汽车租赁有限公司 82,574,355.86 84.21% 84.21% 上海强生集团有限公司 上海强生交运营运有限公司 68,675,497.94 100.00% 100.00% 上海强生集团有限公司 上海强生浦西出租汽车有限公司 3,372,000.00 67.44% 67.44% 上海强生集团有限公司 61 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 上海长海出租汽车有限公司 29,401,023.02 66.67% 66.67% 上海强生集团有限公司 上海申江旅游服务有限公司 15,596,178.80 100.00% 100.00% 上海强生集团有限公司 上海申宏金都汇汽车服务公司 30,000,000.00 100.00% 100.00% 上海强生集团有限公司 上海强生普陀汽车服务股份有限公司 69,780,383.56 85.841% 85.841% 上海强生集团有限公司 上海强生汽车贸易有限公司 12,210,146.00 100.00% 100.00% 上海强生集团有限公司 上海强生汽车代理服务部 200,000.00 100.00% 100.00% 上海强生集团有限公司 上海强生便捷货运有限公司 7,500,000.00 75.00% 75.00% 上海强生集团有限公司 上海浦华出租汽车有限公司 66,010,000.00 100.00% 100.00% 上海强生集团有限公司 上海强生广告有限公司 5,144,450.00 85.00% 85.00% 上海强生集团有限公司 上海强生置业有限公司 42,194,842.28 90.00% 90.00% 上海强生集团有限公司 上海申公房地产开发有限公司 6,545,979.07 70.00% 70.00% 上海强生集团有限公司 上海宏伟房地产开发有限公司[注 1] - 51.00% 51.00% 上海强生集团有限公司 上海强生集团汽车修理有限公司 42,000,000.00 70.00% 70.00% 上海强生集团有限公司 上海大众汽车强生特约维修站有限公司 3,361,752.87 100.00% 100.00% 上海强生集团有限公司 上海上强高级汽车修理有限公司 5,598,095.01 100.00% 100.00% 上海强生集团有限公司 上海上强汽车配件销售有限公司 5,240,810.07 100.00% 100.00% 上海强生集团有限公司 ⑵ 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司： 上海江桥大酒店有限公司 51,300,000.00 95.00% 95.00% - 苏州强生出租汽车有限公司 21,992,966.90 100.00% 100.00% - 上海强生青旅出租汽车有限公司 71,454,420.00 100.00% 100.00% - 上海天孚汽车贸易有限公司 3,734,537.92 90.00% 90.00% - 上海鸿舸机动车排放检测技术有限公司 9,009,265.00 100.00% 100.00% - ⑶ 通过其他方法取得的子公司： 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 13,612,600.00 84.20% 84.20% - 上海申生出租汽车管理有限公司 100,000.00 100.00% 100.00% - 上海上强二手机动车经营有限公司 1,800,000.00 90.00% 90.00% - 上海上强旧机动车经纪有限公司 900,000.00 90.00% 90.00% - 上海强生智能导航技术有限公司 1,200,000.00 60.00% 60.00% - 上海君强置业有限公司 6,000,000.00 60.00% 60.00% - 苏州上强汽车修理有限公司公司 600,000.00 100.00% 100.00% - 上海强生汽车零部件有限公司 91,091.58 100.00% 100.00% - 上海强南汽车修理有限公司 3,333,300.00 66.67% 66.67% - 上海强生宝岛汽车修理有限公司 510,000.00 51.00% 51.00% - 上海强生汽车装饰有限公司 431,906.75 100.00% 100.00% - 上海强生汽车技术咨询服务有限公司 1,477,347.75 100.00% 100.00% - 上海强裕汽车技术咨询服务有限公司 500,000.00 100.00% 100.00% - 上海强生北美汽车销售服务有限公司 3,429,024.08 100.00% 100.00% - 上海强生泰克斯车辆工程有限公司[注 2] 美元 1,025,000.00 - - 上海瑞吉汽车技术服务有限公司[注 3] 1,000,000.00 100.00% 100.00% 上海强生九环汽车修理有限公司[注 4] 154,802.42 100.00% 100.00% 注 1：该公司本期已转让。 注 2：该公司本期已清算。 注 3：该公司为本期新增合并单位。 注 4：该公司为本期新增合并单位。 62 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 2、本报告期合并范围变动情况 (1) 本年新增合并企业： 子公司名称 企业合并类型 纳入合并范围原因 上海瑞吉汽车技术服务有限公司 通过其他方式取得的子公司 控制 上海强生九环汽车修理有限公司 通过其他方式取得的子公司 控制 ① 公司子公司上海强生集团汽车修理有限公司于 2008 年 3 月 6 日以货币出资方式新设立了上海瑞吉汽 车技术服务有限公司，上海强生集团汽车修理有限公司持有其 100%的股权。上海瑞吉汽车技术服务有 限公司注册资本 1,000,000.00 元，业经上海天城会计师事务所出具的天城会验(2008)第 6010 号验资报告 验证。 ② 公司子公司上海强生集团汽车修理有限公司于 2008 年 11 月 19 日以增资的方式对上海强生九环汽车 修理有限公司投资，增资后上海强生集团汽车修理有限公司持有其 100%的股权。上海强生九环汽车修 理有限公司注册资本 1,000,000.00 元，业经上海新高信会计师事务所出具的新高信财审验字(2008)第 1324 号验资报告验证。公司与上海强生九环汽车修理有限公司原各方股东协议购买日为 2008 年 1 月 1 日。 ③ 公司于报告期内新增通过其他方式取得的子公司上海瑞吉汽车技术服务有限公司和上海强生九环汽 车修理有限公司。公司自购买日至报告期末止的损益已纳入公司本期合并利润表，新增子公司的资产 负债状况及经营成果如下： 资产负债状况 项目 上海瑞吉汽车技术服务有限公司 上海强生九环汽车修理有限公司有限公司 2008 年 3 月 31 日 2008 年 1 月 1 日 净资产 1,000,000.00 154,802.42 经营成果 项目 上海瑞吉汽车技术服务有限公司 上海强生九环汽车修理有限公司有限公司 2008 年 3 月至 12 月 2008 年 1 月至 12 月 净利润 28,563,054.75 32,156.58 (2) 本年减少合并企业： 子公司名称 企业合并类型 原因 上海宏伟房地产开发有限公司 通过同一控制下的企业合并取得的子公司 股权转让 上海强生泰克斯车辆工程有限公司 通过其他方式取得的子公司 公司清算 ① 公司子公司上海强生置业有限公司本期以协议价 25,450,000.00 元将所持有的上海宏伟房地产开发有 限公司 51%股权转让给上海华扬赛利实业发展有限公司。 ② 公司子公司上海强生集团汽车修理有限公司持有上海强生泰克斯车辆工程有限公司 60%股权，本期 期初上海强生泰克斯车辆工程有限公司清算完毕。 ③ 公司于报告期内减少通过同一控制下的企业合并取得的子公司上海宏伟房地产开发有限公司以及通 过其他方式取得的子公司上海强生泰克斯车辆工程有限公司。公司自报告期初日至处置日止的损益已 63 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 纳入公司本期合并利润表，减少子公司的经营成果如下： 经营成果 项目 上海宏伟房地产开发有限公司 上海强生泰克斯车辆工程有限公司[注] 2008 年 1 月至 9 月 2008 年 1 月 1 月 净利润 26,341,272.35 - 注：上海强生泰克斯车辆工程有限公司本期期初业已清算，故本期未有相关的损益。 (3) 子公司收购少数股权 ① 公司本期出资 21,600,000.00 元增资上海强生汽车租赁有限公司，增资后公司持有上海强生汽车租赁 有限公司的股权比例由 80.00%增至 84.21%。上海强生汽车租赁有限公司注册资本 95,000,000.00 元，业 经上海上会会计师事务所出具的上会师报字(2008)第 1893 号验资报告验证。上海强生汽车租赁有限公司 各方股东协议股权变更的购买日为 2008 年 1 月 1 日。 ②公司本期出资 5,612,600.00 元增资上海强生庆浦汽车租赁有限公司，增资后公司持有上海强生庆浦汽 车 租赁 有限公 司的 股权比 例由 80.00%增 至 84.20%。 上海强 生庆 浦汽车租 赁有 限公司 注册 资本 12,660,000.00 元，业经上海上会会计师事务所出具的上会师报字(2008)第 1894 号验资报告验证。上海强 生汽车租赁有限公司各方股东协议股权变更的购买日为 2008 年 1 月 1 日。 3、股权购买日的确定： 公司购买股权，以被购买企业对净资产和经营的控制权上的主要风险和报酬已经转移给公司，并且相 关的经济利益能够流入公司为标准，确定购买日。 六、合并财务报表主要项目附注 1、货币资金 项目 期末余额 年初余额 现金 763,765.87 798,329.57 银行存款 417,470,952.12 636,645,677.77 其他货币资金 7,443,765.34 23,915,967.99 合计 425,678,483.33 661,359,975.33 其中：购车保证金 - 1,042,679.46 票据保证金 1,802,000.00 3,600,000.00 保函保证金 1,000,000.00 - 2、交易性金融资产 项目 期末公允价值 年初公允价值 交易性权益工具投资 29,143,490.00 50,000,500.00 (1) 期末市价的来源为上海证券交易所公布的 2008 年 12 月 31 日证券收盘价。 64 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 3、应收票据 种类 期末余额 年初余额 商业承兑汇票 12,000,000.00 57,600,000.00 减：坏账准备 - - 合计 12,000,000.00 57,600,000.00 公司期末无质押的票据。 4、应收账款 (1) 账面金额 账龄 期末余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 21,918,913.15 88.25% 1,434,640.07 20,484,273.08 6% 1-2 年 1,470,832.25 5.92% 147,083.23 1,323,749.02 10% 2-3 年 1,194,983.93 4.81% 238,996.79 955,987.14 20% 3-4 年 34,022.13 0.14% 10,206.64 23,815.49 30% 4-5 年 - - - - 60% 5 年以上 218,772.13 0.88% 218,772.13 - 100% 合计 24,837,523.59 100.00% 2,049,698.86 22,787,824.73 (续上表) 账龄 年初余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 35,751,705.17 95.06% 1,753,216.51 33,998,488.66 6% 1-2 年 1,371,441.69 3.65% 137,144.16 1,234,297.53 10% 2-3 年 148,296.59 0.39% 29,659.32 118,637.27 20% 3-4 年 119,994.20 0.32% 35,998.26 83,995.94 30% 4-5 年 24,173.80 0.06% 14,504.28 9,669.52 60% 5 年以上 194,598.33 0.52% 194,598.33 - 100% 合计 37,610,209.78 100.00% 2,165,120.86 35,445,088.92 (2) 无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方欠款。 (3) 应收账款前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 项目 期末余额 年初余额 金额 比例 欠款年限 金额 比例 欠款年限 应收账款前五名合计 6,038,062.73 24.31% 一年以内 6,589,881.25 17.52% 一年以内 65 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 将应收账款按重要性分类 类别 期末余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 单项金额重大 - - - - 单项金额不重大但按信用风险 252,794.26 1.02% 228,978.77 23,815.49 特征组合后该组合风险较大 其他不重大款项 24,584,729.33 98.98% 1,820,720.09 22,764,009.24 合计 24,837,523.59 100.00% 2,049,698.86 22,787,824.73 (续上表) 类别 年初余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 单项金额重大 - - - - 单项金额不重大但按信用风险 338,766.33 0.90% 245,100.87 93,665.46 特征组合后该组合风险较大 其他不重大款项 37,271,443.45 99.10% 1,920,019.99 35,351,423.46 合计 37,610,209.78 100.00% 2,165,120.86 35,445,088.92 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为账龄超过 3 年。 