华东电脑(600850)2007年年度报告摘要

上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司董事长孙德炜，总经理林建民及副总会计师兼财务部经理葛文斌应当声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华东电脑 股票代码 600850 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 上海市凤阳路 310 号;上海市桂林路 418 号 邮政编码 200233 公司国际互联网网址 www.shecc.com 电子信箱 ecczb@shecc.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴志明 葛文斌 联系地址 上海市桂林路 418 号 上海市桂林路 418 号 电话 021-64362789 021-64368523 传真 021-64088145 021-64700357 电子信箱 dm@shecc.com gewenbin@shecc.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,384,100,962.17 1,206,586,482.81 14.71 1,079,451,358.87 利润总额 24,346,663.94 20,390,159.23 19.40 22,682,319.54 归属于上市公司股东的净利润 11,985,456.83 7,631,050.45 57.06 10,611,944.20 归属于上市公司股东的扣除非经 7,923,233.53 7,729,121.40 2.51 9,733,578.68 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 76,342,892.19 12,901,904.72 491.72 36,887,159.96 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 692,295,659.84 656,008,527.13 5.53 638,579,759.72 所有者权益（或股东权益） 231,944,207.89 219,867,843.95 5.49 213,572,621.48 第 1 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.0701 0.0446 57.06 0.0620 稀释每股收益 0.0701 0.0446 57.06 0.0620 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0463 0.0452 2.51 0.0569 全面摊薄净资产收益率 5.17 3.47 增加 1.70 个百分点 4.97 加权平均净资产收益率 5.31 3.52 增加 1.79 个百分点 5.09 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 3.42 3.52 减少 0.10 个百分点 4.56 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 3.51 3.57 减少 0.06 个百分点 4.67 每股经营活动产生的现金流量净额 0.4464 0.0754 491.72 0.2157 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 1.3561 1.2855 5.49 1.2487 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 196,017.86 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或 388,679.00 定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 179,721.54 其他非经常性损益项目 3,297,804.90 合计 4,062,223.30 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 4,088,880 2.39 4,088,880 2.39 2、国有法人持股 77,518,620 45.32 -8,551,575 -8,551,575 68,967,045 40.32 3、其他内资持股 24,300,000 14.21 -24,300,000 -24,300,000 0 0 其中： 境内法人持股 24,300,000 14.21 -24,300,000 -24,300,000 0 0 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 105,907,500 61.92 -32,851,575 -32,851,575 73,055,925 42.71 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 65,124,000 38.08 32,851,575 32,851,575 97,975,575 57.29 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 65,124,000 38.08 32,851,575 32,851,575 97,975,575 57.29 三、股份总数 171,031,500 100 171,031,500 100 第 2 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售股 本年增加限售股 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 数 数 数 国家股 4,088,880 0 0 4,088,880 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 华东计算技术研究所 77,518,620 8,551,575 0 68,967,045 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 建行上海第二营业部 6,473,520 6,473,520 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 上海华兴贸易公司 3,564,000 3,564,000 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 万科财务顾问有限公司 3,240,000 3,240,000 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 上海亿安科技发展有限公司 2,916,000 2,916,000 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 建行总行信托投资公司 2,430,000 2,430,000 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 北京仁达国际信息工程有限公司 1,620,000 1,620,000 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 上海铭声电子科技有限公司 1,280,500 1,280,500 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 上海萨腾贸易有限公司 548,000 548,000 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 昆山五金技术发展公司 515,160 515,160 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 上海华宇电子工程有限公司 324,000 324,000 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 浙江曙光建设集团有限公司 324,000 324,000 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 中钢期货经纪有限公司 259,500 259,500 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 上海振辉机电自控工程有限公司 160,000 160,000 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 上海锦泰制衣有限公司 129,600 129,600 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 上海振合电器有限公司 100,000 100,000 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 深圳市启明软件有限公司 100,000 100,000 