S*ST磁卡(600800)2007年年度报告

天津环球磁卡股份有限公司 600800 2007 年年度报告 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................ 14 八、董事会报告 ...................................................................... 14 九、监事会报告 ...................................................................... 21 十、重要事项 ........................................................................ 21 十一、财务会计报告 .................................................................. 30 十二、备查文件目录 .................................................................. 30 2 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事侯欣一，因公出差未能出席董事会，书面委托独立董事漆腊水代为行使表决权；独立董事 王爱俭，因公出差未能出席董事会，书面委托独立董事漆腊水代为行使表决权；董事张彦兵，因出国 未出席董事会也未委托。 3、万隆会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 4、公司负责人阮强，主管会计工作负责人张强及会计机构负责人（会计主管人员）董竹声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：天津环球磁卡股份有限公司 公司法定中文名称缩写：天津磁卡 公司英文名称：Tian Jin Global Magnetic Card CO.,LTD. 公司英文名称缩写：GMCC 2、 公司法定代表人：阮强 3、 公司董事会秘书：蔚丽霞 电话：022-58585662、022-58585858-2038 传真：022-58585633 E-mail：jrzqb@gmcc.com.cn 联系地址：天津市河西区解放南路 325 号 4、 公司注册地址：天津空港物流加工区外环北路 1 号 2-A001 室 公司办公地址：天津市河西区解放南路 325 号 邮政编码：300202 公司国际互联网网址：http:// www.gmcc.com.cn 公司电子信箱：tjck600800@sina.com 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:// www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司金融证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：S*ST 磁卡 公司 A 股代码：600800 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 11 月 30 日 公司首次注册登记地点：天津市河西区解放南路 325 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2003 年 12 月 22 日 公司第 1 次变更注册登记地址：天津空港物流加工区外环北路 1 号 2-A001 室 公司法人营业执照注册号：120000000002339 公司税务登记号码：120103103066387 公司组织结构代码：10306638-7 公司聘请的境内会计师事务所名称：万隆会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京中关村南大街 18 号北京国际 B 座 11 层 3 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 -413,392,224.09 利润总额 12,914,359.53 归属于上市公司股东的净利润 12,094,431.84 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -414,211,494.60 经营活动产生的现金流量净额 1,610,150,601.61 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 217,601.72 债务重组损益 464,308,735.52 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -37,527,496.10 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -692,914.70 合计 426,305,926.44 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 营业收入 197,803,427.90 186,682,615.40 5.96 177,222,345.41 利润总额 12,914,359.53 -390,832,269.06 103.30 -311,519,712.71 归属于上市公司 12,094,431.84 -393,126,741.16 - 294,090,572.55 股东的净利润 103.08 归属于上市公司 股东的扣除非经 -414,211,494.60 -331,547,458.32 -24.93 -293,750,421.99 常性损益的净利 润 基本每股收益 0.0219 -0.7126 103.07 -0.5331 稀释每股收益 0.0219 -0.7126 103.07 -0.5331 扣除非经常性损 益后的基本每股 -0.7508 -0.6010 -0.5325 收益 -24.93 全面摊薄净资产 5.59 -272.63 增加了 278.22 个百分点 -58.36 收益率（%） 加权平均净资产 8.05 -123.69 增加了 131.74 个百分点 -46.28 收益率（%） 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 -191.45 -229.92 增加了 38.47 个百分点 -58.29 资产收益率（%） 扣除非经常性损 益后的加权平均 658.46 -95.10 增加了 753.56 个百分点 -46.22 净资产收益率（%） 经营活动产生的 6122.36 1,610,150,601.61 25,876,847.04 11,335,424.34 现金流量净额 每股经营活动产 2.9187 0.0469 6123.24 0.0205 4 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 生的现金流量净 额 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 总资产 1,805,164,435.57 2,725,840,683.88 -33.78 2,902,033,093.07 所有者权益（或股 216,355,752.37 144,199,675.87 513,772,109.91 东权益） 50.04 归属于上市公司 股东的每股净资 0.3922 0.2614 50.04 0.9135 产 (四)采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 51,399,999.12 111,461,643.78 60,061,644.66 0.00 合计 51,399,999.12 111,461,643.78 60,061,644.66 0.00 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 40,602 前十名股东持股情况 持股比 报告期内增 持有非流通 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 股份类别 例(%) 减 股数量 数量 天津环球磁卡 冻 国家 33.24 183,381,314 0 未流通 183,381,314 集团有限公司 结 183,381,314 天津天保控股 国有法人 6.65 36,676,261 0 未流通 36,676,261 有限公司 天津环球化学 境内非国 3.44 18,973,125 0 未流通 18,973,125 科技有限公司 有法人 境内非国 天津国投 1.84 10,125,000 0 未流通 10,125,000 有法人 天津一德投资 境内非国 冻 0.99 5,458,861 0 已流通 0 集团有限公司 有法人 结 5,458,861 5 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 天津市劝业场 境内非国 0.92 5,062,500 0 未流通 5,062,500 股份有限公司 有法人 渤海证券有限 境内非国 0.82 4,500,000 -3,600,000 未流通 4,500,000 责任公司 有法人 境内自然 张寿清 0.65 3,600,000 3,600,000 未流通 3,600,000 人 北方国际信托 境内非国 投资股份有限 0.55 3,037,500 0 未流通 3,037,500 有法人 公司 境内非国 国泰天证 0.55 3,037,500 0 未流通 3,037,500 有法人 中信证券股份 境内非国 0.55 3,037,500 0 未流通 3,037,500 有限公司 有法人 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 天津一德投资集团有限公司 5,458,861 人民币普通股 DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT 2,149,173 人民币普通股 严桂香 2,127,220 人民币普通股 肖裕福 2,009,250 人民币普通股 徐秀芳 1,432,450 人民币普通股 张艳 1,337,249 人民币普通股 汤子花 1,190,056 人民币普通股 王辉 1,118,000 人民币普通股 上海望春花集团股份有限公司 1,114,230 人民币普通股 冯为民 970,000 人民币普通股 本公司前十名股东中，除与第一大股东存在关联关系外，其 他不存在关联关系。未知前十名流通股股东之间是否存在关 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 联关系，也未知其一致行为人情况。 未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关 系。 天津环球磁卡集团有限公司所持有 183381314 股国家股被华夏银行股份有限公司深圳分行冻结， 冻结期限自 2007 年 9 月 20 日起至 2008 年 3 月 20 日止，相关公告刊登在 2007 年 9 月 24 日的《上海 证券报》上。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：天津环球磁卡集团有限公司 法人代表：陈鸣 注册资本：2,440,000,000 元 成立日期：2001 年 10 月 25 日 主要经营业务或管理活动：政府授权范围内国有资产的经营；各类商品及物资销售；仓储（危险品除 外）及有关的技术咨询服务（不含中介）；自有设备租赁；经营本企业自产产品的出口业务和本企业 所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理） (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：天津市人民政府国有资产监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告期被授予的 是否 持 授 股权激励情况 在股 有 予 东单 本 的 报告期内 位或 公 变 期 任期 任期 限 从公司领 可 已 其他 姓 职 性 年 年初持 年末持 司 股份增减 动 末 起始 终止 制 取的报酬 行 行 行 关联 名 务 别 龄 股数 股数 的 数 原 股 日期 日期 性 总额(元) 权 权 权 单位 股 因 票 股 （税前） 股 数 价 领取 票 市 票 数 量 报 期 价 数 酬、 权 量 津贴 2007 2010 董 年6 年6 阮 事 男 49 月 月 0 0 0 147,933 否 强 长 14 14 日 日 离 职 董 期 2007 2010 事 间 刘 年6 年6 兼 二 金 男 53 月 月 70,165 0 -70,165 120,000 否 总 级 生 14 14 经 市 日 日 理 场 卖 出 董 事 2007 2010 郝 兼 年6 年6 连 副 男 47 月 月 13,445 13,445 0 79,200 否 玖 总 14 14 经 日 日 理 郭 董 男 38 2007 2010 0 0 0 99,600 否 7 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 春 事 年6 年6 立 月 月 14 14 日 日 2007 2010 尹 年6 年6 董 宏 男 48 月 月 0 0 0 0 是 事 海 14 14 日 日 2007 2010 张 年6 年6 董 彦 男 55 月 月 0 0 0 0 是 事 兵 14 14 日 日 2007 2010 独 漆 年6 年6 立 腊 男 60 月 月 0 0 0 25,000 否 董 水 14 14 事 日 日 2007 2010 独 侯 年6 年6 立 欣 男 48 月 月 0 0 0 25,000 否 董 一 14 14 事 日 日 2007 2010 独 王 年6 年6 立 爱 女 54 月 月 0 0 0 25,000 否 董 俭 14 14 事 日 日 二 监 2007 2010 级 齐 事 年6 年6 市 运 会 男 56 月 月 70,165 52,665 -17,500 79,200 否 场 来 主 14 14 卖 席 日 日 出 监 2007 2010 事 李 年6 年6 会 恩 女 53 月 月 13,939 13,939 0 79,200 否 副 媛 14 14 主 日 日 席 2007 2010 年6 年6 张 监 女 48 月 月 0 0 0 0 是 燕 事 14 14 日 日 2007 2010 闫 年6 年6 监 桂 女 55 月 月 0 0 0 79,200 否 事 英 14 14 日 日 2007 2010 任 年6 年6 职 罗 监 男 53 月 月 15,000 0 -15,000 前 79,200 否 杰 事 14 14 交 日 日 易 8 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 董 2007 2010 蔚 事 年6 年6 丽 会 女 33 月 月 0 0 0 79,200 否 霞 秘 14 14 书 日 日 2008 2009 副 周 年1 年1 总 迎 男 56 月 月 0 0 0 79,200 否 经 新 17 17 理 日 日 2008 2009 副 吴 年1 年1 总 秉 男 58 月 月 0 0 0 79,200 否 经 忠 17 17 理 日 日 2008 2009 副 傅 年1 年1 总 俊 男 57 月 月 0 0 0 79,200 否 经 杰 17 17 理 日 日 2008 2009 财 年1 年1 张 务 男 36 月 月 0 0 0 79,200 否 强 总 17 17 监 日 日 2008 2009 总 李 年1 年1 工 宝 男 50 月 月 143 143 0 79,200 否 程 林 17 17 师 日 日 合 / / / / / 182,857 80,192 / -102,665 / 1,313,733 / / / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)阮强,2003 年至今曾任天津市减负办主任、长城（天津）质量保证中心总经理，现任天津环球磁 卡集团有限公司党委书记、董事、天津环球磁卡股份有限公司党委书记、董事长。 (2)刘金生,2003 年至今，曾任天津市人民印刷厂厂长、党委书记、天津环球磁卡股份有限公司董事、 CEO、常务副总经理，现任天津环球磁卡股份有限公司董事兼总经理。 (3)郝连玖,2003 年至今曾任天津环球磁卡股份有限公司副总经理职务,现任天津环球磁卡股份有限 公司副总经理、董事。 (4)郭春立,2003 年至 2008 年 1 月曾任天津环球磁卡股份有限公司总经理、副总经理职务，2008 年 1 月任天津环球磁卡股份有限公司资产管理部部长、董事。 (5)尹宏海,2003 年至今，曾任天津市审计局投资处处长，现任天津天保控股股份有限公司总会计师， 2004 年 6 月至今任天津环球磁卡股份有限公司董事 (6)张彦兵,2003 年至今，任天津一德投资集团有限公司总裁，2004 年 6 月至今任天津环球磁卡股份 有限公司董事。 (7)漆腊水,2002 年至 2004 年天津市体改委副主任（兼上市办主任），2004 年至 2006 年 9 月天津市 发改委副主任（兼上市办主任），2007 年 9 月至今，天津国际工程咨询公司总经理，2007 年 6 月 14 日起任天津环球磁卡股份有限公司独立董事。 (8)侯欣一,2003 年至今，南开大学法学院常务副院长，2007 年 6 月 14 日起任天津环球磁卡股份有 限公司独立董事。 (9)王爱俭,2003 年至今任天津财经大学经济学院副院长金融系主任，2007 年 6 月 14 日起任天津环 球磁卡股份有限公司独立董事。 9 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 (10)齐运来,2003 年至今任天津环球磁卡股份有限公司纪委书记，监事会主席。 (11)李恩媛,2003 年至今任天津环球磁卡股份有限公司党委副书记，监事会副主席。 (12)张燕,2002 年至今年在天津环球磁卡集团有限公司期间担任工会副主席、纪委副书记、党办主 任、组织部长，现任天津环球磁卡股份有限公司监事。 (13)闫桂英,2003 年天津环球磁卡股份有限公司磁卡经营部部长，2004 年至今天津环球磁卡股份有 限公司工会主席，2007 年 6 月 14 日起任天津环球磁卡股份有限公司监事。 (14)罗杰,2003 年至 2008 年 1 月曾任天津环球磁卡股份有限公司高档防伪印刷厂厂长，2008 年 1 月至今，任天津环球磁卡股份有限公司监事、总经理助理。 (15)蔚丽霞,2003 年至今任天津环球磁卡股份有限公司金融证券部部长、董事会秘书。 (16)周迎新,2003 年至今任天津环球磁卡股份有限公司副总经理。 (17)吴秉忠,2003 年至今曾任天津市人民印刷厂副厂长，天津环球磁卡股份有限公司副总经理、董 事，现任天津环球磁卡股份有限公司副总经理。 (18)傅俊杰,2003 年至今任天津环球磁卡股份有限公司副总经理。 (19)张强,2003 年至今任天津环球磁卡股份有限公司财务总监。 (20)李宝林,2003 年至今曾任天津环球磁卡股份有限公司总工程师、海南海卡有限公司总经理，现 任天津环球磁卡股份有限公司总工程师、技术中心主任。 (二)在股东单位任职情况 任期终止日 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 期 酬津贴 天津环球磁卡集团 阮强 党委书记、董事 2006 年 11 月 否 有限公司 总会计师兼计财 尹宏海 天保控股有限公司 2003 年 6 月 是 部部长 天津一德投资集团 张彦兵 总经理 1999 年 是 有限公司 在其他单位任职情况 任期终止日 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 期 酬津贴 天津国际工程 漆腊水 总经理 2007 年 9 月 是 咨询公司 侯欣一 南开大学 法学院副院长 2000 年 5 月 是 经济学院副院长金 王爱俭 天津财经大学 1998 年 1 月 是 融系主任 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事、高级管理人员的报酬由公司主管部 门提出，上报经理办公会，讨论通过后呈报董事会薪酬与考核委员会审议。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司按照《定位工资试行办法》，依照风险、责任、利 益相一致的原则，结合其绩效进行考核。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 尹宏海 是 10 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 张彦兵 是 张燕 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 桑学礼 副总经理 到龄退休 杨书琴 监事 到龄退休 陈松 监事 到龄退休 2007 年 3 月 6 日，经第四届董事会临时董事会审议，董事会聘任刘金生为公司常务副总经理。 2007 年 6 月 14 日，公司 2006 年度股东大会审议通过了关于董事会换届的议案，选举阮强、郭春 立、刘金生、郝连玖、张彦兵、尹宏海为公司第五届董事会董事，选举侯欣一、王爱俭、漆腊水为公 司第五届董事会独立董事；会议审议通过了关于监事会换届的议案，选举齐运来、李恩媛、张燕、闫 桂英、罗杰为公司第五届监事会监事。 2007 年 6 月 14 日，经公司第五届第一次董事会审议通过，推选阮强为公司董事长，聘任刘金生 为总经理，聘任蔚丽霞为董事会秘书。 2007 年 6 月 14 日，经第五届监事会第一次会议审议通过，推选齐运来为公司第五届监事会主席， 推选李恩媛为公司第五届监事会副主席。 2008 年 1 月 17 日，经公司第五届董事会第四次会议审议通过，聘任郝连玖、周迎新、吴秉忠、 傅俊杰为公司副总经理，聘任张强为公司财务总监，聘任李宝林为公司总工程师。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,594 人,需承担费用的离退休职工为 951 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 1,010 销售人员 75 技术人员 66 财务人员 40 行政人员 69 2、教育程度情况 教育类别 人数 大本及以上 236 大专 198 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求及《上市公司治理准则》所阐述的 精神，制定公司治理细则，不断完善法人治理结构。报告期内，公司按照相关规定成立了董事会专门 委员会并制定了各委员会实施细则，并及时对《公司章程》、《信息披露制度》进行了修订。 1、关于股东与股东大会 11 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 公司根据有关法律、法规，充分保障股东权益，确保所有股东能够充分享有并行使自己的权利； 公司严格按照《股东大会规范意见》的要求和公司制定的《股东大会议事规则》以及《公司章程》的 要求召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证每位股东参加会议并充分行使咨询权和表决权。 2、关于控股股东与上市公司 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行"五分开"，各自独立核算，独 立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举董事和独立董事，董事会人员构成符合 法律、法规的要求，独立董事占董事会总人数的三分之一，并具备必要的专业知识。此外，为体现董 事会职能，明确董事、独立董事职责，公司制定了《董事会议事规则》及《独立董事工作细则》，严 格执行，规范运作。董事会下设的提名、审计、战略、薪酬与考核四个专门委员会，依照各自的制度 及其相关实施细则，开展了行之有效的工作。 4、关于监事与监事会 公司按照《公司章程》规定的选聘程序选聘监事，监事会的人数和成员构成符合《公司章程》的 规定，监事会依据《公司章程》和《监事会议事规则》等制度认真履行职责，本着对股东负责的态度， 对公司高管人员的履职情况、经营成果及公司财务管理等方面进行监督与检查。 5、关于相关利益者及信息披露 公司能够充分尊重和维护股东、员工的合法权益，共同推动公司的持续、健康发展。公司制定并 及时修订了《信息披露制度》，确保公司按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、 及时地披露公司信息，确保公司没有应披露而未披露的信息，确保所有股东有平等的机会获得公司的 有关信息，维护股东权益，特别是中小股东的知情权。公司指定董事会秘书负责信息披露事项，并对 董事会秘书的工作予以大力的支持。 6、专项治理 根据证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》证监公司字〔2007〕28 号文 的精神及天津证监局就开展专项活动提出的具体要求，为切实做好公司治理情况自查、整改工作，我 公司成立了专项工作小组，并安排自查、整改工作时间进度，制定了工作计划：5 月 8 日－8 月 31 日 公司自查并出具自查报告和整改计划；8 月 31 日－ 9 月 30 日 进入公众评议阶段；9 月 30 日起进入 逐项落实整改、全面提高公司治理阶段。公司的治理专项活动自查报告和整改计划，于 2007 年 8 月 29 日公司召开的第五届第二次董事会上审议通过，2007 年 8 月 31 日进行了披露。公司按计划开展了 各个阶段的工作，诚恳接受公众评议和监管部门的检查，针对查找出的问题制订整改措施和整改时间 安排，并及时对出现的问题进行了整改。 公司自查问题整改落实情况 （1）修订完善规章制度，加强内部制度建设，加大落实力度，进一步完善风险防范机制和风险预 警制度。重新修订完善了公司的《信息披露管理制度》并于 2007 年 6 月 14 日公司召开的第五届第一 次董事会上审议通过。2007 年 8 月 29 日公司召开了第五届第二次董事会，审议通过了《募集资金管 理办法》。建立了内部审计部门。 （2）建立防止大股东及其附属企业占用公司资金、侵害上市公司利益的长效机制。制定了《关联 交易管理制度》。2008 年 1 月 17 日公司召开了第五届第四次董事会，审议通过了《关联交易管理制 度》。 （3）2007 年 8 月 29 日公司召开了第五届第二次董事会，审议通过了成立董事会专门委员会的议 案。制订并审议通过了董事会战略委员会、董事会审计委员会、董事会提名委员会、董事会薪酬与考 核委员会实施细则并于 2007 年 12 月 31 日召开的公司 2007 年第一次临时股东大会上审议通过。 （4）目前公司已有三分之二以上非流通股东提出了股改动议，股改方案正在论证，公司董事会将 继续督促并协助大股东天津环球磁卡集团有限公司积极解决问题，尽快完成股改。 （5）通过加强董事、监事、高管人员及股东的培训工作，提高董事、监事、高管人员及股东的“自 律”意识和工作的规范性。将中国证监会发布的文件及有关材料发到各位董事、监事、高管人员，通 过自学和集中学习相结合的形式，组织了对董事会成员、监事会成员和公司高级管理人员的学习培训。 公众评议情况 公司未收到来自投资者和社会公众的评议意见。公司将继续加强与投资者的交流，重视投资者的 12 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 意见和建议，提高信息披露工作。 天津证监局现场检查发现问题的整改情况 天津证监局于 9 月 18 日至 21 日对我公司法人治理状况进行了现场检查，我公司于 10 月 30 日收 到证监局对我公司治理状况综合评价及整改建议的函。根据天津证监局和上海证券交易所的评价意见， 对提出的问题，公司认真整改，克服困难，积极落实解决措施。公司治理专项活动整改报告刊登在 2008 年 3 月 15 日的《上海证券报》上。 通过本次公司治理专项活动，公司对照相关监管要求对公司治理等方面进行了深入全面的检查和 分析，发现了一些问题和不足。公司将以本次上市公司治理专项活动为契机，严格按照有关法律法规 的要求，完善企业各项制度，加强内部控制和管理，进一步做好公司治理工作，力求更加完善公司的 治理结构，提高公司规范运作的水平，实现企业持续健康的发展。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 徐杰 5 2 2 1 罗平 5 3 1 1 刘继忠 5 5 0 0 漆腊水 4 3 1 0 侯欣一 4 2 1 1 王爱俭 4 3 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 (1)2007 年 3 月 6 日，第四届董事会临时董事会审议关于聘任刘金生为常务副总经理的议案，独 立董事徐杰、罗平、刘继忠认为董事会聘任刘金生为常务副总经理的原因说明简单，故投弃权票； (2)2007 年 5 月 23 日，第四届董事会临时董事会审议关于公司董事会换届的议案和关于召开股东 大会的议案，独立董事徐杰、罗平、刘继忠对上述议案投反对票，原因详见 2007 年 5 月 25 日刊登在 《上海证券报》上的独立董事意见。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有完全独立、完整的业务和自主经营能力，独立于控股股东。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面保持独立；公司董事张彦兵、尹宏海不在上市 公司领取薪酬，其他公司高级管理人员均在本公司领取报酬。 3、资产方面：公司产权明晰，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施,拥有独立的采购 和销售系统,拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 4、机构方面：公司具有规范的组织结构及法人治理结构，公司董事会、管理层及相应的管理机构 功能健全、独立运作，公司的重大决策由董事会和股东大会依法作出。 5、财务方面：我公司设立独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,账户独 立，不存在控制人干预资金使用的情况。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 为了充分调动公司高管人员的积极性，公司按照《定位工资试行办法》执行，激励与约束有机统 一，按照责任、风险、利益相一致的原则，年终考核结算。根据高管人员在报告期的业绩给予的奖励， 按董事会决定执行。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 13 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 我公司根据自身的实际情况和经营特点，已初步形成较为完整、有效的内控制度体系。 公司已建立起以股东大会为权利机构、董事会为决策机构、经营层为执行机构、监事会为监督机 构，各司其职、各尽其责、相互协调、相互制约的法人治理结构，内控制度已经基本完善，董事会、 监事会及各经营层严格按照《公司法》及《公司章程》规范运作，为公司内控制度的正常运行提供了 良好的基础。 公司依据相关法律法规和监管部门的要求制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作细则》、《信息披露制 度》、《财务会计管理和内部控制制度》、《募集资金管理办法》、《关联交易管理制度》等制度， 对重大经营决策建立了严格的审查和决策程序，确保公司规范运作，有效地控制和降低公司经营风险。 