现代制药(600420)2007年年度报告摘要

上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容， 应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 万隆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人朱宝泉，主管会计工作负责人阎建锋及会计机构负责人（会计主管人员）邢胜美应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 现代制药 股票代码 600420 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 上海市建陆路 378 号;上海市北京西路 1316 号 邮政编码 200040 公司国际互联网网址 www.smpharm.com 电子信箱 info@sh-modern.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许庆 浦冬婵 联系地址 上海市北京西路 1316 号 上海市北京西路 1316 号 电话 62899111 62899111 传真 62899900 62899900 电子信箱 xuq@sipi.com.cn raypo2000@sina.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 624,322,933.38 547,055,285.85 14.12 504,853,225.98 利润总额 131,156,158.92 77,599,827.23 69.02 81,167,798.30 归属于上市公司股东的净利润 94,029,958.72 50,889,505.61 84.77 58,686,121.10 归属于上市公司股东的扣除非 92,701,669.88 49,520,815.68 87.20 56,507,486.19 1 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 82,308,036.53 73,595,327.59 11.84 57,898,132.76 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 713,862,416.41 600,238,958.59 18.93 585,508,489.41 所有者权益（或股东权益） 523,729,498.22 455,857,121.50 14.89 431,209,109.72 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.3595 0.1945 84.77 0.2244 稀释每股收益 0.3595 0.1945 84.77 0.2244 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.3544 0.1893 87.20 0.2160 全面摊薄净资产收益率 17.95 11.16 增加 6.79 个百分点 13.61 加权平均净资产收益率 19.20 11.53 增加 7.67 个百分点 13.83 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 17.70 10.86 增加 6.84 个百分点 13.10 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 18.93 11.22 增加 7.71 个百分点 13.31 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.3147 0.2814 11.84 0.2213 本年末比上年末增 2005 年 2007 年末 2006 年末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 2.00 1.74 14.89 1.65 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 185,071.36 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 956,250.00 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 737,900.19 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -550,932.71 合计 1,328,288.84 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 0 371,520.00 371,520.00 7,640,759.18 合计 0 371,520.00 371,520.00 7,640,759.18 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 2 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 新股 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 123,873,138 47.36 -35,059,098 -35,059,098 88,814,040 33.95 2、国有法人持股 13,952,682 5.33 -13,952,682 -13,952,682 0 0 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 137,825,820 52.69 -49,011,780 -49,011,780 88,814,040 33.95 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 123,750,000 47.31 49,011,780 49,011,780 172,761,780 66.05 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 123,750,000 47.31 49,011,780 49,011,780 172,761,780 66.05 股份合计 三、股份总数 261,575,820 100.00 0 0 261,575,820 100.00 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本年增 年初限售股 本年解除限 年末限售股 解除限售 股东名称 加限售 限售原因 数 售股数 数 日期 股数 上海医药工业研 2007 年 4 98,581,356 13,078,791 0 85,502,565 究院 月4日 上海现代药物制 2007 年 4 剂工程研究中心 16,390,266 13,078,791 0 3,311,475 月4日 有限公司 股权分置 上海广慈医学高 改革法定 2007 年 4 8,901,516 8,901,516 0 0 科技公司 承诺 月4日 上海高东经济发 2007 年 4 7,594,458 7,594,458 0 0 展有限公司 月4日 上海华实医药研 2007 年 4 6,358,224 6,358,224 0 0 究开发有限公司 月4日 合计 137,825,820 49,011,780 0 88,814,040 — — 3 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 28,316 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 的股份数量 上海医药工业研究院 国有法人 37.69 98,581,356 85,502,565 上海现代药物制剂工程研究 国有法人 6.19 16,182,666 3,311,475 中心有限公司 上海广慈医学高科技公司 国有法人 3.23 8,456,113 0 上海高东经济发展有限公司 国有法人 2.90 7,594,458 0 上海浦东发展银行－广发小 其他 1.76 4,600,000 盘成长股票型证券投资基金 刘浩南 境内自然人 0.37 960,000 冯国新 境内自然人 0.27 700,000 毛青青 境内自然人 0.19 495,800 马伟庆 境内自然人 0.19 493,630 卢雅英 境内自然人 0.17 437,700 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海广慈医学高科技公司 8,456,113 人民币普通股 上海高东经济发展有限公司 7,594,458 人民币普通股 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票 4,600,000 人民币普通股 型证券投资基金 刘浩南 960,000 人民币普通股 冯国新 700,000 人民币普通股 毛青青 495,800 人民币普通股 马伟庆 493,630 人民币普通股 卢雅英 437,700 人民币普通股 邹玲 430,000 人民币普通股 许光海 411,300 人民币普通股 公司第一大股东上海医药工业研究院是第二大股东——上海现 上述股东关联关系或一致行动关系的说 代药物制剂工程研究中心有限公司的控股股东。