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 慈溪华兴五金电料店 97,200 97,200 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 南市乔家栅食品厂 74,520 74,520 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 常熟市红钻石食品有限公司 64,800 64,800 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 厦门华益诚信息技术有限公司 64,800 64,800 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 北京恒强勤业商贸有限公司 14,400 14,400 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 合计 105,907,500 32,851,575 0 73,055,925 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 17,414 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 华东计算技术研究所 国有法人 42.23 72,227,045 68,967,045 国家持股（信息产业部） 国家 2.39 4,088,880 4,088,880 上海华兴贸易公司 其他 2.08 3,564,000 0 未知 中国信达信托投资公司 其他 1.42 2,430,000 0 未知 徐奔 境内自然人 0.80 1,361,077 0 未知 白欣 境内自然人 0.65 1,120,000 0 未知 王靖 境内自然人 0.41 705,372 0 未知 郁建平 境内自然人 0.38 650,000 0 未知 夏秀琴 境内自然人 0.37 640,000 0 未知 洪财祥 境内自然人 0.35 600,000 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海华兴贸易公司 3,564,000 人民币普通股 华东计算技术研究所 3,260,000 人民币普通股 中国信达信托投资公司 2,430,000 人民币普通股 徐奔 1,361,077 人民币普通股 白欣 1,120,000 人民币普通股 第 3 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 王靖 705,372 人民币普通股 郁建平 650,000 人民币普通股 夏秀琴 640,000 人民币普通股 洪财祥 600,000 人民币普通股 花卉 568,724 人民币普通股 前十名流通股股东之间的关联关系不详。 前十名股东中信息产业部持股已经国资委批准无偿划转给华东计算技术 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 研究所，尚未办理完股权过户手续。其他股东间未知有关联关系或一致行 动关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：华东计算技术研究所 法人代表：孙德炜 成立日期：1958 年 1 月 1 日 主要经营业务或管理活动：加固微机系统、宇航计算机、嵌入式计算机、软件开发、系统集成、 仿真系统、机电磁一体化系统、计算机网络、电源等 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国电子科技集团公司 100% 华东计算技术研究所 42.23% 上海华东电脑股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 被 是否 持 报告期被授予的股权激励情况 授 在股 有 报告期 予 东单 本 内从公 的 位或 公 司领取 年初 年末 限 其他 性 年 任期起始日 任期终止日 司 股份增 变动 的报酬 姓名 职务 持股 持股 制 关联 别 龄 期 期 的 减数 原因 总额 可行权 已行权 行权 期末股票 数 数 性 单位 股 (万元) 股数 数量 价 市价 股 领取 票 （税 票 报 期 前） 数 酬、 权 量 津贴 孙德 2006 年 4 月 2009 年 4 月 董事长 男 54 5,210 5,210 是 炜 22 日 22 日 沈全 2006 年 4 月 2009 年 4 月 市场 副董事长 男 66 7,815 5,915 -1,900 是 根 22 日 22 日 出售 2006 年 4 月 2009 年 4 月 金光 董事 男 45 0 0 是 22 日 22 日 第 4 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 林建 董事、总经 2006 年 4 月 2009 年 4 月 男 47 0 0 36.00 民 理 22 日 22 日 2006 年 4 月 2009 年 4 月 寿步 独立董事 男 45 0 0 3.60 22 日 22 日 杨海 2006 年 4 月 2009 年 4 月 独立董事 男 59 0 0 3.60 虹 22 日 22 日 张天 2006 年 4 月 2009 年 4 月 独立董事 男 51 0 0 3.60 西 22 日 22 日 唐全 2006 年 4 月 2009 年 4 月 董事 男 59 0 0 是 荣 22 日 22 日 2006 年 4 月 2009 年 4 月 魏真 董事 男 52 0 0 22 日 22 日 监事会主 2006 年 4 月 2009 年 4 月 市场 陈刚 男 53 6,700 5,200 -1,500 是 席 22 日 22 日 出售 姚志 2006 年 4 月 2009 年 4 月 监事 男 57 0 0 是 强 22 日 22 日 2006 年 4 月 2009 年 4 月 葛红 监事 女 36 0 0 是 22 日 22 日 2006 年 4 月 2009 年 4 月 何巍 监事 女 38 0 0 6.73 22 日 22 日 2006 年 4 月 2009 年 4 月 张军 监事 男 36 0 0 20.38 22 日 22 日 缪云 2006 年 4 月 2009 年 4 月 副总经理 男 47 0 0 40.60 洁 22 日 22 日 2006 年 4 月 2009 年 4 月 乔贇 副总经理 男 33 0 0 28.56 22 日 22 日 吴志 2006 年 4 月 2009 年 4 月 董秘 男 53 0 0 23.22 明 22 日 22 日 合计 / / / / / / / 166.29 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一)报告期内公司经营情况的回顾： 1、公司主营业务的范围 公司主营业务为计算机、电子及通信设备、系统集成、软件开发及软件工程和电子工程设计与施 工，以各种集成解决方案、应用软件和软件产品，代理产品销售为主业，是上海市高新技术企业。 2、公司总体经营情况 2007 年华东电脑的总体目标是：进一步调整投资结构，优化资源配置，提高 IT 服务业务比重， 积极稳妥培育新的业务增长点，建立和完善内部控制制度，加强投资企业管理和业务风险管理。公司 专注于计算机高端产品销售和服务、智能建筑和软件开发三大核心业务。从实际运作情况来看，全年 经营情况基本达到预期目标。 2007 年公司实现营业收入 13.84 亿元,与上年同期相比增长 14.71%。实现营业利润 2333.10 万元， 与上年同期相比增长 12.92%。实现净利润 1198.55 万元，与上年同期相比增长 57.06%，经营状况继续 有所改善。 本公司业务全部集中在信息行业。计算机高端产品的销售与集成业务，主要由控股子公司和参股 公司进行。公司控股 67%的华普信息技术有限公司，主营 HP 产品的销售和集成服务、制造业打印、软 件外包和服务网业务，全年实现营业收入 7.51 亿元，与上年同期相比增长 6.51%，实现净利润 972.60 万元，与上年同期相比下降 16.99%。公司控股 55%的华东电脑存储网络系统有限公司，专业从事美国 最大的专业网络存储设备供应商 EMC 公司的产品分销与集成服务。全年实现营业收入 1.79 亿元，与上 年同期相比增长 14.64%，实现净利润 1174.38 万元，与上年同期相比增长 23.79%。公司参股 9%的上 海华讯网络系统股份有限公司专业从事美国思科公司网络通信产品分销与集成服务,2007 年经营业绩 优异,对本公司贡献的投资收益为 585 万元。 公司本部业务主要以智能建筑和软件开发为主。2007 年智能建筑业务继续保持稳步增长的态势， 以金融、政府、医疗行业为重点，继续扩大在上述行业的市场优势。着力抓好大、中型工程项目的投 标工作，积极扩大业务规模，完成了中国银联办公大楼弱电工程项目、国家开发银行上海分行弱电工 程项目、上海市房屋土地资源信息中心弱电工程、武警上海总队办公大楼弱电系统工程、浦东国际机 场计算机机房扩建工程等一批项目。软件开发业务确定以食品安全和能源电子行业信息系统解决方案 为业务重点，承接了上海世博会食品安全保障信息化建设项目、食品企业及从业人员电子化监管系统 第 5 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 等项目；嵌入式软件产品开发针对特定行业开展了市场调研，与有关上下游厂商建立了合作关系，完 成了上海市科委下达的嵌入式二期项目的相关工作。