云天化(600096)2001年年度报告

rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 云南云天化股份有限公司 ＹＵＮＮＡＮ ＹＵＮＴＩＡＮＨＵＡ ＣＯ．， ＬＴＤ ２００１ 年年度报告 rgfjghjthg 第 ０ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 李新华、孙振凤、李锦泉等三位董事未出席审议本报告的董事会，但均书面委托其 他董事出席并代为行使表决权。 第 １ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 目 录 第一章 公司基本情况简介 ２ 第二章 会计数据和业务数据摘要 ３ 第三章 股本变动及股东情况 ４ 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ５ 第五章 公司治理结构 ６ 第六章 股东大会情况简介 ６ （一）年度股东大会情况 ６ （二）临时股东大会情况 ６ 第七章 董事会报告 ８ （一）本报告期内的经营情况 ８ （二）本报告期内投资情况 １０ （三）本报告期内财务状况、经营成果 １１ （四）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 １２ （五）２００２ 年业务发展计划 １３ （六）董事会日常工作情况 １５ （七）本次利润分配预案 １８ 第八章 监事会报告 ２０ （一）本报告期内监事会工作情况 ２０ （二）监事会意见 ２０ 第九章 重要事项 ２２ 第十章 财务报告 ２５ （一）审计报告 ２５ （二）财务报表 ２５ （三）会计报表附注 ３１ 第十一章 备查文件目录 ５７ 第 ２ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定名称 中文：云南云天化股份有限公司 英文：ＹＵＮＮＡＮ ＹＵＮＴＩＡＮＨＵＡ ＣＯ．，ＬＴＤ 缩写：ＹＹＴＨ 二、公司法定代表人：董 华 三、公司董事会秘书：刘 岗 证券事务代表：冯 驰 联系电话：（０８７０）８６６４３１８ （０８７０）８６６４３２４ 传 真：（０８７０）８６６４３１９ 电子信箱：ｌｇ＠ｙｔｈ．ｃｏｍ．ｃｎ ｙｔｈｆｃ＠ｙｔｈ．ｃｏｍ．ｃｎ 联系地址：云南省水富县云南云天化股份有限公司总经理办公室 四、公司注册及办公地址：云南省水富县云富镇 邮政编码：６５７８００ 国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｙｙｔｈ．ｃｏｍ 电子信箱：ｓｆｌｌ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｋｍ．ｙｎ．ｃｎ 五、公司信息披露报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：公司总经理办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：云天化 股票代码：６０００９６ 七、其他有关资料： 公司首次注册日期：１９９７ 年 ７ 月 ２ 日 公司变更注册登记日期：２０００ 年 １１ 月 ２８ 日 公司注册地点：云南省水富县云富镇 公司企业法人营业执照注册号：５３００００１００４８３２ 公司税务登记号码：５３２１３１２９１９９３７２６（国税） ５３２１３１５２０１１０００１（地税） 公司聘请的会计师事务所名称：云南亚太会计师事务所 第 ３ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 办公地址：昆明市拓东路 ２３ 号 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期内实现利润及主要现金流量指标 利润总额 １８２，９４９，０９８．６２ 元 净利润 １５４，５４７，９４２．８１ 元 扣除非经常性损益后的净利润 １２３，５４６，４２５．４７ 元 主营业务利润 ２４４，５７９，５９２．８２ 元 其他业务利润 ５，９７６，８５３．４３ 元 营业利润 １４４，９４４，９０１．１３ 元 投资收益 ６，５２０，９９０．４８ 元 补贴收入 ３１，４２５，３９４．７１ 元 营业外收支净额 ５７，８１２．３０ 元 经营活动中产生的现金流量净额 ３１８，１３５，０８５．３２ 元 现金及现金等价物净增加额 －１７，７９４，９７４．７８ 元 扣除非经营性损益的项目及金额 营业外收支净额 57,812.30 元 补贴收入 31,425,394.71 元 投资收益 15,270,990.48 元 提取的减值准备 １０，２０７，３１８．１８ 元 二、前三年主要会计数据和财务指标 项目＼时间 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 主营业务收入（元） ８８５，５５０，１１６．５７ ７６５，３６８，３５２．２８ ７６７，６６２，８８０．３８ 净利润（元） １５４，５４７，９４２．８１ １６４，９０４，５４３．２５ ２６０，０００，１９８．４３ 总资产（元） １，９１５，６４６，５７７．１１ １，５５６，２３５，６９９．６０ １，７３４，９８４，９７８．６６ 股东权益（元） １，１９０，７０１，３３７．９１ １，１０１，６４０，５０７．４５ １，５０２，７３５，９６４．２０ 每股收益（元） ０．４１９８ ０．４４７９ ０．４５７６ 加权每股收益（元） ０．４１９８ ０．２９９０ ０．４５７６ 每股净资产（元） ３．２３４０ ２．９９２１ ２．６４４８ 调整后的每股净资产（元） ３．２２９３ ２．９８８４ ２．６４３３ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．８６４１ ０．６３６７ ０．５０２４ 净资产收益率（％） １２．９８ １４．９７ １７．３０ 第 ４ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 三、本报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ３６８，１８１，８００．００ ５１２，６３４，４２９．９５ １２３，１２４，８４３．５６ ３９，６３２，０９７．６４ ９３，２８９，８４３．１７ １，０８９７，２３０，９７６．６８ 本期增加 １２，０１０，９２１．５７ ５３，５５０，６５４．４１ ７，８３９，２７８．７２ １５６，７８５，５７４．４３ 本期减少 １２７，１８７，０１４．４１ 期末数 ３６８，１８１，８００．００ ５２４，６４５，４１１．５２ １７６，６７５，４９７．９７ ４７，４７１，３７６．３６ １２２，８８８，４０３．１９ １，１９２，３９１，１１２．６８ 变动原因： 资本公积：被投资单位重新评估增值 盈余公积：按 ２００１ 年净利润的 １０％提取法定利润及法定公益金，按 ２００１ 年中期利润提取任意公积金。 法定公益金：按 ２００１ 年净利润的 ５％提取。 未分配利润：提取法定公积金和公益金及中期分红派现。 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 本次变动后 公积 配股 送股 增发 其他 小计 金转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ２６８，１８１，８００ ２６８，１８１，８００ 其中： 国家持有股份 ２６８，１８１，８００ ２６８，１８１，８００ 境内法人持有股份 ─ ─ 境外法人持有股份 ─ ─ 其他 ─ ─ ２、募集法人股份 ─ ─ ３、公司职工股 — ─ ４、优先股或其他 ─ ─ 未上市流通股份合计 ２６８，１８１，８００ ２６８，１８１，８００ 二．已上市流通股份 １、人民币普通股 １００，０００，０００ １００，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ─ ─ ３、境外上市的外资股 ─ ─ ４、其他 ─ ─ 已上市流通股份合计 １００，０００，０００ １００，０００，０００ 三、股份总数 ３６８，１８１，８００ ３６８，１８１，８００ 二、股票发行与上市情况 股票种类：人民币 Ａ 股 发行日期：１９９７ 年 ６ 月 １８ 日至 ６ 月 ２０ 日 发行价格：每股 ６．２１ 元 发行数量：１００，０００，０００ 股 第 ５ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 上市日期：１９９７ 年 ７ 月 ９ 日和 １９９８ 年 １ 月 ９ 日 获准上市交易数量：１００，０００，０００ 股 三、股东情况介绍 （一）本报告期末，公司股东总数为 ５７２０３ 户。 （二）前十名股东持股情况： 名次 股东名称 期末持股数（股） 占总股本％ 股份类别 １ 云天化集团 ２６８，１８１，８００ ７２．８４ 国有法人股 ２ 华安创新 ３，９６５，４２９ １．０８ 流通股 ３ 汉盛基金 １，６７８，５６２ ０．４６ 流通股 ４ 万方公司 １，３６０，０００ ０．３７ 流通股 ５ 开元基金 ９９６，７００ ０．２７ 流通股 ６ 云南国投 ６７９，３００ ０．１９ 流通股 ７ 国投大理 ５７０，０００ ０．１６ 流通股 ８ 兴和基金 ５０１，７８６ ０．１４ 流通股 ９ 安信基金 ４５２，１２２ ０．１３ 流通股 １０ 金元基金 ３９９，９６１ ０．１１ 流通股 （三）公司控股股东情况 云天化集团有限责任公司（以下简称云天化集团）是公司的控股公司，云天化集 团法定代表人为李新华，成立于 １９９７ 年 ３ 月 １８ 日，是云南省人民政府授权经营的国有 独资公司，经营范围为甲醇、甲醛、脲醛树脂、甲醛衍生物等，注册资本为 ６．８ 亿元人 民币。云天化集团所持股份没有用于质押或被冻结的情况。 第 ６ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 年初持股数量（股） 年末持股数量（股） 董 华 董事长 男 ４０ 岁 ２０００．６－２００３．６ ４１００ ４１００ 李新华 董事 男 ４８ 岁 ２０００．６－２００３．６ ４１００ ４１００ 余明中 董事 男 ５６ 岁 ２０００．６－２００３．６ ４１００ ４１００ 孙振凤 董事 女 ５６ 岁 ２０００．６－２００３．６ ４１００ ４１００ 朱明松 董事、总经理 男 ３９ 岁 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 张国卿 董事、副总经理 男 ５３ 岁 ２０００．６－２００３．６ ４１００ ４１００ 陆添义 董事 男 ４６ 岁 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 李锦泉 董事 男 ４６ 岁 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 王建国 董事 男 ４２ 岁 ２００１．６－２００３．６ ０ ０ 白书云 监事长 男 ３９ 岁 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 张玉梅 监事 女 ５１ 岁 ２０００．６－２００３．６ ３７００ ３７００ 姜自力 监事 男 ４６ 岁 ２０００．６－２００３．６ ３７００ ３７００ 吴长莹 监事 男 ３７ 岁 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 于立龙 监事 男 ３８ 岁 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 张嘉庆 副总经理 男 ４４ 岁 ２０００．６－２００３．６ ４１００ ４１００ 吴 明 副总经理 男 ４３ 岁 ２０００．６－２００３．６ ３０００ ３０００ 凌晓东 副总经理 男 ４２ 岁 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 刘 岗 董事会秘书 男 ３４ 岁 ２０００．６－２００３．６ ２７００ ２７００ 周先田 财务总监 男 ３６ 岁 ２０００．６－２００３．６ ２９００ ２９００ 公司董事、监事在公司在公司控股股东云天化集团任职情况： 董事李新华在云天化集团任董事长、总经理职务。 董事余明中在云天化集团任副董事长、副总经理职务。 董事孙振凤在云天化集团任副董事长、副总经理职务。 监事白书云在云天化集团任副总会计师、资产财务部部长职务。 监事张玉梅在云天化集团任纪委副书记、监审部部长职务。 （二）年度报酬情况 １、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司董事、监事和高级管理人员的报酬均按公司的有关规定和标准按月发放。 ２、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 ４４．０８ 万元。 第 ７ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 ３、金额最高的前三名董事的报酬总额为 １２．９２ 万元，金额最高的前三名高级管理 人员的报酬总额为 １２．５８ 万元。 ４、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在 ２－３ 万元区间的有 ３ 人，在 ３－５ 万 元区间的有 ９ 人。其中董事李新华、孙振凤、余明中及监事白书云、张玉梅在控股股东 云天化集团领取报酬；董事李锦泉在云南英茂集团股份有限公司领取报酬；董事王建国 在控股子公司重庆国际复合材料有限公司领取报酬。 ５、本报告期内，因工作变动，董事李冬文离任。 ６、本报告期内，因工作变动，董华不再担任公司总经理，聘任朱明松为公司总经 理。二、员工情况 （一）本报告期内公司员工总数为 １５８９ 人。 （二）专业构成情况 序号 专业构成 人数（人） 占总人数比例（％） １ 生产人员 １０３６ ６５％ ２ 销售人员 １０８ ７％ ３ 技术人员 ２３９ １５％ ４ 财务人员 ３３ ２％ ５ 行政人员 ９６ ６％ ６ 供应人员 ７７ ５％ 总 计 １５８９ （三）公司员工中，具有中专以上学历的有 ７７１ 人，约占总人数的 ４９％；具有中高 级职称的有 １３９ 人。 （四）目前公司有退休职工 ２３６ 人。 第 ８ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 第五章 公司治理结构 一、公司严格执行中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司治理的 实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求基本一致。 根据《公司法》、《证券法》及中国证监会有关公司治理的文件要求，结合公司的实 际情况，进一步完善法人治理结构，修订了公司《章程》（草案）、《监事会议事规则》， 制定了《股东大会议事规则》（草案）、《董事会议事规则》和《总经理工作细则》。 二、本报告期内，公司尚未聘任独立董事，但公司已经积极开展这方面的工作，并 将在规定的时间内完成独立董事的聘任工作。 三、公司与控股股东云天化集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面已经分开， 公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 １、人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的；公司总经理、副总 经理等高级管理人员均在公司领取报酬。 ２、资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、 商标、非专利技术等无形资产由公司拥有；公司的采购和销售系统由公司独立拥有。 ３、财务方面，公司设立有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度；独立在银行开户。 ４、机构方面，公司设立有独立的生产、管理、营销等部门，各部门均具有独立完 整的业务及自主管理能力。 ５、业务方面，公司拥有独立的经营业务，云天化集团未从事与公司相同或相近的 业务。 四、本报告期内，公司通过对经理层下达《经营责任书》的方式建立和实施考评及激 励机制、相关奖励制度，并兑现奖励。公司尚未单独建立和实施对董事、监事及其他高 级管理人员考评及激励机制、相关奖励制度。 第 ９ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 第六章 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 2001 年 2 月 27 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登公司关 于召开股东大会的公告， 6 月 22 日在云南省水富县公司本部会议厅召开了公司 ２０００ 年 年度股东大会。出席大会的股东共 40 名，代表股权 271,184,500 股，占公司总股本的 73.66%，符合法定要求。大会形成以下决议： 1、审议通过公司董事会《2000 年度董事会工作报告》； 2、审议通过公司监事会《2000 年度监事会工作报告》； 3、审议通过公司董事会《2000 年度财务决算方案的报告》； 4、审议通过公司董事会《2001 年度财务预算方案》； 5、审议通过公司董事会《2000 年度利润分配预案》； 6、审议通过公司董事会《关于续聘云南亚太会计师事务所为公司审计机构的提案》； 7、审议通过公司董事会《关于调整部分董事会成员的提案》； 同意李冬文先生因工作变动辞去公司董事职务，选举王建国先生为公司第二届董事 会董事。 8、审议通过公司董事会《关于变更部分募集资金投向的提案》； 9、审议通过公司董事会《关于收购云天化集团有限责任公司煤锅炉供热装置、水 生产装置及相关资产和铁路专用线的提案》； 10、审议通过公司董事会《关于调整公司与云天化集团有限责任公司部分关联交易 的提案》。 以上决议刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ２３ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 二、临时股东大会情况 2001 年 8 月 22 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登公司 关于召开股东大会的公告，10 月 15 日在云南省水富县公司本部会议厅召开了公司 ２００１ 年第一次临时股东大会。出席大会的股东共 35 名，代表股权 269,806,800 股，占公司总 股本的 73.28%，符合法定要求。大会形成以下决议： 1、审议通过公司董事会《2001 年中期利润分配预案》； 2、审议通过公司董事会《关于投资 33556 万元进行合成氨— 尿素装置节能增产技 术改造项目的提案》； 3、审议通过公司董事会《关于投资 3150 万美元与沙特阿曼提有限公司组建中外合 第 １０ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 资经营企业的提案》； 4、审议通过公司董事会《关于公司符合发行可转换公司债券条件的提案》； 5、审议通过公司董事会《关于申请发行可转换公司债券可行性的提案》； 6、逐项审议通过公司董事会《关于公司发行可转换公司债券方案的提案》； 7、逐项审议通过公司董事会《关于本次发行可转换公司债券募集资金投资项目可 行性的提案》； 8、审议通过公司董事会《关于前次募集资金使用情况说明的提案》； 9、审议通过公司董事会《关于本次发行可转换公司债券方案有效期限的提案》； 10、审议通过公司董事会《关于提请股东大会授权董事会办理本次发行可转换公司 债券的相关全部事宜的提案》。 