锌业股份(000751)G锌业2005年年度报告

葫芦岛锌业股份有限公司 AR2005000751b 定期报告全文(Word 中文版) HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 葫芦岛锌业股份有限公司2005年年度报告 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司负责人董事长高良宾、主管会计工作负责人张俊廷及会计机构负责人杜广利声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.hxzinc.com E-mail:stock@hxzinc.com 第1页 葫芦岛锌业股份有限公司 AR2005000751b 定期报告全文(Word 中文版) HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 目录 一、公司基本情况简介 .............................................................................................................3 二、会计数据和业务数据摘要 ...............................................................................................4 三、股本变动及股东情况 ........................................................................................................6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................9 五、公司治理结构 ....................................................................................................................12 六、股东大会情况简介 ...........................................................................................................13 七、董事会报告.........................................................................................................................14 八、监事会报告.........................................................................................................................18 九、重要事项 .............................................................................................................................19 十一、备查文件.........................................................................................................................51 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.hxzinc.com E-mail:stock@hxzinc.com 第2页 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：葫芦岛锌业股份有限公司 英文名称：Huludao Zinc Industry Co.,Ltd. （二）公司法定代表人：高良宾 （三）公司董事会秘书：张俊廷（代） 联系地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号葫芦岛锌业股份有限公司董事会秘书办公室 电话：0429-2026114（总机）、2024121 传真：0429-2101801 电子信箱：zhangjt@hxzinc.com 证券事务代表：文刚 联系地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号葫芦岛锌业股份有限公司董事会秘书办公室 电话：0429-2026114（总机）、2024121 传真：0429-2101801 电子信箱：stock@hxzinc.com （四）公司注册地址: 辽宁省葫芦岛市 公司办公地址:辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号 邮政编码:125003 公司国际互联网网址:www.hxzinc.com 电子信箱:hx@hxzinc.com （五）公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》和《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址: http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点: 公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所: 深圳证券交易所 股票简称:锌业股份 股票代码:000751 （七）其他有关资料： 第3页 公司首次注册登记日期：1993年7月15日 地点：辽宁省葫芦岛市 企业法人营业执照注册号：2114001100129 税务登记号码：21140312076702X 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 办公地址：辽宁省沈阳市沈河区北站路146号家星国际大厦五层 二、会计数据和业务数据摘要 1.本年度公司利润情况(单位：元) 利润总额 37,642,432.52 净利润 6,331,756.96 扣除非经常性损益后的净利润 -10,080,183.08 主营业务利润 269,284,746.47 其他业务利润 -12,914,086.12 营业利润 39,429,896.63 投资收益 278,117.84 补贴收入 － 营业外收支净额 -701,178.80 经营活动产生的现金流量净额 150,527,493.54 现金及现金等价物净增减额 56,337,420.55 说明非经常性损益的项目和涉及的金额： 非经常性损益项目 金额（单位：元） 处置固定资产产生的损益 -1,364,403.15 资金占用费 33,128,682.01 营业外收支净额 -701,178.80 计提减值准备转回 4,459,119.83 以前年度损益调整 -10,600,435.82 合计 24,921,784.07 说明：上述项目所得税影响8,509,844.03元，考虑所得税后的非经常性损益 16,411,940.04元。 第4页 2．截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 2004年 2005年 2003年 调整后 调整前 主营业务收入 3,438,572,054.90 2,625,550,290.22 2,625,550,290.22 1,918,814,885.00 净利润 6,331,756.96 61486106.75 63,131,974.08 64,450,071.80 总资产 6,331,183,785.04 5,386,548,509.81 5,386,548,509.81 4,776,379,058.65 股东权益 2,759,695,456.42 2,753,363,699.46 2,753,363,699.46 2,700,832,161.20 每股收益 0.01 0.07 0.07 0.07 每股净资产 3.13 3.12 3.14 3.07 调整后的每股净资产 2.49 2.35 2.35 2.28 每股经营活动产生的现 0.17 0.14 0.14 0.11 金流量净额 净资产收益率（%） 0.23 2.23 2.28 2.39 3．利润表附表 指标 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄加权平均 主营业务利润 269,284,746.47 9.76 9.77 0.31 0.31 营业利润 39,429,896.63 1.43 1.43 0.04 0.04 净利润 6,331,756.96 0.23 0.23 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 -10,080,183.08 -0.37 -0.37 -0.01 -0.01 4．报告期内股东权益变动情况，并逐项说明变化原因。 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 项目 股 本(股) (元) (元) (元) (元) (元) 期初数 881,098,771 777,132,534.14 236,127,873.18 114,714,245.54 744,290,275.60 2,753,363,699.46 本期 633,175.70 316,587.85 6,331,756.96 6,331,756.96 增加 本期 949,763.55 减少 期末数 881,098,771 777,132,534.14 236,761,048.88 115,030,833.39 749,672,269.01 2,759,695,456.42 本期资本公积、盈 变动 本期净利润 本期净利润 本期净利润 余公积和未分配 原因 提取所至 提取所至 增加所至 利润增加所至 第5页 三、股本变动及股东情况 ㈠股份变动情况 1、股份变动情况表 (单位:股) 变动前 本次变动增减(+、-) 变动后 配股 送股 转增股 其他 小计 ⑴尚未流通部分 ①发起人股份 其中: 国有法人拥有股份 521,531,771 -23,000,000 498,531,771 境内法人拥有股份 12,545,000 23,000,000 35,545,000 外资法人拥有股份 其它 ②募集法人股份 ③内部职工股 ④优先股或其它 尚未流通股份合计 534,076,771 534,076,771 ⑵已流通股份 ①境内上市的人民币普通股 347,022,000 347,022,000 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其它 已流通股份合计 347,022,000 347,022,000 ⑶股份总数 881,098,771 881,098,771 2、股票发行与上市情况 1997 年 6 月,经中国证监会监发字[1997]298、299 号文批准，发行社会公众股 9,000 万股，每股发行价 7.42 元，发行后总股本为 41,000 万股。 1997 年 6 月 26 日，本公司流通股 9000 万股在深圳证券交易所挂牌上市。 1998 年 5 月 19 日，本公司实行送红股（每 10 股送 3 股）和资本公积金转股（每 10 股转增 2 股），送股和转股后，总股本变更为 61,500 万股。 1998 年 8 月 18 日, 经临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监公 司字[2000]30 号文复审核准，本公司以 1999 年 12 月 31 日总股本 61,500 万股为基数，按 每 10 股配售 2 股的比例向全体股东配售 62,768,286 股，配股价 6.5 元/股。配股后，总股 第6页 本增至 677,768,286 股。 2000 年 9 月 18 日,经 2000 年度第一次临时股东大会审议通过，本公司以总股本 677,768,286 股为基数，按每 10 股转增 3 股的比例实施资本公积金转股，共转增 203,330,485 股,转增后总股本增至 881,098,771 股。 ㈡主要股东持股情况（截止到 2005 年 12 月 31 日） 1、本公司股东户数 161,375 户。 2、本公司前 10 名股东持股情况：(单位：股) 名 年度内股份增 年末持股数 占总股本 股东名称 所持股份类别 冻结或质押 次 减变动 (股) 比例(%) 1 葫芦岛锌厂 -23,000,000 494,291,771 国有法人股 407,620,000 56.1 颐和银丰实业 2 23,000,000 23,000,000 境内法人股 19,000,000 2.61 有限公司 深圳市中科招 3 商创业投资有 5,470,000 境内法人股 0.62 限公司 中华企业股份 4 2,850,000 境内法人股 0.323 有限公司 葫芦岛锌厂工 5 2,340,000 国有法人股 2,340,000 0.266 贸实业总公司 上海瑞源投资 6 2,250,000 境内法人股 0.255 有限公司 中国银行上海 7 1,800,000 国有股 0.204 市分行 中国建设银行- 8 博时裕富证券 -110,863 1,681,482 流通股 0.191 投资基金 9 田勇 -60,000 1,200,000 流通股 0.136 重庆科星设备 10 975,000 975,000 境内法人股 0.111 清洗有限公司 注 1：前 1、5 名为本公司发起人股东。 注 2：颐和银丰实业有限公司、深圳市中科招商创业投资有限公司、中华企业股份有 限公司、上海瑞源投资有限公司、中国银行上海市分行所持股份，均为受让葫芦岛锌厂所 持的国有法人股；重庆科星设备清洗有限公司所持股份为受让葫芦岛锌厂工程总公司所持 第7页 的国有法人股。 注 3：大股东葫芦岛锌厂按原中国有色金属总公司部署，曾于 1998 年兼并了沈阳有色 金属加工厂，2000 年以来，沈阳有色金属加工厂债务均由葫芦岛锌厂负连带责任，为此， 葫芦岛锌厂所持锌业股份股权在报告期内仍有 168,620,000 股被司法冻结。葫芦岛锌业股 份关于铅锌密闭鼓风炉环保治理技术改造项目，所需资金中 3.2 亿元由本公司向中国农业 银行葫芦岛龙港支行贷款（国家贴息）解决，由大股东葫芦岛锌厂作担保出质人，用所持 有的锌业股份股权 2 亿股作质押担保。葫芦岛锌厂用所持有的锌业股份股权 0.39 亿股为锌 业股份流动资金贷款作质押。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东：葫芦岛锌厂 法定代表人：高良宾 成立日期：1937年 主营业务范围：生产、销售合金锌、锌饼 、锌丝等，开展对外贸易。 