5、预付款项 (1) 账面金额 账龄 期末余额 年初余额 余额 比例 余额 比例 1 年以内(含 1 年) 9,147,848.68 99.86% 46,387,530.22 100.00% 1-2 年(含 2 年) 12,473.68 0.14% - - 减：坏账准备 - - - - 合计 9,160,322.36 100.00% 46,387,530.22 100.00% (2) 无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (3) 金额较大的预付款项 项目 期末余额 年初余额 预付房屋购置款 - 27,825,486.50 预付购车款 1,438,489.10 7,010,561.28 合计 1,438,489.10 34,836,047.78 66 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 6、其他应收款 (1) 账面金额 账龄 期末余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 46,621,115.98 88.03% 2,797,266.98 43,823,849.00 6% 1-2 年 3,683,711.54 6.96% 368,371.15 3,315,340.39 10% 2-3 年 1,532,762.02 2.89% 306,552.41 1,226,209.61 20% 3-4 年 791,671.50 1.49% 237,501.46 554,170.04 30% 4-5 年 90,250.00 0.17% 54,150.00 36,100.00 60% 5 年以上 243,447.60 0.46% 243,447.60 - 100% 合计 52,962,958.64 100.00% 4,007,289.60 48,955,669.04 (续上表) 账龄 年初余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 45,050,498.95 93.84% 2,597,292.59 42,453,206.36 6% 1-2 年 1,631,797.21 3.40% 163,179.72 1,468,617.49 10% 2-3 年 905,961.26 1.89% 181,192.25 724,769.01 20% 3-4 年 90,250.00 0.19% 33,075.00 57,175.00 30% 4-5 年 2,000.00 0.01% 1,200.00 800.00 60% 5 年以上 321,297.60 0.67% 321,297.60 - 100% 合计 48,001,805.02 100.00% 3,297,237.16 44,704,567.86 (2) 其他应收款中持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款： 公司名称 金额 事由 上海强生集团有限公司 314,950.00 租赁办公楼押金 (3) 其他应收款前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例 项目 期末余额 年初余额 金额 比例 欠款年限 金额 比例 欠款年限 其他应收款前五名合计 9,899,131.06 18.69% 一年以内 4,829,795.07 10.06% 一年以内 (4) 将其他应收款按重要性分类 类别 期末余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 单项金额重大 - - - - 单项金额不重大但按信用风险 1,125,369.10 2.12% 535,099.06 590,270.04 特征组合后该组合风险较大 其他不重大款项 51,837,589.54 97.88% 3,472,190.54 48,365,399.00 合计 52,962,958.64 100.00% 4,007,289.60 48,955,669.04 67 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 (续上表) 类别 年初余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 单项金额重大 - - - - 单项金额不重大但按信用风险 413,547.60 0.87% 355,572.60 57,975.00 特征组合后该组合风险较大 其他不重大款项 47,588,257.42 99.13% 2,941,664.56 44,646,592.86 合计 48,001,805.02 100.00% 3,297,237.16 44,704,567.86 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为账龄超过 3 年。 7、存货 (1) 账面价值 项目 期末余额 金额 跌价准备 账面价值 借款费用资本化金额 库存商品 21,318,162.73 1,653,624.84 19,664,537.89 - 低值易耗品 160.00 - 160.00 - 原材料 6,462,764.72 71,271.22 6,391,493.50 - 在途物资 - - - - 在产品 - - - - 开发成本 300,816,648.45 - 300,816,648.45 54,254,495.34 开发产品 153,007,890.30 - 153,007,890.30 - 合计 481,605,626.20 1,724,896.06 479,880,730.14 54,254,495.34 (续上表) 项目 年初余额 金额 跌价准备 账面价值 借款费用资本化金额 库存商品 24,440,114.81 1,630,941.62 22,809,173.19 - 低值易耗品 51,566.47 - 51,566.47 - 原材料 2,904,822.63 45,820.98 2,859,001.65 - 在途物资 48,432.76 - 48,432.76 - 在产品 396,239.96 - 396,239.96 - 开发成本 389,237,803.01 - 389,237,803.01 40,044,495.34 开发产品 91,959,262.44 - 91,959,262.44 - 合计 509,038,242.08 1,676,762.60 507,361,479.48 40,044,495.34 (2) 开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末余额 年初余额 青浦区徐泾镇 6 街坊 108 丘 2008.10 2010.10 500,000,000.00 300,816,648.45 285,080,576.14 68 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 开发产品 项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加 本期转入 本期减少 本期转出 期末余额 蒙自大楼 2000.8 5,042,206.70 - - - - 5,042,206.70 虹桥银城大厦 1 层 - - 14,699,730.74 - - - 14,699,730.74 阜新路商品房 - - - 1,221,940.00 - - 1,221,940.00 东大名路商品房 - 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 - - 龙华东路 886 号商铺 - 37,877,660.00 - - 37,877,660.00 - - 长寿路 155 号南块(二期) 2006.12 18,466,497.20 7,744,224.28 - 12,965,514.94 13,245,206.54 - 江桥大酒店 2008.4 - - 131,471,114.32 - - 131,471,114.32 强生花苑地下车位 2004.12 572,898.54 - - - - 572,898.54 合计 91,959,262.44 22,443,955.02 132,693,054.32 80,843,174.94 13,245,206.54 153,007,890.30 (4) 跌价准备 项目 年初余额 本期计提 本期转回 期末余额 本期转回金额占该项 存货期末余额的比例 原材料 45,820.98 25,450.24 - 71,271.22 - 库存商品 1,630,941.62 22,683.22 - 1,653,624.84 - 合计 1,676,762.60 48,133.46 - 1,724,896.06 - 8、长期股权投资 (1) 账面价值 项目 期末余额 年初余额 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 联营企业 87,757,374.00 118,382.61 87,638,991.39 90,488,427.35 118,382.61 90,370,044.74 其他股权投资 140,581,583.92 7,500,000.00 133,081,583.92 39,952,105.11 7,780,528.94 32,171,576.17 合计 228,338,957.92 7,618,382.61 220,720,575.31 130,440,532.46 7,898,911.55 122,541,620.91 (2) 合营企业、联营企业及其他股权投资基本情况 被投资单位名称 注册地 业务性质 公司持 公司在被投资 组织机构代码 股比例 单位表决权比例 联营企业 上海石油强生企业发展有限公司 上海市长宁区虹 成品油、液化 35.00% 35.00% 13467738-3 井路 840 号 A 座 石油气的零售 上海强生人力资源有限公司 上海市杨浦区江 本系统内的劳务输 30.00% 30.00% 72949352-4 浦路 1353 号 出，受托招聘、咨询 上海强生公共汽车有限公司 上海市普陀区常德 公共汽车及专线车,出 30.00% 30.00% 13268517-9 路 1239 号 504-1 室 租汽车客运服务等 上海浦东强生公交有限公司 上海市浦东新区长 客运出租、长途客运等 30.00% 30.00% 13370098-3 清路 2455 号二楼 上海闵虹投资有限公司 浦东凌兆路 555 弄 实业投资、投 20.22% 20.22% 75059623-7 20 号 218 室 资咨询服务 上海现代轨道交通股份有限公司 浦东新区杨高 投资、经营、管理轨道交通及其相 20.00% 20.00% 63027505-X (原名上海现代轻轨经营发展股份有限公司)[注 1] 南路 378 号 关业务 上海杉德巍康企业服务有限公司[注 2] 冠生园路 227 号四楼- 通过员工服务卡体系为企事业单 21.74% 21.74% 77241022-9 位提供各种员工福利相关的管理、 策划咨询服务及代理服务等 上海强生快车手汽车维修 上海市控江路 汽车维护、汽车快修 40.00% 40.00% 73852758-9 服务管理有限公司[注 3] 760 号东侧 上海久乐汽车俱乐部有限公司 上海市南塘浜路 为本俱乐部会员代理、代办机动车 30.00% 30.00% 74118126-7 103 号 526 室 A 座 及驾照持有人相关业务的服务和 咨询等 上海强生九环汽车修理有限公司[注 4] 闵行区七莘路 1218 号 汽车修理 100.00% 100.00% 73852758-9 69 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 上海强生园林工程有限公司 青浦区海盈路海盈 绿化养护，园林工程 30.00% 30.00% 13382177-7 新村 3-4 号楼 H-004 室 其他股权投资 上海新奥九环车用能源股份有限公司 上海市东余杭路 车用液化气设备的开发、改装 9.14% 9.14% 13228952-0 (原名上海九环液化汽发展有限公司) 1188 号 202 室 上海新绿复兴城市开发有限公司 上海市南苏州路 房地产开发经营,自建联建参建房 5.00% 5.00% 13224934-2 381 号 502-P 室 屋等 上海青旅(集团)有限公司 清溪路 574 号 302 室 资产经营、实业投资 15.00% 15.00% 13462784-5 上海杉德金卡信息系统科技有限公司[注 5] 田林路 487 号 22 号楼 计算机、系统集成领域内技术开 10.77% 10.77% 13463220-6 401、501、502、601、602 发、咨询、转让、服务及产品的装 室 配、修理、电器机械及器材、电子 产品及通信设备等 杉德银卡通信息服务有限公司[注 6] 冠生园路 227 号 税控终端设备、银行卡终端（POS 7.74% 7.74% 74760679-9 7 号楼 101 室 机）设备销售、租赁、维护，信息、 计算机、银行卡软硬件专业领域内 的八技服务 上海华化摩擦材料有限公司 梅陇路 130 号 新材料、摩擦材料销售 15.00% 15.00% 13266061-7 上海祥生保险代理有限公司[注 7] 上海市青浦区浦仓路 代理推销保险,代理收取保险费等 - - 70348938-3 485 号 3 楼 C 座 上海汽车工业零部件浦东有限公司 浦东南路 1540 号 1 幢 汽车配件、摩托车配件 7.00% 7.00% 63179240-3 上海青旅天地旅行社有限公司 青浦区练塘镇小蒸松蒸公 国内旅游 3.00% 3.00% 63026672.-7 路 4398 号幢 1019 室 上海优斯物业管理有限公司[注 8] 上海市嘉定区 物业管理等 10.00% 10.00% 72948831-1 墨玉南路 1000 号 注 1：公司本期以协议价 23,324,200.00 元将所持有的上海现代轨道交通股份有限公司 20%股权转让给 上海申通地铁集团有限公司。 注 2：公司本期出资 12,000,000.00 元增资上海杉德巍康企业服务有限公司，增资后公司持有其 21.74% 的股权。上海杉德威康企业服务有限公司注册资本 50,600,000.00 元，业经上海汇洪会计师事务所出具 的汇洪验(2008)041 号验资报告验证。 注 3：公司本期以协议价 1,200,000.00 元将所持有的上海强生快车手汽车维修服务管理有限公司 40%的 股权转让给自然人陈士林。 注 4：公司子公司上海强生集团汽车修理有限公司本期出资 600,000.00 元增资上海强生九环汽车修理有 限公司，增资后公司由原持有其 40.00%股权增至 100.00%。上海强生九环汽车修理有限公司注册资本 1,000,000.00 元，业经上海新高信会计师事务所出具的新高信财审验字(2008)第 1324 号验资报告验证。 注 5：公司本期出资 45,000,000.00 元增资上海杉德金卡信息系统科技有限公司，增资后公司持有其 12.08%股权，后经上海杉德金卡信息系统科技有限公司其他股东增资，公司现持有其 10.77%的股权。 上海杉德金卡信息系统科技有限公司现注册资本 139,215,000.00 元，业经上海汇洪会计师事务所出具的 汇洪验(2008)193 号验资报告验证。 注 6：公司本期出资 56,000,000.00 元增资杉德银卡通信息服务有限公司，增资后公司持有其 8.39%股权， 后经杉德银卡通信息服务有限公司其他股东增资及资本公积转增，公司现持有其 7.74%的股权。杉德 银卡通信息服务有限公司现注册资本 380,420,000.00 元，业经上海汇青会计师事务所出具的汇青会验字 (2008)第 12-4 号验资报告验证。 