公司未知前十 明 名无限售条件股东之间，以及前十名无限售条件股东和前十名 股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：上海医药工业研究院 法人代表：朱宝泉 4 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 注册资本：3,692 万元 成立日期：1957 年 3 月 1 日 主要经营业务或管理活动：医药产品的研发和工程化研究 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 持股比例：100％ 上海医药工业研究院 持股比例：37.69％ 上海现代制药股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 年 年 报告期内 是否在股 初 末 从公司领 东单位或 性 年 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持 持 取的报酬 其他关联 别 龄 股 股 总额(万元) 单位领取 数 数 （税前） 报酬、津贴 朱宝泉 董事长 男 61 2006 年 12 月 6 日 2009 年 12 月 6 日 是 沈卓洲 董事 男 68 2006 年 12 月 6 日 2009 年 12 月 6 日 是 冯鸣 董事 男 43 2006 年 12 月 6 日 2009 年 12 月 6 日 是 俞雄 董事 男 46 2006 年 12 月 6 日 2009 年 12 月 6 日 是 周斌 董事 男 39 2006 年 12 月 6 日 2009 年 12 月 6 日 是 黄良安 董事 男 61 2006 年 12 月 6 日 2009 年 12 月 6 日 25.382 否 杨胜利 独立董事 男 66 2006 年 12 月 6 日 2009 年 12 月 6 日 5.760 否 杨建文 独立董事 男 55 2006 年 12 月 6 日 2009 年 12 月 6 日 5.760 否 许克勤 独立董事 男 63 2006 年 12 月 6 日 2009 年 12 月 6 日 5.760 否 薛进展 独立董事 男 51 2006 年 12 月 6 日 2009 年 12 月 6 日 5.760 否 贾锦文 监事会主席 男 53 2006 年 12 月 6 日 2009 年 12 月 6 日 是 张丽华 监事 女 54 2006 年 12 月 6 日 2009 年 12 月 6 日 是 季晓铭 监事 男 34 2006 年 12 月 6 日 2009 年 12 月 6 日 是 许庆 董秘、副总 男 43 2006 年 12 月 6 日 2009 年 12 月 6 日 20.640 否 杨志群 副总 男 46 2007 年 1 月 8 日 2010 年 1 月 8 日 20.640 否 俞元龙 副总 男 43 2007 年 1 月 8 日 2010 年 1 月 8 日 20.649 否 龚忠 副总 男 43 2007 年 1 月 8 日 2010 年 1 月 8 日 20.643 否 王国平 副总 男 41 2007 年 1 月 8 日 2010 年 1 月 8 日 22.950 否 王晓东 副总 男 42 2007 年 1 月 8 日 2010 年 1 月 8 日 20.640 否 5 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 阎建锋 财务总监 男 52 2007 年 1 月 8 日 2010 年 1 月 8 日 20.640 否 傅民 质量总监 女 36 2007 年 1 月 8 日 2010 年 1 月 8 日 20.643 否 合计 / / / / / 215.867 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、 报告期内公司经营情况回顾 （1） 报告期内公司总体经营情况 2007 年，整个医药行业的宏观环境虽然有所改善，但依然压力重重。由于整个化工基础原料全面 上涨和国内医药企业恶性竞争，导致药品价格不升反降，使得公司面临了原材料涨价（尤其是化工原 材料）、产品降价的双重压力；同时人民币升值加快导致出口效益的降低。面对这样的情况，公司没 有消极等待，而是以积极的态度，加强产品结构、市场营销和经营管理体系的调整，加快战略资源整 合，努力降本增效，经过了各级经营管理层和全体员工的共同努力，走出了 06 年的“低谷”，迎来上市 四年来经营业绩最好的一年。同时，公司在党建工作和企业文化建设方面也都取得了优异的成绩，获 得了 2007 年度上海市合同信用 AAA 级单位、上海市文明单位等荣誉。 （2） 公司主营业务经营情况的说明 公司所属行业为药业类。经营范围为：药品，保健品制造，药用原辅料，制药机械批售，药品， 保健品等产品的研究开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训(上述经营范围涉及许可经营的 凭许可证经营)。货物进出口业务及技术进出口业务、化工原料及食品生产加工经营。 报告期内，公司完成营业总收入 6.24 亿元,比上年同期增长 14.12%；实现利润总额 1.31 亿元，比 上年同期增长 69.02%；公司全年完成净利润 9,403.00 万元，比上年同期增长 84.77%；扣除非经常性 损益后净利润为 9,270.17 万元，实现了股改业绩承诺。公司采取有效的销售措施，积极应对同质化市 场竞争，克服汇率变动本币增值影响出口创收的因素，增加产品品种、规格，使得销售量和市场份额 都有所扩大，其中主打产品阿奇霉素，产销量比上年同期大幅增长，五个主要制剂产品销售量进入国 内同类产品前三名。 2007 年公司在主营业务方面做了进一步的改革和创新：（1）制剂药营销创新力度加大。已经推行 的“多种医药营销模式并存”和“大客户集成差异化营销”，在今年有更深入的创新，对高利润的产品采 取重点推广，重点跟踪考核的方法，普药的“地毯式”铺货新促销模式，都使制剂销售业绩不断提高。 同时年初公司营销总部实行了“百日扬眉”计划，明确了公司向 OTC 领域开拓的步伐，使公司的品牌建 设迈上了一个新的台阶。（2）原料药销售采取了两项创新措施：一是针对国内阿奇霉素等原料药高端 客户市场需求，推出高新技术含量的特异性质量指标产品。二是组建了由业务骨干组成的国际贸易部， 大力推进海外市场依存度，通过上述努力，原料药内、外贸销售大幅度超过 2006 年水平。 报告期内公司转让了积雪苷霜软膏、鼠李铋镁片这两项权证的所有权给上海医工院医药股份有限 公司，更好的突出了主营业务，也符合公司的战略发展。同时由于 2007 年证券市场的繁荣发展，在董 事会的授权下公司进行了证券投资，取得了一定的收益，在今后将会进一步的利用资本市场，为公司 的发展添砖加瓦。 下属子公司天伟生物盈利能力持续稳定，发展势头良好；河南哈森药业经过几年的整合、经营， 盈利能力也在不断提高；新收购的原河南商丘市淀粉糖厂的破产资产在 07 年基本完成了后续的交接工 作，为公司原料药生产基地的战略转移和进一步扩大生产和经营规模打下了良好基础。 (3) 公司技术创新、研发等情况的说明 报告期内公司新产品研发和储备产品的转化工作取得进一步进展，完成了 6 个项目的临床前研究， 获得新产品批件 6 项。重组后的新药研发中心也取得了喜人的成果，完成 3 个项目的中试放大研究，2 个项目的工艺改进，工艺改进后的齐多夫定在短短的一年时间里销售收入突破了 5000 万元，如果正在 进行的国际认证通过后有望成为第二个单品过亿元的产品；同时，奈必洛尔的工艺优化工作也取得了 满意的效果，不仅减少了生产过程的污染排放，收率也有了大幅度提高，有可能成为效益增长的亮点； 屈螺酮从 7 月底的小试到 11 月初拿到产品仅 4 个月，而且同步完成了较完整的 DMF 资料，也有望成 为效益增长的亮点。 6 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 节能减排措施也取得明显效果，在更新高能耗设备、错峰用电和单台设备能耗考核的多重效应下， 2006 年 0.124 吨标煤/万元产值，到 2007 年下降为 0.1 吨标煤/万元产值。同时，日处理能力 1500 吨的 污水处理设施成功全面地投入运营为减少污染物的排放起了关键作用。 （4） 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 单位:元 币种:人民币 序号 变动科目 期末余额 年初余额 变动比例 变动原因 原料销售增加，货款回收 1 应收票据 25,850,213.71 2,232,548.60 1057.89% 增加 2 预付款项 14,994,124.91 23,957,306.70 -37.41% 预付工程款等项目竣工 竣工项目结转入固定资 3 在建工程 1,694,911.80 43,430,435.29 -96.10% 产 4 无形资产 47,853,795.83 29,019,258.40 64.90% 本年购入土地使用权 子公司天伟药业公司增 5 短期借款 17,000,000.00 8,000,000.00 112.50% 加借款 6 应付票据 16,304,000.00 8,291,500.00 96.64% 材料采购增加 为降低经营风险，预收货 7 预收账款 11,888,430.41 4,486,471.04 164.98% 款增加 实行新会计准则，职工福 8 应付职工薪酬 2,875,281.75 8,407,133.23 -65.80% 利费不再有余额 收入利润增加，应缴税增 9 应交税费 11,499,762.43 6,727,870.12 70.93% 加 购买河南商丘糖淀粉厂 10 其他应付款 16,824,905.16 11,584,379.20 45.24% 的土地使用权和房屋产 权款项部分未支付 序号 变动科目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因 技术转让收入增加，营业 1 营业税金及增加 2,417,015.23 1,462,207.83 65.30% 税增加 借款增加导致借款利息 增加，出口收入增加导致 2 财务费用 1,176,446.65 -1,996,626.43 158.92% 汇兑损益增加，存款减少 导致利息收入减少 投资交易性金融资产获 3 投资收益 7,516,324.04 -124,435.14 6140.35% 取收益 子公司哈森药业补偿支 4 营业外支出 1,145,316.87 165,006.51 594.10% 出增加 5 所得税费用 18,048,122.62 10,783,975.71 67.36% 利润增加 投资交易性金融资产获 投资活动产生的现 6 -23,403,549.66 -70,890,174.93 66.99% 得收益，二期工程投资减 金流量净额 少 筹资活动产生的现 本期增加短期借款，到期 7 -24,731,736.50 -45,163,592.00 45.24% 金流量净额 还款金额减少 报告期内，公司营业收入比上年同期增长 14.12%，而管理费用却比同期下降 23.21%，其主要原 因是执行新会计准则后研发支出已资本化核算减少了部分管理费用；北京西路房屋出租对应的折旧部 分本年度进入销售成本核算；同时由于今年公司自身研发能力的增强，减少了技术转让费的支出。 2、 对公司未来发展的展望 2008 年，中国的整体经济形势继续向好，宏观调控政策不会使经济骤然降温，十七大报告表明了 7 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 政府今后对医疗和医药体系的投入将会加大，市场需求存在扩容空间；从医药行业自身的角度看，大 的政策环境还是有利于快速发展的：一是行业规范化的举措促进产业向优势企业集中，有利于净化行 业竞争环境，加快企业自主创新步伐，提升产业集中度；二是医疗体制改革带来行业高速成长，政府 加大公共卫生投入和全民享有基本医疗保障的措施将带动基础用药的销量迅速增加；三是经济增长与 人口老龄化带来庞大健康消费需求，人们对健康消费的需求和老年人高于一般人群 3 至 5 倍的消费现 状对行业是利好消息；四是全球医药生产中心向中国转移，OEM 贴牌生产和合同制研发逐渐盛行，给 行业带来新的发展机遇。 但同时，2008 年作为“医改”的关键年，行业发展的不确定性增大，而且公司仍然要继续面对原材 料价格上涨、人民币升值带来的出口收入减少等负面影响，针对这样的形势，公司总结近年来生产经 营发展经验，结合公司综合实力现状，提出了“眼观国内外市场，心怀全公司大局”的工作思路，明确 了四项工作重点：（1）扩销降本。（2）立足长远，以研发、营销为重点解决公司发展后劲问题。（3） 以“走出去”为目标，积极完成产品的 FDA、COS 认证，进入国际主流市场。（4）强化质量管理工作， 确保产品安全有效，提升公司品牌。同时公司将结合 2007 年开展的公司专项治理活动，在 08 年进一 步完善治理结构，加强信息披露，在适当的条件下积极履行股改有关承诺，更好地维护了公司利益和 广大股东的合法权益，并通过不断的技术、产品创新，提高自身的核心竞争力，结合利用资本经营和 产业经营，把企业做强做大。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本 分行业或分 营业利润 营业利润率比上 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 产品 率（%） 年增减(%) 减(%) 减(%) 行业 化学制造 318,434,695.55 246,130,393.77 22.71 18.62 20.98 减少 1.50 个百分点 （原料药） 化学制造 289,091,818.10 144,103,001.27 50.15 4.20 -4.86 增加 4.75 个百分点 （制剂） 产品 抗生素 239,021,296.90 189,028,868.04 20.92 -0.91 2.24 减少 2.44 个百分点 中老年用药 128,626,056.75 46,469,743.31 63.87 33.37 38.22 减少 1.27 个百分点 生物制品 98,033,870.18 41,177,790.11 58.00 13.94 12.52 增加 0.53 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 内销 450,748,912.44 3.82 外销： 自营出口 76,388,653.28 94.94 间接出口 80,388,947.93 10.87 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 8 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金 3,039.68 总额 募集资金总额 24,857.43 已累计使用募集资金总 22,520.10 额 是否变 实际投入 是否符合计 产生收益 承诺项目 拟投入金额 预计收益 更项目 金额 划进度 情况 手性药物系列产品 是 19,800 13,454.41 是 12,762.00 9,884.63 产业化技改项目 药物新型制剂技改 是 5,000 2,530.50 是 3,548.00 3,618.18 项目 收购上海浦东药厂 有限公司 10％股权 否 493.26 493.26 是 项目 合计 / 25,293.26 16,478.17 / 16,310.00 13,502.81 未达到计划进度和预计收益 的说明（分具体项目） 公司二届六次董事会和 2004 年度股东大会上审议并通过了以上募集 资金变更的议案。