目前，嵌入式软件产品开发工作正着力提高核心 技术设计能力，有计划的实施产品开发。公司内控体系建设有所进步，投资结构调整未能取得实质性 进展。 3、主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利 营业收入比上 营业成本比 分产品 营业收入 营业成本 营业利润率比上年增减(%) 润率（%） 年增减(%) 上年增减(%) 集成设备的销售 1,017,050,915.50 929,971,979.56 8.56 1.12 2.15 减少了 0.92 个百分点 工程项目、服务及软件收入 363,938,645.37 277,366,189.71 23.79 83.64 102.98 减少了 7.26 个百分点 合计 1,380,989,560.87 1,207,338,169.27 12.57 14.71 15.31 减少了 0.46 个百分点 （2）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海地区 1,330,955,352.56 14.26 其他地区 50,034,208.31 28.14 合计 1,380,989,560.87 14.71 （3）主要供应商客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 426,897,326.87 占采购总额比重 37% 前五名销售客户销售金额合计 230,122,404.03 占销售总额比重 16.63% 4、报告期内公司资产构成及费用变动说明 单位:元 币种:人民币 项目 2007 年 2006 年 增减 增减（%） 应收帐款 252,094,001.43 259,558,880.75 -7,464,879.32 -2.88 长期股权投资 45,670,997.26 39,598,607.83 6,072,389.43 15.33 财务费用 8,310,789.43 5,574,548.74 2,736,240.69 49.08 所得税费用 3,585,535.42 4,401,201.99 -815,666.57 -18.53 （1）应收款项比上年末下降 2.88%，主要是因为公司在本报告期营业收入比上年增加 14.71%的情况下 同时加强了信用控制，销售货款回笼速度加快所致； （2）长期股权投资比上年末增加 15.33%，主要是因为增资上海华讯网络系统股份有限公司所致； （3）财务费用比上年同期上升 49.08%，主要因银行贷款利率上升及银行提高信用证、保函费率所致； （4）所得税费用比上年同期下降 18.53%，主要因本期递延所得税资产增加所致。 5、公司的现金流量情况 单位:元 币种:人民币 项目 2007 年 2006 年 增减 增减（%） 经营活动现金流量净额 76,342,892.19 12,901,904.72 63,440,987.47 491.72 投资活动现金流量净额 -404,697.50 1,697,964.60 -2,102,662.10 -123.83 筹资活动现金流量净额 -26,192,398.65 -6,365,647.02 -19,826,751.63 汇率变动对现金的影响 -433,529.14 -189,317.71 -244,211.43 现金及现金等价物净增加额 49,312,266.90 8,044,904.59 41,267,362.31 512.96 （1）报告期经营活动现金流量净额比上年增加 6344 万元，同比增长 491.72%,主要是销售收到的现金 增加所致； （2）报告期投资活动现金流量净额比上年减少 210 万元，同比下降 123.83%，主要是因为上年有处置 长期投资的现金流入所致； （3）报告期筹资活动现金流量净额比上年减少 1983 万元，主要是因为归还短期借款及子公司分配股 利所致。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）华普信息技术有限公司注册资本 450 万美元,本公司持股比例为 66.70%,资产总额 31,290.31 万 元,该公司主要从事国外计算机产品分销业务和系统集成业务,全年完成营业收入 75,081.11 万元,营 业利润 1,024.88 万元，净利润 972.60 万元。 （2）上海华东电脑存储网络系统有限公司注册资本 3000 万元，本公司持股比例为 55%，资产总额 7,152.35 万元，该公司主要从事美国最大的专业网络存储设备供应商 EMC 公司的产品分销与集成服务。 全年完成营业收入 17,851.53 万元，营业利润 1,363.11 万元，净利润 1,174.38 万元。 第 6 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 （3）上海华东电脑科技有限公司注册资本 1400 万元，本公司持股比例为 78.57%,资产总额 4,490.49 万元,该公司主要提供 IT 产品服务，全年完成营业收入 4,251.35 万元，营业利润 30.06 万元，净利润 -7.59 万元。 （4）上海华创信息技术进出口有限公司注册资本 1000 万元,本公司持股比例为 70%,资产总额 3,904.07 万元,该公司主要从事 IT 产品进出口代理服务。全年完成营业收入 22,151.35 万元，营业利润 83.13 万元，净利润 84.08 万元。 （5）上海启明软件有限公司注册资本 3750 万元，本公司持股比例为 24.586%,资产总额 7,065.47 万 元,该公司主要从事软件出口及应用软件产品开发和服务,全年完成营业收入 13,944.14 万元,营业利 润 415.97 万元，净利润 450.71 万元。 （6）上海天映多媒体传播有限公司注册资本 1000 万元，本公司持股比例为 24%,资产总额 1,422.38 万元,该公司主要从事软件出口及应用软件产品开发和服务,全年完成营业收入 642.48 万元,营业利润 13.08 万元，净利润 11.02 万元。 （7）北京络神万兴信息技术有限公司注册资本 1000 万元，本公司持股比例为 20%,资产总额 1,649.48 万元,该公司主要从事应用软件产品开发和服务,全年完成营业收入 1,454.21 万元,营业利润 273.77 万元，净利润 183.63 万元。 投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业务性 参股公司贡献 占上市公司净利 公司名称 主要产品或服务 净利润 质 的投资收益 润的比重(%) 上海华讯网络系统股份有限公司 计算机、网络领域的“四技”服务，系统集成 65,099,171.95 5,850,000.00 48.81 (二)新年度经营计划 1、行业发展趋势和公司未来发展展望 未来几年，中国用户 IT 软硬件系统的投资增长，继续带动 IT 服务市场的需求快速成长。高端企 业用户服务需求开始深化，部分信息化开展较早、程度较高的企业用户，一方面业务越来越多的依赖 IT 系统，应用范围大大扩展，使得 IT 服务需求倍增，另一方面多个时期、多厂商的各类平台和应用 使得系统复杂性越来越高，使得用户希望能够了解自身系统及业务状况的服务商来帮助简化系统问题。 企业用户逐渐将传统的基础架构支持和运维服务购买转向外包方式获取。 不断壮大的 IT 产业规模和稳定增长的 IT 应用市场为企业发展创造了良好的发展环境，华东电脑 现有核心业务，在技术能力、总包管理、工程实施方面已积累起一定经验，一些重大工程项目的成功 实施，已在市场上建立起良好的声誉。公司定位于 IT 服务提供者。以 IT 服务市场拓展和嵌入式软件 产品研发为重点，加快提高 IT 服务业务比重，通过增强自主创新能力，研发具有自主知识产权的软件 产品，来提升公司核心竞争力。公司将在细分市场领域构建企业的比较竞争优势，以服务或产品的独 特性，增加公司服务或产品的价值，增加公司的品牌价值。加强各控股子公司之间的合作，发挥华东 电脑的整体优势，保持公司持续、稳定、健康的发展，争取尽快把公司建成业务特色鲜明、业绩较好 的 IT 服务商。 2、公司经营计划 2008 年公司总体目标是：进一步调整投资结构，优化内部资源配置；加大对 IT 服务业务的投入， 促使核心优势业务得到较快发展；着力提高自主创新能力，在嵌入式软件产品研发方面取得阶段性成 果；进一步建全和完善内部控制制度，规范企业运作和业务风险控制，保持公司整体盈利能力持续提 升。2008 年公司预计营业收入 15.50 亿元，费用成本 15.16 亿元。 2008 年，公司将着重抓好以下几方面工作： （1）继续调整投资结构，集中有限资源扩大优势业务规模 优化内部资源配置，加快专业化服务业务的发展，着力提高经营效益。公司将对现有业务布局进 行调整，对母公司和子公司相关业务重新进行整合，有前景的业务设立子公司进行单独运作，集中有 限资源做强优势业务。高端产品销售业务根据市场情况进行适当调整，挖掘新的市场机会，提升公司 赢利能力。同时积极寻找时机，加快从经营不善的对外投资企业中退出。 （2）建立和完善激励和约束机制，积极拓展 IT 服务业务市场。 