以上决议刊登在 ２００１ 年 １０ 月 １６ 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》。 第 １１ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 第七章 董事会报告 、本报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 公司主营业务为化肥、化工原料及产品的生产、销售，主要产品为尿素、硝铵、季 戊四醇、聚甲醛。 地区 行业 产品名称 主营业务收入（万 比重（％） 主营业务利润（万 比重（％） 元） 元） 云南 化工 尿素 ６１，９５８ ６９．９７ １８，５９５ ７６．０３ 硝铵 ８，０７０ ９．１１ １，８４７ ７．５５ 季戊四醇 ７，５９０ ８．５７ －１５９．００ －０．６５ 甲酸钠 ９３４ １．０５ ４１９．００ １．７１ 聚甲醛 ７４４ ０．８４ －２９９．００ －１．２２ 重庆 建材 玻璃纤维 ７，０７６ ７．９９ ３，０２５ １２．３７ 浸润剂 １，０１４ １．１５ ４８４ １．９８ 本报告期，公司生产经营仍面临较多的困难，一方面，化肥市场的持续低迷、价格 大幅下滑和天然气涨价等因素严重影响了公司效益，另一方面由于供气紧张和设备老化 给公司化肥生产带来了不利影响。在严峻的外部形势面前，公司努力搞好生产经营，精 心组织全年生产，精心操作维护，较好地完成了全年生产任务。全年共生产合成氨 374,501 吨、尿素 560,239 吨、硝铵 99,668 吨、季戊四醇 10,718 吨、甲酸钠 7,491 吨、聚甲醛 1,635 吨。同时，紧跟市场，认真做好产品销售和售后服务工作，大力开拓市场，在继续维持 西南地区化肥售价最高的前提下，销售量取得了历史最好成绩。全年累计销售尿素 657,957 吨、硝铵 98,627 吨、季戊四醇 10,912 吨、甲酸钠 7,582 吨、聚甲醛 860 吨，产 销率分别为 117.44%、98.96%、101.82%、101.22%、86%。 本报告期，公司实现销售收入 80,465 万元，产品的销售成本 59,158 万元，毛利率 26.48%。 （二）公司控股子公司的经营情况及业绩 公司控股子公司重庆国际复合材料有限公司（以下称 CPIC）主营业务为生产、销 售玻璃纤维系列产品，主要产品为无碱玻璃纤维、浸润剂。注册资本为 1860 万美元， 截止本报告期末，CPIC 总资产为 43,214 万元，净资产为 16,885 万元。 本报告期，CPIC 生产经营全面丰收，产品产量、经济效益等多项经济技术指标继 2002 年创造历史最好水平的基础上再创历史最好水平。全年共生产无碱玻璃纤维 8,400.47 吨， 比上年增产 1,442.47 吨，增长率为 20.61%，浸润剂 642.67 吨，比上年同期增产 197.67 吨，增长率为 44.42%；销售无碱玻璃纤维 7,618.65 吨，浸润剂 452 吨；累计实现销售收 入 8,090 万元，比上年同期增加 502 万元，增长率为 6.62%；利润总额 1,586 万元，比上 年同期增加 43 万元，增长率为 2.79%；净利润 1,387 万元，比上年同期增加 29 万元， 增长率为 2.14%。 （三）主要供应商、客户情况 供应商前五名: 第 １２ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 ①中国石油股份西南油气田分公司 31,160 万元 62.8% ②四川省宜宾电业局城区供电局 4,086 万元 8.24% ③云南省水富县天盛有限公司 2,960 万元 5.97% ④四川宜宾天原股份有限公司 560 万元 1.13% ⑤云南省盐津县柏树煤矿 501 万元 1.01% 合计 39,207 万元 73.05% 购买商前五名: ①云南省农资公司水富分公司 27,743 万元 34.5% ②中农成都公司 8,785 万元 10.9% ③水富中农农资公司 3,785 万元 4.7% ④四川省农司化肥三公司 1,550 万元 1.9% ⑤广东德宏贸易公司 1,577 万元 2% 合计 43,440 万元 54% （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 本报告期，化肥市场价格持续低迷、市场竞争日益激烈以及天然气涨价是公司在经 营中遇到的主要困难。为此，公司努力克服困难，严格内部管理，通过挖潜增效，消化 外部不利因素，一是以保证装置“安稳长满优”运行为前提，精心组织全年生产，确保 生产稳定；二是大力强化营销工作，积极开拓市场，根据市场变化，及时调整销售策略， 通过努力，使销售工作取得了历史最好成绩；三是以 ISO9001 质量认证为主线，进一步 加强内部管理，不断提高企业管理水平；四是广泛深入开展挖潜增效活动，进一步降低 生产成本和管理成本，千方百计增收节支。 二、本报告期内投资情况 （一）募集资金投资项目情况 公司 1997 年发行 10,000 万股 A 股，募集资金人民币 60,700 万元，截止本报告期末， 累计使用募集资金 53625 万元。公司招股说明书承诺投资项目与实际投资项目如下： 承诺投资项目 项目进度 预计投资金额 预计收益 2001 年实际投资 累计投资 1)合成氨、尿素装置自 第四批项目已经 4700 万元 488 万元 1051 万元 2180 万元 动控制系统技改工程 启动并部分完成 第 １３ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 2)年产 30 万吨合成氨 第三批项目已经 4980 万元 655 万元 1064 万元 2840 万元 装置技改工程 启动并部分完成 3)年产 48 万吨尿素 大颗粒尿素装置已 4920 万元 656 万元 1601 万元 5367 万元 装置技改工程 建成并投入正式生产 4)年产 1 万吨季戊 装置已正式 4895 万元 655 万元 7548 万元 四醇技改工程 投入生产 5)年产 1.8 万吨浓 装置已经建成 4752 万元 864 万元 229 万元 4268 万元 甲醛技改 工程 转入生产 6)年产 600 吨二氧 装置已经建成 4924 万元 863 万元 185 万元 4370 万元 五环技改工程 转入生产 7)年产 1 万吨三聚 装置已经建成 4974 万元 1459 万元 105 万元 4333 万元 甲醛技改工程 转入生产 8)年产 1 万吨聚甲醛 装置已经建成 4993 万元 1874 万元 382 万元 4626 万元 工程塑料技改工程 转入生产 9) 煤锅炉供热装置 收购完成 9000 万元 978 万元 8263 万元 8263 万元 10)水生产装置及相关 收购完成 5020 万元 358 万元 5020 万元 5020 万元 资产和铁路专用线等 11)重庆国际复合材料 增资扩股完成 5095 万元 5095 万元 有限公司 12）补充流动资金 1107 万元 1107 万元 说明： ①1000M3 /H 乙炔装置技改工程、年产 2 万吨 1,4-丁二醇技改工程、年产 2 万吨精制 1,4-丁二醇技改工程、年产 70 吨催化剂制备装置等四个募集资金投向项目经 1999 年 5 月 11 日公司 1998 年度股东年会批准终止，终止资金 19,485 万元。公司第二届董事会第 八次会议审议决定对上述四个募集资金投向项目所涉及资金的投向作出变更，2001 年 6 月 22 日，公司 2000 年年度股东大会批准了公司董事会的变更方案，用 13,283 万元收购 云天化集团煤锅炉供热装置、水生产装置及相关资产和铁路专用线；用 5,095 万元参加 CPIC 的增资扩股；用 1,107 万元补充公司的流动资金。 以上变更募集资金的有关信息刊登在 4 月 11 日、6 月 23 日的《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》。 ②年产 1 万吨季戊四醇技改工程未达到预测收益是因为项目建设前和项目建成投产 后市场销售价格发生重大变化所致。 第 １４ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 ③年产 1.8 万吨浓甲醛技改工程、年产 600 吨二氧五环技改工程、年产 1 万吨三聚 甲醛技改工程、年产 1 万吨聚甲醛工程塑料技改工程未达到预测收益是因为项目建设期 延长以及项目建设前和项目建成投产后市场销售价格发生重大变化所致。 ④尚未投入使用的募集资金去向 尚未投入使用的募集资金，在安全、稳妥、可靠的前提下，公司的处理如下： 投资项目 金额（万元） 期限 国 债 1100 3年 国 债 913.5 5年 活期存款 3669.5 （二）非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明 1、公司第二届董事会第十一次会议决定投资 33286 万元进行合成氨— 尿素装置节 能增产技术改造项目，该项目已完成详细设计资料的编写和关键设备的采购。 2、公司第二届董事会第十一次会议决定投资 3150 万美元与沙特阿曼提有限公司组 建重庆天维新材料有限公司，该公司年产 6 万吨无碱玻璃纤维项目已经完成项目可行性 研究报告的审批，进入详细设计资料的编写。 三、本报告期内财务状况、经营成果 1、实现利润情况 本报告期，实现利润总额 18295 万元，比上年减少 1593 万元，减少 8.01%，其中： 主营业务利润 24458 万元、其他业务利润 598 万元、投资收益 652 万元、营业外收支净 额 6 万元。 本报告期，实现净利润 15455 万元，比上年减少 713 万元，下降 4.41%，净利润下 降。减少的主要原因: ①主要是尿素价格下降,使净利润减少 4841 万元。 ②主要是尿素销量增加,使净利润增加 4641 万元。 ③天然气涨价使净利润减少 759 万元。 ④主要是产品销售增加,管理幅度加大,资金占用增加,使期间费用增加 3192 万元。 ⑤补贴收入增加 2656 万元。 ⑥投资收益增加 634 万元 2、资产及股东权益变化情况 本报告期末，公司拥有总资产 191565 万元，负债总额 67794 万元，股东权益 119070 第 １５ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 万元，少数股东权益 4701 万元，资产负债率为 35.39%。 （1）本报告期末公司总资产比上年末增加 36264 万元。 （2）本报告期末公司长期负债 18305 万元，比上年末增加 15448 万元，银行借款增 加。 （3）本报告期末公司股东权益 119070 万元，比上年末增加 9229 万元。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 1、由于农产品价格持续低迷，农民购买力下降等原因，使得尿素价格仍处于低谷， 给公司生产经营带来较大影响。 2、根据四川省物价局川价工[2001]116 号文件批准，大小化肥企业天然气净化费标 准由现行每立方米 0.04 元调整为每立方米 0.07 元，并从 2001 年 6 月 l 日起执行。执行 新的标准后，增加了公司的生产成本，影响公司利润约 893 万元。 五、2002 年业务发展计划 2002 年，公司将面临十分严峻的困难。随着经济全球化进程的加快和中国加入 WTO， 将给公司生产经营带来严重的影响，尤其是入世以后，由于国内化肥生产企业与国外先 进化肥生产企业存在的差异，将面临严峻的挑战。国内化肥市场低迷的状况短期内难以 改变，市场价格也难以很快回升，加之市场竞争激烈，化肥销售工作将面临更大的难度。 另一方面，由于公司年内将实施合成氨-尿素装置节能增产技改项目，虽然从长远看，对 公司的发展十分有利，但势必会因改造施工影响全年有效生产天数，影响产品数量。因 此，2002 年公司的效益将受到一定的影响。 面对严峻的外部形势和困难，公司将从严内部管理，全力节支增效，通过内部挖潜， 消化外部不利因素，确保生产经营的正常进行和效益不出现较大幅度的下滑。为此，公 司董事会根据公司所面临的内外部形势，制定了 2002 年的主要生产经营目标。 1、2002 年公司主要生产经营目标 生产合成氨 34.3 万吨，尿素 52 万吨，硝铵 8.5 万吨，季戊四醇 1 万吨，甲酸钠 0.65 万吨，聚甲醛 0.8 万吨。 销售尿素 54 万吨，硝铵 8.7 万吨，季戊四醇 1 万吨，甲酸钠 0.65 万吨，聚甲醛 0.75 万吨。 实现销售收入 77728 万元 年末应收帐款余额≤2000 万元。 2、主要工作及措施 第 １６ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 为保证公司 2002 年生产经营目标的完成，公司要重点抓好以下几方面的工作： ①加强生产组织，精心操作，精心维护，确保生产装置“安稳长满优”运行，力争 完成和超额完成全年生产计划。 ②强化营销工作，在稳定传统市场的基础上，大力开拓新的市场，完善营销网络， 开展农化服务和售后服务工作，同时，加大新产品的市场开拓力度，提高市场占有率。 ③从严内部管理，严格按照 ISO9001 质量体系标准，夯实各项基础管理工作，积极 推进企业信息化工作，提高企业管理水平。 ④继续广泛深入开展挖潜增效活动，全方位降低消耗，降低成本，提高产品质量， 增强公司的竞争优势。 ⑤以技术创新为手段，积极进行结构调整，加大化肥下游产品和聚甲醛下游产品开 发力度，增加产品的附加值。 ⑥认真组织好募集资金投向项目和自有资金投向项目的建设，加快建设进度，力争 尽快投产： a.加快合成氨、尿素装置自动控制系统技改工程及年产 30 万吨合成氨装置技改工 程的实施； b.完成合成氨、尿素装置节能增产 50%技改项目； c.年产 1.8 万吨玻璃纤维项目一季度点火并进入试生产； d.年产 6 万吨玻璃纤维项目第一条生产线四季度点火。 ⑦加强人才培养，努力提高员工队伍素质，全方位、多渠道开发人力资源，重点从 建立机制入手，在严格管理的前提下，努力创造出一种能使员工施展才能，发挥聪明才 智的环境和机制。 六、董事会日常工作情况 （一）本报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内共召开 6 次董事会会议，具体内容及决议如下： 1、公司第二届董事会第六次会议于 2001 年 1 月 15 日在公司本部召开，应到董事 9 人，实到董事 8 人，会议形成下列决议： 决定以公司年产 56 万吨的尿素装置生产线作为贷款抵押物，为公司合成氨---尿素 装置节能增产技术改造项目申请 18000 万元银行贷款。 2、公司第二届董事会第七次会议于 2001 年 2 月 23 日在公司本部召开，应到董事 9 人，实到董事 9 人，会议形成以下决议： 第 １７ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 （1）批准 2000 年年度报告和年度报告摘要； （2）通过 2000 年度财务决算报告； （3）通过 2001 年度财务预算方案； （4）通过公司 2000 年度利润分配预案； （5）预计公司 2001 年度利润分配政策； （6）通过关于调整公司董事会成员的议案； （7）通过继续聘任云南亚太会计师事务所为公司审计机构的议案； （8）因公司控股子公司重庆国际复合材料有限公司增资扩股工作已经完成，根据 新签订的《合资经营合同》及《章程》，决定委派张嘉庆先生、刘岗先生、周先田先生、 唐志尧先生、王建国先生、郭友金先生为该公司董事； （9）同意公司控股子公司重庆国际复合材料有限公司向公司续借 3,000 万元； （10）决定召开 2000 年度股东年会。 3、公司第二届董事会第八次会议于 2001 年 4 月 10 日在公司本部召开，应到董事 9 人，实到董事 9 人，会议形成以下决议： （1）决定与云南省土壤肥料工作站等六家共同投资组建云南云天农化实业股份有 限公司，公司投入自筹资金 250 万元，占拟组建公司总股本的 25%； （2）决定用自筹资金对重庆国际复合材料有限公司追加投资 2205 万元； （3）决定变更 1000m3 /H 乙炔装置技改工程、年产 2 万吨 1,4— 丁二醇技改工程、 年产 2 万吨精制 1,4--丁二醇技改工程、年产 70 吨催化剂制备装置技改工程等四个募集 资金投向项目的投向； （4）决定增加 2000 年度股东大会议题。 4、公司第二届董事会第九次会议于 ２００１ 年 ６ 月 ６ 日在公司本部召开，应到董事 ９ 人，实到董事 ９ 人，会议形成以下决议： （１）审议通过公司《会计监督制度》、《严格执行财经纪律，加强财经纪律检查的 制度》、《财务内部牵制制度》、《财务管理及会计核算办法》等四个财务管理制度； （２）审议同意使用募集资金 １３２８３ 万元，收购云天化集团有限责任公司煤锅炉供 热装置、水生产装置及相关资产和铁路专用线； （３）审议同意公司控股股东云天化集团有限责任公司的提议，公司 ２０００ 年年度股 东大会增加以下议题： 审议收购云天化集团有限责任公司煤锅炉供热装置、水生产装置及相关资产和铁路 第 １８ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 专用线的议案；审议调整公司与云天化集团部分关联交易的议案。 （４）根据公司生产经营需要决定，决定成立云南云天化股份有限公司上海经营部。 5、公司第二届董事会第十次会议于 2001 年 7 月 27 日在昆明市云天化集团有限责 任公司会议室召开，应到董事 9 人，实到董事 8 人，会议形成以下决议： （1）批准 2001 年中期报告和中期报告摘要； （2）通过提取固定资产减值准备的议案； （3）通过公司 2001 年中期利润分配预案。 6、公司第二届董事会第十一次会议于 2001 年 8 月 20 日在昆明市召开，应到董事 9 人，实到董事 9 人，会议审议并通过了如下决议： （1）审议通过了《关于投资 33286 万元进行合成氨— 尿素装置节能增产技术改造 项目的议案》； （2）审议通过了《关于投资 3150 万美元与沙特阿曼提有限公司组建中外合资经营 企业的议案》； （3）根据《可转换公司债券管理暂行办法》和《上市公司发行可转换公司债券实 施办法》的有关规定，公司董事会认为公司符合发行可转换公司债券条件。 （4）审议并通过了关于申请发行可转换公司债券可行性的决议、关于公司发行可 转换公司债券方案的决议、关于本次发行可转换公司债券募集资金投资项目的可行性决 议、董事会关于前次募集资金使用情况的说明、关于本次发行可转换公司债券方案的有 效期限的决议、关于提请股东大会授权董事会办理本次发行可转换公司债券的相关全部 事宜的决议； （5）同意公司董事长李新华先生因工作变动，辞去公司董事长职务，选举董华先生为公司 董事长；同意公司总经理董华先生因工作变动，辞去公司总经理职务，聘任朱明松先生为公司 总经理； （6）决定召开公司 2001 年第一次临时股东大会。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 １、董事会对股东大会授权事项的执行情况 ２００１ 年第一次临时股东大会授权公司董事会全权办理公司发行可转换公司债券的有 关事宜。