西藏药业(600211)2002年年度报告

西藏诺迪康药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （６００２１１） 董事长：陈达彬 年度报告正文（境内） 西藏诺迪康药业股份有限公司 （６００２１１） 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司 ２００２ 年度财务会计报告已经四川华信（集团）会计师事务所审计，并出具标准无 保留意见之审计报告。 公司董事长陈达彬先生、主管会计工作负责人总会计师曹树珍女士及会计机构负责人财 务部经理赵华女士慎重声明：保证公司 ２００２ 年年度报告中的财务报告真实、完整。 目录： 第一节 重要提示………………………………………………… １ 第二节 公司基本情况简介……………………………………… １ 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………… ２ 第四节 股本变动及股东情况…………………………………… ３ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………… ５ 第六节 公司治理结构…………………………………………… ６ 第七节 股东大会情况简介……………………………………… ８ 第八节 董事会报告……………………………………………… ９ 第九节 监事会报告………………………………………………１６ 第十节 重要事项…………………………………………………１７ 第十一节 财务报告…………………………………………………１８ 第十二节 备查文件目录……………………………………………４７ 第二节 公司基本情况简介 １、 公司法定名称： 中文：西藏诺迪康药业股份有限公司 英文：ＴＩＢＥＴ ＲＨＯＤＩＯＬＡ ＰＨＡＲＭＡＣＥＵＴＩＣＡＬ ＨＯＬＤＩＮＧ ＣＯ． ２、 公司法定代表人：陈达彬先生 ３、 公司董事会秘书：高自力先生 联系地址：（１）拉萨市北京中路 ９３ 号 联系电话：（０８９１）６８３７７５６ 联系传真：（０８９１）６８３７７４９ （２）成都市中新街 ４９ 号锦贸大厦 １８ 楼 联系电话：（０２８）８６６５３９１５ 联系传真：（０２８）８６６６０７４０ 电子信箱：ｓｅｃｕｒｉｔｙ＠ｔｉｂｅｔｐｈａｒｍａｃｙ．ｃｏｍ ４、 公司注册地址：拉萨市北京中路 ９３ 号 公司办公地址：（１）拉萨市北京中路 ９３ 号 邮政编码：８５００００ （２）成都市中新街 ４９ 号锦贸大厦 １８ 楼 1 邮政编码：６１００１６ 公司电子信箱：ｍａｓｔｅｒ＠ｔｉｂｅｔｐｈａｒｍａｃｙ．ｃｏｍ ５、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备查地点：公司证券部 ６、 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：西藏药业 股票代码：６００２１１ ７、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９９ 年 ７ 月 １４ 日 公司变更注册登记日期：２００２ 年 １ 月 ７ 日 公司首次注册登记地点：拉萨市宇拓路 ７１ 号 公司变更注册登记地点：拉萨市北京中路 ９３ 号 企业法人营业执照注册号：５４００００１０００１１８ 税务登记号码：国税藏字 ５４０１００７１０９０６６８３ 公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 办公地址：成都市洗面桥街 ８ 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 １、 公司本年度主要会计数据（单位：人民币元） 指标项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度（调整后） 利润总额 １０，１４４，６１１．６６ １８，２３６，５１４．６１ ３０，７９８，８３６．８４ 净利润 １０，１９７，５１２．２７ １８，２９８，８３０．８２ ３０，９８５，５３２．５４ 扣除非经常性损益后的净利润 ９，７４９，６２４．７５ １５，９８１，０２９．３９ ３０，１６５，９０３．８０ 主营业务利润 ６０，４０５，７０９．８６ ６５，００１，８７２．９４ ６９，２６３，１１６．４９ 其他业务利润 ２，５２８，８４６．６５ ２，８５０，８９８．９６ ２，８５７，１７１．９８ 营业利润 ７，３９０，３１７．５６ １７，４４１，９３５．０２ ３０，７８９，２０８．１０ 投资收益 ７２２，６７８．０８ １，１８９，２０７．９０ －８１０，０００．００ 补贴收入 ２，１３８，７００．００ １７７，７７８．１９ 营业外收支净额 －１０７，０８３．９８ －５７２，４０６．４７ ８１９，６２８．７４ 经营活动产生的现金流量净额 ３２，８５４，１４６．８２ １５，４７３，５２０．１５ ２０，５５５，０２７．９６ 现金及现金等价物增加额 －２８，４４７，０１５．１１ ３０，２３９，４７４．１１ －９７，９６２，９７０．９４ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额：２００２ 年扣减数为 ４４７，８８７．５２ 元，其中：短期股 权投资收益 ９２，４８０．３０ 元，财政贴息收入 ５９４，０００．００ 元，营业外净损益－１０７，０８３．９８ 元， 流动资产盘盈盘亏损益－１３１，５０８．８０ 元。２００１ 年扣减数为 ２，３１７，８０１．４３ 元。 ２、公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） ２０００ 年度 指标项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 调整前 调整后 主营业务收入 ７４，４９０，５３４．３３ ７４，６５９，３３８．１９ ８３，１２２，８７７．２６ ８３，１２２，８７７．２６ 2 净利润 １０，１９７，５１２．２７ １８，２９８，８３０．８２ ３５，７２１，７５９．７６ ３０，９８５，５３２．５４ 总资产 ７３３，０７８，５９９．０１ ６０８，３２５，２７６．７８ ５２８，３６０，９０７．２４ ５１８，９０８，４０６．５８ 股东权益 ４１４，３７０，５４７．２６ ４０４，１７３，０３４．９９ ４０１，０４３，９３７．２４ ３９２，００４，２０４．１７ 每股收益（摊薄） ０．０８３ ０．１５ ０．２９ ０．２５３ 每股收益（加权） ０．０８３ ０．１５ ０．２９ ０．２５３ 扣除非经常性损益后的每股 ０．０８ ０．１３ ０．２７３ ０．２４６ 收益 每股净资产 ３．３８ ３．３０ ３．２７ ３．２ 调整后的每股净资产 ３．３０ ３．２５ ３．１８ ３．１７ 每股经营活动产生的现金流 ０．２６８ ０．１４２ ０．１６８ ０．１９２ 量净额 净资产收益率（％） ２．４６１ ４．５３ ８．９１ ７．９ 扣除非经常损益后净资产收益 ２．３５３ ３．９５ ８．３４ ７．７ 率（％） ３、股东权益变动情况及原因： 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 １２２，６００，０００ ２３８，５１２，１６２．９０ ７，６９７，３３７．９８ ３，８４８，６６９．０１ ３１，５１４，８６５．１０ ４０４，１７３，０３４．９９ 本期增加 １，１５１，５０５．０６ ５７５，７５２．５３ １０，１９７，５１２．２７ １１，９２４，７６９．８６ 本期减少 １，７２７，２５７．５９ １，７２７，２５７．５９ 期 末 数 １２２，６００，０００ ２３８，５１２，１６２．９０ ８，８４８，８４３．０４ ４，４２４，４２１．５４ ３９，９８５，１１９．７８ ４１４，３７０，５４７．２６ 变动原因：报告期内实现利润所致。 第四节 股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 １、 股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 一、未上市流通股份 １、 发起人股份 其中： 国家持有股份 ７７６０ ／ ７７６０ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 3 其他 ２、 募集法人股份 ３、 内部职工股 ４、 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ７７６０ ／ ７７６０ 二、 已上市流通股份 １、 人民币普通股 ４５００ ／ ４５００ ２、 境内上市的外资股 ３、 境外上市的外资股 ４、 其他 已上市流通股份合计 ４５００ ／ ４５００ 三、 股份总数 １２２６０ ／ １２２６０ 报告期内公司股本结构未发生变化。 （二）股票发行与上市情况： 经中国证监会证监发行字［１９９９］７０ 号文件批准，公司股票于 １９９９ 年 ７ 月 １ 日在上海证 券交易所采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股 ４５００ 万股，发行价格 ６．００ 元 ／股；经上海证券交易所上证字［１９９９］４８ 号文件批准，公司股票于 １９９９ 年 ７ 月 ２１ 日在上海 证券交易所上市交易，证券代码为“６００２１１”，证券简称为“西藏药业”。 公司没有发行内部职工股。 （三）股东情况介绍 １、报告期末股东总数 ２８１２０ 户 ２、主要股东持股情况 Ａ、持股 ５％以上（含 ５％）股份的股东的股份变动情况： 名 称 期初数（股） 报告期内增减（＋－） 期末数（股） 西藏华西药业（集团）有限公司 ６９９２００００ ６９９２００００ 西藏华西药业集团有限公司为本公司的主发起人，持有本公司股份 ６９９２００００ 股系未上 市流通的国有法人股，持股比例超过 ５％。该公司在本报告年度内无股份增减变动，所持股 份无质押，或冻结情况发生。 Ｂ、前 １０ 名股东持股情况 股东名称 年末持股数（股） 占总股本（％） （１） 西藏华西药业集团有限公司 ６９９２００００ ５７．０３ （２） 西藏自治区藏药厂 ３８４００００ ３．１３ （３） 西藏自治区科技开发中心 １９２００００ １．５７ （４） 西藏科龙建材有限责任公司 １２８００００ １．０４ （５） 西藏科光太阳能工程技术有限责任公司 ６４００００ ０．５２ （６） 丰和价值 １８９３２７ ０．１５ （７） 郑秀卿 １３２０００ ０．１１ 4 （８） 大庆水泥 １２１３８０ ０．１０ （９） 张忠 １０９０００ ０．０９ （１０） 闫燕晋 １０００００ ０．０８ 本公司前十名股东中第一、第二、第三、第四、第五名股东为发起人股东，其所持股份 均为国有法人股，未流通。 本公司前十名股东无关联关系。 ３、西藏华西药业集团有限公司于 １９９４ 年 １２ 月 ２５ 日在拉萨注册，法定代表人：陈达彬 先生；注册资本：五仟万元；经营范围：藏药天然药物制剂、医疗器械、卫生保健品；出口 业务：藏药、中成药、保健食品；进口：藏药产品、原料药、保健食品、医疗器械、保健用 品、化妆品。其股权结构为：成都达义物业有限责任公司持有 ８５％的股份，西藏高原生物研 究所持有 １５％的股份。 成都达义物业有限责任公司为西藏华西药业（集团）有限公司的控股股东，持有西藏华 西药业（集团）有限公司 ８５％的股份。企业法定代表人：陈达彬先生；成立日期：１９９４ 年 １２ 月 ２０ 日；注册资本：人民币贰仟叁佰万元；经营范围：房屋开发、经营、室内装饰、批 发、零售、代购、代销金属材料（不含稀贵金属）、机电产品（不含汽车）、建筑材料、装饰 材料、木材、煤炭、五金交电、化工产品（不含化学危险品）、百货、针纺织品、农副产品 （不含粮、油、棉）、日用杂品等。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 陈达彬 男 ４６ 董事长 ２００２．５—２００５．５ ０ ０ ０ ０ 刘峙宏 男 ３９ 副董事长 ２００２．５—２００５．５ ０ ０ 周强林 男 ４８ 董事、总经理 ２００２．５—２００５．５ 刘其福 男 ３６ 董事 ２００２．５—２００５．５ ０ ０ 陈金瑞 男 ３８ 董事 ２００２．５—２００５．５ ０ ０ 高自力 男 ３９ 董事、董事会秘书 ２００２．５—２００５．５ ０ ０ ０ ０ 占 堆 男 ５６ 董事 ２００２．５—２００５．５ ０ ０ 刘锦超 男 ４６ 独立董事 ２００２．５—２００５．５ 仲修伟 男 ６３ 独立董事 ２００２．５—２００５．５ ０ ０ 刘德功 男 ５７ 监事会主席 ２００２．５—２００５．５ ０ ０ ０ ０ 任北辰 男 ４８ 监事 ２００２．５—２００５．５ 薛 卉 女 ３０ 监事 ２００２．５—２００５．５ ０ ０ 裘国华 男 ４７ 副总经理 ２００２．１１－２００５．５ ０ ３０００ 赵学增 男 ５７ 财务总监 ２００２．５—２００５．５ ０ ０ 曹树珍 女 ４８ 总会计师 ２００２．５—２００５．５ ０ ０ 注：（１）公司董事、监事均未持有本公司股票，高级管理人员中除裘国华先生外均未持有本 公司股票。 5 （２）公司董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 董事长陈达彬先生在西藏华西药业（集团）有限公司任董事长； 董事占堆先生任西藏自治区藏药厂董事长。 （３）本公司董事（含独立董事）、监事的年度报酬均由股东大会批准确定，高级管理人 员的报酬由总经理确定，报公司董事会批准。 年度报酬数额区间人数情况： ５－８ 万 ５ 人， ３－５ 万元 ：８ 人 ３ 万元以下：２ 人 在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共 １５ 人，其报酬总额为 ６９．１ 万元。 报酬最高的前三名董事的报酬总额：２０．７ 万元 报酬最高的前三名高级管理人员的报酬总额：１８．７ 万元 独立董事津贴：３ 万元／年／人 （２）不在本公司领取报酬的董、监事人员：无 （３）报告期内，因公司第一届董事会董事任期届满，公司依照法定程序选举产生了第二 届董事会成员：陈达彬先生、刘峙宏先生、周强林先生、刘其福先生、陈金瑞先生、高自力 先生、占堆先生、刘锦超先生（独立董事）、仲修伟先生（独立董事），同时选举陈达彬先生 为董事长、刘峙宏先生为副董事长；聘任高自力先生担任公司第二届董事会董事会秘书，聘 任周强林先生担任公司总经理，聘任裘国华先生担任公司副总经理，聘任曹树珍女士担任公 司总会计师，聘任赵学增先生担任公司财务总监。 报告期内，因公司第一届监事会监事任期届满，公司依照法定程序选举了第二届监事会 成员：刘德功先生、任北辰先生、薛卉女士，同时选举刘德功先生为监事会主席。 以上各位人员任期至 ２００５ 年 ５ 月。 ２、公司员工情况： 公司现有员工总数 ８３６ 人，公司现有大专以上人员 ７５７ 人，占员工总人数的 ９０．５５ ％。 公司员工的专业构成如下： 药学专业：１３７ 人；医学专业：１６７ 人；经济管理：６０ 人；市场营销：２８４ 人；会计专 业：４２ 人；化工专业 １９ 人；机械专业：３８ 人；电子专业 １１ 人；其它专业：８１ 人。 公司退休员工情况：公司目前无需公司承担费用的离退休职工。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公 司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制 度》。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日发布的《上市公司治理准则》 规范性的要求，主要内容如下： １、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确 保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东 大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加 股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 ２、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或简 介干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到 “五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 ３、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并 将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合 法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态 6 度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权 利、义务和责任；公司已按照有关规定建立了独立董事制度，符合中国证监会《指导意见》 的要求。 ４、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求：公司监 事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精 神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监 督。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经 理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定； ６、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其 他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 ７、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和 咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有 关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东 或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如 既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化， 切实维护中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 规定要求，修订了相关规则，并于 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日召开的股东大会上选举了两名独立董事。 公司的独立董事能够随时获知公司的生产经营情况，并在公司的重大经营决策和重大投资等 方面做出独立判断。 （三）公司独立性说明 公司的控股股东为西藏华西药业（集团）有限公司，公司与控股股东在业务、资产、人 员、机构、财务上做到了分开，具有独立完整的经营能力。具体说明如下： １、公司人员的独立性 公司与控股股东在人员方面做到了分开，公司成立后重新设置及调整了公司的机构和部 门，建立起了保证股份公司正常运作的组织体系，对股东大会、董事会、监事会以及由董事 会聘任的高级管理人员各自的权利、义务、责任做了明确规定，并且按照中国证监会的要求， 对公司章程做了相应完善。除公司董事长由西藏华西药业（集团）有限公司董事长兼任外， 公司的高级管理人员均无双重任职情况，均在本公司领取报酬。 ２、公司资产、业务的完整性 （１）公司和控股股东的产权关系明晰，控股股东于西藏药业设立时注入公司的资产具 有独立完整性，相关资产产权已完成变更程序。 （２）公司与控股股东在工业产权及非专利技术方面界定清晰，具有独立的生产系统、 辅助生产系统和配套系统。 （３）公司拥有独立的采购系统和销售系统，独立地进行原材料的采购与产品的销售。 与控股股东之间关于部分材料采购和产品销售的关联交易均按一般商业规则运作。 ３、公司财务的独立性 （１）公司具有独立的财务会计部门，公司及子公司已建立独立的会计核算体系和财务 管理制度。 （２）公司有独立的银行帐户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况，不存在将资金 存入控股股东结算中心帐户情况。 （３）公司依法独立纳税。 （４）公司的资金使用由公司董事会和管理层按规定作出决策，不存在控股股东干预公 7 司资金使用的情况。 ４、公司机构的独立性 公司独立设置了行政人事、财务部、技术开发部、证券事务部、质检部、基建部、生产 子公司、销售部。公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东，办公机构和生产经营场 所与控股股东分开，不存在“两块牌子，一套人马”，混合经营、合署办公的情况。 （四）高级管理人员管理制度 １、对高级管理人员的选择主要是按公司干部管理暂行规定，结合具体工作需要，通过 在后备干部队伍中择优选择以及面向社会公开招聘进行的，公司选择高级管理人员的衡量标 准主要突出以下几个方面：（１）认同公司的管理理念，政治素质及业务素质高，年富力强身 体好。（２）能够维护所有者权益。（３）坚持原则，清正廉洁，办事公道。（４）有较丰富的经 济理论知识，管理知识，专业技能及实践经验，掌握国家有关政策、法律、法规。 按照《公司法》及《公司章程》，高级管理人员或由董事长提名或由总经理提名，经行 政人事部考核后，进行聘任上岗。 ２、在对高级管理人员的考评方面，公司建立考评体系，对高级管理人员主要进行两个 方面的考评：一是业绩评定。二是素质评定。考评的方式，一是看具体主管工作的完成情况。 二是与一般管理人员及员工谈话了解和掌握其工作态度和工作执行过程的情况。 ３、激励机制和约束机制：公司正在建立对高级管理人员实行年薪制和风险奖励基金制。 通过年度企业及个人绩效考评结果，兑现年薪，并对董事、监事、公司高级管理人员及优秀 员工实行风险奖励。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开两次股东大会，其有关情况如下： （一）、２００１ 年度股东大会 １、股东大会的通知、召集、召开情况 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了公司第一届董 事会第十四次会议决议公告，通知于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日上午 ９：３０ 在成都市中新街 ４９ 号锦 贸大厦 １８ 楼召开 ２００１ 年度股东大会，审议《２００１ 年年度报告》等议案。２００２ 年 ４ 月 ３ 日， 公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了公司第一届董事会第十五次会议决议公告， 经监事会提议，将公司原定于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日上午 ９：３０ 时召开 ２００１ 年度股东大会时间 延期至 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日上午 ９：３０，增加了关于收购冻干重组人脑利钠肽（ｒｈＢＮＰ）药品生 产专有技术的议案和关于林芝索诺玛宝种植基地项目调整的议案两项议题。 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日，公司 ２００１ 年度股东大会如期举行，参加会议的股东和股东代表共计 ５ 人，代表股份 ７７６０ 万股，占公司总股份的 ６３．３％。会议聘请了四川安序律师事务所具有证 券从业资格的陈兴渝先生参加，并依法出具了法律意见书，符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定。 ２、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸和披露日期 公司 ２００１ 年度股东大会审议通过了如下决议： （１）审议通过《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》； （２）审议通过《２００１ 年度监事会工作报告》； （３）审议通过《公司 ２００１ 年度财务决算报告及 ２００２ 年度财务预算报告》； （４）审议通过《公司 ２００１ 年度报告》； （５）审议通过《公司 ２００１ 年度利润分配预案》； （６）审议通过《公司章程》修订议案； （７）审议通过《股东大会议事规则》； （８）审议通过《第二届董事会董事候选人（含独立董事）、监事候选人提名议案》； 8 （９）审议通过《董事、独立董事及监事津贴议案》； （１０）审议通过《关于“扩建诺迪康胶囊生产线技术改造项目”竣工决算后项目结余资 金安排的议案》； （１１）审议通过《关于 ２００２ 年度续聘四川华信（集团）会计师事务所为公司进行财务 审计的议案》； （１２）审议通过《关于收购冻干重组人脑利钠肽（ｒｈＢＮＰ）药品生产专有技术的议案》； （１３）审议通过《关于林芝索诺玛宝种植基地项目调整的议案》。 本次股东大会的决议于 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２、选举、更换公司董事、监事情况 公司第一届董事会董事和第一届监事会监事因任期届满，公司于 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日召开 的 ２００１ 年度股东大会上进行了换届选举，选举了陈达彬先生、刘峙宏先生、周强林先生、 刘其福先生、陈金瑞先生、高自力先生、占堆先生、刘锦超先生（独立董事）、仲修伟先生 （独立董事）担任公司第二届董事会董事，其中刘锦超先生、仲修伟先生为独立董事；同时 还选举了刘德功先生、任北辰先生、薛卉女士担任公司第二届监事会监事。 （二）２００２ 年临时股东大会 １、股东大会的通知、召集、召开情况 ２００２ 年 ８ 月 １７ 日公司在《上海证券报》和《中国证券报》同时刊登了公司第二届董事 会第三次会议决议公告，通知于 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日在拉萨市公司总部召开临时股东大会，审 议《关于成立西藏诺迪康医药有限公司的报告》。 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日，公司 ２００２ 年临时股东大会顺利召开，参加会议的股东和股东代表 共计 ６ 人，代表股份 ７７６２ 万股，占公司总股份的 ６３．３％。会议由四川安序律师事务所指派 具有证券从业资格的陈兴渝律师参加，并依法出具了《法律意见书》，符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定。 ２、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 本次股东大会审议通过了《关于成立西藏诺迪康医药有限公司的报告》，该决议于 ２００２ 年 ９ 月 １９ 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司的经营范围是：生产、销售诺迪康胶囊、诺迪康颗粒、诺迪康口服液、小儿双清颗 粒，藏药产品及医疗器械、卫生保健品的经营。 本公司作为西藏自治区的重点龙头制药企业，无论是在新产品开发的技术领先性，还 是在市场营销的专业队伍建设管理，产品市场占有率，以及整个集团公司在前瞻性市场决策 方面都优于同行业的平均水平；但公司总的经营规模较小，生产经营的品种不多。２００２ 年 在外部环境相当严峻的形势下，公司实现销售收入 ７４４９．０５ 万元；实现净利润 １０１９．７５ 万元； 出口创汇实现了零的突破，达到 １４ 万美元；申报了五个新药，完成四个品种的升标工作， 完成了十味蒂达胶囊所有药政手续和市场的交接和过渡，并实现了该产品的连续生产，购买 正在进行二期临床试验的国家基因生物一类新药“重组人脑利钠肽”，使公司涉足到基因工 程药物的开发和生产经营；成立了西藏诺迪康医药公司，并将对其进行 ＧＳＰ 改造；公司在药 品生产上产品的质量稳定，未出现任何质量事故；技改项目如期紧张地进行；正按照 ＧＡＰ 规 范要求，对藏药材种植基地进行建设，同时与当地政府联合进行“公司＋农户”及“庭院经 济”试点。 9 （二） 主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 １、四川诺迪康威光制药有限公司，注册资本 ２０００ 万元，经营范围：生产和销售片剂、 冲剂、胶囊剂，法定代表人：周强林。本公司持有四川诺迪康威光制药有限公司 ９５％的股份。 四川诺迪康威光制药有限公司是本公司的主要生产基地。２００２ 年该公司主营业务收入 ６１９．２１ 万元，净利润 ３０．４４ 万元。 ２、西藏康达制药有限公司，注册资本 ３００ 万元，经营范围：生物系列制品、药品、化 妆品开发、生产与销售。中药材采集、销售（不含贵重药材）。法定代表人：周强林。本公 司持有 ９０％的股份。该公司 ２００２ 年主营业务收入 ２８１．２１ 万元，净利润－５．６２ 万元。 ３、成都诺迪康生物制药有限公司，注册资本为 １０００ 万元，经营范围：袋泡剂药品的生 产、销售。法定代表人：陈达彬。本公司持有 ９５％的股份，公司控股子公司四川诺迪康威光 制药有限公司占股份 ５％。该公司仍在建设中，尚未投入生产经营。 ４、西藏诺迪康藏药材开发有限公司，注册资本为 １０００ 万元，经营范围：藏、中药材的 种植、科研、开发、加工、收购、经营。法定代表人：周强林。本公司持有 ８５％的股份，中 国科学院西北高原生物研究持有 １０％的股份，西藏火柴厂持有 ５％的股份。该公司在建设和试 运行中，未投入正常生产经营。２００２ 年无主营业务收入，净利润为－２１．１３ 万元。 ５、西藏诺迪康医药有限公司，注册资本 ４４００ 万元，经营范围是：药品、药材、保健品、 医疗器械、食品、化妆品的批发、零售、经销、代销进出口。法定代表人：周强林。公司持 有 ９５％的股份，西藏山南地区经济贸易委员会持有 ５％的股份。由于该公司成立后办理有关证 照的过户手续，未能正常开展业务，２００２ 年仅实现主营业务收入 ７．７７ 万元，因支付开办费 用等出现亏损，亏损额为 ６１．５９ 万元。 （三）主要供应商、客户情况 前五名供应商合计采购金额为 ４２４．１４ 万元，占全年采购额 ３３．１７％； 前五名销售额为 ２，０９２．９４ 万元，占总销售额的 ２８．１％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 １、公司 ２００２ 年以诺迪康胶囊的生产销售为主，同时，生产销售小儿双清颗粒、雪山金 罗汉止痛涂膜剂和十味蒂达胶囊。公司全年共实现主营业务收入 ７，４４９．０５ 万元，比上年同 期下降了 ０．２３％，共实现净利润 １，０１９．７５ 万元，比上年同期下降了 ４４．２７％，具体销售情况 如下： 单位：人民币万元 产品名称 销售收入 销售成本（生产成本＋销售费用） 毛利率 诺迪康胶囊 ６，０４２．５４ ３，７１７．０１ ３８．４９％ 其它产品 １，４０６．５１ １，１０３．１２ ２１．５７％ 合 计 ７，４４９．０５ ４，８２０．１３ ３５．２９％ 主营业务收入与成本地区分布报表： 单位：人民币元 地区分布 主营业务收入 主营业务成本 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京地区 １６，５８０，１７４．９５ １４，４２８，６５４．７１ ３，１０７，９３３．４８ １，８４６，８６７．８０ 上海地区 １４，５８４，５６４．９８ ２６，３１０，４４６．５６ ２，７３３，８５８．８４ ３，３６７，７３７．１６ 广东地区 ３，５３０，０５０．０９ ５，１６１，０１９．４４ ６６１，７０３．５６ ６６０，６１０．４９ 其它地区 ３９，７９５，７４４．３１ ２８，７５９，２１７．４８ ７，４５９，６６３．５２ ３，６８１，１８７．２９ 合计 ７４，４９０，５３４．３３ ７４，６５９，３３８．１９ １３，９６３，１５９．４０ ９，５５６，４０２．７４ 报告期内，公司产品销售收入有所下降，与 ２００１ 年比较，２００２ 年公司实现销售收入下 10 降了 ０．２３％。主要原因： （１）由行业形势决定的，整个医药行业竞争异常激烈，特别是心脑血管用药的竞争， 直接导致公司的主导品种诺迪康胶囊销售增长不快，而公司的其他几个品种是新产品，正由 导入期向成长期过渡，销量较小。 （２）公司转换销售体制造成的影响也比较大，全国有十多个省市试行新制，在老制和 新制的转换过程中，需要一个过渡期，在这期间，对新制的不理解会造成销售下滑，新制见 到效果需要一段时间。 ２、报告期内，公司净利润实现 １，０１９．７５ 万元，较去年同期下降 ４４．２７％，净利润下降 的主要原因为： （１）公司转变经营管理体制，短期成本迅速上升 由“大包制”过渡到“预算制”。公司以往采用“大包制”，这种方式有很多弊端，诸 如客户资源掌握在部分销售人员手中，公司无法控制等，不利于公司的长远发展。为了与国 际接轨，我们的销售体制正在转变，在今年的销售工作中，部分地区已经实现了“预算制”， 公司要逐渐牢牢控制客户资源，为公司将来销售业绩的成倍增长打下良好的基础。纵观国内 其他药品生产销售企业，这种转制给企业销售带来的短期负面影响是在所难免的。在短期内， 公司对市场的投入虽然将大幅增加，但将为以后的业绩增长和利润增长奠定很好的基础。 （２）项目峻工后增提折旧、增加运行费用 投资于四川诺迪康威光制药有限公司的技改项目已于去年峻工验收，在此之前，作为 在建项目，一直未计入固定资产，也没有计提折旧，从去年 ７ 月开始，对新增固定资产计提 折旧，新的生产线运行费用增加，直接增加了产品生产成本。 （３）财务费用增加 由于经营过程的资金压力较大，公司通过贷款解决流动资金问题，由此直接导致财务 费用增加，影响了净利润。 （４）公司在其他方面净投入的增加，经营成本上升 一是在基因药物研制方面投入，二是在保健品研发方面投入有所增加，三是在营销网 络建设方面、新产品的学术推广、医院开发方面加大投入，四是在公司产品宣传和形象宣传 方面加大投入。这些均能为公司长远发展和跃上新台阶打下很好的基础，但短期内，将直接 影响利润。 为改善公司生产经营状况，拟进行下列工作： １、强化营销网络和渠道建设 迅速扩展营销网络，是销售上台阶的基础。从新建和扩充两个方面扩展网络：在未开 发的地方迅速建立营销网络，搭建 ＯＴＣ 网络，从大城市向小城市，从城市向农村辐射，逐步 加大力量建设全国性的商务营销网络。同时采用严格的考核办法，奖勤罚懒。渠道方面主要 增加出口渠道、经销商渠道和零售渠道。通过网络和渠道建设，培育庞大而有效的市场网络 体系，实现主业经营业绩的快速成长。 ２、销售领域多元发展，实现销售业绩和利润的增长。 增加国内药材经营，加强有西藏特色的名贵藏药材的销售，力求上量；加强外贸工作， 打好民族品牌；进入保健品和医疗器械的生产经营；积极参加西藏自治区及全国其它地区的 药品招标工作；抓住国家重点建设的施工用药的市场机遇，力求有所突破。 ３、做好医药公司的大文章 在已经注册的医药公司基础上，尽快对医药公司进行 ＧＳＰ 改造，然后迅速扩展到全国。 医药公司的成立，将有效解决目前公司在全国各地只能设立办事处因此约束销售增长的问 题。医药公司可以通过做形象店和连锁店，扩大公司影响力，增加经销的医药品种，通过已 建成的网络和其他公司的品种实现强强联合。医药公司克服了股份公司营销分支机构在空间 上分散的矛盾，实现了有效控制，可以提高效率。医药公司通过多品种、多渠道占领市场， 可以提高市场占有率。 11 ４、加大科研力度，加快新产品开发和推向市场的进程。在现有品种的基础上，开发系 列产品，包括诺迪康系列产品、雪山金罗汉止痛涂膜剂系列产品，同时不断开发新药和保健 品，尽快将现有的新药和保健品推向市场，同时进行传统藏药的现代化改造。加快“重组人 脑利钠肽”的临床试验进程，尽快取得一类新药证书，并提前做好该品种的市场启动方案。 ５、加快工程进度，确保技改工程的完工验收和通过 ＧＭＰ 认证验收。 公司将合理组合人员、资金，精心组织工程项目施工、设备的安装调试及试生产，确 保项目通过国家 ＧＭＰ 验收。 ６、加快实施产业结构的调整，加大短平快项目的投入，增加公司新的利润来源。 二、报告期内投资情况 （一）募集资金使用情况 １、募集资金的实际进度 投资额 已投资额 承诺投资项目 实际投资情况 （万元） （万元） 扩建“诺迪康精粉” 生产线技改项目 ４７１０ 扩建“诺迪康精粉” 生产线技改项目 ２４８１．０２ 扩建“诺迪康胶囊” 生产线技改项目 ４５１０ 扩建“诺迪康胶囊” 生产线技改项目 ２８６６．００ 扩建“诺迪康口服液生产线技改项目 ３５９０ 扩建“诺迪康口服液” 生产线技改项目 ３９１１．３３ 扩建“诺迪康冲剂” 生产线技改项目 ３８６０ 扩建“诺迪康冲剂” 生产线技改项目 ４１７２．０９ 扩建“五味黄连丸”生产线技改项目 ４８２０ 扩建“五味黄连丸”生产线技改项目 ４９５４．３５ 扩建“十味蒂达胶囊” 生产线技改项目 ４９８０ 已按规定程序变更为扩建“雪山金罗汉止痛涂 ２３８２．５９ 膜剂”生产线技改项目 兼并西藏火柴厂，建立索诺玛宝培植基地 ４８６０ 兼并西藏火柴厂，建立索诺玛宝培植基地 １６９９．２６ 募集资金投资项目实际进度如下： （１）拉萨工程包括扩建“诺迪康精粉”生产线技改项目和扩建“雪山金罗汉止痛涂膜 剂”生产线技改项目的初加工部分。 扩建“诺迪康精粉”生产线技改项目：计划投资 ４７１０ 万元，至报告期末，实际投入 ２４８１．０２ 万元。该项目已基本完工，进入试生产，现正在申报 ＧＭＰ 认证。 扩建“雪山金罗汉止痛涂膜剂”生产线技改项目：计划投资 ４９８０ 万元，至报告期末， 实际投入 ２３８２．５９ 万元。该项目精加工部分已全部完工，初加工部分已基本完工，进入试生 产阶段，正申报 ＧＭＰ 认证。 （２）威光工程包括扩建“诺迪康胶囊生产线技改项目”和扩建“雪山金罗汉止痛涂膜 剂项目”精加工部分和扩建“雪山金罗汉止痛涂膜剂项目”精加工部分，该项目已全部完工。 ２００２ 年新生产线完成产值 １１，７７４ 万元，新增净利润 ２８．９０ 万元。 （３）成都工程包括扩建“诺迪康口服液”生产线技改项目、扩建“诺迪康冲剂”生产 线技改项目和扩建“五味黄连丸”生产线技改项目。该工程已完成土建工程的验收，目前正 在进行内装和设备的采购、安装。 （４）兼并西藏火柴厂，建立索诺玛宝培植基地：计划投入 ４８６０ 万元，至报告期末，实 际投入 １６９９．２６ 万元，其中按计划设立控股子公司西藏诺迪康藏药材开发有限公司出资 ８５０ 万元，基地建设及相关支出 ８４９．２６ 万元。上年末预付种子采购和其他配套设施余款 １１１６．２７ 万元在报告期内已全部收回。， 该项目的一子项“木材加工厂”，因国家保护森林、禁止采伐的环境保护政策规定的影 响，不能上马，该子项目已经停止。经公司董事会和股东大会审议通过：将其建设资金 ２２０２ 万元调整到藏药材种植产业化示范工程项目。 ２００２ 年下半年，公司在藏药材种植基地建设方面，加快了步伐，至报告期末，公司西藏 林芝地区建设的藏药材人工培育示范基地已经建成，并围绕“公司＋农户”模式要求，展开 了一系列工作，这些工作得到了西藏各级政府的大力支持，公司已和西藏林芝、米林两县签 订了共计 ２００００ 亩的“公司＋农户”药材种植生产协议，有关具体工作正在按计划分步落实； 12 除此之外，公司已与西藏米林县政府签订联合建设“藏药资源保护示范区”的正式协议，总 面积为 １５００００ 亩。目前，该项目的一、二期工程已完工并投入试运用。 ２、募集资金工程项目进展缓慢，工程建设进度滞后。 主要原因，一是施工设计方案一再修改，延误了计划工期；二是部分项目在与 ＧＭＰ 建设计划 结合过程中，因为药政管理方面的一些原因，致使工程管理上出现不协调的情况；三是工程 施工队伍管理不力，未能很好按要求抓紧工期。 ３、至报告期末，已使用募集资金 ２２，４６６．６４ 万元，尚未使用的募集资金为 ３５３３．３６ 万 元，未用数全部为公司的银行存款。 （二）重大非募集资金投资情况 １、报告期内公司按照“北京中企华资产评估有限责任公司”中企华评报字（２００２）第 ０２５ 号《资产评估报告书》确认的价值人民币 ７１８０ 万元为转让价格，收购控股股东西藏华 西药业集团有限公司“冻干重组人脑利钠肽（ｒｈＢＮＰ）”专有技术，利安达信隆会计师事务所 有限责任公司为该项交易出具了利安达综字［２００２］第 ０３２ 号《独立财务顾问报告》。