注 7：公司子公司上海强生交运营运有限公司本期以协议价 224,385.00 元将所持有的上海祥生保险代理 有限公司 10%的股权转让给上海七星电子商务有限公司。 注 8：公司子公司上海上强二手机动车经营有限公司本期以协议价 129,478.81 元受让上海上物强生二手 70 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 机动车经营有限公司所持有的优斯物业管理有限公司 10%的股权。 (3) 长期股权投资权益法核算内容 被投资单位名称 年初余额 本期增加投资 本期减少投资 本期被投资单位权益增减额 上海强生人力资源有限公司 172,352.44 - - 41,092.28 上海强生公共汽车有限公司 20,464,402.71 - - 298,933.01 上海浦东强生公交有限公司 30,347,012.64 - - 5,688,179.10 上海现代轨道交通股份有限公司(原名上 20,466,850.27 - 20,466,850.27 - 海现代轻轨经营发展股份有限公司) 上海闵虹投资有限公司 16,881,849.71 - - 6,518,837.55 上海杉德巍康企业服务有限公司 - 12,000,000.00 - 40,998.41 上海强生九环汽车修理有限公司 61,920.96 - 61,920.96 - 上海久乐汽车俱乐部有限公司 118,382.61 - - - 上海强生快车手汽车 1,108,646.61 - 1,108,646.61 - 维修服务管理有限公司 上海强生园林工程有限公司 867,009.40 - - 50,766.49 合计 90,488,427.35 12,000,000.00 21,637,417.84 12,638,806.84 (续上表) 被投资单位名称 本期分得现金红利 期末余额 当期未确认的投资损失金额 上海强生人力资源有限公司 21,076.84 192,367.88 - 上海强生公共汽车有限公司 1,853,901.09 18,909,434.63 - 上海浦东强生公交有限公司 3,748,298.54 32,286,893.20 - 上海现代轨道交通股份有限公司 - - - (原名上海现代轻轨经营发展股份有限公司) 上海闵虹投资有限公司 - 23,400,687.26 - 上海杉德巍康企业服务有限公司 - 12,040,998.41 - 上海强生九环汽车修理有限公司 - - - 上海久乐汽车俱乐部有限公司 - 118,382.61 - 上海强生快车手汽车维修服务管理有限公司 - - - 上海强生园林工程有限公司 109,165.88 808,610.01 - 合计 5,732,442.35 87,757,374.00 - (4) 长期股权投资成本法核算内容 被投资单位名称 年初余额 本期增加投资 本期转入投资 本期减少投资 期末余额 上海石油强生企业发展有限公司 9,167,105.11 - - - 9,167,105.11 上海新奥九环车用能源股份有限公司(原名上海九 3,200,000.00 - - - 3,200,000.00 环液化汽发展有限公司) 上海新绿复兴城市开发有限公司 15,000,000.00 - - - 15,000,000.00 上海青旅(集团)有限公司 10,880,000.00 - - - 10,880,000.00 上海杉德金卡信息系统科技有限公司 - 45,000,000.00 - - 45,000,000.00 杉德银卡通信息服务有限公司 - 56,000,000.00 - - 56,000,000.00 上海华化摩擦材料有限公司 750,000.00 - - - 750,000.00 上海祥生保险代理有限公司 500,000.00 - - 500,000.00 - 上海汽车工业零部件浦东有限公司 350,000.00 - - - 350,000.00 上海优斯物业管理有限公司 - 129,478.81 - - 129,478.81 上海青旅天地旅行社有限公司 105,000.00 - - - 105,000.00 合计 39,952,105.11 101,129,478.81 - 500,000.00 140,581,583.92 71 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大差异。 (5) 长期股权投资减值准备 被投资单位 年初余额 本期计提 本期转销 期末余额 计提原因 联营企业 上海久乐汽车俱乐部有限公司 118,382.61 - - 118,382.61 估计未来可收回金 额低于投资账面价值 联营企业小计 118,382.61 - - 118,382.61 其他股权投资 上海祥生保险代理有限公司 280,528.94 - 280,528.94 - 该股权本期业已转让，参见财务报表 附注第六条第 8 点(2)注 7 上海新绿复兴城市有限公司 7,500,000.00 - - 7,500,000.00 估计未来可收回金 额低于投资账面价值 其他股权投资小计 7,780,528.94 - 280,528.94 7,500,000.00 合计 7,898,911.55 - 280,528.94 7,618,382.61 (6) 被投资单位向公司转移资金的能力不存在重大限制。 9、投资性房地产 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 62,133,604.36 4,481,282.32 1,264,080.00 65,350,806.68 1．房屋、建筑物 62,133,604.36 4,481,282.32 1,264,080.00 65,350,806.68 2．土地使用权 - - - - 二、累计折旧和累计摊销合计 2,733,283.11 1,912,020.97 42,140.00 4,603,164.08 1．房屋、建筑物 2,733,283.11 1,912,020.97 42,140.00 4,603,164.08 2．土地使用权 - - - - 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 - - 1．房屋、建筑物 - - - - 2．土地使用权 - - - - 四、投资性房地产账面价值合计 59,400,321.25 60,747,642.60 1．房屋、建筑物 59,400,321.25 60,747,642.60 2．土地使用权 - - 10、固定资产 类别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 68,034,204.60 21,069,235.67 12,966,550.94 76,136,889.33 机器设备 52,671,663.70 3,941,912.08 1,574,412.47 55,039,163.31 运输设备 1,048,239,721.66 200,455,443.53 292,822,046.00 955,873,119.19 其他设备 12,912,761.74 1,808,761.92 1,138,151.67 13,583,371.99 合计 1,181,858,351.70 227,275,353.20 308,501,161.08 1,100,632,543.82 累计折旧 房屋及建筑物 12,061,679.52 3,109,005.66 3,941,973.88 11,228,711.30 机器设备 29,000,213.46 6,044,253.35 1,171,755.21 33,872,711.60 运输设备 375,762,711.88 158,204,726.63 190,161,312.76 343,806,125.75 其他设备 9,456,872.81 1,309,235.21 1,026,641.88 9,739,466.14 合计 426,281,477.67 168,667,220.85 196,301,683.73 398,647,014.79 72 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产减值准备 房屋及建筑物 2,127,138.10 - - 2,127,138.10 机器设备 479,587.24 - 5,362.80 474,224.44 运输设备 - - - - 其他设备 35,594.52 - 3,485.80 32,108.72 合计 2,642,319.86 - 8,848.60 2,633,471.26 固定资产账面价值 房屋及建筑物 53,845,386.98 62,781,039.93 机器设备 23,191,863.00 20,692,227.27 运输设备 672,477,009.78 612,066,993.44 其他设备 3,420,294.41 3,811,797.13 合计 752,934,554.17 699,352,057.77 公司固定资产不存在抵押、质押等担保事项，亦无暂时闲置的固定资产。 11、在建工程 (1) 账面价值 类别 期末余额 年初余额 原值 133,731,186.25 119,591,922.24 减值准备 - - 账面价值 133,731,186.25 119,591,922.24 (2) 增减变动 工程名称 年初余额 本期增加 本期转入 其他减少数 期末余额 本期利息 固定资产数 资本化率 机器设备 293,822.00 2,776,954.71 2,266,148.14 - 804,628.57 - 营运车辆 10,267,800.00 128,276,765.80 129,498,157.30 - 9,046,408.50 - 房屋建设工程 109,030,300.24 20,820,753.98 5,970,905.04 - 123,880,149.18 - 合计 119,591,922.24 151,874,474.49 137,735,210.48 - 133,731,186.25 (3) 其他资料 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 房屋建设工程 158,368,524.00 自有资金 78.22% 12、无形资产 (1) 账面价值 项目 期末余额 年初余额 账面净值 542,753,747.45 551,682,472.32 减值准备 - - 账面价值 542,753,747.45 551,682,472.32 (2) 增减变动 73 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 项目 年初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 软件 1,012,509.88 55,000.00 - 321,014.28 746,495.60 住房使用权 474,768.34 - - 20,004.00 454,764.34 土地使用权 14,644,425.42 - - 171,952.04 14,472,473.38 特许经营权 535,550,768.68 7,390,561.28 - 15,861,315.83 527,080,014.13 合计 551,682,472.32 7,445,561.28 - 16,374,286.15 542,753,747.45 (3) 其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限 软件 购买 1,797,234.00 1,050,738.40 746,495.60 1-5.5 年 住房使用权 购买 700,000.00 245,235.66 454,764.34 22.5 年 土地使用权 购买 8,568,312.00 1,315,838.62 7,252,473.38 36-41 年 土地使用权 非同一控制下购买子 7,220,000.00 - 7,220,000.00 使用寿命不确定 公司资产评估增值 特许经营权 购买 559,733,982.10 103,269,174.77 456,464,807.33 22-49.5 年 特许经营权 非同一控制下购买子 75,766,015.36 5,150,808.56 70,615,206.80 23.5 年 公司资产评估增值 合计 653,785,543.46 111,031,796.01 542,753,747.45 公司上述无形资产不存在账面价值低于可变现净值的情况，故未计提减值准备。 13、商誉 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成来源 一、原价合计 上海鸿舸机动车排放监测技术有限公司 4,017,153.09 - - 4,017,153.09 溢价购买 二、减值准备累计金额合计 上海鸿舸机动车排放监测技术有限公司 - - - - 三、账面价值合计 上海鸿舸机动车排放监测技术有限公司 4,017,153.09 - - 4,017,153.09 系公司 2007 年通过非同一控制下溢价购买上海鸿舸机动车排放监测技术有限公司形成的商誉。 公司 公司支付股权款 被购买公司公允价值 商誉 上海鸿舸机动车排放监测技术有限公司 9,009,265.00 4,992,111.91 4,017,153.09 14、长期待摊费用 种类 原始发生额 年初余额 本期增加 本期摊销 租赁费 3,635,000.00 3,149,999.93 135,000.00 335,000.04 租入固定资产改良 16,601,359.47 5,611,728.29 2,078,242.55 1,418,833.77 其他[注] 18,277,219.44 2,993,792.29 2,194,982.01 1,780,357.22 合计 38,513,578.91 11,755,520.51 4,408,224.56 3,534,191.03 (续上表) 种类 本期转出 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 租赁费 - 685,000.11 2,949,999.89 1-13 年 74 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 租入固定资产改良 - 10,330,222.40 6,271,137.07 1-5 年 其他[注] - 14,868,802.36 3,408,417.08 1-4 年 合计 - 25,884,024.87 12,629,554.04 注：其他主要是识别服费用。 