对下属控股子公司推行经营层和核心骨干人员持股，建立和完善激励和约束机制，充分调动广大 员工的积极性，进一步调整现有业务模式，促使 IT 服务业务规模能够得到较快发展。 （3）积极推进嵌入式软件产品开发，争取在年内取得阶段性成果。 第 7 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 基于公司嵌入式软件产品开发已有较好的起步，国内产业市场正在加速发展，国内嵌入式软件市 场年复合增长率达 50%以上,公司将加强与有关厂商的合作，以嵌入式系统解决方案为核心，在年内形 成若干个主线产品或项目，积极培育新的利润增长点。 （4）进一步完善治理结构和内控体系，规范企业运作和业务风险控制。 公司将进一步完善治理结构，更好地发挥董事会及各专门委员会的作用，严格遵守上市公司规范 化运作的各项规定，加强各项制度的落实和执行。在原有内控体系和制度建设的基础上，根据实际运 行中存在的薄弱环节，继续完善内控体系和制度建设，借助公司管理信息平台，不断完善内部管理数 据系统。以项目合同为主线，提高开发设计、工程服务、款项进出等环节实时监控的及时性和准确性。 加强内部审计工作，及时了解各参股投资企业和本部业务实际运作状况，采取有效措施控制经营风险， 不断提高投资参股企业经营业绩。 （5）加强骨干培训提高专业能力，培养一支适应业务发展的技术和管理队伍。 为适应业务发展需要，必须重视骨干队伍培训工作。要从满足各项资质证书需要的培训，转到核 心技术人员和管理人员的培训，公司将积极创造条件，为主要技术人员和管理人员安排外部陪训，提 高其胜任岗位职责的能力。公司将加强“诚信、专业、创新、成效”的企业文化建设，处理好员工与 企业休戚相关的利益关系，形成公平、公正的良性机制，实现企业与个人共赢。 3、资金需求和使用计划 为完成 2008 年的经营计划和工作目标，公司将依靠日常经营活动带来的现金流量、商业银行短期 融资，以及投资企业分得红利等来源，来解决公司经营所需资金。公司 2008 年将投资 2475 万元设立 IT 专业服务公司，以及投资 2000 多万元收购部分公司股权。 4、公司面临的风险因数的分析 （1）公司高端产品分销与集成服务业务对厂商的依赖程度较高，厂商政策变化将会对公司业绩带来较 大影响。 （2）软件外包业务受汇率变动影响较大。 （3）随着业务规模扩大，资金需求增大，贷款利率上升，财务费用会明显增加。 为此，公司正在不断提高 IT 服务业务比重，尽快降低对厂商的依赖程度,对有关产品的分销业务 正在根据市场情况作出调整。正在采取措施加快优势业务发展，提高公司盈利能力。 6.2 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.3 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.4 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经上海上会会计师事务所有限公司审计，2007 年度公司实现归属于母公司所有者的净利润为 11,985,456.83 元。截止 2007 年 12 月 31 日，母公司经审计的未分配利润为-8,184,109.62 元。 因此，公司二 00 七年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 董事会认为：因公司未分配利润为负数，故不进行利润分 配。公司独立董事同意上述意见。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 第 8 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 是否履 是否为关联 担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 （协议签署日） 行完毕 方担保 华东计算技 2007 年 4 月 26 日～ 2007 年 4 月 26 日 40,000,000,000 连带责任担保 否 是 术研究所 2008 年 4 月 28 日 报告期内担保发生额合计 40,000,000.00 报告期末担保余额合计 40,000,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 202,412,941.48 报告期末对子公司担保余额合计 58,457,868.10 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 98,457,868.10 担保总额占公司净资产的比例 42.45% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 40,000,000.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 40,000,000.00 2007 年 4 月，本公司为控股股东华东计算技术研究所提供担保，担保金额为 4000 万元,担保期限 为 2007 年 4 月 26 日至 2008 年 4 月 28 日。该事项已于 2007 年 5 月 8 日刊登在上海证券报上。（公司 与控股股东互为提供担保及为控股子公司提供担保总额事项均经股东大会批准） 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 华东计算技术研究所 246.58 0.18% 上海华讯网络系统股份有限公司 235.52 0.17% 合计 482.10 0.35% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 482.10 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 华东计算技术研究所 控股股东 -20.56 0.94 合计 / -20.56 0.94 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，上市公司向控股股东及其子公 司提供资金的余额 0 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 第 9 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 上会师报字(2008)第 0378 号 上海华东电脑股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海华东电脑股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负 债表，2007 年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表 编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计依。选择的审计程序取决于注册会计师的判 断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 王鸣婕 中国注册会计师： 熊丽萍 中国 上海 二○○八年三月十三日 第 10 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海华东电脑股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 附注 项目 （七） 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 190,149,822.94 133,579,556.04 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2 3,105,142.08 7,367,439.71 应收账款 3 252,094,001.43 259,558,880.75 预付款项 4 47,828,527.12 48,969,961.62 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 5 1,800,000.00 5,563,227.15 其他应收款 6 28,384,753.22 37,172,836.75 买入返售金融资产 存货 7 93,227,280.44 96,431,570.20 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 616,589,527.23 588,643,472.22 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8 45,670,997.26 39,598,607.83 投资性房地产 9 1,164,440.35 1,193,146.39 固定资产 10 20,082,777.67 19,046,828.41 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11 396,699.98 843,062.