旭光股份(600353)G旭光2005年年度报告

成都旭光电子股份有限公司 600353 2005 年年度报告 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 .................................................................................2 二、公司基本情况简介 .........................................................................2 三、会计数据和业务数据摘要 ...................................................................2 四、股本变动及股东情况 .......................................................................4 五、董事、监事和高级管理人员 .................................................................7 六、公司治理结构 ............................................................................11 七、股东大会情况简介 ........................................................................12 八、董事会报告 ..............................................................................12 九、监事会报告 ..............................................................................18 十、重要事项 ................................................................................19 十一、财务会计报告 ..........................................................................21 十二、备查文件目录 ..........................................................................61 1 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司负责人陈大江，主管会计工作负责人梁建平，会计机构负责人（会计主管人员）张纯声明：保 证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：成都旭光电子股份有限公司 公司英文名称：Chengdu Xuguang Electronics Co., Ltd 2、公司法定代表人：陈大江 3、公司董事会秘书：刘卫东 联系地址：四川省成都市新都区电子路 172 号 电话：028-83967182 传真：028-83967187 E-mail：LWD898@163.com 4、公司注册地址：四川省成都市新都区电子路 172 号 公司办公地址：四川省成都市新都区电子路 172 号 邮政编码：610500 公司国际互联网网址：http://www.xuguang.com 公司电子信箱：xuguang@xuguang.com 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：四川省成都市新都区电子路 172 号成都旭光电子股份有限公司 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：旭光股份 公司 A 股代码：600353 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 2 月 28 日 公司首次注册登记地点：四川省成都市新都区电子路 172 号 公司法人营业执照注册号：5101001810515 公司税务登记号码：51012520258792-X 公司聘请的境内会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：成都市洗面桥下街 68 号 3 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 -44,656,098.31 净利润 -41,736,028.77 扣除非经常性损益后的净利润 -43,640,512.79 主营业务利润 53,880,057.11 其他业务利润 10,078,144.49 营业利润 -41,395,988.66 投资收益 -74,798.61 补贴收入 营业外收支净额 -3,185,311.04 经营活动产生的现金流量净额 10,860,036.51 现金及现金等价物净增加额 7,752,366.27 2 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 965,060.69 长期资产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 477,406.50 的其他各项营业外收入、支出 债务重组损益 472,848.67 少数股东损益 -10,831.84 合计 1,904,484.02 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 196,839,997.07 249,643,020.57 -21.15 207,036,201.04 利润总额 -44,656,098.31 23,845,097.12 -287.28 29,092,921.00 净利润 -41,736,028.77 19,247,820.69 -316.84 24,219,116.00 扣除非经常性损益的净利润 -43,640,512.79 19,225,193.78 -327.00 23,648,521.43 每股收益 -0.4394 0.2024 -317.09 0.29 最新每股收益 减少 17.15 个 净资产收益率（%） -12.26 4.89 6.4 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少 17.7 个 -12.82 4.88 6.25 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少 17.81 个 -12.83 4.98 6.29 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 10,860,036.51 15,695,407.65 -30.81 -8,019,360.42 每股经营活动产生的现金流量净额 0.1143 0.1625 -29.66 -0.10 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 511,337,493.78 543,242,602.35 -5.87 491,966,566.64 股东权益（不含少数股东权益） 340,467,028.43 393,590,675.15 -13.50 378,458,399.16 每股净资产 3.58 4.14 -13.53 4.58 调整后的每股净资产 3.57 4.10 -12.93 4.54 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 94,990,568 205,224,108.40 37,191,451.10 15,209,045.29 40,975,502.36 393,590,675.15 本期增加 11,250.21 11,250.21 本期减少 53,134,896.93 53,134,896.93 期末数 94,990,568 205,235,358.61 37,191,451.10 15,209,045.29 -12,159,394.57 340,467,028.43 1)、资本公积变动原因：本年增加系母公司自行清理长期挂账的小额往来差异转入 3 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 20,519,825 21.60 20,519,825 21.6 其中： 国家持有股份 20,519,825 21.60 20,519,825 21.6 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 32,029,156 33.72 32,029,156 33.72 3、内部职工股 7,941,587 8.36 -7,941,587 -7,941,587 0 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 60,490,568 63.68 -7,941,587 -7,941,587 52,548,981 55.32 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 34,500,000 36.32 7,941,587 7,941,587 42,441,587 44.68 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 34,500,000 36.32 7,941,587 7,941,587 42,441,587 44.68 三、股份总数 94,990,568 100 0 0 94,990,568 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 A股 2002-11-05 7.80 30,000,000 2002-11-20 30,000,000 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 4 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 17,090 前十名股东持股情况 年度 持股比 持有非流通 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 内增 股份类别 例(%) 股数量 的股份数量 减 广东新的科技集团有限公司 其他 23.55 22,374,906 0 未流通 22,374,906 未知 成都欣天颐投资有限责任公司 国有股东 21.60 20,519,825 0 未流通 20,519,825 未知 质押 成都劢达事投资有限责任公司 其他 4.72 4,485,000 0 未流通 4,485,000 4,485,000 冻结 四川省聚鹏物业有限责任公司 其他 2.42 2,300,000 0 未流通 2,300,000 2,300,000 四川锅炉厂 其他 0.42 402,500 0 未流通 402,500 未知 成都博瑞传播股份有限公司 其他 0.25 241,500 0 未流通 241,500 未知 成都同利来商贸有限责任公司 其他 0.24 230,000 0 未流通 230,000 未知 成都旭光电子设备厂 其他 0.24 230,000 0 未流通 230,000 未知 四川省建筑机械化工程公司 其他 0.24 230,000 0 未流通 230,000 未知 四川金顶集团成都水泥有限公 其他 0.24 230,000 0 未流通 230,000 未知 司 陕西精密合金股份有限公司 其他 0.24 230,000 0 未流通 230,000 未知 四川省新都川新种业有限公司 其他 0.21 200,000 0 未流通 200,000 未知 张立新 其他 0.21 200,000 已流通 200,000 未知 廖孔荣 其他 0.20 191,260 已流通 191,260 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 张立新 200,000 人民币普通股 廖孔荣 191,260 人民币普通股 苏景滨 186,559 人民币普通股 皮明华 125,985 人民币普通股 彭丽华 123,700 人民币普通股 汪称意 123,492 人民币普通股 李丽 115,000 人民币普通股 涂昭豪 107,500 人民币普通股 戴明 100,000 人民币普通股 傅亚梁 97,800 人民币普通股 上述股东关联 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 关系或一致行 的一致行动人 动关系的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一 致行动人。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：广东新的科技集团有限公司 法人代表：张建和 注册资本：220,000,000 元人民币 成立日期：1998 年 6 月 24 日 5 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 主要经营业务或管理活动：对高科技产业进行投资；制造电子元器件，仪器仪表，日用电器及配件，模 具；国内商业、物资供销业（不含国家政策规定的专控专营项目）；自营和代理各类商品和技术的进出口， 但国家限制公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 （2）自然人实际控制人情况 自然人姓名：张建和 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职务：1999 年至今，任广东新的科技集团有限公司董事长兼总裁。 公司名称：广东新的科技集团有限公司 法定代表人：张健和 注册资本：22000 万元 成立日期：一九九八年六月二十四日 经营范围：对高科技产业进行投资；制造电子元器件，仪器仪表，日用电器及配件，模具；国内商业、 物资供销业（不含国家政策规定的专控专营项目）；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限制公司 经营或禁止进出口的商品和技术除外。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称: 广东新科技集团有限公司 新实际控制人名称: 张建和 控股股东发生变更的日期:2005 年 9 月 28 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸: 中国证券报、上海证券报 披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2005 年 10 月 17 日 我公司原控股股东成都国腾实业集团有限公司与四川道亨计算机软件有限责任公司、四川省聚鹏物业有 限责任公司、四川通利投资实业有限公司四家公司作为一致行动人将其所持有的占旭光股份总股本 25.96893%的一般法人股一起转让给广东新的科技集团有限公司，其中四川省聚鹏物业有限责任公司所持 2,300,000 股，目前尚未完成过户手续，至 2005 年 9 月 28 日广东新的科技集团有限公司持有旭光股份 22,374,906 股，占公司总股本的 23.55%，成为公司的第一大股东。相关信息披露见中国证券报、上海证券 报及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 6 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 年初 从公司领 性 年 任期起始日 任期终止日 年末持 股份增 变动 姓名 职务 持股 取的报酬 别 龄 期 期 股数 减数 原因 数 总额(万 元) 陈大江 董事长 男 45 2005-12-30 2006-05-25 0 0 0 副董事长、党 刘少阳 男 55 2003-05-25 2006-05-25 3,938 3,938 0 11 委副书记 王慧 董事 女 40 2005-12-30 2006-05-25 0 0 0 董事、副总经 冯伟 男 35 2005-12-30 2006-05-25 0 0 0 理 董事、财务总 梁建平 男 36 2005-12-30 2006-05-25 0 0 0 监 钟鸣 董事 男 31 2005-12-30 2006-05-25 0 0 0 周春生 独立董事 男 40 2005-12-30 2006-05-25 0 0 0 5 曾勇 独立董事 男 42 2005-12-30 2006-05-25 0 0 0 5 叶伯健 独立董事 男 34 2005-12-30 2006-05-25 0 0 0 监事会主席、 周文章 男 56 2003-05-25 2006-05-25 2,092 2,092 0 10 工会主席 谷加生 监事 男 41 2005-12-30 2006-05-25 0 0 0 谭宁君 监事 男 47 2003-05-25 2006-05-25 1,477 1,477 0 5 葛行 总经理 男 49 2005-12-30 2006-05-25 0 0 0 张勇 常务副总经理 男 47 2005-12-30 2006-05-25 0 0 0 梁德智 副总经理 男 50 2003-05-25 2006-05-25 2,092 2,092 0 11 何琼 已离任 2003-05-25 2005-12-30 13 陈小林 已离任 2003-05-25 2005-12-30 13 李尚公 已离任 2003-05-25 2005-12-30 5 林莉 已离任 2003-05-25 2005-12-30 5 周敏 已离任 2003-05-25 2005-12-30 11 唐才刚 已离任 2003-05-25 2005-12-30 2 崔伟 已离任 2003-05-25 2005-12-30 8 敬志坚 已离任 2003-05-25 2005-12-30 8 合计 / / / / / 9,599 9,599 0 / 112 7 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)陈大江 2000 年至 2002 年 12 月，在广东美的电器股份有限公司工作，2003 年至 2005 年 3 月，在美 的技术投资公司工作，2006 年 1 月在成都旭光电子股份有限公司工作。 (2)刘少阳历任电子管厂车队调度、队长；厂劳服司党支部书记、副经理；厂实业开发公司经理兼支部 书记；电子管厂总装分厂党支部书记；厂党委副书记.纪委书记。曾被中共成都市委评为“优秀共产党 员”、“优秀党务工作者”，被中共成都市纪委评为“先进工作者”， 当选为中共成都市第九次、第十次 党代会代表。获得四川省企业经营管理者任职资格证书（高级）。 现任成都旭光电子股份有限公司副董事 长、党委副书记兼纪委书记。 (3)王慧，先后在蜀都大厦股份公司负责销售工作，成都托管有限公司担任办公室主任、资产经营部经 理、副总经理，成都工业投资经营有限公司常务副总经理、临时党委书记，成都欣天颐投资有限责任公司董 事长、总经理，现任成都旭光电子股份有限公司董事。 (4)冯伟，先后担任广东美雅集团股份有限公司办公室主任、董事会秘书、董事、副总经理，2005 年 5 月至 12 月在广东新的科技集团公司担任投资总监、副总裁职务,现任成都旭光电子股份有限公司董事、副总 经理。 (5)梁建平，先后在广东顺德中行系统工作担任业务部门经理、支行行长职务，广东新的科技集团公司 担任财务总监职务。现任成都旭光电子股份有限公司董事、财务总监。 (6)钟鸣，先后在中山新艺电子有限公司担任开发部课长、生技部课长、营业部部长和总经理特别助 理，成都电子研究所担任系统工程一部主任，成都工业投资经营有限公司先后任策划研究部研究员、投资银 行部项目经理和部门经理。现任成都旭光电子股份有限公司董事。 (7)周春生，北京大学光华管理学院院长助理、教授，北京大学光华管理学院金融系主任。北京大学高 层管理者培训与发展中心主任。曾受聘于加州大学、香港大学商学院，从事金融方面的教学和研究工作。并 受邀担任中国证监会规划发展委员会委员（副局级）、深圳证券交易所首届上市委员会委员。