北方创业(600967)2007年年度报告摘要

包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。 投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人缪文民，主管会计工作负责人吴井峰及会计机构负责人（会计主管人员） 王文举应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 北方创业 股票代码 600967 上市交易所 上海证券交易所 包头市稀土高新区第一功能小区;包头市青山区 注册地址和办公地址 民主路 邮政编码 014032 公司国际互联网网址 http://www.bt-bfcy.com 电子信箱 bcssh@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 程天罡 石书宏 联系地址 包头市二号信箱 包头市二号信箱 电话 0472-3117903 0472-3116791 传真 0472-3117182 0472-3117182 电子信箱 tgcheng@hotmail.com bcssh@163.com 第 1 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,698,125,598.05 1,248,757,638.32 35.99 825,977,003.29 利润总额 23,972,433.87 9,752,351.24 145.81 -10,840,010.08 归属于上市公司股东的净利润 25,202,310.89 10,179,560.15 147.58 -5,994,465.42 归属于上市公司股东的扣除非经 22,325,069.45 9,037,832.41 147.02 -7,043,087.42 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -49,355,846.16 111,971,090.24 -144.08 -151,524,201.85 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,375,151,200.30 1,336,586,945.55 2.89 1,097,849,743.25 所有者权益（或股东权益） 508,460,874.93 483,258,564.04 5.22 476,586,358.16 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.194 0.078 148.72 -0.046 稀释每股收益 0.194 0.078 148.72 -0.046 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.172 0.070 145.71 -0.054 全面摊薄净资产收益率 4.96 2.11 增加 2.85 个百分点 -1.26 加权平均净资产收益率 5.08 2.13 增加 2.95 个百分点 -1.25 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 4.39 1.87 -1.79 增加 2.52 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 4.50 1.89 -1.48 增加 2.61 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.38 0.86 -144.19 -1.47 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 3.91 3.72 5.11 3.67 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 223,269.66 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 2,056,162.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 非货币性资产交换损益 671,399.30 债务重组损益 96,891.01 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -170,480.53 合计 2,877,241.44 第 2 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持 股 2、国有法 31,500,000 24.23 0 0 31,500,000 24.23 人持股 3、其他内 31,500,000 24.23 -20,895,711 -20,895,711 10,604,289 8.16 资持股 其中： 境内法人 31,500,000 24.23 -20,895,711 -20,895,711 10,604,289 8.16 持股 境内自然 人持股 4、外资持 股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条 件股份合 63,000,000 48.46 -20,895,711 -20,895,711 42,104,289 32.39 计 二、无限售条件流通股份 1、人民币 67,000,000 51.54 20,895,711 20,895,711 87,895,711 67.61 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 67,000,000 51.54 20,895,711 20,895,711 87,895,711 67.61 件流通股 第 3 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 份合计 三、股份 130,000,000.00 100 130,000,000.00 100 总数 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本年增 年初限售股 本年解除限售 年末限售股 限售原 解除限售 股东名称 加限售 数 股数 数 因 日期 股数 内蒙古第一机械制 股权分 2009 年 5 造（集团）有限公 31,500,000 0 0 31,500,000 置改革 月 11 日 司 承诺 股权分 包头浩瀚科技实业 2009 年 5 16,910,066 6,500,000 0 10,410,066 置改革 有限公司 月 11 日 承诺 股权分 黑龙江同达投资有 2008 年 5 6,694,223 6,500,000 0 194,223 置改革 限公司 月 11 日 承诺 股权分 环球汇远投资管理 2007 年 5 4,462,920 4,462,920 0 0 置改革 咨询有限公司 月 11 日 承诺 股权分 包头宏远投资管理 2007 年 5 3,432,791 3,432,791 0 0 置改革 咨询有限公司 月 11 日 承诺 合计 63,000,000 20,895,711 0 42,104,289 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 17,028 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 内蒙古第一机械制造 国有法人 24.23 31,500,000 31,500,000 （集团）有限公司 包头浩瀚科技实业有 境内非国有法人 13.01 16,910,066 10,410,066 限公司 黑龙江同达投资有限 境内非国有法人 4.30 5,584,223 194,223 公司 中国建设银行－华安 宏利股票型证券投资 开放式基金 4.02 5,222,998 0 基金 环球汇远投资管理咨 境内非国有法人 1.38 1,800,000 0 询有限公司 通乾证券投资基金 封闭式基金 0.77 1,000,000 0 中国工商银行－申万 巴黎新动力股票型证 开放式基金 0.75 977,226 0 券投资基金 石双良 未知 0.749 974,000 0 第 4 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 谢姗珊 未知 0.582 756,666 0 汪晓华 未知 0.463 601,254 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 包头浩瀚科技实业有限公司 6,500,000 人民币普通股 黑龙江同达投资有限公司 5,390,000 人民币普通股 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资 5,222,998 人民币普通股 基金 环球汇远投资管理咨询有限公司 1,800,000 人民币普通股 通乾证券投资基金 1,000,000 人民币普通股 中国工商银行－申万巴黎新动力股票型证 977,226 人民币普通股 券投资基金 石双良 974,000 人民币普通股 谢姗珊 756,666 人民币普通股 汪晓华 601,254 人民币普通股 临安江河贸易商行 573,600 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：内蒙古第一机械制造（集团）有限公司 法人代表：缪文民 注册资本：260,501.8 万元 成立日期：1989 年 7 月 13 日 主要经营业务或管理活动：履带车辆设计、制造、销售及售后服务；机械制造，汽车制造 与装配，铁路车辆零部件、本产品技术的出口业务，经营本企业生产所需原辅材料、机械 设备、仪器仪表及技术的进口业务、冶炼冲锻工具制造，运输，计算机软件、自行车架、 集装箱配件、金属制品、木制品、非金属制品、橡胶制品、塑料制品、氧气制品、自行车 销售；氮气制品、氩气制品、二氧化碳制品生产、销售（以上三项凭资质证经营）（国家 法律法规规定应经审批的未获审批前不得生产经营）。。