华资实业(600191)G华资2005年年度报告

600191 2005 年年度报告 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示………………………………………………………………… 1 二、公司基本情况简介……………………………………………………… 2 三、会计数据和业务数据摘要……………………………………………… 4 四、股本变动及股东情况…………………………………………………… 6 五、董事、监事和高级管理人员…………………………………………… 9 六、公司治理结构…………………………………………………………… 12 七、股东大会情况简介……………………………………………………… 13 八、董事会报告……………………………………………………………… 14 九、监事会报告……………………………………………………………… 19 十、重要事项………………………………………………………………… 21 十一、财务会计报告………………………………………………………… 23 十二、备查文件目录………………………………………………………… 50 - 1 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、大连华连会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人张洪新，主管会计工作负责人张世潮，会计机构负责人（会计主管人 员）杨荣正声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 - 1 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：包头华资实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：华资实业 公司英文名称：BAOTOU HUAZI INDUSTRY CO.,LTD 公司英文名称缩写：HZSY 2、公司法定代表人：张洪新 3、公司董事会秘书：李志文 联系地址：包头华资实业股份有限公司 电话：0472-6957548、6957240 传真：0472-4190473 E-mail：lizhiwen@huazi.com 公司证券事务代表：张久利 联系地址：包头华资实业股份有限公司 电话：0472-6957548、6957240 传真：0472-4190473 E-mail：zhengquanbu@huazi.com 4、公司注册地址：内蒙古自治区包头国家稀土高新技术产业开发区 公司办公地址：包头市东河区 邮政编码：014045 公司国际互联网网址：http://www.huazi.com 公司电子信箱：hzsy@huazi.com 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：华资实业 公司 A 股代码：600191 - 2 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 11 月 30 日 公司首次注册登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2001 年 12 月 28 日 公司变更注册登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1500001004170 公司税务登记号码：150240701462216 公司聘请的境内会计师事务所名称：大连华连会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 24 层 - 3 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 28,828,981.28 净利润 26,298,216.77 扣除非经常性损益后的净利润 37,622,611.30 主营业务利润 107,474,080.05 其他业务利润 5,616,747.24 营业利润 24,855,385.28 投资收益 4,359,697.57 补贴收入 387,932.31 营业外收支净额 -774,033.88 经营活动产生的现金流量净额 38,799,748.70 现金及现金等价物净增加额 -56,340,534.86 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -11,200,350.12 各种形式的政府补贴 387,932.31 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -774,033.88 其他非经常性损益项目 388,975.85 所得税影响数 -126,918.69 合计 -11,324,394.53 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 主营业务收入 655,791,133.58 1,059,877,400.42 -38.13 981,192,081.49 利润总额 28,828,981.28 81,421,891.98 -64.59 95,065,150.86 净利润 26,298,216.77 70,329,688.15 -62.61 77,280,310.61 - 4 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 扣除非经常性损益的净利润 37,622,611.30 70,254,158.06 -46.45 75,504,887.16 每股收益 0.09 0.23 -60.87 0.26 最新每股收益 净资产收益率（%） 2.05 5.59 减少 3.54 个百分点 6.42 扣除非经常性损益的净利润为基础 2.93 5.58 减少 2.65 个百分点 6.28 计算的净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础 2.96 5.70 减少 2.74 个百分点 6.48 计算的加权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 38,799,748.70 173,239,483.87 -77.60 144,633,327.34 每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 0.57 -77.19 0.48 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减(%) 2003 年末 总资产 2,015,235,505.90 2,225,201,795.81 -9.44 2,023,979,906.33 股东权益（不含少数股东权益） 1,285,471,791.08 1,259,173,574.31 2.09 1,203,998,011.16 每股净资产 4.24 4.15 2.17 3.97 调整后的每股净资产 4.22 4.13 2.18 3.94 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 303,082,500.00 603,413,408.73 46,914,666.65 23,457,333.33 282,305,665.60 1,259,173,574.31 本期增加 2,629,821.68 1,314,910.84 22,353,484.25 26,298,216.77 本期减少 期末数 303,082,500.00 603,413,408.73 49,544,488.33 24,772,244.17 304,659,149.85 1,285,471,791.08 - 5 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 198,432,500 65.47 198,432,500 65.47 其中： 国家持有股份 114,827,285 37.89 114,827,285 37.89 境内法人持有股份 83,605,215 27.58 83,605,215 27.58 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 198,432,500 65.47 198,432,500 65.47 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 104,650,000 34.53 104,650,000 34.53 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 104,650,000 34.53 104,650,000 34.53 三、股份总数 303,082,500 100 303,082,500 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 - 6 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 44,568 前十名股东持股情况 持有非 质押或冻 年度内 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 股份类别 流通股 结的股份 增减 数量 数量 内蒙古包头市草原糖业集团有限 国有股东 37.89 114,827,285 未流通 无 责任公司 包头市实创经济技术开发有限公司 其他 21.19 64,215,209 未流通 无 包头市北普实业有限公司 其他 6.39 19,390,006 未流通 无 姚成保 其他 0.211 670,000 已流通 未知 夏巧巧 其他 0.159 482,018 已流通 未知 赵洪仁 其他 0.135 409,090 已流通 未知 北京市能投物资贸易有限责任公司 其他 0.096 290,000 已流通 未知 张友武 其他 0.086 260,000 已流通 未知 吴淑亭 其他 0.085 256,210 已流通 未知 承德三北地区实业开发公司 其他 0.076 230,100 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 姚成保 670,000 人民币普通股 夏巧巧 482,018 人民币普通股 赵洪仁 409,090 人民币普通股 北京市能投物资贸易有限责任公司 290,000 人民币普通股 张友武 260,000 人民币普通股 吴淑亭 256,210 人民币普通股 承德三北地区实业开发公司 230,100 人民币普通股 天津市大港油田莱特三联石化工程股份合作公司 221,351 人民币普通股 王晓星 220,000 人民币普通股 杜建坤 210,877 人民币普通股 前三名法人股东不存在关联关系，其余股东，公司未知其关联关系。 上述股东关联关系或 1、包头草原糖业集团有限责任公司为国有独资公司，隶属于包头市人民政府国有资产监督管 一致行动关系的说明 理委员会，其持有股份为国有法人股份。 2、持股 5%以上的法人股东所持股份在报告期内未发生增减变化，也未发生质押、冻结等情况。 - 7 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：包头草原糖业（集团）有限责任公司 法人代表：王晓慧 注册资本：200,000,000 元人民币 成立日期：1996-06-06 日 主要经营业务或管理活动：授权范围内国有资产的经营管理、生活福利设施的经营管理、汽车运 输、建筑安装工程承包、物业管理和小规模的种植业和养殖业。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：包头市人民政府国有资产监督管理委员会 包头草原糖业（集团）有限责任公司为国有独资公司，隶属于包头市人民政府国有资产监督管理 委员会，其持有股份为国有法人股。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 包头市人民政府国有资产监督管理委员会 100% 包头草原糖业（集团）有限责任公司 37.89%% 包头华资实业股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 包头市实创经济技术开发公司 付刚 170,000,000 1993-02-26 食品加工、技术咨询等 - 8 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从公司 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 领取的报酬总额 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 (万元)(税前) 张洪新 董事长 男 34 2005-05-27 2008-05-27 肖军 副董事长 男 47 2005-05-27 2008-05-27 19,435 19,435 6.30 张世潮 董事、总会计师 男 42 2005-05-27 2008-05-27 6.00 李志文 董事、董事会秘书 男 38 2005-05-27 2008-05-27 5.80 张涛 董事 男 27 2005-05-27 2008-05-27 5.60 许青 董事 男 36 2005-05-27 2008-05-27 常春 独立董事 男 41 2005-05-27 2008-05-27 1.20 党卫 独立董事 男 38 2005-05-27 2008-05-27 1.20 毛秋蓉 独立董事 女 36 2005-05-27 2008-05-27 1.20 李植 监市会主席 男 58 2005-05-27 2008-05-27 14,950 14,950 6.20 吕玉杰 监事 男 46 2005-05-27 2008-05-27 19,435 19,435 6.00 霍俊生 监事 男 52 2005-05-27 2008-05-27 3,588 3,588 6.00 达军 监事 男 34 2005-05-27 2008-05-27 王芳 监事 女 30 2005-05-27 2008-05-27 郭予峰 总经理 男 47 2005-05-27 2008-05-27 6.50 逯君 副总经理 男 40 2005-05-27 2008-05-27 6.00 魏锁军 副总经理 男 58 2005-05-27 2008-05-27 19,435 19,435 6.25 尚明久 副总经理 男 50 2005-05-27 2008-05-27 19,435 19,435 6.05 郭四宝 总经理助理 男 41 2005-05-27 2008-05-27 5.90 合计 / / / / / / 76.20 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)张洪新，1999 年至 2000 年，任中国北方工业公司财务部经理；2001 年 1 月至 9 月，任包头 市实创经济技术开发公司副总经理；2001 年 9 月 28 日起至今，担任本公司董事、董事长职务。 (2)肖军，1998 年 11 月起担任本公司董事、董事会秘书职务；1999 年 9 月被董事会选举为副董 事长；2001 年 11 月起至今担任本公司董事、副董事长职务。 (3)张世潮，2000 年 4 月起担任本公司董事兼总会计师职务。 (4)李志文，1999 年 3 月起担任本公司证券部副部长、证券事务代表职务；2001 年 11 至 2005 年 5 月担任本公司董事会秘书兼证券部部长职务；2005 年 5 月起担任本公司董事、董事会秘书职务。 (5)张涛，2000 年 11 月至 2001 年 9 月任本公司总经理助理职务；2001 年 9 月起至今担任本公司 董事职务。 - 9 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 (6)许青，2000 年至 2005 年 4 月在包头市实创经济技术开发有限公司财务部工作；2005 年 5 月 起任本公司董事职务。 (7)常春，1999 年 10 月至 2004 年 6 月担任北京平海工贸有限公司财务总监；2004 年 6 月至今担 任中国航空集团建设开发有限公司项目经理；2002 年 6 月起担任本公司独立董事职务。 (8)党卫，2001 年 6 月至 2002 年 12 月担任中国水利水电工程总公司财务部副主任职务；2002 年至 今，担任中国水利水电建设集团公司财务部副主任职务；2003 年 6 月起担任本公司独立董事职务。 (9)毛秋蓉，1998 年 7 月至今在西安交通大学经济与金融学院任教；2002 年 6 月起至今担任本公 司独立董事职务。 (10)李植，历任包头糖厂党委副书记、纪委书记；1998 年 11 月起至今担任本公司监事会监事、 监事会主席职务。 (11)吕玉杰，1998 年 11 月起至今，担任本公司工会主席、监事会职工监事职务。 (12)霍俊生，1998 年 11 月起至今担任本公司职工监事职务。 (13)达军，1996 年 2 月至 2002 年 2 月任国务院发展研究中心 DRC 综合研究所任市场部经理； 2002 年 3 月至 2003 年 5 月在华露信诚管理顾问咨询公司任咨询顾问；2003 年 6 月至 2005 年 4 月在 包头市实创经济技术开发有限公司任企划部经理；2005 年 5 月起任本公司监事会监事职务。 (14)王芳，1998 年至 2001 年 11 月，在包头市实创经济技术开发公司财务部工作；2001 年 11 月 起任本公司监事会监事职务。 (15)郭予峰，1984 年至 2002 年在泰安试验设备股份有限公司董事长兼总经理、山东电讯三厂党 委书记兼厂长、泰安电机厂厂长等职务；2002 年 8 月至 2003 年 1 月任西水股份有限公司营销总监； 2003 年 1 月任内蒙古乳泉奶业有限公司总经理职务；2005 年 5 月起任本公司总经理职务。 (16)逯君，1999 年 3 月至 2000 年 5 月任包头明天科技股份有限公司营销部经理；2000 年 5 月至 2004 年 12 月任包头明天科技股份有限公司总裁助理、副总裁职务；2005 年 5 月起至今任本公司副总 经理职务。 (17)魏锁军，1998 年 11 月起至今担任本公司副总经理职务。 (18)尚明久，1998 年 11 月起至今担任本公司总工程师、副总经理职务。 (19)郭四宝，1999 年 3 月至今，担任本公司总经理助理职务。 （二）在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 中国航空集团建设开发有限公司 常春 项目经理 2004-06-01 是 项目经理 党卫 中国水利水电建设集团公司 财务部副主任 2002-12-01 是 毛秋蓉 西安交通大学经济与金融学院 教授 1998-07-01 是 - 10 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由董事会薪酬与考核委员会确定 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 张洪新 是 许青 是 达军 是 王芳 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 孙大睿 董事 任期届满 程东胜 监事 任期届满 汤峰 总经理 任期届满 赵凤梧 副总经理 任期届满 2005 年 5 月 27 日，公司召开第三届董事会第一次会议。因任期届满，汤峰先生不再担任公司总 经理职务，聘任郭予丰先生为公司总经理；赵凤梧先生不再担任公司副总经理职务，聘任逯君先生为 公司副总经理。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,830 人，员工平均年龄 36 岁 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,674 销售人员 226 技术人员 653 财务人员 156 行政人员 121 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科以上 905 大专 622 中专及以下 1,303 - 11 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司自成立以来，一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关法律法规的要求，从公司的实际情况和股东的根本利益 出发，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业管理制度，规范公司运作。公司与控股股东完全实 现“五分开”，能够独立运作、自主经营；公司股东大会、董事会、监事会运作合理规范；公司绩效 评价机制与约束机制不断完善；广大投资者特别是中小股东以及其他利益相关者利益得到了良好维 护；公司信息披露工作做到了公开、公正、公平、及时、准确、完整。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 常春 7 7 0 0 党卫 7 7 0 0 毛秋蓉 7 7 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：独立 2)、人员方面：独立 3)、资产方面：独立 4)、机构方面：独立 5)、财务方面：独立 （四）高级管理人员的考评及激励情况 依据包头市人事局的有关规定，按照公司指定的年薪制执行，按月发放。公司独立董事的年度报 酬由公司股东大会审议通过。董事、监事的薪酬计划由股东大会审议通过，公司高级管理人员的薪酬 分配方案由董事会薪酬与考核委员会批准实施。 - 12 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 27 日 召开 2004 年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 5 月 28 日 的 《中国证券报》、《上海证券报》。 本公司 2004 年年度股东大会于 2005 年 5 月 27 日上午在公司总部二楼会议室召开。出席会议的 股东及股东代理人共计 10 人，代表有表决权股份 198,548,213 股，占本公司股份总数的 65.51%，符 合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经与会股东审议，采取记名投票逐项表决方式，通过了公 司 2004 年度《董事会工作报告》、2004 年度《监事会工作报告》、《2004 年年度报告》及《年度报 告摘要》、《2004 年度利润分配方案》、《2004 年度财务决算报告》、《关于续聘大连华连会计师 事务所的议案》、《关于董事会换届选举的议案》、《关于监事会换届选举的议案》、《关于修改 〈公司章程〉的议案》。公司聘请了北京市华联律师事务所邓文胜律师出席本次年度股东大会并出具 了法律意见书，认为：本次股东大会的召集、召开程序，出席大会人员资格和大会表决程序均符合法 律法规、规范性文件和公司章程的规定，大会决议合法有效。 - 13 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、公司总体经营情况 2005 年，公司贯彻“良心铸质量，创新求发展，诚信赢顾客，甜蜜酿百年”的质量方针，按照 公司的总体发展目标，在董事会和经营班子的正确领导下，解放思想，开拓创新，继续以做大做强主 业为基础，本着与客户、农民共谋发展的原则，不断提高企业的核心竞争能力。 2、公司主营业务及其经营情况 公司主营业务为制糖业和电子信息业，同时涉足乳业并兼有金融业。主要产品包括“草原”牌糖 系列产品、颗粒粕和“包唐”牌食用酒精、“BY”牌石英晶体谐振器等电子元器件，电脑及磁盘阵列 柜的生产、销售，计算机软件的研制开发和售后服务、网络系统集成，计算机外围设备配件，以及糖 机设备的制造与销售等。目前，公司产品已全部通过了 ISO9002 质量标准体系认证。 2005 年，公司实现主营业务收入 65,579.11 万元，同比下降-38.13%；主营业务利润 10,747.41 万元，同比下降-44.74%；净利润 2,629.82 万元，同比下降-62.61%。主要由于以下原因所致： （1）公司转让了控股子公司湛江华资农垦糖业发展有限公司的股权，形成投资损失 1,083 万元； （2）控股子公司内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司由于遭受洪涝灾害，造成甜菜减产，形成亏 损 686 万元； （3）电子信息业竞争加剧，导致公司所属的电子信息类公司利润下降； （4）原辅材料、煤电及运费价格上涨，导致公司成本、费用大幅度上升。 3、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司：注册资本为 5,546.35 万元，主营业务为糖、酒精、颗 粒粕的生产和销售。截止报告期末，该公司资产总额为 7,365.46 万元。因受夏季洪涝灾害等影响， 报告期净利润为-686.22 万元。 （2）包头华资数码科技有限公司：注册资本为 4,500 万元，主营业务为计算机软、硬件的生 产、应用和硬盘阵列柜的生产销售。截止报告期末，该公司资产总额为 7,404.53 万元，报告期实现 净利润 828.38 万元，同比下降 62.31%，主要是受市场竞争加剧影响导致产品价格下降所致。 （3）华资伟业科技控股有限公司：注册资本为 5,500 万元，主营业务为计算机软件开发及信 息、电子、高新技术等。截止报告期末，该公司资产总额为 6,708.50 万元，报告期净利润为-11.35 万元，同比下降 100.64%，主要是受市场竞争加剧影响导致产品价格下降所致。 （4）上海华昆科技发展有限公司：注册资本为 6,000 万元，主营业务为计算机软硬件开发等。 截止报告期末，该公司资产总额为 12,601.41 万元，报告期实现净利润 870.46 万元。 - 14 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 （5）上海华疆商贸有限公司：注册资本为 1,000 万元，主营业务为计算机软硬件开发、粮油食 品等。截止报告期末，该公司资产总额为 1,070.48 万元，实现净利润-19.30 万元。 （6）包头华资电子科技有限公司：注册资本为 3,000 万元，主营业务为石英晶体谐振器的生产 和销售。截止报告期末，该公司资产总额为 5,906.01 万元，实现净利润-11.99 万元。 （7）内蒙古乳泉奶业有限公司：注册资本为 21,000 万元，主营业务为畜禽养殖及乳品、饲草料的 生产、加工、销售等。截止报告期末，该公司资产总额为 28,143.35 万元，实现净利润 421.45 万元。 （8）华夏银行股份有限公司：华夏银行股份有限公司是在上海证券交易所上市的股份制商业银 行，注册资本为 42 亿元人民币，我公司持有该公司 12,000 股股权，占该公司注册资本的 2.86%。报 告期内，华夏银行股份有限公司实施 2004 年年度利润分配方案，向全体股东每 10 股分配现金红利 1 元，我公司分得现金红利 1,200 万元。2005 年度，华夏银行股份有限公司实现主营业务收入 137.94 亿元，实现净利润 12.89 亿元。 4、对公司未来发展的展望 2006 年，我国食糖行业总体状况明显好转，食糖价格上涨，公司的经营状况将会有所改善。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收 主营业务成 主营业务 主营业务利润率比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 利润率(%) 年增减（%） 减（％） 减（％） 行业 制糖业 448,074,350.35 372,722,162.32 16.25 -24.56 -21.48 减少 3.23 个百分点 电子信息业 178,672,661.45 154,478,361.95 13.28 -60.12 -58.85 减少 2.52 个百分点 畜牧饲养业 29,044,121.78 18,126,263.92 37.59 62.26 83.23 减少 7.14 个百分点 合 计 655,791,133.58 545,326,788.19 16.39 -38.13 -36.59 减少 1.96 个百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 华北地区 589,027,044.13 -23.14 华东地区 66,764,089.45 -9.33 华南地区 -100.00 报告期内，公司转让了子公司湛江华资农垦糖业发展有限公司的股权，致使公司华南地区业务减少。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 168,100,000.00 元人民币，比上年增加 131,100,000.00 元人民币，增加 的比例为 354.32％。 - 15 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 占被投资 备 被投资的公司名称 主要经营活动 公司权益 注 的比例(%) 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；发行金融债券；代 理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆 借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保险箱业 务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务、外汇存 天津市商业银行股份有限公司 款、外汇贷款；外汇汇款、外币兑换；国际结算；结汇、售汇； 5.17 同业外汇拆借；外汇担保；外汇借款；外汇票据的承兑和贴现； 资信调查、咨询、见证业务。买卖和代理买卖股票以外的外币有 价证券；自营外汇买卖和代客户外汇买卖。经中国人民银行批准 的其他业务。 内蒙古乳泉奶业有限公司 畜禽养殖及销售、饲草料的生产加工销售等 9.52 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、天津市商业银行股份有限公司 2005 年 11 月 20 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了公司出资 24,000 万元，收购中国 对外经济贸易信托投资有限公司持有的天津市商业银行股份有限公司 8,000 万股股权的议案。天津市 商业银行是由天津市财政局、天津投资集团公司等单位投资组建的股份制商业银行，注册资本 154,761.10 万元。出资收购天津市商业银行部分股权，是根据公司战略发展计划，不断调整公司产 业结构，实现股东利益最大化的又一重要步骤。 2)、内蒙古乳泉奶业有限公司 2005 年 12 月 30 日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了购买包头懋菲蒙奶业股份有限公 司持有的内蒙古乳泉奶业有限公司 2,000 万股股权，出资金额为 2,000 万元人民币。乳泉奶业另外一 家股东新时代信托投资股份有限公司同意本次股权转让。股权转让完成后，本公司对内蒙古乳泉奶业 有限公司累计出资人民币 13,000 万元，占其注册资本的 61.90%；新时代信托投资股份有限公司出资 人民币 8,000 万元，占其注册资本的 38.10%。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 4 月 20 日召开第二届董事会第二十六次会议，审议通过了公司《2004 年度 董事会工作报告》、《2004 年度总经理工作报告》、《2004 年度报告》及《年度报告摘要》、 《2004 年财务预算方案》、《2004 年利润分配预案》、《关于续聘会计师事务所》的议案、《董事 会换届选举的议案》、修改《公司章程》的议案、为子公司内蒙古乳泉奶业有限公司提供质押担保的 - 16 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 议案、关于 2005 年 5 月 27 日召开公司 2004 年年度股东大会的议案。决议公告刊登在 2005 年 4 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2)、公司于 2005 年 5 月 27 日召开第三届董事会第一次会议，选举张洪新为公司董事长；选举肖 军为公司副董事长；聘任郭予峰为公司总经理；聘任张世潮为公司总会计师；聘任逯君、尚明久、魏 锁军为公司副总经理；聘任李志文为公司董事会秘书；聘任张久利为公司证券事务代表。决议公告刊 登在 2005 年 5 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 3)、公司于 2005 年 8 月 12 日召开第三届董事会第二次会议，同意子公司华资伟业科技控股有限 公司将其持有的深圳英华海文科技有限公司 80%的股份转让给广州市华翰科技有限公司。