现任成都旭光 电子股份有限公司独立董事。 (8)曾勇，先后担任电子科技大学管理学院教授、博士生导师、管理学院院长。主持和参加了多项国家 自然科学基金项目、国家杰出青年科学基金项目和国家教委跨世纪优秀人才培养计划基金项目，在经济预测 与决策、金融投资与金融工程、技术创新投资与定价等领域取得了一系列创新性研究成果。曾先后获得“国 家科技进步奖”三等奖、“四川省科技进步奖”一等奖和“电子工业部科技进步奖”一等奖等多项奖励。现 任成都旭光电子股份有限公司独立董事。 (9)叶伯健，2000 至 2002 年任广东大正联合资产评估有限公司任副总经理，2002 年至今任广东财兴资 产评估与房地产估价有限公司副总经理，现任成都旭光电子股份有限公司独立董事。 (10)周文章，历任国营旭光电子管厂工人、宣传科干事；党委秘书；党委办公室副主任、主任；金属零 件分厂厂长兼党支部书记；成都旭光电子股份有限公司六分厂厂长兼党支部书记。曾获得“成都市优秀工会 工作者”、“四川省机械电子冶金有色系统先进工会工作者” 等荣誉。获得四川省企业经营管理者任职资 格证书（中级）。 现任成都旭光电子股份有限公司监事会召集人、工会主席。 (11)谷加生，1999 年至 2000 年在广东德正会计师事务所工作， 2000 年至今在广东新的科技集团有限 公司工作，任审计部长。现任成都旭光电子股份有限公司监事。 (12)谭宁君，曾任国营 779 厂子弟中学、旭光电子技校教师，公司工会干事，董事长秘书、总经理秘 书，公司工会委员、分工会主席；现任公司办公室副主任，监事会监事。大学文化，MBA 研修班结业；中学 高级教师、高级企业培训师；中共党员，成都市新都区政协委员；四川省作家协会会员、中国诗歌学会会 员。任教期间被评为“四川省电子行业优秀教师”；作品曾获第九届中国人口文化奖、天府文学奖等多种奖 项。 (13)葛行，先后在美的厨具用品制造有限公司任副总，中外合资美的洗碗机有限公司任董事、副总，在 顺德职业技术学院、浙江普田电器有限公司（任常务副总经理）、广州中国雪柜实业有限公司（任总经理助 理）工作。现任成都旭光电子股份有限公司总经理。 (14)张勇，2000 年至 2002 年 9 月在国营 630 厂任厂长、党委书记，2002 年 9 月至 2005 年 12 月在新筑 股份公司任副总经理，现任成都旭光电子股份有限公司常务副总经理。 (15)梁德智，历任国营旭光电子管厂质量科技术员、助理工程师、厂部办公室生产技术秘书、副主任、 主任；成都旭光电子股份有限公司总经办主任、总经理助理。曾先后获得多项成都市企业管理优秀成果奖和 优秀论文奖。西安交通大学电真空器件专业毕业；国家会计学院财务总监（总会计师）高级研修班培训结 业；西南财经大学现代国际贸易与营销专业高级函授班结业。获得四川省企业经营管理者任职资格证书（中 8 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 级）。四川省经济专业高级职务成都评审委员会委员，四川省内部审计师协会信息产业分会副会长，四川省 企业联合会、四川省企业家协会理事。 现任成都旭光电子股份有限公司副总经理。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 成都欣天颐投资有限 刘少阳 董事 2004-02-11 2007-02-01 否 责任公司 成都欣天颐投资有限 王慧 董事长 2004-3 否 责任公司 成都欣天颐投资有限 钟鸣 董事 2005-11 否 责任公司 成都欣天颐投资有限 周文章 监事 2004-02-11 2007-02-01 否 责任公司 广东新的科技集团有 是 谷加生 审计部长 2000-03-15 限公司 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 成都聚源投资有限责 刘少阳 董事 2002-05-27 否 任公司 成都旭光安全技术有 刘少阳 监事 1997-07-18 否 限责任公司 王慧 成都工业投资公司 常务副总经理 2001-9 是 钟鸣 成都工业投资公司 经理 2002-4 是 四川南格生物医学股 冯伟 监事长 2005-07-15 否 份有限公司 成都聚源投资有限责 周文章 监事 2002-05-27 否 任公司 成都聚源投资有限责 梁德智 董事 2002-05-27 否 任公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由公司董事会依照《公司高管人员薪酬方案》的相关指 标考核，实行年薪制。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司年度经济指标的完成情况结合各自分管工作的实 际完成情况进行绩效评估，确定年薪。 3、不在公司报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事姓名 是否在股东单位或者他单位领取报酬津贴 陈大江 否 王慧 是 钟鸣 是 冯伟 否 梁建平 否 谷加生 是 注：上述不在公司领取报酬津贴的董事监事，是公司 2005 年 12 月 30 日召开的临时股东大会选举的，因此 本年度未在公司领取报酬津贴。 9 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 何 琼 董事长 工作原因辞职 陈小林 董事、总经理 工作原因辞职 梁德智 董事、副总经理 工作原因辞职 李尚公 独立董事 工作原因辞职 林 莉 董事 工作原因辞职 周 敏 董事、董事会秘书 工作原因辞职 唐才刚 监事 工作原因辞职 崔 伟 副总经理 工作原因辞职 敬志坚 副总经理 工作原因辞职 陈大江 董事长 王慧 董事 冯伟 董事、副总经理 梁建平 董事、财务总监 钟鸣 董事 叶伯健 独立董事 谷加生 监事 葛行 总经理 张勇 常务副总经理 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,742 人，需承担费用的离退休职工为 1,094 人， 员工的结构如下： 1、 专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,220 销售人员 78 技术人员 272 财务人员 36 管理人员 136 合计 1,742 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上 613 中专、高中 668 高中以下 461 合计 1,742 10 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人 治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作，同时加强信息的披露工作，做好投资者关系管理工作。 1、报告期内，根据中国证监会《关于督促上市公司修改公司章程的通知》及《关于加强社会公众股股东 权益保护的若干规定》和《上海证券交易所关于修改章程的通知》等要求，结合本公司实际情况，修订了 《公司章程》、《股东大会议事规则》，进一步完善了公司治理的各项管理制度。 2、公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘董事和高管人员，召集、召开董事会；董事会严格按照法 定程序进行表决；全体董事均能以认真负责的态度出席董事会，诚信、勤勉地履行自己的职责，并积极参加 有关培训，了解作为董事的权利、义务和责任，熟悉有关法律法规，掌握作为董事应具备的相关知识。独立 董事根据相关规定积极发挥了监督决策作用，促进了公司董事会和经营决策工作的建设和发展。 3、公司严格按照证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》和上交所的《股票上市规则》 等相关文件和法规的要求，认真履行信息披露义务，临时报告和定期报告披露真实、准确、及时、完整。 4、公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司股东大会议事规则》的要求来召开股东大会， 确保所有股东能对法律法规和公司章程规定的重大事项享有知情权和参与权。 5、公司董事会根据高管人员薪酬方案等制度分年度对高级管理人员的业绩和履行职责情况进行考核，为 高级管理人员提供了良好的奖惩和晋升机制。并通过《公司章程》、签定《劳动合同》及相关保密协议对公 司高级管理人员的职权、职责等作了相应的约束性规定。公司将继续严格执行对上市公司的相关要求，进一 步优化和完善董事、监事和高管人员的绩效评价与激励约束机制。 6、公司监事会人员构成符合法律法规的要求。监事会严格按照相关法律法规独立负责地开展工作，按照 《监事会议事规则》规定的程序召开监事会议，列席董事会议和股东大会，对公司财务以及公司董事、高级 管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护了公司及股东的合法权益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 周春生 9 9 0 0 曾勇 9 8 1 0 叶伯健 1 1 0 0 报告期内，独立董事出席了公司四届第十二次至第二十次董事会和 2005 年第一次临时股东大会，保证 充足的时间和精力履行独立董事的职责，独立董事在董事会上积极参与讨论，发表专业性意见，为公司董事 会的科学决策和健康发展起到促进作用，同时独立董事对公司董事及高管人员履行职责的合法、合规性进行 了有效监督，维护了股东及公司的利益。 独立董事叶伯健先生为第四届董事会新聘独立董事。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司拥有独立的采购、研发、生产、销售体系，业务经营完全自主进行。 2)、人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，公司董事长、总经理、副 总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在本公司领取薪酬。公司的董事、监事及高级管理人员严格 按照《公司法》等相关法律法规以及《公司章程》的规定产生。 3)、资产方面：本公司有完整、独立的运营资产，与控股股东的产权关系明晰，所拥有的各项知识产 权、土地使用权、房产等与控股股东不存在任何权属之争。 4)、机构方面：本公司有独立的办公场所、独立的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 5)、财务方面：本公司有独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，并独立承担税 务。 11 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高管人员的考核办法是将高管人员收入与公司经营绩效挂钩考核。主要集中于考核经审计后的净资 产收益率变动率、净资产变动率、净利润变动率、期间费用变动率和每股经营活动产生的现金流量变动率五 个指标上。每年由董事会在确定公司生产经营重点指标以后再乘以不同的权重，形成一定的激励导向。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 17 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 18 日 的中国证券报、上海证券报。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 30 日召开 2005 年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 31 日的中国证券报、上海证券报。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内公司总体经营情况 2005 年国家实施稳健财政政策和货币政策，使市场货币资金紧缺，企业间拖欠增加，货款回收困难，再 加上电力供应严重不足，原材料价格大幅上涨，生产成本节节攀升，应收帐款和在制品资金占用居高不下， 流动资金周转困难，加之受到同行业高端产品和低端产品的挤压，市场份额不断被蚕食，白热化的市场降价 竞争，使公司产品的毛利率进一步下降。面对不利环境，公司加大了市场拓展力度，新产品推广以及采取增 收节支等有力措施，但公司各主要经济技术指标均比去年同期有较大幅度的下降。2005 年，公司实现主营业 务收入 1.9684 亿元，比 2004 年下降 21.15%，实现主营利润 5388 万元，比 2004 年下降 36.65%，本公司 2005 年度合并净利润为亏损 4,173.60 万元，比上年同期净利润减少 6,098.38 万元，主要原因包括： 1) 本公司本期产品市场受国家宏观调控政策影响，销售数量下降，且市场竞争激烈导致销售单价降低， 使本公司本部主营业务利润减少 3,284.10 万元，其中：销量下降导致本期利润减少 801.19 万元；产品平均 销售单价下降导致本期利润减少 2,869.72 万元、单位平均单位成本下降增加利润 386.81 万元； 2) 根据公司董事会决议，本期变更应收款项坏账准备计提比例，影响坏账准备计提增加 493.38 万元； 3) 2005 年末，彻底清理存货，根据谨慎性原则，本期计提存货跌价准备,减少利润 2,383.34 万元。 2、2005 年末资产构成情况 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减比例（%） 金额（元）占资产总额的比例（%） 金额（元）占资产总额的比例（%） 货币资金 113,776,973.22 22.29 106,024,606.95 19.52 2.77 应收账款 86,425,508.28 16.93 90,635,272.66 16.68 0.25 其他应收款 8,186,457.58 1.60 9,972,635.69 1.84 -0.24 存货 114,213,815.70 22.21 127,995,124.36 23.56 -1.35 长期股权投资 1,953,860.14 0.38 2,067,268.75 0.38 0.00 固定资产原值 231,540,693.77 45.35 214,427,783.20 39.47 5.88 工程物资 1,339,816.60 0.26 3,208,175.54 0.59 -0.33 在建工程 4,214,272.93 0.83 13,397,551.73 2.47 -1.64 无形资产 10,912,737.00 2.14 11,181,489.41 2.06 0.08 资产总计 511,337,493.78 100.00 543,242,602.35 100.00 0.00 本年度本公司增加了其他货币资金——职工住房公积金，其年末数为 10,510,720.75 元，因此货币资金 有所增加；由于本年度在建工程完工转固定资产，因此固定资产占总资产比例增加。 12 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 本年固定资产原值增加 2,785.46 万元，其中：在建工程转入固定资产 1,800.81 万元，工程物资转入 486.30 万元，其他长期资产转入 69.48 万元，其余系直接购入增加；固定资产原值减少 1,074.17 万元，其 中：债务重组以汽车抵应付账款减少 50.29 万元，其余系固定资产报废减少。 3、主要供应商、客户情况 本报告期公司向前五名供应商采购金额合计为 25159215.88 元，占采购总额比例为 28.02%； 前五名客户销售收入总额 3,807.97 万元，占本年主营业务收入的 19.35％。 4、主要费用情况 项目 2005 年 2004 年 增减额 增减比例（%） 营业费用 24,410,538.78 21,199,221.90 3,211,316.88 15.15 管理费用 78,487,360.05 50,983,700.50 27,503,659.55 53.95 财务费用 2,456,291.43 190,928.36 2,265,363.07 1186.50 所得税 -2,662,184.52 4,556,659.21 -7,218,843.73 -158.42 本年管理费用为 78,487,360.05 元，较上年增加 2,750.37 万元，主要系计提坏账准备增加 865.01 万 元，计提存货跌价准备增加 2383.34 万元。本年财务费用较上年增加 226.54 万元，主要系本年借款增加相 应增加利息支出。 本年所得税费用为-2,662,184.52 元，主要系本公司 2005 年度收到新都地税审〔2005〕116 号文“关于 对成都旭光电子股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复”及新都地税审〔2005〕15 号文 “关于对成都旭光电子股份有限公司申请技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复”，同意本公司抵免 2004、2003 年度企业所得税 1,339,338.13 元、1,504,137.47 元，根据批复日期冲减了本期所得税。 5、现金流量构成情况及变动的情况 本年度经营活动产生的现金流量净额为 10,860,036.51 元，比上年减少 4,835,371.14 元，主要原因是 销售减少； 本年度投资活动产生的现金流量净额-15,647,879.26 元，比上年增加 12,933,578.2 元，主要原因是投 资减少； 本年度筹资活动产生的现金流量净额 12,540,209.02 元，比上年增加 12,620,622.41 元，主要原因是新 增贷款增加。 6、公司主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩分析 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 成都安全技术有限责任公司 报警器等 400 万元 718.62 万元 -128.94 万元 成都安全技术有限责任公司为公司控股子公司，公司占其总股本的 80%，本报告期，该公司总资产 718.62 万元，主营业务收入 263.97 万元，主营业务成本 175.03 万元，主营业务利润 85.9 万元，净利润- 128.94 万元。 公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 从宏观形势看： 2006 年，我国经济工作的任务是将继续加强和改善宏观调控，确保经济平稳较快发 展；不断调整投资和消费关系，增加消费对经济增长的拉动作用；大力推进结构调整，促进经济增长方式转 变；坚持以科学发展观统领经济社会发展全局。 从行业形势看： 13 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 （1）输变电设备市场：“十一五”期间，我国电网建设规划总投资为 1.2 万亿，是“十五”期间的 2.5 倍。其中，在电网建设上面，国网公司总投资将达到 8500 亿元左右，南方电网公司将投资 2340 亿元，重点 是加大西电东送的力度，输变电设备业在“十一五”期间将维持高景气度。 对于开关管市场，“十一五”期间电力公司市场投资力度增加 1 倍以上且主要投资在电网建设上，同 时，经济持续快速发展也将导致用户工程的电力设备需求量持续增加，因此，我们有理由相信“十一五”期 间开关管的用量将会有较大幅度的增加。今年是“十一五”规划的开局年，国网公司计划安排县城电网和西 部农网完善工程投资约 125 亿元，国家电网“十一五”将投资 1300 亿元用于新农村的电网建设，开关管行 业将随着这些建设工程的实施，而获得快速发展机会的。几年来开关管市场虽然以 20%以上的速度增长，但 由于原材料价格大幅上涨，生产成本节节攀升，公司应收账款和在制品资金占用居高不下，流动资金周转困 难，加之受到同行业国外高端产品和国内低端产品的挤压，市场份额不断被蚕食，以及白热化的市场降价竞 争，对我公司的生存和发展产生了很大影响。 对于断路器及成套产品市场，由于电力系统还有不少变电站没有改造过，尤其是 35KV 以下多油、少油 开关，国家电网公司已下文计划三年内全部淘汰（四川省电网公司今年电网新建和改造用资金 100 亿左 右），地方电力公司的农网改造还有一定数量的设备；再加上“十一五”规划的开始和西部大开发规划的继 续，各种渠道资金投资的水电站，各省区大型招商引资项目，石油、化工、冶金、铁路、煤矿等行业的扩建 工程，房地产项目的开发升级，城市地铁和轻轨的建设等都需要大量的电器控制设备，市场空间非常大。 （2）电子管市场：在现有产品方面，如地方台所用发射管，随着固态化改造进程的加快，这类产品的 市场逐年萎缩，预计每年将以 20%--30%的速度下降；对于大功率发射管，由于固态器件目前还无法解决短波 机变频的问题，这部分市场目前还不会受到固态化的冲击，但由于“新西”工程的结束，这部分的市场总额 也不会有大的变化。目前，京东方，景光厂都把发射管的重点向这一领域转移，市场竞争将会更加激烈。我 们必须加快大功率发射管的新品开发工作，较竞争对手先期进入市场，使大功率发射管的销售能有较大的增 长。另外，还有前途较好的高频加热管，只要质量稳定，国外市场需求很大，对我公司而言，是新的市场机 会。 2、公司 2006 年经营方针、目标和主要措施 根据国家经济政治政策和国内外经济形势、外部环境，结合公司发展需要，两级班子认真讨论研究，确 定 2006 年度经营方针目标和主要任务如下： （1）经营方针：以机制创新为先导，以市场和技术创新为动力，全面提高公司的营运效率和竞争水平， 为公司的持续增长奠定良好基础。 （2）经营目标： 力争 2006 年销售收入达到 2.6 亿元，比 2005 年增长 30%；库存和应收账款比 2005 年大幅度下降；实现 扭亏为盈。 （3）采取的主要措施 a、建立和完善以绩效为中心的运行机制。 b、重组市场运作体系，加大市场资源投入，继续强化营销。 c、加强对产品供应链和生产工艺流程管理，降低生产成本，提高产品品质。 d、通过优化产品品种和加大新产品开发投入，提高产品的盈利能力和市场份额。 e、采取切实有效的措施，积极盘活库存和追收应收账款。 f、加快公司与国内外优势企业的合资、合作及新项目上马的论证。 g、抓紧各项制度流程建立和完善，加快信息技术在制造、营销、管理等方面运用，不断提高公司的运 营效率。 总之，今年我们通过重组业务流程，建立高效务实的管理团队，加强激励和约束，强化财务管理，严格 控制成本，加大新品开发力度，充分发挥技术优势，提高产品质量打造国际知名品牌。根据董事会提出的增 长要求，坚定信心，扎实工作，推动企业全面进步。 14 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 减少 8.59 个 电真空器件 166,077,437.79 118,813,660.50 28.46 -23.12 -12.62 百分点 增加 6.24 个 其他 30,762,559.28 22,636,579.78 26.42 -8.50 -15.64 百分点 产品 减少 8.59 个 电真空器件 166,077,437.79 118,813,660.50 28.46 -23.12 -12.62 百分点 增加 9.67 个 开关设备 27,351,740.16 20,083,040.23 26.57 -0.99 -12.52 百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 东北 6,772,974.46 -38.24 华北 34,804,853.99 -20.10 西北 15,957,641.22 -27.44 华中 6,083,453.03 -55.83 华东 72,608,887.75 -15.53 华南 16,573,025.90 -22.01 西南 36,434,364.68 -23.07 国外 4,918,383.22 2.83 其他 2,686,412.82 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2002 年通过首次发行募集资金 223,090,000 元人民币，已累计使用 158,681,700 元人民 币，其中本年度已使用 49,933,500 元人民币，尚未使用 64,408,300 元人民币，尚未使用募集资金存在募集 资金专户。 截止到 2005 年 12 月 31 日，除了成都市城市通卡项目以外，公司募集资金所投资项目大部分已投入实 施。其中，根据公司 2003 年 8 月 8 日召开的 2003 年第一次临时股东大会决议，已使用 2800.16 万元补充公 司流动资金。 15 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 是否 是否符 是否符 实际投入金 产生收益 承诺项目名称 拟投入金额 变更 预计收益 合计划 合预计 额 情况 项目 进度 收益 发射管项目 55,500,000 否 44,102,100 是 开关管项目 56,400,000 否 53,845,900 是 技术中心项目 42,000,000 否 13,512,100 是 补充公司流动资金 19,220,000 否 19,220,000 是 城市通卡项目 49,970,000 否 0 否 2003 年第一次临时股东大会 28,001,600 新增流动资金 合计 223,090,000 / 158,681,700 / / 1)、发射管项目 项目拟投入 55,500,000 元人民币，实际投入 44,102,100 元人民币， 2)、开关管项目 项目拟投入 56,400,000 元人民币，实际投入 53,845,900 元人民币， 3)、技术中心项目 项目拟投入 42,000,000 元人民币，实际投入 13,512,100 元人民币， 4)、补充公司流动资金 项目拟投入 19,220,000 元人民币，实际投入 19,220,000 元人民币， 5)、城市通卡项目 项目拟投入 49,970,000 元人民币，实际投入 0 元人民币， 6)、2003 年第一次临时股东大会新增流动资金 ， 实际投入 28,001,600 元人民币。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 根据董事会决议将原按帐龄分析法计提坏帐准备的提取比例：帐龄在 1 年帐龄以内的，提取 5%的坏帐 准备；帐龄在 1 至 2 年的，提取 10%的坏帐准备；帐龄在 2 至 3 年的，提取 15%的坏帐准备；帐龄在 3 年以 上的，提取 30%的坏帐准备。 变更为：帐龄在 1 年以内的，提取 5%的坏帐准备；帐龄在 1 至 2 年的，提取 10%的坏帐准备；帐龄在 2 至 3 年的，提取 30%的坏帐准备；帐龄在 3 至 5 年的，提取 50%的坏账准备；帐龄在 5 年以上的，提取 100% 的坏账准备。 由于该项会计估计的变更采用未来适用法，将导致 2005 年公司计提坏账准备增加 4,933,754.71 元，减 少利润总额 4,933,754.71 元。 16 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 附件：四川华信(集团)会计师事务所关于对成都旭光电子股份有限公司 2005 年年报会计估计变更的说明 上海证券交易所公司管理部： 四川华信(集团)会计师事务所（以下简称“我所”）接受成都旭光电子股份有限公司（以 下简称“该公司”）委托，对该公司 2005 年年度会计报表进行审计，并出具了无保留意见的审 计报告。本期该公司对应收款项的坏账准备计提比例的估计进行了变更。依据上海交易所： “上市公司做出会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的，应当根据《年报准则》的要 求在年度报告中进行说明，并在报送年度报告时向本所提交包括董事会、监事会和独立董事意 见的书面报告，同时提交会计师事务所对上述变更、更正的有关说明”，根据我所对该公司的 审计情况，特作如下说明： 一、2005 年会计估计变更及原因 本年度公司根据应收款项的可回收性分析，按照谨慎性原则，经 2006 年 4 月 20 日公司第 四届董事会第二十二次会议批准，对应收款项的坏账准备计提比例进行了变更，具体变更列示 如下： 账龄 变更后的提取比例 变更前的提取比例 1 年以内 5% 5% 1-2 年 10% 10% 2-3 年 30% 15% 3-5 年 50% 30% 5 年以上 100% 30% 二、会计估计变更的会计处理及影响 上述会计估计变更采用未来适用法，使公司本年计提坏账准备增加 4,933,754.71 元，减少 利润总额 4,933,754.71 元。 三、审计意见 我们认为该公司对上述会计估计变更的处理符合公司的实际情况，未违背《企业会计准 则》及《企业会计制度》的相关规定，数据真实，帐务处理正确。故我们对该公司 2005 年年报 出具了无保留意见审计报告。 四川华信(集团)会计师事务所 有限责任公司 二○○六年四月二十日 17 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 1 月 18 日召开第四届董事会第十二次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 1 月 20 日的中国证券报 。 2)、公司于 2005 年 4 月 13 日召开第四届董事会第十三次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 15 日的中国证券报、上海证券报 。 3)、公司于 2005 年 4 月 21 日召开第四届董事会第十四次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 23 日的中国证券报、上海证券报 。 4)、公司于 2005 年 5 月 9 日召开第四届董事会第十五次会议董事会会议，成都旭光电子股份有限公司董事 会关于广东新的科技集团有限公司收购事宜致全体股东的报告书 ，因故休会，未形成决议。 5)、公司于 2005 年 6 月 3 日召开第四届董事会第十六次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 4 日 的中国证券报、上海证券报 。 6)、公司于 2005 年 8 月 15 日召开第四届董事会第十七次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 17 日的中国证券报、上海证券报 。 7)、公司于 2005 年 10 月 24 日召开第四届董事会第十八次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 25 日的中国证券报、上海证券报 。 8)、公司于 2005 年 11 月 29 日召开第四届董事会第十九次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 30 日的中国证券报、上海证券报 。 9)、公司于 2005 年 12 月 30 日召开第四届董事会第二十次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 31 日的中国证券报、上海证券报 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等法律法规的要求，严格按照股东 大会决议及授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。公司董事会对股东大会决议的执行情况如下： 1、组织实施了 2004 度利润分配方案，公司董事会于 2004 年 7 月 5 在上海证券报刊登了《旭光股份 2004 年度利润分配方案及资本公积金转增股本实施公告》，该议案已于 2005 年 7 月 15 实施。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、四届四次监事会于 2005 年 4 月 13 日召开，会议形成如下决议：审议通过 2004 年年度报告及摘要、 审议通过 2004 年度财务决算报告、审议通过 2004 年利润分配方案、审议通过 2005 年财务预算报告 、审议 通过 2004 年度监会工作报告、审议通过 2005 年经营计划、审议通过公司股东大会议事规则修改议案、审议 通过公司章程修改议案、审议通过公司续聘会计师事务所议案、审议通过关于召开公司 2004 年年度股东大 会的议案。 2、四届五次监事会于 2005 年 11 月 29 日召开 ，会议形成如下决议：审议通过关于公司第四届监事会 部分监事申请辞职的议案、审议通过关于推荐公司第四届监事会监事的议案。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况 进行了监督，认为公司董事会 2005 年度的工作严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司 章程》及其他有关法规制度进行规范运作；公司董事及其他高级管理人员，均能够认真履行职责，严格遵守 诚信原则，没有违反法律法规的行为，亦无滥用职权或损害本公司利益、本公司股东和员工利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认真审阅了公司的财务报表及其他财务资料，认为本公司的收支帐目清楚，会计核算和财务管理 均符合有关规定。四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计的公司 2005 年年度财务报告，监事会 认为审计报告真实反映了公司的财务、经营成果及现金流量情况，审计报告公正、客观、真实、可靠。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会对公司募集资金使用进行了监督，未发现损害投资者和公司利益的情况，除了成都市通卡项目未 能投入资金以外，其他项目实施进度与披露情况基本一致。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易公平合理，未损害上市公司利益。 18 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 （六）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会认真审阅了四川华信会计师事务所出具的标准无保留意见的 2005 年财务审计报告，认为报告真 实反映了公司 2005 年度的财务状况和经营成果。 （七）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 监事会认为：2005 年的国家宏观调控影响到原材料价格大幅上涨导致产品成本上升、毛利率下降是公司 不可避免的，而对应收帐款和存货进行清理并根据八项准备金提取的规定，提取相应的减值准备，是对股东 负责、实事求是、有利于公司长远发展的做法，监事会希望公司在 2006 年中采取有效措施扭转局势，改善 生产经营，为股东创造效益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 成都旭 兴电器 采购半 协议作 1,438,442.88 1.01 有限责 成品 价 任公司 成都聚 源投资 接受劳 协议作 2,063,981.18 1.46 有限公 务 价 司 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 关联交易金 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 易内容 格 额 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 成都凯 销售半 赛尔电 协议作 成品及 770,318.28 0.52 子有限 价 成品 公司 成都旭 销售半 兴电器 协议作 成品及 426,344.59 0.29 有限责 价 成品 任公司 成都聚 源投资 提供劳 协议作 44,625.04 0.03 有限公 务 价 司 19 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 成都欣天颐投资有限责任公司 控股股东 1,623,110.13 1,096,455.26 成都聚源投资有限公司 其他关联关系 1,196,980.02 2,073,266.83 合计 / 2,820,090.15 3,169,722.09 报告期末资金被占用情况及清欠方案 截止 2005 年 12 月 31 日公司第二大股东成都欣天颐投资有限责任公司非经营性占用上市公司资金 109.645526 万元，是因代垫改制前退休职工费用形成的。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 9 月底 现金清偿 全部非经营性占用资金 红利抵债及现金清偿 合计 / / 注：第二大股东非经营性占用资金 2006 年将会新增，清欠金额暂时无法确定。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 股改方案预计六月份以后报交易所 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司 的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 32 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务 所已为本公司提供了 6 年审计服务。公司现聘任四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司的境内 审计机构 。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开 谴责。 20 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经四川华信(集团)会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计 报告。 （一）、审计报告 审计报告 川华信审（2006）上 24 号 我们审计了后附的成都旭光电子股份有限公司（以下简称贵公司）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合 并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2005 年度的现金流量表和合并现 金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错 报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采 用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公 允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师： 张兰 中国 . 