此项收 购款，已在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前支付完毕。公司使用自有资金 ３１８０ 万元，其余 ４０００ 万元为 银行贷款。该交易属关联交易，已得到公司股东大会的批准。以上收购的详细情况刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２、经公司董事会和股东大会批准，公司与西藏山南地区医药公司（新公司成立后，山 南医药公司将注销工商登记，其投入的净资产由西藏山南地区国资局授权给地区经贸委代为 管理和经营）。共同出资组建控股子公司“西藏诺迪康医药有限公司”。该公司总股本 ４４００ 万元人民币，我公司以 ４１８０ 万元人民币入股，占总股本的 ９５％，西藏山南地区经济贸易委 员会以西藏山南地区医药公司现有生产经营性净资产 ２２０ 万元入股，占总股本的 ５％。西藏 诺迪康医药有限公司经营范围是：药品、药材、保健品、医疗器械、食品、化妆品的批发、 零售、经销、代销进出口。 ３、２００１ 年，本公司投资 ７０００ 万元，与成都达义物业有限责任公司、北京市崇文区城 市建设开发公司合作开发北京“南磨坊小区”项目，按 １８．７５％的比例分配利润和承担风险。 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日，三方经过友好协商，又签订了《补充协议》，该协议的主要内容为： （１）三方同意暂按人民币 １．５ 亿元返还北京市崇文区城市建设开发公司的前期投入资 金（该笔资金的具体数额将以三方共同审查确认的实际投资数为准，多退少补）。在 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前分两次优先归还，并于 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日前一次性付该方项目收益 ５０００ 万元。 北京市崇文区城市建设开发公司退出该项目开发、经营和管理工作。 （２）成都达义物业有限责任公司将其对该项目的投资全部转让给其在北京成立的子公 司北京达义兴业房地产开发有限公司； （３）合作投资项目事宜全部委托北京达义兴业房地产开发有限公司处理。 该协议目前尚未完全履行，约定的一次性支付北京市崇文区城市开发建设公司项目收益 ５０００ 万元尚未执行。至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，已用部份一期工程销售款归还北京市崇文区城 市开发建设公司前期投入资金 ４７００ 万元。 ２００２ 年该项目向公司借款 ２０５１ 万元。 该项目 ２００２ 年实现主营业务收入 １０，９３２．２７ 万元，净利润 ３７６．６６ 万元，公司分得投资 收益 １９１．５９ 万元（分利款已于 ２００３ 年 ３ 月收到）。 ４、其它投资情况 （１） ２００２ 年 ８ 月 １５ 日，投资 ３５０ 万元购入富国动态平衡基金 ３４６．５ 万份基金单位。 （２） ２００２ 年 ８ 月 ８ 日，投资 ２０．２ 万元购入银丰基金 ２０ 万份基金单位。 （３） ２００２ 年 １２ 月，投资 １６８ 万元参股组建“新津宝资和邦俱乐部有限责任公司”， 占总股本 ４８０ 万元的 ２５％。 13 三、报告期内财务状况、经营成果分析 （一）财务状况 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ＋－％ 总资产 ７３３，０７８，５９９．０１ ６０８，３２５，２７６．７８ ＋２０．５１ 股东权益 ４１４，３７０，５４７．２６ ４０４，１７３，０３４．９９ ＋２．５２ 主营业务利润 ６０，４０５，７０９．８６ ６５，００１，８７２．９４ －７．０７ 净利润 １０，１９７，５１２．２７ １８，２９８，８３０．８２ －４４．２７ 现金及等价物净增加额 －２８，４４７，０１５．１１ ３０，２３９，４７４．１１ －１９４．０７ （二）财务简要分析： １、总资产上升 ２０．５１％。主要是购买冻干重组人脑利钠肽专有技术增加无形资产 ７１８０ 万元、其它应收款增加所致。 ２、资产负债率上升 ８．６８％。主要是短期借款增加； ３、主营业务利润减少主要是销售构成变化和技改工程完工增提折旧提高了自有产品生 产成本，使主营业务成本增加； ４、净利润下降 ４４．２７％。主要是在主营业务收入略有减少的情况下，主营业务成本、营 业费用和财务费用有较大的增加； ５、现金及现金等价物净增加额大幅减少。主要是今年用于投资的支出增加，如购买无 形资产支出 ７１８０ 万元，组建西藏诺迪康医药有限公司投资 ４１８０ 万元等。 四、董事会日常工作 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开九次会议。 １、公司董事会于 ２００２ 年 ２ 月 ２６ 日上午召开第一届董事会第十三次会议，审议通过了 如下决议： （１）确定支付会计师事务所报酬的决策程序为：经公司财务部门提议，总经理同意后， 由董事会审议通过。 （２）确定支付给四川华信（集团）会计师事务所 ２００１ 年度报告的审计费用为 ２０ 万元， 审计期间差旅费由本公司承担。 本次董事会的决议于 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２、公司董事会于 ２００２ 年 ２ 月 ２６ 日下午召开第一届董事会第十四次会议，审议通过了 如下决议： （１）审议通过《２００１ 年度董事会工作报告》； （２）审议通过《２００１ 年度总经理工作报告》； （３）审议通过《２００１ 年度财务决算报告及 ２００２ 年度财务预算报告》； （４）审议通过《２００１ 年度报告》； （５）审议通过《２００１ 年度利润分配预案及 ２００２ 年度利润分配政策的议案》； （６）审议通过《公司章程》修订议案； （７）审议通过《股东大会议事规则》； （８）审议通过《董事会议事规则》； （９）审议通过《总经理工作细则》； （１０）审议通过《信息披露规则》； （１１）审议通过《第二届董事会董事候选人（含独立董事）提名议案》。提名陈达彬、 刘峙宏、周强林、陈金瑞、高自力、刘其福、占堆七名先生为西藏诺迪康药业股份有限公司 第二届董事会董事候选人；提名刘锦超、仲修伟两名先生为西藏诺迪康药业股份有限公司第 二届董事会独立董事候选人。 14 （１２）审议通过《董事、独立董事及监事津贴标准议案》； （１３）审议通过《关于“扩建诺迪康胶囊生产线技术改造项目”竣工决算后项目结余资 金安排的议案》。将“扩建诺迪康胶囊生产线技术改造项目”结余资金 ２５，４９７，０６２．４１ 元中 １６４４ 万元补充“扩建诺迪康口服液生产线技术改造项目” 、“扩建诺迪康冲剂生产线技术 改造项目”、 “扩建五味黄连丸生产线技术改造项目”等三个项目的募集资金缺口。有关项 目投资的情况，详见本公司招股说明书。该招股说明书于 １９９９ 年 ６ 月 ２８ 日刊登在《上海 证券报》；其余 ９，０５７，０６２．４１ 元补充为流动资金。 （１４）关于 ２００２ 年度续聘四川华信（集团）会计师事务所为公司进行财务审计的议案。 本次董事会的决议及召开公司 ２００１ 年度股东大会的通知于 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日刊登在《中 国证券报》和《上海证券报》上。 ３、公司董事会于 ２００２ 年 ４ 月 １ 日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过了如下决 议： （１）审议通过了关于收购冻干重组人脑利钠肽（ｒｈＢＮＰ）药品专有技术的议案。 （２）审议通过了关于林芝索诺玛宝种植基地项目调整的议案。 本次董事会的决议及延期召开股东大会的通知于 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日刊登在《中国证券报》 和《上海证券报》上。 ４、公司董事会于 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日召开第一届董事会第十六次会议，审议通过了公司 《２００２ 年第一季度报告》，该报告于 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日刊登在《中国证券报》和《上海证券 报》上。 ５、公司董事会于 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日召开第二届董事会第一次会议，审议通过了如下决议： （１）选举陈达彬先生担任公司第二届董事会董事长，任期三年； （２）选举刘峙宏先生担任公司第二届董事会副董事长，任期三年； （３）聘任高自力先生担任公司第二届董事会董事会秘书，任期三年； （４）聘任周强林先生担任公司总经理，任期三年； （５）聘任曹树珍女士担任公司总会计师，任期三年； （６）聘任赵学增先生担任公司财务总监，任期三年。 本次董事会的决议于 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 ６、公司董事会第二届董事会于 ２００２ 年 ６ 月 １７ 日召开第二届董事会第二次会议，与会 董事经过认真讨论，形成如下决议： （１）审议通过《关于公司建立现代企业制度的自查报告》； （２）否决了《关于变更公司证券简称的报告》； （３）与会董事认为，《关于成立西藏诺迪康医药有限公司的报告》提供的有关附件不够 完整，提议将相关文件准备齐全后，再讨论此议案。 ７、公司董事会于 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日召开第二届董事会第三次会议，审议通过了如下决 议： （１）公司 ２００２ 年半年度报告及摘要； （２）《关于成立西藏诺迪康医药有限公司的报告》。 本次董事会的决议及召开公司 ２００２ 年临时股东大会的通知于刊登在 ２００２ 年 ８ 月 １７ 日 刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 ８、公司董事会于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了公司 《２００２ 年第三季度报告》，该报告于 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日刊登在《中国证券报》和《上海证 券报》上。 ９、公司董事会于 ２００２ 年 １１ 月 １１ 日召开第二届董事会第五次会议，审议通过了聘任裘 国华先生担任公司副总经理的提案，本次董事会的决议于 ２００２ 年 １１ 月 １３ 日刊登在《中国 证券报》和《上海证券报》上。 15 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 １、报告期内，公司利润分配方案： 公司于 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日召开 ２００１ 年度股东大会，审议通过了公司 ２００１ 年度利润分配 方案：公司 ２００１ 年度可供股东分配的利润为 ３７，６４４，８６５．１０ 元，以公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 的总股本 １２２６０ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股派现金 ０．５ 元（含税），共计 ６，１３０，０００．００ 元，剩余 ３１，５１４，８６５．１０ 元未分配利润，结转至以后年度分配。该方案已于 ２００２ 年 ７ 月实 施。 ２、经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对公司 ２００２ 年度的经营业绩及财务 状况进行审计验证，公司 ２００２ 年度实现净利润 １０，１９７，５１２．２７ 元，按母公司净利润 １１，５１５，０５０．６０ 元的 １０％提取法定公积金 １，１５１，５０５．０６ 元，５％提取法定公益金 ５７５，７５２．５２ 元后，加年初未分配利润 ３１，５１４，８６５．１０ 元，本次可供股东分配的利润为 ３９，９８５，１１９．７８ 元。 由于公司在 ２００２ 年度公司盈利减少，公司可用于分配的资金减少，为有利于公司发展，拟 定本年度利润不分配，亦不进行资本公积转增股本。未分配利润，结转至以后年度分配。 以上利润分配、资本公积转增股本预案须提交公司年度股东大会审议。 ２００２ 年度实施的利润分配政策与 ２００１ 年度报告预计的利润分配政策有差异。主要原因 是：公司在 ２００２ 年度内实现的净利润下降；公司为进行经营性结构调整，尚需资金支持。 第九节 监事会报告 一、监事会工作 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日，公司二届第一次会议，选举产生了主席。８ 月 １５ 日召开第二次监事 会全体会议，审议并通过了公司 ２００２ 年半年度报告；审议并通过了“成立西藏诺迪康医药 有限公司议案”。２００３ 年 ３ 月 １８ 日召开，第三次监事会全体会议，审议并通过了公司 ２００２ 年度报告，通过了 ２００２ 年监事会工作报告。 在本年度，监事会全体成员列席了 ５ 月 ９ 日召开的股东大会，审议通过了《公司 ２００１ 年度报告》等 １３ 个议案，选举了第二届监事会监事。列席了 ９ 月 １８ 日公司召开的临时股东 大会，审议并通过了《关于成立西藏诺迪康医药有限公司的报告》，列席了以下董事会会议： ２ 月 ２６ 日上午一届十三次会议，２ 月 ２６ 日下午一届 １４ 次会议，４ 月 １ 日一届 １５ 次会， ４ 月 １９ 日一届 １６ 次会议。 ５ 月 ９ 日二届 １ 次会议，６ 月 １７ 日二届 ２ 次会议，８ 月 １５ 日二届 ３ 次会议和 １０ 月 １６ 日二届 ４ 次会议，认真审议了各次会议提出的议案。 二、监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会的决议执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进 行了监督认为公司运作符合国家有关法律法规的要求运作正常。董事、经理执行职务时没有 违反法律、法规和公司章程。 ２、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 ２００２ 年 度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，四川华信（集团）会计师事务所有 限责任公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公证的。 ３、公司募集资金使用情况 公司募集资金大部分已投入项目，但工程项目进展缓慢、工程建设进度滞后，希望采取 工切实有效的措施，加大工作力度，在年内建成募集资金投入的建设项目。公司募集资金项 目有部分按照有关规定进行了变更，程序合法。 16 ４、公司收购控股股东西藏华西药业集团有限公司的冻干重组人脑利钠肽和向西藏华西 藏药业集团有限公司出售四川万能传媒广告公司 ７５％的股权，手续完备、程序合法、价格合 理，未损害公司及投资者的利益。没有发现内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流 失的行为。 ５、报告期内，公司间的关联交易程序合法，定价公允。 ６、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的 各项报告和提案内容，本公司监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了 监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 第十节 重要事项 １、２００２ 年度公司无诉讼、仲裁事项。 ２、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 ３、重大关联交易 （１）报告期内公司按照“北京中企华资产评估有限责任公司”中企华评报字（２００２） 第 ０２５ 号《资产评估报告书》确认的价值人民币 ７１８０ 万元为转让价格，收购控股股东西藏 华西药业集团有限公司“冻干重组人脑利钠肽（ｒｈＢＮＰ）”专有技术。利安达信隆会计师事务 所有限责任公司出具利安达综字［２００２］第 ０３２ 号《关于西藏诺迪康药业股份有限公司有关关 联交易的独立财务顾问报告》。此项收购款，已在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前支付完毕。公司使用 自有资金 ３１８０ 万元，其余 ４０００ 万元为银行贷款。该交易属关联交易，已得到公司股东大会 的批准。以上收购的详细情况刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （２）报告期内，因合作开发项目需要，公司借给北京南磨坊小区开发项目现款 ２０５１ 万 元，年利率 ３％。报告期内共收取利息 １７０９６０．１６ 元。 （３）公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日与西藏华西药业集团有限公司签订了《股权转让协议书》， 以原购买价人民币 ６０ 万元的价格转让本公司所拥有的四川万能传媒广告公司 ７５％的股权。 由于西藏华西药业集团有限公司是本公司的控股公司，故此项交易属关联交易。 ４、重大合同及其履行情况报告期内 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷。 （１）报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 （２）报告期内本公司本着为了西藏上市股份公司的相互支持和共同发展，更好地开展 生产、经营业务的需要，与西藏珠峰工业股份有限公司于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日签订《对等担保 协议》。该协议规定：两公司在 １００００ 万元额度范围内，对等地为另一方向金融机构提供保 证担保。保证担保方式为互为对方或对方确定的借款人提供连带责任保证，并互为对方出具 正式的反担保法律文书。根据该合同的规定，在西藏珠峰工业股份有限公司提出要求我公司 为其在中国银行西藏自治区分行贷款提供担保后，我公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日以本公司资产 为西藏珠峰工业股份有限公司在中国银行西藏自治区分行贷款人民币 ５０００ 万元提供担保， 担保方式为连带责任保证。由于珠峰工业股份有限公司方面的原因，在我公司为其提供担保 后，至今该公司尚未与我公司办理反担保手续。我公司目前正积极与有关方面联系，办理此 事。 （３）报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财 计划。 （４）贷款情况： 年初短期借款 １３，４００ 万元，长期借款 ３０００ 万元。年末短期借款 ２７，４００ 万元，长期借 17 款已全部归还。本年新增贷款 １１，０００ 万元。 ５、报告期或持续到报告期内公司或持股 ５％以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承 诺事项。 ６、报告期内公司继续聘任四川华信（集团）会计师事务所担任本公司的审计工作。２００２ 年度公司支付给会计师事务所的报酬情况如下： 年报审计费用 ２０ 万元，审计范围为 ２００１ 年度资产负债表、利润及利润分配表，现金流 量表及相关附表。 ７、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 ８、其他重大事项：无。 