15、递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 应收款项坏账准备 1,083,267.33 541,072.09 存货跌价准备 407,689.23 387,047.31 未弥补亏损 1,576,657.58 4,895,032.18 暂不予税前扣除的借款利息 7,627,322.37 - 开办费摊销 282,864.72 141,432.36 合并报表抵销未实现内部销售损益 7,459,169.33 3,228,981.83 交易性金融资产 14,169,081.75 - 预提装修费 45,000.00 - 合计 32,651,052.31 9,193,565.77 16、资产减值准备 项目 年初余额 本期计提额 本期转入额 本期减少额 期末余额 转回 转销 坏账准备 5,462,358.02 1,423,472.24 - 748,991.80 79,850.00 6,056,988.46 存货跌价准备 1,676,762.60 48,133.46 - - - 1,724,896.06 长期股权投资减值准备 7,898,911.55 - - - 280,528.94 7,618,382.61 固定资产减值准备 2,642,319.86 - - - 8,848.60 2,633,471.26 合计 17,680,352.03 1,471,605.70 - 748,991.80 369,227,54 18,033,738.39 17、其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 首次执行日前非同一控制下企业合 10,160,426.20 12,071,793.52 并形成对子公司的股权投资借方差额 合计 10,160,426.20 12,071,793.52 注：该资产系公司购买非同一控制下合并子公司上海江桥大酒店有限公司形成。 18、短期借款 类别 期末余额 年初余额 保证借款 10,000,000.00 36,116,208.00 信用借款 625,000,000.00 320,000,000.00 应收票据贴现借款 52,170,000.00 116,241,400.00 合计 687,170,000.00 472,357,608.00 75 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 19、应付票据 类别 期末余额 年初余额 下一会计期间将到期的金额 银行承兑汇票[ 注] 18,020,000.00 36,000,000.00 18,020,000.00 注：系应付上海上汽大众汽车销售有限公司票据。 20、应付账款 (1) 账面金额 项目 期末余额 年初余额 余额 32,351,887.99 20,694,803.59 其中：账龄超过 1 年的余额 32,012.70 2,804,015.67 (2) 账龄超过 1 年的应付款，主要系公司尚未结清的货款。 (3) 无欠持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 21、预收款项 (1) 账面金额 项目 期末余额 年初余额 余额 128,390,100.24 156,253,369.54 其中：账龄超过 1 年的余额 23,660,300.58 4,029,409.00 (2) 账龄超过 1 年的预收款项，主要系预售房款及承租方预付的租金。 (3) 期末余额主要为预收房款，预售强生乘车证、IC 卡，以及代售公共交通卡等预收款项。 (4) 无持 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 22、应付职工薪酬 项目 年初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 9,158,182.52 167,066,523.74 168,831,796.89 7,392,909.37 二、职工福利费 - 8,918,707.72 8,918,707.72 - 三、社会保险费 1,385,402.04 85,323,754.10 85,218,761.38 1,490,394.76 其中：1．医疗保险费 57,669.68 25,068,347.31 24,763,110.15 362,906.84 2．基本养老保险费 1,301,708.95 50,120,868.40 50,402,207.84 1,020,369.51 3．年金缴费 - 3,528,274.94 3,527,791.94 483.00 4．失业保险费 26,023.41 4,333,077.62 4,272,077.26 87,023.77 5．工伤保险费 - 1,204,832.84 1,195,026.92 9,805.92 6．生育保险费 - 1,068,352.99 1,058,547.27 9,805.72 四、住房公积金 - 15,223,130.57 15,219,718.57 3,412.00 五、工会经费和职工教育经费 1,670,783.63 4,928,424.17 4,638,548.04 1,960,659.76 六、非货币性福利 - - - - 七、因解除劳动关系给予的补偿 - 642,040.34 642,040.34 - 八、其他 - - - - 76 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 其中：以现金结算的股份支付 - - - - 合计 12,214,368.19 282,102,580.64 283,469,572.94 10,847,375.89 其中：拖欠性质 - - 工效挂钩 - - 23、应交税费 税种 法定利率 期末余额 年初余额 期末超过法定交 期末超过法定交款期限主 款期限未支付数 管税务机关批准文件说明 增值税 6%、17% 767,294.46 1,459,847.71 - - 营业税 3%、5% 2,663,688.46 5,413,071.90 - - 城建税 流转税的 5%、7% 220,733.68 305,440.37 - - 个人所得税 5%-45% 501,430.43 951,985.23 - - 企业所得税 参见本财务报表附注 21,384,573.10 41,046,610.13 - - 第四条 房产税 1.2%、12% 473,394.13 473,394.13 - - 土地增值税 1% - 47,988,713.96 - - 教育费附加 流转税的 3% 210,193.38 151,971.67 - - 客伤保险费 营业收入的 0.5% 402,535.00 391,015.00 - - 河道管理费 流转税的 1% 38,223.65 101,859.53 - - 文化事业建设费 广告收入的 4% 312,704.28 489,817.82 - - 农村医疗基金 流转税的 2% - 682.26 - - 合计 26,974,770.57 98,774,409.71 - - 24、其他应付款 (1) 账面金额 项目 期末余额 年初余额 余额 200,296,445.61 205,395,020.36 其中：账龄超过 1 年的余额 17,836,817.98 2,559,848.05 (2) 欠持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 公司名称 金额 事由 上海强生集团有限公司 452,859.68 办公楼租金等 (3) 金额较大的其他应付款 项目 期末余额 年初余额 上海青旅(集团)有限公司 9,226,337.46 10,718,163.00 上海中国青年旅行社 2,500,000.00 2,500,000.00 上海强生公共汽车有限公司 1,698,848.05 1,698,848.05 上海古强房地产开发有限公司 495,000.00 861,000.00 上海联顿装饰工程有限公司 900,000.00 1,300,000.00 上海宜川购物中心有限公司 - 3,763,800.00 合计 14,820,185.51 20,841,811.05 77 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 25、其他流动负债 项目 期末余额 年初余额 应付短期融资券 - 480,720,000.00 债券名称 面值总额 发行日期 债券期限 应计利息总额 溢(折)价额 期末余额 07 强生 CP01 500,000,000.00 2007.10.16 365 天 - 25,700,000.00 - 注：公司 2007 年 9 月 12 日根据中国人民银行银发[2007]340 号文件发行了短期融资券 500,000,000.00 元， 起息日 2007 年 10 月 16 日，到期日 2008 年 10 月 15 日。 26、长期应付款 项目 期末余额 年初余额 环保款 2,000,000.00 2,000,000.00 动迁补偿款 - 22,600,542.33 承包车辆净值 1,209,096.43 2,074,782.69 合计 3,209,096.43 26,675,325.02 27、递延所得税负债 项目 期末余额 年初余额 交易性金融资产 - 1,865,171.61 评估增值 1,805,000.00 1,805,000.00 其他 754,994.79 - 合计 2,559,994.79 3,670,171.61 28、股本 项目 年初余额 本次变动增减(＋、－) 期末余额 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国有法人持有股份 203,458,307.00 32.51 61,037,492.00 61,037,492.00 264,495,799.00 32.51 2、境内法人持有股份 - - 有限售条件股份合计 203,458,307.00 32.51 61,037,492.00 61,037,492.00 264,495,799.00 32.51 - - 二、无限售条件流通股份 - - 1、境内上市的人民币普通股 422,340,937.00 67.49 126,702,281.00 126,702,281.00 549,043,218.00 67.49 2、其他 - 无限售条件流通股份合计 422,340,937.00 67.49 126,702,281.00 126,702,281.00 549,043,218.00 67.49 三、股份总数 625,799,244.00 100.00 187,739,773.00 187,739,773.00 813,539,017.00 100.00 注：本期根据公司 2007 年度股东大会决议和修改后章程的规定，增加股本人民币 187,739,773.00 元。本次 股本变动业经上海上会会计师事务所出具的上会师报字(2008)第 1882 号验资报告验证。 29、资本公积 项目 年初余额 本期增加数[注 1] 本期减少数[注 2] 期末余额 股本溢价 130,250,944.94 - - 130,250,944.94 78 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 其他资本公积 2,561,033.95 1,834,241.62 174,690.71 4,220,584.86 合计 132,811,978.89 1,834,241.62 174,690.71 134,471,529.80 注 1：公司子公司的资本公积变动所致。 注 2：公司本期通过增资的方式分别进一步取得公司子公司上海强生汽车租赁有限公司 4.21%的股权和 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 4.20%的股权，相应调减资本公积。 30、盈余公积 项目 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 法定盈余公积 198,479,417.80 11,925,181.27 - 210,404,599.07 任意盈余公积 18,512,763.15 - - 18,512,763.15 合计 216,992,180.95 11,925,181.27 - 228,917,362.22 31、未分配利润 项目 本期 上期 归属于母公司净利润 116,168.030.74 213,011,341.30 加：年初未分配利润 432,792,048.10 310,632,579.29 其他转入 - - 可供分配的利润 548,960,078.84 523,643,920.59 减：提取法定盈余公积 11,925,181.27 22,013,946.94 提取任意盈余公积 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 可供投资者分配的利润 537,034,897.57 501,629,973.65 减：应付优先股股利 - - 应付普通股股利 - 68,837,925.55 转作股本的普通股股利 187,739,773.00 - 期末未分配利润 349,295,124.57 432,792,048.10 报告期利润预分配情况：根据第六届董事会第五次会议决议，按 2008 年度税后利润的 10%提取法定盈 余公积，2008 年度利润分配预案为：以现有总股本 813,539,017.00 股为基数，向全体股东每 10 股派送红 利 0.80 元(含税)，共计分配利润 65,083,121.36 元。该预分配方案尚待股东大会批准。 上年利润实际分配情况：根据 2007 年度股东大会会议决议，按上年度税后利润的 10%提取法定盈余公 积，以 2007 年度的总股本 625,799,244.00 股为基数,每 10 股送 3 股，合计分配利润 187,739,773.00 元。 