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国兵器工业集团公司 法人代表：马之庚 第 5 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 注册资本：2,535,991 万元 成立日期：1999 年 6 月 29 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资及经营管理等 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 报告期 在股 年 年 变 内从公 东单 初 末 职 性 年 动 司领取 位或 姓名 任期起止日期 持 持 可行 已行 期末 务 别 龄 原 的报酬 行权 其他 股 股 权股 权数 股票 因 总额(万 价 关联 数 数 数 量 市价 元) 单位 领取 董 2007 年 11 月 30 缪文 事 男 44 日～2009 年 12 0 0 0 是 民 长 月 28 日 副 2006 年 12 月 28 董 张腾 男 62 日～2008 年 1 月 0 0 0 是 事 22 日 长 陈学 副 2007 年 11 月 30 男 51 0 0 0 是 军 董 日～2009 年 12 第 6 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 事 月 28 日 长 2006 年 12 月 28 白晓 董 男 42 日～2009 年 12 0 0 20 否 光 事 月 28 日 2006 年 12 月 28 赵凤 董 男 57 日～2009 年 12 0 0 0 是 林 事 月 28 日 2006 年 12 月 28 杨明 董 男 33 日～2009 年 12 0 0 5 否 国 事 月 28 日 2007 年 10 月 20 张虎 董 男 33 日～2009 年 12 0 0 0 否 军 事 月 28 日 独 2006 年 12 月 28 陈启 立 女 32 日～2009 年 12 0 0 2 否 榕 董 月 28 日 事 独 2006 年 12 月 28 鞠在 立 男 68 日～2009 年 12 0 0 2 否 云 董 月 28 日 事 独 2006 年 12 月 28 张翠 立 女 44 日～2009 年 12 0 0 2 否 兰 董 月 28 日 事 独 2006 年 12 月 28 王金 立 男 71 日～2009 年 12 0 0 2 否 华 董 月 28 日 事 监 事 2006 年 12 月 28 王少 会 女 41 日～2009 年 12 0 0 0 是 君 主 月 28 日 席 2006 年 12 月 28 曹德 监 男 59 日～2009 年 12 0 0 0 是 生 事 月 28 日 2006 年 12 月 28 季军 监 男 42 日～2009 年 12 0 0 0 是 佳 事 月 28 日 职 2006 年 12 月 28 工 孙利 男 56 日～2009 年 12 0 0 15.0 否 监 月 28 日 事 职 2006 年 12 月 28 石书 工 男 45 日～2009 年 12 0 0 14.8 否 宏 监 月 28 日 事 副 2006 年 12 月 28 朱光 总 男 44 日～2009 年 12 0 0 15.8 否 琳 经 月 28 日 理 副 2006 年 12 月 28 冀勇 总 男 51 日～2009 年 12 0 0 15.8 否 经 月 28 日 第 7 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 理 副 2006 年 12 月 28 程天 总 男 46 日～2009 年 12 0 0 15 否 罡 经 月 28 日 理 总 2006 年 12 月 28 王玉 工 男 43 日～2009 年 12 0 0 15 否 明 程 月 28 日 师 财 2007 年 6 月 22 吴井 务 男 33 日～2009 年 12 0 0 10 否 峰 总 月 28 日 监 副 2006 年 12 月 28 任志 总 男 50 日～2009 年 12 0 0 15 否 华 经 月 28 日 理 副 2006 年 12 月 28 哈立 总 男 42 日～2009 年 12 0 0 15 否 新 经 月 28 日 理 副 2007 年 6 月 22 高忠 总 男 41 日～2009 年 12 0 0 15 否 贵 经 月 28 日 理 合计 / / / / / 179.4 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 (一)总体经营情况 2007 年是公司的“深化管理年”。按照董事会年初确定的奋斗目标，公司以市场为 牵引，进一步服务行业，融入市场；以保障车辆运行安全为中心，积极完善铁路第六次大 提速各类保障办法和应急措施，加快新产品研发速度；加强内部管理，积极提高经济运行 质量。经过公司经营班子和全体员工的辛勤努力，各项经济指标均创出历史新高，保持了 规模和效益的双增长。 全年实现营业收入 16.98 亿元，同比增长 35.99%。实现净利润 2520 万元，同比增长 156%。其中铁路车辆整车销售 2509 辆,实现营业收入 8.5 亿元。铁路车辆零部件及风电塔 筒业务实现营业收入 2.8 亿元。专用汽车实现营业收入 4.9 亿元，专用设备实现营业收入 7342 万元。 新产品研发能力进一步提高。公司铁路车辆产品已具备敞、罐、平、漏斗车四个系列， 2007 年针对国内市场，自主研发了 23t 轴重散装水泥罐车，X4K、X6K 型集装箱平车，GS70 型浓硫酸罐车和 GJ70 型液碱罐车， 70t 级沥青罐车。针对外贸市场，完成铁路敞车、棚 第 8 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 车、平车、漏斗车、守车、家畜车、活动棚车、活动漏斗车等 13 种车型的自主研发。开 发了 TJ150 型铁路架桥机底盘产品，成为公司发展新的经济增长点。专用汽车全年共完成 57 个新产品的研发任务。 外贸营销实现较大突破，公司全年签定铁路车辆整车合同 1300 辆， 配件外贸合同 2700 多万元。实现铁路车辆整车出口 160 辆，外贸实现销售收入 6000 万元。专用汽车全年签 订外贸合同 620 台份，金额约 2 亿元。2007 年公司取得了进出口自营权，并实施了一笔 自营出口合同。铁路货车配件 AAR 认证积极准备，首次获得国家机电进出口商会许可。 公司资产置换方案得到国防科工委的批准并已完成，成为兵器工业集团首家将军品资 产注入上市公司的企业。2008 年 2 月 22 日公司非公开发行股票的申请获得中国证监会发 审委员会审核通过。 （二）公司在生产经营中遇到的问题及解决方案 公司内部管理和经营机制转换有待于进一步加强，但是管理基础较薄弱，管理方法简 单粗放，内部经营机制还不适应市场竞争的需要，这势必影响企业的市场竞争能力。 解决方案：强化管理，2007 年为公司深化管理年，通过推行“精细管理、精益制造”， 以深入实施“全面预算管理”和“精益生产方式”为重点，强化现代管理理念和意识的学 习与推广，规范公司管理行为和管理手段，不断提高公司各项工作精细化水平，向管理要 效率。 （三）主要供应商和客户情况 前五名供应商采购金额合计 45,954 万元,占采购总额比重 29.90%。 前五名销售客户销售金额合计 89,429 万元,占全部销售收入比重 52.68%。 （四）公司资产构成情况： 报告期内公司资产总额为 137,515 万元，比期初增加 3,856 万元，其中： 1、货币资金减少 2,347 万元，降幅 11.12%，主要原因是本期支付货款增加。 2、应收票据减少 1,271 万元，降幅 84.89%，主要原因是本期用票据结算量加大。 3、应收帐款减少 9,166 万元，降幅 35.96%，主要是原因是本期货款回收较好。 4、预付账款减少 1,255 万元，降幅 13.43%，主要原因是催促及时销账。 5、其他应收款减少 334 万元，降幅 69.34%，主要原因是催促及时销账。 6、存货减少 3,512 万元，降幅 12.02%，主要是公司加强预算管理，减少库存。 7、长期股权投资减少 310 万元，主要原因是将前期投资 310 万元的公司纳入公司合并报 表范围。 8、投资性房地产 281 万元，公司按照新会计准则规定将原出租的房地产转入投资性房地 产。 9、固定资产增加 16,353 万元，增幅 47.88%，主要原因为本期公司完成资产置换置入的 固定资产增加。 