同时，公司在生产经营中制订了相应的控制标准和控制措施，岗位与职责分工明确、内部控制措施有 效实施。 报告期内，公司召开了董事会、股东大会，审议通过了成立董事会专门委员会的议案。制订并审 议通过了董事会战略委员会委员、董事会审计委员会委员、董事会提名委员会委员、董事会薪酬与考 核委员会委员实施细则，同时成立了内审部门。 今后，公司将严格按照中国证监会、上交所等监管部门的要求，在日常经营管理活动中对公司的 内部控制制度及各项实施细则及时修订并不断完善。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 6 月 14 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 6 月 15 日的《上海证 券报》。 大会以记名投票的表决方式逐项审议了以下议案： 一、2006 年度报告全文及摘要，二、2006 年度董事会工作报告，三、2006 年度监事会工作报告， 四、2006 年度财务决算报告，五、公司 2006 年度利润分配预案，六、关于续聘万隆会计师事务所为 公司财务审计机构的议案，七、关于修改《公司章程》的议案，八、关于董事会换届的议案，九、关 于监事会换届的议案，十、关于关联交易的议案。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 12 月 31 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2008 年 1 月 3 日的 《上海证券报》。 大会以记名投票的表决方式逐项审议通过了议案：一、关于成立专门委员会的议案,二、关于制定 《天津环球磁卡股份有限公司董事会战略委员会实施细则》的议案，三、关于制定《天津环球磁卡股 份有限公司董事会审计委员会实施细则》的议案，四、关于制定《天津环球磁卡股份有限公司董事会 提名委员会实施细则》的议案，五、关于制定《天津环球磁卡股份有限公司董事会薪酬与考核委员会 实施细则》的议案,六、关于修改《公司章程》的议案,七、通报了公司债务重组进展情况。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期公司经营情况回顾 （1）公司报告期内总体经营情况 2007 年，公司围绕生存、发展、稳定等重要问题，加强班子建设和队伍建设，调整组织结构和管 理架构，在基础管理、制度建设、清产核资、市场开发、生产运营等各个方面取得了进展。清欠大股 14 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 东 7.54 亿占用资金的完成和通过债务重组解决银行贷款等一系列工作的有效开展，使公司的外部环境 趋向好转，资金紧张状况得到明显缓解，资产状况得到显著改善，为实现扭亏为盈、规避退市风险发 挥了重要作用。 2007 年在全体员工的努力下，公司整体生产逐渐恢复，与 2006 年相比有明显提高。从公司的主 营业务来看，在数据卡业务中，银行卡业务恢复较快，建设银行订单覆盖全国二十多个省市地区，工 商银行也在七个省份入围。在 IC 卡领域，除了继续维护公司在公交一卡通领域的龙头位置外，第二代 身份证卡业务量平稳，社保卡、消费卡的市场开拓初见成效。 在包装印刷和商业票据印刷方面，公司 拥有张家口烟厂、石家庄烟厂、地图出版社、联合利华、中美史克、宝洁公司、肯德基等一批优质客 户，并与国内 21 家药厂建立了合作关系。公司也是国家部委、海关总署、国家邮政储蓄局、国际航协 的定点生产厂家。2007 年，公司实现营业务收入 197,803,427.9 元，实现净利润 11,803,997.41 元。 （2）公司主营业务及经营状况 1)公司主营业务经营情况的说明 公司经营范围：软件系统设计、网络集成技术及高科技产品的开发；数据卡及其专用读写机具、 银行机具的开发与制造；出版物印刷、包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷；水性荧光墨的制造、 加工和销售；纸、纸制品及相关产品的制造、加工和销售；林木及相关产品研究、种植、开发和销售； 造纸网及其他过滤用网和线材相关产品的制造、开发和销售；日用电子器具制造；税控收款机产品的 开发、设计、制造或生产、销售和服务；数据卡的技术咨询、服务；经营本企业自产产品及技术出口 业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术进口 业务；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务；房地产开发及商品房销售；自有房屋 的租赁业务；开展对外经济合作业务〖以(1999)外经贸政审函字第 1563 号为准〗；汽车货运（危险品 运输除外)；承包境外数据卡行业工程境内国际招标工程；上述工程所需的设备、材料出口；对外派遣 实施上述境外工程所需的劳务人员(以上经营范围内国家有专营专项规定的按规定办理)。 2)报告期内产品或服务变化情况 报告期内公司主营业务范围增加“水性荧光墨的制造、加工和销售”。 3)主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 37,278,999.22 占采购总额比重 25.77％ 前五名销售客户销售金额合计 54,993,291.45 占销售总额比重 27.80% （3）资产构成、损益项目重大变化的说明 占总资产的比重 重大变化的原因 科目名称 2006 年 2007 年 2007 年总资产下降所 应收帐款 6.65% 9.49% 致 2007 年总资产下降，2007 年收回了深圳中贸源债权 其他应收款 56.94% 34.06% 转让款及华融资产管理公 司划入的资金。 存货 4.94% 5.99% 未发生重大变化 长期股权投资 7.56% 11.08% 2007 年总资产下降所致 固定资产 14.09% 18.93% 2007 年总资产下降所致 在建工程 0.51% 0.70% 未发生重大变化 短期借款 56.16% 5.13% 主要原因是本期债务重 15 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 组，与相关银行签订协议 还本免息 可供出售金融资产期末公允价值较年初公允价值增加 60,061,644.66 元，增长 116.85% 。主要原 因是所持有的股票本期市值上升所致。 长期投资减值准备期末余额较年初余额减少 897,283.15 元，降低 40.84% 。主要原因是本公司将 持有的国泰君安证券股份有限公司股票处置转销。 累计折旧期末账面余额较年初账面余额增加 41,474,078.98 元，增长 14.35% 。主要原因是本期 计提的累计折旧。 资产减值准备期末账面余额较年初账面余额增加174,110,568.76元，增长45.00% 。主要原因是 本期计提坏账准备、存货跌价准备和固定资产减值准备。 短期借款期末账面余额较年初账面余额减少 1,438,663,109.97 元，降低 94% ，主要原因是本公 司与各主要债权人银行达成还本免息的债务重组协议，并按协议的约定偿还了借款本金银行借款 154,027.95 万元，获得免息债务重组利得 463,271,097.05 元。 其他应付款期末账面余额较年初账面余额增加或减少 600,423,834.06 元，降低 99.17% 。主要原 因是本公司股东磁卡集团借入资金用于本公司债务重组。 （4）公司财务费用上期发生额为 162,274,964.92 元，本期发生额为 139,142,,465.22 元，由于 本公司报告期内进行债务重组，与相关银行签订协议还本免息，公司财务费用将大幅减少。 资产减值损失本期发生数比上期发生数增加 83,404,748.18 元，增长了 90.73% 。主要原因是应 收款随着账龄的增长，收回的可能性大大降低，因此加大了计提坏账的比例。 营业外收入本期发生数比上期发生数增加 464,947,008.43 元，增长 922.30% 。主要原因是债务 重组利得增加 464,881,626.90。 营业外支出本期发生数比上期发生数减少 27,916,150.45 元，降低 45.04% 。主要原因是预计对 外担保损失比上年减少 31,064,703.90 元。 （5）公司对可供出售金融资产采用公允价值计量，是对股票进行投资，期末公允价值采用该股票 2007 年最后一个交易日的收盘价。 （6）经营活动产生的现金流量比上期发生数增加 1,584,273,754.57 元，增长 6122%，主要原因 是本公司股东磁卡集团借入资金用于本公司债务重组 投资活动产生的现金流量比上期发生数减少 4,580,568.90 元，降低 1331%，主要原因是本公司购 买固定资产。 筹资活动产生的现金流量比上期发生数减少 1,524,772,216.70 元，降低 4892%，主要原因是偿还 债务而支付了现金。 （7）公司主要控股公司经营情况及业绩分析 单位:元 币种:人民币 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润 天津环球高新造纸 造纸用网及线材制 15,000,000.00 70,265,625.74 17,154,671.41 5,934,017.99 网业有限公司 造等 天津环球特种丝有 聚酯单丝及其它工 10,000,000.00 37,886,858.14 18,444,958.31 1,759,712.86 限公司 业用丝的生产销售 2、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 1）行业发展趋势 “十一五”期间，公司着力打造以包装印刷和数据卡制造为核心的两条主业产业链。伴随着中国 经济持续健康发展，公司主营业务同样面临着快速发展和产业升级。 16 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 凭借广阔的市场、稳步发展的宏观经济环境和全球制造业向发展中国家转移的机遇，中国在与世 界印刷工业同步提高的基础上，已成为全球重要的印刷生产基地。进入新世纪以来，以计算机、网络 和数码印刷科技为先导的强势力量推动着印刷工业的发展。目前，中国已经成为位居美国和日本之后 全球第三大印刷中心。中国印刷业的利润总额增长率高达 44.58％，销售收入增长率达 21.38％，远高 于其他行业的制造业。据预测，今后 5-10 年，印刷全行业的年增长率不会低于 10-15%。随着环渤海 经济区的发展、滨海新区作为国家级重点扶植的经济区域的产业聚集，为包装产业在该区域的快速发 展提供了良好的外部市场环境，显示了强劲的增长态势。公司作为华北地区包装印刷骨干企业，主要 承制烟包、日化产品包装、药品包装、食品包装等纸及纸盒包装，承印出版物、商业宣传品及商业票 据，随着相关行业的发展及企业技术改造和升级，将更好地拓展包装印刷业务，市场前景良好。 全球数据卡销售量平稳增长，根据市场测算，到 2010 年全球各类卡片销售应达到 240-260 亿片， 总销售额不低于 165 亿美元。目前数据卡的应用遍及金融、通信、交通、社会保障、安全、市政收费、 物业管理、物流、企业管理等各个领域，各种以卡片技术为核心的应用系统普遍得到各行各业认可， 未来具有很高的市场预期值。IC 卡市场前景看好，配套机具市场前景可观。“十一五”期间，预计可 发行 IC 卡 60 多亿片，金融电子化、城市智能化、社会信息化的重大建设项目将直接拉动 IC 卡市场需 求。其中，第二代身份证卡项目需非接触 IC 卡 8 亿片；社会保障卡项目用卡量 3.5 亿片；城市“一卡 通”项目用卡量 5 亿片。随着卡片市场的快速发展，将拉动配套机具市场的强劲需求。作为国内领先 的数据卡应用解决方案供应商，在电子信息产业数据卡应用领域，公司面临着良好的市场前景和发展 机遇。 2）公司面临的竞争格局 包装印刷行业从区域格局来看，珠三角印刷业利用毗邻香港的优势迅速崛起，长三角印刷业发展 业绩不俗，环渤海地区印刷业发展平稳，但力度不及前两者。公司作为华北地区重要的包装印刷企业， 在规模、技术、市场等方面形成了核心竞争优势，但由于近年来投入不足，以及民营、外资企业的迅 速发展，加剧了行业竞争，企业不再具有明显的竞争优势。随着公司 2008 年全力回归和发展主营业务， 凭借产品覆盖包装印刷、出版物、商业票据等多品种的综合优势，经营机制的调整，包装印刷产品的 市场将得到恢复和拓展。 在数据卡产业链，公司拥有世界先进水平的设计、制版、印刷和卡片检测设备，具备坚实的数字管 理基础和严密的保安措施；拥有市级资质的技术中心和 300 人的工程技术研发和营销人员，积累了多 项自主知识产权的注册专利和专有技术；形成了原材料检测、制卡设计、制版、印刷、防伪、成品检 测一条龙的卡片生产体系，通过了 ISO9001 国际质量保证体系和 ISO14000 国际环境管理体系的贯标认 证；形成了“网络开发、系统集成、机具配套、卡片制造、个人化服务”五位一体的数据卡应用全套 解决方案，在公交 IC 卡工程、城市一卡通工程、社保卡等应用领域具有领先水平。同时，作为国内首 家信用卡制造商，在金融卡制造领域享有盛誉，占有一定市场份额。由于行业准入门槛较高，金融卡 市场在数家规模较大的制造商之间的市场争夺较为激烈。 （2）发展战略和业务规划 １）总体发展战略 依托京津冀，服务环渤海的滨海新区的区域发展已纳入国家“十一五”规划，环渤海地区将成为 未来中国经济的新的增长点，区位优势得天独厚。公司将抓住这一难得的历史机遇，组织实施好天津 市工业战略东移项目和 2007 年 11 月列入天津市新二十项工业重点项目的总投资 10 亿元的“天津环球 磁卡生产研发基地”项目的规划建设，为公司长远发展提供物质保证。在工程建设中开拓创新，在制 卡和印刷行业的某些领域抢占制高点，达到高水平，将生产研发基地建成技术新、起点高、管理一流、 产品一流的现代化电子信息产业和高档印刷生产研发基地。项目 2008 年开工建设，预计 2009 年上半 年完成土建工程和主要生产、研发及检测设备的引进工作，2009 年下半年开始搬迁、投产，预计 2010 年全部达产，形成年包装印刷产品 500 万色令、数据卡 10 亿片、机具产品 3 万台套的生产规模，成为 国内的包装印刷和数据卡研发基地。 17 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 2）业务规划 未来 3-5 年，公司将发展成为在国内技术、规模、管理、效益领先的数据卡和包装印刷生产研发 基地。公司将以科技创新为龙头，加大科技投入，通过科技创新，实现产业升级，推动市场创新。 在包装印刷市场，形成高档精细彩盒包装及精美出版物、商业票据三大核心产品，适应医药、电 子信息、出版、教育、金融等产业的发展需要以及消费升级带来的市场需求。 在数据卡产业链，以金融卡和 IC 卡为主，进一步增强两大核心产品的市场竞争力、拓展市场覆盖 率。为落实“以信息化带动工业化，以工业化促进信息化”、“优先发展信息产业，在经济和社会领 域广泛应用信息技术”的战略方针，我国将推广应用 RFID 技术列为国家未来十五年信息化发展的战略 重点。据权威部门预测，到 2008 年，全球将有超过 200 亿片 RFID 产品的市场需求，到 2010 年中国将 成为 RFID 产品的主要市场。作为国内 RFID 产业联盟副理事长单位和国内最早涉足 RFID 技术研发、推 广的企业，公司将进一步加大研发和制造技术的投入，将 RFID 产品应用培育成为公司新的经济增长点。 ３）新年度经营计划 2008 年公司将集中精力发展主营业务，全面恢复市场，并适应市场变化，加速产品结构的调整， 预计实现销售收入 33000 万元（其股份公司 19800 万元），预计实现利润总额 2000 万元（其中股份公 司 3500 万元）。 （3）未来发展战略所需资金来源计划 未来发展战略所需资金，将通过企业自筹、银行贷款等多渠道解决。公司一方面加快对应收帐款 的催收力度，加速资金回笼；一方面盘活资产，加快资产变现，满足生产经营及生产研发基地建设对 资金的需求。同时，随着银行债务的清偿，公司财务环境好转，通过银行贷款，补充资金。 （4）公司面临的风险因素分析及应对措施 财务风险：由于 2004 年以前公司投资分散、担保事宜较多，存在潜在的经营风险和或有负债，使 财务风险加大。公司将对投资及担保事项逐一梳理和清查，制定监管和解决方案，规避风险。 成本上升风险：纸张、PVC 等主要原材料采购成本呈现持续上涨趋势，盈利空间被压缩。面对这 一形势，公司一方面从节约、降耗、节能、挖潜入手，严细成本考核和管理，向管理要效益；一方面， 延伸出版物后加工装订工序、拓展卡片个人化业务，通过完善工艺和提供增值服务，获取业务收入， 弥补不利因素带来的业绩影响。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本 营业利润 分行业或分 营业利润 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 率比上年 产品 率（%） 减(%) 减(%) 增减(%) 产品 磁卡 77,302,978.34 55,121,118.89 28.69 35.45 9.24 17.11 -46.0 印刷 71,697,811.19 104,703,562.74 3 8.09 48.57 -39.79 机具产品 28,493,997.40 18,559,369.00 34.87 86.32 107.12 -6.54 聚酯单丝及 网 19,194,103.60 12,958,852.40 32.49 -0.10 2.06 -1.43 18 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 东北 9,499,007.39 824.87% 华北 141,942,551.95 23.23% 中南 10,124,958.94 53.24% 华东 12,473,007.68 104.07% 西北 1,656,625.44 -39.91% 西南 8,549,895.64 43.48% 出口 5,486,008.02 -68.62% 合 计 189,732,055.06 22.31% (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 0 元，比上年减少 1,927,960.50 元。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 万隆会计师事务所对我公司 2007 年度报告出具了有强调事项的审计报告，公司董事会对涉及事项 说明如下：2005 年 10 月 18 日中国证监会天津稽查局对公司立案调查，公司于 10 月 20 日在《上海证 券报》上刊登了公告。截至报告日，中国证监会尚未出具正式结论。 (六)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 2 月 5 日召开第四届董事会临时董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 2 月 6 日的《上海证券报》。 （2）、公司于 2007 年 3 月 6 日召开第四届董事会临时董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 7 日的《上海证券报》。 （3）、公司于 2007 年 4 月 25 日召开第四届董事会第二十一次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 5 月 25 日的《上海证券报》。 （4）、公司于 2007 年 4 月 26 日召开第四届董事会第二十二次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 28 日的《上海证券报》。 （5）、公司于 2007 年 5 月 23 日召开第四届董事会临时董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 5 月 25 日的《上海证券报》。 （6）、公司于 2007 年 6 月 14 日召开第五届董事会第一次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 25 日的《上海证券报》。 19 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 （7）、公司于 2007 年 8 月 29 日召开第五届董事会第二次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 31 日的《上海证券报》。 （8）、公司于 2007 年 10 月 24 日召开第五届董事会第三次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 26 日的《上海证券报》。 （9）、公司于 2007 年 12 月 13 日召开第五届董事会临时董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 15 日的《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会作为股东大会的常设办事机构，严格执行股东大会各项决议，支持公司经营班子的各 项工作。各项决议都得到了有效的贯彻执行，圆满完成了股东大会提出的各项工作目标。 报告期内，公司无现金红利分配方案、公积金转增股本方案，无配股、增发新股方案。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 经 2007 年 12 月 31 日召开的 2007 年第一次临时股东大会审议通过，公司董事会下设审计委员会。 审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务报表，认为财务报表能够反映公司的财务 状况和经营成果。审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排， 在年审注册会计师进场后，不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。审计 委员会曾两次以书面形式督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步 审计意见后审计委员会再次审阅了公司财务报表，认为公司财务报表真实、准确、完整地反映了公司 的整体情况。同时，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事年度审计工作的总结报告，审计委 员会认为 2007 年度，公司聘请的上海万隆会计师事务所出具的各项报告真实、准确地反映了公司的财 务状况和经营成果。审计委员会未向董事会提出续聘或改聘会计师事务所的决议，审计委员会将另行 向董事会提交本议案。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 经 2007 年 12 月 31 日召开的 2007 年第一次临时股东大会审议通过，公司董事会下设薪酬与考核 委员会。薪酬与考核委员会对公司 2007 年度报告中关于董事、监事、高级管理人员薪酬披露的情况进 行了认真分析，认为公司董事、监事和高级管理人员的薪酬发放符合国家的相关规定和公司的规章制 度，所披露的薪酬收入情况真实。 (七)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:尽管企业逐步走出财务困境，但仍有或有负债未 得到彻底解决，同时生产建设资金缺口依然存在。 公司未分配利润的用途和使用计划: 集中资金用于公司生产经营、生产研发基地建设，彻底解决 财务困难。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、公司第四届监事会第十次会议于 2007 年 2 月 5 日以通讯表决方式召开,会议审议通过了如下议 案：杨书琴因年龄原因，不再担任公司监事职务。 2、公司第四届监事会第十一次会议于 2007 年 3 月 6 日在公司会议室召开,会议审议通过了如下议 案：陈松因到龄退休，不再担任公司监事职务。 20 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 3、公司第四届监事会第十二次会议于 2007 年 4 月 26 日在公司会议室召开,会议审议通过了如下 议案：（1）公司 2006 年度报告及摘要，（2）公司 2006 年度监事会工作报告，（3）公司 2006 年财 务决算报告，（4）公司 2006 年度利润分配的预案，（5）公司 2007 年第一季度报告，（6）关于修改 《公司章程》的议案，（7）公司《董事会对 2006 年度审计报告非标意见的专项说明》的议案。 4、公司第四届监事会第十三次会议于 2007 年 5 月 22 日在公司会议室召开,会议审议通过了关于 公司监事会换届的议案。 5、公司第五届监事会第一次会议于 2007 年 6 月 14 日在公司会议室召开,会议审议并形成了如下 决议：推选齐运来先生为公司第五届监事会主席，推选李恩媛女士为公司第五届监事会副主席。 6、公司第五届监事会二次会议于 2007 年 8 月 29 日在公司会议室召开,会议审议通过了公司 2007 年中期报告及摘要。 7、公司第五届监事会三次会议于 2007 年 10 月 24 日在公司会议室召开,会议审议通过了公司 2007 年第三季度报告。 公司监事会按照证监会“法制、监督、自律、规范”的要求，认真履行《公司法》、《公司章程》 赋予的职责，正确行使监督职能，对公司经营活动中的重大措施、重大决策、股东大会召开程序等方 面实施了有效的监督，为公司取得良好的经济效益提供了有力的保障，维护了公司全体股东的权益， 促进了公司的规范化运作。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度并严格执行；公司各位董事及高级管理人员 在执行公司职务时勤勉尽责，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司财务管理规范，内部控制制度不断完善，2007 年度报告真实、客观和准确地反应 了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 不适用 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 不适用 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易公平，交易遵循了公平、公正、公开的原则，交易定价公允合理，充分考虑了交易 双方的利益，没有损害上市公司利益。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会通过检查公司财务状况，审阅万隆会计师事务所对公司出具的 2007 年度审计报告，监事会 认为 2007 年度报告真实、客观和准确地反应了公司的财务状况和经营成果。监事会同意董事会作出的 对会计师事务所出具的 2007 年度审计报告非标意见的专项说明。 21 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 因本公司与广州金鹏集团有限公司借款协议（借款本金 1650 万元）纠纷，广东省广州市萝岗区 人民法院于 2006 年 10 月 24 日下发了（2006）萝法执民字第 445、446 号民事裁定书，评估、拍卖本 公司的如下机器设备：分切复卷机一台（大霸 SL-NB1200）、老化机二台（北京三维 SW-GLⅡ）、凹印 生产线一条（意大利产、型号 R-906）。上述机器设备帐面净值为 1521.88 万元。此事项已刊登在 2007 年 1 月 24 日的《上海证券报》上。 截止报告日，上述机器设备未被拍卖，本公司实际支付 2,096.54 万元并已计提 1900 万元的预计 负债，与预计负债的差额部分 196.54 万元已直接计入本期损益。 (二)资产交易事项 1、出售资产情况 1)、2007 年 4 月 25 日，本公司向公司控股股东天津环球磁卡集团有限公司转让本公司对深圳市 中贸源实业发展有限公司的 5.2 亿元债权，该资产的账面价值为 5.2 亿元，实际出售金额为 5.2 亿元 。 本次出售价格的确定依据是交易标的帐面值。该事项已于 2007 年 5 月 25 日刊登在《上海证券报》上。 本次交易解决了我公司资金困难的问题，为公司的发展奠定了基础，符合公司利益, 2007 年 6 月 14 日召开的公司 2006 年度股东大会，审议通过了此项关联交易的议案。截至报告日，我公司已收到天津 环球磁卡集团有限公司支付的 4.2 亿元现金。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 本公司向控股股东天津环球磁卡集团有限公司出售本公司对深圳市中贸源实业发展有限公司的 5.2 亿元债权，交易的金额为 5.2 亿元，定价的原则是交易标的帐面值，资产的账面价值为 5.2 亿元， 该事项已于 2007 年 5 月 25 日刊登在《上海证券报》上。 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 天津中包万华实 集团兄弟公 0 0 0 1,747,514.33 业有限公司 司 天津环球磁卡集 集团兄弟公 0 0 921,947,360.54 921,947,360.54 团 司 合计 / 0 0 921,947,360.54 923,694,874.87 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 22 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否为关 发生日期（协议签署 是否履行 联方担保 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 完毕 （是或 否） 天津环球文化交流中心有 连带责任 1997 年 12 月 23 日至 2005 1997 年 12 月 23 日 1,957.56 否 否 限公司 担保 年 12 月 23 日 天津中包万华实业有限公 连带责任 2003 年 4 月 30 日～2004 2003 年 4 月 30 日 423 否 是 司 担保 年 4 月 30 日 连带责任 2004 年 3 月 22 日～2009 天津万华股份有限公司 2004 年 3 月 22 日 3,000.00 否 是 担保 年 3 月 21 日 天津环球科技包装纸业有 连带责任 2005 年 8 月 17 日～2006 2005 年 8 月 17 日 130 否 否 限公司 担保 年 4 月 20 日 天津市南大科技投资有限 连带责任 2003 年 12 月 18 日～2004 2003 年 12 月 18 日 700 否 否 公司 担保 年 9 月 15 日 连带责任 2003 年 12 月 26 日～2004 天津市人民印刷厂 2003 年 12 月 26 日 1,000.00 否 是 担保 年8月2日 天津环球化学科技有限公 连带责任 2003 年 10 月 24 日～2004 2003 年 10 月 24 日 1,000.00 否 否 司 担保 年 10 月 20 日 天津环球高新技术投资有 连带责任 2003 年 1 月 30 日～2003 2003 年 1 月 30 日 1,000.00 否 否 限公司 担保 年 8 月 30 日 连带责任 2002 年 11 月 29 日～2003 深圳晨润投资有限公司 2002 年 11 月 29 日 1,495.86 否 否 担保 年 11 月 6 日 连带责任 2003 年 6 月 30 日～2004 深圳市前康医药有限公司 2003 年 6 月 30 日 1,973.79 否 否 担保 年 5 月 30 日 上海交大顶峰科技创业经 连带责任 2004 年 3 月 2 日～2005 年 2004 年 3 月 2 日 1,000.00 否 否 营管理公司 担保 3月1日 上海交大顶峰科技创业经 连带责任 2004 年 3 月 12 日～2005 2004 年 3 月 12 日 500 否 否 营管理公司 担保 年 3 月 11 日 上海交大顶峰科技创业经 连带责任 2004 年 5 月 9 日～2005 年 2004 年 5 月 9 日 500 否 否 营管理公司 担保 5月8日 连带责任 2004 年 5 月 20 日～2005 金宾国际投资有限公司 2004 年 5 月 20 日 750 否 否 担保 年 5 月 19 日 连带责任 2004 年 6 月 7 日～2005 年 金宾国际投资有限公司 2004 年 6 月 7 日 550 否 否 担保 6月6日 上海兴塔水质净化有限公 连带责任 2004 年 3 月 19 日～2008 2004 年 3 月 19 日 3,000.00 否 否 司 担保 年 3 月 18 日 23 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 武汉瑞德生物制品有限公 连带责任 2004 年 12 月 24 日～2006 2004 年 12 月 24 日 900 否 否 司 担保 年 7 月 24 日 武汉瑞德生物制品有限公 连带责任 2005 年 1 月 4 日～2006 年 2005 年 1 月 4 日 1,300.00 否 否 司 担保 8月4日 深圳瑞泰福投资发展有限 连带责任 2003 年 7 月 21 日～2005 2003 年 7 月 21 日 5,000.00 否 否 公司 担保 年 7 月 21 日 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计（A） 26,180.21 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,300 公司担保总额（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 28,480.21 担保总额占公司净资产的比例 131.64% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 4423 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 17,662.42 上述三项担保金额合计（C+D+E） 17,662.42 1、2003 年 4 月 30 日，本公司为本公司集团兄弟公司天津中包万华实业有限公司提供担保，担保 金额为 423 万元,担保期限为 2003 年 4 月 30 日至 2004 年 4 月 30 日。