注册资本：45,761万元 企业类别：国有经济 葫芦岛锌业股份有限公司实际控制人为辽宁省政府国有资产管理委员会，与实际控制 人之间的产权和控制关系如下： 辽宁省政府国有资产管理委员会 100% 葫 芦 岛 锌 厂 56.1% 葫芦岛锌业股份有限公司 第8页 4、公司前 10 名流通股股东情况介绍 名次 股东名称 2005 年末持股数量（股） 1 中国建设银行-博时裕富证券投资基金 1,681,482 2 田勇 1,200,000 3 安海生 869,000 4 江苏广厦建设监理有限公司 581,600 5 赵庆明 325,577 6 郑丽雅 320,000 7 黄尉 300,000 8 张钟瑾 297,600 9 张宝强 272,000 招商银行股份股份有限公司-长城久泰 10 271,017 中信标普 300 指数证券投资基金 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠基本情况 持股 从公司获得报 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日 股东单位任职情况 任职期间 数量 酬总额(元) 高良宾 男 44 董事长 2003.6-2006.6 23400 葫芦岛锌厂厂长 0 2006.10- 王尚绵 男 61 副董事长 2003.6-2006.6 18720 葫芦岛锌厂副厂长 0 1994.10- 董事兼 吴明观 男 61 2003.6-2006.6 18720 19,919 总经理 魏凤华 男 46 董事 2003.6-2006.6 0 葫芦岛锌厂副厂长 0 2000.6- 郑登渝 男 55 董事 2003.6-2006.6 9360 葫芦岛锌厂副厂长 0 2000.6- 潘恒礼 男 50 董事 2003.6-2006.6 0 葫芦岛锌厂副厂长 0 2002.8- 金铁山 男 49 董事 2003.6-2006.6 18720 葫芦岛锌厂厂长助理 0 2006.6- 魏仁田 男 46 独立董事 2003.6-2006.6 0 10,000 周景祯 男 58 独立董事 2003.6-2006.6 0 10,000 乔丕先 男 63 独立董事 2003.6-2006.6 0 10,000 齐立荣 男 58 独立董事 2003.6-2006.6 0 10,000 监事会 袁喜祯 男 52 2003.6-2006.6 28080 葫芦岛锌厂工会主席 0 1998.11- 召集人 刘静敏 女 51 监事 2003.6-2006.6 44460 葫芦岛锌厂纪委书记 0 1997.11- 王兴奎 男 31 监事 2003.6-2006.6 0 葫芦岛锌厂团委书记 0 2003.10- 第9页 赵景文 男 52 监事 2003.6-2006.6 0 29,568 张秋林 男 49 监事 2003.6-2006.6 0 17,400 刘桂甫 男 39 副总经理 2004.6-2006.6 0 22,003 梁成厚 男 48 副总经理 2003.6-2006.6 0 24,683 王宝文 男 38 副总经理 2005.4-2006.6 0 18,779 姜洪波 男 40 副总经理 2005.4-2006.6 0 21,875 张俊廷 男 39 财务总监 2004.3-2006.6 0 15,285 ㈡现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任 职或兼职情况 1．董事情况 高良宾,男,汉族,44岁,大学学历,历任葫芦岛锌厂经营办主任、销售部主任、厂长助理、 副厂长、葫芦岛锌业股份有限公司董事，现任葫芦岛锌厂厂长、葫芦岛锌业股份有限公司董 事长。 王尚绵,男,汉族,61岁,大专学历,历任葫芦岛锌厂党委办公室主任、工会主席、副厂长， 现任葫芦岛锌厂党委书记、葫芦岛锌业股份有限公司副董事长。 吴明观,男,汉族,61岁,大学学历,历任葫芦岛锌厂设备部副主任、厂长助理、副厂长， 现任葫芦岛锌业股份有限公司董事、总经理。 魏凤华,男,汉族,46岁,大学学历,历任葫芦岛东方铜业公司经理,葫芦岛锌厂质管部主 任、厂长助理，现任葫芦岛锌厂副厂长、葫芦岛锌业股份有限公司董事。 郑登渝,男,汉族,55岁,大专学历,历任葫芦岛锌厂厂办副主任、供销实业公司经理、审 计处处长、副总会计师, 葫芦岛锌业股份有限公司董事、财务总监，现任葫芦岛锌厂副厂长、 葫芦岛锌业股份有限公司董事。 潘恒礼，男，50岁，大学学历，高级工程师。历任葫芦岛锌厂东山分厂副厂长，葫芦岛 锌业股份有限公司第三冶炼厂厂长，葫芦岛锌厂厂长助理兼生产技术部主任、副总工程师兼 技术中心主任，现任葫芦岛锌厂副厂长、葫芦岛锌业股份有限公司董事。 金铁山,男,汉族,50岁,大学学历,高级经济师,历任葫芦岛锌厂人事处处长、原料部主 任、经营办公室主任,葫芦岛锌业股份有限公司董事，现任葫芦岛锌厂厂长助理、葫芦岛锌 业股份有限公司董事。 乔丕先（独立董事），男，汉族，63岁，大学专科学历，高级会计师，历任东北有色局 中等专业学校教师，杨家杖子矿务局财务处科员，杨家杖子矿务局选矿厂财务科副科长、科 长、厂长，杨家杖子矿务局副局长，现已退休。 第10页 魏仁田（独立董事），男，汉族，46岁，大学学历，历任杨家杖子矿务局兰家沟矿长， 杨家杖子矿务局副局长、局长，辽西渤海建材集团公司董事长、总经理，现任辽宁渤海水泥 集团有限责任公司董事长、总经理。 周景祯（独立董事），男，满族，58岁，大专学历，历任南票矿务局报社总编辑、宣传 部部长、纪委书记、党委书记，现任南票矿务局局长。 齐立荣（独立董事），男，汉族，58岁，大专学历，历任葫芦岛市乌金塘水库管理处警 卫排长，锦州市水利局政工科科员，锦州市中级人民法院法警班长、书记员、审判员、研究 室主任，葫芦岛市中级人民法院经济庭长、民事庭长、副院长、党组成员，现离岗休养。 2．监事情况 袁喜祯，男，汉族，52岁，大专学历，高级政工师。历任葫芦岛锌厂公安处长、公安保 卫部主任、厂工会主席等职，现任葫芦岛锌厂工会主席、葫芦岛锌业股份有限公司监事会召 集人。 刘静敏,女,汉族,51岁,大学学历,历任葫芦岛锌厂车间党支部副书记、书记、工会主席, 葫芦岛锌厂纪委书记，葫芦岛锌业股份有限公司监事会监事，现任葫芦岛锌厂纪委书记、葫 芦岛锌业股份有限公司监事会监事。 王兴奎，男，汉族，31岁，大专学历，助理经济师。历任葫芦岛锌业股份有限公司硫酸 厂团委书记，葫芦岛锌厂团委副书记、书记，葫芦岛锌业股份有限公司监事会监事，现任葫 芦岛锌厂团委书记、葫芦岛锌业股份有限公司监事会监事。 赵景文，男，52岁，大学学历，曾任葫芦岛锌业股份有限公司第一冶炼厂二车间主任， 现任葫芦岛锌业股份有限公司第一冶炼厂工会主席。 张秋林，男，38岁，大专文化，现任锌业股份有限公司第四冶炼厂工会主席。 3．高管人员情况 刘桂甫，男，38 岁，大学学历，高级工程师。曾任葫芦岛锌业股份有限公司第三冶 炼厂副厂长、葫芦岛稀贵金属有限公司副经理、葫芦岛锌厂副总调度长等职，现任葫芦岛 锌业股份有限公司副总经理。 王宝文 ，男 ，38 岁，大学学历，高级工程师。曾任葫芦岛锌业股份有限公司第一冶 炼厂车间主任、副厂长、厂长等职，现任葫芦岛锌业股份有限公司副总经理兼总调度长。 姜洪波，男 ，40 岁，大学学历，高级工程师。曾任葫芦岛锌业股份有限公司第二冶 炼厂车间主任、副厂长、厂长等职，现任现任葫芦岛锌业股份有限公司副总经理兼第三冶 第11页 炼厂厂长。 梁成厚，男，50 岁，大学专科学历，政工师。曾任葫芦岛锌业股份有限公司第一冶炼 厂一分厂工会主席、党委书记、副厂长、厂长，硫酸厂厂长等职，现任葫芦岛锌业股份有 限公司副总经理兼硫酸厂厂长。 张俊廷，男， 39岁，大学专科学历，曾任葫芦岛锌厂财务科长、财务处副处长、处长 等职。现任葫芦岛锌业股份有限公司财务总监。 ㈢年度报酬情况 1．公司董事、监事的报酬，依据原中国有色金属工业总公司《关于厂长（经理）年 度目标责任制暂行管理办法》的规定发放，按月付基薪和月奖金。 2．公司总经理、副总经理，以及财务总监和董事会秘书的报酬，依据《葫芦岛锌业 股份有限公司工资管理标准》的规定发放，按月付基薪和月奖金。 3．现任公司董事（不包括独立董事）、监事及高级管理人员的年度报酬合计为20.95 万元。 ㈣在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，董事长侯宝泉因为工作变动辞职；副总经理陈宝平、王明辉、牛井坤因为 工作变动辞职；董事会秘书曲路新因为退休辞职。 ㈤公司员工情况 公司共有员工11,380人，其中生产人员9,966人，销售人员34人，技术人员664人，财 务人员59人，行政人员367人，其他人员290人。大专以上文化程度的2,389人，初高中以上 文化程度的8,991人。退休人员609人。 五、公司治理结构 ㈠公司治理情况 公司按照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》等文件要求，认真修订和完善了《公司章程》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》，建立了《股东大会议事规则》、《信息披露 及信息保密制度》和《锌业股份投资者关系管理制度》等相关规范性文件。公司治理结构 基本符合要求，但仍需要进一步完善，做到规范运作。 ㈡独立董事履行职责情况 第12页 公司董事会独立董事能够勤勉尽责，认真行使职权，检查指导公司工作，帮助公司正 确决策，维护了公司整体利益和中小股东的利益。 ㈢公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 业务方面：本公司主要生产经营锌、铜冶炼及深加工产品，以及硫酸、镉、铟、硫酸 铜等综合利用产品，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；与控股股东葫 芦岛锌厂不存在相同和相近的业务。 人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理及其他高级 管理人员均在本公司领取报酬；本公司与关联法人单位均单独设立了财务部门，财务人员 均未在关联公司兼职。 资产方面：本公司目前拥有独立的生产体系；辅助生产系统和配套设施、工业产权、 商标、专利技术等无形资产仍由控股股东拥有，但本公司与其分别签订了相应的《使用协 议》或《使用许可合同》；本公司基本拥有独立采购和销售系统，但部分辅助材料采购，锌 精矿进口和锌制品的出口等业务，仍通过葫芦岛锌厂和葫芦岛锌厂进出口总公司，也相应 签订了《协议》。 机构方面：本公司按有关法律法规，建立起适应公司发展需要的组织机构，下设9个 直属分厂和10个职能部门。 财务方面：公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，取 得了独立的银行帐号和税务登记号，独立经营纳税。 ㈣对高级管理人员的考评及激励机制 根据《上市公司治理准则》的要求，公司着手建立并逐步完善对高级管理人员的考评 及激励机制。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 2004 年度股东大会。 1、股东大会通知、召集、召开情况 2005 年 5 月 25 日 ， 公 司 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 http://www.cninfo.com.cn上刊登了关于召开 2004 年度股东大会通知。 2005 年 6 月 27 日，公司 2004 年度股东大会如期召开，出席会议的股东 19 人，代表股 份 494,568,075 股，占公司总股本的 56.13％。符合《公司法》和《公司章程》的规定， 第13页 会议合法有效。 2、股东大会通过的决议及决议披露的情况 会议采用记名表决的方式审议通过了如下决议： ⑴公司 2004 年度董事会工作报告。 ⑵公司 2004 年度监事会工作报告。 ⑶公司 2004 年度财务工作报告。 ⑷公司 2004 年度利润分配方案。 ⑸公司《2005 年日常关联交易协议议案》。 ⑹修改《公司章程》议案。 ⑺《续聘辽宁天健会计师事务所有限公司及其报酬预案》。 公司 2004 年度股东大会决议公告刊登在 2005 年 6 月 28 日《中国证券报》、 《证券时报》 和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 七、董事会报告 ㈠主营业务的范围及其经营状况 公司属于有色金属冶炼企业，主营业务范围：生产经营锌、铜冶炼及深加工产品，以 及硫酸、镉、铟、硫酸铜等综合利用产品。 报告期内，公司流动资金紧张，原燃材料采购不能满足生产需要，公司采取减产、压 产办法，生产萎缩，产量下降。在这种困难情况下，公司新的董事会班子，转变经营理念， 带领员工参与大市场、大流通，加大销售回款和融资力度，理顺国内原料采购渠道，积极 开发进口原料渠道，使资金和资源的紧张状况开始缓解，组织满负荷生产，改变了原来减 产、压产，生产萎缩的状况，积极平衡，不断优化生产要素，强化各项管理，最大限度地 发挥现有产能，仍取得了可喜的成绩。主产品锌完成 24.33 万吨，同比提高 0.75%；硫酸 完成 37.44 万吨，；铟完成 28.72 吨，同比提高 77.83%。 1．报告期内主营业务收入构成情况： 单位（人民币）万元 主营业务 主营业务 主营业务利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率 分产品 收入 成本 润率（%） 比上年增减（%） 比上年增减（%） 比上年增减（%） 锌 219,282.00 208,414.81 4.95 31.04 41.5 -7.03 硫酸 14,448.74 10,314.12 28.61 -7.15 8.47 -10.29 第14页 2．公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。 3．本公司主要原材料供应商情况： 本公司主要原材料为锌精矿、中块煤、洗煤和黏合剂，2005年公司向前五名供应商合 计的采购金额65,306万元，占公司年采购总额的36.41 %。 4 .本公司主要产品客户情况： 本公司主要产品锌锭销往国内外，其中出口产品主要通过葫芦岛锌厂进出口总公司进 行，国内市场分布东北、华北和华东地区；副产品硫酸主要市场在东北和华北地区。2005 年公司向前五名客户的销售额104023.86万元，占公司年销售额的30.25 %。 5．在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，特别是公司新的董事会班子产生后，公司面对所需原燃材料大幅度涨价的 形势，坚持挖潜增效，不断调整营销策略，积极开发国内外的矿产资源，理顺国内原料采 购渠道，千方百计降低原燃材料采购成本。以降低消耗、提高质量为重点，组织满负荷生 产，积极平衡，不断优化生产要素，强化各项管理，最大限度地发挥现有产能、降低生产 成本。加大销售回款和融资力度，保证现金流的顺畅。。 ㈡公司投资情况 1．募集资金使用情况 报告期内，本公司没有募集资金使用情况发生。 2．其他投资情况 锌业股份铅锌密闭鼓风炉环保治理技术改造项目进展顺利，主厂房土建工程全部完工， 设备进入安装阶段，已经完成全部投资的 95 %以上。 ㈢报告期内的财务状况、经营成果分析 项目 2004年（元） 2005年（元） 增减（%） 变动原因 总资产 5,386,548,509.81 6,331,183,785.04 15 新建工程投入建设 长期负债 548,764,640.00 546,226,213.23 -0.46 股东权益 2,753,363,699.46 2,759,695,456.42 0.2 本年实现利润增加 主营业务利润 337,701,097.19 269,284,746.47 -20.26 主要是主营业务成本上升 主要是主营业务成本上升 净利润 61,486,106.75 6,331,756.96 -89.7 和损益调整影响 ㈣宏观经济环境和政策对公司生产经营产生的重要影响 1、国际、国内锌需求量扩大，价格上涨，使本公司主产品锌畅销，主营业务收入大幅 第15页 增加。 2、原料采购价格上涨，供应紧张，使公司流动资金占用增加，生产成本上升，锌产量 下降。 ㈤公司2006年度经营计划 2006 年，国内外继续保持对锌的旺盛需求，锌价持续上涨。进一步激发了公司决策层、 管理层和全体员工的生产经营热情，增强了抓住机遇，发展公司的信心和决心，开足马力， 增加产量，增加效益，回报广大投资者。落实科学发展观，不断加大体制创新、管理创新 和科技创新，使公司逐步规范运作。 要着重抓好以下几方面的工作： 1．搞好技术改造和新产品开发。铅锌密闭鼓风炉环保治理技术改造项目要继续执行封 闭式网络计划，科学组织，加快进度，确保五月三十日联动试车，六月三十日竣工投产。 2．加强管理，提高经济效益。强化生产组织工作，最大限度地发挥生产潜能，充分发 挥公司的规模效益。 3．充分利用国际国内两个市场，加大锌精矿采购力度；积极开拓俄罗斯、蒙古和朝鲜 等境外原料基地。 4．坚持深化改革，加快建立现代企业制度。加快资产抵债和资产整合工作，解决大股 东占用上市公司资金问题。