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 12 2,755,422.08 2,953,087.05 递延所得税资产 13 5,635,795.27 3,730,323.09 其他非流动资产 非流动资产合计 75,706,132.61 67,365,054.91 资产总计 692,295,659.84 656,008,527.13 第 11 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 15 63,535,551.18 71,750,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 16 22,712,232.74 28,140,569.34 应付账款 17 214,626,290.38 198,641,144.48 预收款项 18 53,956,176.44 35,488,005.98 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 19 19,888,100.80 14,661,139.57 应交税费 20 5,118,114.81 7,566,501.88 应付利息 应付股利 21 178,844.00 178,844.00 其他应付款 22 20,607,484.28 24,546,818.95 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 400,622,794.63 380,973,024.20 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 400,622,794.63 380,973,024.20 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 23 171,031,500.00 171,031,500.00 资本公积 24 4,115,167.54 3,907,721.23 减：库存股 盈余公积 25 18,514,604.67 18,514,604.67 一般风险准备 未分配利润 26 38,490,449.67 26,504,992.84 外币报表折算差额 -207,513.99 -90,974.79 归属于母公司所有者权益合计 231,944,207.89 219,867,843.95 少数股东权益 27 59,728,657.32 55,167,658.98 所有者权益合计 291,672,865.21 275,035,502.93 负债和所有者权益总计 692,295,659.84 656,008,527.13 公司法定代表人:孙德炜 主管会计工作负责人:林建民 会计机构负责人:葛文斌 第 12 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海华东电脑股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 附注 项目 （八） 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 40,853,511.44 42,317,492.58 交易性金融资产 应收票据 应收账款 1 87,208,503.34 89,962,315.86 预付款项 18,010,712.30 15,503,899.05 应收利息 应收股利 1,800,000.00 5,419,968.31 其他应收款 2 22,162,604.43 29,069,539.56 存货 24,215,917.21 11,847,363.10 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 194,251,248.72 194,120,578.46 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 107,114,881.87 101,042,492.44 投资性房地产 1,164,440.35 1,193,146.39 固定资产 2,780,295.63 2,906,325.56 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 451,400.00 590,600.00 递延所得税资产 1,548,570.73 1,826,427.59 其他非流动资产 非流动资产合计 113,059,588.58 107,558,991.98 资产总计 307,310,837.30 301,679,570.44 流动负债： 短期借款 40,000,000.00 30,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 755,940.00 应付账款 71,587,366.36 78,268,136.67 预收款项 1,016,684.34 1,110,675.80 应付职工薪酬 909,202.00 4,826,835.52 应交税费 1,951,109.30 1,287,731.43 应付利息 第 13 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付股利 178,844.00 178,844.00 其他应付款 6,378,545.08 5,233,083.05 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 122,777,691.08 120,905,306.47 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 122,777,691.08 120,905,306.47 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 171,031,500.00 171,031,500.00 资本公积 4,101,680.10 3,894,233.79 减：库存股 盈余公积 17,584,075.74 17,584,075.74 未分配利润 6 -8,184,109.62 -11,735,545.56 所有者权益（或股东权益）合计 184,533,146.22 180,774,263.97 负债和所有者权益（或股东权益） 307,310,837.30 301,679,570.44 总计 公司法定代表人:孙德炜 主管会计工作负责人:林建民 会计机构负责人:葛文斌 第 14 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海华东电脑股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 附注 项目 （七） 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,384,100,962.17 1,206,586,482.81 其中：营业收入 28 1,384,100,962.17 1,206,586,482.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,368,274,215.67 1,192,068,430.40 其中：营业成本 28 1,209,105,213.74 1,049,128,941.71 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 29 12,473,289.59 9,219,854.98 销售费用 87,486,481.38 79,163,700.35 管理费用 30,275,608.37 40,983,437.72 财务费用 8,310,789.43 5,574,548.74 资产减值损失 30 20,622,833.16 7,997,946.90 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 31 7,504,224.63 6,143,670.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,438,224.63 1,213,670.02 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,330,971.13 20,661,722.43 加：营业外收入 32 1,347,847.33 173,091.84 减：营业外支出 33 332,154.52 444,655.04 其中：非流动资产处置损失 225,636.50 412,485.81 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,346,663.94 20,390,159.23 减：所得税费用 34 3,585,535.42 4,401,201.99 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,761,128.52 15,988,957.24 归属于母公司所有者的净利润 11,985,456.83 7,631,050.45 少数股东损益 8,775,671.69 8,357,906.79 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0701 0.0446 （二）稀释每股收益 