闽灿坤Ｂ(200512)2008年年度报告摘要

证券代码：200512 证券简称：闽灿坤 B 公告编号：2009-007 厦门灿坤实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (依照中国会计准则编制) §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性﹑准确性和完整性承担个别及 连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）。 投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法 保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席审议本次年报的董事会会议。 1.4 利安达会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长简德荣先生、会计经理陈宗易先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 闽灿坤 B 股票代码 200512 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 中华人民共和国厦门市湖里工业区兴隆路 88 号 注册地址的邮政编码 361006 办公地址 福建省漳州龙池开发区灿坤工业园 办公地址的邮政编码 363107 公司国际互联网网址 www.tsannkuen.com 电子信箱 allenlo@tkl.tsannkuen.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗青兴 孙美美 联系地址 福建省漳州龙池开发区灿坤工业园 福建省漳州龙池开发区灿坤工业园 电话 0596-6268103 0596-6268161 传真 0596-6268104 0596-6268104 电子信箱 allenlo@tkl.tsannkuen.com mm_sun@tkl.tsannkuen.com 1 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 内容 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 营业收入 4,043,631,270.32 4,905,280,098.87 -17.57% 6,139,925,844.41 利润总额 57,551,126.04 98,202,609.64 -41.40% (1,118,700,765.54) 归属于上市公司股东的净利 42,536,200.29 67,119,750.63 -36.63% (825,302,803.72) 润 归属于上市公司股东的扣除 17,596,190.42 30,838,517.88 -42.94% (820,232,408.76) 非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净 333,456,414.61 493,183,996.98 -32.39% 47,391,001.26 额 本年末比上年末 内容 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减（％） 总资产 2,236,370,415.83 2,908,175,416.95 -23.10% 3,702,727,291.95 所有者权益（或股东权益） 343,776,758.97 303,180,721.82 13.39% 222,128,381.84 股本 1,112,350,077.00 1,112,350,077.00 0.00% 1,112,350,077.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 内容 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 基本每股收益（元/股） 0.0382 0.0603 -36.65% -0.7419 稀释每股收益（元/股） 0.0382 0.0603 -36.65% -0.7419 扣除非经常性损益后的基本每 0.0158 0.0277 -42.96% -0.7374 股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 12.37% 22.14% -9.77% -371.54% 加权平均净资产收益率（%） 13.15% 25.55% -12.40% -132.82% 扣除非经常性损益后全面摊薄 5.12% 10.17% -5.05% -369.26% 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平 5.44% 11.74% -6.30% -132% 均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量 0.2998 0.4434 -32.39% 0.0426 净额（元/股） 本年末比上年末增 内容 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减（％） 归属于上市公司股东的每股净 0.3091 0.2726 13.39% 0.1997 资产（元/股） 2 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项 目 金 额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 8,081,865.36 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 1,150,439.00 准定额或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得 12,329,044.00 的投资收益 除上述各项之外的其它营业外收入和支出 8,524,454.91 非经常性损益的所得税影响数 124,500.00 归属于少数股东的扣除非经常性损益净利润 (5,270,293.40) 合计 24,940,009.87 3.3 境内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 净利润 净资产 内容 本期数 上期数 期初数 期末数 按境外会计准则 40,585,250.80 65,168,801.14 306,657,221.91 345,302,038.21 按中国会计准则 42,536,200.29 67,119,750.63 303,180,721.82 343,776,758.97 按国际会计准则调整的分项及合计： 因使用调剂汇率折算 1994 年之前购置的固 (2,222,635.68) (2,222,635.68) 5,710,364.32 3,487,457.28 定资产的调整 冲销 93 年评估增值固定资产增值部份本年 271,686.19 271,686.19 (2,233,864.23) (1,962,178.04) 的折旧 按国际会计准则合计 (1,950,949.49) (1,950,949.49) 3,476,500.09 1,525,279.24 1.因使用调剂汇率折算 1994 年之前购置的固定资产的调整 境内外会计准则差异的说明 2.