不断完善公司法人治理结构，规范运作，强化投资者关系管理。 5．增强企业的凝聚力和向心力，加强公司管理人员队伍建设，关心员工切身利益，弘 扬正气，建立先进的企业文化，始终坚持职工利益和公司利益高于一切的原则，以人为本， 构建和谐企业。 ㈥公司董事会日常工作情况 1．报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开五次会议： (1)公司第四届董事会第八次会议于2005年4月18日举行，于2005年4月21日在《中国证 券报》、《证券时报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露。 (2)公司第四届董事会第九次会议于2005年5月24日举行，于2005年5月25日在《中国证 券报》、《证券时报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露。 (3) 公司第四届董事会第十次会议于2005年8月4日举行，于2005年8月6日在《中国证 券报》、《证券时报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露。 第16页 (4)公司第四届董事会第十一次会议于2005年10月18日举行，于2005年10月19日在《中 国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露。⑸公司第四 届董事会第十二次会议于2005年10月25日召开，于2005年10月26日在《中国证券报》、《证 券时报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露。董事会对股东大会决议的执行 情况 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2004年度股东大会决议事项《铅锌密闭鼓风炉环保治理技术改造项目》，已经完成投 资的95％，将于2006年6月30日竣工投产。 ㈦2005年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，本公司2005年度实现利润37,642,432.52元， 实现净利润6,331,756.96元。根据《公司法》和《公司章程》的规定，按10%、5%的比例， 分别提取法定盈余公积金633,175.70元和法定公益金316,587.85元.截止2005年12月31日 可供股东分配的利润共749,672,269.01元。 鉴于目前原燃料大幅涨价，流动资金紧张，加之铅锌密闭鼓风炉环保治理技术改造项 目接近投产运行，也需补充流动资金，为保证公司生产经营保持持续稳定发展，决定2005 年度利润不进行分配；也不再进行资本公积金转增股本。 公司未分配利润将全部用于补充流动资金，其中约80％直接购买原燃料，约20％用于 联合办矿所需资金。 ㈧其它事项 1、注册会计师关于葫芦岛锌业股份有限公司以前年度损益调整事项的专项说明 辽宁天健会计师事务所在对葫芦岛锌业股份有限公司(以下简称锌业股份)2005 年度会计 报表审计时，关注到锌业股份存在对以前年度损益调整事项所进行的更正，现根据深圳证券交 易所关于做好上市公司 2005 年年度报告工作的通知要求，将有关情况说明如下： 锌业股份 2005 年度原按财政部、国家税务总局《关于生产企业出口货物实行免抵退办法 后有关城市维护建设税教育费附加政策的通知》 （财税[2005]25 号）文件规定，城市维护建设 税及教育费附加征收时间从 2005 年 1 月 1 日起执行。现按辽宁省地方税务局、辽宁省财政厅 《关于生产企业出口货物实行免抵退办法后有关城市维护建设税及其他附加政策执行问题的 请示》（辽地税发[2005]33 号）文件规定，城市维护建设税、教育费附加从 2002 年 1 月 1 日 起补征入库。由此锌业股份以前年度补征主营业务税金及附加 15,821,546.00 元，其中：2004 第17页 年度补征 2,456,518.45 元，2004 年度以前补征 13,365,027.55 元。由于国家相关法规、规章 的变化，锌业股份对上述事项采用追溯调整法作了以前年度损益调整，并对资产负债表期初留 存收益及相关报表项目的期初数、利润表及利润分配表的上年数及年初未分配利润进行了调 整。由于追溯调整对留存收益的累计影响数为 10,600,435.82 元，其中：影响盈余公积减少 1,590,065.37 元，影响未分配利润减少 9,010,370.45 元。 董事会、监事会及独立董事对此专门出具意见，认为上述调整符合国家相关法律法规的规 定，对此无异议。 2、锌业股份独立董事对公司担保等情况的专项说明及独立意见 公司至 2005 年 12 月 31 日止对外提供担保金额为人民币 28,062 万元、美元 3,691 万。 其中，至审计报告日逾期贷款总额担保 3,000 万元；为锦州金城造纸股份有限公司担 保已承担连带责任，代付贷款本息先后为 14,800 万元，已收回 9,400 万元，尚有 5,400 万元没有收回；为关联方葫芦岛锌厂进出口总公司（控股股东的全资子公司）贷款人民币 11,362 万元和美元 3,691 万提供担保。 公司独立董事认为，上述担保中为大股东关联方担保这部分，已经违反了中国证监会、 国务院国资委签署《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》，必须抓紧解除。 八、监事会报告 ㈠报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开两次会议： 1．公司第四届监事会第六次会议于2005年4月18日在举行, 于2005年4月21日在《中国 证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露。 2．公司第四届监事会第七次会议于2005年8月4日举行, 于2005年8月6日在《中国证 券报》、《证券时报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露。 ㈡监事会履行职责情况 1．公司监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会贯彻股东大 会决议情况，公司高级管理人员尽职情况进行了监督。监事会认为董事会能够根据公司和 全体股东的根本利益，勤勉地履行职责，认真贯彻执行股东大会通过的各项决议，决策程 序合法，信息披露真实。董事会成员在执行职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害 第18页 公司利益的行为。 2．对公司重大经营活动进行监督。监事会通过列席公司董事会、经理办公会、深入 生产经营现场，进行监督，了解实际情况。认为公司建立了完善的内部控制制度，经理层 能够坚持在一线，身先士卒，顽强拼搏，积极进取，勇于创新，圆满完成了董事会交办的 各项任务，在困难的条件下，取得了较好的经营业绩。在经理层中执行职务时，没有发现 违纪违规情况。 3．对公司财务进行检查监督。认为公司财务管理规范，制度完善，没有发现公司资 产被非法占用和资金流失的现象。 4．对公司重要经济业务审核监督。认为公司与控股股东的关联交易公平合理，没有 损害公司和股东的利益。认为辽宁天健会计师事务所有限公司出具的审计报告，客观公证 地反映了公司的财务状况和经营状况。 九、重要事项 ㈠报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 ㈡报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 ㈢报告期内发生的重大关联交易事项。 1、主要是购销商品、提供劳务发生的关联交易，公司与各关联人签署了关联交易协议， 并提交2004年年度股东大会审议通过，在执行过程中，协议的主要条款未发生显著变化， 详情见：十、财务报告中会计报表附注六、关联方关系及其交易 2、清理资金占用情况 锌业股份 1997 年改制重组上市过程中，锌厂将主要生产部门及其盈利能力较好的优良 资产投入锌业股份，而辅助生产部门和一些非经营性资产留在锌厂（债转股时进入集团公 司）。锌业股份上市后，由于必要的关联交易的存在（如通过关联方进行原料及产品的进出 口等）存在一定量的经营性资金占用，同时母体能力较差，并且为维护社会稳定，需要承 担大量的社会职能，各种费用支出较高，因此每年都发生大量非经营性资金占用。上述两 方面的原因致使每个报告期末都存在金额较大的资金占用余额。 2003 年 12 月 31 日之前，公司已经对关联方收取了资金占用费。2004 年 1 月 1 日至 2005 年 9 月 30 日，应收取资金占用费 69,710,835.04 元。关联方占用资金现值为为 1,154,470,998.11 元。由于各关联方均无力偿还占用资金，且集团公司亦无现金清偿能力， 第19页 同时也无法实施以股抵债，因此，为彻底解决关联方对公司资金占用的历史遗留问题，集 团公司将使用下述非现金资产偿还关联方对公司的债务：（1）稀贵金属公司的资产及相关 负债；（2）集团公司拥有的与公司生产经营相关的辅助生产设施及其它资产；（3）集团公 司拥有的部分土地使用权。上述非现金资产可抵偿占用资金 1,150,623,648.88 元，其余占用 资金 3,847,349.23 元由集团公司以现金偿付。 目前，公司经过股权分置改革，将上述集团公司承诺事项已经按计划于 2006 年 4 月 13 日在《中国证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露，现已上报中国证 券监督管理委员会，保证于 2006 年 6 月 30 日前完成。 公司董事会、监事会和独立董事对此发表了意见，认为上述情况属实，抵债方案可行， 无异议。 ㈣重大合同及其履行情况 1．本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产 的事项。 2．重大担保。 公司至 2005 年 12 月 31 日止对外提供担保金额为人民币 28,062 万元、美元 3,691 万。 贷款行及贷款期限详见会计报表：附注七、或有事项 3．公司无委托他人进行现金资产管理事项。 ㈤公司或持股5％以上股东承诺事项 1、 股权分置改革的时间安排： 公司于 2006 年 1 月 23 日在《中国证券报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 上刊登了《关于进行股权分置改革的提示性公告》。 公司股权分置改革方案已经于 2006 年 3 月 22 日召开的 2006 年第一次临时股东大会通 过。 公司股权分置改革方案用资本公积金向流通股股东每 10 股转增 6.6 股，已于 2006 年 4 月 7 日实施，2006 年 4 月 10 日恢复交易。 2、参加股权分置改革的非流通股股东根据相关规定做出法定承诺。 非流通股股东锌厂保证：不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此遭受的损 失。 非流通股股东锌厂声明：锌厂将忠实履行上述承诺，承担相应的法律责任。除非受让 第20页 人同意并有能力承担承诺责任，锌厂将不转让所持有的股份。 3、实际大股东葫芦岛有色金属集团公司承诺如下事项： ①同意在将锌厂所持锌业股份的股权过户至集团公司名下之前，以锌厂的名义参加锌业 股份股权分置改革，并同意锌厂与其他非流通股股东协商提出的股权分置改革方案；若锌厂 完成有关锌厂以锌业股份股权向集团公司出资的相关审批及过户手续，集团公司将继续履行 原由葫芦岛锌厂在本次股权分置改革中承诺履行的义务。②同意为彻底解决公司关联方占用 公司资金的历史遗留问题，在公司股东大会审议通过并经有关监管部门核准的前提下，使用 集团公司及稀贵金属公司的下述非现金资产代公司关联方偿还对公司的债务： （1）葫芦岛渤海稀贵金属有限公司的资产及相关负债； （2）集团公司拥有的与公司生产经营相关的辅助生产设施及其他资产； （3）集团公司所拥有的土地使用权；（4）若上述资产不足以偿还关联方所占用的公司 资金，同意以集团公司其他依法可以抵债的资产偿还关联方对公司的债务。 ③以资抵债方案需经中国证监会核准并经股东大会审议通过方可实施。集团公司承诺， 上述以资抵债方案于2006年9月30日前通过中国证监会核准并经股东大会审议通过，于2006 年12月31日前实施完成。 ④辽宁省政府业务会议已决定，葫芦岛盐场占用的万亩滩涂可按盐田发放出让土地使用 权证书，其中，集团公司按产权比例拥有60％的权益。集团公司承诺，对于上述土地使用权， 将与锌业股份联合对外招商或自主开发。 ㈥报告期内，公司继续聘任辽宁天健会计师事务所有限公司为公司审计机构。 2005 年度支付辽宁天健会计师事务所有限公司审计费 55 万元，本公司承担食宿费用, 不承担交通费。辽宁天健会计师事务所有限公司已为本公司提供审计服务 5 年。 ㈦报告期内，因本公司为控股股东及关联方提供资金未履行必要的审批和决策程序， 也未及时履行信息披露义务，上述行为严重违反了《深圳证券交易所股票上市规则》的规 定。2005 年 3 月 29 日公司及公司全体董事和公司董事会秘书，被深圳证券交易所公开谴 责。 第21页 十、财务报告 审计报告 辽天会证审字[2006]70 号 葫芦岛锌业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的葫芦岛锌业股份有限公司(以下简称“锌业股份”)2005 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2005 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是锌业股 份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了锌业股份 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营 成果和现金流量。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 魏泓 中国 · 沈阳 二○○六年四月十四日 中国注册会计师：马希敏 （会计报表附后） 第22页 会计报表附注 一、公司简介 葫芦岛锌业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司” ）成立于 1993 年 7 月。经 中国证监会监发字（1997）298、299 号文批准，本公司于 1997 年 6 月发行社会公众股 9,000 万股，发行后总股本为 41,000 万股。经辽宁省证券监督管理委员会辽证监函[1998] 8 号 文批准，1998 年 5 月 19 日，本公司实行送红股（每 10 股送 3 股）和资本公积金转股（每 10 股转增 2 股），送股和转股后，总股本增至为 61,500 万股。 1998 年 8 月 18 日经年度临时股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监 公司字[2000]30 号文复审核准，本公司以 1999 年 12 月 31 日总股本 61,500 万股为基数， 按每 10 股配售 2 股的比例向全体股东配售 62,768,286 股。配股后总股本增至 677,768,286 股。 2000 年 9 月 18 日经 2000 年度第一次临时股东大会审议并通过，本公司以总股本 677,768,286 股 为 基 数 , 按 每 10 股 转 增 3 股 的 比 例 实 施 资 本 公 积 金 转 股 , 共 转 增 203,330,485 股,转增后总股本增至 881,098,771 股。 本公司经营范围：锌、铜冶炼及深加工产品、硫酸、镉、铟综合利用产品加工，重有 色金属及制品加工；非贵重矿产品购销等。 本公司生产的“葫锌”牌锌锭在伦敦金属交易所(LME)注册，为出口免检产品，硫酸 经国家质量奖审定委员会认定为国家金质奖产品。