已逾期，逾期金额为 423 万元。 2、2004 年 3 月 22 日，本公司为本公司集团兄弟公司天津万华股份有限公司提供担保，担保金额 为 3,000.00 万元,担保期限为 2004 年 3 月 22 日至 2009 年 3 月 21 日。 3、2005 年 8 月 17 日，本公司为天津环球科技包装纸业有限公司提供担保，担保金额为 130 万元, 担保期限为 2005 年 8 月 17 日至 2006 年 4 月 20 日。已逾期，逾期金额为 130 万元。 4、2003 年 12 月 18 日，本公司为天津市南大科技投资有限公司提供担保，担保金额为 700 万元, 担保期限为 2003 年 12 月 18 日至 2004 年 9 月 15 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为 700 万元。 5、2003 年 12 月 26 日，本公司为本公司集团兄弟公司天津市人民印刷厂提供担保，担保金额为 1,000.00 万元,担保期限为 2003 年 12 月 26 日至 2004 年 8 月 2 日。已逾期，逾期金额为 1,000.00 万 元。 6、2003 年 10 月 24 日，本公司为天津环球化学科技有限公司提供担保，担保金额为 1,000.00 万 元,担保期限为 2003 年 10 月 24 日至 2004 年 10 月 20 日。已逾期，逾期金额为 1,000.00 万元。 7、2003 年 1 月 30 日，本公司为天津环球高新技术投资有限公司提供担保，担保金额为 1,000.00 万元,担保期限为 2003 年 1 月 30 日至 2003 年 8 月 30 日。已逾期，逾期金额为 1,000.00 万元。 8、2002 年 11 月 29 日，本公司为深圳晨润投资有限公司提供担保，担保金额为 1,495.86 万元, 担保期限为 2002 年 11 月 29 日至 2003 年 11 月 6 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为 1,495.86 万元。 9、2003 年 6 月 30 日，本公司为深圳市前康医药有限公司提供担保，担保金额为 1,973.79 万元, 担保期限为 2003 年 6 月 30 日至 2004 年 5 月 30 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为 1,973.79 万元。 10、2004 年 3 月 2 日，本公司为上海交大顶峰科技创业经营管理公司提供担保，担保金额为 1,000.00 万元,担保期限为 2004 年 3 月 2 日至 2005 年 3 月 1 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期 金额为 1,000.00 万元。 24 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 11、2004 年 3 月 12 日，本公司为上海交大顶峰科技创业经营管理公司提供担保，担保金额为 500 万元,担保期限为 2004 年 3 月 12 日至 2005 年 3 月 11 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为 500 万元。 12、2004 年 5 月 9 日，本公司为上海交大顶峰科技创业经营管理公司提供担保，担保金额为 500 万元,担保期限为 2004 年 5 月 9 日至 2005 年 5 月 8 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为 500 万元。 13、2004 年 5 月 20 日，本公司为金宾国际投资有限公司提供担保，担保金额为 750 万元,担保期 限为 2004 年 5 月 20 日至 2005 年 5 月 19 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为 750 万元。 14、2004 年 6 月 7 日，本公司为金宾国际投资有限公司提供担保，担保金额为 550 万元,担保期 限为 2004 年 6 月 7 日至 2005 年 6 月 6 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为 550 万元。 15、2004 年 3 月 19 日，本公司为上海兴塔水质净化有限公司提供担保，担保金额为 3,000.00 万 元,担保期限为 2004 年 3 月 19 日至 2008 年 3 月 18 日。该担保存在反担保。 16、2004 年 12 月 24 日，本公司为武汉瑞德生物制品有限公司提供担保，担保金额为 900 万元, 担保期限为 2004 年 12 月 24 日至 2006 年 7 月 24 日。已逾期，逾期金额为 900 万元。 17、2005 年 1 月 4 日，本公司为武汉瑞德生物制品有限公司提供担保，担保金额为 1,300.00 万 元,担保期限为 2005 年 1 月 4 日至 2006 年 8 月 4 日。已逾期，逾期金额为 1,300.00 万元。 18、2003 年 7 月 21 日，本公司为深圳瑞泰福投资发展有限公司提供担保，担保金额为 5,000.00 万元,担保期限为 2003 年 7 月 21 日至 2005 年 7 月 21 日。已逾期，逾期金额为 5,000.00 万元。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 2007 年 7 月 5 日，我公司与中国建设银行股份有限公司天津和平支行（以下简称“建行和平支行”） 签订了《还本免息协议》。我公司已偿还建行和平支行 2.28 亿元借款本金，建行和平支行免除相应的 利息和费用共计 63525548.97 元，全部计入债务重组收益。 2007 年 11 月 15 日，我公司与中国光大银行天津和平支行（以下简称“光大银行和平支行”）达 成了《执行和解协议》。我公司已偿还光大银行和平支行贷款本金 126402076.33 元，光大银行和平支 行让免利息 29000000 元。 2007 年 11 月 27 日，我公司与中国工商银行股份有限公司天津广厦支行（以下简称“工商银行广 厦支行”）签订了《还款免息协议》。我公司已归还工商银行广厦支行借款本金人民币 61589 万元， 工商银行广厦支行免除利息 150,652,087.59 元。2007 年 12 月 19 日，我公司接广厦支行通知，广厦 支行承诺免除利息由 150,652,087.59 元调整为 165,301,674.38 元，扣除支付的债务重组顾问费 1000 万元，本公司获得债务重组收益 155,301,674.38 元。 2007 年 12 月 29 日，我公司与交通银行股份有限公司天津分行（以下简称“交行天津分行”）签 订了《还本免息协议》，我公司已偿还交行天津分行借款 69987360.54 元，交行天津分行免除相应欠 息 19,564,483.52 元，本公司此项债务重组获得收益 19,564,483.52 元。 2008 年 1 月 4 日，我公司与中国农业银行天津市分行（下称“农行天津分行”）签订了《还款免 息协议》，我公司于 2007 年 12 月 29 日，偿还农行天津分行贷款本金 5 亿元，获得相应免息 195,879,390.18 元的债务重组收益；我公司于 2008 年 2 月 28 日，偿还农行天津分行贷款本金 7,000 万元，获得免息 3,242 万元债务重组收益。 (十)承诺事项履行情况 1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任万隆会计师事务所有限公司为公司的境内审计 机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 60 万元，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司 提供了 4 年审计服务。公司 2007 年聘任万隆会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其 年度审计工作的酬金共约 60 万元。 截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 5 年审计服务。 25 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 公司于 2006 年 6 月 2 日接到中国证券监督管理委员会《立案调查通知书》（津证监立通字【2006】 01 号），因我公司未按期披露 2005 年年度报告被证监会立案调查。2007 年 1 月 29 日，公司收到证监 罚字【2007】1 号《行政处罚决定书》：由于“天津磁卡未按规定在 2006 年 4 月 30 日之前公开披露 2005 年年度报告”，中国证券监督管理委员会决定如下：“一、对天津磁卡给予警告，并处以 30 万 元罚款。二、对直接负责的主管人员姜肃敌给予警告，并处以 5 万元罚款；对其他直接责任人员郭春 立、郝连玖、张彦兵、尹宏海、罗平、刘继忠、徐杰分别给予警告。” (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位:元 证券代 证券 占该公司股权 报告期损 报告期所有者 股份 初始投资金额 期末账面值 会计核算科目 码 简称 比例（％） 益 权益变动 来源 舒卡 可供出售金融 协议 000584 21,213.12 0.0027 132,651.78 0.00 111,438.66 股份 资产 受让 津劝 可供出售金融 协议 600821 160,866.00 0.016 520,992.00 0.00 360,126.00 业 资产 受让 广宇 可供出售金融 投资 000537 51,217,920.00 1.6 110,808,000.00 0.00 59,590,080.00 发展 资产 购买 合计 51,399,999.12 - 111,461,643.78 0.00 60,061,644.66 － - 2、持有非上市金融企业股权情况 占该公司 报告期所有 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 报告期损 会计核算 所持对象名称 股权比例 者权益变动 股份来源 （元） (股) （元） 益（元） 科目 (%) （元） 长期股权 国泰君安证券股份有限公司 8,245,400.00 1000 0.000021 1,244.70 0.00 0.00 协议受让 投资 长期股权 国泰君安投资管理有限公司 2,829,589.00 625,071 0.0454 170,411.00 0.00 0.00 协议受让 投资 长期股权 天津信托投资公司 170,411.00 7,500,000 0.53 8,245,400.00 0.00 0.00 协议受让 投资 小计 11,245,400.00 8,126,071 － 8,417,055.7 0.00 0.00 － － (十四)信息披露索引 刊载的报刊 刊载的互联网网站及检 事项 刊载日期 名称及版面 索路径 天津环球磁卡股份有限公司关于非经营性资金占用 上海证券报 2007 年 1 上海证券交易所 清欠完毕的公告 A16 月4日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 1 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司董事会公告 D17 月 23 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 1 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司诉讼公告 D16 月 24 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 1 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司 2006 年度业绩预亏公告 D24 月 30 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 1 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司董事会重大事项公告 D24 月 30 日 www.sse.com.cn 26 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 上海证券报 2007 年 2 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 D9 月6日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司第四届董事会临时会议 上海证券报 2007 年 2 上海证券交易所 决议公告 D9 月6日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 2 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司监事会决议公告 D9 月6日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 2 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 D16 月9日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司第四届董事会临时会议 上海证券报 2007 年 3 上海证券交易所 决议公告 D12 月7日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 3 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司监事会决议公告 D12 月7日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 3 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 D25 月 16 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 3 上海证券交易所 风险提示公告 A22 月 26 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 4 上海证券交易所 风险提示公告 A16 月2日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于国家股股权被续冻 上海证券报 2007 年 4 上海证券交易所 的公告 D16 月5日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 4 上海证券交易所 风险提示公告 A14 月9日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 4 上海证券交易所 风险提示公告 A14 月 16 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 4 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 D96 月 20 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 4 上海证券交易所 风险提示公告 A35 月 23 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 4 上海证券交易所 关于本公司连续两年亏损的风险提示公告 73 月 28 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司第四届董事会第二十二 上海证券报 2007 年 4 上海证券交易所 次会议决议公告 73 月 28 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 4 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司监事会决议公告 73 月 28 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 4 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司董事会重大事项公告 73 月 28 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于国家股股权被继续 上海证券报 2007 年 5 上海证券交易所 轮候冻结的公告 D28 月 16 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 5 上海证券交易所 风险提示公告 A14 月 21 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司第四届董事会临时会议 上海证券报 2007 年 5 上海证券交易所 决议公告 D8 月 25 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 5 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司监事会决议公告 D8 月 25 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于召开 2006 年度股东 上海证券报 2007 年 5 上海证券交易所 大会的公告 D8 月 25 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司第四届董事会第二十一 上海证券报 2007 年 5 上海证券交易所 27 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 次会议决议公告 D8 月 25 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 5 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司关联交易公告 D8 月 25 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 2 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A14 月 28 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 6 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A20 月 11 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司 2006 年度股东大会决议 上海证券报 2007 年 6 上海证券交易所 公告 D24 月 15 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司第五届董事会第一次会 上海证券报 2007 年 6 上海证券交易所 议决议公告 D24 月 15 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司第五届监事会第一次会 上海证券报 2007 年 6 上海证券交易所 议决议公告 D24 月 15 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 6 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A20 月 25 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 6 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司重大事项公告 D8 月 27 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 7 上海证券交易所 风险提示公告 D25 月3日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 7 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司债务重组进展公告 D17 月6日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 7 上海证券交易所 风险提示公告 A17 月9日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 7 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 D14 月 11 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 7 上海证券交易所 风险提示公告 A14 月 16 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 7 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司债务重组进展公告 D24 月 17 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 7 上海证券交易所 风险提示公告 A14 月 23 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 7 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A14 月 23 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 7 上海证券交易所 风险提示公告 A16 月 30 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 7 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A16 月 30 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 8 上海证券交易所 风险提示公告 A11 月6日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 8 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A11 月6日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 8 上海证券交易所 风险提示公告 A28 月 13 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 8 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A28 月 13 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 8 上海证券交易所 风险提示公告 A38 月 20 日 www.sse.com.cn 28 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 上海证券报 2007 年 8 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A38 月 20 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 8 上海证券交易所 风险提示公告 A120 月 27 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 8 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A120 月 27 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司第五届董事会第二次会 上海证券报 2007 年 8 上海证券交易所 议决议公告 D30 月 31 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司治理专项活动自查报告 上海证券报 2007 年 8 上海证券交易所 和整改计划 D30 月 31 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 9 上海证券交易所 风险提示公告 A17 月3日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 9 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A17 月3日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 9 上海证券交易所 风险提示公告 A8 月 10 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 9 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A8 月 10 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 9 上海证券交易所 风险提示公告 A11 月 17 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 9 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A11 月 17 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 9 上海证券交易所 风险提示公告 A19 月 24 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于国家股股权被续冻 上海证券报 2007 年 9 上海证券交易所 的公告 A19 月 24 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 10 上海证券交易所 风险提示公告 A14 月8日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 10 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A14 月8日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 10 上海证券交易所 风险提示公告 A14 月 15 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 10 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A14 月 15 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 10 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 D14 月 18 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 10 上海证券交易所 风险提示公告 A32 月 22 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 10 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A32 月 22 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司第五届董事会第三次会 上海证券报 2007 年 10 上海证券交易所 议决议公告 D16 月 26 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 10 上海证券交易所 风险提示公告 A41 月 29 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 10 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 D15 月 30 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 上海证券报 2007 年 11 上海证券交易所 29 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 A24 月5日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 11 上海证券交易所 风险提示公告 A24 月5日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 