成都 中国注册会计师： 余林 2006 年 4 月 20 日 21 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 五.1 113,776,973.22 106,024,606.95 113,446,120.66 105,493,384.85 短期投资 应收票据 五.2 32,287,864.92 52,553,922.08 32,287,864.92 52,553,922.08 应收股利 应收利息 应收账款 五.3 86,425,508.28 90,635,272.66 83,306,737.38 87,467,908.88 其他应收款 五.3 8,186,457.58 9,972,635.69 9,208,454.79 10,762,326.40 预付账款 五.4 3,177,231.05 5,087,184.42 2,977,851.55 4,767,085.19 应收补贴款 存货 五.5 114,213,815.7 127,995,124.36 112,662,382.94 126,230,990.41 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 358,067,850.75 392,268,746.16 353,889,412.24 387,275,617.81 长期投资： 长期股权投资 五.6 1,953,860.14 2,067,268.75 3,936,531.61 5,081,480.29 长期债权投资 长期投资合计 1,953,860.14 2,067,268.75 3,936,531.61 5,081,480.29 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 五.7 231,540,693.77 214,427,783.20 229,529,772.80 212,314,988.53 减：累计折旧 五.7 92,908,317.24 90,624,314.95 92,284,068.33 90,081,696.70 固定资产净值 138,632,376.53 123,803,468.25 137,245,704.47 122,233,291.83 减：固定资产减值准备 五.7 5,150,428.17 5,110,432.99 5,080,916.01 5,040,920.83 固定资产净额 133,481,948.36 118,693,035.26 132,164,788.46 117,192,371.00 工程物资 五.8 1,339,816.60 3,208,175.54 1,339,816.60 3,208,175.54 在建工程 五.9 4,214,272.93 13,397,551.73 4,214,272.93 13,397,551.73 固定资产清理 固定资产合计 139,036,037.89 135,298,762.53 137,718,877.99 133,798,098.27 无形资产及其他资产： 无形资产 五.10 10,912,737.00 11,181,489.41 10,812,747.00 11,014,839.41 长期待摊费用 其他长期资产 五.11 1,367,008.00 2,426,335.50 1,367,008.00 2,426,335.50 无形资产及其他资产合计 12,279,745.00 13,607,824.91 12,179,755.00 13,441,174.91 递延税项： 递延税款借项 资产总计 511,337,493.78 543,242,602.35 507,724,576.84 539,596,371.28 22 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 五.12 71,300,000.00 38,300,000.00 71,300,000.00 38,300,000.00 应付票据 五.13 4,200,000.00 24,808,317.21 4,200,000.00 24,808,317.21 应付账款 五.14 48,983,841.02 40,989,896.42 47,509,605.27 39,486,373.27 预收账款 五.14 3,754,481.02 10,932,053.61 3,208,887.35 10,505,566.42 应付工资 五.15 10,501,546.28 6,137,238.92 10,501,546.28 6,137,238.92 应付福利费 4,034,981.42 1,964,737.36 3,505,842.14 1,519,253.81 应付股利 五.16 793,805.24 702,285.24 793,805.24 702,285.24 应交税金 五.17 172,711.84 3,445,196.92 190,288.74 3,321,806.67 其他应交款 五.18 48,246.67 26,543.06 48,246.67 24,197.94 其他应付款 五.14 19,706,523.42 5,819,769.40 19,627,935.63 5,679,963.58 预提费用 五.19 181,050.90 181,050.90 预计负债 一年内到期的长期负债 五.20 9,000,000.00 9,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 163,677,187.81 142,126,038.14 161,067,208.22 139,485,003.06 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 五.21 1,088,237.00 1,088,237.00 1,088,237.00 1,088,237.00 专项应付款 五.22 5,503,099.84 5,577,826.34 5,503,099.84 5,577,826.34 其他长期负债 长期负债合计 6,591,336.84 6,666,063.34 6,591,336.84 6,666,063.34 递延税项： 递延税款贷项 五.23 106,272.82 106,272.82 106,272.82 106,272.82 负债合计 170,374,797.47 148,898,374.30 167,764,817.88 146,257,339.22 少数股东权益(合并报表填列) 495,667.88 753,552.90 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五.24 94,990,568.00 94,990,568.00 94,990,568.00 94,990,568.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 94,990,568.00 94,990,568.00 94,990,568.00 94,990,568.00 资本公积 五.25 205,235,358.61 205,224,108.40 205,235,358.61 205,224,108.40 盈余公积 五.26 52,400,496.39 52,400,496.39 52,400,496.39 52,400,496.39 其中：法定公益金 15,209,045.29 15,209,045.29 15,209,045.29 15,209,045.29 未分配利润 五.27 -12,159,394.57 29,576,634.20 -12,666,664.04 29,324,991.11 拟分配现金股利 11,398,868.16 11,398,868.16 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 340,467,028.43 393,590,675.15 339,959,758.96 393,339,032.06 负债和所有者权益（或股东权益）总计 511,337,493.78 543,242,602.35 507,724,576.84 539,596,371.28 公司法定代表人: 陈大江 主管会计工作负责人: 梁建平 会计机构负责人: 张纯 23 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 五.28 196,839,997.07 249,643,020.57 194,200,335.72 245,003,468.78 减：主营业务成本 五.29 141,450,240.28 162,815,184.88 139,699,944.64 160,152,104.78 主营业务税金及附加 五.30 1,509,699.68 1,782,346.20 1,479,352.77 1,730,390.58 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 53,880,057.11 85,045,489.49 53,021,038.31 83,120,973.42 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 五.31 10,078,144.49 11,552,486.90 10,073,792.32 11,548,647.43 减: 营业费用 24,410,538.78 21,199,221.90 23,782,537.94 20,370,137.67 管理费用 五.32 78,487,360.05 50,983,700.50 77,272,348.59 50,284,021.25 财务费用 五.33 2,456,291.43 190,928.36 2,456,293.27 190,005.84 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -41,395,988.66 24,224,125.63 -40,416,349.17 23,825,456.09 加：投资收益（损失以“-”号填列） 五.34 -74,798.61 -84,400.40 -1,106,338.68 78,068.44 补贴收入 五.35 17,534.23 17,534.23 营业外收入 五.36 138,982.55 65,165.06 138,982.55 65,165.06 减：营业外支出 五.37 3,324,293.59 377,327.40 3,270,134.37 376,909.42 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -44,656,098.31 23,845,097.12 -44,653,839.67 23,609,314.40 减：所得税 五.38 -2,662,184.52 4,556,659.21 -2,662,184.52 4,492,358.87 减：少数股东损益 -257,885.02 40,617.22 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） -41,736,028.77 19,247,820.69 -41,991,655.15 19,116,955.53 加：年初未分配利润 29,576,634.20 27,462,768.32 29,324,991.11 27,341,990.39 其他转入 六、可供分配的利润 -12,159,394.57 46,710,589.01 -12,666,664.04 46,458,945.92 减：提取法定盈余公积 1,911,695.55 1,911,695.55 提取法定公益金 1,911,695.55 1,911,695.55 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -12,159,394.57 42,887,197.91 -12,666,664.04 42,635,554.82 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,911,695.55 1,911,695.55 应付普通股股利 11,398,868.16 11,398,868.16 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -12,159,394.57 29,576,634.20 -12,666,664.04 29,324,991.11 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 陈大江 主管会计工作负责人: 梁建平 会计机构负责人: 张纯 24 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 253,182,583.65 250,165,016.23 收到的税费返还 19,984.77 19,984.77 收到的其他与经营活动有关的现金 12,810,620.06 12,380,163.80 经营活动现金流入小计 266,013,188.48 262,565,164.80 购买商品、接受劳务支付的现金 155,000,977.02 153,677,586.70 支付给职工以及为职工支付的现金 39,765,263.82 39,098,797.69 支付的各项税费 17,563,118.91 17,104,738.67 支付的其他与经营活动有关的现金 42,823,792.22 41,639,211.69 经营活动现金流出小计 255,153,151.97 251,520,334.75 经营活动现金流量净额 10,860,036.51 11,044,830.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 38,610.00 38,610.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 53,502.00 53,502.00 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 92,112.00 92,112.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 14,949,991.26 14,934,415.26 付的现金 投资所支付的现金 790,000.00 790,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 790,000.00 790,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 15,739,991.26 15,724,415.26 投资活动产生的现金流量净额 -15,647,879.26 -15,632,303.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 71,000,000.00 71,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 71,000,000.00 71,000,000.00 偿还债务所支付的现金 47,000,000.00 47,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,459,790.98 11,459,790.98 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 58,459,790.98 58,459,790.98 25 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 12,540,209.02 12,540,209.02 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,752,366.27 7,952,735.81 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -41,736,028.77 -41,991,655.15 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -257,885.02 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 33,753,477.54 33,702,033.52 固定资产折旧 11,800,738.61 11,711,876.11 无形资产摊销 649,166.41 582,506.41 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 181,050.90 181,050.90 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 965,060.69 950,901.47 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 3,105,437.75 3,105,437.75 投资损失（减：收益） 74,798.61 1,106,338.68 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -10,052,103.01 -10,264,804.20 经营性应收项目的减少(减：增加) 13,919,563.49 13,569,388.40 经营性应付项目的增加(减：减少) -1,543,240.69 -1,608,243.84 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 10,860,036.51 11,044,830.05 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 113,776,973.22 113,446,120.66 减：现金的期初余额 106,024,606.95 105,493,384.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,752,366.27 7,952,735.81 公司法定代表人: 陈大江 主管会计工作负责人: 梁建平 会计机构负责人: 张纯 26 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转 年末余额 次 增加数 值回 合计 出数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 11,174,495.34 8,650,070.69 / / 19,824,566.03 其中：应收账款 2 10,242,214.64 8,127,715.73 / / 18,369,930.37 其他应收款 3 932,280.70 522,354.96 / / 1,454,635.66 二、短期投资跌价 4 准备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备 7 7,932,887.19 24,269,608.21 436,196.54 436,196.54 31,766,298.86 合计 其中：库存商品 8 3,663,822.38 20,751,792.79 24,415,615.17 原材料 9 1,498,192.62 308,293.34 436,196.54 436,196.54 1,370,289.42 在制品 2,770,872.19 3,209,522.08 5,980,394.27 四、长期投资减值 10 准备合计 其中：长期股权投 11 资 长期债权投 12 资 五、固定资产减值 13 5,110,432.99 392,358.92 352,363.74 352,363.74 5,150,428.17 准备合计 其中：房屋、建筑 14 物 机器设备 15 4,361,339.34 252,358.92 225,579.01 225,579.01 4,388,119.25 运输设备 749,093.65 140,000.00 126,784.73 126,784.73 762,308.92 六、无形资产减值 16 76,268.32 76,268.32 准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 非专利技术 76,268.32 76,268.32 七、在建工程减值 19 准备合计 八、委托贷款减值 20 准备合计 其他长期资产减值 1,230,000 1,230,000 准备 九、总 计 21 24,294,083.84 34,542,037.82 788,560.28 788,560.28 58,047,561.38 公司法定代表人: 陈大江 主管会计工作负责人: 梁建平 会计机构负责人: 张纯 27 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因转 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 1 11,112,777.01 8,598,626.67 / / 19,711,403.68 其中：应收账款 2 9,952,273.50 7,878,123.79 / / 17,830,397.29 其他应收款 3 1,160,503.51 720,502.88 / / 1,881,006.39 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 7,889,282.16 24,269,608.21 436,196.54 436,196.54 31,722,693.83 其中：库存商品 8 3,663,822.38 20,751,792.79 24,415,615.17 原材料 9 1,454,587.59 308,293.34 436,196.54 436,196.54 1,326,684.39 在产品 2,770,872.19 3,209,522.08 5,980,394.27 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 5,040,920.83 392,358.92 352,363.74 352,363.74 5,080,916.01 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 4,351,827.18 252,358.92 225,579.01 225,579.01 4,378,607.09 运输设备 689,093.65 140,000.00 126,784.73 126,784.73 702,308.92 六、无形资产减值准备合计 16 76,268.32 76,268.32 其中：专利权 17 商标权 18 非专利技术 76,268.32 76,268.32 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 其他长期资产减值准备 1,230,000 1,230,000 九、总 计 21 24,119,248.32 34,490,593.80 788,560.28 788,560.28 57,821,281.84 公司法定代表人: 陈大江 主管会计工作负责人: 梁建平 会计机构负责人: 张纯 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.83 14.64 0.5672 0.5672 营业利润 -12.16 -11.25 -0.4358 -0.4358 净利润 -12.26 -11.34 -0.4394 -0.4394 扣除非经常性损益后的净利润 -12.82 -11.86 -0.4594 -0.4594 28 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 公司概况 成都旭光电子股份有限公司(以下简称本公司)系经成都市体制改革委员会成体改（1993）104 号文批 准，由国营旭光电子管厂(又名国营第七七九厂)整体改组独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。 