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 第23页 发生外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，年末将外币账户余额按 12 月 31 日的市场汇价进行调整，发生汇兑损益除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发 生的汇兑损益资本化外，其余计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到 期的短期债券投资等。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资核算本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年） 的投资，包括股票投资、债券投资等。 (2)短期投资在取得时以实际成本计价即实际支付的全部价款 （ 包括税金、手续费 和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金 额。 (3)期末短期投资按成本与市价孰低法计价，按投资总额计提跌价准备，计入当期损 益。 (4)处置短期投资取得的收入与短期投资账面价值差额确认为当期的投资损益。 8、坏账核算方法 (1)坏账的确认标准 ①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项； ②债务人逾期未履行其偿债义务，且有确凿证据表明无法收回的款项。对确实无法收 回的应收款项经公司董事会、股东大会批准，列作坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。 (2)坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。对应收款项(包括应收账款、其他应收款) 期末或至少每年年度终了按期末余额 8%计提坏账准备。 9、存货 (1)存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易耗品等。 (2)存货的计价：原材料取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价；产品 成本计算采用分步法（精锌）和品种法（硫酸、电锌、电铜、硫酸铜等）计价，产成品发 出时采用加权平均法计价。 (3)存货跌价准备：期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并于期末或至少每年年 第24页 度终了按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 (4)存货实行永续盘存制。 (5)低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资： 长期股权投资按取得时实际支付的价款或确定的价值入账。如投资额占被投资单位有 表决权资本总额 20%以上（含 20%）或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算； 如投资总额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资按取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额 计入长期股权投资差额。对长期股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的按投资期 限摊销；合同没有规定投资期限的按十年摊销并计入当期损益。 (2)长期债权投资： 长期债权投资在取得时，按取得时实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计 提利息后的余额入账。持有期间按照票面价值与票面利率按期确认利息收入；处置时按取 得的价款与其账面价值的差额，作为当期投资损益。溢价或折价在债券存续期间内按直线 法予以摊销。 (3)长期投资减值准备的确认及计提方法： 期末或至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果表明该项投资实质上已 经不能再给公司带来经济效益且在未来不可收回时，按其可收回金额低于账面价值的差额 计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11、固定资产核算方法 (1)固定资产的确认标准： ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营 有关的设备、器具、工具等。 ②单位价值在 2,000 元以上、并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的 物品。 (2)固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、运输工具、其他。 (3)固定资产的计价：固定资产在取得时，按取得时的实际成本入账。 第25页 (4)固定资产的折旧方法：按平均年限法分类计提折旧，其各类固定资产的使用年限、 净残值率、年折旧率如下： 类 别 预计折旧年限（年） 年折旧率（％） 净残值率（％） 房屋及建筑物 18—40 5.4---2.4 3 专用设备 9—20 10.8---4.9 3 运输设备 5—10 19.4---9.7 3 其 他 5—10 19.4---9.7 3 (5)固定资产减值准备： 期末或者至少于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金 额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 。当存在下列情况之一时，全额计提固 定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ④其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 (1)发生工程支出时按实际成本计价；所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但 尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成 本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产折旧。待办理了竣工决算手续后再作 调整。用借款进行的工程发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的， 计入在建工程成本；属于固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。 (2)在建工程减值准备： 期末或者至少于每年年度终了，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程 已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，按单 项计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 第26页 ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产核算方法 (1)无形资产的计价和摊销：无形资产按取得时的实际成本计价，按直线法在受益期 内平均摊销。 (2)无形资产减值准备：期末或至少于每年年度终了，对无形资产进行逐项检查，按 无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生减值 的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。 14、长期待摊费用核算方法 (1)按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。 (2)在筹建期间发生的开办费从开始生产经营的当月起一次计入损益。 (3)大修理费用在发生的当年一次性计入损益。 15、借款费用的核算方法 (1)专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇 兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在 购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 (2)为公司筹集生产经营所需资金而发生的借款费用均于发生当期确认为费用，计入 当期财务费用。 (3)借款费用利息资本化的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资 本化率 16、收入确认原则 (1)商品销售： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权； ③相关的收入已经收到或取得收取货款的凭据； ④与该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入实现。 (2)提供劳务： 第27页 ①在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。 ②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务的交易结果能在资产负债表日 作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入。 (3)利息和资金占用费 与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认利息和 资金占用费收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 18、会计政策及会计估计变更和重大会计差错更正及影响 公司 2005 年度城市维护建设税及教育费附加，原按财政部、国家税务总局《关于生 产企业出口货物实行免抵退办法后有关城市维护建设税教育费附加政策的通知》（财税 [2005]25 号）文规定，城市维护建设税及教育费附加征收时间从 2005 年 1 月 1 日起执行。 现按辽宁省地方税务局、辽宁省财政厅《关于生产企业出口货物实行免抵退办法后有关城 市维护建设税及其他附加政策执行问题的请示》 （辽地税发[2005]33 号）文规定，城市维 护建设税、教育费附加从 2002 年 1 月 1 日起补征入库。由此公司补征以前年度主营业务 税金及附加 15,821,546.00 元，其中：补征 2004 年度 2,456,518.45 元，补征 2004 年度 以前 13,365,027.55 元。由于上述国家相关法规的变化，公司对上述事项采用追溯调整法 作了以前年度损益调整，并对资产负债表期初留存收益及相关报表项目的期初数、利润表 的上年数及年初未分配利润进行了调整。由于追溯调整对留存收益的累计影响数为 10,600,435.82 元，其中：影响盈余公积减少 1,590,065.37 元，影响未分配利润减少 9,010,370.45 元。 19、合并会计报表的编制方法 (1)合并会计报表的合并范围 本公司长期股权投资中拥有其 50%以上(不含 50%)权益性资本的被投资企业以及有实 际控制权或有重大影响的被投资企业； (2)合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的 有关要求执行。 20、利润分配 第28页 本公司税后净利润先弥补以前年度亏损，再提取 10%的法定盈余公积金、5%法定公益 金，再按照公司董事会提议并经股东大会确认的计提比例提取任意盈余公积金后，为可供 股东分配的利润。 三、税项 1、增值税：本公司商品销售收入执行 17%税率,出口产品锌锭 1-4 月免 11%征 6%,5 月起免 8%征 9%，出口产品铟锭、锌粉免 13％征 4％增值税； 2、营业税：本公司槽车租金收入执行 5%税率； 3、城建税、教育费附加及地方教育费：公司应纳增值税、营业税总额的 7%、3%、1%； 4、所得税：本公司应纳税所得额的 33%； 5、税收优惠：根据财政部、国家税务总局关于印发《2004 年东北地区扩大增值税抵 扣范围暂行办法》的通知[财税（2004）168 号]，2004 年 7 月 1 日起执行，公司本年度共 抵扣购建固定资产设备进项税 2,299 万元。 四、控股子公司及合营企业 截止 2005 年 12 月 31 日本公司无控股子公司及合营企业。 五、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 219,636.71 29,879.60 银行存款 1,111,238,098.85 1,033,427,610.37 合 计 1,111,457,735.56 1,033,457,489.97 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 项 目 期 末 数 期 初 数 货币资金 1,111,457,735.56 1,033,457,489.97 短期国债投资 减：变现受限制的银行存款 221,662,825.04 200,000,000.00 合 计 889,794,910.52 833,457,489.97 2、应收票据 第29页 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 16,343,531.74 16,029,161.83 3、应收账款 应收账款账龄分析列示如下： 期末数 期初数 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 1,411,792,679.49 69.92 112,943,414.36 672,429,095.88 53.71 53,794,327.67 1-2 年 43,515,766.69 2.16 3,481,261.34 35,489,713.80 2.83 2,839,177.10 2-3 年 20,036,875.06 0.99 1,602,950.00 14,364,634.84 1.15 1,149,170.79 3 年以上 543,764,515.06 26.93 43,501,161.20 529,587,001.37 42.31 42,366,960.11 合 计 2,019,109,836.30 100.00 161,528,786.90 1,251,870,445.89 100.00 100,149,635.67 应收账款中无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 前五名累计欠款 1,486,505,774.83 元，占公司应收账款年末余额的 73.62%。 期末余额比期初余额增加主要是关联方葫芦岛锌厂进出口总公司占用资金增加。 4、其他应收款 其他应收款的账龄分析列示如下： 期末数 期初数 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 209,021,249.12 95.31 16,721,699.93 13,204,259.43 5.96 1,056,340.75 1-2 年 1,330,554.83 0.61 106,444.39 10,063,436.34 4.54 805,074.91 2-3 年 1,589,379.74 0.72 127,150.38 33,128,325.66 14.96 2,650,266.05 3 年以上 7,368,862.35 3.36 589,508.98 165,045,207.27 74.54 13,203,616.59 合 计 219,310,046.04 100.00 17,544,803.68 221,441,228.70 100.00 17,715,298.30 其他应收款中无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 前五名累计欠款 206,338,944.93 元，占公司其他应收款年末余额的 94.09%。 