此次会议内 容已在上海证券交易所备案。 4)、公司于 2005 年 8 月 23 日召开第三届董事会第三次会议，审议通过了公司《2005 年半年度 报告》及《半年度报告摘要》、公司与包头铝业（集团）有限责任公司互相担保事项、为包头明天科 技股份有限公司提供额度为 3500 万元人民币的银行借款担保事项、为子公司内蒙古乳泉奶业有限公 司提供额度为 1000 万元人民币的银行借款担保事项。决议公告刊登在 2005 年 8 月 25 日的《中国证 券报》、《上海证券报》上。 5)、公司于 2005 年 9 月 30 日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了转让湛江华资农垦糖业发 展有限公司股权的议案。决议公告刊登在 2005 年 10 月 10 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 6)、公司于 2005 年 10 月 27 日召开第三届董事会第五次会议，审议通过了公司《2005 年第三季 度报告》、公司与包头铝业（集团）有限责任公司互相担保事项、为包头明天科技股份有限公司提供 额度为 5000 万元人民币的银行借款担保事项、为子公司内蒙古乳泉奶业有限公司提供额度为 1500 万 元人民币的银行借款担保事项。决议公告刊登在 2005 年 10 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券 报》上。 7)、公司于 2005 年 12 月 2 日召开第三届董事会第六次会议，审议通过了公司出资 24000 万元， 收购中国对外经济贸易信托投资有限公司持有的天津市商业银行股份有限公司 8000 万股股权的议 案；审议通过了 2006 年 1 月 6 日召开 2006 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2005 年 12 月 3 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 8)、公司于 2005 年 12 月 30 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过了公司拟购买包头懋菲 蒙奶业股份有限公司持有的内蒙古乳泉奶业有限公司 2,000 万股股权，出资金额为 2,000 万元人民 币。乳泉奶业另外一家股东新时代信托投资股份有限公司同意本次股权转让。股权转让完成后，本公 司对内蒙古乳泉奶业有限公司累计出资人民币 13,000 万元，占其注册资本的 61.90%；新时代信托投 资股份有限公司出资人民币 8,000 万元，占其注册资本的 38.10%。此次会议内容已在上海证券交易 所备案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会勤勉经营，认真执行了股东大会的各项决议： - 17 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 5 月 27 日，公司召开 2004 年年度股东大会，审议通过了公司 2004 年度《董事会工作报 告》、2004 年度《监事会工作报告》、《2004 年年度报告》及《年度报告摘要》、《2004 年度利润 分配方案》、《2004 年度财务决算报告》、《关于续聘大连华连会计师事务所的议案》、《关于董 事会换届选举的议案》、《关于监事会换届选举的议案》、《关于修改公司章程的议案》。报告期 内，董事会严格按照股东大会的要求，尽职尽责，认真执行了股东大会通过和各项议案。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经大连华连会计师事务所有限公司审计确认，公司 2005 年实现净利润 26,298,216.77 元，分别 提取法定盈余公积金 2,629,821.68 元和法定公益金 1,314,910.84 元，加上以前年度未分配润 282,305,665.60 元，公司本年度可供分配利润总额为 304,659,149.85 元。 董事会拟不进行利润分配，也不以公积金转增股本。 （六）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因：根据公司生产经营的实际情况，围绕做大做强 主业的目标，为扩大经营规模，提升公司主业竞争能力，同时保持充足的流动资金，董事会拟不进行 利润分配，决定将未分配利润用于扩大公司经营规模，补充流动资金，以提升公司业绩，进一步做强 公司主业。 公司未分配利润的用途和使用计划: 扩大公司经营规模、补充流动资金。 - 18 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第二届监事会第八次会议，审议通过了公司《2004 年度监事会工作报告》、《2004 年年度报 告》及《年度报告摘要》、《监事会换届选举的议案》等。 2、第三届监事会第一次会议，选举李植先生为公司监事会主席。 3、第三届监事会第二次会议，审议通过了公司 2005 年《半年度报告》及其摘要。 监事会认真行使了公司赋予的各项权利和义务，依法对公司的生产经营情况、董事会决议及执行 情况做了跟踪和监督。各监事成员能够履行其职责，出席全部董事会并能及时掌握会议内容。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 2005 年，公司监事会依法对公司运作情况进行了全程监督，认为公司的决策程序合法；公司已 建立起健全有效的内部控制制度；公司董事及高级管理人员在执行公司职务时均能廉洁守法，尽职尽 责，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 2005 年，公司监事会对公司的财务情况进行随时检查，依据真实性、准确性、完整性原则，审 核公司每季度、中期和年终财务报告，并辅以现场检查等手段。另外，监事会还对子公司进行了包括 现场抽查及账簿等财务会计资料抽查等专项检查。认为公司的财务会计独立完整，无重大遗漏和虚假 记载，符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的要求，公司各项费用的审批和处理均符合公司的 财务制度。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金为 2000 年完成的配股工作，募集资金项目按计划实施，其中投资 9,253 万元新上玉米生物工程项目与投资 4,880 万元新上年产 200 万台计算机开关电源工程项目进行了变 更，分别调整为用来收购南昌科瑞集团有限公司持有的华夏银行股权和投资实施年产 2000 套管理软 件项目。变更程序严格按照有关法律、法规等的规定办理，合法有效。截止 2004 年 12 月 31 日，募 集资金项目已全部实施完毕，效果良好。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司转让所持有的湛江华资农垦糖业发展有限公司 51%的股权，转让价格为 9,600 万 元人民币。 监事会认为：该等转让事项交易价格合理，未发现内幕交易行为，也无损害部分股东的权益或造 成公司资产流失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司无关联交易行为。 - 19 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司出售资产事项 2005 年 9 月 28 日，我公司分别与湛江市宏源物业管理有限公司、广东省广前糖业发展有限公 司、广东省湛江农垦廉江糖业发展有限公司签订股权转让合同，公司决定将持有的湛江华资农垦糖业 发展有限公司 51%的股权实施转让，转让总价款为 9600 万元人民币，其中向湛江市宏源物业管理有限 公司转让 20.4%的股权，转让价款为 3600 万元人民币；向广东省广前糖业发展有限公司转让 23.56%的 股权，转让价款为 4620 万元人民币；向广东省湛江农垦廉江糖业发展有限公司转让 7.04%的股权，转 让价款为 1380 万元人民币。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保是否已经 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 履行完毕 联方担保 包头铝业（集团） 2005-08-23 30,000,000 2005-08-23～2006-08-23 否 否 有限责任公司 包头明天科技股份 2005-08-23 35,000,000 2005-08-23～2006-08-23 否 否 有限公司 包头铝业（集团） 2005-09-30 60,000,000 2005-09-30～2006-09-30 否 否 有限责任公司 包头明天科技股份 2005-09-30 50,000,000 2005-09-30～2006-09-30 否 否 有限公司 报告期内担保发生额合计 175,000,000 报告期末担保余额合计 175,000,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 85,000,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 85,000,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 260,000,000 - 20 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 担保总额占公司净资产的比例(%) 20.23 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 1)、2005 年 8 月 23 日，本公司为包头铝业（集团）有限责任公司提供担保，担保金额为 30,000,000 元人民币，担保期限为 2005 年 8 月 23 日至 2006 年 8 月 23 日，此次担保存在反担保，该 事项已于 2005 年 8 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2)、2005 年 8 月 23 日，本公司为包头明天科技股份有限公司提供担保，担保金额为 35,000,000 元人民币，担保期限为 2005 年 8 月 23 日至 2006 年 8 月 23 日，此次担保存在反担保，该事项已于 2005 年 8 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 3)、2005 年 9 月 30 日，本公司为包头铝业（集团）有限责任公司提供担保，担保金额为 60,000,000 元人民币，担保期限为 2005 年 9 月 30 日至 2006 年 9 月 30 日，此次担保存在反担保，该 事项已于 2005 年 10 月 10 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 4)、2005 年 9 月 30 日，本公司为包头明天科技股份有限公司提供担保，担保金额为 50,000,000 元人民币，担保期限为 2005 年 9 月 30 日至 2006 年 9 月 30 日，此次担保存在反担保，该事项已于 2005 年 10 月 10 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任大连华连会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，支付其年度审 计工作的酬金共计 400,000 元人民币。截止本报告期，大连华连会计师事务所有限公司已为本公司提 供了 5 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的 公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 - 21 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经大连华连会计师事务所有限公司注册会计师张耀麟、宋连作审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 内审字[2006]99 号 包头华资实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的包头华资实业股份有限公司（以下简称贵公司）2005 年 12 月 31 日母公司及 合并的资产负债表和 2005 年度母公司及合并的利润及利润分配表以及 2005 年度母公司及合并的现金 流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错误。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 大连华连会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张耀麟 、宋连作 大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 24 层 2006 年 4 月 19 日 - 22 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:包头华资实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附 注 合 并 母 公 司 项 目 合并 母公司 期 末 数 期 初 数 期 末 数 期 初 数 资产： 流动资产： 货币资金 1 458,424,275.02 514,764,809.88 253,381,807.50 211,692,518.00 短期投资 2 600,028.00 199,773.00 500,000.00 99,745.00 应收票据 204,488.00 应收股利 14,792,432.89 3,740,349.57 应收利息 应收账款 3 1 45,370,620.85 53,556,612.23 19,941,363.34 18,749,359.71 其他应收款 4 2 25,101,672.29 18,137,254.51 9,690,855.15 8,485,216.42 预付账款 5 3 166,460,986.20 156,626,229.96 98,940,649.32 83,439,084.24 应收补贴款 存货 6 228,250,052.70 263,041,157.34 182,344,490.36 179,701,828.53 待摊费用 7 650,415.71 934,960.61 609,532.90 819,278.13 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 924,858,050.77 1,007,465,285.53 580,201,131.46 506,727,379.60 长期投资： 长期股权投资 8 4 489,883,531.65 333,636,581.46 861,281,054.19 863,275,771.82 长期债权投资 长期投资合计 489,883,531.65 333,636,581.46 861,281,054.19 863,275,771.82 其中：合并价差(贷差以“- ”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 9 840,185,337.15 1,067,120,126.08 530,706,809.98 529,216,836.35 减：累计折旧 304,758,032.11 294,755,573.50 186,539,172.36 168,733,952.75 固定资产净值 535,427,305.04 772,364,552.58 344,167,637.62 360,482,883.60 减：固定资产减值准备 8,625,757.44 8,625,757.44 8,625,757.44 8,625,757.44 固定资产净额 526,801,547.60 763,738,795.14 335,541,880.18 351,857,126.16 工程物资 10 