11 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 A24 月5日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 11 上海证券交易所 风险提示公告 A19 月 12 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于国家股股权被继续 上海证券报 2007 年 11 上海证券交易所 轮候冻结的公告 A19 月 12 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 11 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司债务重组进展公 D8 月 16 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 11 上海证券交易所 风险提示公告 A32 月 19 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 11 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A32 月 19 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 11 上海证券交易所 风险提示公告 A16 月 26 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 11 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司债务重组进展公告 D20 月 28 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 12 上海证券交易所 风险提示公告 A22 月3日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 12 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A22 月3日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 12 上海证券交易所 风险提示公告 A20 月 10 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 12 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司公司联系电话变更公告 A20 月 10 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司第五届董事会临时会议 上海证券报 2007 年 12 上海证券交易所 决议公告暨召开 2007 年度第一次临时股东大会的公 17 版 月 15 日 www.sse.com.cn 告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 12 上海证券交易所 风险提示公告 A17 月 17 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 12 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司风险提示公告 A17 月 17 日 www.sse.com.cn 上海证券报 2007 年 12 上海证券交易所 天津环球磁卡股份有限公司债务重组进展补充公告 D16 月 20 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于国家股股权解除质 上海证券报 2007 年 12 上海证券交易所 押的公告 D8 月 21 日 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的 上海证券报 2007 年 12 上海证券交易所 风险提示公告 A17 月 24 日 www.sse.com.cn 30 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告（附后） 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：阮强 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年 3 月 13 日 31 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 附： 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经万隆会计师事务所有限公司注册会计师胡宏、沈淳审计，并出具了带强调 事项段的无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 万会业字（2008）第 1621 号 天津环球磁卡股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的天津环球磁卡股份有限公司(以下简称天津磁卡公司)财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、2007 年度股东权益变 动表和合并股东权益变动表、2007 年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是天津磁卡公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，天津磁卡公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了天津磁卡公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十二－（三）所述，天津磁卡公司因涉嫌违反证券法 规于 2005 年 10 月 18 日被中国证监会天津稽查局稽查，截至审计报告日尚未收到正式结论。 本段内容不影响已发表的审计意见。 万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：胡宏 沈淳 中国 北京 2008 年 3 月 13 日 32 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 天津环球磁卡股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六、1 59,974,071.97 10,318,590.00 结算备付金 六、2 拆出资金 六、2 六、3 交易性金融资产 七、1 应收票据 六、2 7,499,727.71 5,365,544.28 应收账款 171,236,224.13 181,159,257.70 预付款项 六、4 6,211,604.59 9,804,397.80 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 27,257.74 27,257.74 其他应收款 614,798,512.89 1,552,089,797.11 买入返售金融资产 存货 108,076,451.40 134,562,474.79 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 967,823,850.43 1,893,327,319.42 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 111,461,643.78 51,399,999.12 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 200,046,920.95 206,072,525.01 投资性房地产 固定资产 341,732,404.66 384,030,181.72 在建工程 12,563,253.83 14,013,673.98 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 0 0 油气资产 无形资产 42,554,348.17 176,160,680.98 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 891,305.69 836,303.65 其他非流动资产 128,090,708.06 非流动资产合计 837,340,585.14 832,513,364.46 资产总计 1,805,164,435.57 2,725,840,683.88 33 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 流动负债： 短期借款 92,601,352.38 1,530,771,552.35 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 0 0 交易性金融负债 0 0 应付票据 0 0 应付账款 97,315,835.16 105,673,844.40 预收款项 16,152,633.90 13,063,937.02 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 0 0 应付职工薪酬 41,897,427.43 60,667,556.05 应交税费 44,268,438.39 46,203,703.97 应付利息 0 0 应付股利 9,737,166.23 9,737,166.23 其他应付款 1,205,844,864.95 605,913,940.90 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 135,890,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,527,817,718.44 2,507,921,700.92 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 998,000.00 998,000.00 预计负债 47,059,578.10 59,497,486.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 48,057,578.10 60,495,486.00 负债合计 1,575,875,296.54 2,568,417,186.92 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 551,659,203.00 551,659,203.00 资本公积 277,565,820.64 217,504,175.98 减：库存股 0 0 盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71 一般风险准备 0 0 未分配利润 -657,833,369.98 -669,927,801.82 外币报表折算差额 0 0 归属于母公司所有者权益合计 216,355,752.37 144,199,675.87 少数股东权益 12,933,386.66 13,223,821.09 所有者权益合计 229,289,139.03 157,423,496.96 负债和所有者权益总计 1,805,164,435.57 2,725,840,683.88 公司法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:张强 会计机构负责人:董竹 34 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 天津环球磁卡股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 42,868,994.52 7,096,895.61 交易性金融资产 应收票据 383,839.70 应收账款 145,324,510.34 159,044,426.48 预付款项 4,979,820.00 8,205,013.01 应收利息 应收股利 27,257.74 27,257.74 其他应收款 673,105,111.76 1,591,852,714.28 存货 58,046,101.69 73,968,889.31 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 924,735,635.75 1,840,195,196.43 非流动资产： 可供出售金融资产 111,461,643.78 51,399,999.12 持有至到期投资 长期应收款 0 0 长期股权投资 371,795,500.21 377,869,629.84 投资性房地产 0 0 固定资产 253,658,383.97 283,374,518.58 在建工程 2,976,506.00 4,426,926.15 工程物资 固定资产清理 0 0 生产性生物资产 油气资产 无形资产 41,354,348.17 173,828,599.91 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 128,090,708.06 0 非流动资产合计 909,337,090.19 890,899,673.60 资产总计 1,834,072,725.94 2,731,094,870.03 流动负债： 短期借款 83,101,352.38 1,521,271,552.35 交易性金融负债 应付票据 应付账款 83,091,133.43 90,794,236.79 预收款项 11,384,126.74 8,994,891.65 应付职工薪酬 38,281,495.38 51,446,414.97 35 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 应交税费 48,714,014.15 50,794,909.07 应付利息 0 0 应付股利 9,737,166.23 9,737,166.23 其他应付款 1,109,095,301.92 535,957,800.11 一年内到期的非流动负债 107,890,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,383,404,590.23 2,376,886,971.17 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 0 0 预计负债 47,059,578.10 59,497,486.00 递延所得税负债 其他非流动负债 0 0 非流动负债合计 47,059,578.10 59,497,486.00 负债合计 1,430,464,168.33 2,436,384,457.17 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 551,659,203.00 551,659,203.00 资本公积 277,565,820.64 217,504,175.98 减：库存股 0 0 盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71 未分配利润 -470,580,564.74 -519,417,064.83 所有者权益（或股东权益）合计 403,608,557.61 294,710,412.86 负债和所有者权益（或股东权益） 1,834,072,725.94 2,731,094,870.03 总计 公司法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:张强 会计机构负责人:董竹 36 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 天津环球磁卡股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 197,803,427.90 186,682,615.40 其中：营业收入 197,803,427.90 186,682,615.40 利息收入 0 0 已赚保费 0 0 手续费及佣金收入 0 0 二、营业总成本 605,170,047.93 512,066,464.01 其中：营业成本 187,283,609.29 157,629,991.21 利息支出 0 0 手续费及佣金支出 0 0 退保金 0 0 赔付支出净额 0 0 提取保险合同准备金净额 0 0 保单红利支出 0 0 分保费用 0 0 营业税金及附加 1,116,012.46 1,538,112.68 销售费用 16,025,706.15 18,124,864.43 管理费用 70,798,096.09 80,511,119.09 财务费用 139,098,073.77 162,339,218.67 资产减值损失 190,848,550.17 91,923,157.93 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0 投资收益（损失以“－”号填列） -6,025,604.06 -3,972,933.20 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,094,542.91 -3,632,331.32 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -413,392,224.09 -329,356,781.81 加：营业外收入 467,709,049.02 504,116.33 减：营业外支出 41,402,465.40 61,979,603.58 其中：非流动资产处置损失 217,601.72 7,820.1 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,914,359.53 -390,832,269.06 减：所得税费用 1,110,362.12 1,380,340.05 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,803,997.41 -392,212,609.11 归属于母公司所有者的净利润 12,094,431.84 -393,126,741.16 少数股东损益 -290,434.43 914,132.05 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0219 -0.7126 （二）稀释每股收益 0.0219 -0.7126 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:张强 会计机构负责人:董竹 37 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 天津环球磁卡股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 131,405,100.63 99,238,254.41 减：营业成本 142,791,153.77 97,677,898.91 营业税金及附加 316,235.03 615,716.00 销售费用 8,364,809.63 10,329,181.53 管理费用 49,114,158.45 56,513,713.98 财务费用 133,969,975.52 155,896,340.88 资产减值损失 168,221,230.91 77,557,523.51 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -6,074,129.63 -1,498,691.58 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,143,068.48 -1,758,089.69 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -377,446,592.31 -300,850,811.98 加：营业外收入 467,668,728.58 8,014.20 减：营业外支出 41,385,636.18 61,964,931.24 其中：非流动资产处置净损失 197,401.72 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 48,836,500.09 -362,807,729.02 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,836,500.09 -362,807,729.02 公司法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:张强 会计机构负责人:董竹 38 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 天津环球磁卡股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 274,548,976.99 157,693,098.45 客户存款和同业存放款项净增加额 0 0 向中央银行借款净增加额 0 0 向其他金融机构拆入资金净增加额 0 0 收到原保险合同保费取得的现金 0 0 收到再保险业务现金净额 0 0 保户储金及投资款净增加额 0 0 处置交易性金融资产净增加额 0 0 收取利息、手续费及佣金的现金 0 0 拆入资金净增加额 0 0 回购业务资金净增加额 0 0 收到的税费返还 0 0 收到其他与经营活动有关的现金 1,841,652,125.76 785,242,049.33 经营活动现金流入小计 2,116,201,102.75 942,935,147.78 购买商品、接受劳务支付的现金 277,054,078.72 96,697,575.42 客户贷款及垫款净增加额 0 0 存放中央银行和同业款项净增加额 0 0 支付原保险合同赔付款项的现金 0 0 支付利息、手续费及佣金的现金 0 0 支付保单红利的现金 0 0 支付给职工以及为职工支付的现金 75,202,860.45 32,851,991.34 支付的各项税费 15,780,596.89 15,803,039.61 支付其他与经营活动有关的现金 138,012,965.08 771,705,694.37 经营活动现金流出小计 506,050,501.14 917,058,300.74 经营活动产生的现金流量净额 1,610,150,601.61 25,876,847.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0 3,035,600.00 取得投资收益收到的现金 0 100,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 4,013,933.50 0 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0 收到其他与投资活动有关的现金 0 0 投资活动现金流入小计 4,013,933.50 3,135,600.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 6,886,385.22 672,843.42 的现金 投资支付的现金 1,363,980.00 2,118,619.40 质押贷款净增加额 0 0 39 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0 支付其他与投资活动有关的现金 0 0 投资活动现金流出小计 8,250,365.22 2,791,462.82 投资活动产生的现金流量净额 -4,236,431.72 344,137.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0 0 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0 0 取得借款收到的现金 0 0 发行债券收到的现金 0 0 收到其他与筹资活动有关的现金 0 0 筹资活动现金流入小计 0 0 偿还债务支付的现金 1,554,060,199.97 26,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,876,636.31 5,164,619.58 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0 0 支付其他与筹资活动有关的现金 0 0 筹资活动现金流出小计 1,555,936,836.28 31,164,619.58 筹资活动产生的现金流量净额 -1,555,936,836.28 -31,164,619.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -321,851.64 -13,819.22 五、现金及现金等价物净增加额 49,655,481.97 -4,957,454.58 加：期初现金及现金等价物余额 10,318,590.00 15,276,044.58 六、期末现金及现金等价物余额 59,974,071.97 10,318,590.00 公司法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:张强 会计机构负责人:董竹 40 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 天津环球磁卡股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 203,724,057.09 95,278,582.09 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,816,348,233.15 776,262,377.75 经营活动现金流入小计 2,020,072,290.24 871,540,959.84 购买商品、接受劳务支付的现金 147,738,753.63 60,928,101.61 支付给职工以及为职工支付的现金 48,330,042.11 16,249,080.79 支付的各项税费 7,600,147.81 8,586,044.10 支付其他与经营活动有关的现金 229,513,743.89 755,319,024.11 经营活动现金流出小计 433,182,687.44 841,082,250.61 经营活动产生的现金流量净额 1,586,889,602.80 30,458,709.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,035,600.00 取得投资收益收到的现金 700,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 3,993,733.50 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,993,733.50 3,735,600.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,488,569.47 638,984.42 投资支付的现金 1,363,980.00 2,118,619.40 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,852,549.47 2,757,603.82 投资活动产生的现金流量净额 -2,858,815.97 977,996.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 1,546,060,199.97 26,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,876,636.31 5,164,619.58 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,547,936,836.28 31,164,619.58 筹资活动产生的现金流量净额 -1,547,936,836.28 -31,164,619.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -321,851.64 -13,507.36 五、现金及现金等价物净增加额 35,772,098.91 258,578.47 加：期初现金及现金等价物余额 7,096,895.61 6,838,317.14 六、期末现金及现金等价物余额 42,868,994.52 7,096,895.61 公司法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:张强 会计机构负责人:董竹 41 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 一 般 减： 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 551,659,203.00 217,504,175.98 0 44,964,098.71 0 -669,927,801.82 0 13,223,821.09 157,423,496.96 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 551,659,203.00 217,504,175.98 0 44,964,098.71 0 -669,927,801.82 0 13,223,821.09 157,423,496.96 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 0 60,061,644.66 0 0 0 12,094,431.84 0 -290,434.43 71,865,642.07 少以“－” 号填列） （一）净 0 12,094,431.84 0 -290,434.43 11,803,997.41 利润 （二）直 接计入所 有者权益 0 60,061,644.66 0 0 0 0 0 0 60,061,644.66 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 60,061,644.66 0 0 0 0 0 0 60,061,644.66 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 0 60,061,644.66 0 0 0 12,094,431.84 0 -290,434.43 71,865,642.07 小计 42 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 551,659,203.00 277,565,820.64 0 44,964,098.71 0 -657,833,369.98 0 12,933,386.66 229,289,139.03 期末余额 43 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 一 般 减： 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 551,659,203.00 184,205,695.71 0 45,369,807.15 0 -277,288,056.50 0 9,825,460.55 513,772,109.91 年末余额 加：会计 10,372,853.98 0 -405,708.44 0 486,995.84 0 7,747,949.98 18,202,091.36 政策变更 前期差错 更正 二、本年 551,659,203.00 194,578,549.69 0 44,964,098.71 0 -276,801,060.66 0 17,573,410.53 531,974,201.27 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 22,925,626.29 0 0 0 -393,126,741.16 0 -4,349,589.44 -374,550,704.31 少以“－” 号填列） （一）净 0 0 -393,126,741.16 0 914,132.05 -392,212,609.11 利润 （二）直 接计入所 有者权益 22,925,626.29 0 0 0 0 0 0 22,925,626.29 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 31,626,884.76 0 0 0 0 0 0 31,626,884.76 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 -8,701,258.47 0 0 0 0 0 0 -8,701,258.47 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 22,925,626.29 0 0 0 -393,126,741.16 0 914,132.05 -369,286,982.82 小计 （三）所 有者投入 -5,263,721.49 -5,263,721.49 和减少资 本 1．