冲销 93 年评估增值固定资产增值部份本年的折旧 3 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其它 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其它 二、已上市流通股份 1,112,350,077 100% 1,112,350,077 100% 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1,112,350,077 100% 1,112,350,077 100% 3、境外上市的外资股 4、其它 三、股份总数 1,112,350,077 100% 1,112,350,077 100% 4.2 前 10 名股东、前 10 名流通股股东持股表 1． 股东数量﹕报告期末公司股东总数为﹕28,107 户 2． 前 10 名股东持股情况 持有非流通 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 No. 股数量 股份数量 1 FORDCHEE DEVELOPMENT LIMITED 境外法人 29.19% 324,685,968 0 0 2 EUPA INDUSTRY CORPORATION LIMITED 境外法人 16.35% 181,855,147 0 0 3 FILLMAN INVESTMENTS LIMITED 境外法人 14.59% 162,342,984 0 0 4 TIMMERTON CO INC 境外法人 1.30% 14,505,644 0 未知 5 陈永泉 境内自然人 0.68% 7,596,456 0 未知 6 陈永清 境内自然人 0.52% 5,771,089 0 未知 7 陈丽娟 境外自然人 0.51% 5,693,846 0 未知 CORE PACIFIC-YAMAICHI 8 境外法人 0.45% 4,961,674 0 未知 INTERNATIONAL (H.K.) LIMITED 9 何建雄 境内自然人 0.40% 4,439,551 0 未知 10 蔡淑惠 境外自然人 0.39% 4,294,433 0 0 4 3．前 10 名流通股股东持股情况 No. 股东名称 持有流通股数量 股份种类 1 FORDCHEE DEVELOPMENT LIMITED 324,685,968 B股 2 EUPA INDUSTRY CORPORATION LIMITED 181,855,147 B股 3 FILLMAN INVESTMENTS LIMITED 162,342,984 B股 4 TIMMERTON CO INC 14,505,644 B股 5 陈永泉 7,596,456 B股 6 陈永清 5,771,089 B股 7 陈丽娟 5,693,846 B股 8 CORE PACIFIC-YAMAICHI INTERNATIONAL (H.K.) LIMITED 4,961,674 B股 9 何建雄 4,439,551 B股 10 蔡淑惠 4,294,433 B股 前三大股东系本司的法人控股股东，股东蔡淑惠系公司实际控制人台湾灿坤 实业股份有限公司的董事。本司未知其余流通股股东之间是否存在关联关 上述股东关联关系或一致行动的说明 系，也未知其余流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (一)、控股股东 股东名称 法定代表人 成立日期 经营范围 注册资本元 质押情况 香港福驰发展有限公司 阎俊杰 1990/1/3 投资 港币 10,000 无 FORDCHEE DEVELOPMENT LTD 香港优柏工业有限公司 阎俊杰 1989/7/21 投资 港币 100,000 无 EUPA INDUSTRY CORPORATION LTD 香港侨民投资有限公司 阎俊杰 1992/7/21 投资 港币 10,000 无 FILLMAN INVESTMENTS LTD （二）、实际控制人 1．实际控制人名称 ：(台湾)灿坤实业股份有限公司 2．法定代表人 ：庄兴 3．成立日期 ：1978 年 11 月 02 日 4．主要业务和产品 ：小家电及其原料﹑设备之加工﹑制造及销售与电器百货零售买卖 5．注册资本 ：新台币 3,209,978,410 元 6．股权结构 ：普通股 5 4.3.3．公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从 报告期被 是否在股 年初 年末 性 公司领取的 授予的股 东单位或 姓名 职务 年龄 任期起止日期 持股 持股 变动原因 别 报酬总额 权激励情 其它关联 数 数 (万元) 况 单位领取 2008 年 5 2008 年 5 月 24 日- 月 24 日换 简德荣 董事长 男 47 0 0 29.39 无 否 2011 年 5 月 23 日 届改任董 事长 2008 年 5 月 24 日- 2008 年 5 庄 兴 董事 男 54 0 0 3.60 无 是 2011 年 5 月 23 日 月 24 日 2008 年 5 月 24 日- 换 届 续 唐琼善 董事总经理 男 46 0 0 23.46 无 否 2011 年 5 月 23 日 任 2008 年 5 月 24 日 陈彦君 董事 男 47 0 0 2.10 无 是 2011 年 5 月 23 日 2008 年 5 月 24 日- 2008 年 5 陆建新 独立董事 男 62 0 0 6.00 无 否 2011 年 5 月 23 日 月 24 日 2008 年 5 月 24 日- 换届就 许任棠 独立董事 男 68 0 0 6.00 无 否 2011 年 5 月 23 日 任 2008 年 5 月 24 日- 葛晓萍 独立董事 女 46 0 0 7.50 无 否 2011 年 5 月 23 日 2008 年 5 月 24 日- 2008 年 周仲庚 监事 男 53 0 0 7.33 无 否 2011 年 5 月 23 日 5 月 24 2008 年 5 月 24 日- 日 换 届 刁维仁 监事 男 54 0 0 10.00 无 否 2011 年 5 月 23 日 续任 2008 年 3 月 1 日- 蔡述仁 监事 男 44 0 0 23.38 无 否 2011 年 5 月 23 日 无 罗青兴 董事会秘书 男 54 2003 年 1 月 7 日起 0 0 21.38 无 否 陈宗易 会计经理 男 32 2008 年 7 月 17 日起 0 0 11.43 无 否 合 计 0 0 151.57 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 √ 适用 □ 不适用 应出席 现场出席 以通讯方式参 委托出席 缺席 是否连续两次未亲 董事姓名 具体职务 次数 次数 加会议次数 次数 次数 自出席会议 简德荣 董事长 9 9 0 0 0 否 庄兴 董事 9 6 2 1 0 否 唐琼善 董事总经理 6 6 0 0 0 否 陈彦君 董事 6 4 2 0 0 否 许任棠 独立董事 6 5 1 0 0 否 陆建新 独立董事 6 6 0 0 0 否 葛晓萍 独立董事 6 6 0 0 0 否 7 连续两次未亲自出席董事会会议的说明:无 年内召开董事会会议次数 9次 其中：现场会议次数 4次 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 5次 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 (一)﹑报告期内公司经营情况回顾 本公司 2008 年实现营收人民币 40.43 亿元，与去年同期比较下降 17.57%;营业成本为 人民币 36.92 亿元，与去年同期比较下降 18.32%，主要原因是公司进行接单净利管控，优 化高中低产品销售结构及第四季度受国际金融危机影响。 本年度实现净利润人民币 0.43 亿元，负债比率从 2007 年底 78.53%至 2008 年底改善 为 69.54%，2008 年，公司继续完善内部管理机制和竞争优势，强化产销协调,缩短原材料 交期，降低库存，活化资金运作，改善经营模式与管理机制变革，提升产品品质及交期， 在国际经济环境急转直下的情况实现了效益的稳定及财务结构优化。 