第十一节 财务报告（已经审计） （一）审计报告 川华信审（２００３）上字 ０１８ 号 西藏诺迪康药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产负债表、２００２ 年 １－１２ 月利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２ 年 １－１２ 月现金流量表和合并 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我 们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司 的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在其 他重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日财务状况及 ２００２ 年 １－１２ 月经营成果以 及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：徐家敏 有限责任公司 中国·成都 中国注册会计师：王小敏 2003 年 3 月 18 日 （二）会计报表（见附表） 18 （三）会计报表附注 一、公司基本情况 西藏诺迪康药业股份有限公司（以下简称公司）经西藏自治区人民政府藏政函（１９９８）５３ 号文批准，由西藏华西药业（集团）有限公司、西藏自治区藏药厂、西藏自治区科技开发中心、 西藏科龙建筑建材有限公司、西藏科光太阳能工程技术有限公司共五家法人股东发起设立的 股份有限公司。经中国证监会证监发行字（１９９９）７０ 号文批准，公司于 １９９９ 年 ７ 月 ６ 日通 过上海证券交易所向社会公众公开发行面值 １．００ 元人民币普通股股票 ４，５００ 万股，股票溢 价发行每股为人民币 ６．００ 元，上市后公司总股本为 １２，２６０ 万元，其股本构成是西藏华西药 业（集团）有限公司 ６，９９２ 万元，占 ５７．０３％；西藏自治区藏药厂 ３８４ 万元，占 ３．１３％；西藏自 治区科技开发中心 １９２ 万元，占 １．５７％；西藏科龙建筑建材有限公司 １２８ 万元，占 １．０４％； 西藏科光太阳能工程技术有限公司 ６４ 万元，占 ０．５３％；社会公众股 ４，５００ 万元，占 ３６．７０％。 公司于 １９９９ 年 ７ 月 １４ 日登记注册，营业执照注册号 ５４００００１０００１１８。法定代表人：陈 达彬。公司注册地址：西藏拉萨市北京中路 ９３ 号。公司经营范围：生产和销售红景天诺迪 康系列药品（口服液冲剂、胶囊、酊水剂）、藏药天然药物制剂、医疗器械、卫生保健品。 公司以本部与成都分公司、保健品分公司、精粉厂等分公司构成母公司体系，以股权方 式控制的子公司包括控股 ９０％的西藏康达药业有限公司、控股 ９５％的四川诺迪康威光制药有 限公司 、与子公司四川诺迪康威光制药有限公司共同发起设立控股 ９５％的成都诺迪康生物 制药有限公司、２００１ 年 ５ 月 ２８ 日设立的控股 ８５％的西藏诺迪康藏药材开发有限公司、２００２ 年 ８ 月 ２７ 日设立的控股 ９５％的西藏诺迪康医药有限公司等五家子公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 １、公司目前执行的会计准则和会计制度 公司及其控股子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有 关的补充规定。 ２、会计年度 公司会计年度自公历每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 公司采用借贷记账法，以权责发生制作为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务的核算 公司外币业务的核算按发生时市场汇率折合人民币记账，并在期末按中国人民银行公布 的外汇汇率进行调整，由此产生的按照期末汇率折合的记账本位币与账面记账本位币金额之 间的差额作为汇兑损益，属于筹建期的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产相关的借 19 款产生的汇兑损益在所购建固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入所购建固定资 产的成本；除此之外计入当期财务费用。 ６、编制现金流量表时现金等价物的确定标准 公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小 的投资，确认为现金等价物。 ７、短期投资计价及其收益确认方法，短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 （１）短期投资的计价：短期投资在取得时按照投资成本计量。 Ａ、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利 或已到期付息但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。 Ｂ、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为短期投资成本。 Ｃ、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的短期投资，按应 收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为短期投资成本。 Ｄ、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作 为短期投资成本。 短期投资的现金股利或股息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股 利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 （２）投资收益的确认：处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得的价款差额 作为当期投资损益。 （３）短期投资跌价准备的计提：短期投资期末采用成本与市价孰低计价方法，按投资类 别以成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。 ８、应收款项坏账的确认标准， 坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准，计提方法 和计提比例 公司坏账损失采用备抵法核算。期末按应收账款和其他应收款余额分账龄计提（其中： 合并报表的控股子公司的往来不计提坏账准备），具体计提比例如下： 账龄 １ 年以内 １－２年 ２－３年 ３－４ 年 ４－５ 年 ５ 年以上 比例 ５％ １０％ １５％ ３０％ ５０％ １００％ 坏账的确认标准： （１）因债务人破产、注销、失踪或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的 应收款项。 （２）债务人逾期五年以上仍未履行偿债义务，且具有明显特征无法收回的应收款项。经 董事会批准可以确认为坏账。 ９、存货分类，取得和发出的计价方法，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销 方法，存货跌价准备的确认标准、计提方法 （１）存货分类：原材料、包装物、在产品、库存商品、低值易耗品、发出商品。 20 （２）存货计价方法为：公司存货实行永续盘存制。原材料、包装物购进采用实际成本计 价，发出按加权平均法结转；产成品入库、出库采用计划成本计价，期末分摊差异调整为实 际成本；生产成本在完工产品和在产品之间的结转按约当产量法分配；低值易耗品采用五五 摊销法。 （３）公司存货跌价准备的确认标准及计提方法： Ａ、确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成 本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 Ｂ、计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 １０、长期股权投资核算方法 （１）长期股权投资的计价：长期股权投资以取得投资时实际成本为初始投资成本。 Ａ、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等 相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利作为初始投资成本。 Ｂ、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的长期股权投资， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。 Ｃ、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费作为初始投资成本。 Ｄ、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资成本。 （２）长期股权投资核算方法：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以 下，或虽占 ２０％（含 ２０％）以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位的 投资占该单位有表决权资本总额 ２０％（含 ２０％）以上，或虽投资不足 ２０％，但有重大影响， 采用权益法核算。 （３）长期股权投资收益的确认方法：采用成本法核算的长期股权投资，按被投资单位宣 告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，在取得股 权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整 投资的账面价值，并作为当期投资收益；处置股权投资时，按投资的账面价值与实际取得价 款的差额，作为当期投资收益。 （４）长期股权投资差额的摊销方法：股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的， 按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者份 额之间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者份 额之间的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 １１、长期债权投资的核算方法 （１）长期债权投资的计价：长期债权投资以取得投资时实际成本为初始投资成本。 Ａ、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等 相关费用）扣除或已到期付息但尚未领取的债券利息作为初始投资成本。 21 Ｂ、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长 期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。 Ｃ、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费作为初始投资成本。 （２）长期债权投资收益确认方法：长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认 利息收入；处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为 当期投资收益。 （３）债权投资溢价或折价的摊销方法：债权投资溢价和折价在债权投资存续期限内采用 直线法摊销，并确认相关债权利息收入作为当期投资收益。 １２、长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （１）确认标准：根据公司董事会决议，公司的长期债权投资按类别以成本价高于市价的差 额计提长期投资减值准备；公司对被投资单位期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确 认为长期投资减值准备。 （２）计提方法：按个别投资项目成本高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备。 １３、固定资产计价、折旧政策和固定资产减值准备的计提方法 （１）固定资产的标准：固定资产是指使用年限超过一年，单位价值在 ２０００ 元以上的房屋 及建筑物、专用设备、通用设备、交通运输设备、电子设备和其他设备等实物资产为固定资 产。 （２）固定资产计价： Ａ、购入的固定资产按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装费、缴纳的相关税金等， 作为入账价值。 Ｂ、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出， 作为入账价值。 Ｃ、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 Ｄ、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者，作为入账价值。 Ｅ、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资 产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 Ｆ、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为入账价值。 Ｇ、接受捐赠的固定资产，ａ．捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支 付的相关税费，作为入账价值；ｂ．捐赠方没有提供有关凭据的，同类或类似固定资产存在活 跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入 22 账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金 流量现值，作为入账价值；ｃ．如接受捐赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减 去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 Ｈ、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度 估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 Ｉ、经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等 相关费用，作为入账价值。 （３）固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、交通运输设备、电子设备 和其他设备。 （４）固定资产折旧采用直线折旧法平均计算，并按各类固定资产的原值（扣除残值）和 预计使用年限确定折旧率。各类固定资产预计使用年限和折旧率、预计残值率分别列示如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋及建筑物 ２０ 年－４０ 年 ４．７５％－２．３７５％ ５％ 专用设备 １２ 年 ７．９２％ ５％ 通用设备 １２ 年 ７．９２％ ５％ 运输设备 ６年 １５．８３％ ５％ 其他设备 ５年 １９．００％ ５％ （５）固定资产减值准备的计提方法 如固定资产实质上已经发生了减值（账面价值高于可收回价值的差额），按固定资产单 项项目减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产净值全额计提固 定资产减值准备： Ａ、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； Ｂ、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； Ｃ、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； Ｄ、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； Ｅ、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １４、在建工程核算方法 （１）在建工程按实际成本计价，按工程项目分类核算并在工程达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价、或者工程实际成本等，按估计价值转入固定资产，待工程竣工验 收后进行相应调整，如果在年度内办理竣工决算的，调整在当期，如果在跨期办理竣工决算 的，调整期初留存收益各项目。 （２）在建工程减值准备的确认标准及计提方法：按可收回金额与账面价值孰低计量，对 可收回金额低于账面价值的差额，确认为在建工程减值准备。 Ａ、确认标准：公司在期末时，对所建工程项目停建并且预计在未来三年内不会重新开 23 工或所建工程在性能上、技术上已经落后且给公司带来利益具有很大的不确定性，计提减值 准备。 Ｂ、计提方法：按在建工程项目账面价值高于其可收回金额的差额计提在建工程减值准 备。 １５、借款费用的会计处理方法 公司为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用同时满足资产支出已经发生、借款费 用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时予以资 本化，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 １６、无形资产计价及其摊销政策 （１）无形资产计价，无形资产以取得时的实际成本计价 Ａ、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 Ｂ、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 Ｃ、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形 资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。 Ｄ、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作 为实际成本。 Ｅ、接受捐赠的无形资产，ａ．捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支 付的相关税费作为实际成本；ｂ．捐赠方没有提供有关凭据的，同类或类似无形资产存在活跃 市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际 成本；ｃ．同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金 流量现值作为实际成本。 Ｆ、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律 师费等，作为无形资产的实际成本。 （２）无形资产的摊销，无形资产自取得当月起在预计使用年限内平均摊销，计入损益。 无形资产的摊销年限按如下原则确定： Ａ、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期限按合同规定的受益年限； Ｂ、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销期限按法律规定的有效年限； Ｃ、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期限按受益年限和有效年限 两者之中较短者； Ｄ、合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期限为 １０ 年。 （３）无形资产减值准备的计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： Ａ．