32、营业收入及营业成本 (1) 营业收入 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 1,395,463,554.19 1,912,117,156.83 其他业务收入 4,265,126.02 7,282,691.98 合计 1,399,728,680.21 1,919,399,848.81 79 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 营业成本 项目 本期金额 上期金额 主营业务成本 969,896,468.76 1,302,243,964.54 其他业务成本 1,376,929.47 2,879,649.07 合计 971,273,398.23 1,305,123,613.61 (3) 按主营业务种类列示 业务类别 本期金额 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 出租汽车营运业务 660,233,846.42 375,563,626.54 284,670,219.88 汽车修理业务 340,228,530.92 275,439,644.07 64,788,886.85 汽车租赁业务 90,163,110.70 70,206,906.72 19,956,203.98 汽车销售业务 183,791,098.77 164,167,265.39 19,623,833.38 广告业务 16,389,104.38 3,420,277.74 12,968,826.64 房产销售业务 103,896,172.00 80,712,573.59 23,183,598.41 汽车旅游业务 - - - 技术服务业务 761,691.00 386,174.71 375,516.29 合计 1,395,463,554.19 969,896,468.76 425,567,085.43 (续上表) 业务类别 上期金额 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 出租汽车营运业务 649,309,738.25 331,643,664.90 317,666,073.35 汽车修理业务 306,662,357.42 270,783,809.75 35,878,547.67 汽车租赁业务 83,463,649.55 67,332,389.99 16,131,259.56 汽车销售业务 259,795,512.59 244,522,630.95 15,272,881.64 广告业务 20,085,071.02 8,618,162.43 11,466,908.59 房产销售业务 584,672,695.00 367,374,419.91 217,298,275.09 汽车旅游业务 7,423,133.00 11,968,886.61 -4,545,753.61 技术服务业务 705,000.00 - 705,000.00 合计 1,912,117,156.83 1,302,243,964.54 609,873,192.29 (4) 地区分部报表 项目 本期 上期 主营业务收入 上海市 1,372,880,311.41 1,888,975,881.38 苏州市 22,583,242.78 23,141,275.45 合计 1,395,463,554.19 1,912,117,156.83 80 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 (续上表) 项目 本期 上期 主营业务成本 上海市 956,842,140.26 1,288,119,243.33 苏州市 13,054,328.50 14,124,721.21 合计 969,896,468.76 1,302,243,964.54 (5) 业务分部报表 ① 主营业务收入 项目 本期 上期 出租汽车营运业务 660,233,846.42 649,909,738.25 汽车修理业务 368,366,365.06 341,218,786.00 汽车租赁业务 90,433,041.70 83,463,649.55 汽车销售业务 302,336,610.00 437,662,333.10 广告业务 18,677,054.88 20,209,051.02 房产销售业务 103,896,172.00 584,672,695.00 汽车旅游业务 - 7,423,133.00 技术服务业务 761,691.00 2,795,000.00 公司内各业务分部间相互抵销 -149,241,226.87 -215,237,229.09 合计 1,395,463,554.19 1,912,117,156.83 ② 主营业务成本 项目 本期 上期 出租汽车营运业务 375,563,626.54 367,604,363.48 汽车修理业务 303,577,478.21 271,516,189.75 汽车租赁业务 70,206,906.72 67,333,719.99 汽车销售业务 282,712,776.62 420,375,451.46 广告业务 5,708,228.24 9,218,162.43 房产销售业务 80,712,573.59 370,448,513.23 汽车旅游业务 - 11,968,886.61 技术服务业务 386,174.71 - 公司内各业务分部间相互抵销 -148,971,295.87 -216,221,322.41 合计 969,896,468.76 1,302,243,964.54 (6) 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 项目 本期金额 上期金额 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 124,571,383.23 8.90% 652,917,545.30 34.02% 33、营业税金及附加 税种 本期金额 上期金额 计缴标准 营业税 31,061,654.87 58,722,007.52 应税收入的 3%、5% 城建税 1,919,777.93 3,701,888.95 流转税额的 5%、7% 81 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 教育费附加 1,210,005.12 1,772,216.95 流转税额的 3% 土地增值税 640,641.96 53,503,158.11 房产销售收入的 1%预征 土地使用税 18,281.56 - 房产税 13,068.33 - 应税收入的 12% 合计 34,863,429.77 117,699,271.53 34、财务费用 类别 本期金额 上期金额 利息支出 29,293,718.64 35,942,874.73 减：利息收入 4,497,949.45 4,233,853.88 汇兑损失 27,668.96 10,734.20 减：汇兑收益 - - 手续费 561,995.67 2,373,396.72 合计 25,385,433.82 34,093,151.77 35、资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 674,480.44 -1,185,489.98 存货跌价损失 48,133.46 34,434.22 合计 722,613.90 -1,151,055.76 36、公允价值变动损益 项目 本期金额 上期金额 股票公允价值变动收益 -69,110,804.41 2,011,137.22 37、投资收益 项目 本期金额 上期金额 处置金融资产或金融负债取得的投资收益 -1,274,857.30 74,343,559.98 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 932,610.76 8,959,286.90 按权益法调整的被投资单位净利润 12,638,806.84 6,336,548.47 股权转让投资收益 57,195,089.44 455,000.00 清算收益 -663,517.52 321,865.84 合计 68,828,132.22 90,416,261.19 投资收益汇回不存在重大限制。 38、营业外收入 项目 本期金额 上期金额 固定资产处置收益 5,240,394.85 6,093,244.65 82 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 奖励收入 6,612,030.09 3,709,790.03 政府补助 33,075,047.41 23,756,398.64 无法支付的应付款项计入当期利得 - 307,275.72 补偿收益 35,948,891.65 5,301,580.00 违约金收入 1,320,984.03 - 罚款收益 93,550.00 - 其他 46,600.00 368,741.00 合计 82,337,498.03 39,537,030.04 39、营业外支出 项目 本期金额 上期金额 固定资产处置损失 40,153,050.11 56,414,046.03 罚款 130,394.06 27,000.78 滞纳金 9,411.95 516.93 捐赠支出 5,000.00 - 违约金 - 541,485.75 赔偿款 149,822.00 - 补偿款 903,673.74 3,700,000.00 其他 - 138,138.89 合计 41,351,351.86 60,821,188.38 40、所得税费用 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 49,018,864.79 59,050,597.00 递延所得税费用 -25,322,658.15 -5,958,380.05 合计 23,696,206.64 53,092,216.95 41、政府补助 项目 本期数 上期数 收入来源 批准机关 文件时效 财政奖励、扶持、补贴等 33,075,047.41 23,756,398.64 财政拨入 各区县财政直属机关 1-2 年 42、收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下 项目 本期金额 上期金额 政府补助 33,075,047.41 23,756,398.64 利息收入 4,497,949.45 4,173,937.82 往来款 11,581,878.84 38,810,500.36 动迁补偿款 44,800,000.00 - 房屋装修补偿款 - 5,000,000.00 洪文武借款 - 1,450,000.00 合计 93,954,875.70 73,190,836.82 83 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 43、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期金额 上期金额 承包车回购款 - 5,970,520.00 补偿款 9,200,000.00 23,580,000.00 往来款 - 56,127,270.66 代垫燃油补贴 8,144,829.00 894,600.00 事故借款及赔款等费用 15,764,204.38 11,538,834.47 代理佣金 877,600.00 1,420,000.00 合计 33,986,633.38 99,531,225.13 其余多为公司日常经营管理等有关的支出。 44、收到的其他与投资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期金额 上期金额 合并范围变化 2,218,922.10 3,688,856.90 45、支付的其他与投资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期金额 上期金额 合并范围变化 60,432,791.02 - 46、收到的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期金额 上期金额 发行短期融资券 - 500,000,000.00 票据贴现 61,170,000.00 305,957,200.00 合计 61,170,000.00 805,957,200.00 47、支付的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期金额 上期金额 偿还到期短期融资券 500,000,000.00 400,000,000.00 短期融资券发行费 - 2,000,000.00 子公司减资款 1,200,000.00 - 偿还到期票据 79,641,400.00 327,865,800.00 合计 580,841,400.00 729,865,800.00 84 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 七、母公司财务报表主要项目注释 1、其他应收款 (1) 账面金额 账龄 期末余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 76,324,491.68 99.69% 1,559,604.71 74,764,886.97 6% 5 年以上 236,517.60 0.31% 236,517.60 - 100% 合计[注] 76,561,009.28 100.00% 1,796,122.31 74,764,886.97 注：其中不计提坏账准备的应收款项主要为应收合并报表范围的子公司款项计 50,331,079.80 元。 账龄 年初余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 81,444,840.91 99.71% 1,009,156.79 80,435,684.12 6% 5 年以上 236,517.60 0.29% 236,517.60 - 100% 合计 81,681,358.51 100.00% 1,245,674.39 80,435,684.12 (2) 公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 公司名称 金额 事由 上海强生集团有限公司 167,482.00 租赁办公楼押金 (3) 金额较大的其他应收款 项目 期末金额 年初金额 上海强生置业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 上海上强二手机动车经营有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 上海强生普陀汽车服务股份有限公司 5,000,000.00 - 上海强生便捷货运有限公司 3,100,000.00 - 上海强生集团汽车修理有限公司 7,231,079.86 - 上海强生青旅出租汽车有限公司 - 10,000,000.00 上海强生交运营运有限公司 - 9,838,750.00 合计 50,331,079.86 54,838,750.00 (4) 其他应收款前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例 项目 期末余额 年初余额 金额 比例 欠款年限 金额 比例 欠款年限 其他应收款前五名合计 50,331,079.86 65.74% 1 年以内 59,838,750.00 73.26% 1 年以内 (5) 将其他应收款按重要性分类 85 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 类别 期末余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 单项金额重大 - - - - 单项金额不重大但按信用风险 236,517.60 0.31% 236,517.60 - 特征组合后该组合风险较大 其他不重大款项 76,324,491.68 99.69% 1,559,604.71 74,764,886.97 合计 76,561,009.28 100.00% 1,796,122.31 74,764,886.97 (续上表) 类别 年初余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 单项金额重大 - - - - 单项金额不重大但按信用风险 236,517.60 0.29% 236,517.60 - 特征组合后该组合风险较大 其他不重大款项 81,444,840.91 99.71% 1,009,156.79 80,435,684.12 合计 81,681,358.51 100.00% 1,245,674.39 80,435,684.12 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为账龄超过 3 年。 