除上述经营模式与管理机制变革外，为专注于自身研发、设计、销售的核心专业优势， 降低零件的自制比例，引进配套厂进入灿坤工业园区设厂，让更专业的零件配套厂能在园 区内就近供料，以取得成本更低、品质更佳的配套合作，从而提升市场竞争力，并能降低 固定资产占用，提高总资产周转率，保证公司的后续经营能得到稳健和持续的发展。 (二)、对公司未来展望 经过 2007-2008 年本公司进行经营体制及产销策略重大改革，已有明显绩效，在未来 年度将会持续执行，同时为因应金融危机，强化三个战略主轴： 1)专注本业 专注自身研发、设计、销售的核心专业优势，持续推动零件厂中卫化，引进配套厂就 近供料，降低成本。处分非核心专业、不具成本效益的零件厂及资产。 2)营运管理提升 强化管理团队，产销研一体化，缩短开发时程，以提升产品品质及交期; 有序淡出低 附加价值产品，改变为高附加价值产品的设计、制造与销售；营销上与客户达成战略性伙 伴关系，共同分摊国际原料、汇率波动风险。 8 3)开拓新兴市场 欧美市场已受金融风暴影响，消费指数新低，公司通过新产品投入及开拓新兴市场， 继而开拓新客源，增加公司营收。 报告期内由于受国际金融危机的影响，国际经济环境急转直下，经济困难明显增加， 面对复杂多变的经济环境和种种不利因素的影响，公司将持续坚持以上战略目标，并已“正 现金、获利”为最高指导原则，引导技术和产品创新，加快全球化制造和营销能力的提升， 坚持自主管理，强化制采合一，研贩合一，内部控制制度，构建从研发设计到营销系统成 本领先优势。实现公司各项业务的平稳发展，预计 2009 年营业目标为 4.8 亿美金。 (三)、行业发展趋势与市场展望 A、智能绿色小家电产品将形成系列化、规模化 随着国际市场环境标准日趋严厉，国家出台了一系列能效标准，通过价格改革、税收 制度等一系列重要的措施强制推动节能产品的普及，节能环保小家电成为大势所趋。生产 者不但要在产品原材料上做到环保节能，而且要从技术和工艺上开发研制，从而优化从制 造、产品到服务的绿色小家电产业链，使其系列化、规模化。 B、小家电企业营造高端形象 价格的透明化和利润的趋小化在中低端小家电产品上表现日益明显，更多的小家电企 业将会以中低端求量，用高端谋利。 总的来说: 未来的小家电应该充分体现“智能、安全、多功能、节能以及环保”的优 势，这样既能给人们带来充分的享受，又易于人们自由操控，让人们轻松自如地使用。 (四)、资本支出计划 根据公司的发展战略规划，公司将投入新能源、高效率及环保家电等高新技术产品领 域，预计 09 年完成上述产品领域的产能扩张所需的资金需求将在人民币 3,700 万元以上。 (五)、未来发展面临主要风险因素 在全球经济不景气的影响下，家电行业 2009 年的出口所承受的压力将首当其冲。但通 过第四季度出口退税率调整及家电下乡政策，增强企业抵御市场风险的能力，激活农民购 买能力，扩大农村消费，平衡因金融危机所带来的不利影响。 2008 年信贷政策年初从紧,至第四季度转为宽松,但金融危机下,银行基于自身的风险 考虑,实务操作上仍有"惜贷"现象。 公司将通过新产品投入及新市场开发,引进配套厂进入灿坤工业园区设厂，让更专业的 零件配套厂能在园区内就近供料，以取得成本更低、品质更佳的配套合作，从而提升灿坤 总体的市场竞争力，并能降低固定资产占用，提高总资产周转率;优化收（付）款流程，发 挥自发性融资功能，降低对银行的依赖;扩张内需市场，平衡外销因欧美市场受金融风暴不 利影响，保证公司的后续经营能得到稳健和持续的发展。 9 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 （％） 年增减（％） 年增减（％） 上年增减（％） 小家电 398,758 366,915 7.99% -16.69% -17.66% 1.08% 主营业务分产品情况 家居帮手 147,219 140,462 4.59% -15.42% -16.24% 0.94% 美食烹调 193,321 171,523 11.28% -15.90% -17.18% 1.38% 茗茶/咖啡 54,621 51,759 5.24% -20.16% -20.06% -0.11% 其它 3,597 3,170 11.87% -42.85% -47.39% 7.60% 合计 398,758 366,915 7.99% -16.69% -17.66% 1.08% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 美洲 188,478 -20.57% 欧洲 92,153 -11.34% 其它 118,127 -14.03% 合计 398,758 -16.69% 6.4 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 计入权益的 本期公允价值变 本期计提 项目 期初金额 累计公允价值 期末金额 动损益 的减值 变动 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其 23,027,900.00 (23,027,900.00) - 变动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 23,027,900.00 (23,027,900.00) - 2.可供出售金融资产 250,387.20 0.00 115,305.12 - 109,771.20 金融资产小计 23,278,287.20 (23,027,900.00) 115,305.12 - 109,771.20 金融负债 投资性房地产 38,903,259.18 37,454,887.11 生产性生物资产 - - 其它 - - 合计 62,181,546.38 (23,027,900.00) 115,305.12 0.00 37,564,658.31 6.5 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 10 6.6 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司前三年现金分红情况 □ 适用 √ 不适用 现金分红金额 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司所 年度 （含税） 所有者的净利润 有者的净利润的比率 2007 年 0 67,119,750.63 0 2006 年 0 (825,302,803.72) 0 2005 年 0 (396,770,218.80) 0 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 期初待弥补亏损金额为人民币-935,643,358.89 元,本报告期盈利 本报告期利润用于弥补往年亏损 人民币为 42,536,200.29 元， 用于弥补以前年度亏损故不分配。 6.10 持有外币金融资产、金融负债情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 计入权益的累计 期末 本期公允价值变 本期计提的 项目(1) 期初金额(2) 公允价值变动 金额 动损益(3) 减值(5) (4) (6) 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变动计 23,027,900.00 (23,027,900.00) - 入当期损益的金融资产 2 其中：衍生金融资产 23,027,900.00 (23,027,900.00) - 2.贷款和应收款 3 3.可供出售金融资产 4.