某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价 值； 24 Ｂ．某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； Ｃ．其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： Ａ．某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 利影响； Ｂ．某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； Ｃ．某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； Ｄ．其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 １７、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按受益期限分期平均摊销。 １８、应付债券的核算方法 公司的应付债券按发行面值计入“应付债券－债券面值”，实际收到的价款与面值的差额 计入“应付债券－债券溢价（或债券折价）”，债券的溢价或折价在债券的存续期内按直线法 摊销。 １９、收入确认原则 （１） 销售商品：公司以商品已经发出，商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，且与交易相关的经济利益能流入公司，相 关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 （２）提供劳务：在同一会计年限内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （３）他人使用资产：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确认收入。 ２０、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 ２１、合并财务报表编制方法 （１）合并范围的确定原则：公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上， 或虽然占该单位有表决权资本总额不足 ５０％，但具有实质控制权的，该单位列入合并范围。 （２）合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发＜合并财务报 表暂行规定＞的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表及其他有关资 料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 （３）本期合并范围：本期合并四川诺迪康威光制药有限公司、西藏康达药业有限公司、 西藏诺迪康藏药材开发有限公司和西藏诺迪康医药有限公司财务报表，其中西藏诺迪康医药 有限公司利润及利润分配表的合并期间为 ２００２ 年 ９ 月至 １２ 月。成都诺迪康生物制药有限公 司生产经营场地尚在建设中，尚未生产经营，未合并报表。 25 三、税 项 １、增值税：公司适用增值税率为 １７％，以当期销项税额抵扣进项税额后的余额计缴。 但根据西藏自治区人民政府办公厅藏政办发（１９９７）２４ 号文件规定，公司自 １９９７ 年 １ 月 １ 日起增值税享受超基数扶持政策，公司按上述规定将扶持款项列入“补贴收入”科目核算。 公司上缴增值税基数为 ６１ 万元，超基数 ５０ 万元（含 ５０ 万元）以下的部分，扶持比率 １０％； 超基数 ５０ 万元以上至 １００ 万元（含 １００ 万元）的部分，扶持比率 １５％；超基数 １００ 万元以 上至 ３００ 万元（含 ３００ 万元）的部分，扶持比率 ２０％；超基数 ３００ 万元以上至 ５００ 万元（含 ５００ 万元）的部分，扶持比率 ２５％；超基数 ５００ 万元以上的部分，扶持比率 ３０％。公司 ２０００ 年度起按照财政部财会（２０００）３ 号文精神，以实际收到补贴款作为补贴收入。公司本部、 精粉厂、保健品分公司及子公司西藏康达药业有限公司、西藏诺迪康藏药材开发有限公司和 西藏诺迪康医药有限公司享受上述扶持政策，成都分公司和子公司四川诺迪康威光制药有限 公司、成都诺迪康生物制药有限公司不享受上述扶持政策，就地缴纳增值税。 ２、营业税：公司房屋出租收入营业税按收入的 ５％计提；其他单位占用资金收入营业税 按收入的 ６％计提。 ３、城市维护建设税、教育费附加、交通建设费附加：公司的城市维护建设税、交通建 设费附加、教育费附加的适用税率分别为 ７％、４％、３％，以当期应纳流转税额计缴。公司本 部、保健品公司、精粉厂及子公司西藏康达药业有限公司和西藏诺迪康藏药材开发有限公司 根据西藏自治区财政厅藏财预字（９７）０２ 号文件规定免征城市维护建设税。子公司四川诺 迪康威光制药有限公司城市维护建设税 ７％，教育费附加 ４％；公司下属成都分公司城市维护 建设税 ７％、教育费附加 ３％。交通建设费附加已于 ２００２ 年 ６ 月停止征收。 ４、所得税：根据西藏自治区国家税务局藏国税函［２０００］１５５ 号《关于西藏诺迪康药业 股份有限公司享受高新技术企业优惠的批复》，公司从 ２０００ 年度起减免企业所得税 ５ 年。 四、控股子公司及合营企业 本公司 合并 被投资单位名称 业务性质 注册地 注册资本 权益比例 合并期间 投资额 报表 西藏康达药业有限公司 制造业 西藏拉萨 ３００ 万元 １０８０ 万元 ９０．００％ 是 全年 四川诺迪康威光制药有限公司 制造业 四川广汉 ２０００ 万元 １９００ 万元 ９５．００％ 是 全年 成都诺迪康生物制药有限公司 制造业 成都 １０００ 万元 １０００ 万元 ９９．７５％ 否 西藏诺迪康藏药材开发有限公司 制造业 西藏拉萨 １０００ 万元 ８５０ 万元 ８５．００％ 是 全年 西藏诺迪康医药有限公司 商业 西藏拉萨 ４４００ 万元 ４１８０ 万元 ９５．００％ 是 ２００２年９月 －１２ 月 26 五、财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元） （一）合并财务报表注释 １、货币资金 项 目 期末数 期初数 １１３，３４１．３４ ３８，３９４．８３ 现 金 ７８，８４５，２９９．２９ １０７，３６７，２６０．９１ 银行存款 其中：外币存款（１０２０．８５美元） ８，３８６．４９ 其他货币资金 ７８，９５８，６４０．６３ １０７，４０５，６５５．７４ 合 计 本期货币资金减少 ２６．４９％，主要是公司本期支付购入无形资产转让款及对外借支款项增加。 ２、短期投资 （１） 短期投资 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股权投资 ３，７０２，０００．００ ３３６，４９８．００ 债权投资 其他投资 合 计 ３，７０２，０００．００ ３３６，４９８．００ 净额 ３，３６５，５０２．００ （２） 期末余额全部为本期新增证券投资基金，投资明细及跌价准备、期末市价明细如下： 基金单位 单位基金 项 目 金 额 跌价准备 期末市价资料来源 （份） 期末市价 富国动态平 ３，４６５，０００．００ ３，５００，０００．００ ３０２，４９８．００ ０．９２２８元 富国基金管理公司 衡基金 银丰基金 ２００，０００．００ ２０２，０００．００ ３４，０００．００ ０．８４ 元 上海证券交易所 合 计 ３，７０２，０００．００ ３３６，４９８．００ （３） 投资变现无重大限制。 ３、应收股利 项 目 期末数 期初数 南磨房小区项目 １，９１５，９０４．１９ 合 计 １，９１５，９０４．１９ 期末数为公司与北京市崇文区城市建设开发公司及持公司 ５７．０３％股份的股东西藏华西 药业（集团）有限公司的控股股东成都达义物业有限责任公司合作开发的南磨坊小区（美景 东方小区）项目 ２００２ 年度实现项目利润公司应分配利润，该应收利润已于 ２００３ 年 ３ 月收回。 27 ４、应收账款 （１）账龄分析 期末数 期初数 账龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ４０，７０７，９１１．８０ ６７．０２ ２，０３４，６５１．２４ ３５，９６７，７２０．３６ ７０．８６ １，７９８，３８６．０４ １－２ 年 ６，３１０，６４４．７４ １０．３９ ６３１，０６４．４７ ４，５９８，２９５．５４ ９．０６ ４５９，８２９．５５ ２－３ 年 ４，７６３，４２４．４１ ７．８４ ７１４，５１３．６６ ３，８６４，４５４．５２ ７．６１ ５７９，６６８．１８ ３－４ 年 ２，６８３，５１２．１１ ４．４２ ８０５，０５３．６３ ６，３３２，５１５．７３ １２．４７ １，８９９，７５４．７２ ４－５ 年 ６，２７７，８７２．９１ １０．３３ １，６１０，９３６．４６ 合计 ６０，７４３，３６５．９７ １００．００ ５，７９６，２１９．４６ ５０，７６２，９８６．１５ １００．００ ４，７３７，６３８．４９ 净额 ５４，９４７，１４６．５１ ４６，０２５，３４７．６６ （２） 期末应收账款较年初增加 １９．６６％，主要是部分客户回款于 ２００３ 年 １ 月、２ 月收回。 （３）期末未计提坏账准备明细： 单位名称 金 额 账龄 未计提原因 上海平衡实业有限公司 ３，０５６，０００．００ １－２ 年 期后已收款 （４）应收账款期末余额中前五名客户余额合计为 １５，４３２，３８６．７８ 元，占应收账款期末余额的 ２５．４１％。其明细如下： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 上海市医药股份有限公司 ５，８５７，８４７．０７ 一年以内 货款 青藏铁路工程指挥医保部 ４，９１５，２００．００ 一年以内 货款 上海雷允上药业公司药品销售分公司 ２，１０６，７２８．８９ 一年以内 货款 北京医药股份有限公司 １，３０４，２７４．８２ 一年以内 货款 １，２４８，３３６．００ 北京中惠国康医药经营有限责任公司 一年以内 货款 １５，４３２，３８６．７８ 合 计 （５）应收账款期末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 ５、其他应收款 （１）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ７４，３５０，２４６．３０ ５７．０７ ２，４３７，６８０．８４ ５５，３４５，８８１．８２ ７１．５３ ２，７６７，２９４．０９ １－２ 年 ３４，０７８，０６６．０９ ２６．１６ ２，０４７，８０６．６１ １８，５７６，１７６．１６ ２４．０１ １，８５７，６１７．６２ ２－３ 年 １８，２５８，９４１．８９ １４．０２ １，３８８，８４１．２８ ３，４４４，１９９．９５ ４．４６ ５１６，６２９．９９ ３－４ 年 ３，５７３，１２３．４９ ２．７４ ４７１，９３７．０５ ４－５ 年 １４，０００．００ ０．０１ ７，０００．００ 合 计 １３０，２７４，３７７．７７ １００．００ ６，３５３，２６５．７８ ７７，３６６，２５７．９３ １００．００ ５，１４１，５４１．７０ 净 额 １２３，９２１，１１１．９９ ７２，２２４，７１６．２３ 28 （２）期末其他应收款较年初增加 ６８．３９％，主要是本期对外借支款项增加，其中成都嘉豪 实业有限公司 ２５４１．２４ 万元、北京南磨坊小区项目 ２０５１ 万元、成都龙泉华南置业投资公司 ５６０．８１ 万元、成都天顺投资有限公司 ４５０ 万元。 （３） 期末未计提坏账准备明细： 单位名称 金 额 账龄 未计提原因 一年以内 ５，６０８，１４５．５６ 元 成都市龙泉华南置业投资公司 １２，６０８，１４５．５６ 期后已收款 一至二年７，０００，０００．００ 元 一 年 以 内 ７７６，０１１．７０ 元 成都达仁经贸公司 ９，７７６，０１１．７０ 期后已收款 二至三年９，０００，０００．００ 元 一 年 以 内 ５６９，０７５．２５ 元 四川省浩森实业有限责任公司 ７，１６９，０７５．２５ 期后已收款 一至二年６，６００，０００．００ 元 成都市医药供应公司药品批发部 ２，０００，０００．００ 三至四年 期后已收款 成都天顺投资有限公司 １，５００，０００．００ 一年以内 期后已收款 合 计 ３３，０５３，２３２．５１ 期后已收款 （４）其他应收款期末余额中前五名客户余额合计 ８３，９１４，３９３．３６ 元，占其他应收款期末余 额的 ６４．４１％。其明细如下： 单位名称 金 额 账龄 欠款原因 一年以内 ２５，４１２，３８６．６８ 元 成都嘉豪实业有限公司 ２６，２４７，３０５．３０ 借款及利息 至二年内 ８３４，９１８．６２ 元 北京南磨坊小区项目 ２０，７０６，７６０．１６ 一年以内 借款及利息 达州市天恒建筑工程有限公司 １４，５７６，１７０．７０ 一年以内２，５３８，３５１．６０ 元一 往来款 至二年１２，０３７，８１９．１０ 元 成都龙泉华南置业投资公司 １２，６０８，１４５．５６ 一年以内５，６０８，１４５．５６ 元一 借款及利息 至二年７，０００，０００．００ 元 成都达仁经贸公司 ９，７７６，０１１．７０ 一年以内７７６，０１１．７０ 元二至 借款及利息 三年９，０００，０００．００ 元 合 计 ８３，９１４，３９３．４２ （５）其他应收款期末余额中应收持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款明细如下： 单位名称 金 额 账龄 欠款原因 西藏华西药业（集团）有限公司 ４，０５１，８３７．４９ 一年以内 借款 合 计 ４，０５１，８３７．４９ ６、预付账款 （１）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ １ 年以内 １８，０７６，６７５．５７ ９９．２５ １０６，４４２．４２ ０．３５ １－２ 年 １３５，８２８．４１ ０．７５ ３０，２８６，８２８．４１ ９９．６５ １８，２１２，５０３．９８ １００．００ ３０，３９３，２７０．８３ １００．００ 29 （２）预付账款期末余额比期初减少 ４０．０８％，主要是本期公司本部收回 ２０００ 年支付的购买 原材料“索罗玛宝”款 １２００ 万元及子公司西藏康达药业有限公司 ２０００ 年支付的购买原料“铁 棒槌”款 １８００ 万元。 （３）预付账款中期末余额主要明细如下： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 西藏自治区高原生物研究所 １８，０００，０００．００ 一年以内 ※ ※期末余额是公司本部 ２００２ 年支付的购买原材料“红景天干粉”款 １８００ 万元。 （４）预付账款期末余额中无预付持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东款项。 ７、存货 项 目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 原材料 ３，８２２，７５１．６７ ５，０９４，７３３．２４ 包装物 ６６６，０１１．６８ ４１９，１９３．９８ 在产品 １，８１３，９１０．１３ ７５７，３０５．６９ 库存商品 ２，８９２，１４３．７０ １０，３５９．１２ ４，９９４，０１７．１４ １８６，７４９．３７ 低值易耗品 ４１０，９８０．７７ ３９６，１１２．４９ 发出商品 ６，２１４，２２４．５９ ５，４２０，６７７．８９ 合计 １５，８２０，０２２．５４ １０，３５９．１２ １７，０８２，０４０．４３ １８６，７４９．３７ 存货净额 １５，８０９，６６３．４２ １６，８９５，２９１．０６ ８、长期投资 类 别 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 １．长期股权投资 （１）股票投资 １，１４９，９９５．００ １，１４９，９９５．００ （２）其他股权投资 １０，０００，０００．００ ２，２８０，０００．００ ７３９，２０８．４１ １１，５４０，７９１．５９ （３）合并价差 ６，４８０，０００．００ ８１０，０００．００ ５，６７０，０００．００ 长期股权投资小计 １７，６２９，９９５．００ ２，２８０，０００．００ ２，６９９，２０３．４１ １７，２１０，７９１．５９ ２．长期债权投资 ３．其他长期投资 ７０，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ 长期投资合计 ８７，６２９，９９５．００ ２，２８０，０００．００ ２，６９９，２０３．４１ ８７，２１０，７９１．５９ ４．长期投资减值准备 长期投资净额 ８７，６２９，９９５．００ ２，２８０，０００．００ ２，６９９，２０３．４１ ８７，２１０，７９１．５９ （１）本期股票投资减少 １，１４９，９９５．００ 元，主要是公司已全部出售经纬纺织机械股份有限 公司股票 １５．９５ 万股。 30 （２）其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 注册资本比例 成都诺迪康生物制药有限公司 １０，０００，０００．００ ９９．７５％ 新津宝资和邦俱乐部有限责任公司 １，５４０，７９１．５９ ２５％ 合 计 １１，５４０，７９１．５９ 成都诺迪康生物制药有限公司成立于 ２０００ 年 １１ 月，生产经营场地尚在建设中，未合并 财务报表。 （３）其他长期投资 被投资项目名称 投资金额 占被投资项目比例 减值准备 北京南磨坊小区房产项目 ７０，０００，０００．００ １８．７５％ 合 计 ７０，０００，０００．００ 其他长期投资是公司 ２００１ 年与控股母公司西藏华西药业（集团）有限公司的最大股东成 都达义物业有限责任公司及北京市崇文区城市开发建设公司合作开发北京市朝阳区“南磨坊 小区”项目投资。根据三方签订的“合作开发经营合同书”，公司将负责该项目继续开发建 设的 ２５％资金，首期投资 ７０００ 万元，北京市崇文区城市开发建设公司、成都达义物业有限 责任公司与公司将按 ２５％、５６．２５％、１８．７５％的比例分配利益和承担风险。 ２００２ 年 ８ 月，三方签订补充协议，补充协议主要内容：ａ、北京市崇文区城市开发建 设公司前期投入资金 １．５ 亿元（暂定为 １．５ 亿元，实际投入资金最后以三方共同审查确认的 数额为准），在 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前分两次优先归还，并于 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日前一次性付该 方项目收益 ５０００ 万元，北京市崇文区城市开发建设公司退出该项目开发、经营和管理工作； ｂ、成都达义物业有限责任公司将其对该项目的投资全部转让给其在北京成立的子公司北京 达义兴业房地产开发有限公司；ｃ、合作投资项目事宜全部委托北京达义兴业房地产开发有 限公司处理。 至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，补充协议尚未完全履行，成都达义物业有限责任公司对该项目 的投资尚未转移至北京达义兴业房地产开发有限公司，成都达义物业有限责任公司对该项目 的投资仍享有原投资三方约定的全部权利和承担全部义务；补充协议约定的一次性支付北京 市崇文区城市开发建设公司项目收益 ５０００ 万元尚未执行，据 ２００３ 年 ３ 月 １４ 日三方签订的 “南磨坊小区项目 ２００２ 年利润分配方案决议”，对 ２００２ 年一期项目已实现的利润，北京市 崇文区城市开发建设公司仍按原三方签订的合作开发协议约定的分配比例 ２５％执行。 至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，已支付北京市崇文区城市开发建设公司前期投入资金 ４７００ 万元。 至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，项目一期工程已经完工，并已对外销售。２００２ 年度项目实现利 润 ３７６．６６ 万元。经合作三方一致同意，对合作项目实现利润按照合作开发协议及合作各方 实际已到位资金进行分配，其中北京市崇文区城市建设开发公司按原合作开发协议约定比例 ２５％进行分配；至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，由于一期工程开发公司实际出资占后期开发实际到位 31 资金的 ６７．