5、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 第30页 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 342,198,618.99 92.04 555,260,786.98 96.22 1-2 年 12,444,042.61 3.35 8,285,731.80 1.44 2-3 年 6,725,174.50 1.81 1,800,702.56 0.31 3 年以上 10,442,025.54 2.80 11,706,536.47 2.03 合 计 371,809,861.64 100.00 577,053,757.81 100.00 预付账款欠款金额前五名的明细情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 金城造纸股份有限公司 54,117,305.63 1 年以内 粘合剂款 甘肃建新实业集团有限公司 29,694,701.66 1 年以内 预付矿款 丹东信羽仁政矿业有限公司 26,651,490.82 1 年以内 预付矿款 万城商务东升庙有限责任公司 21,820,658.66 1 年以内 预付矿款 台州华天工业有限公司 17,549,351.40 1 年以内 预付矿款 预付账款期末余额中，无预付持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 期末余额比期初余额减少主要是进口锌精矿货到结算所致。 6、存货及存货跌价准备 项 目 期末数 期初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 296,036,376.11 142,805,550.97 1,469,276.62 生产成本 512,003,281.63 19,496,984.80 459,308,144.81 22,486,828.01 库存商品 87,372,027.15 6,790,006.46 80,454,505.78 3,052,448.02 委托加工物资 1,542,051.97 合 计 896,953,736.86 26,286,991.26 682,568,201.56 27,008,552.65 期末余额比期初余额增加的主要原因：（1）锌精矿采购价格大幅度上涨；（2）煤的储 量增加。 7、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 第31页 代扣税金 23,409.77 364,662.08 378,360.01 9,711.84 保险费 298,261.88 798,439.95 756,416.20 340,285.63 其他 18,514.87 18,514.87 合 计 340,186.52 1,163,102.03 1,134,776.21 368,512.34 8、长期股权投资 其他股权投资 投资类型 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值 金 额 减值准备 金 额 准备 长期股权投资 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 长期债权投资 其中：国债投资 其他投资 12,873,049.00 10,000,000.00 22,873,049.00 合 计 12,873,049.00 10,000,000.00 22,873,049.00 占被投 累计 損益调整额 投资准备 被投资公 投资 资公司 追加 初始投资额 本期 分得 累计 本期 累计 期末余额 司名称 期限 注册资 投资 增减 现金 增减 增加 增加 本比例 额 额 红利 额 额 额 葫芦岛港 口开发有 25 年 10.51% 10,000,000.00 10,000,000.00 限公司 中国平安 保险股份 0.05% 2,873,049.00 2,873,049.00 有限公司 锦州市商 2.03% 10,000,000.00 10,000,000.00 业银行 合 计 22,873,049.00 22,873,049.00 第32页 本期增加系投资锦州市商业银行所致。 9、固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 945,158,178.55 8,987,062.34 2,650,000.00 951,495,240.89 专用设备 1,725,096,754.63 19,095,605.95 1,645,067.16 1,742,547,293.42 运输设备 15,115,699.58 2,714,146.24 469,000.00 17,360,845.82 其他设备 3,038,138.27 509,967.32 3,548,105.59 合 计 2,688,408,771.03 31,306,781.85 4,764,067.16 2,714,951,485.72 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 309,641,208.79 29,103,811.27 452,991.00 338,292,029.06 专用设备 1,056,623,281.31 103,626,374.08 559,635.01 1,159,690,020.38 运输设备 9,909,300.87 1,677,148.22 18,952.29 11,567,496.80 其他设备 2,207,575.68 178,053.16 2,385,628.84 合 计 1,378,381,366.65 134,585,386.73 1,031,578.30 1,511,935,175.08 固定资产减值准备 2,869,443.76 2,869,443.76 净 额 1,307,157,960.62 1,200,146,866.88 本公司无融资租赁固定资产；无置换、抵押或担保情况。公司只对部分专业设备进行 了财产保险。 10、工程物资 工程物资名称 期末数 期初数 专用材料 12,413,359.58 8,705,209.21 专业设备 4,708,788.32 1,188,934.99 预付大型设备款 64,791,529.45 93,529,139.78 合 计 81,913,677.35 103,423,283.98 第33页 工程物资主要是鼓风炉工程材料和设备。 11、在建工程 本 预算数 本期结转 期 进度 资金 工程名称 期初数 本期增加 期末数 (万元) 固定资产 减 % 来源 少 处理锌浸出 4922 5,856,232.65 5,856,232.65 12 自筹 渣工程 硫酸厂三系 600 5,512,986.60 5,512,986.60 92 自筹 统改造 硫酸厂四系 580 5,097,484.52 5,097,484.52 88 自筹 统改造 四冶铟系统 55 500,098.62 500,098.62 100 自筹 改造 热电厂改造 350 3,478,916.48 3,478,916.48 99 自筹 工程 湿法炼锌系 自筹, 统改造及锌 19162 63,994,419.95 4,584,732.62 68,579,152.57 36 贷款 合金项目 贷款、 前募 鼓风炉工程 71700 233,700,946.74 254,991,208.78 488,692,155.52 68 资金、 自筹 二冶 4#布袋 900 4,934,786.50 4,456,791.00 9,391,577.50 100 自筹 改造 蒸馏系统烟 190 586,636.49 586,636.49 100 自筹 气管道改造 四冶硫酸锌 258 1,399,417.65 1,182,979.39 2,582,397.04 100 自筹 系统改造 新煤仓改造 880 4,290,187.27 3,845,485.06 8,135,672.33 100 自筹 三冶铟改造 58 57,425.00 1,297,299.84 1,354,724.84 100 自筹 第34页 本 预算数 本期结转 期 进度 资金 工程名称 期初数 本期增加 期末数 (万元) 固定资产 减 % 来源 少 供料厂打矿 40 390,897.45 390,897.45 100 自筹 机改造 硫酸厂 1#2# 300 干燥塔循环 2,874,799.10 2,874,799.10 100 自筹 槽工程 煤气一站发 60 508,492.00 508,492.00 100 自筹 生炉改造 热电厂锅炉 500 4,587,408.36 4,587,408.36 92 自筹 改造 3#电除尘 1200 8,750,743.21 8,750,743.21 73 自筹 三车间焦结 进口烟气系 100 851,390.01 851,390.01 100 自筹 统技改 三冶电结二 65 1,556,071.50 1,556,071.50 239 自筹 系统改造 四冶精镉炉 36 101,770.60 101,770.60 28 自筹 改造 合 计 329,409,538.47 289,980,068.92 27,176,685.38 592,212,922.01 在建工程减 5,856,232.65 5,856,232.65 值准备 在建工程净 323,553,305.82 586,356,689.36 额 在建工程期末比期初增加的主要原因是，湿法炼锌系统改造及锌合金项目和 ISP 密闭 鼓风炉工程投入增加所致。 期末在建工程减值准备 5,856,232.65 元,系公司 2001 年度处理锌浸出渣工程长期停 建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，按规定计提的减值准备。 在建工程本期发生额无利息资本化。 第35页 12、长期待摊费用 项 目 期 末 数 期 初 数 ISP 工程前期筹建费 9,900,823.81 1,653,924.73 长期待摊费用主要是 ISP 密闭鼓风炉项目前期费用。 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 1,694,544,497.90 1,158,296,208.63 信用借款 100,000,000.00 107,390,254.12 质押借款 10,000,000.00 200,000,000.00 合 计 1,804,544,497.90 1,465,686,462.75 短期借款期末较期初增加的主要原因是，本期借款增加所致。 逾期贷款情况： 借款单位 本金金额（人民币） 借款期限 年利率 借款条件 交行 7,000 万 2004.10.22－2005.10.22 5.31％ 集团担保 工行 10,000 万 2004.8.9－2005.7.20 5.841％ 信用借款 14、应付票据 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 594,800,000.00 246,200,000.00 应付票据期末较期初增加的主要原因是，用承兑汇票支付货款。 15、应付账款 期 末 数 期 初 数 161,943,599.81 78,293,484.77 应付账款期末比期初增加的主要原因是，采购原材料欠款所致。 期末余额中无欠持有本公司 5%以上股份股东单位的款项。 第36页 16、预收账款 期 末 数 期 初 数 77,300,440.59 36,660,835.66 预收账款期末比期初增加的主要原因是，预收锌锭货款所致。 期末余额中无预收持有本公司 5%以上股份股东单位的款项。 17、应交税金 税 项 期末数 期初数 增 值 税 34,099,287.44 33,684,457.46 营 业 税 51,118.00 84,015.74 城 建 税 1,333,497.01 10,368,967.73 企业所得税 45,839,734.66 14,535,459.10 房 产 税 -4,724,000.00 待抵扣固定资产增值税 -11,531,234.93 -8,108,684.93 合 计 69,792,402.18 45,840,215.10 期末余额比期初余额增加的主要原因是应交未交企业所得税增加所致。 18、其他应交款 项 目 期末数 期初数 地方教育费 1,132,927.29 -559,763.35 教育费附加 377,642.43 3,339,576.02 合 计 1,510,569.72 2,779,812.67 19、其他应付款 期 末 数 期 初 数 73,319,508.49 31,624,944.51 其他应付款期末比期初增加的主要原因是，采购工程物资增加应付款所致。 期末余额中无持有本公司 5％以上股份的股东单位的款项。 20、预提费用 类 别 期末数 期初数 第37页 利息 4,025,335.34 2,949,181.56 合 计 4,025,335.34 2,949,181.56 21、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 期末借款期限 担保借款 50,000,000.00 2005.2.6-2006.8.10 信用借款 100,000,000.00 100,000,000.00 2003.5.29-2005.5.26 信用借款 40,000,000.00 40,000,000.00 2003.7.30-2005.7.26 合 计 190,000,000.00 140,000,000.00 期末余额包括 14,000 万元逾期借款，逾期原因为未能及时偿还。 22、长期借款 借款单位 本金金额 借款期限 年利率 借款条件 中国农业银行 3.6 亿国有股 492,000,000.00 2003-8-21--2009-4-20 5.76% 葫芦岛市龙港支行 担保其余土地 中国银行 9,000,000.00 2005-6-13—2008-4-15 6.048% 担保贷款 葫芦岛分行 合 计 501,000,000.00 农行贷款为鼓风炉工程国债项目贷款。 23、专项应付款 项目 期末数 期初数 鼓风炉贷款项目财政贴息款 34,026,213.23 42,764,640.00 排污专项治理费用 11,200,000.00 5,000,000.00 合 计 45,226,213.23 47,764,640.00 24、股本 本次变动增减(+，-) 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 519,191,771.0 -23,000,000.0 国家拥有股份 0 0 -23,000,000.00 496,191,771.00 第38页 本次变动增减(+，-) 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 小计 境内法人持有股份 14,885,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 37,885,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 534,076,771.0 尚未流通股份合计 0 534,076,771.