本公司成立日期为 1994 年 2 月 28 日，注册资本为 4500 万元。1998 年经公司临时股东大会决议并报成都市 体改委批复同意，本公司收购成都电器厂后调增股本以及将中央级“拨改贷”资金本息余额转增国家股本， 公司股本总额增至 5260 万元。 2000 年 11 月, 成都国腾通讯(集团)有限公司受让成都旭光电子设备厂所持本公司 300 万股法人股， 2000 年 12 月，成都市国有资产管理局将其所持本公司股份中的 1545.644 万股分别转让给成都国腾通讯（集 团）有限公司和四川道亨计算机软件有限责任公司，上述两公司所持本公司股份分别占总股本的 32.14%和 2.94%。由于成都国腾通讯（集团）有限公司董事长兼总经理何燕持有四川道亨计算机软件有限公司 51%的股 权，四川道亨计算机软件有限公司持有成都国腾通讯（集团）有限公司 3.75%的股权，因此，成都国腾通讯 （集团）有限公司与四川道亨计算机软件有限公司之间形成关联关系，二者所持本公司股权之和超过成都市 国有资产管理局所持本公司 33.92%的股权，取得对本公司的控制权。 2002 年 11 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2002〕110 号文核准，本公司公开发行人民币 普通股 3000 万股并在上海证券交易所上市交易，股票代码：600353。公司股票上市后，股本总额增至 8260.05 万元。2004 年 5 月 13 日，经股东大会决议通过，本公司用资本公积每 10 股转增 1.5 股的股本，转 增股本合计 1239 万元，转增后股本总额增至 9499.06 万元。 2004 年 7 月 4 日，经四川省人民政府（川府函[2004]148 号）批复同意，将本公司 2051.9825 万股国家股权 划转成都欣天颐投资有限责任公司持有。2004 年 12 月 12 日，该股权划转事项经国务院国有资产监督管理委 员会（国资产权[2004]1143 号）批复同意。 2005 年 4 月，广东新的科技集团有限公司协议受让成都国腾通讯(集团)有限公司持有的本公司股权 1944.3556 万股、四川省聚鹏物业有限责任公司持有的本公司股权 230 万股、四川通利投资有限公司持有的 本公司股权 115 万股、四川道亨计算机软件有限责任公司持有的本公司股权 178.135 万股，合计 2467.4906 万股，占总股本的 25.97%。截至 2005 年 12 月 31 日，由于四川省聚鹏物业有限责任公司持有的 230 万股被 司法冻结，尚未支付股权转让款及办理过户手续，因此，广东新的科技集团有限公司实际持有本公司 2237.4906 万股，占股本总额的 23.55%，于 2005 年 9 月 28 日完成过户手续，成为本公司第一大股东。本公 司最近工商登记情况为：公司企业法人营业执照号：5101001810515，注册地址：成都市新都区电子路 172 号，法定代表人：陈大江，注册资本 8,260.05 万元。 本公司所属电真空器件制造行业，经营范围为：研发、生产和销售电子真空器件、电子整机、高低压成 套配电装置、电子通讯产品（不含无线电发射设备）、电子元器件、集成电路、电子系统、电子应用产品、 计算机软硬件、计算机网络产品、办公自动化设备；按中华人民共和国对外经济贸易合作部（1995）外经贸 政审函字 1529 号文件核定范围，从事进出口业务。批发和零售电子电器设备、电子工业专用设备、模具、 专用陶瓷、工业气体、建筑装饰材料、灭火计算机控制系统及消防器材、提供科技咨询服务。本公司主导产 品金属陶瓷真空开关管和广播电视发射管系列产品的技术性能和市场占有率均居国内同行业前列，公司 1994 年 9 月经成都市科委认定为高新技术企业，1999 年 6 月被四川省计委、经贸委、统计局划分类型委共同认定 为四川省综合成长型企业和高新科技产业型企业，1999 年 12 月被四川省科委认定为“高新技术企业”， 2000 年通过国家科技部和中科院的“双高认证”。 本公司由公司本部及分公司成都旭光电子股份有限公司电器厂（以下简称旭光电器厂）组成母公司，另 有子公司成都旭光安全技术有限责任公司（以下简称旭光安技公司）作为合并报表单位。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 29 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 5、外币业务核算方法：发生外币业务时，按其发生时中国人民银行公布的基准汇率和国家 外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户 的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币 金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与 购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准：将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性 强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法： 能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资确认为短期投资，短期投资 取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减 投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资 跌价准备。 8、坏账核算方法： （1）坏账确认标准：因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收 回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：期末时，按账龄分析法对应收款项(包括 应收账款和其他应收款)计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提 比例列示如下： 账龄 提取比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-5 年 50% 5 年以上 100% （4）账龄的确定方法：在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务 单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的,按照先发 生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。 30 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 9、存货核算方法： （1）存货分类为：存货分为原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物、在产品、自制 半成品、产成品。 （2）存货盘存制度：存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法：原材料按计划成本进行核算，月末按月初差异率分摊材料 成本差异，调整为实际成本；委托加工材料的发出和结转均按实际成本核算；在产品、自制半 成品均采用定额成本核算，月末按盘点数量保留在产品、自制半成品的定额成本，当期生产成 本扣除月末在产品和自制半成品定额成本后全部转入当期完工产品成本，产成品发出时按加权 平均法结转成本；低值易耗品及包装物于领用时一次摊销。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量， 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资 持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权 投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重 大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额 20%以 下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的， 采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的 差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有 规定投资期限的，股权投资差额按 10 年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，作为资本公积处理。 （2）长期债权投资 持有的在 1 年内（不含 1 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为 长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相 关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若 计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取 得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 31 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额， 作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊 销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金 额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资 减值准备。 11、固定资产核算方法： （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使 用年限超过一年；③单位价值超过 2000 元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相 关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率 如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋建筑物 10-45 年 9.70－2.15％ 3% 通用设备 8-20 年 12.13－4.85% 3% 专用设备 9年 10.78% 3% 运输设备 10 年 9.70％ 3% （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法：期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由 于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按 单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法：在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 13、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用 等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 32 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生； b. 借款费用已经发生 ；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产 达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 过 3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化 率。 14、无形资产核算方法： （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实 物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得 超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过 10 年。公司的土地使用权按 50 年平均摊销；专利技术、非专利技术及计算机软件均按 10 年平均 摊销。 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预 计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给 公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 15、长期待摊费用核算方法：长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或 规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该 项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营 当月一次转入损益。 16、收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易 相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收 入。 17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表编制方法： 33 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公 司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单 位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）；或本公司对该单位的投资占该单位 有表决权资本总额 50%以下（含 50%）但本公司对其具有实质控制权。 19、会计政策、会计估计变更 （1）会计政策变更 本年度无会计政策变更 （2）会计估计变更 本年度公司根据应收款项的可回收性分析，按照谨慎性原则，经 2006 年 4 月 20 日公司第 四届董事会第二十二次会议批准，对应收款项的坏账准备计提比例进行了变更，具体变更列示 如下： 账龄 变更后的提取比例 变更前的提取比例 1 年以内 5% 5% 1-2 年 10% 10% 2-3 年 30% 15% 3-5 年 50% 30% 5 年以上 100% 30% 上述会计估计变更采用未来适用法，使公司本年计提坏账准备增加 4,933,754.71 元，减少 利润总额 4,933,754.71 元。 (四) 税 项 税种 计税依据 税 率 增值税 产品销售收入 17% 营业税 应税收入 5％ 城建税 应纳流转税额 7% 所得税 应纳税所得额 15%※ ※根据四川省人民政府川府函〔2001〕37 号“四川省人民政府关于成都旭光电子股份有限 公司所得税问题的批复”及国务院国发〔2000〕33 号文件精神，同意本公司从 2001 年 1 月 1 日起，企业所得税减按 15%的税率征收。 34 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 （五）控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司情况： 公司名称 经营范围 注册资本 投资额 拥有权益比例 成都旭光安全技术有限责任公司 生产、销售报警器等 400 万元 320 万元 80％ 2、本公司目前无合营企业。 （六）合并会计报表主要项目注释 下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，资产负债表科目年末数注释系 2005 年 12 月 31 日的余额，利润及利润分配表本年数注释系 2005 年度的金额。金额单位：人民币元。 1、货币资金 项 目 年末数 年初数 现 金 269,315.90 264,518.18 银行存款 102,996,936.57 96,756,924.43 其他货币资金 10,510,720.75 9,003,164.34 合 计 113,776,973.22 106,024,606.95 注：年末其他货币资金中有 10,507,556.41 元为职工住房公积金专户存款。 2、应收票据 项 目 年末数 年初数 银行承兑汇票 30,887,864.92 40,949,522.02 商业承兑汇票 1,400,000.00 11,604,400.06 合 计 32,287,864.92 52,553,922.08 注 1：年末无用于质押的商业承兑汇票。 注 2：应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位的欠款。 注 3：年末比年初减少 2,026.61 万元，主要系本年市场需求减少，销售规模缩小，导致应 收票据减少。 