根据授权，公司董事会已完成了发行可转换公司债券申报材料的编写工作，并 报送有关部门。 （２）本报告期内公司利润分配方案的执行情况 ２００１ 年 ７ 月 ２７ 日公司第二届董事会第十次会议审议通过公司 ２００１ 年中期利润分配 第 １９ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 预案：向全体股东按每 １０ 股派发 ２．００ 元现金（含税）。该方案于 １０ 月 １５ 日获公司 ２００１ 年第一次临时股东大会批准，１１ 月 １ 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》刊登分红派息公告，股权登记日为 １１ 月 ７ 日，除息日为 １１ 月 ８ 日，发放日为 １１ 月 １６ 日。 七、本次利润分配预案 ２００１ 年度公司实现利润总额 １７９，４５３，７７１．１７ 元，扣除所得税 ５５，７８６，８９６．７４ 元（按 ３３％所得税税率计算）之后，根据云南省人民政府云政复（１９９７）２４ 号文批复，上市公司所 得税超过 １５％的税率部分，可享受“先征后返”的政策，并按财政部关于所得税“先征后 返”的会计处理办法，即实际收到的返还额冲减所得税，本报告期实际收到返还额为 ３３，１１８，７００ 元，故公司实现税后利润为 １５６，７８５，５７４．４３ 元。 按 照 公 司《 章 程 》 规 定 的 利 润 分 配 程 序 和 比 例 ， 按 １０％ 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 １５，６７８，５５７．４４ 元，按 ５％提取公益金 ７，８３９，２７８．７２ 元，可供分配的利润为 １３３，２６７，７３８．２７ 元 ， 加 ２０００ 年 未 分 配 利 润 ９３，２８９，８４３．１７ 元 ， 本 报 告 期 最 终 可 供 股 东 分 配 利 润 ２２６，５５７，５８１．４４ 元。由于本报告中期按每股派现 ０．２０ 元，实际已支付普通股股利 ７３，６３６，３６０ 元 ， 提 取 任 意 盈 余 公 积 金 ３０，０３２，８１８．２５ 元 ，２００１ 年 未 分 配 利 润 为 １２２，８８８，４０３．１９ 元。 本报告期利润分配预案为：不分配，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润留 待下一年度分配。 第 ２０ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 第八章 监事会报告 2001 年，公司监事会认真贯彻“法制、监管、自律、规范”的方针，遵照中国证监 会和上海证券交易所对上市公司监督管理有关法律法规的要求，强化对公司的监督管 理，促进公司规范化运作，维护公司和股东的权益。监事会为保证公司实现生产经营目 标，促进公司健康发展，尽职尽责，积极开展监事会工作，履行了监督职能。 一、报告期内监事会工作情况 公司监事会依据《公司法》和公司《章程》所赋予监事会的权力和义务，召开了 六次监事会会议，会议对公司的生产经营情况、财务状况、募集资金使用情况、公司重 大投资项目、可转换公司债券的发行方案及提交股东大会的提案进行了审议，形成了六 个监事会决议，会议具体情况如下： 1、公司第二届监事会第四次会议于 2001 年 2 月 15 日在公司召开，会议形成以下 决议： （1）讨论通过了 2001 年公司《监事会工作计划》； （2）讨论修订了公司《监事会议事规则》； （3）研究决定了公司第二届监事会监事工作的分工； （4）听取了公司财务部《关于投资 318 国道资金回收情况的汇报》和《关于重庆 国际复合材料有限公司财务管理情况的汇报》。 2、公司第二届监事会第五次会议于 2001 年 2 月 23 日在公司召开，会议由监事长 白书云主持，会议审议通过了公司 2000 年《年度报告》和《年度报告摘要》及公司《2000 年监事会工作报告》。 3、公司第二届监事会第六次会议于 2001 年 4 月 10 日在公司召开,会议由白书云监 事长主持，会议审议通过了公司《变更部分募集资金投向的议案》，将公司《招股说明 书》中募集资金投向的第 9 至 12 项，即 1000m3 /H 乙炔装置技改工程、年产 2 万吨 1，4- 丁二醇技改工程、年产 2 万吨精制 1，4-丁二醇技改工程、年产 70 吨催化剂制备装置技 改工程等四个项目涉及募集资金 19485 万元变更用于收购云天化集团有限责任公司部分 资产等项目。 4、公司第二届监事会第七次会议于 2001 年 6 月 6 日在公司召开，会议由监事长 白书云主持，会议审议通过了公司投资 13283 万元收购云天化集团有限责任公司煤锅炉 供热生产装置、水生产装置及相关资产和铁路专用线的议案。 第 ２１ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 5、公司第二届监事会第八次会议于 2001 年 7 月 27 日在昆明云天化集团公司总部 召开，会议由监事长白书云主持，会议审议通过了公司 2001 年《中期报告》和公司《关 于食品级二氧化碳装置提取固定资产减值准备的议案》。 6、公司第二届监事会第九次会议于 2001 年 8 月 20 日在昆明云天化集团公司总部 召开，会议由监事长白书云主持, 会议形成以下决议： (1)审议通过了公司《可转换公司债券的发行方案》； (2)审议通过了公司《投资 3150 万美元与沙特阿曼提有限公司组建合资公司的议 案》； (3)审议通过了公司《合成氨— 尿素节能增产技术改造项目的议案》。 公司发行可转换债券进行再筹资，有利于公司发展，符合公司实际，筹集资金 4.1 亿元投资合成氨— 尿素装置节能增产投资改造项目和与沙特阿曼提有限公司组建合资公 司，突出了公司主营业务，投资方向符合国家产业结构调整政策，有利于促进公司向外 发展和提高公司经济效益。 二、监事会意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决 议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司 管理制度等进行了监督，认为公司董事会严格按照《公司法》公司《章程》及其他有关 法律法规进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，完善了内部管理和内部控 制制度，建立了良好的内控机制，公司管理制度规范，公司董事、经理、高级管理人员 在执行公司职务的时，忠于职守，秉公办事，没有违反法律法规和公司《章程》的有关 规定，没有滥用职权而损害公司和股东权益的行为，能履行诚信勤勉义务。 2、检查公司财务管理情况 公司监事会检查了公司的财务制度和财务管理情况，审议了公司 2000 年年度报告 及 2001 年中期报告，听取了公司财务部《关于投资 318 国道资金回收情况的汇报》和 《关于重庆国际复合材料有限公司财务管理情况的汇报》。通过对公司财务报告、会计 账目资料的检查监督，公司财务管理规范，制度完善，财务监控职能不断加强。监事会 认为财务报告内容客观、真实、完整的反映了公司的财务状况和经营成果，利润分配方 案符合公司的实际。云南亚太会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价客 观公正，符合公司实际。 第 ２２ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 3、公司募集资金实际使用情况 公司《招股说明书》中募集资金投向 1000m3 /H 乙炔装置技改工程、年产 2 万吨 1， 4-丁二醇技改工程、年产 2 万吨精制 1，4— 丁二醇技改工程、年产 70 吨催化剂制备装 置等四个技改工程项目，经 1999 年产 5 月 11 日公司 1998 年度股东大会批准终止，涉及 募集资金 19485 万元，2001 年 6 月 22 日公司 2000 年度股东年会审议通过变更募集资金 投向，将以上四个项目资金中的 13283 万元用于收购云天化集团有限责任公司煤锅炉供 热生产装置、水生产装置及相关资产和铁路专用线； 5095 万元用于重庆复合材料有限 公司的增资扩股；1107 万元用于补充公司流动资金。 4、公司收购云天化集团有限责任公司相关资产，交易价格公平合理，没有发现内 幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司与云天化集团有限责任公司的各项关联交易遵循了市场公允原则，关联交 易价格公平合理，没有损害股份公司和股东的利益，无内幕交易行为。 6、股东大会决议执行情况 公司监事列席了公司董事会和股东大会会议，公司股东大会会议召集程序、表决 过程、重大投资决策程序、公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案符合法律法 规程序，公司监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为 公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 第 ２３ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 第九章 重要事项 一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项 2001 年 6 月 6 日公司第二届董事会第九次会议审议同意收购云天化集团煤锅炉供 热装置、水生产装置及相关资产和铁路专用线。6 月 7 日，公司与云天化集团签定了《收 购协议》，双方一致同意，云天化集团的煤锅炉供热装置、水生产装置及相关资产和铁 路专用线的全部资产负债均属公司收购资产范围，土地使用权不在本次收购资产范围 内，交易定价按标的净资产值。 公司用 8263 万元收购云天化集团煤锅炉供热装置，该装置帐面值为 8202 万元,评 估价值为 8263 万元，云南省财政厅云财企[2001]138 号确认这部分资产净值为 8263 万元。 公司受让该装置，可降低产品成本，每年增加利润 978 万元，并且减少与云天化集团的 关联交易，在供气不足的情况下保证原料用气而提升公司效益。 公司用 3159 万元收购云天化集团的水生产装置及相关资产。该装置帐面值为 4,804 万元,评估价值为 3159 万元，云南省财政厅云财企[2000]119 号确认这部分资产净值为 3159 万元。公司受让该资产后，可降低产品成本，每年增加利润 238 万元，并减少与云 天化集团的关联交易 757 万元。 公司用 1861 万元收购云天化集团铁路专用线。该装置帐面值为 2,436 万元,评估价 值为 1861 万元，云南省财政厅云财企[2000]119 号确认铁路专用线资产净值为 1861 万元。 公司受让该专用线，当年可增加经济效益 120 万元。 有关本次收购的公告刊登在 6 月 8 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》。 三、重大关联交易事项 主要关联方云天化集团是公司的控股公司。 重大关联交易事项见本章第二条。 四、重大合同及其履行情况 1、本报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的事项。 2、本报告期内，公司无重大担保合同。 3、本报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理事项。 第 ２４ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 4、公司无其他重大合同。 五、公司聘任、解聘会计师事务所情况 1、本报告期内，公司继续聘任云南亚太会计师事务所为公司审计机构。 2、支付给云南亚太会计师事务所的报酬如下： 项目 2000 年度 2001 年度 财务审计费用 33.5 万元 63 万元 其他费用 合计 33.5 万元 63 万元 会计师事务所的差旅费等费用由会计师事务所承担。 2001 年度审计费用较 2000 年度增加是因为 2001 年公司拟发行可转换公司债券，聘 请会计师事务所对公司进行了多项专项审计。 六、本报告期内，公司、公司董事会及董事没有被中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 七、按照国家有关部门的规定，公司所得税优惠政策自 2002 年 1 月 1 日起终止， 每年预计可减少所得税返还额近 2000 万元左右。 八、对照外经贸部公布的中国加入世界贸易组织法律文件的有关内容，对公司未来 经营活动的影响 1、加入 WTO 后,化肥市场将完全放开，外资将进入我国化肥流通领域，我们将直 接面临与国际大型跨国公司在销售和服务方面的竞争，这对公司化肥产品的销售、服务 乃至生产经营都将带来冲击和影响，经营风险和难度也将增大。 2、加入 WTO 后，我国将取消支持化肥生产的一些优惠政策，使得化肥企业的效 益空间更加有限。 3、农业等相关领域的市场准入，关税下调，粮食和农产品进口的增加，国家将加 大对农业结构的调整，这对化肥品种结构需求的变化影响较大。 九、其他重大事项 公司 1998 年 1 月 13 日购买中国新技术创业投资公司经中国人民银行批准发行的特 种金融债券 5000 万元，因中国新技术创业投资公司 1998 年 6 月 22 日被中国人民银行 中国新技术创业投资公司清算组关闭，目前正在清算中，债券本金和利息的可收回金额， 回收时间无法确定，但已取得中国人民银行关闭中国新技术创业投资公司清算组（996） 号债权登记确认书，确认本金 5000 万元，确认利息 92 万元，并计提长期投资减值准备 2875 万元。 第 ２５ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 第十章 财务会计报告 一、审计报告 审 计 报 告 云南亚太会计师事务所有限公司 亚太审 B 字（2002 第 196 号） 云南云天化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2001 年度的利润表和合并利润表及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公 司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会 计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定,在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况、2001 年度的经营成果和合并经营成果及现金流量和合并现金流量情况，会计处理方法的选用 遵循了一贯性原则。 云南亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王解妹 中国 昆明 中国注册会计师 李文群 2002 年 3 月 8 日 第 ２６ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 一、会计报表 合并资产负债表 会股０１表 编制单位：云南云天化股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：人民币元 期末数 年初数 资 产 附注 行次 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 1 1 268,901,588.49 305,186,281.60 295,204,162.20 322,981,256.38 短期投资 2 2 30,338,989.58 30,338,989.58 21,514,887.30 21,514,887.30 应收票据 3 3 700,000.00 700,000.00 10,853,000.00 10,853,000.00 应收股利 4 - - - - 应收利息 5 - - - - 应收账款 4 6 9,056,042.66 15,378,785.54 18,957,622.45 22,587,894.18 其他应收款 5 7 2,656,257.67 2,971,536.66 31,414,135.28 2,044,307.28 预付账款 6 8 25,261,660.17 29,814,383.34 16,157,211.78 17,928,093.67 应收补贴款 9 - - - - 存货 7 10 75,048,424.17 89,075,010.18 123,890,548.14 136,337,480.86 待摊费用 8 11 1,361,827.60 1,646,288.83 956,703.89 1,150,884.32 一年内到期的长期债权投资 9 12 11,816,658.33 11,816,658.33 - - 其他流动资产 13 - - - - 流动资产合计 14 425,141,448.67 486,927,934.06 518,948,271.04 535,397,803.99 长期投资： - - - - 长期股权投资 10 15 240,344,932.96 118,151,359.60 194,533,440.07 115,927,034.61 长期债权投资 10 16 32,225,035.73 32,225,035.73 51,925,883.06 51,925,883.06 长期投资合计 10 17 272,569,968.69 150,376,395.33 246,459,323.13 167,852,917.67 其中：合并价差 10 18 9,601,359.60 9,877,034.61 股权投资差额 10 19 9,950,242.69 9,950,242.69 10,205,377.12 10,205,377.12 固定资产： - - - - 固定资产原价 11 20 1,404,332,353.82 1,495,840,525.42 906,055,499.32 982,477,730.96 减：累计折旧 11 21 585,000,379.18 604,517,281.76 515,572,108.85 529,094,694.48 固定资产净值 11 22 819,331,974.64 891,323,243.66 390,483,390.47 453,383,036.48 减：固定资产减值准备 11 23 3,595,470.24 3,595,470.24 3,595,470.24 3,595,470.24 固定资产净额 11 24 815,736,504.40 887,727,773.42 386,887,920.23 449,787,566.24 工程物资 25 - - - - 在建工程 12 26 73,310,234.34 357,684,171.81 348,093,508.04 374,051,541.54 固定资产清理 27 - - - - 固定资产合计 28 889,046,738.74 1,245,411,945.23 734,981,428.27 823,839,107.78 无形资产及其他资产： - - - - 无形资产 13 29 20,350,000.00 32,930,302.49 24,050,000.14 25,919,820.52 长期待摊费用 30 - - - - 其他长期资产 31 - - - - 无形资产及其他资产合计 32 20,350,000.00 