2、长期股权投资 (1) 账面价值 项目 期末余额 期末余额 减值准备 账面价值 子公司 587,477,695.44 - 587,477,695.44 联营企业 86,830,381.38 - 86,830,381.38 其他股权投资 139,247,105.11 7,500,000.00 131,747,105.11 合计 813,555,181.93 7,500,000.00 806,055,181.93 (续上表) 项目 年初余额 期初余额 减值准备 账面价值 子公司 540,672,464.61 - 540,672,464.61 联营企业 88,332,467.77 - 88,332,467.77 其他股权投资 38,247,105.11 7,500,000.00 30,747,105.11 合计 667,252,037.49 7,500,000.00 659,752,037.49 (2) 成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 持股比例 子公司 上海浦华出租汽车有限公司 66,010,000.00 66,010,000.00 - - 66,010,000.00 100.00% 上海申宏金都汇汽车服务公司 30,000,000.00 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 100.00% 上海强生汽车贸易有限公司[注 1] 12,210,146.00 10,274,648.50 1,935,497.50 - 12,210,146.00 100.00% 86 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 被投资单位名称 初始投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 持股比例 上海强生便捷货运有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 - - 7,500,000.00 75.00% 上海强生集团汽车修理有限公司 42,000,000.00 42,000,000.00 - - 42,000,000.00 70.00% 上海长海出租汽车有限公司 29,401,023.02 29,401,023.02 - - 29,401,023.02 66.67% 上海强生汽车租赁有限公司[注 2] 82,574,355.86 60,974,355.86 21,600,000.00 - 82,574,355.86 84.21% 上海强生浦西出租汽车有限公司 3,372,000.00 3,372,000.00 - - 3,372,000.00 67.44% 上海强生广告有限公司 5,144,450.00 5,144,450.00 - - 5,144,450.00 85.00% 上海强生庆浦汽车租赁有限公司[注 3] 13,612,600.00 8,000,000.00 5,612,600.00 - 13,612,600.00 84.20% 上海强生交运营运有限公司[注 4] 68,675,497.94 61,962,513.29 6,712,984.65 - 68,675,497.94 100.00% 上海强生置业有限公司 42,194,842.28 42,194,842.28 - - 42,194,842.28 90.00% 上海江桥大酒店有限公司 40,500,000.00 40,500,000.00 - - 40,500,000.00 75.00% 苏州强生出租汽车有限公司[注 5] 21,992,966.90 11,048,818.22 10,944,148.68 - 21,992,966.90 100.00% 上海申生出租汽车管理有限公司 90,000.00 90,000.00 - - 90,000.00 90.00% 上海上强二手机动车经营有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 - - 1,800,000.00 90.00% 上海上强旧机动车经纪有限公司 900,000.00 900,000.00 - - 900,000.00 90.00% 上海强生普陀汽车服务股份有限公司 46,845,393.44 46,845,393.44 - - 46,845,393.44 46.484% 上海强生青旅出租汽车有限公司 71,454,420.00 71,454,420.00 - - 71,454,420.00 100.00% 上海强生智能导航技术有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 - - 1,200,000.00 60.00% 子公司小计 587,477,695.44 540,672,464.61 46,805,230.83 - 587,477,695.44 其他股权投资 上海石油强生企业发展有限公司 9,167,105.11 9,167,105.11 - - 9,167,105.11 35.00% 上海新绿复兴城市开发有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 - - 15,000,000.00 5.00% 上海新奥九环车用能源股份有限公司 3,200,000.00 3,200,000.00 - - 3,200,000.00 9.14% 上海青旅(集团)有限公司 10,880,000.00 10,880,000.00 - - 10,880,000.00 15.00% 上海杉德金卡信息系统科技有限公司[注 6] 45,000,000.00 - 45,000,000.00 - 45,000,000.00 10.77% 杉德银卡通信息服务有限公司[注 7] 56,000,000.00 - 56,000,000.00 - 56,000,000.00 7.74% 其他股权投资小计 139,247,105.11 38,247,105.11 101,000,000.00 - 139,247,105.11 合计 726,724,800.55 578,919,569.72 147,805,230.83 - 726,724,800.55 注 1：公司子公司上海申宏金都汇汽车服务公司本期减少对上海强生汽车贸易有限公司 10%的股权投 资，同时公司母公司增持其 10%的股权。股权变动后，公司母公司持有上海强生汽车贸易有限公司 100% 股权。 注 2：本期对上海强生汽车租赁有限公司股权由 80.00%增至 84.21%。参见本财务报表附注第五条第 2 点(3)①。 注 3：本期对上海强生庆浦汽车租赁有限公司股权由 80%增至 84.20%。参见本财务报表附注第五条第 2 点(3)②。 注 4：公司子公司上海申宏金都汇汽车服务公司本期减少对上海强生交运营运有限公司 20%的股权投 资，同时公司母公司增持其 20%的股权。股权变动后，公司母公司持有上海强生交运营运有限公司 100% 股权。 注 5：本期以协议价 10,944,148.68 元受让了公司子公司上海强生交运营运有限公司持有的公司子公司苏 州强生出租汽车有限公司 34%的股权。收购后公司母公司持有苏州强生出租汽车 100%的股权。 注 6：参见本财务报表附注第六条第 8 点(2)注 5。 注 7：参见本财务报表附注第六条第 8 点(2)注 6。 (3) 权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 年初余额 本期增加投资 本期减少投资 上海强生人力资源有限公司 172,352.44 - - 上海强生公共汽车有限公司 20,464,402.71 - - 上海浦东强生公交有限公司 30,347,012.64 - - 上海现代轨道交通股份有限公司(原名 20,466,850.27 - 20,466,850.27 87 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 上海现代轻轨经营发展股份有限公司[注 1] 上海闵虹投资有限公司 16,881,849.71 - - 上海杉德巍康企业服务有限公司[注 2] - 12,000,000.00 - 合计 88,332,467.77 12,000,000.00 20,466,850.27 (续上表) 被投资单位名称 本期被投资单位权益增减额 本期分得现金红利 期末余额 上海强生人力资源有限公司 41,092.28 21,076.84 192,367.88 上海强生公共汽车有限公司 298,933.01 1,853,901.09 18,909,434.63 上海浦东强生公交有限公司 5,688,179.10 3,748,298.54 32,286,893.20 上海现代轨道交通股份有限公司(原名 - - - 上海现代轻轨经营发展股份有限公司[注 1] 上海闵虹投资有限公司 6,518,837.55 - 23,400,687.26 上海杉德巍康企业服务有限公司[注 2] 40,998.41 - 12,040,998.41 合计 12,588,040.35 5,623,276.47 86,830,381.38 注 1：参见本财务报表附注第六条第 8 点(2)注 1。 注 2：参见本财务报表附注第六条第 8 点(2)注 2。 (4) 长期股权投资减值准备 被投资单位 年初余额 本期计提 本期转回 期末余额 计提原因 其他股权投资 上海新绿复兴城市有限公司 7,500,000.00 - - 7,500,000.00 估计未来可收 回金额低于投 资账面价值 (5) 被投资单位向公司转移资金的能力不存在重大限制。 3、营业收入及营业成本 (1) 营业收入 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 214,189,808.59 210,669,991.32 其他业务收入 308,000.00 1,521,000.00 合计 214,497,808.59 212,190,991.32 (2) 营业成本 项目 本期金额 上期金额 主营业务成本 122,652,751.60 116,029,236.74 其他业务成本 72,874.56 - 合计 122,725,626.16 116,029,236.74 (3) 按主营业务种类列示 88 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 业务类别 本期金额 上期金额 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 出租汽车营运业务 214,189,808.59 122,652,751.60 91,537,056.99 210,669,991.32 116,029,236.74 94,640,754.58 4、投资收益 项目 本期金额 上期金额 处置金融资产或金融负债取得的投资收益 -1,274,857.30 74,343,559.98 委托贷款利息 45,842,567.37 20,111,946.85 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 91,159,999.50 93,169,094.31 按权益法调整的被投资单位净利润 12,588,040.35 6,148,433.81 股权转让投资收益 2,857,349.73 34,010,948.49 清算收益 - 321,865.84 合计 151,173,099.65 228,105,849.28 投资收益汇回不存在重大限制。 八、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1) 公司实际控制人 实际控制人名称 注册地 业务性质 注册资本 上海久事公司 上海市中山 利用国内外资金，投资及综合开发经营，房地产开 25,270,000,000.00 南路 28 号 发经营、出租、出售，咨询业务，实业投资（上述 经营范围涉及许可经营的凭许可证或资格证书经 营） (续上表) 实际控制人名称 组织机构代码 实际控制人对公 实际控制人对公 司控股股东的持股比例 司控股股东的表决权比例 上海久事公司 13221297-X 45.00% 45.00% 注：上海久事公司通过无偿划拨取得公司控股股东上海强生集团有限公司 20%股权，对上海强生集团 有限公司持有的股权由 25%增至 45%，从而间接获得公司的控制权。参见本财务报表附注第十二条第 1 点。 (2) 公司控股股东 控股股东名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机 控股股东对公 控股股东对公 构代码 司的持股比例 司的表决权比例 上海强生集 上海市 客运、房地产、内外贸易、 300,000,000.00 13371306-3 32.51% 32.51% 团有限公司 浦建路 145 号 科技及相关产业的实业 投资、管理；资本与资产 的经营、管理 89 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 公司的子公司 子公司名称 注册地 业务性质 上海强生汽车租赁有限公司 上海市杨浦区兰州路 1106 号 224 室-18 室 汽车租赁、道路 旅客运输(跨省市) 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 上海市青浦区新业路 599 号 3 幢 10-9 房 汽车租赁 上海申宏金都汇汽车服务公司 上海市溧阳路 1112 号 出租汽车营运 上海浦华出租汽车有限公司 上海市浦东新区川沙镇普陀路 39 号 1 幢 1 室 出租汽车营运 上海长海出租汽车有限公司 上海浦东长清路 2455 号 出租汽车营运 上海申江旅游服务有限公司 上海市黄浦区中山南路 1117 号 304 室 出租汽车营运 上海强生便捷货运有限公司 上海市青浦区外青松公路 5500 号 出租汽车营运 上海强生普陀汽车服务股份有限公司 上海市怒江北路 239 弄 8 号 出租汽车营运 上海强生汽车贸易有限公司 上海市沪太路 1108 号 汽车销售 上海强生集团汽车修理有限公司 上海市杨浦区周家嘴路 3064 号 汽车修理 上海强生广告有限公司 上海市浦东新区浦建路 145 号 27 楼 12 室 广告业 上海强生交运营运有限公司 上海市青浦区新业路 599 号 3 幢 18-7 房 出租汽车营运 上海强生浦西出租汽车有限公司 上海市青浦区青浦镇浦仓路 485 号 512-A 出租汽车营运 上海强生置业有限公司 嘉定区曹安公路 1928 号 1 幢 101 室 房地产开发经营，室内装潢 上海江桥大酒店有限公司 上海市曹安路 1788 号 酒店经营 苏州强生出租汽车有限公司 江苏省苏州市苏州工业园区东富路 8 号综合楼 出租汽车营运 上海强生青旅出租汽车有限公司 上海市卢湾区陕西南路 5 号-7 号 出租汽车营运、修理 上海天孚汽车贸易有限公司 上海市长宁区双流路 317 号 销售汽车等 上海申生出租汽车管理有限公司 