持有至到期投资 3 金融资产小计 23,027,900.00 (23,027,900.00) - - - 金融负债 11 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本 是否为 所涉及 所涉及 交易对 自购买日起至 期末为公司 关联交 的资产 的债权 方或最 收购 报告期末为公 贡献的净利 易（如 定价原则说 被收购 购买日 产权是 债务是 关联关系 终控制 价格 司贡献的净利 润（适用于同 是，说 明 否已全 否已全 方 润 一控制下的 明定价 部过户 部转移 企业合并） 原则） 委托香港利 关键管理 香港柴湾利众街 20 骏行测量师 人员及其 香港灿 号, 柴湾中心工业 有限公司进 关系密切 坤有限 大厦 14 楼 B2 工厂 2008.3.18 370 - -6 是 行评估；参考 是 是 的家庭成 公司 （b2 单 位）及地下 评估价和市 员直接控 13 号车位 场价议定交 制的公司 易价格 具体详阅本司于2008年2月2日刊登于《证券时报》、香港《大公报》及巨潮资讯网的《关 于全资子公司优柏（香港）购买灿坤香港资产暨关联交易公告》。 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉 是 本年初起 及的 否 所涉及 至出售日 债权 关 为 的资产 该出售资 出售产生 定价原则说 债务 联 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 关 产权是 产为上市 的损益 明 是否 关 联 否已全 公司贡献 已全 系 交 部过户 的净利润 部转 易 移 北京市东城区定安门外大街 陈琳等 183 号 N401-404,M401,M411 房 2008-1-31 594.66 170.88 170.88 产 凯城花园 549 号 604/606 室房 陈斌峰等 2008-1-31 214.16 108.95 108.95 产 刘红 华昌路 7 号第二层 B 单元 2008-3-31 55.50 38.55 38.55 以高于帐面 厦门景威 五金类设备 2008-07-01 638.47 50.10 50.10 净值为原 厦门超达 电子类设备 2008-08-01 254.70 42.84 42.84 则，参考市 非关联企业 非关联企业 场价格议定 龙海福顺 注塑类设备 2008-06-01 202.55 160.73 160.73 交易价格 厦门合兴 纸箱纸塑类设备 2008-08-01 520.47 89.75 89.75 是 是 厦门鑫荣飞 五金类设备 2008-11-1 401.54 74.03 74.03 厦门品瑞 五金类设备 2008-11-1 335.65 57.44 57.44 厦门恒瑞元 五金类设备 2008-10-1 388.78 53.34 53.34 厦门晋源 五金类设备 2008-12-1 592.35 118.08 118.08 深圳宜盛 保利龙类设备 2008-08-1 514.76 (59.91) (59.91) 以高于帐面 厦门百珑 五金类设备 2008-11-1 560.72 100.15 100.15 净值为原 则，参考评 漳州鑫辉 注塑类设备 2008-10-1 450.07 143.96 143.96 估和市场议 厦门永坤 注塑类设备 2008-10-1 73.23 24.82 24.82 定交易价格 合计 5,797.62 1,173.70 1,173.70 12 具体详阅本司于2008年7月29日及2009年1月21日刊登于《证券时报》、香港《大公报》 及巨潮资讯网的《关于控股子公司漳州灿坤出售零件厂部份营运资产公告》、《关于控股子 公司出售零件厂部份营运资产的进展说明及新增出售资产的公告》。 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 优柏（香港）成立时，向灿坤香港租用此房产作为办公用地，现因经营规模发展需要， 董事会决议向灿坤香港购买此房产及车位。购买后除能确保稳定经营及减少租金支出外（以 目前租金计算，购房款约为 16 年的租金），且该房产地处较繁华商业区，具有一定的升值 空间。由于优柏（香港）系厦门灿坤的全资子公司，厦门灿坤全额认列损益，认为此交易 除为优柏（香港）经营规模发展需要购买外，后续的增值同样能为本公司带来正面的收益。 本报告期控股子公司“漳州灿坤”为专注于自身研发、设计、销售的核心专业优势， 降低零件的自制比例，引进配套厂进入灿坤工业园区设厂，让更专业的零件配套厂能在园 区内就近供料，以取得成本更低、品质更佳的配套合作，从而提升灿坤总体的市场竞争力； 并能降低固定资产占用，提高总资产周转率，保证漳州灿坤的后续经营能得到稳健和持续 的发展。此次交易计划的对象均为非关联方，且交易价格依资产净值为准，并参考市场同 类或类似设备的价格，经双方协商后议定，各交易单位交易对象的最终成交价格均高于帐 面净值，未损害中小股东的权益；对其业务连续性及管理层稳定无任何影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 是否履 是否为关联方担保 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保期 金额 类型 行完毕 （是或否） 报告期内担保发生额合计 无 报告期末担保余额合计 无 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 160,198.70 报告期末对子公司担保余额合计 31,450.75 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 31,450.75 担保总额占公司净资产的比例 91.49% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 无 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 无 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 14,261.92 上述三项担保金额合计 14,261.92 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 13 独立董事对公司 2008 年度对外担保情况的 专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知(证监发[2003]56 号)》、证监会、银监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知(证 监发[2005]120 号)、证监会《关于执行证监发[2005]120 号文有关问题的说明(上市部函 [2006]25 号)》的规定，作为厦门灿坤实业股份有限公司的独立董事，我们对公司的年度 对外担保情况进行了认真检查，并对有关事项作了专项说明和发表独立意见如下： 独立董事专项说明： 2008 年度，上市公司对控股子公司漳州灿坤实业有限公司提供担保的发生额为人民币 160,198.70 万元，担保余额为 31,450.75 万元。本报告期内公司和控股子公司没有发生其 它对外担保。 独立董事意见： 公司尽管是为绝对控股的子公司提供担保，上市公司还是应按照《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号)》规定，要求 被担保方持续采取切实有效的措施，逐步减少担保额度，降低该公司的或有负债风险。且 后续若有发生对外担保，公司和控股子公司均必须严格遵守《关于规范上市公司对外担保 行为的通知(证监发[2005]120 号)、 《关于执行证监发[2005]120 号文有关问题的说明(上市 部函[2006]25 号)》的要求，履行必要的审批程序。 此外，上市公司应针对所担保之子公司若发生财务周转困难，对本公司所造成之风 险，拟定应变计划，以确实保护股东权益。 任何对公司财务具重大攸关性之信息应及时披露，以保障小股东权益。 