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 347,022,000.0 普通股 0 347,022,000.00 2、境外上市的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 347,022,000.0 已流通股份合计 0 347,022,000.00 881,098,771.0 三、股份总数 881,098,771.00 0 上表“国家拥有股份”葫芦岛有色金属集团有限公司（原名葫芦岛锌厂）为控股股 东，所持股份中有 16,862 万股被司法冻结；20,000 万股为本公司鼓风炉工程项目贷款担 保被质押；3900 万股在深圳发展银行大连分行为本公司开出承兑汇票被质押；上述冻结质 押股份合计为 40,762 万股。 上表“股本本期增减变动”是控股股东原葫芦岛锌厂为下属公司沈阳有色金属加工 厂负连带责任被司法机关强行拍卖给颐和银丰实业有限公司 2,300 万股。 上述股本余额中有 1500 万股拍卖给上海上科科技有限公司；葫芦岛锌达工贸实业总 公司将所持股份 234 万股拍卖给其控股股东。 25、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 775,922,695.26 775,922,695.26 其他资本公积 1,209,838.88 1,209,838.88 合 计 777,132,534.14 777,132,534.14 第39页 26、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 223,237,858.82 633,175.70 223,871,034.52 任意盈余公积 12,890,014.36 12,890,014.36 法定公益金 114,714,245.54 316,587.85 115,030,833.39 合 计 350,842,118.72 2,353,256.53 351,791,882.27 盈余公积期末比期初增加的主要原因是，根据公司章程和董事会 2005 年度利润分配预 案按税后净利润的 10％和 5％提取法定盈余公积和法定公益金。 27、未分配利润 项目 期末数 期初数 本年净利润 6,331,756.96 61,486,106.75 加：年初未分配利润 744,290,275.60 692,027,084.86 本期可供分配利润 750,622,032.56 753,513,191.61 减：提取法定盈余公积 633,175.70 6,148,610.67 提取法定公益金 316,587.85 3,074,305.34 可供投资者分配的利润 749,672,269.01 744,290,275.60 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 年末未分配利润 749,672,269.01 744,290,275.60 根据公司董事会 2005 年度利润分配预案，除按税后净利润的 10％和 5％提取法定盈余 公积和法定公益金外，剩余利润不进行分配，滚存下一年度。尚待股东大会审议通过。 28、主营业务收入 项 目 2005 年度 2004 年度 精锌 2,192,819,993.76 1,673,314,876.92 硫酸 144,487,355.07 155,628,638.14 电铜加工 55,158,166.78 36,322,563.59 其他 1,046,106,539.29 760,284,211.57 合 计 3,438,572,054.90 2,625,550,290.22 主营业务收入本年度比上年增加的主要原因是：(1)热度锌销量比去年增加，(2)精锌、 硫酸、铟售价比去年提高。 第40页 29、主营业务成本 项 目 2005 年度 2004 年度 精锌 2,084,148,069.62 1,472,809,645.93 硫酸 103,141,243.06 95,082,835.57 电铜加工 45,050,136.05 37,092,840.96 其他 912,755,596.11 664,030,722.61 合 计 3,145,095,044.84 2,269,016,045.07 主营业务成本本年度比上年增加的主要原因是：（1）精锌销量比去年增加，成本相 应增加；（2）精锌矿、煤炭等原料价格比上年提高。 30、主营业务税金及附加 项 目 2005 年度 2004 年度 城市维护建设税 15,395,076.83 12,141,054.43 教育费附加 6,364,807.20 5,203,309.02 地方教育费附加 2,432,379.56 1,488,784.51 合 计 24,192,263.59 18,833,147.96 主营业务税金及附加本年度比上年增加的主要原因是：本年实现的增值税比上年同期 增加所致。 31、其他业务利润 项 目 2005 年度 2004 年度 其他业务收入 168,094,293.77 143,098,993.47 其他业务支出 181,008,379.89 159,036,558.29 其他业务利润 -12,914,086.12 -15,937,564.82 其他业务利润本年度比上年增加的主要原因是：销售其他材料收入增加所致。 32、财务费用 类 别 2005 年度 2004 年度 利息支出 97,225,925.71 74,420,194.00 减:利息收入 6,418,156.56 12,642,035.00 汇兑损失 32,915.48 500,970.20 减:汇兑收益 696,816.63 379,888.89 第41页 其 他 -22,305,959.15 29,491,043.24 合 计 67,837,908.85 91,390,283.55 财务费用本年度比上年减少的主要原因是：本期收取关联方资金占用费 3,312.87 万元 所致。 33、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 股票投资收益 债权投资收益 非控股公司分配来的利润 278,117.84 270,404.64 年末调整的被投资公司所有者权益净增减（+） 其 他 合 计 278,117.84 270,404.64 本年度投资收益为收取中国平安保险公司的分红款。 34、补贴收入 项 目 2005 年度 2004 年度 437,173.84 35、营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 保险赔款 148,270.00 4,250.00 罚款收入 22,000.00 其他 18,952.29 合 计 167,222.29 26,250.00 营业外收入本年度比上年增加的主要原因是收取保险赔款增加所致。 36、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 罚款支出 865,622.09 322,580.88 处理固定资产损失 1,364,403.15 其 他 2,779.00 58,620.43 第42页 合 计 2,232,804.24 381,201.31 营业外支出本年度比上年增加的主要原因是罚款及处理固定资产损失增加所致。 37、所得税： 2005 年度 2004 年度 31,310,675.56 41,947,974.84 所得税本年度比上年减少的主要原因是：实现的利润总额减少所致。 38、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付 49,613,936.91 元，主要项目为营业费用、管理费用、财务费用、营业外支 出主要项目列示如下： 项 目 金额 办公费 4,334,210.33 修理费 1,797,232.79 排污费 6,000,000.00 锌锭包干费 1,840,144.76 保险费 923,033.71 业务招待费 3,374,006.97 差旅费 3,478,428.53 运输费 8,875,537.13 价调基金 1,200,000.00 材料包装费 611,319.16 广告费 179,800.00 承兑汇票贴现息 7,822,722.86 清理支出 377,394.15 科研试验费 506,917.37 第43页 项 目 金额 审计费 920,000.00 其他 7,373,189.15 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方情况 ①存在控制关系的关联方 关联方关 经济性质 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 系性质 或类型 表人 生产、销售合金锌、 葫芦岛有色金属集 控股公司 葫芦岛市 锌饼锌丝等，开展 有限公司 高良宾 团有限公司 （母公司） 对外贸易 注：葫芦岛有色金属集团有限公司原名葫芦岛锌厂,下同。 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 葫芦岛有色金属集 1,213,013,900.00 1,213,013,900.00 团有限公司 合 计 1,213,013,900.00 1,213,013,900.00 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初百 本期增 期末百 企业名称 年初金额 本期减少数 期末金额 分比% 加数 分比% 葫芦岛有色金属 519,191,771 58.93 23,000,000 496,191,771 56.32 集团有限公司 合计 519,191,771 58.93 23,000,000 496,191,771 56.32 第一大股东原葫芦岛锌厂经国家经贸委《关于同意攀枝花钢铁集团公司 242 户企业 实施债转股的批复》[国经资产业(2000)1086 号]文批准,与中国华融资产管理公司、中国 信达资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国长城资产管理公司共同出资,设立葫芦岛 有色金属集团有限公司。2002 年 11 月 15 日经葫芦岛市工商行政管理局核发企业法人营业 第44页 执照,注册号为 2114001100316,注册资本为 1,213,013,900.00 元。由此本公司第一大股东 由原葫芦岛锌厂变更为葫芦岛有色金属集团有限公司,但至财务报告日止股权变更手续尚 未办理。 期末余额中第一大股东葫芦岛有色金属集团有限公司（原名葫芦岛锌厂）持有的本 公司股权中有 40,762 万股被冻结和质押，减少 3,566 万股，详见本附注“五、24”。 (2)不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 注册地 经营范围 关联方关系性质 经济性质 葫芦岛锌厂进出口 葫芦岛 进出口、内销 同受一个母公司控制 国有独资 总公司 葫芦岛渤海稀贵金 葫芦岛 金、银、铂、钯、硒、碲冶炼 同受一个母公司控制 有限责任 属有限责任公司 沈阳有色金属 有色金属、合金压延加工及深加 沈阳 同受一个母公司控制 国有独资 加工厂 工制品加工 葫芦岛东方铜业有 生产销售粗铜、精铜、硫酸及其 葫芦岛 同受一个母公司控制 中外合资 限公司 附属产品深加工 本企业成员自产产品机电产品、 辽宁渤海有色金属 大连 成套设备，承办“三来一补”业 同受一个母公司控制 有限责任 进出口有限公司 务，金属材料、矿产品销售 2、关联方交易 (1)采购与销售 ①本公司与葫芦岛锌厂签有《关于葫芦岛锌厂向葫芦岛锌业股份有限公司供应辅助 材料协议书》，葫芦岛锌厂以高于成本价 2%的价格供应本公司碳化硅砖、炉体材料及其他 加工辅助材料, 2005 年和 2004 年此项交易额分别为 201,493,796.06 元和 117,196,338.10 元。 ②本公司通过葫芦岛锌厂进出口总公司出口锌制品, 2005 年代理出口锌锭 0.297 万 吨，出口交易额 3,283.37 万元, 代理出口铟锭 13,955.925 公斤，出口交易额 10,531.97 万元,代理出口锌粉 0.031 万吨，出口交易额 347.69 万元。2004 年代理出口锌锭 2.87 万 吨，出口交易额 25,923.10 万元,代理出口锌粉 0.058 万吨，出口交易额 457.69 万元, 代 理出口铟锭 7.605 吨，出口交易额 4,023.18 万元。本公司 2005 年通过葫芦岛锌厂进出口 公司进口锌精矿 4.974 万吨,交易金额为 37,267.86 万元。本公司 2004 年通过葫芦岛锌厂 第45页 进出口公司进口锌精矿 7.683 万吨,交易金额为 42,533.22 万元。 上述关联交易出口按销售 额收取 0.2％的手续费，进口按 5.00 元/干吨收取手续费。 ③本公司 2005 年以市场价从葫芦岛东方铜业有限公司购买硫酸（92.5% ）1.87 万吨, 交易额 601.73 万元；2004 年购买 2.48 万吨, 交易额 786.35 万元。以市场价向葫芦岛有 色金属集团有限公司销售锌锭、硫酸、中块煤、蒸汽等材料 8,537.02 万元。 以市场价向 葫芦岛东方铜业有限公司加工电铜、销售重油等原材料 14,958.14 万元。以市场价向葫芦 岛渤海稀贵有限公司销售阳极泥等原材料 10,594.49 万元。 (2)租赁 ①依据葫芦岛锌厂和本公司签订的《土地使用权租赁合同》 ，本公司租用葫芦岛锌厂 土地，2005 年和 2004 年各支付租金 2,058,996.00 元。 ②依据葫芦岛锌厂和本公司签订的《收取办公楼使用费协议》，本公司使用葫芦岛锌 厂办公楼，2005 年和 2004 年各支付使用费 1,189,140.00 元。 (3)许可协议 ①依据本公司与葫芦岛锌厂签订的《专有技术使用许可合同》 ，本公司 2005 年和 2004 年各支付 20 万元的锌锭生产专有技术使用费。 ②依据本公司与葫芦岛锌厂签订的《葫锌牌商标使用许可合同》，本公司 2005 年和 2004 年各支付“葫锌”牌商标使用费 40 万元。 (4)抵押和担保 ①本公司由葫芦岛有色金属集团有限公司作为担保单位，向中信实业银行等三家金 融机构借款 60,350 万元（短期借款）。 ②由葫芦岛锌厂进出口总公司作为担保单位，向中国光大银行大连分行营业部等五 家金融机构借款 38,000 万元（短期借款）。 ③由葫芦岛东方铜业有限公司作为担保单位，向招商银行沈阳分行等四家金融机构 借款 15,204 万元（其中短期借款 9,,304 万元，长期借款 5,900 万元）。 ④以葫芦岛有色金属集团有限公司在葫芦岛锌业股份有限公司国有法人股 2 亿股股 权、葫芦岛有色金属集团有限公司价值 27,861.06 万元的 71.7 万平方米土地和 13,096 万 元的土地附着物做抵押，向中国农业银行葫芦岛市龙港支行贷款 49,200 万元。 ⑤以葫芦岛有色金属集团有限公司在葫芦岛锌业股份有限公司国有法人股 3,900 万 股股权做质押，为本公司在深圳发展银行大连分行开出承兑汇票 5,000 万元。 第46页 ⑥本公司为其控股股东下属全资子公司葫芦岛锌厂进出口总公司贷款人民币 11,362 万元和美元 3,691 万提供担保，详见附注“七”。 (5)接受劳务 本公司与葫芦岛锌厂签有《关于葫芦岛锌厂向葫芦岛锌业股份有限公司提供检修、 运输、检斤、化验服务的协议书》，葫芦岛锌厂以成本价加 10%的管理费提供本公司检验检 斤、维修等劳务，2005 年和 2004 年本公司分别向葫芦岛锌厂支付此项费用 62,697,235.48 元和 49,803,726.67 元。 (6)其他 本公司与葫芦岛锌厂签有《生产水、电、汽供应协议书》，葫芦岛锌厂以成本价加 2% 的管理费供应本公司生产用水、电、汽等，2005 年和 2004 年本公司分别向葫芦岛锌厂支 付此项费用 203,941,785.06 元和 115,852,249.71 元。 (7)定价政策 本公司与关联方之间购销交易的价格有国家定价的，执行国家定价；没有国家定价 的，按市场价格确定；没有市场价格的，按成本加管理费的原则由双方协议或合同定价。 3、关联方应收应付款项余额 应收账款 期末数 期初数 性质和内容 葫芦岛锌厂进出口总公司 1,147,504,983.39 426,122,816.65 锌锭货款 辽宁渤海有色金属进出口有限公司 38,684,800.73 38,656,365.69 售锌锭款 沈阳有色金属加工厂 13,228,011.13 11,228,011.13 售锌锭款 葫芦岛渤海稀贵金属有限公司 117,068,566.31 138,048,489.59 售阳极泥款 七、或有事项 公司至 2005 年 12 月 31 日止对外提供担保金额为人民币 28,062 万元、美元 3,691 万。