32,930,302.49 24,050,000.14 25,919,820.52 递延税项： - - - - 递延税款借项 33 - - - - 资产总计 34 1,607,108,156.10 1,915,646,577.11 1,524,439,022.58 1,553,009,649.96 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002 年 3 月 4 日 第 ２７ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 合并资产负债表（续） 会股０１表续表 编制单位：云南云天化股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：人民币元 期末数 年初数 负债和股东权益 附注 行次 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 14 35 338,300,000.00 363,300,000.00 350,000,000.00 351,200,000.00 应付票据 15 36 - 1,300,000.00 - - 应付账款 16 37 12,905,298.97 21,625,979.29 17,601,312.45 20,772,541.24 预收账款 17 38 21,163,593.12 29,795,281.68 20,499,567.24 26,958,096.63 应付工资 18 39 - 2,205,494.15 - 1,549,236.52 应付福利费 40 1,226,484.60 3,112,241.48 - - 应付股利 19 41 - 316,975.13 - 316,975.13 应交税金 20 42 5,695,220.98 6,661,762.13 4,368,857.74 5,401,339.11 其他应交款 21 43 343,601.51 343,601.51 92,522.32 92,522.32 其他应付款 22 44 4,528,770.24 65,542,208.91 5,632,848.61 7,089,915.37 预提费用 23 45 503,824.00 682,628.72 444,380.67 444,380.67 预计负债 46 - - - - 一年内到期的长期负债 47 - - - - 其他流动负债 48 - - - - 流动负债合计 49 384,666,793.42 494,886,173.00 398,639,489.03 413,825,006.99 长期负债： - - - - 长期借款 24 50 30,050,250.00 183,050,250.00 - - 应付债券 51 - - - - 长期应付款 52 0.00 0.00 28,568,556.87 28,568,556.87 专项应付款 53 - - - - 其他长期负债 54 - - - - 长期负债合计 55 30,050,250.00 183,050,250.00 28,568,556.87 28,568,556.87 递延税项： - - - - 递延税款贷项 56 - - - - 负债合计 57 414,717,043.42 677,936,423.00 427,208,045.90 442,393,563.86 少数股东权益 58 47,008,816.20 12,201,628.29 股东权益： - - - - 股本 25 59 368,181,800.00 368,181,800.00 368,181,800.00 368,181,800.00 减：已归还投资 60 - - - - 股本净额 61 368,181,800.00 368,181,800.00 368,181,800.00 368,181,800.00 资本公积 26 62 524,645,411.52 524,645,411.52 512,634,489.95 512,634,489.95 盈余公积 27 63 176,675,497.97 179,135,712.96 123,124,843.56 123,546,690.03 其中：法定公益金 64 47,471,376.36 47,674,576.05 39,632,097.64 39,835,297.33 未分配利润 28 65 122,888,403.19 118,738,413.43 93,289,843.17 94,051,477.83 股东权益合计 66 1,192,391,112.68 1,190,701,337.91 1,097,230,976.68 1,098,414,457.81 负债及股东权益合计 67 1,607,108,156.10 1,915,646,577.11 1,524,439,022.58 1,553,009,649.96 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002 年 3 月 4 日 第 ２８ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 利润表 会股０２表 编制单位：云南云天化股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 本年累计数 上年累计数 项 目 附注 行次 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 29 1 804,646,858.45 885,550,116.57 689,491,227.10 764,419,789.11 减：主营业务成本 30 2 591,576,394.27 637,387,229.61 450,415,934.34 495,796,401.02 主营业务税金及附加 31 3 3,583,294.14 3,583,294.14 2,693,807.21 2,693,807.21 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 209,487,170.04 244,579,592.82 236,381,485.55 265,929,580.88 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 5,662,086.76 5,976,853.43 4,588,442.70 4,807,030.93 减：营业费用 6 9,475,269.77 15,241,963.37 8,686,815.71 12,703,317.27 管理费用 7 64,508,186.15 74,011,669.17 54,638,161.94 60,930,974.54 财务费用 32 8 9,359,266.83 16,357,912.58 -9,019,507.48 -5,586,729.85 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 9 131,806,534.05 144,944,901.13 186,664,458.08 202,689,049.85 加：投资收益(损失以“-”号填列) 33 10 16,203,240.99 6,520,990.48 9,212,680.70 182,462.91 补贴收入 11 31,248,453.93 31,425,394.71 - - 营业外收入 12 696,151.46 697,982.46 51,522.73 224,987.73 减：营业外支出 13 500,609.26 640,170.16 4,001,424.66 4,217,684.38 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 14 179,453,771.17 182,949,098.62 191,927,236.85 198,878,816.11 减：所得税 15 22,668,196.74 24,665,653.40 31,218,496.96 33,072,943.53 少数股东本期收益 16 3,735,502.41 4,127,378.97 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 17 156,785,574.43 154,547,942.81 160,708,739.89 161,678,493.61 补充资料： 项 目 本年累计数 上年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政变更增加（或减少）利润总额 3,595,470.24 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002 年 3 月 4 日 第 ２９ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 利润分配表 会股 02 表附表 1 编制单位：云南云天化股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 本年累计数 上年累计数 项 目 附注 行次 母公司 合并数 母公司 合并数 一、净利润(净亏损以“-”号填列) 1 156,785,574.43 154,547,942.81 160,708,739.89 161,678,493.61 加：年初未分配利润 2 93,289,843.17 94,051,477.83 322,687,414.27 322,479,295.21 其他转入 3 - - - - 二、可供分配的利润 4 250,075,417.60 248,599,420.64 483,396,154.16 484,157,788.82 减：提取法定盈余公积 5 15,678,557.44 15,678,557.44 16,070,873.99 16,070,873.99 提取法定公益金 6 7,839,278.72 7,839,278.72 8,035,437.00 8,035,437.00 提取职工奖励及福利基 7 - 635,624.28 - - 金 提取储备基金 8 - 1,019,184.26 - - 提取企业发展基金 9 - 1,019,184.26 - - 利润归还投资 10 - - 366,000,000.00 366,000,000.00 三、可供投资者分配的利润 11 226,557,581.44 222,407,591.68 93,289,843.17 94,051,477.83 减：应付优先股股利 12 - - - - 提取任意盈余公积 13 30,032,818.25 30,032,818.25 - - 应付普通股股利 14 73,636,360.00 73,636,360.00 - - 转作股本的普通股股利 15 - - - - 四、未分配利润 16 122,888,403.19 118,738,413.43 93,289,843.17 94,051,477.83 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2001 年 3 月 4 日 利润表附表 会股 02 表附表 2 编制单位：云南云天化股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 母公司 合 并 母公司 合 并 母公司 合 母公司 合 并 并 主营业务利润 １７．５８％ ２０．５３％ １８．４０％ ２１．４７％ ０．５７ ０．６６ ０．５７ ０．６６ 营业利润 １１．０６％ １２．１７％ １１．５８％ １２．７２％ ０．３６ ０．３９ ０．３６ ０．３９ 净利润 １３．０８％ １３．０３％ １３．６９％ １３．６３％ ０．４２ ０．４２ ０．４２ ０．４２ 扣除非经常性损益后 ９．７５％ １０．４３％ １０．２１％ １０．９１％ ０．３２ ０．３２ ０．３２ ０．３４ 的净利润 第 ３０ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 合并现金流量表 会股０３表 编制单位：云南云天化股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 项 目 附注 行次 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 895,568,264.09 978,147,226.79 收到的税费返还 2 64,367,153.93 64,894,893.92 收到的其他与经营活动有关的现金 34 3 10,013,374.16 8,701,239.69 现金流入小计 4 969,948,792.18 1,051,743,360.40 购买商品、接受劳务支付的现金 5 493,305,490.00 532,939,408.48 支付给职工以及为职工支付的现金 6 46,235,811.13 54,229,018.14 支付的各项税费 7 109,135,241.64 115,510,002.58 支付的其他与经营活动有关的现金 34 8 25,056,560.20 30,929,845.88 现金流出小计 9 673,733,102.97 733,608,275.08 经营活动产生的现金流量净额 10 296,215,689.21 318,135,085.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 28,232,105.68 28,232,105.68 取得投资收益所收到的现金 12 9,174,441.11 9,174,441.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 13 1,112,293.37 1,112,293.37 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 34 14 - 2,000.00 现金流入小计 15 38,518,840.16 38,520,840.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 16 283,091,957.58 541,028,187.14 所支付的现金 投资所支付的现金 17 56,000,335.16 34,070,335.16 支付的其他与投资活动有关的现金 18 - - 现金流出小计 19 339,092,292.74 575,098,522.30 投资活动产生的现金流量净额 20 -300,573,452.58 -536,577,682.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 - 26,473,027.98 借款所收到的现金 22 417,800,000.00 625,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 - - 现金流入小计 24 417,800,000.00 652,273,027.98 偿还债务所支付的现金 25 369,522,253.50 370,722,253.50 分配股、利润或偿付利息所支付的现金 26 70,222,556.84 80,336,486.98 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 - - 现金流出小计 28 439,744,810.34 451,058,740.48 筹资活动产生的现金流量净额 29 -21,944,810.34 201,214,287.50 四、汇率变动对现金的影响 30 - -566,665.46 五、现金及现金等价物净增加额 31 -26,302,573.71 -17,794,974.78 ]单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002 年 3 月 4 日 第 ３１ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 合并现金流量表附注 会股０３表 编制单位：云南云天化股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 补充资料 附注 行次 母公司 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 32 156,785,574.43 154,547,942.81 少数股东本期收益 33 - 3,735,502.41 加：计提的资产减值准备 34 9,980,598.59 10,207,318.18 固定资产折旧 35 69,972,079.27 77,759,747.00 无形资产摊销 36 3,700,000.14 4,671,772.89 长期待摊费用的摊销 37 - - 待摊费用的减少（减：增加） 38 -405,123.71 -495,404.51 预提费用的增加（减：减少） 39 59,443.33 6,930.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 40 -172,995.74 -113,434.84 失（减：收益） 固定资产报废损失 41 - - 财务费用 42 15,874,494.34 20,613,202.89 投资损失（减：收益） 43 -24,795,885.41 -15,113,634.90 递延税款贷项（减：借项） 44 - - 存货的减少（减：增加） 45 47,493,121.57 45,913,468.28 经营性应收项目的减少（减：增加） 46 106,527.79 -3,902,998.60 经营性应付项目的增加（减：减少） 47 17,123,721.49 19,895,188.21 其他 48 494,133.12 409,484.67 经营活动产生的现金流量净额 49 296,215,689.21 318,135,085.32 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 50 - - 一年内到期的可转换公司债券 51 - - 融资租入固定资产 52 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 53 268,901,588.49 305,186,281.60 减：现金的期初余额 54 295,204,162.20 322,981,256.38 加：现金等价物的期末余额 55 - - 减：现金等价物的期初余额 56 - - 现金及现金等价物净增加额 67 -26,302,573.71 -17,794,974.78 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002 年 3 月 4 日 第 ３２ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 三、会计报表附注 （一）公司简介 公司是于一九九七年经云南省人民政府云政复［１９９７］３６ 号文批准，由云天化集团独 家发起，以募集方式设立的上市股份公司，公司社会公众股（Ａ股）于 １９９７ 年 ７ 月 ９ 日在上海证券交易所挂牌交易，内部职工股已于 １９９８ 年 １ 月 ９ 日上市交易。 