所有者 投入资本 44 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 0 0 0 0 0 0 0 -5,263,721.49 -5,263,721.49 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 0 0 0 0 0 0 0 0 0 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 551,659,203.00 217,504,175.98 0 44,964,098.71 0 -669,927,801.82 0 13,223,821.09 157,423,496.96 期末余额 公司法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:张强 会计机构负责人:董竹 45 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 551,659,203.00 217,504,175.98 0 44,964,098.71 -519,417,064.83 294,710,412.86 余额 加：会计政策 变更 前期差错更 正 二、本年年初 551,659,203.00 217,504,175.98 0 44,964,098.71 -519,417,064.83 294,710,412.86 余额 三、本年增减 变动金额（减 60,061,644.66 0 48,836,500.09 108,898,144.75 少以“－”号 填列） （一）净利润 48,836,500.09 48,836,500.09 （二）直接计 入所有者权 60,061,644.66 0 60,061,644.66 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 60,061,644.66 0 60,061,644.66 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 60,061,644.66 0 48,836,500.09 108,898,144.75 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 46 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 配 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 551,659,203.00 277,565,820.64 0 44,964,098.71 -470,580,564.74 403,608,557.61 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 551,659,203.00 184,205,695.71 0 42,865,973.41 -265,204,526.32 513,526,345.80 末余额 加：会计政 10,372,853.98 0 2,098,125.30 108,595,190.51 121,066,169.79 策变更 前期差错更 正 二、本年年 551,659,203.00 194,578,549.69 0 44,964,098.71 -156,609,335.81 634,592,515.59 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 22,925,626.29 0 -362,807,729.02 -339,882,102.73 “－”号填 列） （一）净利 -362,807,729.02 -362,807,729.02 润 （二）直接 计入所有者 22,925,626.29 0 22,925,626.29 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 31,626,884.76 0 31,626,884.76 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 -8,701,258.47 0 -8,701,258.47 其他所有者 权益变动的 47 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 22,925,626.29 0 -362,807,729.02 -339,882,102.73 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 551,659,203.00 217,504,175.98 0 44,964,098.71 -519,417,064.83 294,710,412.86 末余额 公司法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:张强 会计机构负责人:董竹 48 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 （三）财务报表附注 天津环球磁卡股份有限公司 财 务 报 表 附 注 2007 年度 一、公司的基本情况 天津环球磁卡股份有限公司（以下简称“本公司”)系于 1993 年经天津市股份制试点领导小组津 股试字（1993）12 号文及天津市人民政府津政函（1993）62 号文批准，由天津环球磁卡公司独家发起， 采用向社会公开募集方式成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字（1993）第 77 号文批准，发行社会公众股 3990 万股，于 1993 年 12 月 6 日在上海证券交易所上市交易。至 2006 年 12 月 31 日止本公司总股本 551,659,203 股，其中已流通社会公众股 261,739,128 股，业经天津五洲 联合合伙会计师事务所验证，并出具“五洲会字（2001）1-0312 号”《验资报告》。本公司于 2007 年 11 月 26 日换领了注册号为 120000000002339 的《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 551,659,203.00 元，住所为天津空港物流加工区外环北路 1 号 2-A001 室。 法定代表人：阮强，营业期限为 1979 年 5 月 30 日至不约定期限。 行业性质：制造业。主要产品为卡类产品、包装印刷产品、有价证券产品、电脑表格产品的印制 及房地产开发业务。 经营范围为软件系统设计、网络集成技术及高科技产品的开发；数据卡及其专用读写机具、银行 机具的开发与制造、出版物印刷、包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷、水性荧光墨的制造、加工 和销售：纸、纸制品即相关产品的介绍、制造、加工和销售等。 二、本年度主要会计政策的变更及其影响（除特别注明货币单位万元外，金额单位为人民币元） 本年度根据财政部《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准则》、中国证监会《关于做好 与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号）、《公开发行证券的公司 信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字 [2007]10 号）和财政部《企业会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）等规定，对要求追溯调整 的项目在相关会计年度的财务报告中进行了追溯调整。在编制假定全面执行新会计准则的备考信息时， 系假定比较期初 2006 年 1 月 1 日开始全面执行新会计准则第 1 号至 37 号，以上述可比照期初资产负 债表为起点，对《企业会计准则第 38 号----首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外的不需要 追溯调整的事项模拟调整编制的。本公司新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表、新旧会计准 则净利润差异调节表与假定全面执行新会计准则的备考信息列示如下（减少按“－”号列示）： (1)新旧会计准则合并期初股东权益差异调节表对比披露表 49 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 编 2007 年年报 2006 年年报 项 目 名 称 差 异 差异原因 号 披 露 数 披 露 数 2006 年 12 月 31 日股东权益 (原会计准则) 101,179,435.81 101,179,435.81 以公允价值计量且其变动计 1 入当期损益的金额资产以及 41,999,738.74 41,999,738.74 可供出售金融资产 根据税务局核定的 2 所得税 755,331.14 2,168,161.96 -1,412,830.82 可弥补亏损确认 3 少数股东权益 13,223,821.09 13,142,848.59 80,972.50 4 其他 265,170.18 265,170.18 注 2007 年 1 月 1 日股东权益 157,423,496.96 158,490,185.10 -1,066,688.14 (新会计准则) 注：根据企业会计准则，本公司将原未纳入合并范围的控股子公司自 2007 年度起纳入合并范围， 并进行了追溯调整。“其他”中：①因新增纳入合并子公司而增加内部交易抵销 721,410.40 元；②子 公司超额亏损（以“-”表示）-456,240.28 元。 （2）2006 年度合并净利润差异调节表及假定全面执行新会计准则的备考信息 1）2006 年度合并利润表调整项目表 调整项目 调整前 调整后 营业收入 175,328,156.92 186,682,615.40 营业成本 151,189,198.78 157,629,991.21 营业税金及附加 1,304,544.41 1,538,112.68 销售费用 16,644,024.86 18,124,864.43 管理费用 97,465,853.10 80,511,119.09 财务费用 162,340,592.94 162,339,218.67 资产减值损失 72,284,803.62 91,923,157.93 投资收益 -4,271,753.13 -3,972,933.20 营业外收入 504,116.33 504,116.33 营业外支出 62,053,194.89 61,979,603.58 所得税费用 1,418,062.99 1,380,340.05 少数股东损益 923,539.62 914,132.05 未确认投资损失 -28,961,611.11 净利润 -365,101,683.97 归属于母公司的净利润 -393,126,741.16 注：本公司对于按原规定不纳入合并范围但按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》应 纳入合并范围的子公司，重新编制了上年比较财务报表。 2）2006 年度合并净利润差异调节表及假定全面执行新会计准则的备考信息 50 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） -365,101,683.97 追溯调整项目影响合计数 -28,025,057.19 其中：递延所得税费用 -37,722.94 少数股东损益 -9,407.57 新增合并子公司内部交易抵销 721,410.46 子公司超额亏损 -28,961,611.11 其他 262,273.97 2006 年度净利润（新会计准则） -393,126,741.16 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 2006 年度模拟净利润 -393,126,741.16 三、本公司采用的主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果和现金流量等相关信息。 2、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认、计 量和编制财务报表。 3、会计期间 本公司以公历年度为会计期间，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，若所确定的会计要素金额能够取得并可靠 计量则对其采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本期本公司报表项目除可供出售金融资产采用公允价值计量外，均采用历史成本计量。 6、外币业务核算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。在资产 负债表日，视下列情况进行处理： 51 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 ⑴外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或 前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。 ⑵以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日不改变 其记账本位币金额。 7、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等 价物。 8、金融资产的核算方法 ⑴本公司金融资产的分类 ①应收款项：为本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同 或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ②可供出售金融资产：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、应收款项的金融资产。 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积 （其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑵金融工具公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产，用活跃市场中的报价来确定公允价值。 ⑶金融资产减值 本公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产因 一项或多项事件的发生而出现减值（即减值事项）。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的，对 预期未来现金流量有影响的，且本公司能对该影响作出可靠计量的事项。 如果有客观证据表明金融资产在资产负债表日发生减值，则将其账面价值减记至预计未来现金流 量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值按照该金融资产的 原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除取得和出售该担保物发生的费用）。原实际利 率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。对于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可 采用合同规定的当期实际利率作为折现率。 ①应收款项 52 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 本公司于资产负债表日对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生 了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 本公司坏账准备的计提方法为“余额百分比法”并结合个别认定法。 根据本公司以往的经验、债务单位的实际财务状况、现金流量等情况，对个别回收可能性很小的 应收款项采用个别认定，对其他应收款项按余额 5％计提。 ②可供出售金融资产 如果资产负债表日可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 可供出售金融资产的减值损失一经确认，不再通过损益转回。 9、存货核算方法 ⑴存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、开发成本等。 ⑵取得和发出的计价方法 存货取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 ⑶低值易耗品的摊销方法 低值易耗品摊销采用一次摊销的方法。 ⑷存货的盘存制度 本公司存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 ⑸存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价 准备。 库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售 价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量多、单价低的存货，按照存货 类别计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 10、长期股权投资的核算 ⑴初始计量 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 53 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 ⑵后续计量 本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。如果本公司无法取得 被投资单位会计政策的详细资料，则本公司与被投资单位之间的关系不认定为重大影响、共同控制， 对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。 按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股 权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额（以被 投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净利润进行调整后确认），确认投资损益并调整 长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除 外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比 例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。 ⑶长期股权投资减值准备 本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权 投资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。对按成本法核算的、在活跃市 场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，减值损失根据其账面价值与按类似金融资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。减值损失计入当期损益，同时 计提长期股权投资减值准备。 长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。 ⑷商誉减值准备 54 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试，并根据测试情况确定 是否计提减值准备，商誉减值准备一经确认，不再转回。 11、固定资产的计价和折旧方法 ⑴固定资产的标准 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有 形资产。 ⑵固定资产确认条件 ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固 定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。 ⑶固定资产的分类 本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、传导设备、运输设备、工具仪器、 其他设备等。 ⑷固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定 折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 40 年 4％ 2.40％ 专用设备 5-15 年 4％ 6.4%-19.2％ 通用设备 5-15 年 4％ 6.4%-19.2％ 传导设备 5-15 年 4％ 6.4%-19.2％ 运输设备 5-10 年 4％ 9.6%-19.2％ 工具仪器 5-15 年 4％ 6.4%-19.2％ 其他设备 5-10 年 4％ 9.6％－19.2％ ⑸固定资产减值准备 本公司于资产负债表日对固定资产的可收回金额进行估计，可收回金额按资产的公允价值减去处 置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收 55 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可 收回金额。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 12、在建工程核算方法 ⑴在建工程类别 本公司在建工程按立项项目分类核算。 ⑵在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到 预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者 工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待 办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 ⑶在建工程减值准备 本公司于资产负债表日对单项在建工程的可收回金额进行估计，可收回金额按资产的公允价值减 去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间 不予转回。 13、无形资产核算方法 ⑴无形资产的计价方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价。自行研究开发的无形资产，其研究开发阶段的支 出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，在同时满足下列条件的情况下，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售，并在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 ⑵本公司每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。如果无形 资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，本公司将调整原有的摊销期限和摊销方法。 本公司每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形 资产的使用寿命是有限的，本公司将估计其使用寿命，并按照上述原则进行处理。 14、借款费用资本化 ⑴借款费用资本化的确认原则 56 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。 当购当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 ⑵借款费用资本化金额的确定方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件 的资产成本。 15、收入确认原则 ⑴销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能 够可靠的计量。 ⑵对外提供劳务收入按以下方法确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进度根据实 际情况选用下列方法确定： ①已完工作的测量。 ②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 57 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 ③已经发生的成本占估计总成本的比例。 按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或 协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已 确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。 ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 ⑶让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让 渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 16、所得税核算方法 本公司所得税费用采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的， 按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 资产负债表日，本公司按照暂时性差异与按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算 的结果，确认递延所得税负债和递延所得税资产。一般情况下，所有应税暂时性差异产生的递延所得 税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的限度内，才 予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易（除了 实际合并）中的其它资产和负债的初始确认下产生的，则该递延所得税资产及负债则不予确认。 对合营公司及联营公司投资，以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税 资产和递延所得税负债，但本公司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来 很可能不会转回的情况则属例外。 17、合并财务报表的编制方法 ⑴合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。以实际 控制权为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并 范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，根据其 他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后编制的。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 ⑵母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 58 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 四、税项 主 要 税 （费）种 税(费) 率% 计 税 依 据 备 注 增 值 税 17 应税销售收入 营 业 税 5 应税营业收入 城市维护建设税 7 应纳流转税额 企业所得税 33 应纳税所得额 注 教育费附加 3 应纳流转税额 防洪工程维护费 1 应纳流转税额 注：根据天津市人民政府津证函（1993）62 号文精神，本公司企业所得税实际税负率为 15%。本 公司按 33%的税率向税务机关计缴所得税后，由天津市财政局通过财政补贴方式返还其中的 18%部分。 五、企业合并及合并财务报表（除特别注明货币单位万元外，金额单位为人民币元） ㈠、纳入合并报表范围的子公司 实际投 法定 注册资本 资 所占权 单位名称 注册地 经营范围 代表人 (万元) 额(万 益比例 元) 天津环球磁卡营销公司 天津开发区 郝连玖 1000 900 90% 纸品销售 物业管理、住宿饮 天津磁卡物业发展有限公司 天津河西区 李恩媛 600 594 99% 食 IC 卡及相关系统工程 海南海卡有限公司 海口保税区 李克嘉 6000 6000 100% 制造、销售 生物菌肥的制造、销 海沃（海南）生物工程有限公司 海口市沿江四东路 崔衍卿 1800 1440 80% 售 天津市环球爱赛系统集成技术有 技术开发咨询、计算 天津华苑产业园区 李云祥 2000 1800 90% 限公司 机信息系统集成 生物菌肥、IC 卡及专 新疆津卡实业开发有限公司 乌鲁木齐北京南路 郭春立 1000 850 85% 用配套设备销售 天津环球高新造纸网业有限公 造纸用网及线材制造 天津华苑产业园区 邵亮 1500 1140 80% 司 等 聚酯单丝及其它工业 天津环球特种丝有限公司 天津开发区 邵亮 1000 1131 90% 用丝的生产销售 USD 精美快速印务有限公司 天津市河西区 鲁恒涛 111 60% 快速印刷 25 万 天津市人民印刷厂储运服务部 天津市河西区 黄鸿祥 1070 1070 100% 汽车货运、仓储 天津市河西区人民印刷复合包装 天津市河西区 鲁恒涛 44 44 100% 塑料印刷、印刷复合 厂 天津市人民印刷厂维修服务部 天津市河西区 鲁恒涛 16 16 100% 印刷设备及配件维修 59 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 商品零售批发、打印 天津环球商贸经营部 天津市河西区 李恩媛 30 30 100% 复印 系列卡经营及相关工 海口保税区环球金卡科技发展 海口保税区 李克嘉 2400 1680 70% 程，计算机网络控制 有限公司 系统工程 河西区 天津市环球蔡纶纸业有限公司 王建生 45 45 90% 纸制品加工等 温洲道 10 号 天津市环球凯丰印版实业有限 河西区解放 刘金生 45 45 90% 印版涂膜加工等 公司 南路 325 号 ㈡、母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因 法定 注册资本 实际投资额 权益 单位名称 注册地 经营范围 代表人 （万元） （万元） 比例 生产加工销售矿 天津油霸油精有限公司 天津市河西区 李克嘉 USD30 145.514 66.66% 物、添加剂 环球磁卡阿塞拜疆有限责任公 阿塞拜疆巴库市 USD0.5 2.11 51.00% 司（注 1） 环球磁卡阿拉木图有限责任公 阿拉木图市 KZT30 0.91 51.00% 司（注 1） 生物制品、康复保 海南南奇生物工程有限公司 海南工业园 崔衍卿 850 130 70.00% 健用品 注 1：环球磁卡阿塞拜疆有限责任公司和环球磁卡阿拉木图有限责任公司均为海外子公司，本公 司对该两公司采用成本法核算。 