其中被担保单位名称、贷款行及贷款期限详细情况如下： 被担保单位名称 贷款银行 担保金额(人民 贷款期限 币万元) 东北制药集团 中国进出口银行 10,000 2005.11.25-2006.11.24 锦州金城造纸股份有限公司 锦州商业银行上海路支行 1,200 2005.12.20-2006.12.20 锦州金城造纸股份有限公司 光大银行广州东环支行 3,000 2003.11.19-2004.8.17 锦州金城造纸股份有限公司 大连商业银行中山支行 2,500 2005.12.29-2008.6.29 第47页 被担保单位名称 贷款银行 担保金额(人民 贷款期限 币万元) 葫芦岛锌厂进出口总公司 上海浦东发展银行 6,000 2005.9.1-2006.9.1 葫芦岛锌厂进出口总公司 农业银行葫芦岛万通支行 891 万(美元) 2005.1.1-2006.12.31 葫芦岛锌厂进出口总公司 农业银行葫芦岛万通支行 5,362 2005.1.1-2006.12.31 葫芦岛锌厂进出口总公司 中国银行葫芦岛分行 2,800 万(美元) 2005.5.15-2006.5.15 1、公司上述贷款担保至财务报告日止逾期贷款担保总额 3,000 万元； 2、公司为锦州金城造纸股份有限公司担保已承担连带责任，代付贷款本息先后为 14,800 万元，已收回 9,400 万元，尚有 5,400 万元没有收回； 3、为关联方葫芦岛锌厂进出口总公司（控股股东的全资子公司）贷款人民币 11,362 万元和美元 3,691 万提供担保。 八、承诺事项 铅锌密闭鼓风炉环保治理技术改造项目预计总投资 7.17 亿元。现已取得国债资金贴 息贷款 4.92 亿元。截至 2005 年 12 月 31 日止已投入 6.77 亿元，2006 年 6 月 30 日资金将 全部投入并竣工投产。 九、资产负债表日后事项 1、公司 2006 年 2 月 15 日召开四届十三次董事会,通过了《关于用资本公积金向流通 股股东转赠股本进行股权分置改革议案》，2006 年 2 月 23 日召开四届十四次会议，审议并 同意对《关于用资本公积金向流通股股东转赠股本进行股权分置改革议案》进行调整。公 司调整后的股权分置改革议案为：流通股股东每持有流通股将获得以资本公积转赠 6.6 股 的股份，相当于流通股每 10 股流通股获送 3.175 股的对价。 公司股权分置改革方案实施前后股本机构分别为： 股份数量 股份数量 改革前 占总股本比例％ 改革后 占总股本比例％ （股） （股） （1）未上市流通 （1）有限售条件 534,076,771 60.615 534,076,771 48,109 股份合计 的流通股合计 国家股 1,900,000 0.216 国家股 1,900,000 0.171 国有法人股 481,631,771 54.662 国有法人股 481,631,771 43.385 社会法人股 50,545,000 5.737 社会法人股 50,545,000 4.553 第48页 （2）流通股份合 347,022,000 39.385 （2）无限售条件 576,056,520 51.891 计 A股 347,022,000 39.385 A股 576,056,520 51.891 （3）股份总数 881,098,771 100 （3）股份总数 1,110,133,291 100 上述《关于用资本公积金向流通股股东转赠股本进行股权分置改革议案》于 2006 年 3 月 22 日经 2006 年第一次临时股东大会表决通过。 2、实际大股东葫芦岛有色金属集团有限公司（以下简称集团公司）在公司股权分置改 革方案实施的同时主要承诺： 同意为彻底解决公司关联方占用公司资金的历史遗留问题，在公司股东大会审议通过并 经有关监管部门核准的前提下，使用集团公司及葫芦岛渤海稀贵金属有限公司的下述非现 金资产代集团公司关联方偿还对公司的债务： （1）葫芦岛渤海稀贵金属有限公司的资产及相关负债； （2）集团公司拥有的与公司生产经营相关的辅助生产设施及其他资产； （3）集团公司所拥有的土地使用权； （4）若上述资产不足以偿还关联方所占用的公司资金，同意以集团公司其他依法可以 抵债的资产偿还关联方对公司的债务。 3、经公司董事会决议本年度按税后净利润的 10％和 5％提取法定盈余公积和法定公益 金后不再进行现金股利分配，此方案尚待股东大会审议通过。 4、公司为锦化氯碱股份有限公司在 2006 年 1 月 4 日至 2007 年 1 月 4 日期间，在中国 建设银行葫芦岛化工支行由于连续贷款而形成的一系列债权提供最高额保证，其最高额为 人民币 30,000 万元。 十、非经常性损益项目 项 目 2005 年度 2004 年度 政策短于三年的税、费返还 处置长期股权投资等长期资产(含固定/在建/无形)产生的损益 -1,364,403.15 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 33,128,682.01 扣除公司日常根据制度计提的减值准备后的各项营业外收支 -701,178.80 -354,951.31 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,459,119.83 第49页 比较财务报表中会计政策变更对以前会计期间净利润的调整数 -10,600,435.82 上述项目的所得税影响金额 8,509,844.03 106,451.69 经常性损益净额 16,411,940.04 -248,499.62 十一、其他重要事项 1、如附注“五·24”所述,本公司第一大股东－葫芦岛有色金属集团有限公司持有 的本公司股权被司法冻结质押共计 40,762 万股，其中：16,862 万股被司法冻结；20,000 万股为本公司铅锌密闭鼓风炉环保治理技术改造项目贷款提供担保被质押；3900 万股为本 公司在深圳发展银行大连分行开出承兑汇票被质押。另外控股股东所持股份中还有 1,500 万股已拍卖给上海上科科技有限公司，过户手续正在办理。 2、本公司第一大股东葫芦岛有色金属集团有限公司持有的本公司股权，本期被司法 机关强行拍卖 2,300 万股，详见附注“五、24”。 3、如附注 “六·1·(1)·③” 所述, 经国家经贸委《关于同意攀枝花钢铁集团公 司 242 户企业实施债转股的批复》[国经资产业(2000)1086 号]的批准,本公司第一大股东 葫芦岛锌厂于 2002 年 11 月通过债转股投资设立葫芦岛有色金属集团有限公司,已由葫芦岛 市工商行政管理局登记注册并核发企业法人营业执照,注册资本为 1,213,013,900.00 元； 注册号码为 2114001100316,由此大股东将由葫芦岛锌厂变更为葫芦岛有色金属集团有限 公司，目前有关股权变更手续尚未办理。 4、公司 2005 年 10 月 25 日四届十二次会议决议鉴于侯宝泉同志因工作变动辞去公 司董事长、董事职务，选举高良宾同志为公司董事长（公司已于 2005 年 10 月 26 日在中国 证券报、证券时报予以公告，公告编号 2005－001）。 5、由于葫芦岛龙鑫工程总公司（以下简称龙鑫公司）所持 0.11％的股权，在 2004 年度已拍卖给了重庆科星设备清理有限公司，交易已完成。同时公司 2005 年 4 月 18 日四 届八次会议决议，公司董事兼龙鑫公司法人代表魏风柱因工作原因提出辞呈（公司已于 2005 年 4 月 21 日在中国证券报、证券时报予以公告，公告编号 2005－002），由此公司解 除了与龙鑫公司的关联关系。 6、公司被中国证监会辽宁证监局下达《关于要求葫芦岛锌业股份有限公司限期整改 的通知》辽证监上市字[2005]67 号，为控股股东葫芦岛锌厂进出口总公司提供贷款担保（详 细情况见本附注“七”） ，行为是历史遗留问题。上述行为已经公司董事会同意但未提交股 第50页 东大会审议，属于违规担保未及时披露，违反了中国证监会《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保问题的通知》证监发[2003]56 号及《公开发行证券的公司信 息披露内容与格式准则第二号－年度报告的内容与格式》的有关要求（公司已于 2005 年 11 月 19 日在中国证券报、证券时报予以公告，公告编号 2005－012）。 十二、本公司 2005 年度会计报表于 2006 年 4 月 14 日业经本公司董事会审议并通过。 十一、备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 （二）载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。 （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 （五）公司章程。 文件存放地为葫芦岛锌业股份有限公司董事会秘书办公室。 董事长： 高良宾 葫芦岛锌业股份有限公司 二○○六年四月十四日 第51页 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 行次 附注 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 1 五、1 1,111,457,735.56 1,033,457,489.97 短期投资 2 应收票据 3 五、2 16,343,531.74 16,029,161.83 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 五、3 1,857,581,049.40 1,151,720,810.22 其他应收款 7 五、4 201,765,242.36 203,725,930.40 预付账款 8 五、5 371,809,861.64 577,053,757.81 应收补贴款 9 存货 10 五、6 870,666,745.60 655,559,648.91 待摊费用 11 五、7 368,512.34 340,186.52 一年内到期的长期债权投 21 资 其他流动资产 24 流动资产合计 31 4,429,992,678.64 3,637,886,985.66 长期投资: 长期股权投资 32 五、8 22,873,049.00 12,873,049.00 长期债权投资 34 长期投资合计 38 22,873,049.00 12,873,049.00 固定资产: 固定资产原价 39 五、9 2,714,951,485.72 2,688,408,771.03 减：累计折旧 40 1,511,935,175.08 1,378,381,366.65 固定资产净值 41 1,203,016,310.64 1,310,027,404.38 减：固定资产减值准备 42 2,869,443.76 2,869,443.76 固定资产净额 43 1,200,146,866.88 1,307,157,960.62 工程物资 44 五、10 81,913,677.35 103,423,283.98 在建工程 45 五、11 586,356,689.36 323,553,305.82 固定资产清理 46 固定资产合计 50 1,868,417,233.59 1,734,134,550.42 第52页 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 五、12 9,900,823.81 1,653,924.73 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 9,900,823.81 1,653,924.73 递延税项： 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 6,331,183,785.04 5,386,548,509.81 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 (续) 会企 01 表 编制单位：葫芦岛锌业股份有 限公司 2005 年 12 月 31 单位：元 日 负债和股东权益 行次 附注 年末数 年初数 流动负债: 短期借款 68 五、13 1,804,544,497.90 1,465,686,462.75 应付票据 69 五、14 594,800,000.00 246,200,000.00 应付账款 70 五、15 161,943,599.81 78,293,484.77 预收账款 71 五、16 77,300,440.59 36,660,835.66 应付工资 72 应付福利费 73 48,025,761.36 34,385,233.33 应付股利 74 应交税金 75 五、17 69,792,402.18 45,840,215.10 其他应交款 80 五、18 1,510,569.72 2,779,812.67 其他应付款 81 五、19 73,319,508.49 31,624,944.51 预提费用 82 五、20 4,025,335.34 2,949,181.56 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 五、21 190,000,000.00 140,000,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 3,025,262,115.39 2,084,420,170.35 第53页 长期负债: 长期借款 101 五、22 501,000,000.00 501,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 五、23 45,226,213.23 47,764,640.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 546,226,213.23 548,764,640.00 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 114 3,571,488,328.62 2,633,184,810.35 少数股东权益 股东权益: 股本 115 五、24 881,098,771.00 881,098,771.