2005 年 4 月 12 日公司在上海证券报和中国证券报 上公告了该次募集资金变更的情况。 1）手性药物系列产品产业化技改项目 2004 年公司通过自有资金收购河南哈森药业有限公司，得到了 GMP 认证的注射剂、片剂、胶囊剂、颗粒剂和原料药生产线，因此 公司不需要另外投入固定资产建设来建立募集资金项目中相关剂型 的生产线，通过使用哈森的生产线可以完成该项目。公司在该项目中 的针剂项目上节省了募集资金的投入并且不影响原有的募集资金实 施的投资金额、时间进度、产生的经济效益等其他因素。 因此公司变更原计划投资项目手性药物系列产品产业化技改项 目，变更后拟投入 14,117.07 万元人民币，实际投入 13454.41 万元人 民币。项目进度达到 95.31% 。 变更原因及变更程序说明(分 2）药物新型制剂技改项目 具体项目) 右美沙芬混悬液技改是招股书中披露的募集资金项目。由于公司 实际上市时间比原计划晚了两年，而该项目在原上市材料申报时已启 动，公司用自有资金 1000 万元投入技术费用，1000 万元用于车间 GMP 改造和设备购置，总共花费 2000 万元。该项目实际没有动用募集资 金而使用了公司自有资金。 因此公司变更原计划投资项目药物新型制剂技改项目，变更后拟投 入 3,000.00 万元人民币，实际投入 2,530.50 万元人民币。项目进度达 到 84.35%。 3）一类新药 此项目为公司新增项目，新项目拟投入 2,000 万元人民币，实际投 入 359 万元人民币。项目进度达到 17.95%。 4）1316 号大楼 此项目为公司新增项目，新项目拟投入 5,682.93 万元人民币，实 9 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 际投入 5,682.93 万元人民币。项目进度达到 100%。 尚未使用的募集资金用途及 1、存于银行 去向 变更项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 7,682.93 是否 变更项目 对应的原承 实际投入 符合 变更项目的 产生收益 变更后的项目 拟投入金 诺项目 金额 计划 预计收益 情况 额 进度 手性药物系 手性药物系列产品产业化 列产品产业 14,117.07 13,454.41 是 12,762.00 9,884.63 技改项目 化技改项目 药物新型制 药物新型制剂技改项目 3,000.00 2,530.50 是 3,548.00 3,618.18 剂技改项目 一类新药 新增项目 2,000.00 359.00 是 1316 号大楼 新增项目 5,682.93 5,682.93 是 合计 / 24,800.00 22,026.84 / 16,310.00 13,502.81 未达到计划进度和预计收 益的说明（分具体项目） 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经万隆会计师事务所有限公司审计，本公司 2007 年年度合并后实现净利润 94,029,958.72 元，母 公司可供股东分配利润 115,102,778.08 元。 公司拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 261,575,820 股为基数，向全体股东每十股送红股 1 股并派现金 红利 1 元（含税），共计分配股利 52,315,164 元。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 10 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： （1） 如果现代制药 2007 年度扣除非经常性损益的净利润低于 9100 万，或者 2006 年、2007 年度财务 报告未被会计事务所出具标准无保留意见的审计报告（会计制度变更的因素除外），则在 2007 年财务 报告公告后的 5 个交易日内，向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股追送 0.4 股。 （2） 在 2005 年度股东大会上提议并赞同现代制药 2005 年度每 10 股以资本公积转增 10 股的分配方 案。 （3）医工院重点支持现代制药的发展，在适当的时机，将其拥有的优质资产以适当的方式注入现代制 药。 （4）在适当的时机，积极推进管理层持股计划，使公司管理层与全体股东共担风险，共享收益。 第 1 条、第 2 条已经履行完成,其余将严格遵守承诺。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈 利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 11 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 序 证券 证券代 证券 初始投资金 持有数 期末账面 占期末证券总投 报告期损益 号 品种 码简称 额（元） 量 值 资比例（％） 中国 1 股票 601857 367,400 12,000 371,520 100 171,120.00 石油 期末持有的其他证券投资 - 报告期已出售证券投资损益 - - - - 7,469,639.18 合计 - 100% 7,640,759.18 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 期初股份 报告期买入/卖 期末股份 使用的资金数量 产生的投资收益 股份名称 数量（股） 出股份数量（股） 数量（股） （元） （元） 买入 健康元 353,600 5,856,511.14 卖出 健康元 353,600 461,563.81 买入 太极集团 262,500 4,364,436.63 卖出 太极集团 262,500 315,171.65 买入 华侨城 A 199,689 9,828,580.76 卖出 华侨城 A 199,689 3,339,921.28 买入 盐湖钾肥 255,000 11,037,044.66 卖出 盐湖钾肥 255,000 1,756,956.75 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 1,767,145.69 元。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交 易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 12 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 万会业字（2008）第 204 号 审 计 报 告 上海现代制药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海现代制药股份有限公司（以下简称“现代制药股份公司”）2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东 权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是现代制药股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，现代制药股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了现代制药股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：胡宏 中国 · 北京 中国注册会计师：赵家祥 二○○八年二月二十九日 13 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海现代制药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六、1 177,237,094.52 143,145,727.78 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 六、2 371,520.00 应收票据 六、3 25,850,213.71 2,232,548.60 应收账款 六、4 94,883,111.85 79,359,055.89 预付款项 六、5 14,994,124.91 23,957,306.