35 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 3、应收款项 （1）应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年末数 年初数 比例 金 额 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 （%） 1 年以内 76,929,518.11 73.40 3,846,475.89 74,292,111.39 73.64 3,764,513.35 1-2 年 11,621,580.88 11.09 1,216,948.29 8,057,035.28 7.99 907,201.39 2-3 年 3,572,134.07 3.41 1,751,555.93 10,050,618.96 9.96 1,884,805.91 3－4 年 5,112,584.66 4.88 4,150,046.03 309,433.40 0.31 60,053.52 4-5 年 309,433.40 0.30 154,716.70 8,168,288.27 8.10 3,625,640.47 5 年以上 7,250,187.53 6.92 7,250,187.53 合 计 104,795,438.65 100.00 18,369,930.37 100,877,487.30 100.00 10,242,214.64 b．欠款前五名单位的欠款金额合计为 2,387.48 万元，占应收账款总额的 22.78%。 c．年末余额中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位的欠款。 d．年末应收账款中账龄 1-2 年的有 10 家单位、金额 6.09 万元；账龄 2-3 年的有 6 家单 位、金额 104.54 万元；账龄 3-5 年的有 13 家单位、金额 342.07 万元以及账龄 5 年以上的有 18 家单位、金额 217.93 万元，因对方进入破产程序或判决难以执行等原因，采用个别认定法 计提了坏账准备。 （2）其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年末数 年初数 比例 金 额 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 （%） 1 年以内 7,012,085.97 72.73 348,841.99 8,440,708.85 77.40 422,035.45 1-2 年 1,360,439.94 14.11 136,043.99 920,864.55 8.44 92,086.46 2-3 年 164,606.12 1.71 49,381.84 288,495.10 2.65 43,274.26 3－4 年 191,483.75 1.99 107,036.88 540,663.43 4.96 160,629.19 4-5 年 198,293.00 2.06 99,146.50 714,184.46 6.55 214,255.34 5 年以上 714,184.46 7.40 714,184.46 合 计 9,641,093.24 100.00 1,454,635.66 10,904,916.39 100.00 932,280.70 36 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 b．欠款前五名单位的欠款金额合计为 684.80 元，占其他应收款总额的 71.03%。 c．金额较大的其他应收款项目列示如下： 欠款单位 年末数 性质或内容 成都庆光电器总厂破产清算组 1,500,000.00 预付收购国营新都电子动力厂股权款 改制前离退休人员工资、医药费、解除合同费 1,096,455.26 成都欣天颐投资有限责任公司 用 成都聚源投资有限公司 2,046,536.83 提供劳务、垫付费用及资金往来 成都红光电工公司 1,695,023.50 预付收购国营新都电子动力厂股权款 国营新都电子动力厂 510,000.00 往来款 合 计 6,848,015.59 d．持本公司 21.60%表决权股份的股东单位成都欣天颐投资有限责任公司欠款 1,096,455.26 元。 4、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 1,436,875.17 45.22 2,381,594.58 46.82 1 – 2年 411,777.52 12.96 2,293,024.97 45.07 2 – 3年 989,877.29 31.16 337,435.87 6.63 3 年以上 338,701.07 10.66 75,129.00 1.48 合 计 3,177,231.05 100.00 5,087,184.42 100.00 （2）账龄超过 1 年的大额预付账款列示如下： 欠款单位 账 龄 年末数 备 注 预付设备款，其中 300,000.00 元为预付电 新都供电局 1-4 年 1,041,646.00 费，账龄在 1 年以内 德国 ERV 1-2 年 200,000.00 预付设备款 注：账龄超过 1 年的预付账款未收回主要系货到单据未到，款项未结算。 （3）无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 37 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 5、存货及存货跌价准备 （1）存货账面余额及跌价准备列示如下： 项 目 年末数 年初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 材料采购 1,045,500.20 5,034,812.18 原材料 19,556,282.27 1,131,106.44 16,808,478.80 1,259,009.64 包装物 31,947.60 270,069.21 库存商品 68,834,931.29 24,110,936.87 46,774,008.77 3,195,865.76 分期收款发出商品 928,518.24 304,678.30 1,116,098.32 467,956.62 自制半成品 426,525.05 101,021.38 491,800.79 委托加工材料 1,542,907.80 239,182.98 1,790,635.62 239,182.98 在产品 53,613,502.11 5,879,372.89 63,642,107.86 2,770,872.19 合 计 145,980,114.56 31,766,298.86 135,928,011.55 7,932,887.19 （2）存货跌价准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 材料采购 原材料 1,259,009.64 308,293.34 436,196.54 1,131,106.44 包装物 库存商品 3,195,865.76 20,915,071.11 24,110,936.87 分期收款发出商品 467,956.62 163,278.32 304,678.30 自制半成品 101,021.38 101,021.38 委托加工材料 239,182.98 239,182.98 在产品 2,770,872.19 3,108,500.70 5,879,372.89 合 计 7,932,887.19 24,432,886.53 599,474.86 31,766,298.86 年末根据对存货的清理盘查以及目前市场需求和可变现净值情况，将可变现净值低于存货 成本的差额计提存货跌价准备。 38 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 6、长期投资 （1）分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 692,770.14 806,178.75 其他股权投资 1,261,090.00 1,261,090.00 合并价差 合 计 1,953,860.14 2,067,268.75 （2）对联营企业的投资明细列示如下： 被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司股权比例(%) 年末数 成都凯赛尔电子有限公司* 2003.4.6-2023.4.5 12.5 692,770.14 合 计 692,770.14 （3）其他股权投资中长期股票投资明细列示如下： 占被投资公 股份类 被投资公司名称 股票数量(股) 司股权比例 初始投资成本 年末数 别 (%) 蜀都大厦股份有限公司 法人股 18,893.00 10,000.00 10,000.00 成都博瑞传播股份有限公司 法人股 78,000.00 0.12 210,000.00 210,000.00 成都蓝风实业股份有限公司 法人股 300,000.00 450,000.00 450,000.00 小 计 396,893.00 670,000.00 670,000.00 （4）除长期股票投资外的其他股权投资明细列示如下： 被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司股权比例(%) 年末数 北京广播电视设备系统工程联合公 1989.6-2004.12 6.43 91,090.00 司 交通银行广元支行 长期 500,000.00 合 计 591,090.00 （5）按权益法核算的长期股权投资明细列示如下： 被投资公司名称 原始投资金额 本期权益增减 累计权益增减 年末数 成都凯赛尔电子有限公司 * 1,011,969.40 -113,408.61 -319,199.26 692,770.14 39 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 *：成都凯赛尔电子有限公司在 2005 年 7 月增资 300 万元，本公司未进行增资，占被投资 公司股权比例由原来的 20%降低至 12.5%，自 2005 年 8 月起对该公司由权益法改为成本法核 算。 7、固定资产及折旧 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原 值： 房屋建筑物 84,414,480.27 2,048,469.46 86,462,949.73 专用设备 78,687,695.82 18,441,438.23 8,373,938.40 88,755,195.65 通用设备 45,116,390.43 6,768,054.53 1,665,082.14 50,219,362.82 运输设备 6,209,216.68 596,600.00 702,631.11 6,103,185.57 合 计 214,427,783.20 27,854,562.22 10,741,651.65 231,540,693.77 累计折旧: 房屋建筑物 30,220,620.71 2,012,905.57 32,233,526.28 专用设备 36,349,963.74 7,551,329.13 8,097,834.56 35,803,458.31 通用设备 21,256,652.09 1,541,922.75 1,133,108.06 21,665,466.78 运输设备 2,797,078.41 767,427.96 358,640.50 3,205,865.87 合 计 90,624,314.95 11,873,585.41 9,589,583.12 92,908,317.24 减值准备: 房屋建筑物 专用设备 2,531,312.71 252,358.92 161,985.23 2,621,686.40 通用设备 1,830,026.63 - 63,593.78 1,766,432.85 运输设备 749,093.65 140,000.00 126,784.73 762,308.92 合 计 5,110,432.99 392,358.92 352,363.74 5,150,428.17 净 额 118,693,035.26 133,481,948.36 注：A、本年固定资产原值增加 2,785.46 万元，其中：在建工程转入固定资产 1,800.81 万 元，工程物资转入 486.30 万元，其他长期资产转入 69.48 万元，其余系直接购入增加；固定资 产原值减少 1,074.17 万元，其中：债务重组以汽车抵应付账款减少 50.29 万元，其余系固定资 产报废减少。 B、房屋建筑物中包括本公司与国营第八七九厂（国营新光电工厂，现更名为国营红光电工 公司）、国营第四四 0 三厂（国营庆光电器厂）共同出资建立的新都电子动力厂，本公司拥有 其中 483.43 万元的产权，其房屋建筑物所有权由三方共有，未办理产权分割手续。目前，本公 司收购新都电子动力厂产权手续尚在办理中。 40 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 C、年末对固定资产逐项检查，参照市价持续下跌，考虑技术进步、损坏、闲置等原因导致 固定资产实质减值的计提减值准备。 8、工程物资 项目 年末数 年初数 材料 15,270.37 15,270.37 仪器仪表 72,473.21 91,824.21 设备 1,252,073.02 3,101,080.96 合计 1,339,816.60 3,208,175.54 9、在建工程 本年减少 项目 年初数 本年增加 年末数 资金来源 转固 其他 开关管技改 135,220.70 134,824.70 396.00 借款 维修工程 1,476,533.40 3,744,399.14 2,568,038.18 1,805,371.16 847,523.20 自筹资金 零星工程 56,000.00 18,000.00 74,000.00 自筹资金 募投项目 11,729,797.63 6,867,750.6215,231,194.52 3,366,353.73 募股资金 其中：技术开发中心项 1,777,787.65 504,218.40 2,246,410.69 35,595.36 募股资金 目 开关管工程 5,108,269.76 3,161,747.54 5,051,058.04 3,218,959.26 募股资金 发射管工程 4,843,740.22 3,201,784.68 7,933,725.79 111,799.11 募股资金 合计 13,397,551.73 10,630,149.7618,008,057.40 1,805,371.16 4,214,272.93 报告期内无应提取减值准备情况。 10、无形资产 种类 取得 本年 本年 本年 摊销 累计 剩余 原始金额 年初数 年末数 方式 增加额 转出 摊销额 年限 额 股东 土地使用权 2,316,665.82 1,814,719.81 46,333.32 548,279.33 1,768,386.49 38.17 投入 土地使用权 购买 744,719.52 692,589.15 14,894.39 67,024.76 677,694.76 45.50 土地使用权 转让 6,965,778.00 5,957,693.88 139,906.68 1,147,990.80 5,817,787.20 41.58 非专利技术 购买 1,480,000.00 974,236.67 148,000.00 653,763.33 826,236.67 5.58 非专利技术 购买 510,000.00 225,343.73 39,535.32 324,191.59 185,808.41 4.67 非专利技术 购买 150,000.00 65,180.00 15,000.00 99,820.00 50,180.00 3.35 股东 非专利技术 666,600.00 166,650.00 66,660.00 566,610.00 99,990.00 1.50 投入 非专利技术 购买 86,000.00 68,667.82 11,646.24 28,978.42 57,021.58 41 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 计算机软件 购买 1,292,676.67 414.00 139,523.80 237,945.15 1,153,566.87 非专利技术 购买 280,000.00 280,000.00 21,000.00 21,000.00 259,000.00 9.25 固封极柱专 购买 100,000.00 100,000.00 6,666.66 6,666.66 93,333.34 9.34 利生产权 合计 13,299,763.34 11,257,757.73 380,414.00 649,166.41 3,702,270.04 10,989,005.32 无形资产减 值准备 非专利技术 76,268.32 76,268.32 无形资产净值 11,181,489.41 10,912,737.00 注 1：无形资产中价值 696.58 万元（原始金额）土地使用权系收购成都电器厂时取得的土 地使用权。 注 2：电器厂非专利技术 ZN12 系列户内高压真空断路器、VBI 户内高压真空断路器及 XGN2 图纸等无形资产根据实际情况，计提减值准备 76,268.32 元。 11、其他长期资产 项目 年末数 年初数 房屋 490,145.50 857,935.50 交通运输设备 2,057,502.50 1,568,400.00 其他 49,360.00 合计 2,597,008.00 2,426,335.50 其他长期资产减值准备 1,230,000.00 其中：房屋 交通运输设备 1,230,000.00 其他 其他长期资产净值 1,367,008.00 2,426,335.50 （1）其他长期资产主要系本公司债务重组时债务人抵债转入房产及运输设备等，年末余额 中房屋及运输设备均未办理过户手续。 （2）年末对其他长期资产进行检查，参照市价确定可变现净值，按可变现净值低于其他长 期资产帐面价值的差额计提其他长期资产减值准备。 42 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 12、短期借款 借款类别 年末数 年初数 抵押借款 担保借款 信用借款 71,300,000.00 38,300,000.00 合 计 71,300,000.00 38,300,000.00 （1）年末无逾期未偿还的贷款。 （2）年末余额比年初增加 3,300.00 万元，系公司自有资金不能满足生产规模需要，而增 加银行贷款所致。 13、应付票据 项 目 年末数 年初数 银行承兑汇票 11,000,000.00 商业承兑汇票 4,200,000.00 13,808,317.21 合 计 4,200,000.00 24,808,317.21 应付票据中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 14、应付款项 （1）应付账款 a、账龄分析如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 1 年以内 22,715,518.41 46.37 15,871,403.14 38.72 1 – 2年 7,948,992.45 16.23 9,797,925.88 23.90 2 – 3年 5,983,830.65 12.22 9,845,595.94 24.02 3 年以上 12,335,499.51 25.18 5,474,971.46 13.36 合 计 48,983,841.02 100.00 40,989,896.42 100.00 b、应付账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 c、账龄超过 3 年的应付账款尚未支付主要系货款尚未结算。 