275,564.91 287,788.56 164,156.00 167,456.00 在建工程 30,816,622.77 72,317,434.17 15,712,445.18 15,326,977.33 固定资产清理 固定资产合计 557,893,735.28 836,344,017.87 351,418,481.36 367,351,559.49 无形资产及其他资产： 无形资产 11 40,631,488.32 45,252,237.31 30,816,574.80 33,010,648.80 长期待摊费用 12 1,968,699.88 2,503,673.64 1,847,672.28 1,917,672.28 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 42,600,188.20 47,755,910.95 32,664,247.08 34,928,321.08 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,015,235,505.90 2,225,201,795.81 1,825,564,914.09 1,772,283,031.99 公司法定代表人: 张洪新 主管会计工作负责人: 张世潮 会计机构负责人: 杨荣正 - 23 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表（续） 2005 年 12 月 31 日 编制单位:包头华资实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附 注 合 并 母 公 司 项 目 合并 母公司 期 末 数 期 初 数 期 末 数 期 初 数 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 13 468,820,000.00 426,940,000.00 416,920,000.00 367,420,000.00 应付票据 14 50,000,000.00 36,324,725.52 35,000,000.00 30,000,000.00 应付账款 15 34,308,523.78 86,639,047.11 12,885,985.16 41,221,267.06 预收账款 16 5,198,499.22 39,478,054.67 2,233,194.45 6,625,183.95 应付工资 17 883,742.38 4,174,969.43 374,437.01 374,437.01 应付福利费 1,887,114.03 4,632,455.13 381,510.28 833,983.47 应付股利 18 105,089.27 105,089.27 35,364.92 35,364.92 应交税金 19 -4,781,741.17 6,037,386.44 -4,850,063.37 -2,852,296.39 其他应交款 20 133,295.30 181,657.84 81,135.67 75,017.54 其他应付款 21 47,668,586.46 55,356,828.40 73,621,558.89 68,576,500.12 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 604,223,109.27 679,870,213.81 536,683,123.01 512,309,457.68 长期负债： 长期借款 22 13,609,919.10 49,401,200.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 23 6,938,000.00 4,532,186.00 3,410,000.00 800,000.00 其他长期负债 长期负债合计 20,547,919.10 53,933,386.00 3,410,000.00 800,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 624,771,028.37 733,803,599.81 540,093,123.01 513,109,457.68 少数股东权益(合并报表填列) 104,992,686.45 232,224,621.69 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 24 303,082,500.00 303,082,500.00 303,082,500.00 303,082,500.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 303,082,500.00 303,082,500.00 303,082,500.00 303,082,500.00 资本公积 25 603,413,408.73 603,413,408.73 603,413,408.73 603,413,408.73 盈余公积 26 74,316,732.50 70,371,999.98 74,316,732.50 70,371,999.98 其中：法定公益金 24,772,244.17 23,457,333.33 24,772,244.17 23,457,333.33 未分配利润 27 304,659,149.85 282,305,665.60 304,659,149.85 282,305,665.60 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表 填列) 减：未确认投资损失(合并报 表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 1,285,471,791.08 1,259,173,574.31 1,285,471,791.08 1,259,173,574.31 负债和所有者权益（或股东权 2,015,235,505.90 2,225,201,795.81 1,825,564,914.09 1,772,283,031.99 益）总计 公司法定代表人: 张洪新 主管会计工作负责人: 张世潮 会计机构负责人: 杨荣正 - 24 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:包头华资实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 28 5 655,791,133.58 1,059,877,400.42 435,564,140.64 382,360,232.07 减：主营业务成本 28 5 545,326,788.19 860,014,524.45 356,975,194.39 293,881,488.78 主营业务税金及附加 29 2,990,265.34 5,368,081.67 2,480,435.33 2,112,238.75 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 107,474,080.05 194,494,794.30 76,108,510.92 86,366,504.54 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 30 5,616,747.24 2,688,967.91 4,802,639.09 1,169,984.89 减: 营业费用 31 12,609,928.86 18,595,054.92 9,059,857.73 7,495,892.37 管理费用 32 54,736,667.02 72,136,560.37 35,537,764.58 34,740,168.39 财务费用 33 20,888,846.13 25,124,268.18 21,097,734.60 19,023,087.03 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24,855,385.28 81,327,878.74 15,215,793.10 26,277,341.64 加：投资收益（损失以“-”号填列） 34 6 4,359,697.57 300,401.28 10,743,608.41 44,327,851.74 补贴收入 35 387,932.31 1,187,097.74 219,000.00 营业外收入 36 739,597.65 23,355.15 357,798.29 8,000.00 减：营业外支出 37 1,513,631.53 1,416,840.93 237,983.03 283,505.23 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28,828,981.28 81,421,891.98 26,298,216.77 70,329,688.15 减：所得税 556,150.25 4,210,274.08 减：少数股东损益 1,974,614.26 6,881,929.75 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 26,298,216.77 70,329,688.15 26,298,216.77 70,329,688.15 加：年初未分配利润 282,305,665.60 237,679,555.68 282,305,665.60 237,679,555.68 其他转入 六、可供分配的利润 308,603,882.37 308,009,243.83 308,603,882.37 308,009,243.83 减：提取法定盈余公积 2,629,821.68 7,032,968.82 2,629,821.68 7,032,968.82 提取法定公益金 1,314,910.84 3,516,484.41 1,314,910.84 3,516,484.41 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 304,659,149.85 297,459,790.60 304,659,149.85 297,459,790.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,154,125.00 15,154,125.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 304,659,149.85 282,305,665.60 304,659,149.85 282,305,665.60 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 张洪新 主管会计工作负责人: 张世潮 会计机构负责人: 杨荣正 - 25 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:包头华资实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附 注 项 目 合 并 数 母 公 司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 757,086,611.24 509,488,436.75 收到的税费返还 1,969,989.07 收到的其他与经营活动有关的现金 10,433,013.51 39,603,826.76 经营活动现金流入小计 769,489,613.82 549,092,263.51 购买商品、接受劳务支付的现金 601,717,753.77 405,014,915.51 支付给职工以及为职工支付的现金 36,773,110.67 20,447,902.89 支付的各项税费 35,517,166.91 27,761,355.33 支付的其他与经营活动有关的现金 56,681,833.77 20,155,447.75 经营活动现金流出小计 730,689,865.12 473,379,621.48 经营活动现金流量净额 38,799,748.70 75,712,642.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 58,277,627.15 36,100,000.00 取得投资收益所收到的现金 41,493,726.45 73,086,242.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 2,309,851.52 187,379.36 出售子公司收到的现金 -38,287,270.78 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 63,793,934.34 109,373,622.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,935,863.53 2,226,131.75 投资所支付的现金 170,600,000.00 168,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 180,535,863.53 170,826,131.75 投资活动产生的现金流量净额 -116,741,929.19 -61,452,509.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 629,900,000.00 578,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,770,000.00 2,610,000.00 筹资活动现金流入小计 636,670,000.00 580,610,000.00 偿还债务所支付的现金 579,559,900.00 528,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,509,142.92 24,680,842.86 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 615,069,042.92 553,180,842.86 筹资活动产生的现金流量净额 21,600,957.08 27,429,157.14 四、汇率变动对现金的影响 688.55 五、现金及现金等价物净增加额 -56,340,534.86 41,689,289.50 公司法定代表人: 张洪新 主管会计工作负责人: 张世潮 会计机构负责人: 杨荣正 - 26 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表（续） 2005 年 1-12 月 编制单位:包头华资实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附 注 项 目 合 并 数 母 公 司 合并 母公司 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 26,298,216.77 26,298,216.77 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,974,614.26 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,614,921.12 196,440.54 固定资产折旧 35,800,322.41 18,814,519.61 无形资产摊销 4,426,122.40 2,209,074.00 长期待摊费用摊销 213,801.31 70,000.00 待摊费用减少（减：增加） 203,840.40 209,745.23 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 255,352.55 -356,910.76 固定资产报废损失 财务费用 28,723,527.38 24,680,842.86 投资损失（减：收益） -4,359,697.57 -10,743,608.41 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,764,620.74 -2,642,661.83 经营性应收项目的减少(减：增加) -46,799,160.80 -17,862,976.23 经营性应付项目的增加(减：减少) -6,787,490.79 34,839,960.25 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 38,799,748.70 75,712,642.03 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 458,424,275.02 253,381,807.50 减：现金的期初余额 514,764,809.88 211,692,518.