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、6 3,767,664.76 3,452,185.35 买入返售金融资产 存货 六、7 135,232,781.57 110,825,704.15 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 452,336,511.32 362,972,528.47 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六、8 203,646,091.38 161,351,911.81 在建工程 六、9 1,694,911.80 43,430,435.29 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、10 47,853,795.83 29,019,258.40 开发支出 六、11 4,951,374.99 商誉 长期待摊费用 六、12 72,000.00 递延所得税资产 六、13 2,550,163.46 2,438,821.84 其他非流动资产 六、14 829,567.63 954,002.78 非流动资产合计 261,525,905.09 237,266,430.12 资产总计 713,862,416.41 600,238,958.59 流动负债： 14 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 短期借款 六、16 17,000,000.00 8,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 六、17 16,304,000.00 8,291,500.00 应付账款 六、18 36,487,134.66 34,641,867.13 预收款项 六、19 11,888,430.41 4,486,471.04 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、20 2,875,281.75 8,407,133.23 应交税费 六、21 11,499,762.43 6,727,870.12 应付利息 应付股利 其他应付款 六、22 16,824,905.16 11,584,379.20 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 112,879,514.41 82,139,220.72 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 六、23 6,694,275.55 4,011,565.72 非流动负债合计 6,694,275.55 4,011,565.72 负债合计 119,573,789.96 86,150,786.44 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 六、24 261,575,820.00 261,575,820.00 资本公积 六、25 52,046,098.03 52,046,098.03 减：库存股 盈余公积 六、26 37,133,826.36 29,219,770.77 一般风险准备 未分配利润 六、27 172,973,753.83 113,015,432.70 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 523,729,498.22 455,857,121.50 少数股东权益 70,559,128.23 58,231,050.65 所有者权益合计 594,288,626.45 514,088,172.15 负债和所有者权益总计 713,862,416.41 600,238,958.59 公司法定代表人:朱宝泉 主管会计工作负责人:阎建锋 会计机构负责人:邢胜美 15 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海现代制药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 133,922,280.26 107,742,430.10 交易性金融资产 371,520.00 应收票据 24,188,820.06 320,000.00 应收账款 七、1 75,815,487.20 63,785,112.97 预付款项 5,066,976.85 18,339,237.62 应收利息 应收股利 其他应收款 七、2 1,613,237.19 1,377,238.31 存货 72,184,115.44 67,859,238.86 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 313,162,437.00 259,423,257.86 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七、3 26,655,891.00 26,655,891.00 投资性房地产 固定资产 138,082,631.43 100,018,413.59 在建工程 40,804,726.17 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 31,402,267.36 24,548,488.09 开发支出 4,951,374.99 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,237,254.52 1,990,909.14 其他非流动资产 非流动资产合计 203,329,419.30 194,018,427.99 资产总计 516,491,856.30 453,441,685.85 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 754,000.00 1,291,500.00 应付账款 16,821,133.77 18,247,413.72 预收款项 7,806,750.94 3,189,004.82 应付职工薪酬 1,339,732.00 5,688,696.13 应交税费 8,562,372.26 3,227,380.21 应付利息 应付股利 16 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 其他应付款 8,655,069.31 5,098,076.72 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 43,939,058.28 36,742,071.60 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 6,694,275.55 3,824,065.72 非流动负债合计 6,694,275.55 3,824,065.72 负债合计 50,633,333.83 40,566,137.32 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 261,575,820.00 261,575,820.00 资本公积 52,046,098.03 52,046,098.03 减：库存股 盈余公积 37,133,826.36 29,219,770.77 未分配利润 115,102,778.08 70,033,859.73 所有者权益（或股东权益）合计 465,858,522.47 412,875,548.53 负债和所有者权益（或股东权益） 516,491,856.30 453,441,685.85 总计 公司法定代表人:朱宝泉 主管会计工作负责人:阎建锋 会计机构负责人:邢胜美 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 