８２％，故另 ７５％的项目实现利润公司按 ６７．８２％进行分配，共计分配项目实现利润 １，９１５，９０４．１９ 元，该收益款已于 ２００３ 年 ３ 月收回。 项目二期工程已开始投入。 ９、合并价差 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 摊余金额 西藏康达药业有限公司 ８，１００，０００．００ １０ 年 ６，４８０，０００．００ ８１０，０００．００ ５，６７０，０００．００ 合 计 ８，１００，０００．００ ６，４８０，０００．００ ８１０，０００．００ ５，６７０，０００．００ １０、固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ８７，６２９，５８４．５３ ２，２２０，３８３．４４ ８９，８４９，９６７．９７ 专用设备 １３，５７１，２５９．０８ ９３，５４０．４５ １３，４７７，７１８．６３ 通用设备 １，３６３，９９６．００ １６５，４４９．００ １，５２９，４４５．００ 运输设备 ３，４５９，３８７．４０ ２，０８２，３１２．２８ ４６，８７１．４０ ５，５２０，５０６．２８ 其他设备 ７２２，１９２．８２ ８３，９８２．４５ ８０６，１７５．２７ 合 计 １０６，７４６，４１９．８３ ４，５５２，１２７．１７ １４０，４１１．８５ １１１，１８３，８１３．１５ 累计折旧 房屋及建筑物 ５，３２４，４６９．７４ ２，５４７，４８８．７１ ６，１２５．１３ ７，８６５，８３３．３２ 专用设备 ４，１３３，６９４．３８ ９９５，６３５．８６ ２０，４９２．２８ ５，１０８，８３７．９６ 通用设备 ３９８，４０２．１９ １５８，８８６．０９ ２２，８５８．２０ ５３４，４３０．０８ 运输设备 ７１７，６６２．８０ ８１９，８０９．８９ １，５３７，４７２．６９ 其他设备 ４７８，４７５．１７ １２３，３５２．６４ ６０１，８２７．８１ 合 计 １１，０５２，７０４．２８ ４，６４５，１７３．１９ ４９，４７５．６１ １５，６４８，４０１．８６ 固定资产净值 ９５，６９３，７１５．５５ ９５，５３５，４１１．２９ 固定资产减值准备 房屋及建筑物 １１６，１５９．４０ １１６，１５９．４０ 专用设备 ７８４，８２９．６７ ７８４，８２９．６７ 通用设备 ３８７，７４４．７４ ３８７，７４４．７４ 运输设备 其他设备 合 计 １，２８８，７３３．８１ １，２８８，７３３．８１ 固定资产净额 ９４，４０４，９８１．７４ ９４，２４６，６７７．４８ （１）本期固定资产增加中有 ９８８，５００．００ 元是威光工程从在建工程转入固定资产，其余均 为外购。 （２）公司运输设备中有 ４０６，６４５．００ 元的汽车是以公司职员个人名义立户的。公司正在将 以个人名义立户的车辆过户到公司户名下，有关手续正在办理之中。 （３） 公司位于四川省成都市中新街 ４９ 号第 １１、１３ 至 １６、１８ 层房屋共计 ８１３８．９５ 平方 32 米已用于本公司借款抵押担保，抵押借款金额 ３０００ 万元，抵押借款期限：２００２ 年 ４ 月 １０ 日至 ２００３ 年 ４ 月 ９ 日。 （４）固定资产减值准备期初数是公司对技术改造后的闲置设备和暂不用固定资产计提的 减值准备。 １１、在建工程 工程投 预算 本期转入固定 资金 工程项目名称 期初数 本期增加 本期其他减少数 期末数 入占预 金额 资产 来源 算比例 １．锦江工程土地款 ２８，２５４，４００．００ ６２１，２９０．００ ２８，８７５，６９０．００ 募集 ２．工程预付款 募集 其中：柳江工程 ５２，６２４，３２２．３６ １２，９２６，０２８．００ １８４，０８８．００ ６５，３６６，２６２．３６ 威光工程 拉萨工程 １１，９１３，６７２．０３ ７，２９１，２１４．１１ ３４４，５８０．００ １８，８６０，３０６．１４ 藏药材基地 ９６０，０００．００ １，５４９，０８８．００ １，６７９，０００．００ ８３０，０８８．００ 小计 ６５，４９７，９９４．３９ ２１，７６６，３３０．１１ ２，２０７，６６８．００ ８５，０５６，６５６．５０ ３．工程成本 募集 其中： 柳江工程 ３４，６０１，５７６．５１ １，５３４，１３４．７９ ３６，１３５，７１１．３０ ※１ 威光工程 ９８８，５００．００ ９８８，５００．００ １００％ 拉萨工程 １４，３７０，０３７．１０ ２，２１２，７９９．３７ １６，５８２，８３６．４７ ※２ 藏药材基地 １，１７０，３３４．８６ ４，５４５，４８１．０５ ５，７１５，８１５．９１ ※３ 小计 ５１，１３０，４４８．４７ ８，２９２，４１５．２１ ９８８，５００．００ ５８，４３４，３６３．６８ ４、其他 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 自筹 合 计 １４４，８８２，８４２．８６ ３１，６８０，０３５．３２ ９８８，５００．００ ２，２０７，６６８．００ １７３，３６６，７１０．１８ 公司在建工程资金来源主要是募集资金使用，上述工程均无资本化利息。 本期在建工程增加主要是支付工程款，减少主要是从工程预付款转入工程成本或工程项 目之间资金调整。 ※１ 柳江（原名柳江工业园）工程是扩建诺迪康口服液生产线技改项目、诺迪康颗粒生产 线技改项目和五味黄连丸生产线技改等项目的购置土地及土建工程，是成都诺迪康生物制药 有限公司技改工程，已完成土建工程的验收，目前正在进行工程内装和设备的采购、安装。 ※２ 拉萨工程为诺迪康精粉、雪山金罗汉生产原料基地建设工程，截止至报告期末，工 程已基本完工，进入试生产阶段，现正申报 ＧＭＰ 认证。 ※３ 藏药材基地工程是林芝种植基地工程，一期、二期工程已基本完工并投入试运行。 33 １２、无形资产 取得 摊余 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 方式 年限 土地使用权 ４，３２７，７３８．００ ３，７２５，８５１．３３ ７９，６２１．６３ ６８１，５０８．３０ ３，６４６，２２９．７０ ４５ 年 土地使用权 评估 １，０３４，７７９．００ １，０３４，７７９．００ １，０３４，７７９．００ 投资 土地使用权 评估 ２，４３０，０００．００ ２，４３０，０００．００ ２，４３０，０００．００ 投资 小儿双清 １，８７８，８７４．０１ １，１２７，３２４．３３ ３７５，７７４．８４ １，１２７，３２４．５２ ７５１，５４９．４９ ２年 神康宁专有 ９．６ 购入 ２００，０００．００ １８０，０００．００ ２０，０００．０４ ４０，０００．０４ １５９，９９９．９６ 技术 年 蒲郁胶囊专 １０ 年 购入 ３００，０００．００ ３００，０００．００ ３００，０００．００ 有技术 参志胶囊专 １０ 年 购入 ５００，０００．００ ５００，０００．００ ５００，０００．００ 有技术 冻干重组人 购入 ７１，８００，０００．００ ７１，８００，０００．００ ４９８，６１１．１１ ４９８，６１１．１１ ７１，３０１，３８８．８９ 脑利钠肽 水母雪莲细 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 胞培养技术 合 计 ８３，４７１，３９１．０１ ８，４６３，１７５．６６ ７３，６３４，７７９．００ ９７４，００７．６２ ２，３４７，４４３．９７ ８１，１２３，９４７．０４ 期末无形资产较期初增加 ７２６６ 万元，主要是本期购入公司控股股东西藏华西药业（集团） 有限公司专有技术“冻干重组人脑利钠肽”。 期初土地使用权 ２，４３０，０００．００ 元是西藏火柴厂投资本公司子公司西藏诺迪康藏药材开 发有限公司的投资款。该土地使用权已业经西藏自治区土地评估事务所西藏－改制估字 （２０００）０９ 号及（２０００）０２ 号两《土地估价报告》评估确认，并分别取得西藏自治区土地管理 局藏土管字（２０００）１０６ 和（２０００）８６ 号确认。其产权过户手续正在办理中。 期初无形资产－水母雪莲细胞培养专有技术是中国科学院西北高原生物研究所投资公 司子公司西藏诺迪康藏药材开发有限公司的投资款。该专有技术已业经青海省地矿资产评估 事务所评估，评估确认值为 ３，２８０，０００．００ 元，作价 １，０００，０００．００ 元。其产权过户手续正在 办理中。 本期增加土地使用权 １，０３４，７７９．００ 元是西藏山南地区经济贸易委员会以原山南地区医 药公司经营性净资产投入西藏诺迪康医药有限公司所形成。其产权过户手续正在办理中。 本期增加无形资产－冻干重组人脑利钠肽是公司购入本公司控股股东西藏华西药业（集 团）有限公司专有技术，该购入专有技术属关联交易，已经公司 ２００２ 年股东大会决议（关联 方未参与表决）通过，转让价格 ７１８０ 万元按照“北京中企华资产评估有限责任公司”中企 华评报字（２００２）第 ０２５ 号《资产评估报告书》确认的评估价值确定，利安达信隆会计师事 务所对本次交易的公平性、合理性出具了独立财务顾问报告予以确认。该专有技术已处于二 期临床研究阶段，尚未取得新药的权利证书。 本期增加无形资产－蒲郁胶囊专有技术、参志胶囊专有技术已经国家药品监督管理局批 准。 34 １３、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 信用借款 保证借款 ２４４，０００，０００．００ １３４，０００，０００．００ 未逾期 抵押借款 ３０，０００，０００．００ 未逾期 质押借款 合 计 ２７４，０００，０００．００ １３４，０００，０００．００ 抵押借款 ３，０００ 万元，是以公司位于四川省成都市中新街 ４９ 号第 １１、１３ 至 １６、１８ 层 房屋共计 ８１３８．９５ 平方米作为抵押物取得的借款。 保证借款 ２４，４００ 万元，其中 １９，９００ 万元是由持公司 ５７．０３％股份的股东西藏华西药业 （集团）有限公司提供担保，２５００ 万元由持公司 ５７．０３％股份的股东西藏华西药业（集团） 有限公司的控股股东成都达义物业有限责任公司提供担保，２，０００ 万元由西藏珠峰工业股份 有限公司提供担保。 １４、应付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ １ 年以内 ４，０７９，１６０．４２ ９１．０２ ２，９９８，４４２．８０ １００．００ １－２ 年 ４０２，５０８．６０ ８．９８ 合 计 ４，４８１，６６９．０２ １００．００ ２，９９８，４４２．８０ １００．００ 无欠持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 １５、预收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ １ 年以内 ４，０１８，８０７．０１ １００．００ ３，０６４，１１６．７４ １００．００ 合 计 ４，０１８，８０７．０１ １００．００ ３，０６４，１１６．７４ １００．００ 无欠持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 １６、应付股利 股东名称 期末数 期初数 西藏华西药业（集团）有限公司 ３，４９６，０００．００ 西藏自治区藏药厂 １９２，０００．００ 西藏自治区科技开发中心 ９６，０００．００ 35 西藏科龙建筑建材有限公司 ６４，０００．００ 西藏科光太阳能工程技术有限公司 ３２，０００．００ 社会公众 ２，２５０，０００．００ 合计 ６，１３０，０００．００ 本期应付股利减少是公司报告期内支付股东股利所致。 １７、应交税金 税 种 税率 期末数 期初数 增值税 １７％ ６，６４８，０２６．３７ ３，８９８，９６５．８１ 营业税 ５％、６％ －２２５，７４１．２４ ４６４，７１３．８８ 城市维护建设税 ７％ １０，０３４．６０ １２，２７０．６６ 所得税 －３２，９９２．２９ 房产税 １２％，１．２％ ２，８０３，２３９．８０ ２，３７８，８７８．４８ 个人所得税 ５，６５５．００ －４，１１０．２９ 合计 ９，２０８，２２２．２４ ６，７５０，７１８．５４ １８、其他应交款 项 目 计税依据 税率 期末欠交税额 教育费附加 应纳流转税额 ３％ １０，９１５．４２ 合 计 １０，９１５．４２ １９、其他应付款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ １ 年以内 １４，９２２，３３８．１４ １００．００ １２，９４９，３７６．６５ １００．００ １－２ 年 合 计 １４，９２２，３３８．１４ １００．００ １２，９４９，３７６．６５ １００．００ （１）无欠持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ２０、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 备注 信用借款 抵押借款 保证借款 ３０，０００，０００．００ 质押借款 合 计 ３０，０００，０００．００ 36 ２１、专项应付款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ １ 年以内 １，２００，０００．００ ２０．００ ４，８００，０００．００ １００．００ １－２ 年 ４，８００，０００．００ ８０．００ 合 计 ６，０００，０００．００ １００．００ ４，８００，０００．００ １００．００ 本期增加的专项应付款是公司收到西藏科委根据国家发展计划委员会计高技 ［２０００］２４５０ 号文拨付的关于公司藏药材种植产业化示范工程项目的专项款项。 ２２、股本 本次变动增减 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 折股和发行 小计 期末数 （一）尚未流通股份合计 ７７，６００，０００．００ ７７，６００，０００．００ １．发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 ７７，６００，０００．００ ７７，６００，０００．００ 外资法人持有股份 其他： ２．募集法人股 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 （二）已流通股份 ４５，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ １．境内上市的人民币普通股 ４５，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其 他 （三）股份合计 １２２，６００，０００．００ １２２，６００，０００．００ ２３、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 股本溢价 ２３８，３７８，６４６．９０ ２３８，３７８，６４６．９０ 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 １３３，５１６．００ １３３，５１６．００ 拨款转入 其他资本公积 合 计 ２３８，５１２，１６２．９０ ２３８，５１２，１６２．９０ 37 ２４、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ７，６９７，３３７．９８ １，１５１，５０５．０６ ８，８４８，８４３．０４ 公益金 ３，８４８，６６９．０１ ５７５，７５２．５３ ４，４２４，４２１．５４ 任意盈余公积 合 计 １１，５４６，００６．９９ １，７２７，２５７．５９ １３，２７３，２６４．５８ 本期盈余公积的增加是分别按净利润的 １０％和 ５％计提法定盈余公积和公益金。 ２５、未分配利润 项 目 金 额 本年净利润 １０，１９７，５１２．２７ 加：年初未分配利润 ３１，５１４，８６５．１０ 减：提取法定盈余公积 １，１５１，５０５．０６ 提取法定公积金 ５７５，７５２．５３ 普通股股利 期末未分配利润 ３９，９８５，１１９．７８ ２６、主营业务收入与成本 （１）地区分布报表 主营业务收入 主营业务成本 地区分布 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京地区 １６，５８０，１７４．９５ １４，４２８，６５４．７１ ３，１０７，９３３．４８ １，８４６，８６７．８０ 上海地区 １４，５８４，５６４．９８ ２６，３１０，４４６．５６ ２，７３３，８５８．８４ ３，３６７，７３７．１６ 广东地区 ３，５３０，０５０．０９ ５，１６１，０１９．４４ ６６１，７０３．５６ ６６０，６１０．４９ 其他 ３９，７９５，７４４．３１ ２８，７５９，２１７．４８ ７，４５９，６６３．５２ ３，６８１，１８７．２９ 合计 ７４，４９０，５３４．３３ ７４，６５９，３３８．１９ １３，９６３，１５９．４０ ９，５５６，４０２．７４ （２）本期前五名客户的销售收入总额为 ２０，９２９，４３２．９８ 元，占主营业务收入总额的 ２８．１０％。 （３）本期销售成本较上期增长 ４６．１１％，主要是本期销售结构发生变化，销售成本率较高 的小儿双清颗粒、雪山金罗汉涂膜剂和外购虫草等销售比重较上期提高，同时由于诺迪康胶 囊生产线技改完工增加固定资产折旧，产品生产成本较上期有所上升。 ２７、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 ２００２ 年度 ２００１ 年度 城建税 应缴流转税的 ７％、１％ ７５，６９１．７２ ３５，７８０．４１ 教育费附加 应缴流转税的 ３％ ３５，０２０．１４ １１，４４０．４０ 交通建设费附加 应缴流转税的 ４％ １０，８３２．９０ ５１，５９８．４８ 副食品调控基金 营业收入的 ０．１０％ １２０．３１ ２，２４３．２２ 合 计 １２１，６６５．０７ １０１，０６２．５１ 38 ２８、其他业务利润 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 房租收入 ４，２１５，９４９．５０ １，７２５，１０２．８５ ２，４９０，８４６．６５ ４，５７７，９０５．５８ １，８５０，００９．５８ ２，７２７，８９６．００ 其他 １５２，４６０．００ １１４，４６０．００ ３８，０００．００ ３０９，８３２．４５ １８６，８２９．４９ １２３，００２．９６ 合计 ４，３６８，４０９．５０ １，８３９，５６２．８５ ２，５２８，８４６．６５ ４，８８７，７３８．０３ ２，０３６，８３９．０７ ２，８５０，８９８．９６ ２９、财务费用 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 １０，３６４，１０８．１８ ５，３０５，０７５．０７ 减：利息收入 ５，８２８，０１９．８１ ３，８９８，７００．９０ 汇兑损失 ６３．７５ 减：汇兑收益 － 其 他 ３１５，９５７．４０ １３５，１７９．８９ 合 计 ４，８５２，１０９．５２ １，５４１，５５４．０６ 本期财务费用增加 ２１４．７５％，其中主要是利息支出增加 ９５．３６％。利息支出主要是公司银 行贷款的增加；本期利息收入主要是收成都嘉豪实业有限责任公司、成都市龙泉华南置业投 资公司等单位借用公司资金的利息，全年累计应收取 ４，６６２，０４３．７０ 元，其中收取的持公司 ５７．０３％股份的股东西藏华西药业（集团）有限公司使用公司资金的利息为 ８４，６９１．０１ 元，收 公司与北京市崇文区城市建设开发公司及持公司 ５７．０３％股份的股东西藏华西药业（集团） 有限公司的控股股东成都达义物业有限责任公司合作开发项目南磨坊小区（美景东方小区） 项目的资金占用利息为 １７０，９６０．１６ 元。 ３０、投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股票投资收益 ９２，４８０．３０ １，９９９，２０７．９０ 期末按权益法调整被投资公司损益 －１３９，２０８．４１ 股权投资差额摊销 －８１０，０００．００ －８１０，０００．００ 合营项目分配利润 １，９１５，９０４．１９ 短期投资跌价准备 －３３６，４９８．００ 合 计 ７２２，６７８．０８ １，１８９，２０７．