上海市静安区南京西路 920 号 1809 室 出租汽车营运 上海上强二手机动车经营有限公司 上海市嘉定区安亭镇 旧机动车经营等 墨玉南路 1000 号 10 号楼 220 室 上海上强旧机动车经纪有限公司 上海市嘉定区安亭镇 旧机动车经营等 墨玉南路 1000 号 10 号楼 213 室 上海强生智能导航技术有限公司 上海市静安区南京西路 920 号 1810 室 信息网络、计算机硬等 苏州上强汽车修理有限公司 江苏省苏州市吴中区郭巷街道东村路 88 号 整车维修 上海君强置业有限公司 青浦区徐泾镇泾中路 968 号 房地产开发、经营等 上海申公房地产开发有限公司 杨浦区明府路 90 号 4 幢楼 406 室 房地产开发、经营等 上海强生汽车代理服务部 上海市青浦区新业路 相关汽车配套 599 号 1 幢 734 室 咨询服务，汽车装潢 上海大众汽车强生特约维修站有限公司 上海普陀区沪太路 800 号 汽车维护；汽配 件(销售) 上海上强高级汽车修理有限公司 上海市静安区万航渡路 汽车修理；汽车车 767 弄 43 号 3 号楼 5 楼 A50 室 零部件销售 上海强生北美汽车销售服务有限公司 上海普陀区沪太路 800 号 汽车销售 上海上强汽车配件销售有限公司 上海市静安区万航渡路 767 弄 汽车配件销售 43 号 5 号楼 3 号楼 3 楼 A51 室 上海强生汽车装饰有限公司 青浦区青浦镇 汽车装潢，汽车 90 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 新业路 599 号 236 号房 配件加工 上海强生汽车技术咨询服务有限公司 青浦区青浦镇新业路 599 号 148 号房 汽车技术咨询、服务 上海强裕汽车技术咨询服务有限公司 崇明县建设公路 1385 号 3 号楼 221 室 汽车技术咨询、服务 上海强生汽车零部件有限公司 上海普陀区中江路 889 号 8 层 819 室 汽车零配件 上海强南汽车修理有限公司 南汇区东大公路 2458 号 汽车修理 上海强生九环汽车修理有限公司 闵行区七莘路 1218 号 汽车修理 上海强生宝岛汽车修理有限公司 崇明县中津桥路 22 号 1 号楼 619 室 汽车维护 上海瑞吉汽车技术服务有限公司 崇明县建设公路 1238 号 332 室 汽车配件销售及其相关产 品领域内的技术服务 上海鸿舸机动车排放检测技术有限公司 上海市闵行银都路 1258 号 机动车尾气排放监测 (续上表) 子公司名称 注册资本 组织机构代码 公司合计 公司合计享有的 持股比例 表决权比例 上海强生汽车租赁有限公司 95,000,000.00 13284728-9 84.21% 84.21% 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 12,660,000.00 75434475-8 84.20% 84.20% 上海申宏金都汇汽车服务公司 30,000,000.00 13373526-2 100.00% 100.00% 上海浦华出租汽车有限公司 5,000,000.00 13351137-3 100.00% 100.00% 上海长海出租汽车有限公司 35,000,000.00 13331777-3 66.67% 66.67% 上海申江旅游服务有限公司 2,400,000.00 13243669-0 100.00% 100.00% 上海强生便捷货运有限公司 10,000,000.00 63144155-8 75.00% 75.00% 上海强生普陀汽车服务股份有限公司 27,000,000.00 63131401-4 85.841% 85.841% 上海强生汽车贸易有限公司 9,000,000.00 13308949-1 100.00% 100.00% 上海强生集团汽车修理有限公司 60,000,000.00 60726776-4 70.00% 70.00% 上海强生广告有限公司 3,000,000.00 13370217-X 85.00% 85.00% 上海强生交运营运有限公司 56,000,000.00 74494988-4 100.00% 100.00% 上海强生浦西出租汽车有限公司 5,000,000.00 73851633-7 67.44% 67.44% 上海强生置业有限公司 50,000,000.00 63163657-4 90.00% 90.00% 上海江桥大酒店有限公司 25,800,000.00 63044298-9 95.00% 95.00% 苏州强生出租汽车有限公司 10,000,000.00 76244806-3 100.00% 100.00% 上海强生青旅出租汽车有限公司 1,709,000.00 13251871-7 100.00% 100.00% 上海天孚汽车贸易有限公司 4,000,000.00 13461607-0 90.00% 90.00% 上海申生出租汽车管理有限公司 100,000.00 77325601-6 100.00% 100.00% 上海上强二手机动车经营有限公司 2,000,000.00 79273162-8 90.00% 90.00% 上海上强旧机动车经纪有限公司 1,000,000.00 79273159-9 90.00% 90.00% 上海强生智能导航技术有限公司 2,000,000.00 66071405-X 60.00% 60.00% 苏州上强汽车修理有限公司 600,000.00 79384035-9 100.00% 100.00% 上海君强置业有限公司 10,000,000.00 77092484-0 60.00% 60.00% 上海申公房地产开发有限公司 5,000,000.00 13326207-9 70.00% 70.00% 上海强生汽车代理服务部 200,000.00 72934498-3 100.00% 100.00% 上海大众汽车强生特约维修站有限公司 3,200,000.00 63071386-5 100.00% 100.00% 上海上强高级汽车修理有限公司 4,700,000.00 63145734-9 100.00% 100.00% 上海强生北美汽车销售服务有限公司 5,000,000.00 77021930-8 100.00% 100.00% 91 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 上海上强汽车配件销售有限公司 4,500,000.00 63128817-8 100.00% 100.00% 上海强生汽车装饰有限公司 400,000.00 75245070-9 100.00% 100.00% 上海强生汽车技术咨询服务有限公司 900,000.00 74729471-3 100.00% 100.00% 上海强裕汽车技术咨询服务有限公司 500,000.00 78721869-4 100.00% 100.00% 上海强生汽车零部件有限公司 100,000.00 76790127-7 100.00% 100.00% 上海强南汽车修理有限公司 5,000,000.00 75431003-X 66.67% 66.67% 上海强生九环汽车修理有限公司 1,000,000.00 73852758-9 100.00% 100.00% 上海强生宝岛汽车修理有限公司 1,000,000.00 76427068-4 51.00% 51.00% 上海瑞吉汽车技术服务有限公司 1,000,000.00 67265418-9 100.00% 100.00% 上海鸿舸机动车排放检测技术有限公司 8,000,000.00 73901072-5 100.00% 100.00% (4) 公司的联营企业 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机 本企业 构代码 持股比例 上海石油强生企 上海市长宁区 成品油、液化石油气的零售 26,000,000.00 13467738-3 35.00% 业发展有限公司 虹井路 840 号 A 座 上海强生公共 上海市普陀区常德路 公共汽车及专线车等 45,000,000.00 13268517-9 30.00% 汽车有限公司 1239 号 504-1 室 上海浦东强生 上海浦东新区 客运出租,客运班车,长途 40,000,000.00 13370098-3 30.00% 公交有限公司 长清路 2455 号二楼 客运,汽车修理,汽车配件等 上海强生人力 上海市杨浦区 本系统内的劳务 500,000.00 72949352-4 30.00% 资源有限公司 江浦路 1353 号 输出，受托招聘、咨询 上海闵虹投资 浦东凌兆路 实业投资、投资咨询服务 136,000,000.00 75059623-7 20.22% 有限公司 555 弄 20 号 218 室 上海杉德巍康企 冠生园路 227 号四楼 通过员工服务卡体系为 50,600,000.00 77241022-9 21.74% 业服务有限公司 企事业单位提供各种员工 福利相关的管理、策划、咨 询服务及代理服务等 上海强生园林 青浦区海盈路海盈新 绿化养护，园林工程 2,000,000.00 13382177-7 30.00% 工程有限公司 村 3-4 号楼 H-004 室 (续上表) 被投资单位名称 本企业在被投资 期末资产总额 期末负债总额 本期营业 本期 单位表决权比例 收入总额 净利润 上海石油强生企业发展有限公司 35.00% 30,759,552.01 343,745.93 94,780,997.80 3,192,748.74 上海强生公共汽车有限公司 30.00% 328,971,500.08 265,940,051.30 83,199,303.61 599,175.29 上海浦东强生公交有限公司 30.00% 201,750,975.34 94,127,998.00 62,950,253.17 16,626,242.53 上海强生人力资源有限公司 30.00% 5,712,575.04 5,071,348.79 67,583,401.81 98,235.21 上海闵虹投资有限公司 20.22% 140,858,810.13 25,128,408.26 - 32,484,285.46 上海杉德巍康企业服务有限公司 21.74% 266,031,056.51 213,153,874.70 10,454,315.24 188,585.15 上海强生园林工程有限公司 30.00% 11,248,106.04 8,552,739.34 19,175,907.47 169,221.62 (5) 公司的其他股权投资单位 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 上海华化摩擦 梅陇路 130 号 新材料、摩擦材料销售 5,000,000.00 92 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 材料有限公司 上海汽车工业零部 浦东南路 1540 号 1 幢 汽车配件、摩托车配件 5,000,000.00 件浦东有限公司 上海新绿复兴 上海市南苏州路 房地产开发经营， 300,000,000.00 城市开发有限公司 381 号 502-P 室 自建联建参建房屋等 上海青旅(集团) 清溪路 574 号 302 室 资产经营、实业投资 52,800,000.00 有限公司 上海新奥九环车用 上海市东余杭路 车用液化气设备的开发、改装 35,000,000.00 能源股份有限公司 1188 号 202 室 上海杉德金卡信息 田林路 487 号 22 号楼 401、 计算机、系统集成领域内技术开发、咨询、转让、 139,215,000.00 系统科技有限公司 501、502、601、602 室 服务及产品的装配、修理、电器机械及器材、电 子产品及通信设备等 杉德银卡通信息 冠生园路 227 号 税控终端设备、银行卡终端身背销售、 380,420,000.00 服务有限公司 7 号楼 101 室 租赁、维护、信息、计算机、银行卡软 硬件专业领域内八技服务 上海青旅天地 青浦区练塘镇小蒸松 国内旅游 3,500,000.00 旅行社有限公司 蒸公路 4398 号幢 1019 室 上海优斯物业 上海市嘉定区 物业管理,室内外环境保洁服务，商务 1,000,000.00 管理有限公司 墨玉南路 1000 号 咨询，停车场，建材、装潢材料销售 (续上表) 被投资单位名称 组织机构代码 本企业 本企业在被投资 持股比例 单位表决权比例 上海华化摩擦材料有限公司 13266061-7 15.00% 15.00% 上海汽车工业零部件浦东有限公司 63179240-3 7.00% 7.00% 上海新绿复兴城市开发有限公司 13224934-2 5.00% 5.00% 上海青旅(集团)有限公司 13462784-5 15.00% 15.00% 上海新奥九环车用能源股份有限公司 13228952-0 9.14% 9.14% 上海杉德金卡信息系统科技有限公司 13463220-6 10.77% 10.77% 杉德银卡通信息服务有限公司 74760679-9 7.74% 7.74% 上海青旅天地旅行社有限公司 63026672-7 3.00% 3.00% 上海优斯物业管理有限公司 72948831-1 10.00% 10.00% (续上表) 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润 上海华化摩擦材料有限公司 9,422,124.96 3,508,625.28 9,372,585.52 87,541.81 上海汽车工业零部件浦东有限公司 24,498,170.43 15,810,099.30 131,787,912.49 397,813.67 上海新绿复兴城市开发有限公司 1,082,247,055.90 782,247,055.90 - - 上海青旅(集团)有限公司 218,313,937.05 99,182,577.59 - 16,636,078.29 上海新奥九环车用能源股份有限公司 146,675,269.18 66,446,424.15 439,016,486.82 7,076,951.92 93 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 上海杉德金卡信息系统科技有限公司 439,263,638.67 101,890,982.38 194,830,145.59 43,972,008.21 杉德银卡通信息服务有限公司 564,028,712.73 202,288,824.31 99,772,653.30 -34,622,891.73 上海青旅天地旅行社有限公司 7,792,644.86 1,864,114.57 51,359,043.11 651,209.38 上海优斯物业管理有限公司 1,580,264.74 508,771.30 1,704,202.00 -758.41 (6) 其他关联企业 关联企业或个人名称 与公司的关系 上海强生科技发展有限公司 同一控股股东 上海强生制衣有限公司 同一控股股东 上海强生物业有限公司 同一控股股东 上海强生拍卖行有限公司 同一控股股东 上海申强出租汽车有限公司 同一控股股东 上海申强投资有限公司 同一控股股东 