上海现代制药股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 624,322,933.38 547,055,285.85 其中：营业收入 六、27 624,322,933.38 547,055,285.85 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 503,498,404.26 471,838,132.09 其中：营业成本 六、27 397,717,443.77 355,990,408.48 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六、28 2,417,015.23 1,462,207.83 销售费用 55,960,668.78 57,112,612.11 管理费用 43,815,562.18 57,056,346.91 财务费用 六、29 1,176,446.65 -1,996,626.43 17 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产减值损失 六、30 2,411,267.65 2,213,183.19 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六、31 171,120.00 投资收益（损失以“－”号填列） 六、32 7,516,324.04 -124,435.14 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 128,511,973.16 75,092,718.62 加：营业外收入 六、33 3,789,502.63 2,672,115.12 减：营业外支出 六、34 1,145,316.87 165,006.51 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 131,156,158.92 77,599,827.23 减：所得税费用 六、35 18,048,122.62 10,783,975.71 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 113,108,036.30 66,815,851.52 归属于母公司所有者的净利润 94,029,958.72 50,889,505.61 少数股东损益 19,078,077.58 15,926,345.91 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.3595 0.1945 （二）稀释每股收益 0.3595 0.1945 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人:朱宝泉 主管会计工作负责人:阎建锋 会计机构负责人:邢胜美 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 上海现代制药股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 七、4 402,711,030.39 344,639,138.30 减：营业成本 七、4 252,800,083.13 215,182,772.36 营业税金及附加 1,290,989.78 724,142.48 销售费用 46,575,108.65 51,506,999.50 管理费用 26,701,336.32 41,109,791.56 财务费用 806,776.52 -1,927,366.24 资产减值损失 2,079,200.64 1,737,989.39 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 171,120.00 投资收益（损失以“－”号填列） 七、5 15,890,759.18 6,600,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 88,519,414.53 42,904,809.25 加：营业外收入 773,493.33 403,970.00 减：营业外支出 465,304.07 -181,284.38 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 88,827,603.79 43,490,063.63 减：所得税费用 9,687,047.85 5,184,447.77 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 79,140,555.94 38,305,615.86 公司法定代表人:朱宝泉 主管会计工作负责人:阎建锋 会计机构负责人:邢胜美 18 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海现代制药股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 600,474,866.93 555,512,235.23 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,400,412.37 828,120.66 收到其他与经营活动有关的现金 六、36 20,268,152.14 9,208,767.08 经营活动现金流入小计 626,143,431.44 565,549,122.97 购买商品、接受劳务支付的现金 356,957,685.44 325,525,628.39 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 61,629,758.02 47,866,282.46 支付的各项税费 52,307,837.46 43,211,523.38 支付其他与经营活动有关的现金 六、37 72,940,113.99 75,350,361.15 经营活动现金流出小计 543,835,394.91 491,953,795.38 经营活动产生的现金流量净额 82,308,036.53 73,595,327.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 -9,218,055.41 取得投资收益收到的现金 7,640,759.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 3,607,512.73 323,296.94 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,248,271.91 -8,894,758.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 34,451,421.57 61,995,416.46 的现金 投资支付的现金 200,400.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 34,651,821.57 61,995,416.46 投资活动产生的现金流量净额 -23,403,549.66 -70,890,174.93 三、筹资活动产生的现金流量： 19 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 17,000,000.00 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,898,950.00 筹资活动现金流入小计 17,000,000.00 6,898,950.00 偿还债务支付的现金 8,000,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,731,736.50 32,062,542.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 6,750,000.00 5,400,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 41,731,736.50 52,062,542.00 筹资活动产生的现金流量净额 -24,731,736.50 -45,163,592.