43 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 （2）预收账款 a、账龄分析如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 1 年以内 2,513,262.87 66.94 10,137,327.02 92.73 1 – 2年 707,092.56 18.83 505,619.45 4.63 2 – 3年 245,018.45 6.53 13,204.37 0.12 3 年以上 289,107.14 7.70 275,902.77 2.52 合 计 3,754,481.02 100.00 10,932,053.61 100.00 b、预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 c、账龄超过 1 年的大额预收账款列示如下： 预收单位 年末数 其中账龄超过 1 年金额 备 注 成都和信房地产有限公司 727,759.56 527,759.56 工程未完 （3）其他应付款 a、账龄分析如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 1 年以内 14,893,202.17 75.58 1,496,398.24 25.71 1 – 2年 548,533.56 2.78 314,925.94 5.41 2 – 3年 306,342.47 1.55 1,071,931.44 18.42 3 年以上 3,958,445.22 20.09 2,936,513.78 50.46 合 计 19,706,523.42 100.00 5,819,769.40 100.00 b、无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 c、年末余额中的主要账户及账龄列示如下： 欠款单位 账 龄 年末数 备 注 中国信息产业集团 3-5 年 1,891,117.62 **信息产业部转增国家资本金暂挂 成都市国税一分局 5 年以上 1,248,229.01 *成都电器厂清算挂账税金 成都市地税一分局 5 年以上 545,452.27 *成都电器厂清算挂账税金 合计 3,684,798.90 *根据成都市国有资产重组工作领导小组成国重组（1996）25 号“关于审定成都电器厂破 产预案的会议纪要”，原成都电器厂所欠税款属于税制改革前的部分申请免交，税制改革后发 生的部分，实行挂账处理。 44 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 ** 根据财政部财建（2001）8 号“关于将中国电子信息产业集团公司中央特种拨改贷资金 本息余额转为国家资本金的函”和信息产业部信部运〔2002〕396 号“关于中央级基本建设经 营性基金本息余额转为国家拨款和国家资本金的通知”，应将公司中央级“特种拨改贷” 本息 885,774.30 元及中央级“基本建设经营性基金”本息 1,005,343.32 元转为中国电子信息 产业集团的国家资本金，目前因处理方案未定暂挂。 15、应付工资 项 目 年末数 年初数 年终预提奖金 10,501,546.28 6,137,238.92 合 计 10,501,546.28 6,137,238.92 16、应付股利 项 目 年末数 年初数 社会公众股 11,254.52 11,254.52 国家股股利 法人股 461,520.00 370,000.00 个人股 321,030.72 321,030.72 合 计 793,805.24 702,285.24 17、应交税金 税 种 税率 年末数 年初数 增值税 17% 1,029,054.33 668,305.68 营业税 5% 城建税 7% 88,812.09 48,649.77 土地使用税 0.5 元/平方 房产税 1.2 元/平方 企业所得税 15% -1,439,338.13 2,307,287.51 个人所得税 493,923.24 420,476.30 印花税 260.31 477.66 合 计 172,711.84 3,445,196.92 18、其他应交款 类 别 计缴标准 年末数 年初数 教育费附加 3% 35,559.23 19,593.09 地方教育费附加 1% 12,687.44 6,949.97 住房公积金 合计 48,246.67 26,543.06 45 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 19、预提费用 类别 年末数 年初数 绿化费 136,760.00 其他 44,290.90 合计 181,050.90 20、一年内到期的长期负债 借款类别 年末数 年初数 抵押借款 担保借款 9,000,000.00 信用借款 合 计 9,000,000.00 21、长期应付款 项 目 年末数 年初数 财政扶持拨款* 748,237.00 748,237.00 挖潜改造资金 340,000.00 340,000.00 合 计 1,088,237.00 1,088,237.00 *：根据成都市金牛区财政扶持资金使用管理协议（2000）天财字第 04 号，旭光电器厂享 有金牛区委、区政府[金牛委（1998）38 号文]关于招商引资若干优惠政策规定，由金牛区天回 乡政府拨入“财政扶持资金”长期使用，不计收利息。 22、专项应付款 项 目 年末数 年初数 企业技术改造资金*1 2,670,000.00 2,670,000.00 转贷国债贴息资金 193,126.50 军品项目研制拨款*2 1,768,699.84 1,768,699.84 挖潜改造资金*3 650,000.00 650,000.00 环保基金*4 414,400.00 296,000.00 合 计 5,503,099.84 5,577,826.34 *1：2001 年根据成都市财政局成财工交[2001]58 号文，收到成都市财政局拨入 2001 年度 的钍钨阴极发射管技术改造项目资金 267 万元。 *2：根据与解放军总装备部等签订的协议，收到的军品项目的研制费结余金额。 *3：系新都区财政拨入的企业技术创新和技术改造项目资金。 *4：系国家环保总局对外经济合作领导小组办拨入的环保实施改造费。 46 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 23、递延税款贷项 项 目 年末数 年初数 所得税 106,272.82 106,272.82 注：递延所得税系以实物资产对成都市旭光安全技术有限责任公司投资，按实物资产评估 超过账面价值差额计算未来应交所得税。 24、股本 本年增加 项 目 年初数 公积金转 本年减少 年末数 送股 股 配股 增发 其他 一、未上市流通股份 60,490,568.00 7,941,587.00 52,548,981.00 1、发起人股份 52,548,981.00 52,548,981.00 其中：国家持有股份 20,519,825.00 20,519,825.00 境内法人持有股份 32,029,156.00 32,029,156.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 其中：境内法人持股 境外法人持股 3、内部职工股 7,941,587.00 7,941,587.00 4、其他 二、已上市流通股份 34,500,000.00 7,941,587.00 42,441,587.00 1、境内上市的普通股 34,500,000.00 7,941,587.00 42,441,587.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 94,990,568.00 7,941,587.00 7,941,587.00 94,990,568.00 2005 年 4 月 15 日，广东新的科技集团有限公司协议受让国腾集团 1944.3556 万股、四川 通利 115 万股、四川道亨 178.135 万股，合计 2237.4906 万股，占总股本的 23.55%，于 22005 年 10 月完成过户手续。 47 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 根据中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】110 号《关于核准成都旭光电子股份有 限公司公开发行股票的通知》，已托管的内部职工股自新股发行起满三年后方可上市，截至 2005 年 11 月 5 日，本公司内部职工股距 A 股发行之日起已满三年，于 2005 年 11 月 7 日开始 上市流通。 25、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股票溢价 188,300,420.10 188,300,420.10 股权投资准备 652,696.12 652,696.12 其他资本公积*1 16,270,992.18 11,250.21 16,282,242.39 合计 205,224,108.40 11,250.21 205,235,358.61 注：*1、本年增加系母公司自行清理长期挂账的小额往来差异转入。 26、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 17,347,760.74 17,347,760.74 公益金 15,209,045.29 15,209,045.29 任意盈余公积 19,843,690.36 19,843,690.36 合计 52,400,496.39 52,400,496.39 27、未分配利润 项 目 年末数 年初数 一、净利润 -41,736,028.77 19,247,820.69 加：年初未分配利润 29,576,634.20 27,462,768.32 其他转入 二、可供分配的利润 -12,159,394.57 46,710,589.01 减：提取法定盈余公积 1,911,695.55 提取法定公益金 1,911,695.55 三、可供投资者分配的利润 -12,159,394.57 42,887,197.91 提取任意盈余公积 1,911,695.55 应付普通股股利 11,398,868.16 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -12,159,394.57 29,576,634.20 48 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 28、主营业务收入 （1）按主营业务性质列示如下： 类 别 本年数 上年数 电子管 17,972,344.95 31,540,104.88 开关管 148,105,092.84 184,484,324.59 断路器 9,324,403.35 12,526,170.02 开关柜 18,027,336.81 15,100,410.55 其他 3,410,819.12 5,992,010.53 合计 196,839,997.07 249,643,020.57 （2）按地区分布列示如下： 地区 本年数 上年数 东北 6,772,974.46 10,967,170.89 华北 34,804,853.99 43,562,646.11 西北 15,957,641.22 21,992,786.27 华中 6,083,453.03 13,774,251.38 华东 72,608,887.75 85,954,581.37 华南 16,573,025.90 21,248,948.85 西南 36,434,364.68 47,359,472.21 国外 4,918,383.22 4,783,163.49 其他 2,686,412.82 - 合计 196,839,997.07 249,643,020.57 （3）前五名客户销售收入总额 3,807.97 万元，占本年主营业务收入的 19.35％。 29、主营业务成本 （1）按主营业务性质列示如下： 类 别 本年数 上年数 电子管 7,855,813.65 10,772,858.11 开关管 110,957,846.85 125,207,556.07 断路器 7,269,267.21 9,766,336.96 开关柜 12,813,773.02 13,189,968.57 其他 2,553,539.55 3,878,465.17 合计 141,450,240.28 162,815,184.88 49 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 （2）按地区分布列示如下： 地区 本年数 上年数 东北 4,879,841.16 7,105,324.20 华北 25,073,124.71 26,470,815.66 西北 11,486,334.35 13,653,368.08 华中 4,506,799.43 6,966,004.12 华东 52,313,266.36 57,121,233.79 华南 11,937,682.52 13,792,688.16 西南 25,773,989.18 35,197,989.39 国外 3,543,660.85 2,507,761.48 其他 1,935,541.72 合计 141,450,240.28 162,815,184.88 30、主营业务税金及附加 类 别 计缴标准 本年数 上年数 城建税 7% 947,614.55 1,177,091.66 教育费附加 3% 404,863.70 504,467.87 地方教育费附加 1% 157,221.43 100,786.67 合 计 1,509,699.68 1,782,346.20 31、其他业务利润 项 目 本年数 上年数 其他业务收入: 材料销售 11,045,675.62 12,204,935.80 其 他 1,048,194.28 2,988,290.59 合 计 12,093,869.90 15,193,226.39 其他业务支出: 材料销售 1,200,300.02 1,553,195.71 其 他 815,425.39 2,087,543.78 合 计 2,015,725.41 3,640,739.49 其他业务利润: 材料销售 9,845,375.60 10,651,740.09 其 他 232,768.89 900,746.81 合 计 10,078,144.49 11,552,486.90 50 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 32、本年管理费用为 78,487,360.05 元，较上年增加 2,750.37 万元，主要系计提坏账准备 增加 865.01 万元，计提存货跌价准备增加 2,383.34 万元。 33、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 3,105,437.75 886,695.00 减：利息收入 1,174,024.84 1,052,951.30 减：汇兑收益 -35,844.12 金融机构手续费 44,699.51 3,397.15 其 他 480,179.01 317,943.39 合 计 2,456,291.43 190,928.36 本年财务费用较上年增加 226.54 万元，主要系本年借款增加相应增加利息支出。 34、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 其他股权投资收益 -74,798.61 -84,400.40 其中：年末按被投资公司所有者权益增减金额 -113,408.61 -84,400.40 按成本法核算的投资收益 38,610.00 合计 -74,798.61 -84,400.40 35、补贴收入 项 目 本年数 上年数 军品减免增值税 17,534.23 36、营业外收入 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 90,949.20 35,000.00 罚款收入 300.00 1,405.00 其他 47,733.35 28,760.06 合计 138,982.55 65,165.06 37、营业外支出 项 目 本年数 上年数 债务重组损失 472,848.67 51,743.02 罚款支出 1,515.23 213,044.78 捐赠支出 51 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 处置固定资产净损失 1,056,009.89 3,178.87 固定资产减值准备 1,269,995.18 99,735.06 其他 523,924.62 9,625.67 合计 3,324,293.59 377,327.40 本年营业外支出较上年增加 294.70 万元，主要系处置固定资产净损失增加 105.28 万元， 计提固定资产减值准备损失增加 117.03 万元。 38、本年所得税费用为-2,662,184.52 元，主要系本公司 2005 年度收到新都地税审 〔2005〕116 号文“关于对成都旭光电子股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税 的批复”及新都地税审〔2005〕15 号文“关于对成都旭光电子股份有限公司申请技术改造国产 设备投资抵免企业所得税的批复”，同意本公司抵免 2004、2003 年度企业所得税 1,339,338.13 元、1,504,137.47 元，根据批复日期冲减了本期所得税费用。 39、本期收到的其他与经营活动有关的现金 1281.06 万元，主要是收到国家环保总局清洗 改造专项拨款－氟利昂改造 11.84 万元及根据住房公积金管理中心通知将原帐外管理的住房公 积金转入新都建设银行专户存款 1,050.76 万元。 40、本期支付的其他与经营活动有关的现金 4,282.38 万元，主要系管理费用和营业费用中 的现金支出。 （七）母公司会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、应收款项 （1）应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年末数 年初数 比例 金 额 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 (%) 1 年以内 75,274,152.49 74.43 3,763,707.61 72,050,803.07 73.95 3,652,447.93 1-2 年 10,404,478.92 10.29 1,095,238.09 7,255,219.58 7.45 827,019.82 2-3 年 3,190,478.57 3.15 1,637,059.28 9,982,806.46 10.25 1,858,245.78 3－4 年 5,054,772.16 5.00 4,121,139.78 4-5 年 8,131,353.27 8.35 3,614,559.97 5 年以上 7,213,252.53 7.13 7,213,252.53 合 计 101,137,134.67 100.00 17,830,397.29 97,420,182.38 100.00 9,952,273.50 b．欠款前五名单位的欠款金额合计为 2,387.48 万元，占应收账款总额的 23.61%。 c．应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位的欠款。 52 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 d．年末应收账款中账龄 1-2 年的有 10 家单位、金额 6.09 万元；账龄 2-3 年的有 6 家单 位、金额 104.54 万元；账龄 3-5 年的有 13 家单位、金额 342.07 万元以及账龄 5 年以上的有 18 家单位、金额 217.93 万元，因对方进入破产程序或判决难以执行等原因，采用个别认定法 计提了坏账准备。 （2）其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年末数 年初数 比例 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 坏账准备 (%) 1 年以内 7,384,496.39 66.59 367,462.51 8,553,440.47 71.74 427,672.03 1-2 年 1,561,604.98 14.08 156,160.50 1,139,927.27 9.56 113,992.73 2-3 年 384,668.84 3.47 115,400.66 333,332.68 2.80 49,999.90 3－4 年 236,321.33 2.13 129,455.67 1,193,445.03 10.01 358,033.51 4-5 年 819,685.18 7.39 409,842.59 702,684.46 5.89 210,805.34 5 年以上 702,684.46 6.34 702,684.46 合 计 11,089,461.18 100.00 1,881,006.39 11,922,829.91 100.00 1,160,503.51 b．