独立董事：许任棠、陆建新、葛晓萍 2009 年 2 月 19 日 14 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额 交易金额 交易金额 占同类交易金额的比例 的比例 8,644.25 2.17% 9,218.68 3.37% - 0.00% 1,455.80 14.60% 灿坤实业股份有限公司 - 0.00% 2,005.91 100.00% - 0.00% 308.92 100.00% - 0.00% 323.33 100.00% 26,954.29 6.76% 4,509.40 1.65% 灿坤日本电器株式会社 - 0.00% 1,338.62 53.62% 5.81 0.00% 7,495.68 2.74% 厦门升明电子有限公司 290.08 100.00% - 0.00% 香港灿坤有限公司 370.40 100.00% 美国灿坤有限公司 - 0.00% 366.73 14.69% 合计 35,894.43 108.93% 27,393.47 490.67% 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 35,598.54 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 (台湾)灿坤实业股份有限公司 8,644.25 2,715.79 43,704.65 3,111.66 美国灿坤有限公司 - - 378.43 42.32 灿坤日本电器株式会社 26,954.29 6,181.33 14,456.26 322.33 香港灿坤有限公司 370.40 - 厦门升明电子有限公司 2,216.11 150.37 18,400.97 46.11 香港优柏工业有限公司 - - 27,174.43 15,719.58 香港福驰有限公司 - - 15,048.16 8,201.52 香港侨民有限公司 - - 3,417.30 3,417.30 合计 37,814.65 9,047.49 122,950.60 30,860.82 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 35,598.54 万元，余额 8,897.12 万元。 15 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5％以上股东承诺事项延续至报告期履行情况 √适用 □ 不适用 公司控股股东香港优柏工业有限公司（简称“香港优柏”）于 2007 年 4 月起陆续减持 所持有公司的部份股票，并在 2007 年 10 月 10 日和 2007 年 12 月 6 日两次披露的《简式权 益变动报告书》中皆说明处置股票所得将用于支持公司营运资金。 由于公司的业务主体已转移到漳州灿坤（公司的控股子公司） ，香港优柏处置股票的部 份资金系作为支持漳州灿坤的营运资金。根据公司与三大法人股东于 2007 年 3 月通过按原 持股比例对漳州灿坤进行增资的决议，香港优柏应增资美元 1,200 万元，香港优柏将处置 股票的款项部份作为增资款于 2007 年 6 月份一次性增资到位。 另根据漳州灿坤的营运需求， 通过借用外债的方式向香港优柏取得借款美元 2,500 万元。 经公司申请，2008 年 1 月 16 日，国家外汇管理局批准公司借用中长期外债累计发生 额和短期外债之和不超过 6000 万美元的外债额度。2008 年 2 月 23 日，公司召开 2008 年 第一次临时股东大会，同意公司向香港优柏和另外两家控股股东借用不超过 6,000 万美元 的额度。至 2008 年 4 月底，香港优柏已借款给公司美元 3,300 万元，之后未再借款。2008 年 12 月 31 日前，公司已归还香港优柏 1,000 万元美元的外债借款，目前向香港优柏借用 外债的余额为美元 2,300 万元。 自 2008 年 3 月起至目前，香港优柏未再出售公司股票。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 16 7.8.2 持有其它上市公司股权情况 √适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 初始投资 占该公司 报告期 报告期所有者 会计核算 股份 证券代码 证券简称 期末账面值 金额 股权比例 损益 权益变动 科目 来源 可供出售 600838 上海九百 30,700.00 0.01 109,771.20 0.00 (115,305.12) 法人股 金融资产 合计 30,700.00 109,771.20 0.00 (115,305.12) 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其它上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 □ 适用 √ 不适用 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留意见审计报告 审计正文 我们认为: 闽 灿 坤 财 务 报 表 已 经 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 闽 灿 坤 2008 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2008 年 度 的 经 营 成 果 和现金流量。 17 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 厦门灿坤实业股份有限公司 资产负债表(已审计) 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 年末余额 年初余额 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 九、(一) 416,506,274.82 4,939,594.77 534,372,308.53 3,722,741.66 交易性金融资产 九、(二) 23,027,900.00 应收票据 九、(三) 5,823,544.00 4,079,513.79 应收账款 九、(四) 397,162,581.71 36,375.82 544,576,211.91 1,506,738.07 预付款项 九、(五) 8,910,798.94 25,351,206.51 224,990.92 应收利息 应收股利 其它应收款 九、(六) 28,986,324.35 12,104,980.52 26,437,847.73 5,317,960.10 存货 九、(七) 451,226,252.40 590,418,844.42 1,944,901.69 一年内到期的非流动资产 其它流动资产 流动资产合计 1,308,615,776.22 17,080,951.11 1,748,263,832.89 12,717,332.44 非流动资产： 可供出售金融资产 九、(八) 109,771.20 109,771.20 250,387.20 250,387.20 持有至到期投资 长期应收款 九、(九) 68,487,888.93 48,423,277.60 长期股权投资 九、(十) 40,000.00 1,000,105,478.85 40,000.00 1,241,305,427.93 投资性房地产 九、(十一) 37,454,887.11 43,714,625.57 38,903,259.18 61,802,384.26 固定资产 九、(十二) 764,092,618.51 26,967,210.64 987,472,865.85 44,930,291.78 在建工程 九、(十三) 3,424,340.41 25,681,366.95 668,101.76 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 