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -81,383.63 -113,312.12 五、现金及现金等价物净增加额 34,091,366.74 -42,571,751.46 加：期初现金及现金等价物余额 143,145,727.78 185,717,479.24 六、期末现金及现金等价物余额 177,237,094.52 143,145,727.78 公司法定代表人:朱宝泉 主管会计工作负责人:阎建锋 会计机构负责人:邢胜美 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海现代制药股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 340,937,157.82 326,009,794.16 收到的税费返还 3,220,412.37 收到其他与经营活动有关的现金 19,641,221.57 3,437,978.42 经营活动现金流入小计 363,798,791.76 329,447,772.58 购买商品、接受劳务支付的现金 201,245,807.01 180,749,396.28 支付给职工以及为职工支付的现金 40,382,004.46 32,521,112.67 支付的各项税费 28,837,516.31 23,244,672.13 支付其他与经营活动有关的现金 50,134,931.26 51,743,827.36 经营活动现金流出小计 320,600,259.04 288,259,008.44 经营活动产生的现金流量净额 43,198,532.72 41,188,764.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 15,890,759.19 6,600,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,496,459.93 167,593.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 17,387,219.12 6,767,593.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 7,966,536.05 50,123,177.71 的现金 投资支付的现金 200,400.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 8,166,936.05 50,123,177.71 20 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动产生的现金流量净额 9,220,283.07 -43,355,584.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,898,950.00 筹资活动现金流入小计 1,898,950.00 偿还债务支付的现金 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,157,582.00 26,299,872.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 26,157,582.00 46,299,872.00 筹资活动产生的现金流量净额 -26,157,582.00 -44,400,922.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -81,383.63 -113,312.12 五、现金及现金等价物净增加额 26,179,850.16 -46,681,054.69 加：期初现金及现金等价物余额 107,742,430.10 154,423,484.79 六、期末现金及现金等价物余额 133,922,280.26 107,742,430.10 公司法定代表人:朱宝泉 主管会计工作负责人:阎建锋 会计机构负责人:邢胜美 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海现代制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 少数股东权 所有者权益合 减： 实收资本(或 风 其 益 计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 股本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 261,575,820.00 52,046,098.03 29,219,770.77 80,526,057.57 58,231,050.65 514,088,172.15 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 261,575,820.00 52,046,098.03 29,219,770.77 113,015,432.70 58,231,050.65 514,088,172.15 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 7,914,055.59 59,958,321.13 12,328,077.58 80,200,454.30 少以 “－”号 填列） （一） 94,029,958.72 19,078,077.58 113,108,036.30 21 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 上述 （一） 94,029,958.72 19,078,077.58 113,108,036.30 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 7,914,055.59 -34,071,637.59 -6,750,000.00 -32,907,582.00 配 1．提取 盈余公 7,914,055.59 -7,914,055.59 积 2．提取 一般风 险准备 22 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 3．对所 有者 （或股 -26,157,582.00 -6,750,000.00 -32,907,582.00 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 261,575,820.00 52,046,098.03 37,133,826.36 172,973,753.83 70,559,128.23 594,288,626.45 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 少数股东权 所有者权益合 实收资本(或 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益 计 股本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 130,787,910.00 184,910,407.95 52,408,455.20 63,102,336.57 47,626,136.60 478,835,246.32 余额 加：会 计政策 -27,019,246.02 29,011,734.11 78,568.14 2,071,056.23 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 130,787,910.00 184,910,407.95 25,389,209.18 92,114,070.68 47,704,704.74 480,906,302.55 余额 三、本 年增减 变动金 130,787,910.00 -132,864,309.92 3,830,561.59 20,901,362.02 10,526,345.91 33,181,869.60 额（减 少以 “－”号 23 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 填列） （一） 50,889,505.61 15,926,345.91 66,815,851.52 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 上述 （一） 50,889,505.61 15,926,345.91 66,815,851.52 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 3,830,561.59 -29,988,143.59 -5,400,000.00 -31,557,582.00 配 1．