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:孙德炜 主管会计工作负责人:林建民 会计机构负责人:葛文斌 第 15 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海华东电脑股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注（八） 本期金额 上期金额 一、营业收入 4 232,869,334.43 186,603,357.74 减：营业成本 4 191,398,407.72 153,570,624.54 营业税金及附加 6,255,389.28 4,470,154.30 销售费用 23,071,614.09 20,322,891.13 管理费用 6,004,241.22 13,976,279.35 财务费用 1,983,414.24 1,110,814.03 资产减值损失 13,270,632.92 6,133,446.79 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5 12,439,492.05 5,840,411.18 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,438,224.63 1,070,411.18 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,325,127.01 -7,140,441.22 加：营业外收入 504,165.79 8,580.00 减：营业外支出 18,801.41 其中：非流动资产处置净损失 18,801.41 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,829,292.80 -7,150,662.63 减：所得税费用 277,856.86 -886,388.30 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,551,435.94 -6,264,274.33 公司法定代表人:孙德炜 主管会计工作负责人:林建民 会计机构负责人:葛文斌 第 16 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海华东电脑股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注（七） 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,562,716,183.27 1,292,591,595.87 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 12,255,509.01 10,418,869.98 收到其他与经营活动有关的现金 35 2,719,228.14 1,759,672.67 经营活动现金流入小计 1,577,690,920.42 1,304,770,138.52 购买商品、接受劳务支付的现金 1,277,149,931.64 1,072,234,499.50 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 96,184,107.75 80,812,481.97 支付的各项税费 55,290,342.74 47,634,771.25 支付其他与经营活动有关的现金 36 72,723,646.10 91,186,481.08 经营活动现金流出小计 1,501,348,028.23 1,291,868,233.80 经营活动产生的现金流量净额 76,342,892.19 12,901,904.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,139,398.82 取得投资收益收到的现金 5,881,554.89 3,926,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 90,292.40 122,080.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,971,847.29 8,188,278.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 5,936,544.79 6,490,314.22 的现金 投资支付的现金 440,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,376,544.79 6,490,314.22 投资活动产生的现金流量净额 -404,697.50 1,697,964.60 第 17 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 114,798,629.99 101,750,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 114,798,629.99 101,750,000.00 偿还债务支付的现金 123,013,078.81 102,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,402,568.16 3,982,956.32 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,214,673.35 - 支付其他与筹资活动有关的现金 37 9,575,381.67 2,132,690.70 筹资活动现金流出小计 140,991,028.64 108,115,647.02 筹资活动产生的现金流量净额 -26,192,398.65 -6,365,647.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -433,529.14 -189,317.71 五、现金及现金等价物净增加额 49,312,266.90 8,044,904.59 加：期初现金及现金等价物余额 133,579,556.04 125,534,651.45 六、期末现金及现金等价物余额 182,891,822.94 133,579,556.04 公司法定代表人:孙德炜 主管会计工作负责人:林建民 会计机构负责人:葛文斌 第 18 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海华东电脑股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注（八） 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 234,012,609.36 188,440,822.04 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 535,644.23 1,204,870.93 经营活动现金流入小计 234,548,253.59 189,645,692.97 购买商品、接受劳务支付的现金 217,280,784.58 134,523,769.61 支付给职工以及为职工支付的现金 20,154,467.58 18,228,950.11 支付的各项税费 4,877,763.35 3,983,515.29 支付其他与经营活动有关的现金 10,853,890.38 13,840,672.67 经营活动现金流出小计 253,166,905.89 170,576,907.68 经营活动产生的现金流量净额 -18,618,652.30 19,068,785.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,139,398.82 取得投资收益收到的现金 10,673,563.47 3,695,400.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 36,096.00 44,080.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,709,659.47 7,878,878.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 802,362.00 1,878,450.92 的现金 投资支付的现金 440,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,242,362.00 1,878,450.92 投资活动产生的现金流量净额 9,467,297.47 6,000,427.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 40,000,000.00 40,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 40,000,000.00 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,312,549.02 1,342,295.26 支付其他与筹资活动有关的现金 1,385,000.00 筹资活动现金流出小计 32,312,549.02 52,727,295.26 筹资活动产生的现金流量净额 7,687,450.98 -12,727,295.