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -56,340,534.86 41,689,289.50 公司法定代表人: 张洪新 主管会计工作负责人: 张世潮 会计机构负责人: 杨荣正 - 27 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:包头华资实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 因资产价 项目 年初余额 其他原因 年末余额 次 增加数 值回升转 合计 转出数 回数 一、坏账准备合计 1 7,009,422.13 1,615,176.12 / / 1,182,615.39 7,441,982.86 其中：应收账款 2 4,246,487.49 398,109.43 / / 597,601.77 4,046,995.15 其他应收款 3 2,762,934.64 1,217,066.69 / / 585,013.62 3,394,987.71 二、短期投资跌价准备合计 4 255.00 255.00 255.00 其中：股票投资 5 债券投资 6 其他投资 255.00 255.00 255.00 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 8,625,757.44 8,625,757.44 其中：房屋、建筑物 14 4,830,763.34 4,830,763.34 机器设备 15 3,794,994.10 3,794,994.10 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 15,635,434.57 1,615,176.12 255.00 1,182,870.39 16,067,740.30 公司法定代表人: 张洪新 主管会计工作负责人: 张世潮 会计机构负责人: 杨荣正 - 28 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:包头华资实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因转 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 1 2,884,949.69 196,695.54 / / 3,081,645.23 其中：应收账款 2 1,523,173.97 104,282.32 / / 1,627,456.29 其他应收款 3 1,361,775.72 92,413.22 / / 1,454,188.94 二、短期投资跌价准备合计 4 255.00 255.00 255.00 其中：股票投资 5 债券投资 6 其他投资 255.00 255.00 255.00 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 8,625,757.44 8,625,757.44 其中：房屋、建筑物 14 4,830,763.34 4,830,763.34 机器设备 15 3,794,994.10 3,794,994.10 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 11,510,962.13 196,695.54 255.00 255.00 11,707,402.67 公司法定代表人: 张洪新 主管会计工作负责人: 张世潮 会计机构负责人: 杨荣正 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.36 8.45 0.35 0.35 营业利润 1.93 1.95 0.08 0.08 净利润 2.05 2.07 0.09 0.09 扣除非经常性损益后的净利润 2.93 2.96 0.12 0.12 - 29 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 公司概况 包头华资实业股份有限公司（以下简称公司）,于 1998 年 7 月 29 日经内蒙古自治区人民政府内 政股批字（1998）15 号文批准，由包头草原糖业（集团）有限责任公司作为主发起人与包头实创经 济技术开发公司、包头市北普实业有限公司共同发起，采取社会募集方式设立的股份有限公司。经中 国证券监督管理委员会证监发字（1998）276、277 号文批准，向社会公开发行 A 股股票 7,000 万 股 ， 公 司 于 1998 年 11 月 30 日 在 内 蒙 古 自 治 区 工 商 行 政 管 理 局 注 册 成 立 ， 注 册 号 为 1500001004170。公司注册资本为人民币 24,000 万元。1998 年 12 月 10 日公司股票在上海证券交易 所正式挂牌交易。上市后，公司股本 24,000 万元，其中：国家股 9,837.42 万元，法人股 7,162.58 万元，社会公众股 7,000 万元。2000 年经中国证券监督管理委员会以证监公司字（2000）131 号文批 准，配股增资 2,355 万元。配股后公司的股本为 26,355 万元，其中：国家股 9,984.98 万元，法人股 7,270.02 万元，社会公众股 9,100 万元。2001 年 9 月 28 日，公司 2001 年第一次临时股东大会决议 通过 2001 年中期利润分配预案：“以公司现有总股本 263,550,000 股为基数，向全体股东每 10 股送 1.5 股派送现金 0.38 元(含税)”。送股后，公司的股本为 30,308.25 万元，其中：国家股 11,482.73 万元，法人股 8,360.52 万元，社会公众股 10,465 万元。公司经营范围主要为生产、销售糖、食用酒 精、颗粒粕、电子元器件，计算机的研制、生产、推广应用、软件开发，计算机软硬件及外围设备， 计算机配件、信息产业、电子高新技术产业、制糖机械设备等。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1．会计制度： 执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度： 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3．记账本位币： 采用人民币为记账本位币。 4．记账原则和计价基础： 以权责发生制为原则进行会计核算，以实际成本为计价基础。 5．外币业务核算方法： 在发生外币经济业务时，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记 账，期末对有关外币账户余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额与固定资产有关且 在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间 的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6．现金等价物的确定标准：为企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动 风险很小的投资。 7．短期投资核算方法： - 30 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 取得时按实际投资成本计价，持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减 投资成本处理，直到对短期投资处置或到期收回时确认投资收益。 短期投资跌价准备计提方法：期末，按单个投资项目的市价低于其成本的差额提取。 8.坏账核算方法： 坏账确认标准： (1)对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项； (2)因债务人逾期未履行清偿义务超过三年仍无法收回的应收款项。 公司坏账损失采用备抵法核算。坏账准备按账龄分析法计提。计提的比例为： 账龄在 1 年以内的，按应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）余额的 5%计提； 账龄在 1-2 年的，按应收款项余额的 10%计提。 账龄在 2-3 年的，按应收款项余额的 30%计提。 账龄在 3-5 年的，按应收款项余额的 50%计提。 账龄在 5 年以上的，按应收款项余额的 100%计提。 9.存货核算方法： ⑴存货分类： 存货包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品和库存商品等。 ⑵存货计价： 原材料、包装物、低值易耗品采用计划成本计价，按月调整计划成本与实际成本的差异，将计划 成本调整为实际成本；在产品和库存商品采用实际成本核算，发出采用加权平均法核算，低值易耗品 领用时一次摊销。 ⑶存货跌价准备： 期末存货按成本与可变现净值孰低计量，按期末单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备，预计的跌价损失计入当期损益。 10.长期投资的核算： ⑴长期股权投资：按投资时实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的现金股利作为实际投资成 本。对拥有被投资单位有表决权资本总额 20%以下且不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有被 投资单位有表决权资本总额 20%（不含 20%）至 50%或虽投资不超过 20％但具有重大影响的，采用权 益法进行核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上或虽投资不超过 50％但具 有实际控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。公司长期股权投资的初始投资成本大于应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额列作股权投资差额，并在合同或协议规定的期限内平均摊销， 合同或协议没有规定期限的，按 10 年平均摊销；长期股权投资的初始投资成本小于应享有被投资单 位所有者权益份额之间的差额，作为资本公积处理。 ⑵长期债权投资： - 31 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及已到期尚未领取的利息后的余额 作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内采用直线法摊 销；债券款项按期计算应计利息，应计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的金额计入当期投 资收益；处置债券投资时，以实际取得的价款与账面价值的差额确认为当期投资损益。 ⑶长期投资减值准备： 公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于 账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面 价值的差额作为长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。 11.固定资产及其折旧： 固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在 2,000 元以上的房屋建筑物、机器设备、动力设 备、运输设备及其他设备。固定资产按实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法，按原值的 3%计留残值，各类固定资产折旧年限确定如下： 类 别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-40 9.70—2.43 机器设备 7-22 13.86-4.41 动力设备 11-30 8.82-3.23 运输设备 6-12 16.17-8.08 其他设备 5-12 19.40-8.08 期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固 定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。 对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： A 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12.在建工程： 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，工程完工交付使用且办理竣工手续时，按实际支出成 本转入固定资产；尚未办理竣工决算，但已交付使用的固定资产，按估计的价值入账，待决算后进行账 面价值调整。在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本，交付使用后，计入财务费用。 期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备： ⑴长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的； ⑵所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确 定性； - 32 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 ⑶其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13．长期待摊费用： 长期待摊费用按受益期摊销。其中：期初进项税按当地税务局每年核定的数额摊销；筹建期间所 发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生 产经营当月的损益。 14．无形资产： ⑴无形资产计价： 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价； 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价。 ⑵无形资产摊销方法： A．无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的受益年限或有效年限内平均摊销，合同和 法律、规章没有明确规定受益年限或有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 B．公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作为 无形资产核算，并按 20 年的期限分期摊销；公司利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价 值全部转入在建工程成本。 C．期末按单项无形资产账面价值与可收回金额孰低计量，可收回金额低于账面价值的差额，计 提无形资产减值准备，计提的无形资产减值准备计入当期损益。 当存在下列一项或若干项情况时，应计提无形资产减值准备： A 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内不会恢复； C 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15.借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发 生的，计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用； 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期直接计入财务费用。 16.