九、(十四) 30,593,459.40 16,643,800.55 28,959,042.71 17,806,724.11 开发支出 商誉 长期待摊费用 九、(十五) 872,772.88 155,458.15 1,106,304.88 184,158.19 递延所得税资产 九、(十六) 22,678,901.17 29,075,079.69 其它非流动资产 非流动资产合计 927,754,639.61 1,087,696,344.96 1,159,911,584.06 1,366,947,475.23 资产总计 2,236,370,415.83 1,104,777,296.07 2,908,175,416.95 1,379,664,807.67 18 厦门灿坤实业股份有限公司 资产负债表(已审计)续 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 年末余额 年初余额 负债和股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 九、(十九) 298,447,793.84 交易性金融负债 应付票据 九、(二十) 177,596,760.89 208,213,645.04 应付账款 九、(二十一) 754,405,955.98 142,211.99 1,015,910,774.84 1,858,895.35 预收款项 九、(二十二) 21,452,230.01 12,829,641.81 1,732,158.90 应付职工薪酬 九、(二十三) 48,805,639.01 111,791.55 55,159,209.28 659,338.19 应交税费 九、(二十四) 44,278,598.83 69,208,975.75 75,560,687.14 82,051,719.46 应付利息 应付股利 其它应付款 九、(二十五) 396,253,973.13 627,777,161.60 351,954,805.23 685,302,920.31 一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 其它流动负债 流动负债合计 1,442,793,157.85 697,240,140.89 2,118,076,557.18 771,605,032.21 非流动负债： 长期借款 九、(二十六) 68,346,000.00 111,546,000.00 应付债券 长期应付款 递延收益 九、(二十七) 43,400,202.15 48,423,277.60 预计负债 递延所得税负债 九、(二十八) 636,428.64 14,232.82 5,796,518.70 39,543.70 其它非流动负债 非流动负债合计 112,382,630.79 14,232.82 165,765,796.30 39,543.70 负债合计 1,555,175,788.64 697,254,373.71 2,283,842,353.48 771,644,575.91 股东权益： 股本 九、(二十九) 1,112,350,077.00 1,112,350,077.00 1,112,350,077.00 1,112,350,077.00 资本公积 九、(三十) 125,073,743.50 123,550,019.78 126,726,569.01 123,665,324.90 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 九、(三十一) (893,107,158.60) (828,377,174.42) (935,643,358.89) (627,995,170.14) 外币报表折算差额 (539,902.93) (252,565.30) 归属于母公司股东权益合计 343,776,758.97 407,522,922.36 303,180,721.82 608,020,231.76 少数股东权益 337,417,868.22 321,152,341.65 股东权益合计 681,194,627.19 407,522,922.36 624,333,063.47 608,020,231.76 负债及股东权益总计 2,236,370,415.83 1,104,777,296.07 2,908,175,416.95 1,379,664,807.67 附注为本会计报表的组成部份 法定代表人： 简德荣 主管会计工作负责人： 陈宗易 会计机构负责人：陈宗易 19 9.2.2 利润表 厦门灿坤实业股份有限公司 利润表(已审计) 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本年金额 上年金额 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 九、(三十二) 4,043,631,270.32 14,648,939.35 4,905,280,098.87 79,906,446.75 减：营业成本 九、(三十二) 3,691,668,347.52 15,160,832.23 4,519,939,158.30 80,029,428.46 营业税金及附加 九、(三十三) 3,957,265.39 635,201.05 5,941,958.19 3,127,445.39 销售费用 115,074,726.80 154,703,616.04 管理费用 156,849,327.36 9,237,468.07 112,190,734.84 4,033,947.87 财务费用 九、(三十四) 3,165,132.88 (4,590,956.64) 58,019,181.22 4,155,592.77 资产减值损失 九、(三十五) 45,451,147.60 136,425,699.45 32,442,668.95 (187,313.47) 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填 九、(三十六) (23,027,900.00) 23,027,900.00 列） 投资收益（损失以“-”号填列） 九、(三十七) 32,890,904.12 (70,747,992.43) (145,427.25) (185,048.02) 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 37,328,326.89 (212,967,297.24) 44,925,254.08 (11,437,702.29) 加：营业外收入 九、(三十八) 36,950,606.84 13,403,440.99 57,862,795.35 12,514,986.02 减：营业外支出 九、(三十九) 16,727,807.69 818,148.03 4,585,439.79 592,972.91 其中：非流动资产处置损失 4,979,524.13 2,496,385.60 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 57,551,126.04 (200,382,004.28) 98,202,609.64 484,310.82 减：所得税费用 九、(四十) 1,628,720.24 0.00 8,434,786.45 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 55,922,405.80 (200,382,004.28) 89,767,823.19 484,310.82 其中：被合并方在合并前实现的利润 归属于母公司股东的净利润 42,536,200.29 (200,382,004.28) 67,119,750.63 484,310.82 少数股东损益 13,386,205.51 