注 2、天津油霸油精有限公司和海南海奇生物工程有限公司早已停业，但工商注销手续尚未完成， 本公司未将其纳入合并范围。 ㈢、少数股东权益和少数股东损益 ⑴子公司少数股东权益 子公司名称 期末账面余额 年初账面余额 海沃(海南)生物工程有限公司 0.00 0.00 天津环球高新造纸网业有限公司 3,430,934.28 2,791,205.25 天津环球特种丝有限公司 1,844,495.83 1,668,524.54 天津环球磁卡营销有限公司 0.00 0.00 天津磁卡物业发展有限公司 16,007.40 21,130.92 天津市环球爱赛系统集成技术有限公司 415,280.82 628,992.75 新疆津卡实业开发有限公司 465,034.41 516,397.75 天津环球蔡伦纸业有限公司 0.00 0.00 60 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 天津环球凯丰制版有限公司 47,501.21 51,282.68 海口保税区环球金卡科技发展有限公司 6,714,132.71 7,093,975.82 精美快速印务有限公司 0.00 452,311.38 合 计 12,933,386.66 13,223,821.09 ⑵少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 子公司名称 本期金额 上期金额 天津磁卡物业发展有限公司 -5,123.52 -13.76 天津市环球爱赛系统集成技术有限公司 -213,711.93 -247,330.85 新疆津卡实业开发有限公司 -51,363.34 -82,282.50 天津环球凯丰制版有限公司 -3,781.47 -41.29 海口保税区环球金卡科技发展有限公司 -379,843.11 -11,396.29 精美快速印务有限公司 -452,311.37 -1,911.45 海沃(海南)生物工程有限公司 0.00 -177,998.13 合 计 -1,106,134.74 -520,974.27 ⑶母公司所有者权益中冲减的子公司少数股东分担的本期亏损 (以“-”表示) 子公司名称 本期金额 上期金额 海沃(海南)生物工程有限公司 -2,796,116.68 -1,767,403.08 天津环球磁卡营销有限公司 -331,458.05 -924,723.55 天津环球蔡伦纸业有限公司 -65,975.76 -7,851.45 精美快速印务有限公司 -166,269.26 合 计 -3,359,819.75 -2,699,978.08 六、合并财务报表主要项目附注（除特别注明货币单位万元外，金额单位为人民币元） （以下附注年初余额是指 2006 年 12 月 31 日余额，期末余额是指 2007 年 12 月 31 日余额，本期发 生额是指 2007 年度金额，上期发生额是指 2006 年度金额） 1、货币资金 期末余额 年初余额 项 目 原 币 折算汇率 折合人民币 原 币 折算汇率 折合人民币 现 金 76,986.02 100,741.41 银行存款 26,842,530.70 10,173,293.34 61 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 其中：美元 591,091.09 7.3046 4,317,683.98 88,521.35 7.8087 691,236.65 港元 504.12 1.0047 505.12 其他货币资金 33,054,555.25 44,555.25 合 计 59,974,071.97 10,318,590.00 （1）货币资金期末账面余额较年初账面余额增加 49,655,481.97 元，增长 481.22% ，主要原因 是本公司收回了部分往来款。 （2）其他货币资金期末余额中 33,010,000 元系银行本票，44,555.25 元系信用卡保证金。。 2、应收票据 （1）应收票据种类 种 类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 7,499,727.71 5,365,544.28 商业承兑汇票 合 计 7,499,727.71 5,365,544.28 （2）本期无用于质押的应收票据，无已贴现的商业承兑汇票。 （3）应收票据期末账面余额较年初账面余额增加 2,134,183.43 元，增长 39.78% 。主要原因是 本期销售收入增长，以票据结算方式应收货款增加所致。 3、应收账款 ⑴应收账款分类 期末余额 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例％ 比例％ 账面余额 单项金额重大的应收账款 205,490,985.98 68.10 54.91 112,826,481.23 单项金额不重大但按信用风险特征组 23,680,315.50 7.85 59.32 14,046,296.97 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 72,583,475.75 24.05 5.02 3,645,774.90 合 计 301,754,777.23 100.00 43.25 130,518,553.10 净 额 171,236,224.13 62 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 （接上表） 年初余额 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例％ 比例％ 账面余额 194,019,208.91 70.68 40.35 78,278,000.07 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用风险特征组 28,311,274.67 10.31 44.41 12,573,831.56 合后该组合的风险较大的应收账款 52,173,959.95 19.01 4.78 2,493,354.20 其他不重大的应收账款 合 计 274,504,443.53 100.00 34.00 93,345,185.83 净 额 181,159,257.70 ⑵按信用风险特征组合的应收账款 本公司以账龄和对重大应收个别确认为信用风险特征，按照余额百分比并结合个别认定法对应收 账款确定坏账准备计提比例。 坏账准备 账龄组合 组合账面余额 坏账准备金额 比例 1 年以内 79,913,072.43 4.49% 3,590,266.86 1至2年 17,417,273.06 14.56% 2,535,907.20 2至3年 67,269,293.41 50.72% 34,117,189.50 3至5年 95,729,945.06 60.25% 57,676,728.54 5 年以上 41,425,193.27 78.69% 32,598,461.00 组合合计 301,754,777.23 43.25% 130,518,553.10 ⑶应收账款的期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ⑷应收账款期末账面余额中欠款金额前五名的情况 欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例％ 天津南科科技发展有限公司 98,962,000.00 二至四年 32.80 天津通卡公用网络系统公司 29,959,140.00 一至四年 9.92 南京比格科技开发有限公司 15,000,000.00 二至三年 4.97 上海津卡实业有限公司 11,147,862.82 一至四年 3.69 日本卡科技股份有限公司 9,034,816.13 一至二年 2.99 63 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 合 计 164,103,818.95 54.38 ⑸期末应收关联方的款项 59,710,605.91,占应收账款账面余额的 19.79％。 4、预付账款 ⑴预付账款账龄分析 期末余额 年初余额 账 龄 账面余额 占总额比例% 账面余额 占总额比例% 1 年以内（含 1 年） 4,353,740.23 70.09 3,117,426.76 30.91 1 至 2 年（含 2 年） 190,497.02 3.07 3,730,430.95 38.54 2 至 3 年（含 3 年） 1,354,217.34 21.80 1,146,771.20 11.85 3 至 4 年（含 4 年） 313,150.00 5.04 815,930.36 8.43 4 至 5 年（含 5 年） 0.00 0.00 993,838.53 10.27 5 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 6,211,604.59 100.00 9,804,397.80 100.00 ⑵预付账款余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； ⑶预付账款中一年以上余额 1,657,897.09 元，但单笔金额均较小,本期已将 3 年以上预付款项 958,817.32 转入其他应收款全额计提坏帐准备。 5、其他应收款 ⑴其他应收款分类 期末余额 类 别 账面余额 占余额 坏账准备 比例％ 金 额 单项金额重大的其他应收款 788,429,675.56 85.62 29.14 229,731,019.85 单项金额不重大但按信用风险特征组 116,261,587.61 12.62 64.99 75,553,198.02 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 16,193,969.69 1.76 4.96 802,502.10 合 计 920,885,232.86 100.00 33.23 306,086,719.97 净 额 614,798,512.89 64 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 （接上表） 年初余额 类 别 账面余额 占余额 单项金额重大的其他应收款 1,584,852,540.48 92.31 6.39 101,314,814.59 单项金额不重大但按信用风险特征组 109,297,526.87 6.37 5.75 62,868,608.93 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 22,766,332.98 1.32 2.83 643,179.70 合 计 1,716,916,400.33 100.00 9.60 164,826,603.22 净 额 1,552,089,797.11 ⑵其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ⑶其他应收款期末账面余额中欠款金额前五名情况 欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例％ 欠款性质或内容 华融资产管理公司 365,637,904.60 一年以内 39.71% 重组款项 天津环球化学科技有限公司 104,198,794.94 一至五年 11.32% 往来款 金龙科技发展有限公司 50,997,151.38 四至五年 5.54% 往来款 深圳中贸源 37,387,046.17 二至五年 4.05% 往来款 天津银湾建设有限公司 32,373,669.40 五年以上 3.51% 往来款 合 计 590,594,566.49 64.13% ⑶按信用风险特征组合的应收账款 本公司以账龄和对重大应收个别确认为信用风险特征，按照余额百分比并结合个别认定法对应收 账款确定坏账准备计提比例。 账龄组合 组合账面余额 坏账准备比例 坏账准备金额 一年以内 349,671,234.94 9.85% 34,457,164.69 一至二年 92,410,285.40 28.34% 26,187,851.45 二至三年 24,712,811.94 10.99% 2,715,212.90 三至四年 46,581,194.38 20.37% 9,490,916.36 四至五年 149,297,073.79 65.47% 97,737,610.91 五年以上 258,212,632.41 52.48% 135,497,963.66 组合合计 920,885,232.86 33.23% 306,086,719.97 ⑷期末应收关联方款项占其他应收款账面余额的 7.59％。 65 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 ⑸其他应收款期末账面余额较年初账面余额减少 796,031,167.47 元，下降 46.36%。主要原因是 收回了深圳中贸源债权转让款及华融资产管理公司划入的重组款项。 6、存货及存货跌价准备 ⑴存货项目 期末余额 年初余额 存货项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 35,910,993.87 3,742,070.45 30,876,100.45 3,742,070.45 在产品 16,877,142.88 1,423,787.24 16,356,999.16 1,255,489.78 库存商品 56,115,406.31 16,166,095.95 89,956,623.88 20,517,610.49 低值易耗品 105,092.41 0.00 105,092.41 0.00 包装物 628,031.42 0.00 511,194.84 0.00 委托加工物资 8,956,159.91 6,065,709.55 8,956,159.91 5,348,717.95 受托代销商品 236,232.50 236,232.50 236,232.50 236,232.50 开发成本 24,468,496.68 7,587,208.89 24,570,101.68 5,905,908.87 合 计 143,297,555.98 35,221,104.58 171,568,504.83 37,006,030.04 净 额 108,076,451.40 134,562,474.79 ⑵存货跌价准备 本期减少 存货项目 年初余额 本期增加 期末余额 转 回 转 销 原材料 3,742,070.45 3,742,070.45 在产品 1,255,489.78 168,297.46 1,423,787.24 库存商品 20,517,610.49 6,729,117.36 11,080,631.90 16,166,095.95 委托加工物资 5,348,717.95 716,991.60 6,065,709.55 受托代销商品 236,232.50 0.00 236,232.50 开发成本 5,905,908.87 1,681,300.02 7,587,208.89 合 计 37,006,030.04 9,295,706.44 11,080,631.90 35,221,104.58 本年增加系对一批库龄较长的存货计提了跌价准备；本年减少系对原已计提跌价准备的存货本年 进行了处置而转出。 66 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 7、可供出售金融资产 ⑴可供出售金融资产类别 项 目 年末公允价值 年初公允价值 可供出售债券 可供出售权益工具 111,461,643.78 51,399,999.12 合 计 111,461,643.78 51,399,999.12 ⑵可供出售金融资产期末公允价值较年初公允价值增加 60,061,644.66 元，增长 116.85% ，主要 原因是所持有的股票本期市值上升所致。 8、长期股权投资 ⑴长期股权投资 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按成本法核算 47,481,774.06 1,300,000.00 50,410,118.36 2,197,283.15 按权益法核算 153,865,146.89 157,859,689.80 合 计 201,346,920.95 1,300,000.00 208,269,808.16 2,197,283.15 净 额 200,046,920.95 206,072,525.01 ⑵按成本法核算的长期股权投资 初始投资额 本期增 投资单位名称 年初余额 本期减少 期末余额 （万元） 加 日本卡科技股份有限公司 785.35 785.35 785.35 环球磁卡阿塞拜疆有限责任公司 2.11 2.11 2.11 环球磁卡阿拉木图有限责任公司 0.91 0.91 0.91 天津中钞纸业有限公司 1,600.00 1,466.60 1,466.60 天津滨海高新技术股份有限公司 3.20 3.20 3.20 天津华联商厦股份有限公司 3.60 3.60 3.60 天津清源置业股份有限公司 800.00 800.00 800.00 国泰君安证券股份有限公司 282.96 282.96 282.83 0.13 国泰君安投资管理有限公司 17.04 17.04 17.04 天津市南大科技投资有限公司 314.71 314.71 314.71 北京华旭金卡股份有限公司 170.00 170.00 170.00 67 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 天津信托投资公司 824.54 824.54 824.54 上海津卡实业有限公司 149.98 149.98 149.98 天津国际工贸有限公司 90.00 90.00 10.00 80.00 天津市通卡公用网络系统有限公司 280.00 0.00 0.00 海南南奇生物工程公司 130.00 130.00 合 计 5,041.00 0.00 292.83 4,748.17 ⑶按权益法核算的长期股权投资 初始投资 本期减少 本期 被投资单位名称 额 年初余额 其中：现 期末余额 增加 金额 （万元） 金红利 天津市博苑高新材料有限公司 3,381.00 422.61 17.89 440.50 天津磁卡广告传媒有限公司 90.00 62.50 -53.50 9.00 天津环球中加生物科技有限公司 35.00 35.00 -25.23 9.77 天津人民特种包装制品技术有限公司 200.00 178.06 -6.45 171.61 天津环球科技包装纸业有限公司 200.00 161.49 -24.09 137.40 重庆环球纸业有限公司 16,000.00 14,707.46 -316.96 14,390.50 天津金星嘉信保险代理公司 15.00 15.07 0.29 15.36 天津环球信封纸品技术有限公司 200.00 194.35 -6.25 188.10 天津环球兆信防伪科技有限公司 60.00 9.42 14.85 24.27 合 计 20,181.00 15,785.96 -399.45 0.00 0.00 15,386.51 ⑷长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 年初余额 本期增加 期末余额 转回 转销 按成本法核算联营企业 海南南奇生物工程公司 1,300,000.00 1,300,000.00 国泰君安证券股份有限公司 897,283.15 897,283.15 合 计 2,197,283.15 897,283.15 1,300,000.00 长期投资减值准备期末余额较年初余额减少 897,283.15 元，降低 40.84% ,主要原因是本公司将 持有的国泰君安证券股份有限公司股票处置转销。 68 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 9、固定资产 （1）固定资产原值 类 别 年初余额 本期增加额 本期减少数 期末余额 房屋及建筑物 210,894,718.43 2,943,396.27 207,951,322.16 通用(机械)设备 456,389,608.67 6,434,862.64 92,000.00 462,732,471.31 专用(电子)设备 3,824,720.46 9,276.00 0.00 3,833,996.46 传导设备 14,762,449.14 62,280.00 1,897,661.00 12,927,068.14 工具仪器 17,597,829.77 1,016,346.98 0.00 18,614,176.75 运输工具 13,893,384.29 807,041.25 1,121,686.98 13,578,738.56 其他设备 3,798,204.77 20,599.00 3,818,803.77 合 计 721,160,915.53 8,350,405.87 6,054,744.25 723,456,577.15 （2）累计折旧 类 别 年初余额 本期增加额 本期减少数 期末余额 房屋及建筑物 29,190,138.25 5,142,586.08 581,605.68 33,751,118.65 通用(机械)设备 225,705,531.19 33,978,949.04 52,256.00 259,632,224.23 专用(电子)设备 2,600,114.67 244,530.06 0.00 2,844,644.73 传导设备 7,651,642.13 1,096,937.58 687,295.81 8,061,283.90 工具仪器 12,727,906.55 1,826,149.36 0.00 14,554,055.91 运输工具 7,941,864.25 1,240,697.79 876,368.00 8,306,194.04 其他设备 3,083,042.94 141,754.55 0.00 3,224,797.49 合 计 288,900,239.98 43,671,604.46 2,197,525.49 330,374,318.95 （3）固定资产减值准备及净额 类 别 年初余额 本期增加额 本期减少数 期末余额 房屋及建筑物 通用(机械)设备 47,559,375.34 3,043,769.18 50,603,144.52 专用(电子)设备 419,136.47 13,734.99 432,871.46 传导设备 0.00 0.00 0.00 工具仪器 171,982.02 0.00 171,982.02 运输工具 80,000.00 0.00 80,000.00 其他设备 0.00 61,855.54 61,855.54 合 计 48,230,493.83 3,119,359.71 51,349,853.54 固定资产净额 384,030,181.72 341,732,404.66 69 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 （4）未办妥产权证书的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 72,714,292.00 8,208,521.48 64,505,770.52 合 计 72,714,292.00 8,208,521.48 64,505,770.52 （5）已提足折旧仍继续使用的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 36,920,167.43 27,987,494.45 8,080,960.96 851,712.02 传导设备 636,396.33 556,467.07 79,929.26 电子设备 2,476,270.06 2,269,546.07 206,723.99 运输工具 1,554,937.18 1,487,489.49 67,447.69 其 他 2,092,623.84 1,853,393.00 171,982.02 67,248.82 合 计 43,680,394.84 34,154,390.08 8,252,942.98 1,273,061.78 ⑹用于担保的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 74,358,749.19 16,279,761.6 58,078,987.59 其 他 合 计 74,358,749.19 16,279,761.6 58,078,987.59 10、在建工程 ⑴在建工程 本期减少 工程名称 年初余额 本期增加 转 入 其他减 期末余额 资金来源 固定资产 少 研发基地 2,876,506.00 100,000.00 2,976,506.00 自筹 埋线机的预付款 1,550,420.15 1,316,233.09 2,866,653.24 0.00 自筹 的转入 IC 卡基地 10,292,042.93 0.00 0.00 10,292,042.93 贷款 厂房基地 500,000.00 500,000.00 自筹 合 计 15,218,969.08 1,416,233.09 2,866,653.24 13,768,548.93 70 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 ⑵在建工程减值准备 工程名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 IC 卡基地工程 1,205,295.10 1,205,295.10 合 计 1,205,295.10 1,205,295.10 11、无形资产 ⑴无形资产原值 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 天津保税区土地使用权* 195,618,317.00 195,618,317.00 增兴窑土地使用权 24,192,890.00 24,192,890.00 调纬路土地使用权 2,185,285.00 2,185,285.00 玉门路土地使用权 20,420,915.00 20,420,915.00 生物菌肥对比实验成果 3,600,000.00 3,600,000.00 特种丝土地使用权 971,850.00 971,850.00 合 计 246,989,257.00 196,590,167.00 50,399,090.00 *注：本公司于 1999 年由大股东配股投入的保税区土地已经天津港保税区管委会回购，另本公司 2003 年度与天津空港物流签订的购买土地事项目前正在积极落实中，本期将该土地使用权的帐面净额 128,090,708.06 转入“其他非流动资产”。 ⑵累计摊销 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 天津保税区土地使用权 24,332,008.94 3,195,600.00 27,527,608.94 增兴窑土地使用权 1,748,393.73 487,923.84 2,236,317.57 调纬路土地使用权 1,032,607.20 288,169.46 1,320,776.66 玉门路土地使用权 1,475,797.22 411,850.38 1,887,647.60 生物菌肥对比实验成果 2,040,000.00 360,000.00 2,400,000.00 特种丝土地使用权 199,768.93 772,081.07 971,850.00 0 合 计 30,828,576.02 5,515,624.75 28,499,458.94 7,844,741.83 ⑶无形资产减值准备 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 天津保税区土地使用权 40,000,000.00 40,000,000.00 合 计 40,000,000.00 40,000,000.00 71 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 12、递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 坏帐准备形成 496,944.21 393,126.48 存货跌价准备形成 138,524.28 0.00 子公司未弥补亏损 255,837.20 443,177.17 合 计 891,305.69 836,303.65 13、资产减值准备 本期减少 项 目 年初余额 本期计提 本期转 期末余额 本期转销 回 坏账准备 258,171,789.05 178,433,484.02 - - 436,605,273.07 存货跌价准备 37,006,030.04 9,295,706.44 - 11,080,631.90 35,221,104.58 长期投资减值准备 2,197,283.15 897,283.15 1,300,000.00 固定资产减值准备 48,230,493.83 3,119,359.71 51,349,853.54 无形资产减值准备 40,000,000.00 40,000,000.00 合 计 385,605,596.07 190,848,550.17 - 51,977,915.05 524,476,231.19 资产减值准备期末账面余额较年初账面余额增加138,870,635.12元，增长36.01% 。主要原因是 本期计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备和固定资产减值准备。 14、所有权受到限制的资产 本期 所有权受到限制的资产类别 年初账面价值 本期减少额 年末账面价值 受限原因 增加 一、用于担保的资产 光大银行 河西区解放南路325号房产 74,358,749.19 1,826,552.58 72,532,196.61 深圳分行 抵押 二、其他原因造成所有权受到 限制的资产 合 计 74,358,749.19 1,826,552.58 72,532,196.61 72 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 15、短期借款 ⑴短期借款分类 借款条件 期末余额 年初余额 信用借款 38,402,076.35 抵押借款 736,000,000.00 保证借款 92,601,352.38 668,369,476.00 质押借款 88,000,000.00 合 计 92,601,352.38 1,530,771,552.35 ⑵已到期未偿还的短期借款 未按期偿 贷款单位名称 贷款金额 年利率 贷款资金用途 预计还款期 还的原因 2008 年 2 月 中国农业银行天津分行 70,000,000.00 8.40% 流动资金借款 资金紧张，未偿还 28 日已还 华夏银行深圳分行 8,101,352.38 8.40% 流动资金借款 资金紧张，未偿还 2008 年度 信达资产管理公司 9,500,000.00 6.59% 流动资金借款 资金紧张，未偿还 2008 年度 合 计 87,601,352.38 短期借款期末账面余额较年初账面余额减少 1,438,663,109.97 元，降低 94% ，主要原因是本公 司与各主要债权人银行达成还本免息的债务重组协议，并按协议的约定偿还了借款本金银行借款 154,027.95 万元，获得免息债务重组利得 463,271,097.05 元，详见附注十二-（一）。 