10、在建工程增加 5,577 万元，增幅 49.62%，主要原因为本期继续按计划对曲轴生产线 第 9 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 进行投入。 11、递延所得税资产减少 175 万元，降幅 34.81%，主要原因本期可抵扣暂时性差异金额 减少。 12、短期借款减少 11,422 万元，降幅 62%，主要原因为本期货款回收较好，对外资金需 求减少。 13、应付票据增加 5,588 万元，增幅 25.30%，主要原因为本期加大了票据结算的数量。 14、应付帐款减少 4,316 万元，降幅 14.24%，主要原因为本期支付的货款增加。 15、预收账款减少 1,973 万元，降幅 45.35%，主要原因为本期末预收的货款减少。 16、应付职工薪酬减少 529 万元，降幅 80.76%，主要原因是期末应付职工工资余额及应 付福利费余额大幅减少。 17、应交税费增加 3,629 万元，主要原因为本期销售量增加。 18、应付利息增加 82 万元，主要原因是按规定本期末没有计提应付利息。 19、其它应付款增加 4,279 万元，增幅 385.10%，主要原因为置入子公司与内蒙一机集团 公司之间的债务。 20、一年内到期的非流动负债增加 3,000 万元，主要原因为按合同规定曲轴生产线第一笔 贷款将到期。 （五）报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明： 1、营业收入增加 44,937 万元,增幅为 35.99%，主要原因是本期主导产品铁路车辆、专用 汽车、专用设备产品都有较大幅度的增长。 2、营业成本增加 41,047 万元,增幅为 35.56%，主要是随着营业收入的增加而增加。 3、销售费用增加 1,228 万元，增幅为 61.03%，主要是本期营业收有大幅增长。 4、管理费增加 1,326 万元，增幅为 26.09%，主要是随公司业务量的增长而增加。 5、财务费用减少 146 万元，降幅为 11.96%，主要原因是本期公司对外资金需求减少。 6、投资收益增加 67 万元，主要原因是本期处置子公司收益。 7、营业外收入增加 153 万元，增幅为 100.23%，主要是本期收到政府财政扶持资金增加。 8、营业外支出增加 37 万元，增幅为 97.70%，主要是本期对外捐赠 40 万元。 9、所得税费用增加 160 万元，增幅为 522.99%，主要是本期可抵扣暂时性差异金额减少。 10、利润总额增加 1,422 万元，增幅为 145.81%，主要是本期经营业绩大幅提高。 11、归属于母公司所有者的净利润增加 1502 万元,增幅为 147.58%，经营业绩的提高主要 是母公司所实现。 （六）公司现金流量分析 报告期内，公司现金及现金等价物净增加额-2,347 万元。其中：经营活动产生的现 金流量净额为-4,936 万元,比上年同期下降 144.08%,主要原因是公司本年度支付的货款 增加；投资活动产生的现金流量净额为-14,227 万元，比上年同期增加 35.62%，主要原因 为公司继续对固定资产项目进行投资；筹资活动产生的现金流量净额为 7,587 万元，比上 第 10 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 年同期下降 10.25%，主要原因是公司本年度货款回收较好，减少了对外部资金的需求。 （七）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 1.本公司控股子公司包头北方创业专用汽车有限责任公司经营范围：各类罐式、厢式、 拖挂式、军警用车等专用汽车的研制、生产、销售。该公司注册资本 6,491.62 万元，本 报告期，实现营业收入 49087 万元,实现净利润 197.77 万元。 2.本公司控股子公司包头北方创业专用设备有限责任公司经营范围：机电设备、冶金 设备、试验设备、输送设备、工装夹具的生产销售；非标及专用设备生产与销售；技术咨 询、服务。该公司注册资本 8993.55 万元，本报告期，实现营业收入 7342 万元，累计亏 损 963.69 万元。 2007 年 12 月 31 日，公司完成了专用汽车公司和专用设备公司与内蒙古一机集团三分 公司的部分资产置换，并将三分公司改制注册成立包头北方创业大成装备有限公司。2007 年专用汽车和专用设备公司的营业收入与利润纳入公司合并报表。 3.本公司控股子公司包头北方创业大成装备有限公司经营范围：大型精密件加工；装 配焊接；数控切割；大型冲压；特种材料处理；表面热处理；防腐涂装；航空、航天、船 舶机械零部件制造和销售；回转制成产品制造和销售；煤炭机械、包装机械、冶金机械制 造和销售；技术服务。材料的销售。该公司注册资本 13,991.1 万元。 4.本公司相对控股子公司包头北方创业钢结构有限公司主要经营：各类风电塔架制造； 钢结构制造安装。该公司注册资本 2,550 万元。本报告期，实现营业收入 591 万元，实现 利润总额 1.2 万元。 5.本公司参股子公司内蒙古一机集团北方实业有限责任公司主要经营：机械加工；锻 造、铸造、冲压、铆焊、金属及非金属表面处理及热处理加工；铸造材料、化工原料；钢 窗、塑钢及铝制品的制造与安装；防盗门制造与安装；散热器制作与安装；钢结构网架制 作与安装；车架、铝合金自行车、电动自行车制造与销售；仪器仪表、机械设备、中重型 汽车、专用汽车、工程机械、铁路车辆及配件的制造与销售；房屋租赁；劳务；货物运输 等。该公司注册资本 3,248 万元，本报告期，实现营业收入 41898 万元，实现利润总额 481 万元。 二、对公司未来发展的展望 （一）公司核心业务所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 1.行业发展趋势 铁路车辆方面，经济发展使运输周转量大幅增长。随着国民经济持续快速发展，国内 运输需求快速增长。 根据我国《中长期铁路网规划》和"铁路十一五规划", "十一五"期 间，国家将加大铁路建设的投入，加快铁路网的建设、铁路现有线路的技术改造和现有车 辆的更新换代，以提高列车运行速度和铁路运输能力，提速重载将成为铁路运输发展的中 长期目标。"十一五"期间铁路固定资产投资将达到 12500 亿元，年均 2500 亿元。持续的 大规模投资将使铁路装备制造业长期处于较高的景气度,2008 年的市场需求预计在 3.5 万 第 11 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 辆左右，为企业创造了相对稳定的发展空间。 国际市场中，随着全球经济一体化的发展，世界各国经济贸易逐步增加，加上国际原 油价格上涨，铁路运输在各国运输市场的份额也日趋增加，特别是资源丰富的国家和地区， 铁路货运更加得到重视，国际市场的开拓前景更加广阔。 公司的风力发电塔筒、钢结构、金属压力容器、大型精密结构件、煤炭挖掘机等业务 都属于“朝阳产业”，市场潜力巨大。 2.公司面临的市场竞争格局 铁路车辆方面，一是国内货车新造能力整体过剩。二是铁路运营机制和用户对质量要 求越来越严。三是市场竞争日趋激烈。公司生产的铁路车辆在国内同类产品中具有较强的 竞争力，目标市场主要锁定在铁道部（招标）以及神华集团下属的铁路货车有限责任公司 和企业自备车等市场。公司作为铁道部定点生产铁路货运车辆的企业之一，从成立伊始就 直接面对市场的竞争，除了参加铁道部招标外，还积极开拓自备车市场，具备了较高的市 场化运作水平，已建立起稳定、广泛的销售客户网络。在近年来的铁道部的货车整车招标 中，公司主导产品 70 吨及以上敞车、罐车、平车三大系列产品在 17 家铁路货车定点生产 厂家中位居前列。 （二）公司未来发展机遇与挑战和发展战略 1.发展机遇 一是铁路货车的国内外市场需求总体呈现逐年增长的态势，从而给铁路车辆制造企业 转移国内过剩生产能力、发展外贸业务创造了条件。二是风电塔架业务发展处于上升期。 国家将进一步加强能源资源节约和生态环境保护，因此风电等环保产业方兴未艾。塔架由 于体积重，占用空间大，远程运价昂贵等原因，造成其大多只能在风能资源丰富的地区生 产。内蒙古风能资源占全国陆上风能资源总量的 40%，仅包头市“十一五”期间规划的风 电装机容量就达 800 万千瓦，这就给公司风电塔架等非铁路车辆业务的发展提供了良好的 机遇。三是国民经济的飞速发展促进了大型精密结构件（如煤机等）的市场需求加大。四 是带来资本市场的快速发展给公司资本运作提供广阔的舞台。通过加大资本运作，完成产 业经营和资本运作的良性互动，迅速壮大公司的规模和效益。 2.发展策略 公司将围绕铁路车辆、车辆零部件和大型精密结构件三大平台，以“强化管理、提质 增效”为主线，以“市场国际化、经营多元化、管理精细化、发展持续化”为重点，以人 才队伍建设为保证，以党建思想政治工作和企业文化建设为支撑，进一步提高国内外市场 运作水平，不断强化产品创新能力，加大资本运作力度，深化管理体制改革，实现企业的 协调可持续发展，努力将公司建成发展持续快速、业绩行业一流的上市公司。 三、2008 年公司经营目标及重点工作 2008 年公司具体经营目标是：整体实现营业收入 15.09 亿元，其中铁路车辆整车及 车辆零部件业务营业收入 13 亿元，大型精密结构件业务实现营业收入 2.09 亿元。力争取 第 12 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 得更好的经营业绩。 为了实现上述目标，2008 年应重点做好以下几项工作： （1）充分把握公司“管理增效年”的基本要求，进一步推进全体干部职工思想观念的转 变。 （2）继续下大力气抓好国内铁路车辆整车及零部件业务，以融入行业为中心，不断强化 市场开拓。以市场国际化为目标，谋求外贸业务的持续健康发展，巩固扩大铁路车辆整车 及配件外贸业务。加快产品开发和技术进步，发挥技术创新的引领作用。加强工艺装备建 设，积极推进工艺创新。 （3）实现大型精密结构件业务规模和效益的快速增长，积极寻找培育新的经济增长点。 （4）发挥上市公司优势，实现产业经营与资本运作的互动发展。 （5）强化管理创新，细化管理流程，全面提高工作效率和经营效益。 （6）内部培养与外部引进相结合，加快人力资源队伍建设。 四、公司未来的风险因素预测及采取的有效措施 公司在以下方面存在一定的风险，有关风险及相应的措施、对策说明如下： 1、宏观经济风险 近年来，我国宏观经济持续快速发展，宏观经济和部分行业出现了结构性的发展偏快 和过热，固定资产投资增速继续在高位运行，不排除国家进一步出台更多防止经济过热的 宏观调控措施，包括更严格的信贷增长规模控制、减少国家采购规模等。铁路车辆属于国 民经济基础行业和支柱产业，这些行业的发展与我国经济增长周期、宏观经济波动、固定 资产更新计划直接相关，周期性变化较为明显，因此宏观经济的波动将对公司的生产经营 产生一定影响。 为此，公司将加强对国家宏观经济及各项产业政策的研究，及早预见政策的可能变化， 制定应对策略，采取应对措施。并对拟投资项目及相关产品市场进行充分的调研和专业论 证，尽量降低宏观经济风险对公司业务发展目标的影响。 2、市场风险 公司生产的产品包括铁路车辆及车辆零部件、大型精密结构件、风电设备等，其中铁 路车辆业务为公司的主要收入和利润来源。如果铁路车辆的市场发生较大变化或公司产品 在同类产品中丧失竞争优势，将给公司的经营业绩带来较大影响。 因此，公司加大技术创新步伐，增强自主创新能力，满足不断变化的市场需求，并加 大营销力度，以确保公司在铁路车辆市场份额逐步增加。同时将大力开发车辆零部件、大 型精密结构件等国家鼓励生产的产品，使公司产品结构更趋合理，从而降低公司对单一产 品市场依赖的风险。 3、经营风险 A.原材料价格波动 公司所需的主要原材料为钢材，而且单位产品的钢材用量很大。钢材能否及时充足供 第 13 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 应，质量和价格是否能够保持稳定，将直接影响公司产品的生产成本及盈利能力。 为降低原材料采购成本，公司对年需求量在 100 万元以上的大额采购实行招标采购， 年需求在 100 万元以下的采购实行比价采购；可以联合采购的，将和当地有关厂商组织联 合采购。另外，公司积极进行工艺改进，提高材料利用率，降低生产成本。同时，公司采 取了多种措施保证产品生产所需的重要原材料供应。一方面与多家重要的供应商建立长期 稳定的合作关系，以保证原材料及时足量供给；另一方面广泛拓宽国内外进货渠道，多方 选择供应厂商，避免对个别原材料供应厂商过分依赖。 B.铁路车辆零部件采购集中的风险 按铁道部的规定，生产铁路车辆所用的主要零部件需向经铁道部检验质量达标的企业 （定点配套厂）采购，公司所在的包头市及附近地区此类定点厂主要是一机集团及其附属 企业（含联营企业）。因此，上述主要供应商是否供应及时以及供应价格的调整将给公司 生产的连续性及经营业绩产生较大影响。 公司在零部件采购方面严格执行招标采购政策，由于一机集团及其子公司实力雄厚、 零部件品种全且邻近公司，出于供货进度、质量及成本因素的考虑，公司向一机集团及其 子公司采购零部件的比例较高，同时公司也从其他铁路车辆零部件定点配套厂进行采购， 公司将在控制成本和保证质量的基础上，进一步实行公开招标采购，以降低零部件采购集 中的风险。 4、财务风险 公司的财务风险主要体现在应收帐款、存货和流动负债金额较大等。 公司将通过制定合理科学的财务计划，审慎安排资金，提高资金使用效率，使财务结 构趋于合理，风险处于可控范围。 5、技术风险 近年来我国铁路线路先后进行了多次大规模提速，对铁路车辆的性能和质量以及生产 技术提出更高的要求。铁道部提出，为了实现我国铁路跨越式发展，将努力实现铁路装备 水平的现代化；铁路车辆将以快捷、重载为重点，系统地引进发达国家车辆的关键技术， 进行消化吸收和系统合成，加快我国铁路车辆制造业的技术改造，实现铁路车辆的更新换 代。因此，如果公司未来不能紧紧跟随国内铁路车辆先进技术的发展方向，生产的产品达 不到铁道部的要求，将面临生产经营条件恶化的风险。我国铁路一直以“安全第一”为宗 旨，铁道部每年不定期对正在运营的铁路车辆实行检查，如果检查中发现铁路车辆存在质 量问题，将会影响到公司铁路车辆的销售。如果公司铁路车辆发生重大意外行车安全事故， 将对公司的市场形象造成较大的负面影响，甚至可能导致公司丧失铁路车辆的生产资格， 从而给公司带来重大损失。 公司继承几十年来“军工产品质量第一”的优良传统，对产品质量实行严格控制。公 司已通过新时代 ISO9001 质量体系认证，拥有较完善的质量控制体系，各类产品品质优良、 质量稳定。目前公司生产的铁路车辆属于国内先进水平，国内铁路车辆制造行业近几年所 第 14 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 采用的新技术、新成果均在公司得到使用和推广。公司将密切跟踪国内外同类产品的信息， 及时引进国内外先进技术；继续加大科研投入，强化新产品的研制与开发，提高产品的科 技含量；不断加快技术改造步伐，以尽快提高生产工艺水平。 6、关联交易风险 按铁道部的规定，生产铁路车辆所用的主要零部件需向经铁道部检验质量达标的企业 （定点配套厂）采购。出于交货进度、质量及成本因素的考虑，北方创业铁路车辆的零部 件主要向其关联企业——一机集团及其子公司采购。 公司在零部件采购方面严格执行招标采购政策；建立关联交易决策制度，关联交易决 议需经非关联股东表决同意方能通过；建立独立董事制度，关联交易需经独立董事审查同 意后，才能提交公司董事会讨论；同时通过合资以及其它方式提高自身的加工配套能力。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 产品 铁路 车辆 增加 1.32 个百分 1,106,707,465.79 1,004,419,819.64 9.07 29.77 27.90 系列 点 产品 专用 汽车 增加 1.51 个百分 490,836,639.67 451,160,914.66 8.08 42.65 40.34 系列 点 产品 专用 设备 减少 18.40 个百 73,424,681.54 79,647,646.78 -8.48 43.32 72.59 系列 分点 产品 风电 塔筒 26,726,665.94 29,673,040.02 -3.81 系列 产品 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 第 15 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 已完成计划进度的 曲轴生产线技术改造项目 8,043.13 90%。 已完成计划进度的 专用汽车技术改造项目 1,143.50 100%。 已完成计划进度的 专用设备技术改造项目 73.60 70%。 已完成计划进度的 研发中心综合项目 1,074.05 100%。 已完成计划进度的 铁路车辆技术改造项目 1,607.72 90%。 合计 11,942.00 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 本年度公司不进行现金分红和公积金转增股本，按母公司净利润的 10%计提法定盈余 公积 2,392,751.88 元。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预 公司未分配利润的用途和使用计划 案的原因 由于公司正处于快速发展阶段所需要资金 生产经营周转和新产品研发 较大 第 16 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 所涉 所涉 自购买 本年初至本年 及的 及的 是否为关 交易对 日起至 末为公司贡献 资产 债权 被收 联交易 方或最 购买 本年末 的净利润（适 产权 债务 购资 收购价格 （如是， 终控制 日 为公司 用于同一控制 是否 是否 产 说明定价 方 贡献的 下的企业合 已全 已全 原则） 净利润 并） 部过 部转 户 移 内蒙古 三分 第一机 2007 公司 械制造 年 12 是，市场 部分 119,651,700.00 0 否 是 (集团) 月 31 公允价 净资 有限公 日 产 司 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 所涉 所涉 出 是否为 及的 及的 售 关联交 资产 债权 本年初起至出售日 产 交易对 被出售 出售 易（如 产权 债务 出售价格 该出售资产为公司 生 方 资产 日 是，说明 是否 是否 贡献的净利润 的 定价原 已全 已全 损 则） 部过 部转 益 户 移 内蒙古 第一机 专用汽 2007 械制造 车、专 年 12 是，市场 119,651,700.00 -5,128,074.38 0 否 是 (集团) 用设备 月 31 公允价 有限公 股权 日 司 1)、此次置换优化了公司资产结构，增强了获利能力 已完成全部置换 7.3 重大担保 □适用 √不适用 第 17 