22,648,072.56 五、每股收益： 1、基本每股收益 0.04 0.06 2、稀释每股收益 0.04 0.06 附注为本会计报表的组成部份 法定代表人： 简德荣 主管会计工作负责人： 陈宗易 会计机构负责人：陈宗易 20 9.2.3 现金流量表 厦门灿坤实业股份有限公司 现金流量表(已审计) 2008 年度 单位：（人民币）元 本年金额 上年金额 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,208,413,204.33 6,276,472.17 5,230,967,440.49 92,401,405.30 收到的税费返还 131,644,442.71 2,387,353.97 105,291,606.29 收到其它与经营活动有关的现金 九、(四十二) 136,189,084.05 145,701,318.50 29,688,529.75 259,273,635.13 经营活动现金流入小计 4,476,246,731.09 154,365,144.64 5,365,947,576.53 351,675,040.43 购买商品、接受劳务支付的现金 3,408,214,851.72 2,852,939.88 3,988,211,322.19 31,744,981.07 支付给职工以及为职工支付的现金 435,962,569.24 745,692.66 458,669,263.70 16,868,775.33 支付的各项税费 24,176,163.46 8,920,520.67 48,111,109.74 3,987,135.36 支付其它与经营活动有关的现金 九、(四十三) 274,436,732.06 38,453,232.36 377,771,883.92 4,111,846.94 经营活动现金流出小计 4,142,790,316.48 50,972,385.57 4,872,763,579.55 56,712,738.70 经营活动产生的现金流量净额 333,456,414.61 103,392,759.07 493,183,996.98 294,962,301.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 39,611,023.00 88,726.88 381,182.17 取得投资收益收到的现金 35,356,944.00 39,620.77 处置固定资产、无形资产和其它长期资 23,093,861.81 9,637,071.77 83,534,523.30 159,219,843.79 产收回的现金净额 处置子公司及其它营业单位收到的现 1,460,922.79 1,460,922.79 金净额 收到其它与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 59,911,728.60 50,709,017.56 83,662,870.95 159,601,025.96 购建固定资产、无形资产和其它长期资 57,739,584.68 108,423.00 92,526,704.92 404,507.96 产支付的现金 投资支付的现金 3,473,600.00 680,685,036.91 取得子公司及其它营业单位支付的现 金净额 支付其它与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 57,739,584.68 3,582,023.00 92,526,704.92 681,089,544.87 投资活动产生的现金流量净额 2,172,143.92 47,126,994.56 (8,863,833.97) (521,488,518.91) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 50,000.00 230,208,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 50,000.00 230,208,000.00 现金 取得借款收到的现金 569,489,150.83 收到其它与筹资活动有关的现金 273,384,000.00 273,384,000.00 418,828,000.00 筹资活动现金流入小计 273,434,000.00 273,384,000.00 799,697,150.83 418,828,000.00 偿还债务支付的现金 576,950,393.84 1,192,088,589.54 276,278,300.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,354,169.51 3,300,147.85 59,049,574.02 5,777,324.60 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其它与筹资活动有关的现金 418,828,000.00 筹资活动现金流出小计 599,304,563.35 422,128,147.85 1,251,138,163.56 282,055,624.60 筹资活动产生的现金流量净额 (325,870,563.35) (148,744,147.85) (451,441,012.73) 136,772,375.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 (4,400,782.18) (558,752.67) (7,593,177.87) (136,340.63) 响 五、现金及现金等价物净增加额 5,357,213.00 1,216,853.11 25,285,972.41 (89,890,182.41) 加：期初现金及现金等价物余额 393,919,333.68 3,722,741.66 368,633,361.27 93,612,924.07 六、期末现金及现金等价物余额 399,276,546.68 4,939,594.77 393,919,333.68 3,722,741.66 附注为本会计报表的组成部份 法定代表人： 简德荣 主管会计工作负责人： 陈宗易 会计机构负责人：陈宗易 21 9.2.4 所有者权益变动表 厦门灿坤实业股份有限公司 股东权益变动表-已审计 2008 年度 本年金额 项 目 归属于母公司的股东权益 库存股 盈余 股本 资本公积 未分配利润 外币报 （减项） 公积 一、上年年末余额 1,112,350,077.00 126,726,569.01 (935,643,358.89) 加： 1．会计政策变更 2．前期差错更正 二、本年年初余额 1,112,350,077.00 126,726,569.01 (935,643,358.89) 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) (1,652,825.51) 42,536,200.29 （一）本年净利润 42,536,200.29 （二）直接计入股东权益的利得和损失 (1,652,825.51) 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 (115,305.12) 2．现金流量套期工具公允价值变动净额 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其它 (1,537,520.39) 上述（一）和（二）小计 (1,652,825.51) 42,536,200.29 （三）股东投入资本 0.00 1. 股东本期投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其它 （四）本年利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其它 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4. 