收入确认原则： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品所有权实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能可靠地计 量时，可确认营业收入实现；公司提供的劳务已经完成，并且相关的收入已经收到或取得了收款证据 时确认劳务收入的实现。 17.所得税： 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 18.合并会计报表的编制方法: - 33 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 根据财政部《合并会计报表暂行规定》和财会二字（96）2 号“关于合并报表合并范围请示的复 函”等规定，对公司拥有 50%以上（不含 50%）权益性资本的子公司的会计报表进行合并。对于资产 总额和利润总额均达不到母公司资产总额和利润总额 10%的子公司，不纳入合并会计报表范围。合并 时，公司的重大内部交易和资金往来均互相抵消。在合并过程中，母、子公司采用的会计制度不同， 由此产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。 19.会计政策的变更： 本期公司未发生会计政策变更事宜。 20.会计估计的变更： 本期公司未发生会计估计变更事宜。 （四）税项 1、企业所得税：根据内蒙古自治区人民政府办公厅内政办字（2004）57 号文《内蒙古自治区人民政 府办公厅关于第二批农业产业化国家重点企业享受税收优惠政策的通知》的规定，公司自 2003 年 1 月 1 日起免征企业所得税，期限为三年。 2、流转税 税 种 税 目 税率 增值税 商品销售收入 13%、17% 营业税 其他业务收入 3%、5% 消费税 酒精销售收入 5% 3、城市维护建设税及教育费附加：分别按当期应缴纳增值税、营业税和消费税的 7%和 3%缴纳。 4、费用性税金包括车船使用税、房产税、印花税等，按照有关规定上缴并计入当期费用。 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 占权益 是否合并 公司名称 注册地址 注册资本 原始投资额 经营范围 比例 报表 内蒙古华资雪峰糖 糖、酒精、颗粒 乌兰浩特市 55,463,557.94 54,446,262.94 98.17% 合并 业有限责任公司 粕的生产、销售 计算机及软件研 包头华资数码科技 包头稀土开 制、生产、应 45,000,000.00 42,170,000.00 93.71% 合并 有限公司 发区 用、磁盘阵列柜 的生产销售 计算机软件开 华资伟业科技控股 北京海淀区 55,000,000.00 46,000,000.00 83.64% 发、信息、电 合并 有限公司 信息基地 子、高新技术 上海华昆科技发展 上海浦东新 计算机软硬件开 60,000,000.00 54,000,000.00 90% 合并 有限公司 区联明路 发、化工品销售 上海华疆商贸有限 上海闵行区 计算机软硬件开 10,000,000.00 8,000,000.00 80% 合并 公司 清杉路 发、粮油食品 包头华资电子科技 包头稀土高 石英晶体谐振器 30,000,000.00 28,000,000.00 93.33% 合并 有限公司 新区 的生产、销售 畜禽养殖及销 内蒙古乳泉奶业有 土默特右旗 210,000,000.00 130,000,000.00 61.90% 售、饲草料的生 合并 限公司 产加工销售等 合并报表范围发生变更的内容和原因 注 1：湛江华资农垦糖业发展有限责任公司 - 34 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 为公司控股子公司。公司于 2005 年 9 月 30 日召开三届四次董事会，会议审议通过将持有的控股 子公司湛江华资农垦糖业发展有限公司 51%的股权全部转让。其中，转让给湛江市宏远物业管理有限 公司 20.4%的股权，转让给广东省广前糖业发展有限公司 23.56%的股权，转让给广东省湛江农垦廉江 糖业发展有限公司 7.04%的股权。 注 2：北京天地空间科技有限公司 为公司子公司包头华资数码科技有限公司的控股子公司。2005 年 10 月 31 日包头华资数码科技 有限公司与内蒙古网通计算机科技有限公司签订了《股权转让协议》，将所持有的北京天地空间科技 有限公司 80%的股权转让给内蒙古网通计算机科技有限公司，转让协议于 2005 年 10 月 15 日经北京 天地空间科技有限公司第一届第三次股东会审议通过。 注 3：北京华思维泰克科技有限公司 为公司子公司包头华资数码科技有限公司的控股子公司。2005 年 12 月 1 日包头华资数码科技有 限公司与北京华思维科技有限公司签订了《股权转让协议》，将所持有的北京华思维泰克科技有限公 司 90%的股权转让给北京华思维科技有限公司，转让协议于 2005 年 11 月 25 日经北京华思维泰克科 技有限公司股东会审议通过。 注 4：深圳市英华海文科技有限公司 为公司子公司华资伟业科技控股有限公司的控股子公司。深圳市英华海文科技有限公司于 2005 年 6 月 20 日召开股东会，决议同意股东华资伟业科技控股有限公司转让其持有的 80%股权，2005 年 8 月 25 日华资伟业科技控股有限公司与广州市华翰科技有限公司签订了《股权转让协议》，将所持 有的深圳市英华海文科技有限公司 80%的股权转让给广州市华翰科技有限公司。转让后，广州市华翰 科技有限公司持有深圳市英华海文科技有限公司 80%的股权，包头华资数码科技有限公司持有深圳市 英华海文科技有限公司 20%的股权。 上述 4 家公司不包括在本次合并范围内。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 983,130.46 682,645.69 银 行 存 款 513,781,679.42 457,741,629.33 其他货币资金 合 计 514,764,809.88 458,424,275.02 其中：外币存款 外币名称及 期 初 期初折算 期初折合 期 末 期末折算 期末折合 单 位 原 币 汇 率 人民币 原 币 汇 率 人民币 美元 20,455.13 8.2765 169,296.88 332,003.66 8.0702 2,679,335.94 合 计 169,296.88 2,679,335.94 注：货币资金期末数较期初数减少了 56,340,534.86 元，降低了 10.94%，主要系本年转让的湛 江华资农垦糖业发展有限责任公司等四家子公司未纳入本次合并范围及投资天津商行所致。 - 35 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、短期投资： 项 目 期初数 跌价准备 期末数 跌价准备 期末数量 单位净值 资料来源 国联安德盛稳健型基金 国联安基金管 100,028.00 100,028.00 104,489.27 0.975 理公司 广发稳健型增长基金 50,000.00 255.00 天同保本基金 50,000.00 承销期至 2005 国联安德盛精选股票前 500,000.00 500,000.00 年 12 月 23 日 合计 200,028.00 255.00 600,028.00 3、应收账款： 期 初 期 末 账 龄 应收金额 比例% 坏账准备 应收金额 比例% 坏账准备 1 年以内 52,067,270.20 90.08 2,603,363.51 40,845,615.09 82.66 2,042,280.75 1-2 年 3,061,089.24 5.30 306,108.93 5,707,867.89 11.55 570,786.79 2-3 年 501,572.23 0.87 150,471.68 490,491.21 0.99 147,147.36 3-5 年 1,973,249.37 3.41 986,624.69 2,173,723.13 4.40 1,086,861.57 5 年以上 199,918.68 0.34 199,918.68 199,918.68 0.40 199,918.68 合 计 57,803,099.72 100 4,246,487.49 49,417,616.00 100 4,046,995.15 注 1：应收账款无持有公司 5%以上股份的股东欠款； 注 2：应收账款期末数较期初数减少了 8,385,483.72 元，降低了 14.51%，主要系本年转让的湛 江华资农垦糖业发展有限责任公司等四家子公司未纳入本次合并范围所致。 前五名债务人债务 欠 款 金 额 占应收账款总额的比例（%） 合 计 14,966,472.33 30.29 4、其他应收款： 账 龄 期 初 期 末 应收金额 比例% 坏账准备 应收金额 比例% 坏账准备 1 年以内 14,233,407.71 68.10 711,670.39 22,277,706.29 78.18 1,113,885.31 1-2 年 3,603,709.90 17.24 360,370.99 1,974,312.56 6.93 197,431.27 2-3 年 352,598.98 1.69 105,779.70 1,458,817.20 5.12 437,645.16 3-5 年 2,250,718.01 10.77 1,125,359.01 2,279,595.96 8.00 1,139,797.98 5 年以上 459,754.55 2.20 459,754.55 506,227.99 1.77 506,227.99 合 计 20,900,189.15 100 2,762,934.64 28,496,660.00 100 3,394,987.71 注 1：其他应收款中无持有公司 5%以上股份的股东欠款； 注 2：其他应收款期末数较期初数增加了 7,596,470.85 元，增长了 36.35%，主要系子公司往来 款增加所致。 前五名债务人债务 欠 款 金 额 占其他应收款总额的比例（%） 合 计 20,634,972.37 72.41 5、预付帐款： 账 龄 期 初 余 额 期初比例% 期 末 余 额 期末比例% 1 年以内 146,685,620.24 93.65 155,135,500.29 93.20 1 – 2年 8,199,800.35 5.24 9,097,386.39 5.46 2 - 3年 32,405.55 0.02 492,993.37 0.30 - 36 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 3 年以上 1,708,403.82 1.09 1,735,106.15 1.04 合 计 156,626,229.96 100 166,460,986.20 100 注：预付账款中无持有公司 5%以上股份的股东欠款。 6、存货： 项 目 期 初 余 额 期初跌价准备 期 末 余 额 期末跌价准备 原 材 料 96,299,495.78 64,866,834.68 包 装 物 3,154,999.53 2,512,210.13 在 产 品 6,646,949.01 6,938,675.68 自制半成品 2,488,454.15 2,692,788.85 库 存 商 品 144,844,999.90 137,604,548.61 分期收款发出商品 低值易耗品 1,215,056.48 1,149,512.25 委托加工材料 40,047.28 牛畜育成畜 8,351,155.21 12,485,482.50 合 计 263,041,157.34 228,250,052.70 7、待摊费用： 类 别 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 颗粒粕运杂费 390,965.91 1,115,046.99 1,185,741.11 320,271.79 财产保险费 441,561.72 578,519.25 717,570.36 13,249.50 289,261.11 房 租 66,667.00 66,667.00 管理人员保险 18,461.67 18,461.67 其 他 35,765.98 38,298.66 50,855.50 788.00 22,421.14 合 计 934,960.61 1,750,326.57 1,954,166.97 80,704.50 650,415.71 注：待摊费用本期转出数，系本年转让的湛江华资农垦糖业发展有限责任公司等四家子公司未纳 入本次合并范围所致。 8．长期股权投资 A 股票投资 被投资公司 股 份 股票数量 持 股 投 资 市 价 减值 名 称 类 别 （万股） 比例% 金 额 总 值 准备 华夏银行股份有限公司 法人股 12,000 2.86 200,000,000.00 555,600,000.00 大连信息发展股份有限公司 法人股 1,050 15.00 10,500,000.00 合 计 210,500,000.00 B 其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 减值准备 北京融汇中糖电子商务有限公司 600,000.00 2.00 恒泰证券有限责任公司 96,800,000.00 13.42 浙江金融租赁公司 8,400,000.00 1.16 包头市商业银行 15,336,581.46 6.80 内蒙古峰途生物工程有限责任公司 2,000,000.00 25.71 天津商行 148,100,000.00 5.17 深圳市英华海文科技有限公司 8,146,950.19 20.00 合 计 279,383,531.65 注：本公司出资 24,000 万元收购中国对外经济贸易信托投资有限公司持有的天津市商业银行股 份有限公司股权 8,000 万股，持股比例为 5.17%，截至 2005 年 12 月 31 日，公司已支付款项 148,100,000.00 元，尚有 91,900,000.00 元未支付。 9、固定资产： - 37 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 ⑴固定资产原值 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 本期转出 期末余额 房屋及建筑物 416,220,825.15 30,517,847.25 1,117,488.62 112,501,013.76 333,120,170.02 机 器 设 备 442,911,770.32 18,146,974.16 1,976,959.11 100,931,615.99 358,150,169.38 动 力 设 备 113,672,541.26 380,052.04 127,174.56 60,046,547.02 53,878,871.72 运 输 设 备 22,875,727.65 912,923.49 878,090.00 2,248,160.00 20,662,401.14 其 他 设 备 31,006,378.95 4,117,978.03 831,896.78 2,977,115.96 31,315,344.24 基 础 牛 40,432,882.75 5,963,222.61 3,337,724.71 43,058,380.65 合 计 1,067,120,126.08 60,038,997.58 8,269,333.78 278,704,452.73 840,185,337.15 注 1：公司固定资产中账面原值为 120,140,051.15 元的房屋建筑物、账面原值为 32,131,991.91 元的机器设备用于本公司抵押借款； 注 2：固定资产本期转出数，系本年转让的湛江华资农垦糖业发展有限责任公司等四家子公司未 纳入本次合并范围所致。 ⑵累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 本期转出 期末余额 房屋及建筑物 95,636,843.81 8,909,187.51 664,682.81 6,207,768.57 97,673,579.94 机 器 设 备 147,846,145.21 15,743,367.28 1,714,477.65 9,534,753.85 152,340,280.99 动 力 设 备 24,534,197.27 1,544,947.09 126,979.56 4,595,175.56 21,356,989.24 运 输 设 备 11,358,848.75 1,632,446.74 822,601.14 278,209.09 11,890,485.26 其 他 设 备 13,044,959.21 2,809,741.40 360,466.24 767,477.36 14,726,757.01 基 础 牛 2,334,579.25 5,160,632.39 725,271.97 6,769,939.67 合 计 294,755,573.50 35,800,322.41 4,414,479.37 21,383,384.43 304,758,032.11 ⑶固定资产净值 772,364,552.58 535,427,305.04 ⑷固定资产减值准备 8,625,757.44 8,625,757.44 ⑸固定资产净额 763,738,795.14 526,801,547.60 注 1：公司固定资产中账面原值为 120,140,051.15 元的房屋建筑物、账面原值为 32,131,991.91 元的机器设备用于本公司抵押借款； 注 2：固定资产本期转出数，系本年转让的湛江华资农垦糖业发展有限责任公司等四家子公司未 纳入本次合并范围所致。 10、在建工程： （1） 在建工程项目变动情况： 工 程 期 初 本 期 本期转入 其 他 期 末 资 金 进度 名 称 余 额 增 加 固定资产 减 少 余 额 来 源 % 绿色奶源基地 40,754,462.99 2,752,462.52 28,713,447.92 14,793,477.59 自筹 SMD 技改项目 15,926,960.54 1,690,385.12 17,617,345.66 借款、自筹 雪峰污水处理工程 300,000.00 10,700.00 310,700.00 自筹 其 他 15,336,010.64 385,467.85 9,033.31 15,712,445.18 自筹 合 计 72,317,434.17 4,839,015.49 46,339,826.89 30,816,622.77 注 1：在建工程中 SMD 技改项目本年发生借款费用资本化 277,826.19 元； 注 2：未出现资产减值情形。 11、无形资产： - 38 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 无形资产 原 始 期 初 本 期 本 期 本 期 期 末 剩余摊 类 别 价 值 余 额 增 加 转 出 摊 销 余 额 销年限 土地使用权 44,000,000.00 33,000,000.00 2,200,000.00 30,800,000.00 14 雪峰土地使用权 7,146,588.96 158,813.08 6,987,775.88 44 ERP 软件 4,666,666.60 2,000,000.00 2,666,666.60 1.5 财务软件 438,981.75 15,756.00 210,382.59 67,309.32 177,045.84 3 合 计 45,252,237.31 15,756.00 210,382.59 4,426,122.40 40,631,488.32 注 1：无形资产期末余额中有 6,987,775.88 元的土地使用权用于本公司抵押借款； 注 2：无形资产本期转出数，系本年转让的湛江华资农垦糖业发展有限责任公司等四家子公司未 纳入本次合并范围所致； 注 3：无形资产未出现减值情形。 12、长期待摊费用： 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 固定资产大修理费 228,152.78 119,036.22 109,116.56 质量认证费 36,676.13 24,765.09 11,911.04 农场土地租赁费 1,917,672.28 70,000.00 1,847,672.28 湛江装修费 321,172.45 321,172.45 合 计 2,503,673.64 213,801.31 321,172.45 1,968,699.88 注：长期待摊费用本期转出数，系本年转让的湛江华资农垦糖业发展有限责任公司等四家子公司 未纳入本次合并范围所致。 13、短期借款： 借 款 类 别 期 初 余 额 期 末 余 额 备 注 抵押借款 62,000,000.00 57,000,000.00 担保借款 321,340,000.00 398,220,000.00 信用借款 43,600,000.00 13,600,000.00 合 计 426,940,000.00 468,820,000.00 14、应付票据期末余额为 50,000,000.00 元，系银行承兑汇票。 15、应付帐款： 期 初 余 额 期 末 余 额 86,639,047.11 34,308,523.78 注 1：无欠持本公司 5%以上股份的股东款项； 注 2：应付账款期末数比期初数减少了 52,330,523.33 元，降低了 60.40%，主要系本年转让的湛 江华资农垦糖业发展有限责任公司等四家子公司未纳入本次合并范围所致。 16、预收帐款： 期 初 余 额 期 末 余 额 39,478,054.67 5,198,499.22 注 1：无欠持本公司 5%以上股份的股东款项； 注 2：预收账款期末数比期初数减少了 34,279,555.45 元，降低了 86.83%，主要系本年转让的湛 江华资农垦糖业发展有限责任公司等四家子公司未纳入本次合并范围所致。 17、应付工资期末余额为 883,742.38 元，其中无属于拖欠及工效挂钩性质的工资。 - 39 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 18、应付股利： 主要投资者名称 期 初 余 额 期 末 余 额 备 注 包头草原糖业(集团)有限责任公司 55,627.08 55,627.08 社会公众股 35,364.92 35,364.92 其他股东 14,097.27 14,097.27 合 计 105,089.27 105,089.27 19、应交税金： 税 项 期 初 余 额 期 末 余 额 备 注 消 费 税 35,874.06 167.42 增 值 税 1,524,701.55 -420,922.96 营 业 税 -81,067.05 15,610.25 城 建 税 383,124.97 233,505.20 所 得 税 3,823,074.04 -5,253,798.89 个人所得税 42,078.63 24,381.60 其 他 309,600.24 619,316.21 合 计 6,037,386.44 -4,781,741.17 注：应交税金期末数比期初数减少了 10,819,127.61 元，降低了 179.20%，主要系本年转让的湛 江华资农垦糖业发展有限责任公司等四家子公司未纳入本次合并范围所致。 20、其他应交款： 项 目 期 初 余 额 期 末 余 额 备 注 教育费附加 181,288.39 133,236.85 其 他 369.45 58.45 合 计 181,657.84 133,295.30 21、其他应付款期末余额为 47,668,586.46 元，其中无欠持有本公司 5%以上股份的股东款项。 22、长期借款期末余额为 13,609,919.10 元，其中:内蒙古乳泉奶业有限公司信用借款 5,902,885.10 元；包头华资电子科技有限公司担保借款 7,707,034.00 元。 23、专项应付款期末余额为 6,938,000.00 元，系包头市财政局拨付的农业综合开发产业化经营项目 及环保治理款。 24、股本： 股本结构 本期变动前余额 本期增加合计 其中:送股 变动后余额 A.未上市流通股份 a.发起人股份 其中:国家拥有股份 114,827,285.00 114,827,285.00 境内法人持有股份 83,605,215.00 83,605,215.00 境外法人持有股份 其他 b.募集法人股份 c.内部职工股 d.优先股或其他 未上市流通股份合计 198,432,500.00 198,432,500.00 B.已上市流通股份 a.人民币普通股 104,650,000.00 104,650,000.00 b.境内上市的外资股 c.境外上市的外资股 d.其他 已上市流通股份合计 104,650,000.00 104,650,000.00 C. 股份总额 303,082,500.00 303,082,500.00 25、资本公积： - 40 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 598,165,587.92 598,165,587.92 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 5,024,562.94 2,591,600.00 2,432,962.94 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积转入 223,257.87 2,591,600.00 2,814,857.87 合 计 603,413,408.73 2,591,600.00 2,591,600.00 603,413,408.73 26、盈余公积： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 46,914,666.65 2,629,821.68 49,544,488.33 公 益 金 23,457,333.33 1,314,910.84 24,772,244.17 任意盈余公积 合 计 70,371,999.98 3,944,732.52 74,316,732.50 27、未分配利润： 项 目 本 期 数 上 期 数 期初未分配利润 282,305,665.60 237,679,555.68 本期净利润 26,298,216.77 70,329,688.15 提取： 法定盈余公积 2,629,821.68 7,032,968.82 法定公益金 1,314,910.84 3,516,484.41 任意盈余公积 分配普通股股利 15,154,125.00 转作股本的普通股股利 未分配利润合计 304,659,149.85 282,305,665.60 28、主营业务收入及主营业务成本（行业）： 项 目 本 期 数 所占比例% 上 期 数 所占比例% A．主营业务收入 制糖业 448,074,350.35 68.32 593,925,094.78 56.04 电子业 178,672,661.45 27.25 448,052,449.50 42.27 畜牧饲养业 29,044,121.78 4.43 17,899,856.14 1.69 合 计 655,791,133.58 100 1,059,877,400.42 100 B：主营业务成本 制糖业 372,722,162.32 68.35 474,683,922.31 55.20 电子业 154,478,361.95 28.33 375,438,057.28 43.65 畜牧饲养业 18,126,263.92 3.32 9,892,544.86 1.15 合 计 545,326,788.19 100 860,014,524.45 100 主营业务收入及主营业务成本（地区） 项 目 本 期 数 所占比例% 上 期 数 所占比例% A．主营业务收入 华北地区 589,027,044.13 89.82 766,408,211.20 72.31 华东地区 66,764,089.45 10.18 73,631,952.45 6.95 华南地区 219,837,236.77 20.74 合 计 655,791,133.58 100 1,059,877,400.42 100 B：主营业务成本 华北地区 488,509,484.19 89.58 625,565,047.76 72.74 华东地区 56,817,304.00 10.42 66,915,009.69 7.78 华南地区 167,534,467.00 19.48 合 计 545,326,788.19 100 860,014,524.45 100 其中: - 41 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 公司向前五名销售商销售商品 销 售（收入）总 额 占全部销售收入的比例（%） 合 计 161,410,629.91 24.61 29、主营业务税金及附加： 业 务 种 类 本 期 数 上 期 数 制糖业 2,529,849.89 3,548,518.14 电子业 459,615.45 1,818,562.53 畜牧饲养业 800.00 1,001.00 合 计 2,990,265.34 5,368,081.67 注：主营业务税金及附加本期较上期下降了 44.30%，主要系本年转让的湛江华资农垦糖业发展 有限责任公司等四家子公司未纳入本次合并范围所致。 30、其他业务利润： 本 期 数 上 期 数 业 务 种 类 收 入 成 本 收 入 成 本 制糖业 14,259,384.22 9,349,439.23 8,735,950.01 7,694,343.04 电子业 155,951.86 163,777.37 307,351.05 273,874.11 畜牧饲养业 783,296.96 68,669.20 1,678,065.00 64,181.00 合 计 15,198,633.04 9,581,885.80 10,721,366.06 8,032,398.15 注：其他业务利润本期较上期增加了 108.88%，主要是由于母公司废蜜销售大幅增长所致。 31．营业费用 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 制糖业 9,460,238.55 10,487,055.71 电子业 2,866,968.94 7,947,648.15 畜牧饲养业 282,721.37 160,351.06 合 计 12,609,928.86 18,595,054.92 注：营业费用本期较上期下降了 32.19%，主要系本年转让的湛江华资农垦糖业发展有限责任公 司等四家子公司未纳入本次合并范围所致。 32．管理费用 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 制糖业 39,142,538.54 51,874,237.99 电子业 11,675,489.86 17,608,305.62 畜牧饲养业 3,918,638.62 2,654,016.76 合 计 54,736,667.02 72,136,560.37 注：管理费用本期较上期下降了 24.12%，主要系本年转让的湛江华资农垦糖业发展有限责任公 司等四家子公司未纳入本次合并范围所致。 33、财务费用： 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 利息支出 27,913,527.38 28,882,149.14 减: 利息收入 7,485,216.42 4,170,887.41 汇兑损失 212,851.63 21,482.49 减: 汇兑收益 手续费 247,683.54 391,523.96 合 计 20,888,846.13 25,124,268.18 34、投资收益： - 42 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 本 期 数 上 期 数 股票投资收益 12,000,000.00 300,401.28 短期投资收益 3,546.65 成本法核算的公司分配的利润 权益法核算被投资单位损益变化 3,556,501.04 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 -11,200,350.12 其 他 合 计 4,359,697.57 300,401.28 注 1：本期股票投资收益系华夏银行股份有限公司分配的 2004 年度的现金红利； 注 2：本期权益法核算被投资单位损益变化中含已转让的控股子公司截止转让日取得的投资收益； 注 3：投资收益收回尚无重大限制。 35、补贴收入 387,932.31 元，系收到的增值税返还及政府扶持资金。 36、营业外收入： 项 目 本 期 数 上 期 数 罚 款 1,500.00 614.16 固定资产清理收益 699,119.31 6,600.00 其他 38,978.34 16,140.99 合 计 739,597.65 23,355.15 注：营业外收入本期较上期增加了 716,242.50 元，主要是由于母公司及子公司内蒙古华资雪峰 糖业有限责任公司固定资产清理收益增长所致。 