上海申公出租汽车有限公司 同一控股股东 上海强生公共汽车有限公司 同一控股股东 上海浦东强生公交有限公司 同一控股股东 上海古强房地产开发有限公司 同一控股股东 上海强生建筑工程设计有限公司 同一控股股东 上海青旅(集团)有限公司 其他股权投资 上海强生旅游汽车有限公司 同一控股股东 上海强生旅游公司 同一控股股东 2、关联方交易 (1) 采购货物 公司本期及上期向关联方采购商品有关明细资料如下： 关联方名称 本期 上期 业务内容 定价政策 上海强生科技发展有限公司 1,829,819.74 2,575,050.00 购顶灯、计价器等 市价 上海强生制衣有限公司 - 2,812,172.18 识别服 市价 合计 1,829,819.74 5,387,222.18 (2) 销售货物 公司本期及上期向关联方销售商品有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 业务内容 定价政策 上海申强出租汽车有限公司 4,662,005.72 4,477,810.47 车辆修理 市价 上海申强出租汽车有限公司 14,271,897.44 16,003,649.57 销售汽车 市价 上海申公出租汽车有限公司 1,871,090.71 1,182,017.07 车辆修理 市价 上海申公出租汽车有限公司 11,442,025.64 7,658,974.36 销售汽车 市价 上海强生公共汽车有限公司 38,785,871.79 60,909,883.21 销售汽车 市价 上海浦东强生公交有限公司 - 53,078,612.52 销售汽车 市价 94 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 上海古强房地产开发有限公司 366,000.00 366,000.00 租赁汽车 市价 上海古强房地产开发有限公司 - 150,000.00 房产广告 市价 合计 71,398,891.30 143,826,947.20 (3) 处置旧车 企业名称 本期 上期 定价政策 占年度销货 占年度销货 - 上海强生拍卖行有限公司 100% 100% 市价 (4) 关联方应收、应付款项余额 应收票据 关联方名称 期末余额 年初余额 占全部应收票据余额的比重 本期末 上期末 上海申强出租汽车有限公司 7,000,000.00 12,100,000.00 58.33% 21.01% 上海申公出租汽车有限公司 5,000,000.00 5,500,000.00 41.67% 9.55% 上海强生公共汽车有限公司 - 40,000,000.00 - 69.44% 合计 12,000,000.00 57,600,000.00 100.00% 100.00% 应收账款 关联方名称 期末余额 年初余额 占全部应收账款余额的比重 本期末 上期末 上海申强出租汽车有限公司 1,060,757.25 198,768.02 4.27% 0.53% 上海申公出租汽车有限公司 435,730.00 65,702.59 1.75% 0.17% 合计 1,496,487.25 264,470.61 6.02% 0.70% 其他应收款 关联方名称 期末余额 年初余额 占全部其他应收款余额的比重 本期末 上期末 上海强生集团有限公司 314,950.00 327,546.00 0.59% 0.68% 上海强生物业有限公司 - 10,564.00 - 0.02% 上海申强出租汽车有限公司 - 294,000.00 - 0.61% 合计 314,950.00 632,110.00 0.59% 1.31% 其他应付款 关联方名称 期末余额 年初余额 占全部其他应付款余额的比重 本期末 上期末 上海强生集团有限公司 452,859.68 - 0.23% 上海强生科技发展有限公司 44,556.00 50,190.00 0.02% 0.02% 上海强生旅游公司 150,000.00 - 0.07% - 上海青旅(集团)有限公司 9,226,337.46 10,718,163.00 4.61% 5.22% 上海强生公共汽车有限公司 1,698,848.05 1,698,848.05 0.85% 0.83% 上海古强房地产开发有限公司 495,000.00 861,000.00 0.25% 0.42% 合计 12,067,601.19 13,328,201.05 6.03% 6.49% 95 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 (5) 其他应披露的关联交易 ① 公司及公司子公司上海强生广告有限公司、上海强生交运营运有限公司、上海强生汽车租赁有限公 司、上海强生置业有限公司本期租用上海强生集团有限公司房屋并支付租赁费及相关物业费。其中： 支付给上海强生集团有限公司租金 1,435,848.80 元，支付给上海强生物业有限公司租赁费及物业费 1,276,600.83 元。 ② 公司本期收到上海强生拍卖行有限公司处理旧车款项 44,224,700.00 元。 ③ 公司本期收到上海申强出租汽车有限公司租用公司办公楼的租赁费 308,000.00 元。 ④ 公司本期支付上海强生装潢工程有限公司装修费 287,960.00 元。 ⑤ 公司子公司上海强生青旅出租汽车有限公司本期将所属的 83 辆旅游客车及其附属资产转让给上海 强生旅游汽车有限公司，转让价格 12,798,030.21 元。 ⑥ 公司本期向公司子公司上海强生汽车租赁有限公司单方增资 21,600,000.00 元。上海强生汽车租赁有 限公司的另一股东为关联方上海申强投资有限公司。参见本财务报表附注第五条第 2 点(3)①。 ⑦ 公司本期向公司子公司上海强生庆浦汽车租赁有限公司单方增资 5,612,600.00 元。上海强生庆浦汽 车租赁有限公司的另一股东为关联方上海申强投资有限公司。参见本财务报表附注第五条第 2 点(3)②。 九、或有事项 被担保单位 担保人 金额 担保期限 为控股子公司担保 上海强生汽车贸易有限公司[注 1] 上海强生控股股份有限公司 39,170,000.00 2008.8.14-2009.6.15 上海强生汽车贸易有限公司[注 2] 上海强生控股股份有限公司 13,000,000.00 2008.7.7-2009.4.29 上海强生集团汽车修理有限公司 上海强生控股股份有限公司 10,000,000.00 2008.11.7-2009.11.12 合计 62,170,000.00 注 1：系为公司子公司上海强生汽车贸易有限公司向上海银行股份有限公司上海徐汇支行在授信额度内 的借款提供保证担保。 注 2：系为公司子公司上海强生汽车贸易有限公司向中国银行股份有限公司上海卢湾支行在授信额度内 的借款提供保证担保。 上述提供担保事项尚未对公司的财务状况产生影响。 十、重大承诺事项 公司没有需要说明的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后重大事项 公司没有需要说明的资产负债表日后重大事项。 十二、其他重要事项 1、2008 年 9 月 16 日，上海久事公司(以下简称“久事公司”)与上海现代建筑设计(集团)有限公司(以下简 称“现代建筑集团”)签署了《上海现代建筑设计(集团)有限公司与上海久事有限公司之国有股权划转协 96 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 议》。协议约定：现代建筑集团将持有的公司控股股东上海强生集团有限公司(以下简称“强生集团”)20% 的股权无偿划转给久事公司。久事公司对强生集团持有的股权由 25%增至 45%，成为强生集团的第一大 股东。因此，久事公司成为强生集团的控股股东，进而成为公司的实际控制人。 上述协议已分别于 2008年 9月 24日经上海市国有资产监督管理委员会 《关于上海强生集团有限公司 20% 国有股权无偿划转的批复》(沪国资委产[2008]583 号)批准和 2008 年 12 月 31 日经中国证券监督管理委员 会《关于核准上海久事公司公告上海强生控股股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》 (证监许可[2008]1471 号)核准。 2、2008 年 10 月 23 日公司第六届董事会第十一次临时会议决议通过向上海强生拍卖行有限公司单方增 资 6,825,000.00 元。上海强生拍卖行有限公司原股东为上海强生集团有限公司。该项增资完成后，公司 将持有上海强生拍卖行有限公司 51.20%的股权，上海强生集团有限公司持有其 48.80%股权。相关工商 变更手续尚在办理中。 十三、补充资料 1、非经常性损益 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 21,618,916.66 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 33,075,047.41 助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力等因素计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 -70,385,661.71 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - 97 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出净额 42,823,754.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 小计 27,132,056.38 减：前述非经常性损益应扣除的所得税影响 17,630,516.60 减：前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 6,281,715.69 归属于母公司所有者的非经常性损益 3,219,824.09 2、根据中国证券监督管理委员会有关披露信息的要求，分别列示全面摊薄和加权平均计算的净资产收 益率及基本每股收益和稀释每股收益 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.61% 7.92% 0.14 0.14 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.40% 7.70% 0.14 0.14 (1) 全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 (2) 加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报 告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减 少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期 期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 (3) 基本每股收益的计算公式如下： 基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发 行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报 告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下 一月份起至报告期期末的月份数。 98 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 本报告期内公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益计算过程与基本每股收益计算过程一致。 3、现金流量表补充资料 项目 2008 年度 2007 年度 合并 母公司 合并 母公司 净利润 145,042,330.61 119,251,812.70 241,885,985.34 220,139,469.43 加：资产减值准备 722,613.90 550,447.92 -1,151,055.76 -240,987.48 固定资产折旧、油气资产折耗 171,915,215.79 38,659,171.46 182,442,174.88 42,659,783.81 无形资产摊销 16,374,286.15 7,875,695.61 15,819,556.93 6,905,462.62 长期待摊费用摊销 3,534,191.03 347,083.30 5,429,137.38 688,827.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 34,746,231.57 12,632,397.60 50,320,801.38 17,982,402.16 失(减：收益) 固定资产报废损失 166,423.69 1,795.36 - - 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 69,110,804.41 69,110,804.41 -2,011,137.22 -2,011,137.22 财务费用 29,321,387.60 36,811,869.34 35,953,608.93 18,079,554.22 投资损失(减：收益) -68,828,132.22 -151,173,099.65 -90,416,261.19 -228,105,849.28 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -23,457,486.54 -14,494,650.14 -6,260,050.63 -123,462.19 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -1,865,171.61 -1,865,171.61 301,670.58 301,670.58 存货的减少(减：增加) 29,863,804.09 - 355,979,732.01 - 经营性应收项目的减少(减：增加) 26,131,148.49 -4,787,727.43 14,746,084.68 661,690,422.77 经营性应付项目的增加(减：减少) -56,308,125.23 -12,241,467.21 -161,212,571.04 50,092,135.41 其他 - - - - 经营活动产生的现金流量净额 376,469,521.73 100,678,961.66 641,827,676.27 788,058,291.98 99 上海强生控股股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本 2、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。文件存放地点： 公司董事会办公室 董事长：张同恩 上海强生控股股份有限公司 2009 年 3 月 21 日 100