９０ 合营项目分配利润为公司与北京市崇文区城市建设开发公司及关联方成都达义物业有 限责任公司合作开发的南磨坊小区（美景东方小区）项目 ２００２ 年度项目实现利润公司应分 配数，已于 ２００３ 年 ３ 月收回。 39 ３１、补贴收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 补贴收入 ２，１３８，７００．００ １７７，７７８．１９ 合 计 ２，１３８，７００．００ １７７，７７８．１９ 本期补贴收入较上期增加 １９６ 万元，主要是公司据西藏自治区财政厅“藏财预字［２００２］３２ 号”文件规定，将本期收到的西藏自治区财政专项补助资金 ２１３．８７ 万元列入补贴收入。 ３２、收到的其他与经营活动有关的现金明细如下： 项 目 金 额 备 注 四川诺迪植化有限公司 ３０，０００，０００．００ 收回预付款 四川泰港生物科技（集团）股 收回委托开发生产工艺技术借 ９，８００，０００．００ 份有限公司 支款 房租收入 ４，２１５，９４９．５０ 其他 ８，８５２，４３３．４１ 收回借支款、往来款等 合 计 ５２，８６８，３８２．９１ ３３、支付的其他与经营活动有关的现金明细如下： 项 目 金 额 备 注 销售费用 ３１，７１５，９２１．０１ 付现支出 管理费用 ７，４９５，８６５．３１ 付现支出 成都天顺投资有限公司 ４，５００，０００．００ 借支 其他 １１，５３７，６４４．３２ 借支等 合 计 ５５，２４９，４３０．６４ ３４、收回投资所收到的现金明细如下： 项 目 金 额 备 注 收回股票投资 １，１４９，９９５．００ 出售经纬纺织机械股份有限公司股票收入 四川诺迪植化有限公司 ２１，２００，０００．００ 收回借款 成都嘉豪实业有限责任公司 １０，５００，０００．００ 收回借款 西藏华西药业（集团）有限公司 １２，８１０，０００．００ 收回借款 合 计 ４５，６５９，９９５．００ ３５、取得投资收益所收到的现金主要是收到的其他单位借用公司资金支付的利息。 ３６、投资所支付的现金明细如下： 项 目 金 额 备 注 四川诺迪植化有限公司 ２０，０００，０００．００ 借款 成都嘉豪实业有限责任公司 ３４，０００，０００．００ 借款 南磨坊小区（美景东方小区）项目 ２０，５１０，０００．００ 借款 西藏华西药业（集团）有限公司 １４，０６８，８８７．０３ 借款 成都市龙泉华南置业投资公司 ５，０００，０００．００ 借款 40 短期投资 ３，７０２，０００．００ 基金投资 股权投资 １，６８０，０００．００ 新津宝资和邦俱乐部有限责任公司 股权投资 ６００，０００．００ 四川万能传媒广告有限公司 合 计 ９９，５６０，８８７．０３ ３７、收到的其他与筹资活动有关的现金主要是收到的财政利息补贴 ５９４，０００．００ 元及收 到的专项应付款 １２０ 万元。 （二）母公司财务报表主要项目注释 １、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ３８，５９９，２５４．０６ ６９．８５ １，９２９，９６２．７０ ３３，７１６，５５５．７４ ７１．０１ １，６８５，８２７．７９ １－２ 年 ５，１２６，７３９．９２ ９．２８ ５１２，６７３．９９ ４，３１２，２１７．２６ ８．９３ ４３１，２２１．７３ ２－３ 年 ３，１１１，９２１．６６ ５．６３ ４６６，７８８．２５ ３，６１５，２６４．３９ ７．５１ ５４２，２８９．６６ ３－４ 年 ２，４３４，３２１．９８ ４．４０ ７３０，２９６．５９ ６，０４３，０３７．７２ １２．５５ １，８１２，９１１．３２ ４－５ 年 ５，９８８，３９４．９０ １０．８４ １，４６６，１９７．４５ 小 计 ５５，２６０，６３２．５２ １００．００ ５，１０５，９１８．９８ ４７，６８７，０７５．１１ １００．００ ４，４７２，２５０．５０ 净 额 ５０，１５４，７１３．５４ ４３，２１４，８２４．６１ 期末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 ２、长期投资 类 别 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 １．长期股权投资 （１）股票投资 １，１４９，９９５．００ １，１４９，９９５．００ （２）其他股权投资 ３５，１４９，６１８．７７ ４４，０８０，０００．００ １，２６５，４１７．９４ ７７，９６４，２００．８３ （３）股权投资差额 ６，４８０，０００．００ ８１０，０００．００ ５，６７０，０００．００ 长期股权投资小计 ４２，７７９，６１３．７７ ４４，０８０，０００．００ ３，２２５，４１２．９４ ８３，６３４，２００．８３ ２．长期债权投资 ３．其他长期投资 ７０，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ 长期投资合计 １１２，７７９，６１３．７７ ４４，０８０，０００．００ ３，２２５，４１２．９４ １５３，６３４，２００．８３ ４．长期投资减值准备 长期投资净额 １１２，７７９，６１３．７７ ４４，０８０，０００．００ ３，２２５，４１２．９４ １５３，６３４，２００．８３ （１）本期股票投资减少 １，１４９，９９５．００ 元，主要是公司已全部出售经纬纺织机械股份有 限公司股票 １５．９５ 万股。 （２）其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 注册资本比例 成都诺迪康生物制药有限公司 ２０年 ９，５００，０００．００ ９５％ － 41 四川诺迪康威光制药有限公司 长期 １８，４０６，６１２．０３ ９５％ 西藏康达药业有限公司 －７６４，９１２．７３ ９０％ 西藏诺迪康藏药材开发有限公司 ２０ 年 ８，０６６，８２７．５２ ８５％ 西藏诺迪康医药有限公司 长期 ４１，２１４，８８２．４２ ９５％ 新津宝资和邦俱乐部有限责任公司 长期 １，５４０，７９１．５９ ２５％ 合 计 ７７，９６４，２００．８３ （３）股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 摊余金额 西藏康达药业有限 ８，１００，０００．００ １０ 年 ６，４８０，０００．００ ８１０，０００．００ ５，６７０，０００．００ 公司 合 计 ８，１００，０００．００ ６，４８０，０００．００ ８１０，０００．００ ５，６７０，０００．００ ３、主营业务净收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 地区分布 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 １６，２３９，３７９．８６ １４，０１２，１９３．１６ ３，０６５，６７０．１３ ２，１６１，２４４．４０ 北京地区 １４，５８４，５６４．９８ ２６，３１０，４４６．５６ ２，７５３，２７４．１８ ４，２７０，５９２．００ 上海地区 ３，５１４，１２６．７８ ５，１０３，８４１．５８ ６６３，３９６．８５ ７０１，５６９．８０ 广东地区 ３６，９６６，０３６．７７ ２６，５６９，４９７．９０ ６，９２９，２７１．６２ ３，３０３，６１３．７２ 其他地区 ７１，３０４，１０８．３９ ７１，９９５，９７９．２０ １３，４１１，６１２．７８ １０，４３７，０１９．９２ 合计 ４、投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ９２，４８０．３０ １，９９９，２０７．９０ 股票投资收益 －６６５，４１７．９４ －４０４，０３８．０５ 期末按权益法调整被投资公司损益 －８１０，０００．００ －８１０，０００．００ 股权投资差额摊销 １，９１５，９０４．１９ 合营项目分配利润 －３３６，４９８．００ 短期投资跌价准备 １９６，４６８．５５ ７８５，１６９．８５ 合 计 ５、收到的其他与经营活动有关的现金： 项 目 金 额 备 注 西藏诺迪康医药有限公司 ３８，６７８，１７８．５２ 子公司往来款 四川诺迪植化有限公司 ３０，０００，０００．００ 收回预付款 四川泰港生物科技（集团）股 收回委托开发生产工艺技术借 ９，８００，０００．００ 份有限公司 支款 房租收入 ４，２１５，９４９．５０ 其他 ８，５１６，８４４．６０ 收回借支款、往来款等 合 计 ９１，２１０，９７２．６２ ６、支付的其他与经营活动有关的现金明细如下： 项 目 金 额 备 注 ３０，７１２，８７６．５０ 销售费用 付现支出 ６，８４８，３０６．６８ 管理费用 付现支出 ４，５００，０００．００ 成都天顺投资有限公司 借支 42 １０，８２６，０９７．６２ 其他 借支等 ５２，８８７，２８０．８０ 合 计 六、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法人代表 生物系列制品、 西藏康达药业有限公司 拉萨市宇拓路７１号 控股子公司 有限责任公司 周强林 药品生产与销售 四川诺迪康威光制药有限公司 广汉市向阳镇 生产销售药品 控股子公司 有限责任公司 周强林 成都诺迪康生物制药有限公司 成都市 生产销售药品 控股子公司 有限责任公司 陈达彬 西藏诺迪康藏药材开发有限公司 拉萨市北京路９３号 药材种植、经营 控股子公司 有限责任公司 周强林 西藏自治区山南泽当 藏药材、藏成药、 西藏诺迪康医药有限公司 白日街６号 中药材等经营 控股子公司 有限责任公司 周强林 生产和销售红景 西藏华西药业（集团）有限公司 拉萨市宇拓路７１号 控股母公司 有限责任公司 陈达彬 天系列 房屋开发、经营、 控股母公司的控股 成都达义物业有限责任公司 成都市 有限责任公司 陈达彬 室内装饰等 母公司 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 西藏康达药业有限公司 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 四川诺迪康威光制药有限公司 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 成都诺迪康生物制药有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 西藏诺迪康藏药材开发有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 西藏诺迪康医药有限公司 ４４，０００，０００．００ ４４，０００，０００．００ 西藏华西药业（集团）有限公司 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 成都达义物业有限责任公司 ２３，０００，０００．００ ２３，０００，０００．００ ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额（万元） 比例％ 金额（万元） 比例％ 金额（万元） 比例％ 金额（万元） 比例％ 西藏康达药业有限公司 ２７０．００ ９０．００ ２７０．００ ９０．００ 四川诺迪康威光制药有限公司 １，９００．００ ９５．００ １，９００．００ ９５．００ 成都诺迪康生物制药有限公司 ９５０．００ ９５．００ ９５０．００ ９５．００ 西藏诺迪康藏药材开发有限公司 ８５０．００ ８５．００ ８５０．００ ８５．００ 西藏诺迪康医药有限公司 ４，１８０．００ ９５．００ ４，１８０．００ ９５．００ 西藏华西药业（集团）有限公司 ２３，０４９．８８ ５７．０３ ５８１．６７ ２３，６３１．５５ ５７．０３ 成都达义物业有限责任公司 １９，５９２．３９ ４９４．４２ ２０，０８６．８１ 43 （二）不存在控制关系的关联方情况 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 西藏生物资源研究中心 控股母公司股东 成都达义物业管理有限公司 受母公司的控股股东控制 四川万能传媒广告有限公司 受母公司控股 新津宝资和邦俱乐部有限责任公司 联营企业 北京南磨房小区项目 合营投资项目 （三）关联交易情况 （１）本期公司以 ７１８０ 万元购入持公司 ５７．０３％股份的股东西藏华西药业（集团）有限公 司专有技术“冻干重组人脑利钠肽”，该项交易已经 ２００２ 年 ５ 月召开的 ２００１ 年年度股东大 会决议（关联方未参与表决）通过并公告，转让价格按照“北京中企华资产评估有限责任公 司”中企华评报字（２００２）第 ０２５ 号《资产评估报告书》确认的评估价值确定，该关联交易 的公平性和合理性已业经利安达信隆会计师事务所有限责任公司利安达综字［２００２］第 ０３２ 号《关于西藏诺迪康药业股份有限公司有关关联交易的独立财务顾问报告》确认，转让款已 于 ２００２ 年 ６ 月前支付完毕。 该专有技术已处于二期临床研究阶段，尚未取得新药的权利证书，技术资料的移交已于 ２００２ 年 １２ 月完成。 （２）２００１ 年，公司与北京市崇文区城市建设开发公司及持公司 ５７．０３％股份的股东西藏 华西药业（集团）有限公司的控股股东成都达义物业有限责任公司签订合作开发协议，合作 开发位于北京市朝阳区南磨坊乡的南磨坊小区（美景东方小区）项目，２００２ 年，因合作项 目需要，公司借给该项目资金 ２０５１ 万元，借款利率按年利率 ３％计算。 （３）公司本期财务费用的利息收入中关联利息收入为 ２５５，６５１．１７ 元，其中 ８４，６９１．０１ 元 是收持公司 ５７．０３％股份的股东西藏华西药业（集团）有限公司资金占用利息收入，１７０，９６０．１６ 元是收公司与北京市崇文区城市建设开发公司及关联方成都达义物业有限责任公司合作开 发项目南磨坊小区（美景东方小区）项目的资金占用利息收入，占用资金利率均按年利率 ３％计算。 （４）公司 ２００２ 年 ２ 月以 ６０ 万元受让四川万能传媒广告有限公司 ７５％的股权；２００２ 年 １２ 月 ２０ 日，公司以 ６０ 万元转让价将持有该公司 ７５％的股权转让给持公司 ５７．０３％股份的股东西 藏华西药业（集团）有限公司。 （５）公司与北京市崇文区城市建设开发公司及关联方成都达义物业有限责任公司合作 开发的南磨坊小区（美景东方小区）项目，其一期工程已完工并对外销售，２００２ 年度项目 44 实现利润 ３７６．６６ 万元。经合作三方一致同意，对合作项目实现利润按照合作开发协议及合 作各方实际出资进行分配，其中北京市崇文区城市建设开发公司按原合作开发协议约定比例 ２５％进行分配；至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，由于一期工程开发公司实际出资占后期开发实际到位 资金的 ６７．８２％，故另 ７５％的项目实现利润公司按 ６７．８２％进行分配，共计分配项目实现利润 １，９１５，９０４．１９ 元，已于 ２００３ 年 ３ 月收回。 （６）２００２ 年 ５ 月 ２０ 日，持公司 ５７．０３％股份的股东西藏华西药业（集团）有限公司为 公司向中国农业银行成都市总府支行的贷款提供最高额保证担保，对公司 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日 起至 ２００４ 年 ５ 月 １９ 日止向该银行的贷款提供担保，最高保证余额折合人民币 ８，９００ 万元； ２００２ 年 ７ 月 １５ 日，西藏华西药业（集团）有限公司为公司向中国农业银行拉萨市康昂东路 支行的贷款提供最高额保证担保，对公司 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日起至 ２００３ 年 ７ 月 １５ 日止向该银 行的贷款提供担保，最高保证余额折合人民币 ２０，０００ 万元。２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，短期借款 （保证借款）中共计 １９，９００ 万元是在上述最高额保证担保范围内，其中 ７，９００ 万元为对中 国农业银行成都市总府支行的贷款，１２，０００ 万元为对中国农业银行拉萨市康昂东路支行的 贷款。 期末短期借款中有 ２，５００ 万元为由持公司 ５７．０３％股份的股东西藏华西药业（集团）有 限公司的控股股东成都达义物业有限责任公司提供保证担保，担保期限从 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日起 至 ２００３ 年 ６ 月 ７ 日止。 （７）公司位于四川省成都市中新街 ４９ 号的办公楼第 １０、１１、１３ 至 １６ 层委托成都达义 物业管理有限公司代为出租，２００２ 年共收成都达义物业管理有限公司代收办公楼出租租金 ４２１．５９ 万元。 （四）关联方应收应付款项（单位：人民币元） 项 目 期末数 期初数 其他应收款 西藏华西药业（集团）有限公司 ４，０５１，８３７．４９ ３５５，９１２．９４ 北京南磨房小区项目 ２０，７０６，７６０．１６ 成都达义物业管理有限公司 １，３８１，６４７．２８ ２，３６８，９５２．７８ 西藏火柴厂 １，９４６，７０６．００ １，４２６，７０６．００ 四川万能传媒广告有限公司 １，０３０，０００．００ 西藏生物资源研究中心 ８７０，６０９．５０ ５７０，６０９．５０ 新津宝资和邦俱乐部有限责任公司 ６５０，０００．００ 其他应付款 成都诺迪康生物制药有限公司 ８，８２５，６８３．２４ ８，８５４，６０１．００ 45 七、或有事项 公司无需披露或有事项。 八、承诺事项 公司 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日与西藏珠峰工业股份有限公司签订《 对等担保合同》，对等地为 另一方向金融机构的贷款提供连带责任保证担保，双方对等最高保证担保金额为人民币 １０，０００ 万元。 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日，公司向中国建设银行成都市第四支行贷款人民币 ２０００ 万元，贷款 期限从 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日起至 ２００３ 年 ７ 月 ２９ 日止。２００２ 年 ７ 月 ３０ 日，西藏珠峰工业股份 有限公司对公司的该笔贷款提供连带责任担保，保证期间从 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日起至该笔贷款 期限届满之日后两年止。 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日，西藏珠峰工业股份有限公司与中国银行西藏自治区分行签订人民币 借款合同，向其贷款人民币 ５，０００ 万元，贷款期限从 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日起至 ２００３ 年 ９ 月 ２６ 日止。２００２ 年 ９ 月 ２６ 日，公司与中国银行西藏自治区分行签订保证合同，对西藏珠峰工业 股份有限公司的该笔贷款提供连带责任担保，保证期间从借款合同生效之日起至该笔贷款履 行期届满之日起经过两年（如担保的借款分期到期，则保证期间从借款合同生效之日起至最 后一期还款履行期届满之日起经过两年）。 九、资产负债表日后事项 １、２００３ 年 １ 月 １ 日至 ２００３ 年 ３ 月，公司已收回部分应收款项本息及南磨房项目分配 利润，其明细如下： 单位名称 金额 备注 成都市龙泉华南置业投资公司 １２，６０８，１４５．５６ 其中 ２００２ 年借款利息 ６０８，１４５．５６ 元 成都达仁经贸公司 ９，７７６，０１１．７０ 其中 ２００２ 年借款利息 ７７６，０１１．７０ 元 四川省浩森实业有限责任公司 ７，１６９，０７５．２５ 其中 ２００２ 年借款利息 ５６９，０７５．２５ 元 上海平衡实业公司 ３，０５６，０００．００ 成都市医药供应公司药品批发部 ２，０００，０００．００ 其中 ２００２ 年借款利息 １７０，９６０．１６ 元， 南磨房小区项目 ２，０８６，８６４．３５ 分配项目利润 １，９１５，９０４．１９ 元 成都天顺投资有限公司 １，５００，０００．００ 成都嘉豪实业有限公司 １，９１２，３８６．６９ ２００２ 年借款利息 合计 ４０，１０８，４８３．５５ 十、其他重要事项 １、公司 ２００１ 年与持公司 ５７．０３％股份的股东西藏华西药业（集团）有限公司的控股股 东成都达义物业有限责任公司（简称达义物业）和北京市崇文区城市建设开发公司（简称崇开 46 公司）合作开发北京市朝阳区“南磨坊小区”项目投资。