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例 比例 内蒙古第一机械制造(集团)有 8,565.97 5.04 22,715.74 14.78 限公司 内蒙古一机集团北方实业有限 5,237.62 3.08 7,266.84 4.73 公司 包头北方奔驰重型汽车有限责 25,154.87 14.81 14,266.84 9.26 任公司 合计 38,958.46 44,249.42 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 855,412,551.14 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追 究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况：公司第一大股东内蒙古第一机械制造（集团）有限公司承诺股改方 案实施完成后三十六个月内不通过上交所挂牌出售，完全按照承诺履行 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 第 18 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 第 19 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 审计报告 大信京审字(2008)第 0104 号 包头北方创业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的包头北方创业股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包 括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、 股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则—基本准则》及各项具体会计准则的规定编制财务报表是贵公 司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会 计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照《企业会计准则—基本准则》及各项具体会计 准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及 2007 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：朱劲松、密惠红 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 2008 年 2 月 29 日 第 20 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 包头北方创业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 六、 货币资金 187,569,990.90 211,037,512.70 （一） 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 六、 应收票据 2,262,500.00 14,973,700.00 （二） 六、 应收账款 163,255,072.74 254,920,004.79 （三） 六、 预付款项 80,917,893.01 93,472,608.69 （四） 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 六、 其他应收款 1,475,085.94 4,811,181.36 （五） 买入返售金融资产 六、 存货 257,161,054.23 292,284,192.67 （六） 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 692,641,596.82 871,499,200.21 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 六、 长期股权投资 3,001,316.00 6,101,316.00 （七） 六、 投资性房地产 2,814,960.00 （八） 六、 固定资产 505,083,480.79 341,553,116.48 （九） 六、 在建工程 168,174,272.11 112,404,594.56 （十） 第 21 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 工程物资 7,400.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 150,000.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、 （十 递延所得税资产 3,278,174.58 5,028,718.30 一） 其他非流动资产 非流动资产合计 682,509,603.48 465,087,745.34 资产总计 1,375,151,200.30 1,336,586,945.55 流动负债： 六、 （十 短期借款 70,000,000.00 184,220,684.00 三） 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 六、 （十 应付票据 276,729,928.71 220,850,758.96 四） 六、 （十 应付账款 259,920,917.74 303,082,924.66 五） 六、 （十 预收款项 23,772,731.21 43,501,856.69 六） 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 六、 （十 应付职工薪酬 1,259,764.65 6,547,396.47 七） 六、 （十 应交税费 5,721,321.60 -30,572,521.57 八） 应付利息 823,875.00 应付股利 六、 （十 其他应付款 53,900,391.59 11,111,225.78 九） 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 六、 （二 一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 十） 其他流动负债 流动负债合计 721,305,055.50 739,566,199.99 非流动负债： 六、 （二 长期借款 110,000,000.00 80,000,000.00 十一） 第 22 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付债券 长期应付款 六、 （二 专项应付款 120,000.00 120,000.00 十二） 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 110,120,000.00 80,120,000.00 负债合计 831,425,055.50 819,686,199.99 所有者权益（或股东权益）： 六、 （二 实收资本（或股本） 130,000,000.00 130,000,000.00 十三） 六、 （二 资本公积 324,545,961.23 324,545,961.23 十四） 减：库存股 六、 （二 盈余公积 19,854,220.78 17,461,468.90 十五） 一般风险准备 六、 （二 未分配利润 34,060,692.92 11,251,133.91 十六） 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 508,460,874.93 483,258,564.04 少数股东权益 35,265,269.87 33,642,181.52 所有者权益合计 543,726,144.80 516,900,745.56 负债和所有者权益总计 1,375,151,200.30 1,336,586,945.55 公司法定代表人:缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 包头北方创业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 186,651,630.35 185,986,859.34 交易性金融资产 应收票据 2,262,500.00 44,923,700.00 七、 应收账款 149,329,985.76 76,994,979.63 （一） 预付款项 76,483,105.63 18,829,074.81 应收利息 应收股利 七、 其他应收款 69,284,304.31 70,050,859.11 （二） 存货 189,963,689.75 191,012,641.66 一年内到期的非流动资产 第 23 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 其他流动资产 流动资产合计 673,975,215.80 587,798,114.55 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 七、 长期股权投资 133,153,016.00 126,914,793.26 （三） 投资性房地产 2,814,960.00 固定资产 300,948,789.30 266,158,688.66 在建工程 165,286,593.18 109,384,508.56 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 150,000.