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -77.29 -39.45 五、现金及现金等价物净增加额 -1,463,981.14 12,341,878.48 加：期初现金及现金等价物余额 42,317,492.58 29,975,614.10 六、期末现金及现金等价物余额 40,853,511.44 42,317,492.58 公司法定代表人:孙德炜 主管会计工作负责人:林建民 会计机构负责人:葛文斌 第 19 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海华东电脑股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 一般 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 本) 存股 准备 一、上年年末余额 171,031,500.00 27,945,401.84 18,355,499.76 -697,520.92 54,778,947.94 271,413,828.62 加：会计政策变更 -24,037,680.61 159,104.91 28,100,434.69 -90,974.79 457,997.49 4,588,881.69 前期差错更正 -897,920.93 -69,286.45 -967,207.38 二、本年年初余额 171,031,500.00 3,907,721.23 18,514,604.67 26,504,992.84 -90,974.79 55,167,658.98 275,035,502.93 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 207,446.31 11,985,456.83 -116,539.20 4,560,998.34 16,637,362.28 填列） （一）净利润 11,985,456.83 8,775,671.69 20,761,128.52 （二）直接计入所有 207,446.31 -116,539.20 90,907.11 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 207,446.31 207,446.31 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 -116,539.20 -116,539.20 上述（一）和（二） 207,446.31 11,985,456.83 -116,539.20 8,775,671.69 20,852,035.63 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -4,214,673.35 -4,214,673.35 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -4,214,673.35 -4,214,673.35 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 171,031,500.00 4,115,167.54 18,514,604.67 38,490,449.67 -207,513.99 59,728,657.32 291,672,865.21 第 20 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 减： 一般 实收资本(或股 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 本) 股 准备 一、上年年末余额 171,031,500.00 29,281,229.81 17,755,963.48 -7,167,799.56 46,202,834.68 257,103,728.41 加：会计政策变更 -24,094,861.67 184,715.30 27,459,930.34 -33,793.72 606,917.51 4,122,907.76 前期差错更正 -844,262.50 -844,262.50 二、本年年初余额 171,031,500.00 5,186,368.14 17,940,678.78 19,447,868.28 -33,793.72 46,809,752.19 260,382,373.67 三、本年增减变动 金额（减少以“－” -1,278,646.91 573,925.89 7,057,124.56 -57,181.07 8,357,906.79 14,653,129.26 号填列） （一）净利润 7,631,050.45 8,357,906.79 15,988,957.24 （二）直接计入所 有者权益的利得和 -1,278,646.91 -57,181.07 -1,335,827.98 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 93,703.09 93,703.09 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 -1,372,350.00 -57,181.07 -1,429,531.07 上述（一）和（二） -1,278,646.91 7,631,050.45 -57,181.07 8,357,906.79 14,653,129.26 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 573,925.89 -573,925.89 1．提取盈余公积 573,925.89 -573,925.89 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 171,031,500.00 3,907,721.23 18,514,604.67 26,504,992.84 -90,974.79 55,167,658.98 275,035,502.93 公司法定代表人:孙德炜 主管会计工作负责人:林建民 会计机构负责人:葛文斌 第 21 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海华东电脑股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 171,031,500.00 27,945,401.84 17,428,400.23 229,578.61 216,634,880.68 加：会计政策变更 -24,051,168.05 155,675.51 -11,151,886.67 -35,047,379.21 前期差错更正 -813,237.50 -813,237.50 二、本年年初余额 171,031,500.00 3,894,233.79 17,584,075.74 -11,735,545.56 180,774,263.97 三、本年增减变动金额（减 207,446.31 3,551,435.94 3,758,882.25 少以“－”号填列） （一）净利润 3,551,435.94 3,551,435.94 （二）直接计入所有者权 207,446.31 207,446.31 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 207,446.31 207,446.31 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 207,446.31 3,551,435.94 3,758,882.25 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 171,031,500.00 4,101,680.10 17,584,075.74 -8,184,109.62 184,533,146.22 第 22 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 171,031,500.00 29,281,229.81 17,402,891.49 -6,814,727.57 210,900,893.73 加：会计政策变更 -24,108,349.11 181,184.25 2,187,718.84 -21,739,446.02 前期差错更正 -844,262.50 -844,262.50 二、本年年初余额 171,031,500.00 5,172,880.70 17,584,075.74 -5,471,271.23 188,317,185.21 三、本年增减变动金额（减 -1,278,646.91 -6,264,274.33 -7,542,921.24 少以“－”号填列） （一）净利润 -6,264,274.33 -6,264,274.33 （二）直接计入所有者权 -1,278,646.91 -1,278,646.91 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 93,703.09 93,703.09 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 -1,372,350.00 -1,372,350.00 上述（一）和（二）小计 -1,278,646.91 -6,264,274.33 -7,542,921.24 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 - （四）利润分配 - 1．