根据三方签订的“合作开发经营合 同书”，崇开公司以已投入的约 １．５ 亿人民币和相关权利及财产作为三方合作的基础，公司 和达义公司负责提供继续开发建设的全部资金（含项目回收后用于滚动开发的资金在内），比 例分别为 ２５％和 ７５％。崇开公司、达义物业与公司三方将按 ２５％、５６．２５％、１８．７５％的比例分 配利益和承担风险。 ２００２ 年 ８ 月，三方签订补充协议，补充协议主要内容：ａ、北京市崇文区城市开发建 设公司前期投入资金 １．５ 亿元（暂定为 １．５ 亿元，实际投入资金最后以三方共同审查确认的 数额为准），在 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前分两次优先归还，并于 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日前一次性付该 方项目收益 ５０００ 万元，北京市崇文区城市开发建设公司退出该项目开发、经营和管理工作； ｂ、成都达义物业有限责任公司将其对该项目的投资全部转让给其在北京成立的子公司北京 达义兴业房地产开发有限公司；ｃ、合作投资项目事宜全部委托北京达义兴业房地产开发有 限公司处理。 至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，补充协议尚未完全履行，成都达义物业有限责任公司对该项目 的投资尚未转移至北京达义兴业房地产开发有限公司，成都达义物业有限责任公司对该项目 的投资仍享有原投资三方约定的全部权利和承担全部义务；补充协议约定的一次性支付北京 市崇文区城市开发建设公司项目收益 ５０００ 万元尚未执行，据 ２００３ 年 ３ 月 １４ 日三方签订的 “南磨房小区项目 ２００２ 年利润分配方案决议”，对 ２００２ 年一期项目已实现的利润，北京市 崇文区城市开发建设公司仍按原三方签订的合作开发协议约定的分配比例 ２５％执行。 至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，已支付北京市崇文区城市开发建设公司前期投入资金 ４７００ 万元。 合作投资项目的审批及对外销售等均以北京市崇文区城市建设开发公司的名义进行。 （四）补充资料（附后） １、合并资产减值准备明细表 ２、合并利润表附表（净资产收益率和每股收益） 第十二节 备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 ４、上述文件放置地：公司证券部 西藏诺迪康药业股份有限公司 2003 年 3 月 21 日 47 资产负债表 会企 01 表 编制单位：西藏诺迪康药业股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 期末数 期初数 项 目 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动资产： 货币资金 76,284,375.52 78,958,640.63 92,175,282.69 107,405,655.74 短期投资 3,365,502.00 3,365,502.00 应收票据 应收股利 1,915,904.19 1,915,904.19 应收利息 应收账款 50,154,713.54 54,947,146.51 43,214,824.61 46,025,347.66 其他应收款 127,191,617.49 123,921,111.99 90,197,942.20 72,224,716.23 预付账款 18,135,828.41 18,212,503.98 23,549,562.69 30,393,270.83 应收补贴款 存货 12,632,429.48 15,809,663.42 14,057,282.01 16,895,291.06 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 289,680,370.63 297,130,472.72 263,194,894.20 272,944,281.52 长期投资： 长期股权投资 153,634,200.83 87,210,791.59 112,779,613.77 87,629,995.00 长期债权投资 长期投资合计 153,634,200.83 87,210,791.59 112,779,613.77 87,629,995.00 其中：合并价差 5,670,000.00 6,480,000.00 固定资产： 固定资产原价 91,513,408.57 111,183,813.15 88,575,360.97 106,746,419.83 减：累计折旧 10,064,301.77 15,648,401.86 7,035,579.02 11,052,704.28 固定资产净值 81,449,106.80 95,535,411.29 81,539,781.95 95,693,715.55 减：固定资产减值准备 503,904.14 1,288,733.81 503,904.14 1,288,733.81 固定资产净额 80,945,202.66 94,246,677.48 81,035,877.81 94,404,981.74 工程物资 在建工程 169,741,289.38 173,366,710.18 144,519,028.42 144,882,842.86 固定资产清理 固定资产合计 250,686,492.04 267,613,387.66 225,554,906.23 239,287,824.60 无形资产及其他资产： 无形资产 72,052,938.38 81,123,947.04 1,127,324.33 8,463,175.66 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 72,052,938.38 81,123,947.04 1,127,324.33 8,463,175.66 递延税项： 递延税款借项 资产总计 766,054,001.88 733,078,599.01 602,656,738.53 608,325,276.78 公司负责人：陈达彬 主管会计工作的负责人：曹树珍 会计机构负责人：赵华 48 资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位：西藏诺迪康药业股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 期末数 期初数 项 目 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动负债： 短期借款 274,000,000.00 274,000,000.00 134,000,000.00 134,000,000.00 应付票据 应付账款 2,842,642.15 4,481,669.02 2,595,262.71 2,998,442.80 预收账款 3,617,026.38 4,018,807.01 2,809,294.24 3,064,116.74 应付工资 应付福利费 1,004,822.02 1,169,870.10 587,432.34 828,167.11 应付股利 6,130,000.00 6,130,000.00 应交税金 9,041,870.08 9,208,222.24 6,384,271.57 6,750,718.54 其他应交款 6,576.09 10,915.42 20,948.77 30,056.30 其他应付款 54,515,754.79 14,922,338.14 11,972,180.91 12,949,376.65 预提费用 419,688.94 419,688.94 266,777.16 271,922.16 预计负债 一年内到期的长期负债 30,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 345,448,380.45 308,231,510.87 194,766,167.70 197,022,800.30 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,000,000.00 6,000,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 其他长期负债 长期负债合计 6,000,000.00 6,000,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 351,448,380.45 314,231,510.87 199,566,167.70 201,822,800.30 少数股东权益 4,476,540.88 2,329,441.49 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 122,600,000.00 122,600,000.00 122,600,000.00 122,600,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 122,600,000.00 122,600,000.00 122,600,000.00 122,600,000.00 资本公积 238,512,162.90 238,512,162.90 238,512,162.90 238,512,162.90 盈余公积 13,273,264.58 13,273,264.58 11,546,006.99 11,546,006.99 其中：法定公益金 4,424,421.54 4,424,421.54 3,848,669.01 3,848,669.01 未分配利润 40,220,193.95 39,985,119.78 30,432,400.94 31,514,865.10 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 414,605,621.43 414,370,547.26 403,090,570.83 404,173,034.99 负债和所有者权益（或股东权益）总计 766,054,001.88 733,078,599.01 602,656,738.53 608,325,276.78 公司负责人：陈达彬 主管会计工作的负责人：曹树珍 会计机构负责人：赵华 49 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位：西藏诺迪康药业股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 本期数 上年同期数 项 目 母公司数 合并数 母公司数 合并数 一、主营业务收入 71,304,108.39 74,490,534.33 71,995,979.20 74,659,338.19 减：主营业务成本 13,411,612.78 13,963,159.40 10,437,019.92 9,556,402.74 主营业务税金及附加 2,165.51 121,665.07 55,631.75 101,062.51 二、主营业务利润（亏损以“ －”号填列） 57,890,330.10 60,405,709.86 61,503,327.53 65,001,872.94 加：其他业务利润（亏损以“ －”号填列） 2,490,846.65 2,528,846.65 2,727,896.00 2,850,898.96 减： 营业费用 32,739,627.96 34,238,165.18 30,653,661.66 32,504,399.78 管理费用 13,481,466.14 16,453,964.25 14,502,090.29 16,364,883.04 财务费用 4,867,846.84 4,852,109.52 1,542,476.02 1,541,554.06 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,292,235.81 7,390,317.56 17,532,995.56 17,441,935.02 加：投资收益（损失以“－”号填列） 196,468.55 722,678.08 785,169.85 1,189,207.90 补贴收入 2,138,700.00 2,138,700.00 177,778.19 177,778.19 营业外收入 1,953.95 65,383.95 1,193.86 184,065.36 减：营业外支出 114,307.71 172,467.93 661,410.82 756,471.83 四、利润总额（亏损总额以“ －”号填列） 11,515,050.60 10,144,611.66 17,835,726.64 18,236,514.64 减：所得税 减：少数股东损益 -52,900.61 -62,316.18 五、净利润（亏损以“－”号填列） 11,515,050.60 10,197,512.27 17,835,726.64 18,298,830.82 加：年初未分配利润 30,432,400.94 31,514,865.10 21,402,033.30 22,021,393.28 其他转入 六、可供分配的利润 41,947,451.54 41,712,377.37 39,237,759.94 40,320,224.10 减：提取法定盈余公积 1,151,505.06 1,151,505.06 1,783,572.66 1,783,572.66 提取法定公益金 575,752.53 575,752.53 891,786.34 891,786.34 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 40,220,193.95 39,985,119.78 36,562,400.94 37,644,865.10 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,130,000.00 6,130,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 40,220,193.95 39,985,119.78 30,432,400.94 31,514,865.10 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 公司负责人：陈达彬 主管会计工作的负责人：曹树珍 会计机构负责人：赵华 50 现金流量表 会企 03 表 编制单位：西藏诺迪康药业股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 项 目 母公司数 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 75,088,520.38 79,991,860.35 收到的税费返还 2,138,700.00 2,138,700.00 收到的其他与经营活动有关的现金 91,210,972.63 52,868,382.91 现金流入小计 168,438,193.01 134,998,943.26 购买商品、接受劳务支付的现金 29,501,775.29 29,859,647.92 支付给职工以及为职工支付的现金 4,550,383.95 7,359,788.96 支付的各项税费 8,397,382.31 9,675,928.92 支付的其他与经营活动有关的现金 52,887,280.80 55,249,430.64 现金流出小计 95,336,822.35 102,144,796.44 经营活动产生的现金流量净额 73,101,370.66 32,854,146.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 45,659,995.00 45,659,995.00 取得投资收益所收到的现金 717,944.61 717,944.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 11,162,734.28 现金流入小计 57,540,673.89 46,377,939.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 99,909,296.64 102,142,027.46 投资所支付的现金 141,360,887.03 99,560,887.03 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 241,270,183.67 201,702,914.49 投资活动产生的现金流量净额 -183,729,509.78 -155,324,974.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 344,000,000.00 344,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,794,000.00 1,794,000.00 现金流入小计 345,794,000.00 345,794,000.00 偿还债务所支付的现金 234,000,000.00 234,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,056,768.05 17,070,187.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 251,056,768.05 251,770,187.05 筹资活动产生的现金流量净额 94,737,231.95 94,023,812.95 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -15,890,907.17 -28,447,015.11 公司负责人：陈达彬 主管会计工作的负责人：曹树珍 会计机构负责人：赵华 51 现金流量表（续） 会企 03 表 编制单位：西藏诺迪康药业股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 补 充 资 料 母公司 合并数 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,515,050.60 10,197,512.27 加：计提的资产减值准备 2,317,465.76 2,606,803.05 固定资产折旧 3,028,722.75 3,949,082.61 无形资产摊销 874,385.95 974,007.62 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 152,911.78 152,430.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 5,853,006.50 5,863,646.18 投资损失（减：收益） -196,468.55 -722,678.08 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,424,852.53 1,085,627.64 经营性应收项目的减少（减：增加） 1,472,142.37 3,582,633.70 经营性应付项目的增加（减：减少） 46,659,300.97 5,217,982.30 其他 少数股东本期收益 -52,900.61 经营活动产生的现金流量净额 73,101,370.66 32,854,146.82 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 76,284,375.52 78,958,640.63 减：现金的期初余额 92,175,282.69 107,405,655.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,890,907.17 -28,447,015.11 公司负责人：陈达彬 主管会计工作的负责人：曹树珍 会计机构负责人：赵华 52