公司是我国大型化肥生产骨干企业之一，主营化肥和化工原料产品的生产和销售， 设计生产能力为：年产合成氨 ３６ 万吨、尿素 ５６ 万吨、硝酸铵 １１ 万吨、季戊四醇 １ 万 吨、甲酸钠 ０．６５ 万吨。主要产品“金沙江”牌尿素为国家优质金奖产品。 公司于 １９９９ 年 ７ 月 ３１ 日根据董事会决定受让重庆市玻璃纤维厂持有的 ＣＰＩＣ 全部 股权，初始投资成本为 ２７，０５８，８１４．００ 元，占 ＣＰＩＣ 总股本的 ７０％。ＣＰＩＣ 于 ２００１ 年进行 了增资扩股，并于 ２００１ 年 ２ 月 ２１ 日经重庆市对外经济贸易委员会以渝外经贸（２００１） ５８ 号文件批准增加注册资本金 １，４２５ 万美元（即自 ４３５ 万美元增加至 １，８６０ 万美元）。 公司增加投资 ７６，６６９，６５９．３８ 元人民币，增加投资后初始投资成本变为 １０４，２９２，９５２．１６ 元人民币，占 ＣＰＩＣ 总股本的比例由原 ７０％调整为 ７２．１６％。被投资企业属中外合资企业， 享受外商投资企业税收优惠政策。 公司根据财政部财企［２０００］１９７ 号《关于云南云天化股份有限公司回购部分国有法 人股有关问题的批复》、中国证券监督委员会证监公司字［２０００］１７４ 号《关于云南云天化 股份有限公司申请股份回购的批复》、云天化股份公司董字［２０００］０１４ 号《云南云天化股 份有限公司 ２０００ 年临时股东大会决议》及公司与云天化集团签定的股份回购协议，于 ２０００ 年 １１ 月回购并注销云天化集团持有的 ２０，０００ 万股国有法人股。回购后公司总股本 由 ５６，８１８．１８ 万股调整至 ３６，８１８．１８ 万股，云天化集团持有的国有法人股降至 ２６，８１８．１８ 万股，占总股本的 ７２．８４％． 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司资产总额为 １９２，３８８．７４ 万元，净资产为 １１９，１４２．６５ 万元，股本总额 ３６，８１８．１８ 万元，其中社会公众股 １００，００．００ 万股，员工 １５８９ 人。 （二）采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 公司采用公历年度，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 第 ３３ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，以发生当日月初的汇率进行折算，报告期末按期末汇率进行 调整，差额列入当期损益，在建工程外币借款的汇兑差额在该工程达到预定可使用状态 前计入在建工程。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股 利或已到期但尚未领取的利息入账。 （2）短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资成本（如原已计入应 收项目的，作为应收项目的收回）。处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价 值以及已计入应收项目但尚未收到的股利、利息后的余额，确认为投资收益或损失。 （3）短期投资的期末计价采用成本与市价孰低原则，将市价低于成本的差额，计 提短期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复， 在原已确认的投资损失范围内转回。短期投资按单项计提跌价准备。 8、坏账核算方法 公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）的坏账损失核算采用备抵法， 计提坏账准备的方法为“账龄分析法”，具体提取比例如下： 逾期账龄 计提比例% 1 年以内 5 1-2 年 10 2-3 年 30 3-4 年 50 4-5 年 80 5 年以上的及有确凿证据表明的不能收回或收回的可能性不大的应收款项，按其余 额全额计提。 第 ３４ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 关联交易产生的应收款项以及职工个人借款不计提坏账准备。 公司坏账的确认标准： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项； （2）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项； （3）对符合上述标准之一的应收款项，根据公司管理权限，经董事会批准后作为 坏账损失，冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货包括原材料、包装物、在产品、库存商品和委托加工材料等。 （2）公司库在产品和存商品按实际成本计价，发出时采用后进先出法结转成本；原 材料采用计划成本进行日常核算，并通过“材料成本差异”账户核算各类材料的实际成 本与计划成本的差异，领用或发出时，按当月成本差异率计算当月发出原材料应分摊的 成本差异，将计划成本调整为实际成本；领用包装物和低值易耗品采用一次摊销法计入 有关成本、费用项目；委托加工材料按实际成本进行核算。年末存货按成本与可变现净 值孰低原则计价，可变现净值低于成本时，按其差额计提存货跌价准备并单独核算。 （3）存货跌价准备提取方法为：①外购存货采用国家正式公布的工业品价格指数按 年末存货余额计提存货跌价准备；②自制存货按制造成本与可变现净值孰低原则计价， 年末按可变现净值低于制造成本的差额作为计提的存货跌价准备；③存货跌价准备按类 计提。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 ①在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、购入的长期股权投资，以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股 利作为初始投资成本记账。 B、接受的债务人以非现金资产抵债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换 入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关 规定进行处理。 D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投 第 ３５ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 资成本。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具 有重大影响时，采用成本法核算。 ②股权投资差额的摊销 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规 定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不 超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，按不低于 10 的期限摊销。 ③处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资 损益。 ④年末对长期股权投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，本公司将其低于部分计提长期股权 投资减值准备，计入当期损益。 （2）长期债权投资 公司的长期债权投资取得时，以实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息 后的余额作为初始投资成本记账，其中相关税费直接计入当期损益。初始投资成本减去 未到期债券利息后与债券面值之间的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内，按直线 法予以摊销。债券投资收益按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债 权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。 对逾期的长期债权投资采用账龄百分比法计提长期投资减值准备，具体提取比例如下： 逾期账龄 计提比例% 1 年以内 10 1-2 年 30 2-3 年 50 3-4 年 80 4-5 年 100 但公司计提长期债权投资减值准备的时间可根据实际情况分一次或多次计提方式， 并按逾期时间长短可跨年计提。 第 ３６ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 11、委托贷款的核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提 的利息到期不能收回时，停止计息并冲回原已计提的利息。 年末若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本 金的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产及累计折旧的核算方法 （1）固定资产是指使用期限在一年以上、单位价值在 2,000 元以上的房屋、建筑物、 机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的器具、工具等，以及不属于生产、经 营主要设备的单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限在两年以上的物品。 固定资产在取得时按实际成本计价。 （2）固定资产折旧采用平均年限法按分类折旧率计提，各类固定资产的分类、估计 经济使用年限和年折旧率如下（预计净残值率为固定资产原价的 4 %） 资产类别 折旧年限（年） 年折旧率(%) (一)房屋建筑物 1、一般生产用房 30 3.20 2、受腐蚀生产用房 20 4.80 3、建、构筑物 20 4.80 (二)机器设备 1、通用设备 (1)机械设备 14 6.86 (2)自动化控制设备 12 8.00 (3)动力设备 16 6.00 2、化工专用设备 14 6.86 3、建材专用设备 5 19.20 4、供热专用设备 16 6.00 5、水处理专用设备 16 6.00 6、电子设备 5 19.20 (三)运输设备 10 9.60 (3)固定资产减值准备：公司每年年末对固定资产进行检查，按账面价值与可 收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 第 ３７ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 有下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备。 ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④已遭毁损，不再具有使用价值或转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （ 4）已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用状态前为该工 程所发生的专门借款的借款费用计入该工程成本。 在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产，竣工决算完成后根据 实际成本对原入账价值进行调整。 公司于每年年度终了对在建工程进行全面检查，对长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程，所建项目在性能上和技术上已经落后，并且带 来的经济利益具有很大的不确定性以及其他足以证明在建工程已发生减值的情形 计提资产减值准备。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： ①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 ②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 ③接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的 无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的， 按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 ④以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进 行处理。 ⑤接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： 第 ３８ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 A、捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为 实际成本。 B、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下方法确定其实际成本： a、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计 的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。 b、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来 现金流量现值，作为实际成本。 ⑥自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律 师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费、直接参与 开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 （2）无形资产的摊销 公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。如预 计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定。 ①合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不 超过合同规定的受益年限； ②法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不 超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过两者中的较短 者。 ④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过 10 年。 （3）无形资产减值 期末对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一种或数种情况时，对无形资 产的可收回金额进行估计，将无形资产的账面价值超过可收回金额的的部分确认为减值 准备，计入当期损益： ①该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 利影响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 （4）无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资 第 ３９ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 产预期不能带来经济利益的情形主要包括： ①该无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益； ②该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 15、长期待摊费用摊销方法 开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。如果不能再使以后 各期受益，将余额一次计入当期损益。 16、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定 可使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状 态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他 借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 17、收入确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有关凭据，并且与 销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：1）在同一年度内发生并完成的，按完成合同法即在劳务已经提供， 收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；2）对于跨年度的劳务，按完工百 分比法即在劳务合同的总收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利 益能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务 收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金 的时间和适用利率计算确定；转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权） 等资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确 定。上述收入的确定应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够流入本公司；2）收入 的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法进行会计处理。 19、会计政策、会计估计及其变更 根据财政部“关于印发《企业会计制度》的通知” （财会[2000]25 号文）规定，本 第 ４０ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 公司按追溯调整法对固定资产计提了减值准备，相应调减 2000 年度净利润 3,595,470.24 元，使 2000 年度未分配利润减少 3,056,149.71 元，该调整事项未对 2001 年净利润产生 影响。另外公司按新会计制度的规定将“其他应收款”中的存出投资款转入“其他货币 资金”项下核算，使货币资金年初数较去年年末数增加 16,923,149.69 元、其他应收款相 应的减少 16,923,149.69 元。 20、公司合并会计报表的编制方法 （1）合并范围：公司投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上（不含 50%） 的子公司纳入合并会计报表编制范围。