提取 盈余公 3,830,561.59 -3,830,561.59 积 2．提取 24 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -26,157,582.00 -5,400,000.00 -31,557,582.00 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 130,787,910.00 -132,864,309.92 -2,076,399.92 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 130,787,910.00 -130,787,910.00 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 -2,076,399.92 -2,076,399.92 四、本 期期末 261,575,820.00 52,046,098.03 29,219,770.77 113,015,432.70 58,231,050.65 514,088,172.15 余额 公司法定代表人:朱宝泉 主管会计工作负责人:阎建锋 会计机构负责人:邢胜美 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海现代制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 所有者权益合 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 计 一、上年年末余额 261,575,820.00 52,046,098.03 29,219,770.77 70,033,859.73 412,875,548.53 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 261,575,820.00 52,046,098.03 29,219,770.77 70,033,859.73 412,875,548.53 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号填 7,914,055.59 45,068,918.35 52,982,973.94 列） （一）净利润 79,140,555.94 79,140,555.94 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 25 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 79,140,555.94 79,140,555.94 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 7,914,055.59 -34,071,637.59 -26,157,582.00 1．提取盈余公积 7,914,055.59 -7,914,055.59 2．对所有者（或股东） -26,157,582.00 -26,157,582.00 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 261,575,820.00 52,046,098.03 37,133,826.36 115,102,778.08 465,858,522.47 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库 所有者权益合 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 计 一、上年年末余额 130,787,910.00 184,910,407.95 31,104,554.34 84,507,285.98 431,310,158.27 加：会计政策变更 -5,715,345.16 -22,790,898.52 -28,506,243.68 前期差错更正 二、本年年初余额 130,787,910.00 184,910,407.95 25,389,209.18 61,716,387.46 402,803,914.59 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号填 130,787,910.00 -132,864,309.92 3,830,561.59 8,317,472.27 10,071,633.94 列） （一）净利润 38,305,615.86 38,305,615.86 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 26 上海现代制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 4．其他 上述（一）和（二） 38,305,615.86 38,305,615.86 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,830,561.59 -29,988,143.59 -26,157,582.00 1．提取盈余公积 3,830,561.59 -3,830,561.59 2．对所有者（或股 -26,157,582.00 -26,157,582.00 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 130,787,910.00 -132,864,309.92 -2,076,399.92 部结转 1．资本公积转增资 130,787,910.00 -130,787,910.00 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 -2,076,399.92 -2,076,399.92 四、本期期末余额 261,575,820.00 52,046,098.03 29,219,770.77 70,033,859.73 412,875,548.53 公司法定代表人:朱宝泉 主管会计工作负责人:阎建锋 会计机构负责人:邢胜美 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本年度根据财政部《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准则》、中国证监会《关于做好 与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号）、《公开发行证券的公司信 息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字 [2007]10 号）和财政部《企业会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）等规定，对要求追溯调整的 项目在相关会计年度的财务报告中进行了追溯调整。在编制假定全面执行新会计准则的备考信息时， 系假定比较期初 2006 年 1 月 1 日开始全面执行新会计准则第 1 号至 37 号，以上述可比照期初资产负 债表为起点，对《企业会计准则第 38 号----首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外的不需要 追溯调整的事项模拟调整编制的。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：朱宝泉 上海现代制药股份有限公司 2008 年 3 月 3 日 27