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 881,098,771.00 881,098,771.00 资本公积 118 五、25 777,132,534.14 777,132,534.14 盈余公积 119 五、26 351,791,882.27 350,842,118.72 其中：法定公益金 120 115,030,833.39 114,714,245.54 未分配利润 121 五、27 749,672,269.01 744,290,275.60 股东权益合计 122 2,759,695,456.42 2,753,363,699.46 负债和股东权益总计 135 6,331,183,785.04 5,386,548,509.81 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第54页 利 润 表 会企 02 表 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2005 年 单位：元 度 项 目 行次 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 1 五、28 3,438,572,054.90 2,625,550,290.22 减：主营业务成本 4 五、29 3,145,095,044.84 2,269,016,045.07 主营业务税金及附加 5 五、30 24,192,263.59 18,833,147.96 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10 269,284,746.47 337,701,097.19 加：其他业务利润（亏损以“－”号 11 五、31 -12,914,086.12 -15,937,564.82 填列） 减：营业费用 14 14,379,489.95 14,965,438.80 管理费用 15 134,723,364.92 112,326,355.60 财务费用 16 五、32 67,837,908.85 91,390,283.55 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18 39,429,896.63 103,081,454.42 加：投资收益（损失以“－”号填列） 19 五、33 278,117.84 270,404.64 补贴收入 22 五、34 437,173.84 营业外收入 23 五、35 167,222.29 26,250.00 减：营业外支出 25 五、36 2,232,804.24 381,201.31 四、利润总额 （亏损总额以“－”号填列） 27 37,642,432.52 103,434,081.59 减：所得税 28 五、37 31,310,675.56 41,947,974.84 少数股东本期损益 29 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30 6,331,756.96 61,486,106.75 补充资料: 项 目 附注 本年数 上年数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 第55页 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计 机构负责人： 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2005 年 单位：元 度 项 目 行次 附注 本年数 上年数 一、净利润（亏损以“－”号填列） 1 6,331,756.96 61,486,106.75 加：年初未分配利润 2 744,290,275.60 692,027,084.86 其他转入 4 二、可供分配的利润 8 750,622,032.56 753,513,191.61 减：提取法定盈余公积 9 633,175.70 6,148,610.67 提取法定公益金 10 316,587.85 3,074,305.34 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三、可供股东分配的利润 16 749,672,269.01 744,290,275.60 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 20 四、未分配利润 25 五、27 749,672,269.01 744,290,275.60 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第56页 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2005 年度 单位：元 项 目 行次 附注 金 额 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 3,366,542,788.84 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 12,392,599.69 现金流入小计 9 3,378,935,388.53 购买商品、接受劳务支付的现金 10 2,828,345,587.23 支付给职工以及为职工支付的现金 12 146,851,500.69 支付的各项税费 13 203,596,870.16 支付的其他与经营活动有关的现金 18 五、38 49,613,936.91 现金流出小计 20 3,228,407,894.99 经营活动产生的现金流量净额 21 150,527,493.54 二 、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 278,117.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资 25 1,177,038.00 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 1,455,155.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资 30 329,040,588.92 产所支付的现金 投资所支付的现金 31 10,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 339,040,588.92 投资活动产生的现金流量净额 37 -337,585,433.08 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 1,652,835,397.37 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 第57页 现金流入小计 44 1,652,835,397.37 偿还债务所支付的现金 45 1,263,977,362.22 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 46 96,149,771.93 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 50,001,251.81 现金流出小计 53 1,410,128,385.96 筹资活动产生的现金流量净额 54 242,707,011.41 四、 汇率变动对现金的影响 55 688,348.68 五、 现金及现金等价物净增加额 56 56,337,420.55 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料 行次 附注 金 额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 6,331,756.96 加: 少数股东本期损益 58 计提的资产减值准备 59 60,487,095.22 固定资产折旧 60 134,592,451.06 无形资产摊销 61 长期待摊费用摊销 62 待摊费用减少（减：增加） 64 -28,325.82 预提费用增加（减：减少） 65 1,076,153.78 处置固定资产、无形资产和其他长 66 1,345,450.86 期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 67 财务费用 68 96,149,771.93 投资损失（减：收益） 69 -278,117.84 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -214,385,535.30 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -449,607,647.70 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 499,029,958.72 第58页 其他 74 15,814,481.67 经营活动产生的现金流量净额 75 150,527,493.54 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 889,794,910.52 减：现金的期初余额 80 833,457,489.97 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 56,337,420.55 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第59页 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2005 单位：元 年 12 月 31 日 本年减少数 其他原 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 因转 年末余额 合 计 回升转回数 出(转 销)数 一、坏账准备合计 117,864,933.97 61,379,151.23 × × 170,494.61 179,073,590.59 其中：应收账 款 100,149,635.67 61,379,151.23 × × 0.00 161,528,786.90 其他应 收款 17,715,298.30 × × 170,494.61 17,544,803.69 二、短期投资跌价准 备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投 资 0.00 0.00 0.00 债券投 资 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合 计 27,008,552.65 3,737,558.44 4,459,119.83 4,459,119.83 26,286,991.26 其中：库存商 品 3,052,448.02 3,737,558.44 0.00 6,790,006.46 原材料 1,469,276.62 1,469,276.62 1,469,276.62 0.00 四、长期投资减值准 备合计 0.00 其中：长期股 权投资 0.00 长期债 权投资 0.00 五、固定资产减值准 备合计 2,869,443.76 2,869,443.76 其中：房屋、 2,869,443.76 建筑物 2,869,443.76 机器设 备 六、无形资产减值准 备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准 5,856,232.65 5,856,232.65 备 八、委托贷款减值准 备 企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第60页 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2005 年度 单位:人民币元 项 目 行 次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 881,098,771.00 881,098,771.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 881,098,771.00 881,098,771.00 二、资本公积 年初余额 16 777,132,534.14 777,132,534.14 本年增加数 17 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 777,132,534.14 777,132,534.14 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 236,127,873.18 229,979,262.51 本年增加数 47 633,175.70 6,148,610.67 其中：从净利润中提取数 48 633,175.70 6,148,610.67 其中：法定盈余公积 49 633,175.70 6,148,610.67 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 第61页 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 236,761,048.88 236,127,873.18 其中：法定盈余公积 63 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 114,714,245.54 111,639,940.20 本年增加数 67 316,587.85 3,074,305.34 其中：从净利润中提取数 68 316,587.85 3,074,305.34 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 115,030,833.39 114,714,245.54 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 744,290,275.60 692,027,084.86 本年净利润（净亏损以“－”号填 77 6,331,756.96 61,486,106.75 列） 本年利润分配 79 949,763.55 9,222,916.01 年末未分配利润（未弥补亏损以 80 749,672,269.01 744,290,275.60 “－”号填列） 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第62页 利 润 表 附 表 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 会企 02 表附表 2 指标 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 269,284,746.47 9.76 9.77 0.31 0.31 营业利润 39,429,896.63 1.43 1.43 0.04 0.04 净利润 6,331,756.96 0.23 0.23 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 -10,080,183.08 -0.37 -0.37 -0.01 -0.01 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第63页 附件一 上市公司 2005 年度非经营性资金占用及其他关联资 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2005 年度占用累计 非经营性资金 占用方与上市公司的 上市公司核算的 2005 年期初占 2005 年度占用资 资金占用方名称 发生金额（不含利 占用 关联关系 会计科目 用资金余额 金的利息(如有) 息） 葫芦岛有色金属集团 控股公司 其他应收款 230,698.69 有限公司 现大股东及其 葫 芦 岛 锌 厂 进 出 口 公 同受一母公司控制 应收账款 38,351.05 530,090.10 1,528.68 附属企业 司 沈阳有色金属加工厂 同受一母公司控制 应收账款 1,122.80 200.00 小计 39,473.85 760,988.79 1,528.68 2005 年度往来累计 其它关联资金 往来方与上市公司的 上市公司核算的 2005 年期初往 2005 年度往来资 资金往来方名称 发生金额（不含利 往来 关联关系 会计科目 来资金余额 金的利息(如有) 息） 葫芦岛锌厂进出口公 同受一母公司控制 应收账款 80,621.39 232.67 司 4,261.23 葫芦岛渤海稀贵有限 同受一母公司控制 应收账款 13,804.85 15,386.72 287.17 大股东及其附 公司 属企业 葫芦岛东方铜业有限 同受一母公司控制 其他应收款 87,013.33 公司 辽宁渤海有色金属进 同受一母公司控制 应收账款 10,052.39 出口公司 3,865.64 上市公司的子 公司及其附属 企业 关联自然人及 其控制的法人 其他关联人及 其附属企业 计 21,931.72 193,073.83 519.84 61,405.57 954,062.62 2,048.52 总计 第64页 第65页