其它 （六）外币报表折算差额 四、本年年末余额 1,112,350,077.00 125,073,743.50 (893,107,158.60) 厦门灿坤实业股份有限公司 股东权益变动表-已审计 2008 年度 上年金额 归属于母公司的股东权益 项 目 库存股 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 （减项） 一、上年年末余额 1,112,350,077.00 129,607,618.04 49,420,175.68 (1,088,428,018.4 加： 1．会计政策变更 57,399.34 19,051,484. 2．前期差错更正 二、本年年初余额 1,112,350,077.00 129,665,017.38 49,420,175.68 (1,069,376,534.2 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) (2,938,448.37) (49,420,175.68) 133,733,175. （一）本年净利润 67,119,750. （二）直接计入股东权益的利得和损失 (2,938,448.37) 17,193,249. 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 122,744.16 2．现金流量套期工具公允价值变动净额 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其它 (3,061,192.53) 17,193,249. 上述（一）和（二）小计 (2,938,448.37) 84,312,999. （三）股东投入资本 0.00 1. 股东本期投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其它 （四）本年利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其它 （五）股东权益内部结转 (49,420,175.68) 49,420,175. 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 (49,420,175.68) 49,420,175. 4. 其它 （六）外币报表折算差额 四、本年年末余额 1,112,350,077.00 126,726,569.01 (935,643,358.8 厦门灿坤实业股份有限公司 母公司股东权益变动表-已审计 2008 年度 本年金额 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 1,112,350,077.00 123,665,324.90 加： 1．会计政策变更 2．前期差错更正 二、本年年初余额 1,112,350,077.00 123,665,324.90 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) (115,305.12) （一）本年净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 (115,305.12) 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 (115,305.12) 2．现金流量套期工具公允价值变动净额 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其它 上述（一）和（二）小计 (115,305.12) （三）股东投入资本 1. 股东本期投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其它 （四）本年利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其它 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4. 其它 四、本年年末余额 1,112,350,077.00 123,550,019.78 厦门灿坤实业股份有限公司 母公司股东权益变动表-已审计 2008 年度 上年金额 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 1,112,350,077.00 129,607,618.04 49,420,175.68 加： 1．会计政策变更 (6,065,037.30) 2．前期差错更正 二、本年年初余额 1,112,350,077.00 123,542,580.74 49,420,175.68 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 122,744.16 (49,420,175.68) （一）本年净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 122,744.16 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 122,744.16 2．现金流量套期工具公允价值变动净额 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其它 上述（一）和（二）小计 122,744.16 （三）股东投入资本 1. 股东本期投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其它 （四）本年利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其它 （五）股东权益内部结转 (49,420,175.68) 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4. 其它 (49,420,175.68) 四、本年年末余额 1,112,350,077.00 123,665,324.90 附注为本会计报表的组成部份 法定代表人： 简德荣 主管会计工作负责人： 陈宗易 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用√ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用√ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 上海灿星商贸有限公司为本公司之子公司南港电器与上海同济经济园区发展有限公司 以货币资金出资于 2008 年 4 月 17 日成立。灿星商贸注册资本为 5,000,000.00 元，其中南 港电器持有灿星商贸 99%的股权，上海同济经济园区发展有限公司持有灿星商贸 1%的股权。 厦门灿坤科技有限公司为厦门灿坤实业股份有限公司转投资的计算机和接口设备及零 配件生产厂,在 2003 年已转型为模具开发及加工,公司注销后，原业务由漳州灿坤实业有限 公司承接,对其业务连续性及管理层稳定无任何影响。 单位：（人民币）元 新纳入合并范围 新纳入合并范围 期末 报告期 合并范围发生 的子公司名称 的时间 净资产 净利润 变更原因 上海灿星商贸有限公司 2008 年 04 月 17 日 5,357,296.06 357,296.06 新增子公司 不再纳入合并范围 不再纳入合并范围 期末 报告期 合并范围发生 的子公司名称 的时间 净资产 净利润 变更原因 厦门灿坤科技有限公司 2008 年 12 月 30 日 0 0 注销子公司 厦门灿坤实业股份有限公司董事会 董事长﹕简德荣 2009 年 3 月 7 日 26