37、营业外支出： 项 目 本 期 数 上 期 数 处理固定资产损失 954,471.86 869,420.50 捐 赠 支 出 168,150.00 61,574.00 滞 纳 金 1,455.24 28,787.23 罚 款 支 出 125,895.50 350,901.24 固定资产减值准备 -21,623.00 其 他 263,658.93 127,780.96 合 计 1,513,631.53 1,416,840.93 38、支付的其他与经营活动有关的现金 56,681,833.77 元，其中主要为： 项 目 金 额 办公费 2,940,861.23 差旅费 2,768,966.37 运输费 8,234,597.00 港杂费 1,115,046.99 修理费 1,170,777.28 业务招待费 2,583,608.67 水电费 591,761.61 通讯费 673,327.91 咨询费 381,057.96 会务费 421,234.13 - 43 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 手续费 226,501.04 交通费 243,262.78 商检滞留口岸费 255,910.88 车辆费 962,395.05 其他 6,066,090.13 营业外支出 300,800.74 往来款项 27,745,634.00 合 计 56,681,833.77 39、收到的其他与经营活动有关的现金 10,433,013.51 元，其中主要为： 项 目 金 额 利息收入 6,704,061.59 出口退税款 373,240.75 营业外收入 38,211.17 补贴款 129,000.00 往来款项 3,172,500.00 其他 16,000.00 合 计 10,433,013.51 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： 账 龄 期 初 期 末 应收金额 比例% 坏账准备 应收金额 比例% 坏账准备 1 年以内 16,719,755.58 82.47 829,099.78 17,244,074.58 79.95 862,203.73 1-2 年 2,632,723.98 12.99 263,272.40 3,420,782.51 15.86 342,078.25 2-3 年 164,967.16 0.81 49,490.15 162,875.58 0.76 48,862.67 3-5 年 747,550.64 3.69 373,775.32 733,550.64 3.40 366,775.32 5 年以上 7,536.32 0.04 7,536.32 7,536.32 0.03 7,536.32 合 计 20,272,533.68 100 1,523,173.97 21,568,819.63 100 1,627,456.29 注：应收账款无持有公司 5%以上股份的股东欠款。 前五名债务人债务 欠 款 金 额 占应收账款总额的比例（%） 合 计 10,576,761.58 49.04 2、其他应收款： 账 龄 期 初 期 末 应收金额 比例% 坏账准备 应收金额 比例% 坏账准备 1 年以内 2,866,094.79 29.11 143,304.74 4,333,178.34 38.88 216,658.92 1-2 年 1,915,765.95 19.45 191,576.60 1,951,923.35 17.51 195,192.34 2-3 年 3,226,112.95 32.76 88,247.57 3,010,923.95 27.02 98,690.87 3-5 年 1,800,743.28 18.29 900,371.64 1,810,743.28 16.25 905,371.64 5 年以上 38,275.17 0.39 38,275.17 38,275.17 0.34 38,275.17 合 计 9,846,992.14 100 1,361,775.72 11,145,044.09 100 1,454,188.94 注：其他应收款中无持有公司 5%以上股份的股东欠款。 前五名债务人债务 欠 款 金 额 占其他应收款总额的比例（%） 合 计 3,986,139.24 35.77 - 44 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 3、预付帐款： 账 龄 期 初 余 额 期初比例% 期 末 余 额 期末比例% 1 年以内 73,919,877.45 88.59 88,152,392.37 89.10 1 – 2年 7,869,545.01 9.43 8,742,138.87 8.84 2 - 3年 23,280.55 0.03 400,724.67 0.40 3 年以上 1,626,381.23 1.95 1,645,393.41 1.66 合 计 83,439,084.24 100 98,940,649.32 100 注：预付账款中无持有公司 5%以上股份的股东欠款 4、长期股权投资： A 股票投资 被投资公司 股 份 股票数量 持 股 投 资 市 价 减值 名 称 类 别 （万股） 比例% 金 额 总 值 准备 华夏银行股份有限公司 法人股 12,000 2.86 200,000,000.00 555,600,000.00 合 计 200,000,000.00 B 其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 期 末 余 额 持股比例% 减值准备 内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司 53,682,527.26 98.17 包头华资数码科技有限公司 64,220,552.74 93.71 华资伟业科技控股有限公司 54,796,490.62 83.64 北京融汇中糖电子商务有限公司 600,000.00 2.00 上海华昆科技发展有限公司 63,978,613.27 90.00 上海华疆商贸有限公司 8,112,264.57 80.00 浙江金融租赁公司 8,400,000.00 1.16 内蒙古乳泉奶业有限公司 134,282,654.63 61.90 包头华资电子科技有限公司 28,307,951.10 93.33 恒泰证券有限责任公司 96,800,000.00 13.42 天津商行 148,100,000.00 5.17 合 计 661,281,054.19 注：本期因对内蒙古乳泉奶业有限公司的投资成本增加 20,000,000.00 元，致使公司持股比例增加。 5、主营业务收入及主营业务成本： 项 目 本 期 数 所占比例% 上 期 数 所占比例% A．主营业务收入 制糖业 435,564,140.64 100 382,360,232.07 100 电子业 合 计 435,564,140.64 100 382,360,232.07 100 B：主营业务成本 制糖业 356,975,194.39 100 293,881,488.78 100 电子业 合 计 356,975,194.39 100 293,881,488.78 100 6、投资收益： 项 目 本 期 数 上 期 数 股票投资收益 12,000,000.00 300,401.28 短期投资收益 2,659.53 成本法核算的公司分配的利润 - 45 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 权益法核算被投资单位损益变化 9,567,890.00 44,027,450.46 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 -10,826,941.12 其 他 合 计 10,743,608.41 44,327,851.74 注 1：投资收益本期较上期下降了 75.76%，主要系本年转让的湛江华资农垦糖业发展有限责任公 司等四家子公司未纳入本次合并范围及转让损失所致； 注 2：投资收益收回尚无重大限制。 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 面粉加工、国有资产 包头草原糖业(集团)有限责任公司 包头市东河区 母公司 有限责任公司 王晓慧 管理及经营 制糖、酒精、颗粒粕 内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司 乌兰浩特市 控股子公司 有限责任公司 肖 军 的生产、销售 计算机及软件研制、生 包头华资数码科技有限公司 包头稀土开发区 控股子公司 有限责任公司 张洪新 产、推广、应用 北京海淀区信息 计 算 机 业 、 信 息 产 华资伟业科技控股有限公司 控股子公司 有限责任公司 张洪新 基地 业、电子高新技术 上海浦东新区联明计算机软件开发及硬件销 上海华昆科技发展有限公司 控股子公司 有限责任公司 李 薇 路 售、电子技术开发 计算机软硬件开发、 上海华疆商贸有限公司 上海闵行区清杉路 控股子公司 有限责任公司 肖 军 粮油食品 包头华资电子科技有限公司 包头稀土高新区 石英晶体谐振器生产销售 控股子公司 有限责任公司 张洪新 畜禽养殖及销售、饲草料 内蒙古乳泉奶业有限公司 土默特右旗 控股子公司 有限责任公司 张洪新 的生产加工销售等 计算机及相关外围设备销 北京瀚翔沐泽科技有限公司 北京市昌平区 控股子公司的控股子公司 有限责任公司 张洪新 售，技术开发、转让 计算机软硬件、网络 上海斯瑞普特科技发展有限公司 上海市浦东新区 控股子公司的控股子公司 有限责任公司 张洪新 产品、系统集成 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 包头草原糖业(集团)有限责任公司 200,000,000.00 200,000,000.00 内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司 55,463,557.94 55,463,557.94 包头华资数码科技有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 华资伟业科技控股有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00 上海华昆科技发展有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 上海华疆商贸有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 包头华资电子科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 内蒙古乳泉奶业有限公司 210,000,000.00 210,000,000.00 北京瀚翔沐泽科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海斯瑞普特科技发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 - 46 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 公司名称 期初数 期初% 本期增加数 减少数 期末数 期末% 包头草原糖业集团 114,827,285.00 37.89 114,827,285.00 37.89 华资雪峰糖业 54,446,262.94 98.17 54,446,262.94 98.17 包头华资数码科技 42,170,000.00 93.71 42,170,000.00 93.71 华资伟业科技控股 46,000,000.00 83.64 46,000,000.00 83.64 上海华昆科技发展 54,000,000.00 90.00 54,000,000.00 90.00 上海华疆商贸 8,000,000.00 80.00 8,000,000.00 80.00 包头华资电子科技 28,000,000.00 93.33 28,000,000.00 93.33 内蒙古乳泉奶业 110,000,000.00 52.38 20,000,000.00 130,000,000.00 61.90 北京瀚翔沐泽 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00 上海斯瑞普特 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00 4、不存在控制关系关联方的基本情况 公司名称 注册地址 主营业务 关联方关系 经济性质 法定代表人 食品加工、技术咨询、 发起人、法人、股 包头实创经济技术开发公司 包头市东河区 有限责任公司 付 刚 计算机软硬件及配件 东之一 计算机软硬件、网络 发起人、法人、股 包头市北普实业有限公司 包头市东河区 有限责任公司 李跃忠 工程、通信工程 东之一 编制袋产销、粮油食品 达拉特旗泰达实业有限公司 伊盟达旗树林召镇 加工、金属钢窗 同一母公司 有限责任公司 刘德选 5、关联方交易 （1）商品销售 本年度销售商品无关联方交易。 （2）无关联方往来 （3）其他关联交易事项 本公司与包头草原糖业（集团）有限责任公司签定了《土地使用权租赁协议》，本公司成立后， 租赁包头草原糖业（集团）有限责任公司土地使用面积为 77,904.69 平方米，年租金 295,856.11 元，租期为 50 年。 （九）或有事项及承诺事项 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 公司以账面原值为 94,922,683.77 元的房屋建筑物、包头华资电子科技有限公司以账面原值为 5,777,800.00 元的房屋建筑物和账面原值为 32,131,991.91 元的机器设备、内蒙古华资雪峰糖业有 限责任公司以账面原值为 19,439,567.38 元的房屋建筑屋为抵押，取得银行借款。 2、公司分别于 2004 年 8 月 19 日、2004 年 10 月 10 日与包头铝业（集团）有限责任公司签署协 议，互为对方的银行借款提供担保，互保额度为人民币 6,000 万元，期限为一年。截至 2005 年 8 月 19 日、2005 年 10 月 10 日，该互保事项已经到期，公司同意继续与包头铝业（集团）有限责任公司 实施互为对方银行借款提供担保，互保额度增至为人民币 9,000 万元。期限为一年一签。 3、公司于 2005 年 8 月 25 日，为包头明天科技股份有限公司提供额度为 3,500 万元人民币的银 行借款担保，期限为一年。 - 47 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 4、公司于 2005 年 8 月 25 日，为子公司内蒙古乳泉奶业有限公司提供额度为 1,000 万元人民币 的银行借款担保，期限为一年。 5、公司于 2005 年 10 月 29 日，为包头明天科技股份有限公司提供额度为 5,000 万元人民币的银 行借款担保，期限为一年。 6、公司于 2005 年 10 月 29 日，为子公司内蒙古乳泉奶业有限公司提供额度为 1,500 万元人民币 的银行借款担保，期限为一年。 7、公司于 2005 年 5 月 27 日召开股东大会，审议为控股子公司内蒙古乳泉奶业有限公司提供质 押担保，将所持有的华夏银行股份有限公司 12,000 万股国有法人股中 4,200 万股股权，质押给中国 民生银行北京苏州街支行，为乳泉奶业公司融资 6,000 万元，期限为一年，到期后立即解除质押。 8、包头草原糖业（集团）有限责任公司于 2005 年 7 月 25 日以账面原值为 37,909,791.91 元的 土地使用权为公司控股子公司包头华资电子科技有限公司提供抵押担保，期限为一年。 除上述事项之外，无其他重大或有事项及承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项：本年度公司无资产负债表日后事项。 （十二）其他重要事项 股权分置改革，本公司于 2006 年 1 月 25 日公布了股权分置改革说明书（修订版），本公司的股 权分置改革采用送股的对价安排模式，即流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东支付的 3.2 股股份，方案实施后公司的股份总数不变。该方案已获得内蒙古自治区人民政府有关批复文件批 准通过。2006 年 2 月 27 日本公司的股权分置改革方案获股东大会审议通过。 - 48 - 包头华资实业股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长： 张洪新 包头华资实业股份有限公司董事会 2006 年 4 月 22 日 - 49 -