提取盈余公积 - 2．对所有者（或股东）的 - 分配 3．其他 - （五）所有者权益内部结 - 转 1．资本公积转增资本（或 - 股本） 2．盈余公积转增资本（或 - 股本） 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本期期末余额 171,031,500.00 3,894,233.79 17,584,075.74 -11,735,545.56 180,774,263.97 公司法定代表人:孙德炜 主管会计工作负责人:林建民 会计机构负责人:葛文斌 第 23 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 ⑴ 根据中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日发布的《财政部关于印发等 38 项具体准则的通知》(财会[2006]3 号)，本公司从 2007 年 1 月 1 日起执行该通知规定的新企业会 计准则。同时，本公司按第五条至第十九条以及财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》对 2006 年财务报表进行了追溯调整，调整了 2007 年度财务报表相关项 目的年初数和上年同期数。调增了 2007 年年初所有者权益 3,232,963.27 元，其中：调增未分配利润 27,202,513.76 元，调增盈余公积 159,104.91 元，调减资本公积 24,037,680.61 元。 ① 对 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日归属于母公司的合并净利润的调整： 项目名称 金额 合并净利润(按原会计准则) 7,069,814.92 前期差错更正 -53,658.43 按第五条至第十九条对 2006 年合并净利 614,893.96 润进行追溯调整的内容： 其中：所得税 614,893.96 调整后的合并净利润(按新会计准则) 7,631,050.45 ② 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 编号 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报 差异 原因说明 原披露数 2006 年 12 月 31 日股东权益 216,634,880.68 216,634,880.68 - (原会计准则) 前期差错更正 -897,920.93 - -897,920.93 *1 1 长期股权投资差额 - - - 其中：同一控制下企业合并形 - - - 成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的 - - - 长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - - - 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - - - 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - - - 5 股份支付 - - - 6 符合预计负债确认条件的重组义务 - - - 7 企业合并 - - - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - - - 根据新准则计提的商誉减值准备 - - - 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 - - - 金融资产以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 - - - 负债 10 金融工具分拆增加的权益 - - - 11 衍生金融工具 - - - 12 所得税 4,130,884.20 4,149,603.82 -18,719.62 *2 13 少数股东权益 55,167,658.98 55,236,945.43 -69,286.45 *3 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 - - - 15 其他 - - - 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 275,035,502.93 276,021,429.93 -985,927.00 *1 具体参见本附注四/3； *2 根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》关于合并范围的规定，本报告期将境外子公司华东电 脑(香港)有限公司纳入合并范围，并追溯至比较报表的年初数和上年同期数所致。 *3 子公司上海华东电脑存储网络系统有限公司的前期差错更正，所导致的少数股东权益调整。 第 24 页 共 25 页 上海华东电脑股份有限公司 2007 年度报告摘要 ⑵ 根据证监会计字[2007]10 号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期 间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，公司假定 2006 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则第 1 号 至第 37 号，并以上述时点资产负债表为起点，将《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第 五条至第十九条之外不需要追溯调整的事项，对 2006 年度归属于母公司所有者的净利润进行模拟备考 调整， 上述各项调整在下列调节表中分项列示： 调整后的合并净利润(按新会计准则) 7,631,050.45 除第五条至第十九条外的模拟备考调整 - 假定全面执行新会计准则后的模拟合并净利润 7,631,050.45 9.4 会计差错更正 单位:元 币种:人民币 差错更正 会计差错的原因 会计差错更正的内容 金额 及其影响 ⑴ 公司在检查应收账款过程中发现 2005 年 12 月确认的杭州朗通信息技术有限公司 65 万软件销售收入和 2005 年 6 月确认的杭州网易信息技术有限公司 20 万软件销售收 入存在虚假行为。本报告期将上述事项作为重大前期差错更正进行追溯调整。 (2) 子公司上海华东电脑存储网络系统有限公司将应于 2007 年度确认的云南移动通信 有限公司 120,000.00 元专业服务费收入和东芝信息机器有限公司 80,783.75 元专业服务 费收入确认为 2006 年度收入。本报告期将上述项目所对应的收益作为重大前期差错 更正进行追溯调整。 (3) 上述追溯调整将对以下报表项目产生影响： 利润表项目 2005 年度 2006 年度 营业收入 -850,000.00 -200,783.75 营业成本 - -46,813.87 资产减值损失-坏账准备 -6,000.00 -36,500.00 所得税 262.50 5,475.00 净利润 -844,262.50 -122,944.88 归属于母公司的净利润 -844,262.50 -53,658.43 少数股东损益 - -69,286.45 资产负债表项目 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 应收账款 -850,000.00 -970,000.00 预付账款 - 31,429.25 坏账准备 -6,000.00 -42,500.00 递延所得税资产 -262.50 -5,737.50 应付账款 - -15,384.62 预收账款 - 80,783.75 未分配利润 -844,262.50 -897,920.93 归属于母公司的股东权益 -844,262.50 -897,920.93 少数股东权益 - -69,286.45 所有者权益 -844,262.50 -967,207.38 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 *1 根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》关于合并范围的规定，本报告期将华东电脑(香 港)有限公司纳入合并报表范围，并追溯调整至比较报表的年初数和上年同期数； *2 本公司之子公司上海华东电脑科技有限公司分别持有安徽华东电脑信息系统有限公司、沈阳华 东电脑信息系统有限公司和济南华东电脑科技有限公司各 52%股权，但该三家公司均由另一投资方承 包经营，上海华东电脑科技有限公司对其无实质控制权，故未纳入合并范围。 董事长：孙德炜 上海华东电脑股份有限公司 2008 年 3 月 13 日 第 25 页 共 25 页