纳入公司合并会计报表的系本公司的控股子公司 CPIC。 （2）编制方法：按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的规定，将母公司和纳 入合并范围的子公司会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间所有交易、资金往 来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。 （3）公司子公司 CPIC2001 年度执行《外商投资企业会计制度》，在将其纳入合并会 计报表时已按《企业会计制度》进行了调整。 （三）税项 1、企业所得税 根据云南省人民政府政复（1997）24 号文的批复，上市公司所得税超过 15%的税率 部分可享受“先征后返”的政策，按实际收到的返还数冲减所得税，该政策执行到 2001 年 12 月 31 日。 2、流转税 主 要 税（费） 种 税率 计 税 依 据 17％ （1）增 值 税 应税销售额 13％ （2）营 业 税 5％ 应税营业收入 （3）城市维护建设税 5％ 增值税、营业税、消费税的应纳税额 （4）教 育 费 附 加 3％ 增值税、营业税、消费税的应纳税额 3、其他税收政策 公司根据云南省地方税务局云地税二字[1999]115 号批复自 1999 年起在税前按主营 业务收入的 2%提取技术开发费，并免征所得税。 公司于 2001 年 7 月 31 日收到财政部、国家税务总局 7 月 20 日联合下发的财税 第 ４１ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 [2001]113 号文件《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》,根据该文件精神， 本公司生产销售的尿素在 2001、2002 年两年内实行增值税先征后退政策。2001 年对征 收的税款全额退还，2002 年退还 50％，先征后退政策从 2001 年 1 月 1 日起执行；对生 产销售的硝铵自 2001 年 8 月 1 日起执行免征增值税政策。 （四）控股子公司 控股子公司： 业务 所占权益比 企业名称 注册资本(元) 经营范围 实际投资额 性质 例% 无碱玻璃纤维系列 CPIC 工业 1,860 万美元 产 品 、 玻 璃 纤 维 用 1,342.20 万美元 72.16 浸润剂及助剂 （五）会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） ［一］合并会计报表主要项目注释 以下注释年初数是指 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日余额，期末数是指 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余 额；本年累计数是指 ２００１ 年 １ 月 ３１ 日至 １２ 月 ３１ 日金额，上年累计数是指 ２０００ 年 １ 月 ３１ 日至 １２ 月 ３１ 日金额。 １、货币资金 期末数 年初数 项 目 原币余额 折合人民币 原币余额 折合人民币 现 金 ９２，４１５．９５ １９，４１６．５７ 人民币 ２９３，５６７，８８９．３４ ２９６，１６９，９４６．３７ 银 美 元 ９２０，９０８．０４ ７，６２１，９８７．４７ ７５６，１１１．４５ ６，２５９，１６６．１９ 行 日 元 １，１４０，１７１．００ ７１，８４２．１７ １，１２５，１７１．００ ８１，３９７．１２ 存 款 马 克 １，７６５．２２ ６，５９９．８０ ３５６，００１．７９ １，４００，９３８．２５ 欧 元 ３２，９０６．６６ ２４０，６２６．６６ ２７６，３８７．２６ ２，１２７，２４２．１９ 其他货币资金 ３，５８４，９２０．２１ １６，９２３，１４９．６９ 合 计 ３０５，１８６，２８１．６０ ３２２，９８１，２５６．３８ 注：外币根据 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币金额。 美元年初汇率 １：８．２７８１；２００１ 年 １２ 月 ３１ 日汇率 １：８．２７６６ 日元年初汇率 １：０．０７２４；２００１ 年 １２ 月 ３１ 日汇率 １：０．０６３０ 马克年初汇率 １：３．９３５２；２００１ 年 １２ 月 ３１ 日汇率 １：３．７３８８ 欧元年初汇率 １：７．７１０５；２００１ 年 １２ 月 ３１ 日汇率 １：７．３１２４ 第 ４２ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 根据财政部颁布的新《企业会计制度》（财会［２０００］２５ 号文）规定，公司将“其他 应收款”科目中核算的存出投资款转入“其他货币资金”项下核算。为使会计报表有可 比性，对货币资金年初数也进行了相应的调整。 ２、短期投资和短期投资跌价准备 期末数 年初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 30,496,345.16 157,355.58 21,514,887.30 债券投资 其他投资 合 计 30,496,345.16 157,355.58 21,514,887.30 ①年末短期投资跌价准备按单项投资计提，报表日市价来源于深圳、上海两证券 交易所 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的收盘价格。 ②以上投资不存在投资变现的重大限制。 ３、应收票据 票据种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 ７００，０００．００ １０，８５３，０００．００ 注：其中青岛宏大纺织机械有限公司出具的银行承兑汇票 １００，０００．００ 元已于 ２００２ 年 ２ 月 ２２ 日收回、漳州农科所植保技术部出具的银行承兑汇票 １００，０００．００ 元已于 ２００２ 年 １ 月 ２４ 日收回。 ４、应收账款 期 末 数 年 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例％ 金 额 比例％ 金额 比例% 金额 比例% １ 年以内 13,５４３,255.85 79.34 522,954.04 30.95 20,590,552.14 84.69 627,775.14 36.38 １－２ 年 260,244.62 1.53 26,024.47 1.54 3,318,067.30 13.65 911,150.73 52.80 ２－３ 年 2,900,782.87 16.99 870,234.89 51.50 83,278.48 0.34 24,983.54 1.45 ３ 年以上 364,281.92 2.14 270,566.32 16.01 321,740.94 1.32 161,835.27 9.37 合 计 17,068,565.26 100.00 1,689,779.72 100 24,313,638.86 100.00 1,725,744.68 100 ①期末余额中持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款如下： 第 ４３ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 欠款单位 欠款内容 金 额 云天化集团 提供原材料、劳务费 3,084,175.18 ②应收账款欠款金额前五名的金额为 １１，２５８，２６８．６７ 元，占应收账款期末余额的比 例为 ６５．９６％。 ５、其他应收款 期末数 年初数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例％ 金 额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ １ 年以内 ２，９２６，２８８．４２ ９６．５４ ２，０４７，２３２．１２ ９６．７１ ３１，６５４．８４ ４３．６３ １－２ 年 ３８，６９８．２４ １．２８ － － － － ２－３ 年 １０，１５０．００ ０．４８ ３，０４５．００ ４．２０ ３ 年以上 ６６，０１９．９８ ２．１８ ５９，４６９．９８ １００ ５９，４６９．９８ ２．８１ ３７，８４４．９８ ５２．１７ 合 计 ３，０３１，００６．６４ １００．００ ５９，４６９．９８ １００ ２，１１６，８５２．１０ １００．００ ７２，５４４．８２ １００ 注：关联交易产生的应收款项及职工借款不计提坏账准备，年初计提了坏账准备且 账龄在一年以内的其他应收款在本期已经收回。 ①期末余额中持有公司 ５％（含 ５％）以上的股东单位欠款如下： 欠款单位 欠款内容 金 额 云天化集团 代付款 21,922.69 ②其他应收款欠款金额前五名单位的金额为 ２，２５８，８５５．５９ 元，占其他应收款期末 余额的 ７４．２５％。 ③期末余额中没有账龄超过 ３ 年的大额其他应收款项。 ６、预付账款 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ １ 年以内 ２９，６７４，３８８．９２ ７８．７１ １７，４２４，８６９．１７ ９７．１９ １－２ 年 １１５，５６９．９２ ２１．２３ ５００，７２２．７０ ２．７９ ２－３ 年 ２１，９２２．７０ ０．０６ － － ３ 年以上 ２，５０１．８０ ０．００ ２，５０１．８０ ０．０２ 合 计 ２９，８１４，３８３．３４ １００．００ １７，９２８，０９３．６７ １００．００ ①期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ②账龄超过 １ 年的的预付账款金额为 １３９，９９４．４２ 元，主要是跨期结算尾款。 ７、存货及存货跌价准备 第 ４４ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 期末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ３９，５７３，０７７．５７ １，０２０，７７０．２２ ３９，３７６，５０２．４０ － 在途物资 １１，５２４，４７７．００ ３５７，２５８．７８ １，０８２，６７２．２２ － 包装物 ２，５５１，６１４．７０ ８３，４１９．４７ ２，６１１，９２８．２６ － 在产品 ８，２０８，６５８．５３ － １１，４２０，８７７．６４ － 库存商品 ３０，２６５，３０８．６３ ６１０．４２ ８３，６２５，７７８．６３ １１３，０５６．４９ 材料成本差异 －２，１９０，１０４．１４ － －２，０９０，７４４．７５ － 委托加工材料 ６０４，０３６．７８ － ４２３，５２２．９５ － 合 计 ９０，５３７，０６９．０７ １，４６２，０５８．８９ １３６，４５０，５３７．３５ １１３，０５６．４９ 存货跌价准备本期增减变动情况 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 － １，０２０，７７０．２２ － １，０２０，７７０．２２ 在途物资 － ３５７，２５８．７８ － ３５７，２５８．７８ 包装物 － ８３，４１９．４７ － ８３，４１９．４７ 在产品 － － － － 库存商品 １１３，０５６．４９ － １１２，４４６．０７ ６１０．４２ 材料成本差异 － － － － 委托加工材料 － － － － 合 计 １１３，０５６．４９ １，４６１，４４８．４７ １１２，４４６．０７ １，４６２，０５８．８９ 注：外购存货跌价准备采用国家正式公布的工业品价格指数按年末存货余额计提存 货跌价准备，本期根据云南省统计局提供的化工产品物价指数进行计提。 ８、待摊费用 类 别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 硝酸铂金网 ９５６，７０３．８９ １，４８５，１３０．３２ １，０８０，００６．６１ １，３６１，８２７．６０ 大修理费 － １４，８６９，６４４．７１ １４，８６９，６４４．７１ － 合成触媒 － １，０３５，５２０．００ １，０３５，５２０．００ － 脱盐水用树脂 － １３２，０６０．００ １３２，０６０．００ － 财产保险费 １９４，１８０．４３ ３５３，３３４．７４ ２６３，０５３．９４ ２８４，４６１．２３ 其他 － ４３，６７９．６１ ４３，６７９．６１ － 合 计 １，１５０，８８４．３２ １７，９１９，３６９．３８ １７，４２３，９６４．８７ １，６４６，２８８．８３ 注：硝酸铂金网是公司生产经营中不可缺少的一种特殊催化剂，具有重复使用，需 要不断的修理且在修理过程中价值会发生变化等特点，摊销时按单位产品耗用金属量和 金属单价确认当期应摊销金额。硝酸铂金网期末余额 １，３６１，８２７．６０ 元，系期末硝酸铂 金网盘点结存金额；财产保险费期末余额 ２８４，４６１．２３ 元系保险受益期未到，保险费未 第 ４５ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 摊销完毕。 ９、一年内到期的长期债权投资 债券种类 面 值 年利率％ 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应收利息 期末余额 减值准备 国库券 11,000,000.00 3.02 11,000,000.00 2002.7.16 322,200.00 816,658.33 11,816,035.73 - １０、长期投资 （1）长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 9,877,034.61 328,342.51 604,017.52 9,601,359.60 其他股权投资 106,050,000.00 2,500,000.00 108,550,000.00 合 计 115,927,034.61 2,828,342.51 604,017.52 118,151,359.60 注：上表中对子公司投资项目金额系在合并 CPIC 会计报表时产生的合并价差，由 于在对 CPIC 进行会计报表合并时进行会计政策差异调整使得合并价差与股权投资差额 不一致。 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 核算方法 投资金额 所占比例 减值准备 广东发展银行 1998.11.23 成本法 48,000,000.00 1.58% 大鹏证券有限责任公司 1999.11.05 成本法 48,300,000.00 2.33% 重庆鹰华重大信息网络有限公司 2000.05.15 成本法 9,750,000.00 34.45% 云南云天农化实业股份有限公司 2001.04.19 成本法 2,500,000.00 25.00% 合 计 108,550,000.00 ①公司对重庆鹰华重大信息网络有限公司、云南云天农化实业股份有限公司投资比 例分别占 ３４．４５％和 ２５％，但对其经营活动无重大影响、共同控制等作用，也无实际控 制权，故未按权益法核算； ②2000 年 10 月收到广东发展银行分红通知，本公司取得股票股利 2,400,000.00 股， 本期得到确认投资比例上升为 1.58％的通知。 ③股权投资差额变动情况： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 CPIC 10,205,377.12 40 255,134.43 9,950,236.69 注：对 CPIC 股权投资差额为本期追加投资所形成的投资成本与在被投资单位享有 的权益之间的差额。摊销期限按被投资单位剩余经营年限 40 年予以摊销。 （2）长期债权投资 ①债券投资 第 ４６ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 债券种类 面 值 年利率％ 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应收利息 期末余额 减值准备 国库券 5,135,000.00 7.86 5,135,000.00 2003.3.25 403,611.00 1,520,452.40 6,655,452.40 - 国库券 4,000,000.00 3.25 4,000,000.00 2004.7.16 130,000.00 319,583.33 4,319,583.33 - 合 计 9,135,000.00 - 9,135,000.00 - 533,611.00 1,840,035.73 10,975,035.73 - ②其他债权投资 借款单位 本金 年利率 本期利息 累计应收利息 减值准备 备注 中国新技术创业公司 ５０，０００，０００．００ － － ２８，７５０，０００．００ － 其他长期债权投资系本公司 １９９８ 年 １ 月 １３ 日购买中国新技术创业投资公司经中国 人民银行批准发行的特种金融债券 ５，０００ 万元，因中国新技术创业投资公司于 １９９８ 年 ６ 月 ２２ 日被中国人民银行中国新技术创业投资公司清算组关闭，目前正在清算中，债券 本金和利息的可收回金额、回收时间等无法确定，但已取得中国人民银行关闭中国新技 术创业投资公司清算组（０９９６）号债权登记确认书，确认本金 ５，０００ 万元，确认利息 ９２ 万元，本期计提长期投资减值准备 ８７５ 万元。 长期投资减值准备本公司根据实际情况分一次或多次计提方式，并按逾期时间长 短可跨年计提。 １１、固定资产及累计折旧 类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 固 房屋及建筑物 123,529,967.67 83,767,432.58 56,252.00 207,241,148.25 定 通 用 设 备 125,820,220.34 101,120,109.93 636,598.00 226,303,732.27 资 专 用 设 备 701,200,894.63 327,104,963.77 8,577,723.89 1,019,728,134.51 产 运 输 工 具 4,292,973.02 894,955.18 4,443.20 5,183,485.00 原 值 其 他 设 备 27,633,675.30 9,841,540.09 91,190.00 37,384,025.39 合 计 982,477,730.96 522,729,001.55 9,366,207.09 1,495,840,525.42 房屋及建筑物 54,795,830.64 6,767,490.86 -201,628.15 61,764,949.65 累 通 用 设 备 46,594,477.44 10,354,531.27 403,725.93 56,545,282.78 计 专 用 设 备 415,340,145.29 54,854,792.96 1,302,580.55 468,892,357.70 折 运 输 工 具 1,941,879.41 718,820.04 352,456.49 2,308,242.96 旧 其 他 设 备 10,422,361.70 5,064,111.87 480,024.90 15,006,448.67 合 计 529,094,694.48 77,759,747.00 2,337,159.72 604,517,281.76 固定资产净值 453,383,036.48 - - 891,323,243.66 房屋及建筑物 - - - - 减 通 用 设 备 3,595,470.24 - - 3,595,470.24 值 专 用 设 备 - - - - 准 运 输 工 具 - - - - 备 其 他 设 备 - - - - 合 计 3,595,470.24 - - 3,595,470.24 固定资产净额 449,787,566.24 - - 887,727,773.42 第 ４７ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 （１）公司的控股子公司 CPIC２００１ 年 ３ 月根据资产评估结果进行了账务调整，共调 减累计折旧 １，７２４，４３５．