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,278,174.58 3,816,740.77 其他非流动资产 非流动资产合计 605,631,533.06 506,274,731.25 资产总计 1,279,606,748.86 1,094,072,845.80 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 101,532,000.00 交易性金融负债 应付票据 276,729,928.71 180,850,758.96 应付账款 243,194,236.91 208,764,794.32 预收款项 23,660,581.04 41,237,189.70 应付职工薪酬 1,259,764.65 4,677,420.29 应交税费 5,200,659.29 -12,737,211.53 应付利息 应付股利 其他应付款 12,409,120.00 6,522,954.60 一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 662,454,290.60 530,847,906.34 非流动负债： 长期借款 110,000,000.00 80,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 120,000.00 120,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 110,120,000.00 80,120,000.00 负债合计 772,574,290.60 610,967,906.34 第 24 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 130,000,000.00 130,000,000.00 资本公积 324,545,961.23 324,545,961.23 减：库存股 盈余公积 19,854,220.78 17,461,468.90 未分配利润 32,632,276.25 11,097,509.33 所有者权益（或股东权益）合计 507,032,458.26 483,104,939.46 负债和所有者权益（或股东权益） 1,279,606,748.86 1,094,072,845.80 总计 公司法定代表人:缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 包头北方创业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 六、 （二 一、营业总收入 1,698,125,598.05 1,248,757,638.32 十七） 其中：营业收入 1,698,125,598.05 1,248,757,638.32 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,677,120,290.17 1,240,147,014.82 六、 （二 其中：营业成本 1,564,903,391.28 1,154,430,329.05 十七） 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 六、 （二 营业税金及附加 3,091,248.01 1,140,563.29 十八） 销售费用 32,396,923.62 20,118,460.39 管理费用 64,096,487.09 50,835,885.90 六、 （二 财务费用 10,755,393.98 12,216,736.91 十九） 六、 （三 资产减值损失 1,876,846.19 1,405,039.28 十） 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六、 （三 投资收益（损失以“－”号填列） 671,399.30 十一） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 第 25 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,676,707.18 8,610,623.50 六、 （三 加：营业外收入 3,047,967.88 1,522,218.00 十二） 六、 （三 减：营业外支出 752,241.19 380,490.26 十三） 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 23,972,433.87 9,752,351.24 六、 （三 减：所得税费用 1,295,253.13 -306,212.77 十四） 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,677,180.74 10,058,564.01 归属于母公司所有者的净利润 25,202,310.89 10,179,560.15 少数股东损益 -2,525,130.15 -120,996.14 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.194 0.078 （二）稀释每股收益 0.194 0.078 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 包头北方创业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 七、 一、营业收入 1,133,794,675.96 862,206,464.87 （四） 七、 减：营业成本 1,036,020,920.08 795,364,122.90 （四） 营业税金及附加 七 2,891,581.48 1,033,860.44 销售费用 18,451,926.44 13,886,632.26 管理费用 47,647,410.76 40,649,226.11 财务费用 -1,873,115.03 2,799,361.37 资产减值损失 1,931,243.68 -1,379,008.97 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、 投资收益（损失以“－”号填列） -6,289,851.64 （五） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,434,856.91 9,852,270.76 加：营业外收入 2,450,539.81 1,522,218.00 减：营业外支出 419,311.74 369,852.47 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,466,084.98 11,004,636.29 减：所得税费用 538,566.18 194,218.16 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,927,518.80 10,810,418.13 公司法定代表人:缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举 第 26 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 包头北方创业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,177,727,651.37 1,125,847,693.85 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 10,000,568.57 1,522,218.00 六、 （三 收到其他与经营活动有关的现金 71,812,868.15 25,588,859.87 十五） 经营活动现金流入小计 1,259,541,088.09 1,152,958,771.72 购买商品、接受劳务支付的现金 1,064,174,319.11 920,643,243.53 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 69,686,084.27 43,625,025.49 支付的各项税费 37,385,403.70 25,769,087.47 六、 （三 支付其他与经营活动有关的现金 137,651,127.17 50,950,324.99 十五） 经营活动现金流出小计 1,308,896,934.25 1,040,987,681.48 经营活动产生的现金流量净额 -49,355,846.16 111,971,090.