16、应付账款 ⑴账龄分析 账 龄 期末余额 年初余额 一年以内 29,946,519.04 57,586,775.61 一年以上 67,369,316.12 48,087,068.79 合 计 97,315,835.16 105,673,844.40 应付账款的期末账面余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 ⑵账龄超过一年的大额应付款项 债权单位(人)名称 期末余额 款项性质 材料暂估款 13,905,179.88 天津磁卡国际工贸有限公司 10,051,599.82 原材料采购 张家口卷烟厂 4,476,754.39 纸张采购 73 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 17、预收账款 ⑴账龄分析 账 龄 期末余额 年初余额 一年以内 9,804,024.73 2,914,408.83 一年以上 6,348,609.17 10,149,528.19 合 计 16,152,633.90 13,063,937.02 预收账款的期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 ⑵大额预收款项 债权单位(人)名称 期末余额 备 注 哈慈股份 300,000.00 上海联华超市 338,290.00 天津龙腾信息有限责任公司 240,045.50 凸版新名词卡片有限公司 100,000.00 天津市华泰网有限公司 967,914.94 18、应付职工薪酬 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 8,765,678.58 44,384,470.02 45,927,054.72 7,223,093.88 职工福利费 16,263,411.40 4,681,992.01 20,945,403.41 社会保险费 19,215,152.37 18,615,073.48 24,044,459.95 13,785,765.90 其中：医疗保险费 9,146,963.03 5,071,377.84 5,877,055.34 8,341,285.53 养老保险费 8,732,205.57 11,817,102.12 16,613,736.05 3,935,571.64 失业保险费 1,335,983.77 1,136,101.34 1,468,668.92 1,003,416.19 工伤保险费 356,353.85 75,524.66 280,829.19 生育保险费 234,138.33 9,474.98 224,663.35 住房公积金 14,649,119.27 6,287,514.80 2,895,753.02 18,040,881.05 工会经费 238,962.51 2,223,991.69 1,632,836.69 830,117.51 职工教育经费 1,057,650.66 580,514.77 81,848.20 1,556,317.23 其他职工薪酬 477,581.26 245,487.79 261,817.19 461,251.86 合 计 60,667,556.05 77,019,044.56 95,789,173.18 41,897,427.43 74 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 19、应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 备 注 增值税 3,738,250.64 6,775,760.37 营业税 38,865,176.86 38,724,875.63 企业所得税 -8,561,592.72 -8,516,079.37 城市维护建设税 4,797,929.62 4,757,532.26 房产税 1,802,533.13 1,159,194.84 土地使用税 541,135.40 285,541.40 教育费附加 2,300,666.58 2,273,062.02 个调税 129,446.22 77,184.40 防洪费 657,532.71 662,076.29 其他 -2,640.05 4,556.13 合 计 44,268,438.39 46,203,703.97 20、应付股利 应付股利期末账面余额为 9,737,166.23 元，其中应付主要投资单位（人）情况如下： 主要投资单位（人）名称 期末余额 年初余额 国家股股东 3,668,999.41 3,668,999.41 法人股股东 1,973,843.75 1,973,843.75 公众股股东 4,094,323.07 4,094,323.07 合 计 9,737,166.23 9,737,166.23 21、其他应付款 账 龄 期末余额 年初余额 一年以内 914,238,062.82 383,670,296.32 一年以上 291,606,802.13 222,243,644.58 合 计 1,205,844,864.95 605,913,940.90 ⑴其他应付款期末账面余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东天津环球磁卡集团有限公司 的款项为 921,947,360.54 元，占其他应付款期末账面余额的 76.45％，详见本附注八。 75 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 ⑵金额较大的其他应付款 债权单位(人)名称 期末账面余额 性质或内容 天津环球磁卡集团有限公司 921,947,360.54 暂借款 深圳市瑞泰福投资发展有限公司 50,000,000.00 借款 财政局 7,600,000.00 借款 合计 979,547,360.54 ⑶其他应付款期末账面余额较年初账面余额增加 600,423,834.06 元，增长 99.17% ，主要原因是 本公司股东磁卡集团借入资金用于本公司债务重组。 22、一年内到期的非流动负债 项 目 期末账面余额 年初账面余额 一年内到期的长期借款 20,000,000.00 135,890,000.00 合 计 20,000,000.00 135,890,000.00 一年内到期的长期借款分类如下： 期末账面余额 年初账面余额 借款条件 币 种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 抵押借款 人民币 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 保证借款 人民币 15,000,000.00 15,000,000.00 130,890,000.00 130,890,000.00 合 计 20,000,000.00 20,000,000.00 135,890,000.00 135,890,000.00 23、预计负债 类 别 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 形成原因 对外提供担保： －深圳瑞泰福 11,497,486.00 3,780,000.00 15,277,486.00 注（1） －广州金鹏集团 19,000,000.00 0 19,000,000.00 0 注（2） －深圳中贸源 29,000,000.00 0 29,000,000.00 0 注（3） －环球化学 12,442,898.88 12,442,898.88 注（4） －环球文化 19,339,193.22 19,339,193.22 注（5） 合 计 59,497,486.00 35,562,092.10 48,000,000.00 47,059,578.10 76 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 77 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 注： ⑴2002 年 12 月 20 日，本公司为深圳市瑞泰福投资发展有限公司向中国光大银行深圳分行营业部 贷款提供担保，担保金额 5000 万元，贷款期限 7 个月，以公司所有座落于河西区解放南路 325 号的全 部房产作为抵押。2004 年 9 月 3 日，公司收到广东省深圳市中级人民法院根据 2004 年 2 月 24 日有关 民事判决书所下发的《民事裁定书》和《执行令》，裁定结果如下：1、冻结、划拨被执行人(深圳市瑞 泰福投资发展有限公司、本公司、天津市人民印刷厂)的银行存款；2、查封(扣押)、拍卖(变卖)被执行 人(同上)的财产。 申请执行人中国光大银行深圳分行向广东省深圳市中级人民法院申请的强制执行，已被受理。本期 按判决书之逾期利息计提担保损失 378 万元。 ⑵本公司对广州金鹏集团连带担保本期被执行，实际支付 2,096.54 万元，与预计负债的差额部分 196.54 万元已直接计入本期损益。 ⑶本公司为深圳中贸源在华夏银行深圳分行的 3900 万元贷款提供担保，以前年度已全额计提预计 负债，2006 年度偿还担保债务 1,000 万元，2007 年度偿还剩余担保债务 2,900 万元。 ⑷本公司为天津环球化学有限公司向交通银行天津分行 1000 万元贷款提供保证担保。天津市第二 中级人民法院下发(2007)二中民二初字第 26 号民事判决书，判决本公司对该笔贷款本金及利息承担连 带担保责任，本公司据此计提了 1244.29 万元预计负债。 ⑸本公司为天津环球文化交流中心有限公司向交通银行天津分行的 2800 万购房按揭贷款提供不可 撤销的全额连带保证。天津市第一中级人民法院下达民事判决书，判决本公司对环球文化尚未清偿的本 金 1795.35 万元及利息承担连带担保责任，2007 年交行天津分行已申请执行，本公司计提了 1,933.92 万元预计负债。 24、股本 项 目 年初账面余额 本期增减变动（+、-） 期末账面余额 未上市流通股份 289,920,075.00 289,920,075.00 有限售条件股份 无限售条件流通股份 261,739,128.00 261,739,128.00 合 计 551,659,203.00 551,659,203.00 本公司尚未实施股权分置改革。 本公司控股股东天津环球磁卡集团有限公司所持有的本公司国家股 183,381,314 股股权的轮候冻 结已于 2008 年 1 月 30 日解冻，解冻股数占我公司总股本 551659203 股的 33.24％。 78 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 25、资本公积 本期 项 目 年初账面余额 本期增加 期末余额 减少 股本溢价 143,629,888.54 143,629,888.54 其他资本公积 73,874,287.44 60,061,644.66 133,935,932.10 其中：公允价值变动 41,999,738.74 60,061,644.66 102,061.383.40 原制度转入 31,874,548.70 31,874,548.70 合 计 217,504,175.98 60,061,644.66 277,565,820.64 26、盈余公积 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 法定盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71 任意盈余公积 合 计 44,964,098.71 44,964,098.71 27、未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例% 年初未分配利润 -669,927,801.82 加或减：本期调整年初未分配利润 调整后年初未分配利润 -669,927,801.82 加：本期净利润 12,094,431.84 减：提取法定盈余公积 减：应付普通股股利 期末未分配利润 -657,833,369.98 其中：拟分配现金股利 利润分配方案：经本公司五届五次董事会决议，本年既不进行现金红利分配，也不施行公积金转 增股本。 28、营业收入及营业成本 ⑴销售收入及成本 本期发生额 上期发生额 项 目 收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利 主营业务 189,732,055.06 182,840,924.59 6,891,130.47 179,160,716.05 152,693,864.25 26,466,851.80 其他业务 8,071,372.84 4,442,684.70 3,628,688.14 7,521,899.35 4,936,126.96 2,585,772.39 合 计 197,803,427.90 187,283,609.29 10,519,818.61 186,682,615.40 157,629,991.21 29,052,624.19 79 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 ⑵产品或业务类别 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 磁卡 77,302,978.34 57,072,606.70 55,121,118.89 50,459,437.82 印刷 71,697,811.19 66,330,524.38 104,703,562.74 70,473,421.20 机具产品 28,493,997.40 15,293,358.53 18,559,369.00 8,960,653.81 物业管理 455,078.60 2,494,498.66 138,676.00 1,126,009.99 聚酯单丝及网 19,194,103.60 19,214,111.39 12,958,852.40 12,696,735.87 化工材料 24,032,395.89 15,187,830.82 其他 1,268,740.42 947,995.76 40,000.00 14,550.00 小 计 198,412,709.55 185,385,491.31 191,521,579.03 158,918,639.51 内部抵消 -8,680,654.49 -6,224,775.26 -8,680,654.44 -6,224,775.26 合 计 189,732,055.06 179,160,716.05 182,840,924.59 152,693,864.25 ⑶公司向前五名客户销售收入总额为 54,993,291.45 元，占公司本年全部销售收入的 27.80%。 29、营业税金及附加 本期发生额 上期发生额 项 目 金 额 计缴标准(%) 金 额 计缴标准(%) 营 业 税 147,800.12 应税销售收入 5% 298,712.74 应税销售收入 5% 城市维护建设税 594,976.27 应纳流转税的 7% 799,991.07 应纳流转税的 7% 教育费附加 254,274.87 应纳流转税的 3% 341,909.93 应纳流转税的 3% 其他 118,961.20 应纳流转税的 1% 97,498.94 应纳流转税的 1% 合 计 1,116,012.46 1,538,112.68 30、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 138,054,387.52 161,677,944.14 减：利息收入 133,479.72 110,144.30 汇兑损失 1,129,679.71 785,137.11 减：汇兑收益 2,681.32 49,652.18 其 他 50,167.58 35,933.90 合 计 139,098,073.77 162,339,218.67 80 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 31、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 178,433,484.02 71,587,258.81 存货跌价损失 9,295,706.44 19,763,355.44 长期股权投资减值损失 572,543.68 固定资产减值损失 3,119,359.71 合 计 190,848,550.17 91,923,157.93 资产减值损失本期发生数比上期发生数增加 98,925,392.24 元，增长了 107.62% ，主要原因是应 收款项帐龄增长，加大了计提坏账准备的比例。 32、投资收益 投资单位名称或投资项目 本期发生额 上期发生额 股票投资收益 -1,931,061.15 100,000.00 期末调整的投资公司所有者权益增减额 -4,094,542.91 -3,632,331.32 股权投资转让收益 -440,601.88 合 计 -6,025,604.06 -3,972,933.20 33、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得 2,851,015.64 7,820.10 其中：固定资产处置利得 2,851,015.64 7,820.10 债务重组利得 464,308,735.52 政府补助 其 他 549,297.86 496,296.23 合 计 467,709,049.02 504,116.33 营业外收入本期发生数比上期发生数增加 467,204,932.69 元，增长 926.78% ，主要原因是本公 司偿还了银行借款 154,027.95 万元，获得免息债务重组利得 463,271,097.05 元。 34、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失 2,633,413.92 其中：固定资产处置损失 2,633,413.92 81 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 罚款支出 7.12 6,100.00 赔偿金、违约金、滞纳金 1,241,548.26 192,496.50 对外担保损失 37,527,496.10 61,780,000.00 其他 1,007.08 合 计 41,402,465.40 61,979,603.58 营业外支出本期发生数比上期发生数减少 20,577,138.18 元，降低 33.20% ，主要原因是预计对 外担保损失比上年减少 24,452,065.47 元，详见附注六－23。 35、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 本期所得税费用 995,243.16 1,332,023.90 递延所得税费用 115,118.96 48,316.15 合 计 1,110,362.12 1,380,340.05 36、收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金 1,841,652.125.76 元，上期收到的其他与经营活动有关的 现金 785,242,049.33 元，其中金额较大的如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 天津环球磁卡集团有限公司暂借入款项 1,452,857,360.54 中国华融资产管理公司划入重组款项 345,362,395.40 大股东清欠收回资金 754,290,100.00 收回环发房地产欠款 1,083,339.70 合 计 1,798,219,755.94 755,373,439.70 37、支付的其他与经营活动有关的现金 本年支付的其他与经营活动有关的现金 138,012,965.08 元，上期支付的其他与经营活动有关的现 金 771,705,694.37 元，其中金额较大的如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 支付天津环球化学科技有限公司 41,223,646.40 支付担保责任 49,965,404.00 13,006,047.88 支付债务重组顾问费 10,000,000.00 82 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 备用金 6,228,234.59 4,767,836.38 造纸研究所 3,410,000.00 营业、管理费用 5,718,138.02 5,391,785.34 福源木业有限公司往来款 5,000,000.00 划给中国华融资产管理公司 711,000,000.00 天津市人民印刷厂 11,304,098.97 合 计 121,545,423.01 745,469,768.57 38、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,803,997.41 -392,212,609.11 加：资产减值准备 190,848,550.17 91,923,157.93 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 43,671,604.46 44,386,580.30 无形资产摊销 5,515,924.75 4,775,938.63 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -217,601.72 -2,820.10 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 138,054,387.52 161,306,553.86 投资损失（收益以“－”号填列） 6,025,604.06 3,972,933.20 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 55,002.04 48,316.15 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 28,270,948.84 9,603,984.32 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 771,308,886.90 24,717,171.35 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 878,084,394.23 77,391,401.78 其 他 -463,271,097.05 经营活动产生的现金流量净额 1,610,150,601.61 25,876,847.04 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 83 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 59,974,071.97 10,318,590.00 减：现金的期初余额 10,318,590.00 15,276,044.58 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 49,655,481.97 -4,957,454.58 39、现金和现金等价物 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 59,974,071.97 10,318,590.00 其中：库存现金 76,986.02 100,741.41 可随时用于支付的银行存款 26,842,530.70 10,173,293.34 可随时用于支付的其他货币资金 33,054,555.25 44,555.25 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 59,974,071.97 10,318,590.00 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 ⑴应收账款分类 期 末 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例 比例 账面余额 单项金额重大的应收账款 211,772,224.38 77.69% 53.43% 113,140,543.14 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 17,283,449.66 6.34% 69.15% 11,951,448.22 组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 43,537,743.47 15.97% 5.00% 2,176,915.81 合 计 272,593,417.51 100.00% 46.68% 127,268,907.17 净 额 145,324,510.34 84 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 （接上表） 年 初 数 占余额 坏账准备 类 别 账面余额 比例 比例 账面余额 单项金额重大的应收账款 201,456,660.54 80.48% 39.04% 78,649,872.65 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 24,954,052.29 9.97% 45.85% 11,441,142.46 组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 23,920,767.12 9.56% 5.00% 1,196,038.36 合 计 250,331,479.95 100.00% 36.47% 91,287,053.47 净 额 159,044,426.48 ⑵单项金额重大的应收账款 欠款单位（人） 坏账准备 欠款金额 坏账准备金额 计提理由 名称 比例 天津南科科技发展有 98,962,000.00 70.00% 69,273,400.00 账龄较长，收回可能性小 限公司 天津通卡公用网络系 29,959,140.00 5.00% 1,497,957.00 非并表的关联方 统公司 南京比格科技开发有 账龄较长，收回可能性不 15,000,000.00 50.00% 7,500,000.00 限公司 大 上海津卡实业有限公 11,147,862.82 5.00% 557,393.14 非并表的关联方 司 日本卡科技股份有限 9,034,816.13 5.00% 451,740.81 非并表的关联方 公司 ⑶按信用风险特征组合的应收账款 本公司以账龄和对重大应收个别确认为信用风险特征，按照余额百分比并结合个别认定法对应收 账款确定坏账准备计提比例。 账龄组合 组合金额 坏账准备比例（％） 坏账准备金额 1 年以下 50,689,931.71 5.51% 2,795,081.58 1至2年 27,123,204.40 8.30% 2,251,554.56 85 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 2至3年 64,272,237.63 52.69% 33,861,897.28 3至5年 90,489,259.72 62.47% 56,527,864.98 5 年以上 40,018,784.05 79.54% 31,832,508.77 组合合计 272,593,417.51 46.68% 127,268,907.17 ⑷应收账款的期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ⑸应收账款期末账面余额中欠款金额前五名的情况 欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例％ 天津南科科技发展有限公司 98,962,000.00 2－4 年 36.30% 天津通卡公用网络系统公司 29,959,140.00 1－4 年 10.99% 南京比格科技开发有限公司 15,000,000.00 2－3 年 5.50% 上海津卡实业有限公司 11,147,862.82 1－4 年 4.09% 日本卡科技股份有限公司 9,034,816.13 1－2 年 3.31% 合 计 164,103,818.95 ⑹期末应收关联方的款项占应收账款账面余额的 22.15%。 2、其他应收款 ⑴其他应收款分类 类 别 账面余额 占余额 单项金额重大的其他应收款 892,205,907.42 97.72% 25.54% 227,870,626.46 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 16,789,340.22 1.84% 70.35% 11,810,462.04 他应收款 其他不重大的其他应收款 3,990,476.44 0.44% 5.00% 199,523.82 合 计 912,985,724.08 100.00% 26.28% 239,880,612.32 净 额 673,105,111.76 86 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 (接上表) 年 初 数 类 别 账面余额 占余额 单项金额重大的其他应收款 1,681,118,588.59 98.75% 5.97% 100,439,577.00 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 12,794,892.97 0.75% 75.32% 9,637,037.27 他应收款 其他不重大的其他应收款 8,437,733.67 0.50% 5.00% 421,886.68 合 计 1,702,351,215.23 100.00% 6.49% 110,498,500.95 净 额 1,591,852,714.28 ⑵按信用风险特征组合的应收账款 本公司以账龄和对重大应收个别确认为信用风险特征，按照余额百分比并结合个别认定法对应收 账款确定坏账准备计提比例 账龄 账面余额 坏账准备比例（％） 坏账准备金额 一年以内 479,042,492.49 8.35% 40,000,175.70 一至二年 49,101,425.20 28.19% 13,842,786.94 二至三年 20,620,321.56 9.69% 1,998,561.53 三至四年 24,182,383.69 25.52% 6,170,143.65 四至五年 146,913,263.79 64.91% 95,354,275.90 五年以上 193,125,837.35 40.62% 82,514,668.60 合计 912,985,724.08 26.28% 239,880,612.32 ⑶单项金额重大的其他应收款 主要欠款单位名称 欠款金额 计提坏账准备比例 理由 华融资产管理公司 365,637,904.60 0% 重组款项 天津环球化学科技有限公司 104,198,794.94 32.20% 长期挂帐 合 计 469,836,699.54 ⑷其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 87 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 ⑸其他应收款期末账面余额中欠款金额前五名的情况 欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例％ 欠款性质或内容 华融资产管理公司 365,637,904.60 一年以内 40.05% 重组款项 天津环球化学科技有限公司 104,198,794.94 一至五年 11.41% 往来款 金龙科技发展有限公司 50,997,151.38 四至五年 5.59% 往来款 深圳中贸源 37,387,046.17 一至五年 4.09% 往来款 天津银湾建设有限公司 32,373,669.40 五年以上 3.55% 往来款 合 计 590,594,566.49 ⑹期末应收关联方款项占其他应收款账面余额的 7.35％。 ⑺其他应收款期末账面余额较年初账面余额减少 789,365,491.15 元，降低 46.37% 。主要原因是 减少了深圳中贸源债权转让款及华融资产管理公司划入的重组款项。 3、长期股权投资 ⑴长期股权投资 期 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按成本法核算 218,173,069.47 221,001,413.77 897,283.15 按权益法核算 153,622,430.74 157,765,499.22 合 计 371,795,500.21 378,766,912.99 897,283.15 净 额 371,795,500.21 377,869,629.84 ⑵按成本法核算的长期股权投资 初始投资额 投资单位名称 年初余额 本期增减 期末余额 （万元） 海南海卡有限公司 6,000.00 6,000.00 6,000.00 天津市环球爱赛系统集成技术有限公司 1,800.00 1,800.00 1,800.00 海沃(海南)生物工程有限公司 1,440.00 1,440.00 1,440.00 天津环球磁卡营销公司 900.00 900.00 900.00 新疆津卡实业开发有限公司 850.00 850.00 850.00 天津磁卡物业发展有限公司 594.00 594.00 594.00 88 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 天津环球特种丝有限公司 1,121.78 1,121.78 1,121.78 天津环球高新造纸网业有限公司 1,046.19 1，682．34 1,682.34 海口保税区环球金卡科技发展有限公司 1,680.00 1,680.00 1,680.00 精美快速印务有限公司 90.00 111.00 111.00 天津人民印刷厂储运服务部 1,070.00 1,070.00 1,070.00 天津环球蔡伦纸业有限公司 45.00 45.00 45.00 天津环球凯丰制版有限公司 45.00 45.00 45.00 天津市河西区人民印刷复合包装厂 44.00 44.00 44.00 天津环球商贸经营部 30.00 30.00 30.00 天津人民印刷厂维修服务部 16.00 16.00 16.00 日本卡科技股份有限公司 785.35 785.35 785.35 天津通卡公用网络系统有限公司 280.00 0.00 0.00 环球磁卡阿塞拜疆有限责任公司 2.11 2.11 2.11 环球磁卡阿拉木图有限责任公司 0.91 0.91 0.91 天津中钞纸业有限公司 1,600.00 1466.60 1466.60 天津滨海高新技术股份有限公司 3.20 3.20 3.20 天津华联商厦股份有限公司 3.60 3.60 3.60 天津清源置业股份有限公司 800.00 800.00 800.00 国泰君安证券股份有限公司 282.96 282.96 0.13 国泰君安投资管理有限公司 17.04 17.04 17.04 天津市南大科技投资有限公司 314.71 314.71 314.71 北京华旭金卡股份有限公司 170.00 170.00 170.00 天津信托投资公司 824.54 824.54 824.54 合 计 21,856.39 22,100.14 21,817.31 89 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 ⑶按权益法核算的长期股权投资 初始投资额（万 本期 期末账面余 被投资单位名称 年初账额 本期增加 元） 减少 额 422.61 天津市博苑高新材料有限公司 3,381.00 17.89 440.50 天津磁卡广告传媒有限公司 90.00 62.50 -53.50 9.00 天津环球中加生物科技有限公司 35.00 35.00 -25.23 9.77 天津开发区中银信息系统工程有限公司 450.00 0.00 0.00 0.00 天津人民特种包装制品技术有限公司 200.00 178.06 -6.45 171.61 天津环球科技包装纸业有限公司 200.00 161.49 -24.09 137.40 重庆环球纸业有限公司 16,000.00 14,707.46 -316.96 14,390.50 天津金星嘉信保险代理公司 15.00 15.07 0.29 15.36 天津环球信封纸品技术有限公司 200.00 194.35 -6.25 188.10 合 计 20,571.00 15,776.54 414.30 15,362.24 ⑷长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 年初余额 本期增加 期末余额 转回 转销 按成本法核算长期股权投资： 国泰君安证券股份有限公司 897,283.15 897,283.15 0.00 合 计 897,283.15 897,283.15 0.00 4、营业收入及营业成本 ⑴销售收入及成本 本期发生额 上期发生额 项 目 收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利 主营业务 130,979,952.32 142,451,552.21 -11,471,599.89 98,388,826.75 97,050,291.11 1,338,535.64 其他业务 425,148.31 339,601.56 85,546.75 849,427.66 627,607.80 221,819.86 合 计 131,405,100.63 142,791,153.77 -11,386,053.14 99,238,254.41 97,677,898.91 1,560,355.50 90 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 ⑵产品或业务类别 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 磁卡 43,239,208.53 25,218,331.73 27,385,223.72 23,402,490.57 印刷 59,666,217.08 58,231,453.46 96,732,930.75 64,961,271.01 机具产品 28,074,526.71 14,939,041.56 18,333,397.74 8,686,529.53 合 计 130,979,952.32 98,388,826.75 142,451,552.21 97,050,291.11 ⑶公司向前五名客户销售收入总额为 54,993,291.45 元，占公司本年全部销售收入的 42%。 ⑷销售收入本期发生数比上期发生数增加 32,166,846.22 元，增长 32% 。主要原因是磁卡及机具 产品的单价有所提高，销量也有小幅度上升；成本本期发生数比上期发生数增加 45,401,261.10 元， 增长 47％，主要原因是原材料的采购成本提高。 5、投资收益 本期投资收益 上期投资收益 投资单位名称 （损失“-”） （损失“-”） 联营企业按权益法核算的投资收益 -4,143,068.48 -1,758,089.69 国泰君安股权处置 -1,931,061.15 股权转让收益 －440,601.89 投资分红 700,000.00 合 计 -6,074,129.63 -1,498,691.58 投资收益本期发生数比上期发生数减少 4,575,438.05 元，减少 305.3% 。主要原因是本年处置股 权投资损失 1,931,061.15 元，同时，大多权益法核算联营企业均亏损，造成本公司对其的采用权益法 核算也增加投资损失。 八、关联方关系及其交易 （一）母公司与子公司的信息 1、母公司与子公司的基本信息 与本公 法定 公司名称 注册地 司关系 代表人 主营业务 政府授权范围内国有资产的 母公司、且最终 天津环球磁卡集团有限公司 天津市 陈鸣 经营，高档防伪印刷、数据 控制方 卡的技术咨询、服务 控股子公司 见附注五 91 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 2．母公司与子公司的注册资本及其变化（金额单位：万元） 公 司 名 称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 天津环球磁卡集团有限公司 244,000.00 244,000.00 天津环球磁卡营销公司 1,000.00 1,000.00 天津磁卡物业发展有限公司 600.00 600.00 海南海卡有限公司 6,000.00 6,000.00 海沃(海南)生物工程有限公司 1,800.00 1,800.00 天津市环球爱赛系统集成技术有限公司 2,000.00 2,000.00 新疆津卡实业开发有限公司 1,000.00 1,000.00 天津环球高新造纸网业有限公司 1,500.00 1,500.00 天津环球特种丝有限公司 1,000.00 1,000.00 天津油霸油精有限公司 USD30.00 USD30.00 精美快速印务有限公司 USD25.00 USD25.00 天津市人民印刷厂储运服务部 1,070.00 1,070.00 天津市河西区人民印刷复合包装厂 44.00 44.00 天津人民印刷厂维修服务部 16.00 16.00 天津环球商贸经营部 30.00 30.00 海口保税区环球金卡科技发展有限公司 2,400.00 2,400.00 环球磁卡阿塞拜疆有限责任公司 USD0.50 USD0.50 环球磁卡阿拉木图有限责任公司 KZT30.00 KZT30.00 海南南奇生物工程有限公司 850.00 850.00 3．母公司与子公司的所持股份及其变化（金额单位：万元） 期初数 期末数 本期 本期 企业名称 增加 减少 金额 比例% 金额 比例% 天津环球磁卡集团有限公司 18,338.13 33.24 18,338.13 33.24 天津环球磁卡营销公司 900.00 90.00 900.00 90.00 天津磁卡物业发展有限公司 594.00 99.00 594.00 99.00 海南海卡有限公司 6,000.00 100.00 6,000.00 100.00 海沃(海南)生物工程有限公司 1,800.00 80.00 1,800.00 80.00 天津市环球爱赛系统集成技术有限公司 1,800.00 90.00 1,800.00 90.00 新疆津卡实业开发有限公司 850.00 85.00 850.00 85.00 92 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 天津环球高新造纸网业有限公司 1,140.00 80.00 1,140.00 80.00 天津环球特种丝有限公司 1,131.00 90.00 1,131.00 90.00 天津油霸油精有限公司 145.51 66.66 145.51 66.66 精美快速印务有限公司 111.00 60.00 111.00 60.00 天津市人民印刷厂储运服务部 1,070.00 100.00 1,070.00 100.00 天津市河西区人民印刷复合包装厂 44.00 100.00 44.00 100.00 天津人民印刷厂维修服务部 16.00 100.00 16.00 100.00 天津环球商贸经营部 30.00 100.00 30.00 100.00 海口保税区环球金卡科技发展有限公司 2,400.00 70.00 2,400.00 70.00 环球磁卡阿塞拜疆有限责任公司 2.11 51.00 2.11 51.00 环球磁卡阿拉木图有限责任公司 0.91 51.00 0.91 51.00 天津环球兆信防伪科技有限公司 60.00 60.00 60.00 60.00 海南南奇生物工程有限公司 130.00 70.00 130.00 70.00 （二）除母公司与子公司以外的关联方关系的性质及交易类型 公 司 名 称 与本公司关系的性质 交易类型 天津万华股份有限公司 受同一股东控制 提供担保 天津造纸厂 受同一股东控制 天津中包万华实业有限公司 受同一股东控制 提供担保 天津环球造纸有限公司 受同一股东控制 天津市第六人民造纸厂 受同一股东控制 天津市造纸网厂 受同一股东控制 天津市人民印刷厂 受同一股东控制 购买或销售商品 天津开发区中银信息系统工程有限公司 联营公司 提供担保 云南环球磁卡信息网络有限公司 联营公司 购买或销售商品 北京环球津卡贸易有限公司 联营公司 购买或销售商品 天津人民特种包装制品有限公司 联营公司 购买或销售商品 天津博苑高新材料有限公司 联营公司 购买或销售商品 天津市通卡公用网络系统有限公司 参股公司 购买或销售商品 天津环球中加生物科技有限公司 参股公司 购买或销售商品 天津磁卡广告有限公司 参股公司 购买或销售商品 93 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 天津环球信封纸品技术有限公司 联营公司 购买或销售商品 天津环球科技纸品有限公司 联营公司 购买或销售商品 天津中钞纸业有限公司 联营公司 购买或销售商品 天津南大科技投资有限公司 参股公司 提供担保 上海津卡实业有限公司 参股公司 购买或销售商品 北京华旭金卡股份有限公司 参股公司 （三）关联方交易 1、向关联方采购货物 2007 年度 2006 年度 企业名称 金额 占购货总额% 金额 占购货总额% 天津中钞纸业有限公司 342,197.86 0.43 9,786.32 0.01 天津博苑高新材料有限公司 599,080.74 0.75 天津人民特种包装制品有限公司 83,565.61 0.06 天津市通卡公用网络系统有限公司 15,967,794.96 20.03 天津人民印刷厂 521,076.50 0.35 合 计 16,909,073.56 21.21 896,761.46 0.60 2、向关联方销售货物 2007 年度 2006 年度 企业名称 金额 占销货总额 金额 占销货总额% 上海津卡实业有限公司 7,336,862.66 5.42% 5,510,655.97 3.22% 北京环球津卡贸易有限公司 2,463,118.33 1.80% 1,445,316.24 0.84% 云南磁卡网络有限公司 76,923.08 0.06% 日本环球卡科技有限公司 293,687.36 0.18% 5,122,473.84 2.99% 天津环球科技纸品有限公司 40,481.42 0.02% 天津环球信封纸品技术公司 26,324.79 0.02% 天津通卡公用网络系统有限公司 12,743,589.74 9.41% 6,942,800.85 4.06% 天津中纱纸业有限公司 7,692,31 0.00% 天津人民印刷厂 1,732,076.92 1.01% 合 计 22,921,873.48 16.89% 21,985,967.97 12.17% 94 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 3、关联方未结算项目 期末数 期初数 关联方名称 占该账项 占该账项 金额 金额 余额比例 余额比例 应收账款 上海津卡实业有限公司 11,147,862.82 3.69% 6,715,601.30 2.48% 天津环球科技纸品有限公司 925,167.34 0.34% 天津人民印刷厂 276,430.00 0.09% 天津环球兆信防伪科技有限公司 275,928.00 0.09% 275,928.00 0.10% 天津造纸厂 403,722.33 0.18% 北京环球津卡贸易有限公司 1,753,727.10 0.57% 1,331,053.65 0.49% 天津市通卡公用网络系统有限公司 32,669,140.00 10.83% 12,727,063.50 4.70% 云南环球磁卡信息网络有限公司 446,700.00 0.15% 678,150.00 0.25% 天津开发区中银信息系统工程有限公司 4,596,103.00 4,596,103.00 1.70% 1.45% 日本卡科技股份有限公司 9,034,816.13 2.99% 9,524,464.13 3.52% 天津中钞纸业有限公司 13,250.00 0.00% 9,828.00 0.00% 其他应收款 云南环球磁卡信息网络有限公司 32,235,000.00 3.45% 32,240,000.00 2.74% 天津南大科技有限公司 6,406,047.88 0.70% 6,406,047.88 0.54% 天津环球中加生物科技有限公司 753,285.00 0.08% 753,285.00 0.05% 北京环球津卡贸易有限公司 2,950,00.00 0.31% 2,950,00.00 0.25% 上海津卡实业有限公司 1,082,671.53 0.12% 1,082,671.53 0.09% 环球磁卡阿拉木图有限公司 2,706,815.00 0.29% 2,706,815.00 0.23% 天津中钞纸业有限公司 900,000.00 0.10% 天津环球兆信防伪科技有限公司 2,400,000.00 0.26% 2,400,000.00 0.20% 天津油霸油精有限公司 1,202,885.08 0.13% 1,202,885.08 0.10% 海南南奇生物工程有限公司 144,473.73 0.01% 352,749.73 0.02% 北京华旭金卡有限公司 1,203,926.89 0.13% 1,103,926.89 0.09% 其他应付款 69,903,459.11 天津开发区中银信息系统工程有限公司 399,139.50 0.03% 399,139.50 0.16% 天津人民特种包装制品有限公司 688,823.00 0.06% 738,823.00 0.30% 天津市磁卡广告有限公司 86,494.00 0.01% 326,494.00 0.13% 95 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 天津中包万华实业有限公司 1,747,514.33 0.19% 1,747,514.33 0.72% 天津市通卡公用网络系统有限公司 2,796,829.73 0.24% 2,654,165.73 1.09% 天津环球科技纸品有限公司 1,690,000.00 0.15% 1,690,000.00 0.69% 天津市博苑高新材料有限公司 16,373.04 0.00% 16,373.04 0.01% 天津环球信封纸品技术有限公司 1,990,000.00 0.17% 1,990,000.00 0.82% 天津环球磁卡集团 921,947,360.54 79.21% 应付账款 天津市人民印刷厂 7,937,348.32 7.56% 天津市博苑高新材料有限公司 72,950.97 0.07% 天津通卡公用网络系统有限公司 18,682,320.11 19.20% 4、关联方有关提供或取得担保的信息 本公司提供 本公司取得的 公 司 名 称 的担保金额 担保金额（万 担保方式 担保起止日期 （万元） 元） 2002-9-25 至 海沃（海南）生物工程有限公司 2,300.00 连带责任保证 2007-9-24 2004-3-22 至 天津万华股份有限公司 3,000.00 保证 2009-3-21 2005-8-17 至 天津环球科技包装纸业有限公司 130.00 保证 2006-4-20 2003-12-18 至 天津市南大科技投资有限公司 700.00 保证 2004-9-15 2003-12-26 至 天津市人民印刷厂 1,000.00 保证 2004-8-2 2003-4-30 至 天津中包万华实业有限公司 423.00 保证 2004-4-30 天津环球磁卡集团有限公司 2002-6-30 至 7,000.00 保证 天津万华实业有限公司 2004-11-11 2003-8-8 至 天津环球磁卡集团有限公司 810.13 保证 2004-8-8 合 计 7,553.00 7,810.13 5、债权转让 2007 年 4 月 25 日本公司与控股股东磁卡集团签订债权转让协议，本公司将对深圳中贸源的 52,000 万元债权转让给磁卡集团，截止 2007 年 12 月 31 日，本公司已收到磁卡集团债权受让款 52,000 万元。 96 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 九、或有事项 （一） 预计负债 本公司已计提的预计负债情况详见附注六－23。 （二）担保事项 1、为关联方提供担保详见附注七－（三）－4。 2、为非关联方提供的担保 担保起止日期 担保金额 公 司 名 称 （万元） 担保方式 起 止 天津环球文化交流中心有限公司 1,957.56 连带责任保证 1997-12-23 2005-12-23 金宾国际投资有限公司 750.00 连带责任担保 2004-5-20 2005-5-19 金宾国际投资有限公司 550.00 连带责任担保 2004-6-7 2005-6-6 深圳晨润投资有限公司 1,495.86 连带责任担保 2002-11-29 2003-11-6 深圳前康医药有限公司 1,973.79 连带责任担保 2003-6-30 2004-5-30 天津环球化学科技有限公司 1,000.00 连带责任担保 2003-10-24 2004-10-20 天津环球高新技术投资有限公司 1,000.00 连带责任担保 2003-1-30 2003-8-30 上海交大顶峰科技创业经营管理公司 1,000.00 连带责任担保 2004-3-2 2005-3-1 上海交大顶峰科技创业经营管理公司 500.00 连带责任担保 2004-3-12 2005-3-11 上海交大顶峰科技创业经营管理公司 500.00 连带责任担保 2004-5-9 2005-5-8 上海兴塔水质净化有限公司 3,000.00 连带责任担保 2004-3-19 2008-3-18 武汉瑞德生物制品有限公司 900.00 连带责任担保 2004-12-24 2006-7-24 武汉瑞德生物制品有限公司 1,300.00 连带责任担保 2005-1-4 2006-8-4 深圳瑞泰福投资发展有限公司 5,000.00 保证、抵押 2003-7-21 2005-7-21 合 计 20,927.21 十、承诺事项 截止本财务报表签发日，本公司未发生影响财务报表阅读的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据本公司与农行天津分行签订的《还款免息协议》和《还款免息补充协议》，本公司于 2008 年 2 月 28 日前偿还了积欠农行本金 7000 万，于资产负债表日后获得免息 3,242 万元的债务重组收益， 详见附注十二－（一）－3。 97 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 十二、其他重要事项 （一）债务重组 1、与工行的债务重组 2007 年 11 月 27 日，本公司与中国工商银行股份有限公司天津广厦支行(以下简称“工行广厦支 行”)签订了《还款免息协议》，双方就本公司债务偿还问题达成如下协议：截止 2007 年 6 月 28 日， 本公司积欠广厦支行人民币贷款本息合计 766,542,087.59 元，其中本金 615,890,000 元，利息 150,652,087.59 元，后利息调整为 160,652,087.59 元。协议双方约定：(1)本公司已于近期偿还贷款 本金人民币 2 亿元，工行广厦支行同意减免该 2 亿元贷款本金对应全部利息；(2)本公司于 2007 年 12 月 20 日前偿还全部剩余本金 41,589 万元，工行广厦支行同时减免该贷款本金对应全部利息。 截止 2007 年 12 月 20 日前，本公司已归还工行广厦支行借款本金人民币 61,589 万元，工行广厦 支行已免除上述借款本金所产生的全部利息 165,301,674.38 元，扣除支付的债务重组顾问费 1000 万 元，本公司获得债务重组收益 155,301,674.38 元。 2、与建行的债务重组 2007 年 7 月 5 日，本公司与中国建设银行股份有限公司天津和平支行（以下简称“建行和平支行”） 签订了《还本免息协议》。经双方协商，就借款合同(合同编号分别为："1230200302010"、 "1230200302011"、"1230200302021"、"1230200402014")项下的人民币本金余额 2.28 亿元借款的还本 免息问题,达成如下协议：在本公司 2007 年 7 月 15 日前还清全部借款本金 2.28 亿元的前提下，建行 和平支行免除上述借款合同所产生的全部利息和费用共计 63,525,548.97 元。 截止 2007 年 7 月 15 日，本公司已归还上述债务本金 2.28 亿元，获得免息 63,525,548.97 元， 全部计入债务重组收益。 3、与农行的债务重组 本公司截止 2007 年 12 月 20 日积欠农行天津海河支行及农行天津分行金信支行本金 57,000 万和利 息 23,223.99 万元， 根据本公司与中国农业银行天津市分行(以下简称“农行天津分行”)签订的《还 款免息协议》约定：（1）本公司于 2008 年 1 月 5 日前偿还贷款本金 5 亿元；（2）公司于 2008 年 2 月 28 日前偿还全部剩余本金 7000 万元。按照先还后免的原则，农行天津分行于上述贷款本金全部清 偿完毕后减免我公司截止到实际还款日积欠农行天津分行的全部利息。2008 年 1 月 10 日本公司与农 行天津分行签订《还款免息补充协议》，双方达成补充条款： (1)本公司已于 2007 年 12 月 29 日前偿 还贷款本金 5 亿元，农行天津分行同意同时减免该笔贷款本金对应的相应；(2)本公司必需保证所有积 欠贷款本金于 2008 年 2 月 28 日前清偿；（3）如本公司在 2008 年 2 月 28 日前不能清偿所积欠贷款本 金，补充协议无效，农行天津分行有权继续追索本公司实际积欠的本金及全部利息。 本公司已于 2007 年 12 月 29 日归还 50,000 万元，并于同时获得相应免息 195,879,390.18 元的债 务重组收益。截至 2008 年 2 月 28 日,本公司已清偿剩余 7000 万元贷款本金，获得免息 3,242 万元债 务重组收益。 98 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 4、2007 年 12 月，本公司与交通银行股份有限公司天津分行(以下简称"交行天津分行")签订了《还 本免息协议》，双方就借款合同(合同编号为"A101A03027")项下的 69,987,360.54 元借款的还本免息 问题达成如下协议：本公司承诺在 2007 年 12 月 29 日之前，还清全部借款本金 69987360.54 元，交行 天津分行则免除因借款合同(合同编号为"A101A03027")所产生的全部利息和费用，同时解除因该借款 合同的诉讼对本公司财产的查封及冻结。 2007 年 12 月 29 日，本公司已偿还交行天津分行借款 69,987,360.54 元，交行天津分行免除相应 欠息 19,564,483.52 元，本公司此项债务重组获得收益 19,564,483.52 元。 5、与光大银行的债务重组 根据 2007 年 8 月 8 日在天津市高院主持下本公司与光大银行天津分行（以下简称“光大天津分行”） 达成的《执行和解协议》及 2007 年 11 月 2 日的《执行和解补充协议》，本公司归还光大天津分行借 款本金 126,402,076.33 元，光大天津分行同意让免 2900 万利息，剩余利息 22,366,644.77 元及费用 3,226,466 元由本公司继续承担。 我公司已于 2007 年 11 月 2 日偿还借款本金 126,402,076.33 元，同时获减免利息 2900 万年的债务 重组收益。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司尚欠光大天津分行利息及费用 25,593,110.77 元。 6、子公司海南海沃与工行的债务重组 本公司子公司海南（海沃）生物工程有限公司欠工行海口新华支行本金 2800 万元，本公司对上述借 款的 2300 万元承担连带清偿责任。根据本公司、本公司子公司海南（海沃）生物工程有限公司、工商 银行海口新华支行和中国华融资产管理公司天津办事处共同签订的《执行和解协议书》、《执行和解 补充协议》和《还款免息协议》，如子公司海南海沃按约偿还积欠工行海口新华支行的本金 2800 万元， 则可获一次性减免贷款利息不超过 800 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，子公司海南海沃已依约还本金 800 万元。 （二）重大诉讼事项 1、本公司为上海普华物流发展有限公司（以下简称“普华物流”，原上海莲雄物流有限公司）向 上海银行外滩支行借款 2500 万元提供连带责任担保，因普华公司未按合同约定向上海银行外滩支行偿 还本金 2500 万元、合同期内利息 231,802.67 元及逾期利息，我公司被诉对普华物流的上述还款义务 承担连带清偿责任。根据上海市第二中级人民法院（2005）沪二中执字第 766 号《民事裁定书》，法 院冻结了本公司持有的国泰君安 2,272,301 元的股权并公开拍卖，该股权以人民币 3080 万元被拍卖。 2、本公司于 2004 年为西北化工的控股子公司兰州陇神药业有限责任公司 6000 万元担保提供了反 担保，但在 2004 年 4 月 9 日西北化工披露 2003 年度报告之前，双方项目合作因未达成一致意见而中 止。根据甘肃省高院民事判决书，我公司对上述款项承担连带清偿责任。目前本公司已提出上诉。 （三）本公司于 2005 年 10 月 18 日接到中国证券监督管理委员会天津稽查局的《立案调查通知书》， 对本公司因涉嫌违反证券法规进行立案调查。截至财务报表签发日，公司尚未接到中国证券监督管理 委员会的正式结论。 99 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年年度报告 十三、补充资料 1、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益 根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号――净资产收益率和每股收 益的计算及披露》（2007 年修订）的要求，本公司 2007 年度净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股 5.59％ 8.05％ 0.0219 0.0219 股东的净利润 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 -191.45% -0.7508 -0.7508 股股东的净利润 2、非经常性损益 按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益（2007 年 修订）》，非经常性损益是指公司发生的与主营业务和其他经营业务无直接关系，以及虽与主营业务 和其他经营业务相关，但由于该交易或事项的性质、金额或发生频率，影响了正常反映公司经营、盈 利能力的各项交易、事项产生的损益。 非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下： 项 目 金额(损失以“-”列示） 非流动资产处置损益 217,601.72 债务重组损益 464,308,735.52 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -37,527,496.10 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -692,914.70 合 计 426,305,926.44 扣除非经常性损益后净利润 -414,211,494.60 十四、本财务报表的批准 本财务报表于二○○八年三月十三日业经本公司第五届五次届董事会审议批准通过。 100