欠款前五名单位的欠款金额合计为 684.83 万元，占其他应收款总额的 61.76%。 c．金额较大的其他应收款项目列示如下： 欠款单位 年末数 性质或内容 成都庆光电器总厂破产清算组 1,500,000.00 预付收购国营新都电子动力厂股权款 改制前离退休人员工资、医药费、解除合同费 1,096,455.26 成都欣天颐投资有限责任公司 用 成都聚源投资有限公司 2,046,839.83 提供劳务、代垫费用及资金往来 成都红光电工公司 1,695,023.50 预付收购国营新都电子动力厂股权款 国营新都电子动力厂 510,000.00 往来款 合 计 6,848,318.59 d．持本公司 21.60%表决权股份的股东单位成都欣天颐投资有限责任公司欠款 1,096,455.26 元。 53 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 2、长期投资 （1）分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 1,982,671.47 3,014,211.54 对合营企业投资 对联营企业投资 692,770.14 806,178.75 其他股权投资 1,261,090.00 1,261,090.00 合并价差 合 计 3,936,531.61 5,081,480.29 （2）对子公司的投资明细列示如下： 被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司股权比例(%) 年末数 成都旭光安全技术有限责任公司 1997.4-2007.4 80 1,982,671.47 合 计 1,982,671.47 （3）对联营企业的投资明细列示如下： 被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司股权比例(%) 年末数 2003.4.6- 成都凯赛尔电子有限公司 12.5 692,770.14 2023.4.5 合 计 692,770.14 （4）其他股权投资中的长期股票投资明细列示如下： 占被投资公 股份类 被投资公司名称 股票数量(股) 司股权比例 初始投资成本 年末数 别 (%) 蜀都大厦股份有限公司 法人股 18,893.00 10,000.00 10,000.00 成都博瑞传播股份有限公 法人股 78,000.00 0.12 210,000.00 210,000.00 司 成都蓝风实业股份有限公 法人股 300,000.00 450,000.00 450,000.00 司 小 计 396,893.00 670,000.00 670,000.00 54 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 （5）除长期股票投资外的其他股权投资明细列示如下： 被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司股权比例(%) 年末数 北京广播电视设备系统工程联合公 1989.6-2004.12 6.43 91,090.00 司 交通银行广元支行 长期 500,000.00 合 计 591,090.00 （6）按权益法核算的长期投资明细列示如下： 被投资公司名称 原始投资金额 本年权益增减 累计权益增减 年末余额 成都旭光安全技术有限责任公 3,200,000.00 -1,031,540.07 -1,217,328.53 1,982,671.47 司 成都凯赛尔电子有限公司 * 1,011,969.40 -113,408.61 -319,199.26 692,770.14 *：成都凯赛尔电子有限公司在 2005 年 7 月增资 300 万元，本公司未进行增资，占被投资 公司股权比例由原来的 20%降低至 12.5%，自 2005 年 8 月起对该公司由权益法改为成本法核 算。 3、主营业务收入 （1）按主营业务性质列示如下： 类 别 本年数 上年数 电子管 17,972,344.95 31,540,104.88 开关管 148,105,092.84 184,484,324.59 断路器 9,324,403.35 12,526,170.02 开关柜 18,027,336.81 15,100,410.55 其 他 771,157.77 1,352,458.74 合 计 194,200,335.72 245,003,468.78 （2）按地区分布列示如下： 地 区 本年数 上年数 东 北 6,772,282.15 10,967,170.89 华 北 34,743,351.52 43,562,646.11 西 北 15,765,453.19 21,992,786.27 华 中 6,070,333.37 13,774,251.38 华 东 72,592,665.53 85,954,581.37 华 南 16,519,607.10 21,248,948.85 西 南 34,131,846.82 42,719,920.42 55 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 国 外 4,918,383.22 4,783,163.49 其 他 2,686,412.82 合 计 194,200,335.72 245,003,468.78 （3）前五名客户销售收入总额 3,807.97 万元，占本年主营业务收入的 19.61％。 4、主营业务成本 （1）按主营业务性质列示如下： 类 别 本年数 上年数 电子管 7,855,813.65 10,772,858.11 开关管 110,957,846.85 125,207,556.07 断路器 7,269,267.21 9,766,336.96 开关柜 12,813,773.02 13,189,968.57 其 他 803,243.91 1,215,385.07 合 计 139,699,944.64 160,152,104.78 （2）按地区分布列示如下： 地 区 本年数 上年数 东 北 4,879,382.11 7,105,324.20 华 北 25,032,342.74 26,470,815.66 西 北 11,358,899.20 13,653,368.08 华 中 4,498,100.11 6,966,004.12 华 东 52,302,509.81 57,121,233.79 华 南 11,902,261.83 13,792,688.16 西 南 24,247,246.27 32,534,909.29 国 外 3,543,660.85 2,507,761.48 其 他 1,935,541.72 合 计 139,699,944.64 160,152,104.78 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 其他股权投资收益 -1,106,338.68 78,068.44 其中：年末按被投资公司所有者权益增减金 -1,144,948.68 78,068.44 额 按成本法核算的投资收益 38,610.00 56 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 合计 -1,106,338.68 78,068.44 （八）关联方关系及交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 注册 与本公 经济 法定 关联方名称 注册地址 主营业务 资本 司关系 性质 代表人 对高科技进行投资；制造；电子元器 广东佛山市顺 件，仪器仪表，日用电器及配件，模 广东新的科技 具；国内商业、物资供销业（不包括 有 限 德区北 镇工 集团有限公司 22,000 国家政策规定的专控专营项目）；自 母公司 责 任 张建和 业大道中发西 营和代理各类商品和技术的进出口， * 万元 公司 路 但国家限制公司经营和禁止出口的商 品和技术除外。 成都旭光安全 有 限 成都市新都区 技术有限责任 400 万元 火灾自动报警及安全防范系统 子公司 责 任 陈晓林 电子路 172 号 公司 公司 * 广东新的科技集团有限公司于 2005 年 4 月协议受让成都国腾通讯(集团)有限公司等 4 家 单 位 持 有 的 本 公 司 股 权 2467.4906 万 股 ， 占 总 股 本 的 25.97% ； 2005 年 10 月 完 成 其 中 2237.4906 万股的产权过户手续；2005 年 12 月 30 日本公司股东大会选举产生新一届董事会， 取得对本公司实际控制权。 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 广东新的科技集团有限公司 22,000 万元 22,000 万元 成都旭光安全技术有限责任公司 400 万元 400 万元 （3）在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年 本年 年末数 企业名称 股份 比例% 增加数 减少数 股份 比例% 广东新的科技集团有限公司 2,237.49 万元 2,237.49 万元 23.55 成都旭光安全技术有限责任公 80 320 万元 320 万元 80 司 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 成都欣天颐投资有限责任公司 * 第二大股东 广东新的科技集团有限公司入主前为实际控 成都国腾通讯(集团)有限公司 制人 57 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 管理公司改制前剥离的非经营性资产；本公 成都聚源投资有限公司** 司董事对该公司有重大影响 成都凯赛尔电子有限公司 2005 年 8 月以前为联营公司 成都旭兴电器有限责任公司 本公司监事对该公司有重大影响 *成都欣天颐投资有限责任公司系经四川省人民政府川府函[2004]148 号文、 国务院国有 资产监督管理委员会国资产权[2004]1143 号文批复同意，将本公司 20,519,825 股国家股权划 转其持有。广东新的科技集团有限公司收购本公司股权前，为本公司第一大股东。 **原名成都市新都华成实业公司，2002 年 5 月更名为成都聚源投资有限公司，公司性质为 国有独资有限责任公司，其职能是管理公司改制前剥离的非经营性资产。根据国资局与成都聚 源投资有限公司签订的《股权托管经营协议书》，截至 2004 年 7 月 4 日之前，受国资局委托代 管本公司国家股，2004 年 7 月 4 日之后转由欣天颐公司持有本公司国家股。 2、关联交易 （1） 销售货物 单位名称 品名 本年数 上年数 定价原则 成都凯赛尔电子有限公司 半成品 485,702.89 1,676,993.43 协议作价 成都凯赛尔电子有限公司 材料 1,047,619.71 协议作价 成都凯赛尔电子有限公司 产品 284,615.39 102,564.10 协议作价 成都旭兴电器有限责任公司 半成品 414,700.27 211,865.48 协议作价 成都旭兴电器有限责任公司 材料 3,091.10 协议作价 成都国腾通讯（集团）有限公司 产品 24,444.44 协议作价 合 计 1,185,018.56 3,066,578.26 （2）采购货物 单位名称 品名 本年数 上年数 定价原则 成都凯赛尔电子有限公司 真空灭弧室 4,640,134.49 协议作价 成都聚源投资有限公司 65,556.92 协议作价 合 计 65,556.92 4,640,134.49 （3）提供或接受劳务 单位名称 本年数 上年数 定价原则 提供劳务 成都聚源投资有限公司 44,625.04 41,097.20 按市价协议定价 成都旭兴电器有限责任公司 11,644.32 3,159.94 按市价协议定价 合计 56,269.36 44,257.14 58 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 按受劳务 成都聚源投资有限公司 1,998,424.26 1,746,412.38 参照市价协议定价 成都旭兴电器有限责任公司 1,438,442.88 776,968.03 按市价协议定价 合计 3,436,867.14 2,523,380.41 （4）关联往来 单位名称 年末数 年初数 应收账款 成都凯赛尔电子有限公司 3,187,797.37 成都旭兴电器有限责任公司 251,579.74 成都国腾通讯（集团）有限公司 44,000.00 44,000.00 其他应收款 成都欣天颐投资有限责任公司 1,096,455.26 1,623,110.13 成都凯赛尔电子有限公司 34,367.62 成都聚源投资有限公司 2,046,536.83 849,556.81 预付账款 成都聚源投资有限公司 26,730.00 26,730.00 应付票据 成都凯赛尔电子有限公司 150,000.00 应付账款 成都凯赛尔电子有限公司 180,664.50 4,197,319.64 成都旭兴电器有限责任公司 459,092.99 359,196.75 其他应付款 成都聚源投资有限公司 216,175.00 （九）债务重组事项 本年度公司与常州森源开关有限公司签订《抵款协议》，接受该公司提供的运输设备抵其 所欠货款，同时，本公司又以该车抵欠景德镇景华特种陶瓷有限公司货款，产生债务重组损失 200,000.00 元；此外，公司本部、旭光电器厂、河南佳和电气有限公司三方抵账产生债务重组 损失 232,848.67 元。 （十）涉诉事项 本公司无重大需披露的诉讼事项。 （十一）或有事项 本公司截止 2005 年 12 月 31 日已背书转让，且年末尚未到期的商业承兑汇票合计 59 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 900,000.00 元。 （十二）资产负债表日后事项 本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项。 （十三）其他重要事项 本公司 2005 年度合并净利润为亏损 4,173.60 万元，比上年同期净利润减少 6,098.38 万 元，主要原因包括： 1、本公司本期产品市场受国家宏观调控政策影响，销售数量下降，且市场竞争激烈导致销 售单价降低，使公司本部主营业务利润减少 3,284.10 万元，其中：销量下降导致本期 利润减少 801.19 万元；产品平均销售单价下降导致本期利润减少 2,869.72 万元、单位 平均单位成本下降增加利润 386.81 万元； 2、根据本公司董事会决议，本期变更应收款项坏账准备计提比例，影响坏账准备计提减少 利润 493.38 万元； 2005 年末，彻底清理存货，根据谨慎性原则，本期计提存货跌价准备减少利润 2,383.34 万 元。 （十四）补充资料 1、净资产收益率及每股收益计算表 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.83% 14.64% 0.5672 0.5672 营业利润 -12.16% -11.25% -0.4358 -0.4358 净利润 -12.26% -11.34% -0.4394 -0.4394 扣除非经营性损益后的净利 -12.82% -11.86% -0.4594 -0.4594 润 扣除非经常性损益后的净利润 序号 项 目 金 额 一 净利润 -41,736,028.77 二 非经常性损益项目 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产 1 -965,060.69 生的损益； 2 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免； 3 各种形式的政府补贴； 4 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获 5 得的短期投资损益除外； 60 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 6 委托投资损益； 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的减值准备后的其他各项营业 7 -477,406.50 外收入、支出； 8 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9 以前年度已经计提各项减值准备的转回； 10 债务重组损益； -472,848.67 11 资产置换损益； 12 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； 13 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数； 14 中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目； 15 所得税影响 16 少数股东损益 10,831.84 合 计 -1,904,484.02 三 扣除非经常性损益后的净利润 -43,640,512.79 注：全面摊薄净资产收益率=报告期利润/年末净资产 加权平均净资产收益率=报告期利润/（报告年初净资产＋报告期净利润/2+报告期配股增加的净资产¡新增净 资产下一月份起至报告期年末的月份数/报告期月份数-现金分配股利¡减少净资产下一月份起至报告期年末的月份 数/报告期月份数） 全面摊薄每股收益=报告期利润/年末股份总数 加权平均每股收益=报告期利润/〔年初股本总数+（报告期因公积金转增股本和股票股利分配增加股份数+报 告期因配股增加股份数）×增加股份下一月份起至报告期年末的月份数/报告期月份数〕 十二、备查文件目录 （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本 （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 成都旭光电子股份有限公司 董事长：陈大江 2006 年 4 月 20 日 61 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 成都旭光电子股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内 容与格式〉》(2005 年修订)等有关规定的要求，作为成都旭光电子股份有限公司的董事、高级 管理人员，我们在编制和审核公司 2005 年年度报告及摘要后，认为： 公司严格按照各项法律、法规、规章的要求规范运作，公司 2005 年年度报告及摘要真实地 反映了公司本年度的经营情况。经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计的公司 2005 年年度财务报告公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果。 我们保证公司 2005 年年度报告及摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法 律责任。 签名：陈大江 刘少阳 王 慧 钟 鸣 周春生 曾 勇 叶伯健 冯 伟 梁建平 葛 行 张 勇 梁德智 刘卫东 二 00 六年四月二十日 62 成都旭光电子股份有限公司 2005 年年度报告 成都旭光电子股份有限公司监事 关于公司 2005 年年度报告的书面确认意见 本公司监事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 经监事会对董事会编制的《2005 年年度报告》进行谨慎审核，监事会认为： 1、年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规 定； 2、年报的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方 面真实的反映出公司当年度的经营管理和财务状况事项； 3、在提出本意见前，没有发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 签名：周文章 谷加生 谭宁君 二 00 六年四月二十日 63