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 40,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 40,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 116,566,900.62 101,803,258.29 的现金 投资支付的现金 3,100,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 47,433,764.11 支付其他与投资活动有关的现金 第 27 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动现金流出小计 164,000,664.73 104,903,258.29 投资活动产生的现金流量净额 -163,960,664.73 -104,903,258.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,000,000.00 9,814,400.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 7,000,000.00 9,814,400.00 取得借款收到的现金 380,674,781.60 336,877,112.80 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 387,674,781.60 346,691,512.80 偿还债务支付的现金 185,934,369.69 247,456,428.80 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,891,422.82 14,692,835.88 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 197,825,792.51 262,149,264.68 筹资活动产生的现金流量净额 189,848,989.09 84,542,248.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -23,467,521.80 91,610,080.07 加：期初现金及现金等价物余额 211,037,512.70 119,427,432.63 六、 （三 六、期末现金及现金等价物余额 187,569,990.90 211,037,512.70 十五） 公司法定代表人:缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 包头北方创业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 849,909,196.96 976,964,904.31 收到的税费返还 2,056,162.00 1,522,218.00 收到其他与经营活动有关的现金 46,299,491.39 75,291,012.93 经营活动现金流入小计 898,264,850.35 1,053,778,135.24 购买商品、接受劳务支付的现金 695,224,057.15 698,908,687.94 支付给职工以及为职工支付的现金 38,080,060.16 34,472,930.55 支付的各项税费 24,180,193.42 23,905,488.02 支付其他与经营活动有关的现金 103,789,864.51 52,528,635.02 经营活动现金流出小计 861,274,175.24 809,815,741.53 经营活动产生的现金流量净额 36,990,675.11 243,962,393.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 40,000.00 的现金净额 第 28 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 40,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 90,410,639.54 97,963,005.07 的现金 投资支付的现金 7,400,000.00 39,508,096.47 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 97,810,639.54 137,471,101.54 投资活动产生的现金流量净额 -97,770,639.54 -137,471,101.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 150,000,000.00 235,532,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 235,532,000.00 偿还债务支付的现金 79,000,000.00 228,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,555,264.56 12,309,016.19 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 88,555,264.56 241,109,016.19 筹资活动产生的现金流量净额 61,444,735.44 -5,577,016.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 664,771.01 100,914,275.98 加：期初现金及现金等价物余额 185,986,859.34 85,072,583.36 六、期末现金及现金等价物余额 186,651,630.35 185,986,859.34 公司法定代表人:缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 包头北方创业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 减： 般 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 库 风 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存 险 他 股 准 备 一、上 年年末 130,000,000.00 329,395,492.81 16,780,338.00 6,954,132.31 33,349,119.14 516,479,082.26 余额 加：会 计政策 -4,849,531.58 681,130.90 4,297,001.60 293,062.38 421,663.30 变更 前期差 错更正 第 29 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 二、本 年年初 130,000,000.00 324,545,961.23 17,461,468.90 11,251,133.91 33,642,181.52 516,900,745.56 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 2,392,751.88 22,809,559.01 1,623,088.35 26,825,399.24 少以 “－” 号填 列） （一） 25,202,310.89 -2,525,130.15 22,677,180.74 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 上述 （一） 25,202,310.89 -2,525,130.15 22,677,180.74 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 4,148,218.50 4,148,218.50 减少资 本 1．所有 者投入 4,148,218.50 4,148,218.50 资本 2．股份 支付计 入所有 第 30 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 2,392,751.88 -2,392,751.88 配 1．