８１ 元，这是造成累计折旧本期减少的主要原因。 （２）本公司根据《企业会计制度》规定对期初固定资产进行了减值准备的追溯调 整，调减 ２０００ 年度净利润 ３，５９５，４７０．２４ 元，调减 ２０００ 年度未分配利润 ３，０５６，１４９．７１ 元。 （３）固定资产期末数较年初数增加 ５１３，３６２，７９４．４６ 元，增长幅度达 ５２．２５％。造 成增长的主要原因有以下两个方面： ①本期年产 ４８ 万吨尿素装置技改工程等 ９ 项在建工程达到预定可使用状态转入固 定资产，增加固定资产原值 ３６５，２３１，４０７．３４ 元； ②本期从母公司云天化集团购进煤锅炉装置等 3 项资产使固定资产原值增加 129,980,862.89 元。 １２、在建工程 表一、 期初余额 本期增加额 本期转入固定资产额 工程项目名称 预算数 其中：借 款 费 其中：借款费 其中：借款费 金 额 金 额 金 额 用资本化金额 用资本化金额 用资本化金额 年产 48 万吨尿素装置技改工程 49,200,000.00 37,654,524.51 16,007,935.64 53,662,460.15 合成氨装置、尿素装置自动控制系 47,000,000.00 11,293,771.28 10,508,073.52 统技改工程 年产 1 万吨聚甲醛工程塑料技改项 49,930,000.00 42,440,500.00 3,823,947.09 46,264,447.09 目 年产 30 万吨合成氨装置技改工程 49,800,000.00 2,241,097.46 10,639,405.67 年产 1.8 万吨浓甲醛技改工程 47,520,000.00 40,392,000.00 2,285,530.62 42,677,530.62 年产 600 吨二氧五环技改项目 49,240,000.00 41,854,000.00 1,847,605.94 43,701,605.94 年产 1 万吨三聚甲醛技改项目 49,740,000.00 42,279,000.00 1,048,789.31 43,327,789.31 年产 1 万吨共聚甲醛技改工程 49,470,000.00 42,831,500.00 4,494,126.19 741,000.00 47,325,626.19 741,000.00 工程塑料粉料自动掺混技改工程 49,220,000.00 41,837,000.00 4,549,555.30 741,000.00 46,386,555.30 741,000.00 年产 1 万吨聚甲醛后处理工程 48,880,000.00 41,548,000.00 -511,127.26 741,000.00 41,036,872.74 741,000.00 合成尿素增产 50%技改工程 323,890,000.00 3,722,114.79 34,539,571.62 115,405.39 生产区网络工程 848,520.00 848,520.00 煤代气临时露天堆煤场 210,000.00 水富麻子沟垃圾场 1,051,326.37 水厂扩建工程 106,200.00 大修理工程 50,000.00 1.8 万吨玻璃纤维项目工程 25,958,033.50 258,415,903.97 2,413,031.51 合 计 813,890,000.00 374,051,541.54 349,915,363.98 4,751,436.90 365,231,407.34 2,223,000.00 第 ４８ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 表二、 其他减少额 期末余额 用于确定利 工程投入 其中：借款 资金 息资本化金 工程项目名称 其中：借款费用 占预算的 金 额 费用资本化 金 额 来源 额的资本化 资本化金额 比例 金额 率 年产 48 万吨尿素装置技改 募股 已完工 工程 合成氨装置、尿素装置自动 21,801,844.80 募股 46.39% 控制系统技改工程 年产 1 万吨聚甲醛工程塑料 募股 已完工 技改项目 年产 30 万吨合成氨装置技 12,880,503.13 募股 25.86% 改工程 年产 1.8 万吨浓甲醛技改工 募股 已完工 程 年产 600 吨二氧五环技改项 募股 已完工 目 年产 1 万吨三聚甲醛技改项 募股 已完工 目 年产 1 万吨共聚甲醛技改工 自筹 已完工 程 工程塑料粉料自动掺混技改 自筹 已完工 工程 年产 1 万吨聚甲醛后处理工 自筹 已完工 程 合成尿素增产 50%技改工程 38,261,686.41 115,405.39 自筹 11.81% 6.03% 生产区网络工程 自筹 煤代气临时露天堆煤场 210,000.00 自筹 水富麻子沟垃圾场 1,051,326.37 自筹 水厂扩建工程 106,200.00 自筹 大修理工程 50,000.00 1.8 万吨玻璃纤维项目工程 284,373,937.47 2,413,031.51 合 计 1,051,326.37 357,684,171.81 2,528,436.90 注：①在上表中自筹资金除合成氨尿素增产 50％技改工程使用了 3000 万银行贷款 外，其他均为自有资金。②年产 １ 万吨共聚甲醛技改工程、工程塑料粉料自动掺混技改 工程和年产 １ 万吨聚甲醛后处理工程本期借款费用资本化金额为 ２，２２３，０００．００ 元系根 据水富县地方税务局于 ２００１ 年 １１ 月 ２８ 日出具的“税务检查结论书”中第 ５ 条进行的 调整。③水富麻子沟垃圾工程建设主体实为云天化集团，2001 年 11 月将在股份公司发 第 ４９ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 生前期费用转入云天化集团公司。 １３、无形资产 剩余摊 取得 种 类 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销期限 方式 （年） 投资者 商标权 37,000,000.00 24,050,000.14 - 3,700,000.14 16,650,000.00 20,350,000.00 5.5 投入 土地使用权 购买 9,422,008.01 9,422,008.01 176,583.16 176,583.16 9,245,424.85 39 土地使用权 4,200,860.99 1,130,979.18 2,054,080.99 96,462.85 1,112,263.67 3,088,597.32 39 合成膜剂专 购买 1,231,402.50 738,841.20 - 492,560.88 985,122.18 246,280.32 2 有技术 合 计 － 51,854,271.50 25,919,820.52 11,476,089.00 4,465,607.03 18,923,969.01 32,930,302.49 - 公司按《企业会计制度》对子公司 ＣＰＩＣ（外商投资企业）的会计报表项目— 以前年 度损益进行调整时，调整了相关项目的年初数，使无形资产期初余额较上年年末数增加 ３６９，４２０．６０ 元。 本期土地使用权增加 １１，４７６，０８９．００ 元由以下两个因素造成： ①子公司 ＣＰＩＣ 新增土地使用权 ９，４２２，００８．０１ 元； ②子公司 ＣＰＩＣ 聘请山东乾聚会计师事务所对原有土地进行资产评估，采用成本逼 进法确认土地增值 ２，０５４，０８０．９９ 元（乾聚评报字［２００１］３ 号）。 １４、短期借款 借 款 类 别 期 末 数 年 初 数 信 用 借 款 338,300,000.00 350,000,000.00 抵 押 借 款 25,000,000.00 1,200,000.00 合 计 363,300,000.00 351,200,000.00 注：抵押借款 ２，５００ 万系本公司的子公司重庆国际复合材料有限公司以 ４，８８１ 万元 （评估价）的固定资作抵押向上海浦东发展银行重庆分行九龙坡支行借入。 １５、应付票据 票据种类 期末数 期初数 期限 银行承兑汇票 1,300,000.00 4 个月 １６、应付账款 期 末 数 年 初 数 ２１，６２５，９７９．２９ ２０，７７２，５４１．２４ （１）期末余额中持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款如下： 债权单位 款项内容 金 额 云天化集团 材料款 ４，６８４，９４１．６６ （２）期末余额中无账龄超过 ３ 年的大额应付账款。 第 ５０ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 １７、预收账款 期 末 数 年 初 数 29,795,281.68 26,958,096.63 （１）期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （２）期末余额中无账龄超过 １ 年的预收账款。 １８、应付工资 应付工资期末余额 ２，２０５，４９４．１５ 元系工效挂钩工资结余。 １９、应付股利 股东名称 期末数 期初数 欠付原因 美国 PC 有限公司 190,185.07 190,185.07 没有支付 美国鲍里斯有限公司 126,790.06 126,790.06 没有支付 合 计 316,975.13 316,975.13 ２０、应交税金 税 种 期末欠交税额 年初欠交税额 法定税率 １７％ 增 值 税 5,114,366.31 3,637,063.98 １３％ 营 业 税 1,572.98 1,204.95 ５％ 所 得 税 639,448.05 1,608,854.94 ３３％ 城 建 税 572,669.19 154,215.24 ５％ 代扣个人所得税 9,337.50 - 契 税 324,368.10 ３％ 合 计 6,661,762.13 5,401,339.11 ２１、其他应交款 种类 期末数 年初数 计缴标准 教育费附加 343,601.51 92,522.32 3% ２２、其他应付款 期末数 年初数 65,542,208.91 7,089,915.37 （１）期末余额中持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款如下： 债权单位 款项内容 金 额 云天化集团 流动资金借款 ６０，０００，０００．００ （２）期末余额中无账龄超过 ３ 年的其他应付款。 （３）期末余额中没有大额其他应付款。 第 ５１ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 ２３、预提费用 项 目 期末余额 年初余额 结存原因 借 款 利 息 682,628.72 444,380.67 尚未支付的利息 ２４、长期借款 期末数 期初数 年利 借款 借款单位 原币 期限 备注 率％ 条件 水富县工行 人民币 30,050,250.00 6.03 信用 2006.10.28 建行重庆大都会支行 人民币 21,000,000.00 6.33 抵押 2004.10.28 建行重庆大都会支行 人民币 32,000,000.00 6.33 抵押 2004.10.28 建行重庆大都会支行 人民币 100,000,000.00 6.93 担保 2006.01.12 合计 183,050,250.00 注：公司的子公司 ＣＰＩＣ 以价值 ６，９２９ 万元（评估价）的固定资产向建行重庆大都 会支行借入 ５３，０００，０００．００ 元；另以本公司和云天化集团共同担保向建行重庆大都会支 行借入 １００，０００，０００．００ 元。 长期借款中有 １００，０００，０００．００ 元属国债贴息贷款，用于年产 １．８ 万吨玻璃纤维技 改项目。 ２５、股本 本次变动增减（＋、－） 项 目 本次变动前金额 本次变动后金额 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 － － － － － － － － １、发起人股份 ２６８，１８１，８００．００ － － － － － － ２６８，１８１，８００．００ 其中：国家持有股份 － － － － － － － － 境内法人持有股份 ２６８，１８１，８００．００ － － － － － － ２６８，１８１，８００．００ 境外法人持有股份 － － － － － － － － 其他 － － － － － － － － ２、募集法人持有股份 － － － － － － － － ３、内部职工股 － － － － － － － － ４、优先股或其他 － － － － － － － － 其中：转配股 － － － － － － － － ５、社会公众股 未上市流通股份合计 ２６８，１８１，８００．００ － － － － － － ２６８，１８１，８００．００ 二、已上市场流通股份 － － － － － － － － １、人民币普通股 １００，０００，０００．００ － － － － － － １００，０００，０００．００ ２、境内上市的外资股 － － － － － － － － ３、境外上市的外资股 － － － － － － － － ４、其他 － － － － － － － － 已上市流通股份合计 １００，０００，０００．００ － － － － － － １００，０００，０００．００ 三、股份总数 ３６８，１８１，８００．００ － － － － － － ３６８，１８１，８００．００ 第 ５２ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 ２６、资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 512,634,489.95 - - 512,634,489.95 接受捐赠非现金资产准备 - - - - 接受现金捐赠 - - - - 股权投资准备 - 11,974,376.81 - 11,974,376.81 拔款转入 - - - - 外币资本折算差额 - - - - 其他资本公积 - 36,544.76 - 36,544.76 合计 512,634,489.95 12,010,921.57 - 524,645,411.52 资本公积较上年增加 １２，０１０，９２１．５７ 元，增加原因为： （１）公司的子公司 ＣＰＩＣ２００１ 年根据山东烟台乾聚会计师事务所出具的资产评估报 告（报告文号为乾聚评报字［２００１］３ 号、经云南省财政厅云财企［２００１］１８ 号文通过了合 规性审核）调增资本公积 １６，５９４，２０２．８９ 元，公司按股权比例 ７２．１６％调增股权投资准备 １１，９７４，３７６．８１ 元； （２）无法支付的应付款转入资本公积 ３６，５４４．７６ 元。 ２７、盈余公积 项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 79,482,842.06 17,716,925.96 - 97,199,768.02 法定公益金 39,835,297.33 7,839,278.72 - 47,674,576.05 任意盈余公积 4,228,550.64 30,032,818.25 - 34,261,368.89 合 计 123,546,690.03 55,589,022.93 - 179,135,712.96 盈余公积年初数比 ２０００ 年年报披露金额 １２４，０８６，０１０．５６ 元减少 ５３９，３２０．５３ 元是 因为本期追溯调整固定资产减值准备 ３，５９５，４７０．２４ 元，使盈余公积减少 ５３９，３２０．５３ 元， 其中：公益金减少 １７９，７７３．５１ 元。 盈余公积 １７９，１３５，７１２．９６ 元，较年初 １２３，５４６，６９０．０３ 元增加 ５５，５８９，０２２．９３ 元， 增长 ４４．９９％，主要原因是 ２００１ 年中期根据股东大会决议进行分配。 第 ５３ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 ２８、未分配利润 年初未分配利润 94,051,477.83 加：本年净利润 154,547,942.81 减：按 10%提取法定盈余公积 15,678,557.44 减：按 5%提取法定公益金 7,839,278.72 减：按 20％提取任意盈余公积 30,032,818.25 减：应付普通股股利 73,636,360.00 减：子公司提取储备基金 1,019,184.26 减：子公司提取企业发展基金 1,019,184.26 减：子公司提取职工奖励及福利基金 635,624.28 期末未分配利润 118,738,413.43 注：期初未分配利润比 ２０００ 年年报披露金额少 ２，６８６，７２９．１１ 元系由以下因素造 成： ① 追 溯 调 整 固 定 资 产 减 值 准 备 ３，５９５，４７０．２４ 元 ， 使 期 初 未 分 配 利 润 减 少 ３，０５６，１４９．７１ 元； ②追溯调整 ２０００ 年多摊无形资产，使期初未分配利润增加 ３６９，４２０．６０ 元。该无 形资产多摊部份已做纳税调整。 ２９、主营业务收入 主营业务类别 本年累计数 上年累计数 产品销售收入 869,942,713.76 751,688,294.84 其他销售收入 15,607,402.81 12,731,494.27 合 计 885,550,116.57 764,419,789.11 ３０、主营业务成本 主营业务类别 本年累计数 上年累计数 产品销售成本 628,501,388.03 487,348,592.28 其他销售成本 8,885,841.58 8,447,808.74 合 计 637,387,229.61 495,796,401.02 ３１、主营业务税金及附加 2001 年 2000 年 项 目 金额 计缴标准 金额 计缴标准 营业税 1,204.95 5% 城建税 2,239,558.85 5% 1,682,876.41 5% 教育费附加 1,343,735.29 3% 1,009,725.85 3% 合 计 3,583,294.14 2,693,807.21 第 ５４ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 ３２、财务费用 类 别 本年累计数 上年累计数 利息支出 ２２，８５１，７２１．６７ １０，００２，６６４．６１ 减：利息收入 ７，１８０，６００．５５ １５，８０９，５４５．４８ 汇兑损失 ４２９，５５４．９３ ２１５，５０８．８８ 减：汇兑收益 ２６，３１９．３９ １７３，８２０．８８ 手续费 ２８３，５５５．９２ １７８，４６３．０２ 合 计 １６，３５７，９１２．５８ －５，５８６，７２９．８５ ３３、投资收益 2001 年度 2000 年度 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 5,485,872.80 3,845,844.95 其他股权投资 9,174,441.11 714,684.36 股权投资差额摊销 -255,134.43 -243,877.40 债权投资 -7,884,189.00 -4,134,189.00 注：公司不存在投资收益汇回的重大限制。 ３４、现金流量表项目 （１）收到的其他与经营活动有关的现金 ８，７０１，２３９．６９ 元，其中主要项目如下： 主 要 项 目 本年累计数 上年累计数 收到银行存款利息收入 6,260,599.07 13,086,882.92 收代垫材料款及运费 1,410,993.07 766,011.71 收到的保险赔款 348,700.00 219,000.00 合 计 8,020,292.14 14,071,894.63 （２）支付的其他与经营活动有关的现金 ３０，９２９，８４５．８８ 元，其中主要项目如下： 项 目 本年累计数 上年累计数 差旅费、运输费、广告费 １１，７８５，８２８．９８ ３，２９５，５１４．９９ 办公费、保险费、审计费 ６，３３２，３０９．７１ １，１８１，０２６．６１ 代付职工水电气等费 ２，８２３，０６５．３４ － 公积金、养老金、工会经费 ２，７４５，９１９．９２ １，５８７，９５９．５１ 备用金 ３，５４９，２４２．３５ ３，９８２，６５２．０５ 合 计 ２７，２３６，３６６．３０ １０，０４７，１５３．１６ （３）收到的其他与投资活动有关的现金 ２０００．００ 元系收到建设单位投标保证金。 第 ５５ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 ［二］母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 期 末 数 年 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例％ 金 额 比例％ 金额 比例% 金额 比例% １ 年以内 ７，２３２，４７６．５５ ７１．３７ ２０７，４１５．０７ 19.24 １７，３７９，５０１．０６ ８５．５６ ４６７，２２２．５８ 34.51 １－２ 年 ３．９７ ０．００ ０．４０ 0.00 ２，８９６，７２０．００ １４．２７ ８６９，０１６．００ 64.19 ２－３ 年 ２，９００，７８２．８７ ２８．６２ ８７０，２３４．８６ 80.72 ４，９２２．０７ ０．０２ １，４７６．６２ 0.11 ３ 年以上 ８５９．２０ ０．０１ ４２９．６０ 0.04 ３０，３１８．６４ ０．１５ １６，１２４．１２ 1.19 合 计 １０，１３４，１２２．５９ １００．００ １，０７８，０７９．９３ 100 ２０，３１１，４６１．７７ １００．００ １，３５３，８３９．３２ 100 （１）期末余额中持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款如下： 欠款单位 欠款内容 金 额 云天化集团 货 款 ３，０８４，１７５．１８ （２）应收账款欠款金额前五名单位金额为 ９，９１６，３１０．０４ 元，占应收账款期末余额 的比例为 ９７．８５％。 ２、其他应收款 期末数 年初数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例％ 比例 金 额 比例％ 金额 金额 比例％ ％ 一年以内 ２，６５６，２５７．６７ １００．００ ３１，４１４，１３５．２８ １００．００ 一至二年 二至三年 三年以上 合 计 ２，６５６，２５７．６７ １００．００ ３１，４１４，１３５．２８ １００．００ 注：其他应收款期初、期末余额全部为关联单位往来和内部职工欠款，故未计提 坏账准备。 （１）期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上的股东单位欠款。 （２）其他应收款欠款金额前五名单位金额为 ２，２５８，８５５．５９ 元，占其他应收款期 末余额的比例为 ８５．０４％。 （3）款期末余额中没有账龄超过 3 年的大额其他应收款。 ３、长期投资 第 ５６ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 （１） 长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 88,483,440.07 43,566,627.32 255,134.43 131,794,932.96 其他股权投资 106,050,000.00 2,500,000.00 108,550,000.00 合 计 194,533,440.07 46,066,627.32 255,134.43 240,344,932.96 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 核算方法 投资金额 所占比例 减值准备 广东发展银行 1998.11.23 成本法 48,000,000.00 1.58% 大鹏证券有限责任公司 1999.11.05 成本法 48,300,000.00 2.33% 重庆鹰华重大信息网络有限公司 2000.05.15 成本法 9,750,000.00 34.45% 云南云天农化实业股份有限公司 2001.04.19 成本法 2,500,000.00 25.00% 合 计 108,550,000.00 ①本公司对重庆鹰华重大信息网络有限公司、云南云天农化实业股份有限公司投资 比例分别占 ３４．４５％和 ２５％，但对其经营活动无重大影响、共同控制等作用，也无实际 控制权，故未按权益法核算； ②2000 年 10 月收到广东发展银行分红通知，本公司取得股票股利 2,400,000 股，本 期得到确认投资比例上升为 1.58％的通知。 股权投资差额变动情况： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 重庆国际复合材料有限公司 10,205,377.12 40 255,134.43 9,950,236.69 注：对 ＣＰＩＣ 股权投资差额为本期追加投资所开形成的投资成本与在被投资单位享 有的权益之间的差额。摊销期限按被投资单位剩余经营年限 ４０ 年予以确认。 （２）长期债权投资 ① 债券投资 债券种类 面 值 年利率％ 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应收利息 期末余额 减值准备 国库券 5,135,000.00 7.86 5,135,000.00 2003.3.25 403,611.00 1,520,452.40 6,655,452.40 - 国库券 4,000,000.00 3.25 4,000,000.00 2004.7.16 130,000.00 319,583.33 4,319,583.33 - 合 计 9,135,000.00 - 9,135,000.00 - 533,611.00 1,840,035.73 10,975,035.73 - ②其他债权投资 借款单位 本金 年利率 本期利息 累计应收利息 减值准备 备注 中国新技术创业公司 ５０，０００，０００．００ － － ２８，７５０，０００．００ － 其他长期债权投资系公司 １９９８ 年 １ 月 １３ 日购买中国新技术创业投资公司经中国人 民银行批准发行的特种金融债券 ５，０００ 万元，因中国新技术创业投资公司 １９９８ 年 ６ 月 ２２ 第 ５７ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 日被中国人民银行中国新技术创业投资公司清算组关闭，目前正在清算中，债券本金和 利息的可收回金额、回收时间等无法确定，但已取得中国人民银行关闭中国新技术创业 投资公司清算组（０９９６）号债权登记确认书，确认本金 ５，０００ 万元，确认利息 ９２ 万元， 本期计提长期投资减值准备 ８７５ 万元。 长期投资减值准备本公司根据实际情况分一次或多次计提方式，并按逾期时间长短 可跨年计提。 ４、主营业务收入 主营业务类别 本年累计数 上年累计数 产品销售收入 792,334,834.98 679,012,671.45 其他销售收入 12,312,023.47 10,478,555.65 合 计 804,646,858.45 689,491,227.10 ５、主营业务成本 主营业务类别 本年累计数 上年累计数 产品销售收入 584,754,180.04 444,349,086.45 其他销售收入 6,822,214.23 6,066,847.89 合 计 591,576,394.27 450,415,934.34 ６、投资收益 2001 年度 2000 年度 项目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 5,485,872.80 3,845,844.95 对子公司投资 9,682,250.51 9,030,217.79 其他股权投资 9,174,441.11 714,684.36 股权投资差额摊销 -255,134.43 -243,877.40 债权投资 -7,884,189.00 -4,134,189.00 （七）关联方关系及其交易 １、关联方关系 （１）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 云天化集团 云南昆明 工业加工 母公司 国有 李新华 ＣＰＩＣ 重庆 工业加工 子公司 中外合资 张嘉庆 第 ５８ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 （２） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数（元） 本年增加数 本年减少数 期末数（元） 美元 折合人民币 美元 折合人民币 美元 人民币 美元 人民币 云天化集团 － ６８０，０００，０００．００ － － － － － ６８０，０００，０００．００ ＣＰＩＣ ４，１１７，５４７．２０ ２４，４０１，３４１．０２ １４，４８２，４５２．８０ １１９，８８２，１３６．６２ － － １８，６００，０００．００ １４４，２８３，４７１．６４ （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数（元） 期末数（元） 本年增加数 企业名称 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 云天化集团 ２６８，１８１，８００．００ ７２．８４ － ２６８，１８１，８００．００ ７２．８４ ＣＰＩＣ ２７，６２３，３２２．７８ ７０．００ ７６，４９１，６３０．３６ ７２．１６％ １０４，１１４，９５３．１４ ７２．１６ ２、关联交易 （１）公司关联交易价格政策： 公司与关联方的交易遵循独立核算原则和与市价为基础的公允原则，以市场价格为 依据进行公允交易和结算。 （２）采购货物（含税价） 本期累计数 上年同期累计数 企业名称 金额 比重 金额 比重 云天化集团 ９８，５１１，３０１．３９ ４５．９６％ ８７，０５１，０７５．７７ ４９．１１％ （３）销售货物（含税价） 本期累计数 上年同期累计数 企业名称 金额 比重 金额 比重 云天化集团 ６２，８３７，６３５．３０ ６．４２％ ７３，２５２，５９２．８０ ８．４０％ （４）关联方应收应付款项余额 项 目 期末余额 期初余额 应收账款单位名称： 云天化集团 ３，０８４，１７５．１８ ８，０３５，０４９．４２ 其他应收款单位名称： 云天化集团 ２１，９２２．６９ ３６，７４０．００ 应付账款单位名称： 云天化集团 ４，６８４，９４１．６６ １１，５１８，１９２．３０ 其他应付款单位名称： 云天化集团 ６０，０００，０００．００ ３，８３８，６６２．５３ （５）其他应披露的事项 ①根据公司与云天化集团签订的《经营服务协议》及《关联交易备忘录》，云天化 集团 ２００１ 年 １－１２ 月向本公司提供以下项目的服务，并向其支付服务费： 第 ５９ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 项 目 金 额 维修费 ６，４００，０００．００ 铁路及站台租赁费 ２５０，０００．００ 警卫消防费 ２，９２４，９９９．９８ 综合服务费 ３，０００，０００．００ 合 计 １２，５７４，９９９．９８ ②根据公司与云天化集团签订的《经营服务协议》及《关联交易备忘录》，公司 ２００１ 年 １— １２ 月向云天化集团提供以下项目的服务，并向其收取服务费： 项 目 金 额 动力及仪表维护费 ５００，０００．００ 排污费 １５０，０００．００ 试验检验费 １００，０００．００ 合 计 ７５０，０００．００ ③根据公司与云天化集团签订的《土地使用权租赁合同》合同期为三年，云天化集 团将其拥有使用权的 ２８８，９０２．８０ 平方米土地租赁给公司生产经营使用，期限 ３ 年。租 赁费为每平方米 ３．６８ 元／年。公司 ２００１ 年 １－１２ 月支付租赁费 ８２６，９２３．２３ 元（１－６ 月土 地租赁面积为 １６０，５１２．００ 平方米）。 ④根据本公司与云天化集团签订的《建设委托协议》，公司委托云天化集团作为代 理人，组织建设公司以下委托项目，除建设资金款外，云天化集团不另向公司收取任何 费用： 委建项目名称 本期投资额 累计投资额 完工进度 年产 １．８ 万吨浓甲醛技改工程 ２，２８５，５３０．６２ ４２，６７７，５３０．６２ １００％ 年产 ６００ 吨二氧五环技改工程 １，８４７，６０５．９４ ４３，７０１，６０５．９４ １００％ 年产 １ 万吨三聚甲醛技改工程 １，０４８，７８９．３１ ４３，３２７，７８９．３１ １００％ 年产 １ 万吨聚甲醛工程塑料技改项 ３，８２３，９４７．０９ ４６，２６４，４４７．０９ １００％ 目 年产 １ 万吨共聚甲醛技改工程 ４，４９４，１２６．１９ ４７，３２５，６２６．１９ １００％ 年产 １ 万吨聚甲醛后处理工程 －５１１，１２７．２６ ４１，０３６，８７２．７４ １００％ 工程塑料粉料自动掺混技改工程 ４，５９４，５５５．３０ ４６，３８６，５５５．３０ １００％ 合 计 １７，５８３，４２７．１９ ３１０，７２０，４２７．１９ － 以上工程已于本年达到预定可使用状态转入固定资产。 ⑤云天化集团公司年度为公司代付合成氨、尿素增产 50％技改项目工程、进口设备 款 42,998,824.66 元，公司已于 2001 年 12 月 10 日偿还了其中的 32,699,126.39 元。 ⑥根据公司与云天化集团签订的《关联交易备忘录》，由云天化集团统一管理公司的 职工福利费及职工教育经费。公司按照工资总额的 １４％、１．５％分别计提职工福利费和 第 ６０ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 职工教育经费后支付给云天化集团统一使用，公司不再单独列支福利费和教育经费。２００１ 年 １— １２ 月实际支付的职工福利费 ２，４００，０７０．０３ 元、职工教育经费 ４８６，８１５．６０ 元。 ⑦公司 ２００１ 年 １— １２ 月根据实际情况的变化，与云天化集团签定了新的《关联交易 备忘录》，引起下列关联交易的变动： Ａ、公司向云天化集团提供的电力价格由成本加 １７％的增值税改为按 ０．３５ 元／度（含 税）结算，２００１ 年 １－１２ 月向云天化集团供电 ２７，９０７，４７３ 度，增加净利润 １，６６０，４９４．６４ 元。 Ｂ、从 ２００１ 年 ７ 月 １ 日起公司向云天化集团收取排污费，按 ３００，０００．００（含税）／年 固定结算，使本年净利润增加 １０８，９７４．３６ 元。 Ｃ、从 ２００１ 年起云天化集团向公司收取的综合服务费，由 ４，５００，０００．００ 元／年调整 为 ３，０００，０００．００ 元／年，此项调整增加本年净利润 １，０８９，７４３．５９ 元。 ⑧２００１ 年 ４ 月 １０ 日召开第二届董事会第八次会议审议通过用募集资金收购云天化 集团部分资产，收购基准日为 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日，并于 ２０００ 年度股东大会审议通过。 本次收购资产情况如下： 资产名称 收购价格 价款支付方式 煤锅炉装置 ８２，６３０，０００．００ 现金一次支付 供水装置及相关资产 ２８，７４０，８６２．８９ 现金一次支付 铁路专用线 １８，６１０，０００．００ 现金一次支付 合 计 １２９，９８０，８６２．８９ 注：定价政策以山东烟台乾聚会计师事务所烟乾会评报［２０００］５６ 号评估价值为依 据制定，经云南省财政厅云财企［２００１］１１９、１３８ 号文确认。由于实际收购日与评估基准 日不一致，故收购价格已扣除从云天化集团返还的评估基准日到实际收购日期间已提折 旧 ２，８４９，１３７．１１ 元。 ⑨公司子公司 ＣＰＩＣ２００１ 年向云天化集团借入 ６０００ 万，用于 １．８ 万吨优质玻璃纤 维技改项目建设和流动资金借款。 （八）或有事项 应收账款中应收内江农资公司货款 ２，８９６，７２０．００ 元，由于内江农资公司已破产清 算，该款项能否收回不能确定，至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日对该应收款项已计提 ８６９，０１６．００ 元的坏账准备。 （九）承诺事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司无重大承诺事项。 （十）其他重要事项： 第 ６１ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 １、公司的控股子公司 ＣＰＩＣ２００１ 年 １ 月 １２ 日向重庆市建设银行大都会支行借入 １．８ 万吨优质玻璃纤维技改项目贴息贷款 １０，０００ 万元，公司根据公司董字［２０００］０１２ 号决议 为其提供 ６，０００ 万元贷款的信用担保。 ２、公司的控股子公司 ＣＰＩＣ２００１ 年 ２ 月 ２１ 日经重庆市对外经济贸易委员会以渝外 经贸发（２００１）５８ 号文批准增加新股东；经云南省财政厅立项批准以 ２０００ 年 １１ 月 ３０ 日为资产评估基准日，经山东烟台乾聚会计师事务所进行资产评估，并经云南省财政厅 以云财企（２００１）１８ 号文批复确认，本公司的控股子公司 ＣＰＩＣ 根据资产评估结果进行 账务处理，调增总资产 １６，５９４，２０２．８９ 元、调增资本公积 １６，５９４，２０２．８９ 元。 ３、公司 １９９８ 年 １ 月 １３ 日购买中国新技术创业投资公司经中国人民银行批准发行 的特种金融债券 ５，０００ 万元，因中国新技术创业投资公司 １９９８ 年 ６ 月 ２２ 日被中国人民 银行中国新技术创业投资公司清算组关闭，目前正在清算中，债券本金和利息的可收回 金额、回收时间等无法确定，但已取得中国人民银行关闭中国新技术创业投资公司清算 组（０９９６）号债权登记确认书，确认本金 ５，０００ 万元，确认利息 ９２ 万元，本期按长期 债权逾期 ３－５ 年计提长期投资减值准备 ８７５ 万元，累计已计提长期投资减值准备 ２８７５ 万元。 （十一）资产负债表日后事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 第 ６２ 页 rgfjghjthg ２００１ 年 年 度 报 告 第十一章 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、本报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所 有公司文件的正本及公告的原稿。 第 ６３ 页