提取 盈余公 2,392,751.88 -2,392,751.88 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 130,000,000.00 324,545,961.23 19,854,220.78 34,060,692.92 35,265,269.87 543,726,144.80 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 减： 般 项目 实收资本(或股 库 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存 险 他 股 准 备 一、上年年 130,000,000.00 328,205,330.28 16,228,412.31 -2,328,931.86 7,749,798.31 479,854,609.04 末余额 加：会计政 152,014.78 4,481,547.43 88,943.32 4,722,505.53 策变更 前期差错 第 31 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 更正 二、本年年 130,000,000.00 328,205,330.28 16,380,427.09 2,152,615.57 7,838,741.63 484,577,114.57 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 -3,659,369.05 1,081,041.81 9,098,518.34 25,803,439.89 32,323,630.99 “－”号填 列） （一）净利 10,179,560.15 -120,996.14 10,058,564.01 润 （二）直接 计入所有 者权益的 -3,659,369.05 -3,659,369.05 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -3,659,369.05 -3,659,369.05 上述（一） 和（二）小 -3,659,369.05 10,179,560.15 -120,996.14 6,399,194.96 计 （三）所有 者投入和 25,924,436.03 25,924,436.03 减少资本 1．所有者 25,924,436.03 25,924,436.03 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 1,081,041.81 -1,081,041.81 分配 1．提取盈 1,081,041.81 -1,081,041.81 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分配 第 32 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 4．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 130,000,000.00 324,545,961.23 17,461,468.90 11,251,133.91 33,642,181.52 516,900,745.56 末余额 公司法定代表人:缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 包头北方创业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余 130,000,000.00 329,395,492.81 16,780,338.00 4,967,331.17 481,143,161.98 额 加：会计政策变 -4,849,531.58 681,130.90 6,130,178.16 1,961,777.48 更 前期差错更正 二、本年年初余 130,000,000.00 324,545,961.23 17,461,468.90 11,097,509.33 483,104,939.46 额 三、本年增减变 动金额（减少以 2,392,751.88 21,534,766.92 23,927,518.80 “－”号填列） （一）净利润 23,927,518.80 23,927,518.80 （二）直接计入 所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 第 33 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 响 4．其他 上述（一）和 23,927,518.80 23,927,518.80 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 2,392,751.88 -2,392,751.88 1．提取盈余公 2,392,751.88 -2,392,751.88 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 130,000,000.00 324,545,961.23 19,854,220.78 32,632,276.25 507,032,458.26 额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余 130,000,000.00 328,205,330.28 16,228,412.31 -5,038,791.76 469,394,950.83 额 加：会计政策变 152,014.78 6,406,924.77 6,558,939.55 更 前期差错更正 二、本年年初余 130,000,000.00 328,205,330.28 16,380,427.09 1,368,133.01 475,953,890.38 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -3,659,369.05 1,081,041.81 9,729,376.32 7,151,049.08 “－”号填列） （一）净利润 10,810,418.13 10,810,418.13 （二）直接计入 所有者权益的 -3,659,369.05 -3,659,369.05 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 第 34 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -3,659,369.05 -3,659,369.05 上述（一）和 -3,659,369.05 10,810,418.13 7,151,049.08 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1,081,041.81 -1,081,041.81 1．提取盈余公 1,081,041.81 -1,081,041.81 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 130,000,000.00 324,545,961.23 17,461,468.90 11,097,509.33 483,104,939.46 额 公司法定代表人:缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部颁发的新会计准则，即：《企业会计准则—基 本准则》和 38 各项具体会计准则，同时公司按照《企业会计准则第３８号――首次执行 企业会计准则》第五条至第十九条的规定，按照追溯调整的原则，调减了公司期初资本公 积-4,849,531.58 元，调增了留存收益 4,978,132.50 元，其中：调增了年初盈余公积 681,130.90 元，调增了年初未分配利润 4,297,001.60 元，调增了少数股东权益 293,062.38 元。同时调增了 2006 年度净利润 548,689.35 元，并编制了调整后的可比 期间利润表和期初资产负债表，具体调整事项如下： （1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 第 35 页 共 36 页 包头北方创业股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司 2006 年 12 月 31 日账面尚有属于同一控制下企业合并产生的尚未摊销完毕的 长期股权投资差额 4,607,055.00 元，全部为对包头北方创业专用设备有限责任公司的长 期股权投资差额。根据《 企业会计准则第 38 号一首次执行企业会计准则》的相关规定， 上述尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调减公司资本公积，应调减母公司 2007 年 1 月 1 日的所有者权益 4,607,055.00 元。 （2）递延所得税资产 公司按照旧会计准则的规定和公司的会计政策，已计提了应收款项坏帐准备、存货减 值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算确认了递延所得 税资产 5,028,718.30 元，相应增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 5,028,718.30 元，其中: 归属于母公司的所有者权益增加 4,735,655.92 元，归属于少数股东的权益增加 293,062.38 元。 （3）少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按旧会计准则编制的合并报表中子公司的少数股东权益为 33,349,119.14 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 33,349,119.14 元。此外，由于子公司计提坏帐准备等产生的递延所得税资产，相应增加 了 2007 年 1 月 1 日留存收益 5,028,718.30 元，其中归属于少数股东权益 293,062.38 元，新会计准则下少数股东权益为 33,642,181.52 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：缪文民 包头北方创业股份有限公司 二 00 八年三月四日 第 36 页 共 36 页