科达股份(600986)2004年年度报告

科达集团股份有限公司 600986 2004 年年度报告 二○○五年三月二十四日 目录 一、重要提示 ............................................................... 1 二、公司基本情况简介 ....................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 1 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 7 六、公司治理结构 .......................................................... 11 七、股东大会情况简介 ...................................................... 12 八、董事会报告 ............................................................ 13 九、监事会报告 ............................................................ 20 十、重要事项 .............................................................. 21 十一、财务会计报告 ........................................................ 23 十二、备查文件目录 ........................................................ 53 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司负责人刘双珉先生，主管会计工作负责人张天堂先生，会计机构负责人 （会计主管人员）田敬涛先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：科达集团股份有限公司 公司英文名称：KEDA GROUP CO., LTD. 2、公司法定代表人：刘双珉 3、公司董事会秘书：韩晓光 联系地址：山东省东营市府前大街 276 号 电话：0546-8301886 传真：0546-8304191 E-mail：kedadm@keda-group.com.cn 公司证券事务代表：刘收田 联系地址：山东省东营市府前大街 276 号 电话：0546-8301886 传真：0546-8304191 E-mail：stok88@163.com 4、公司注册地址：山东省东营市大王经济技术开发区 公司办公地址：山东省东营市大王经济技术开发区 邮政编码：257335 公司国际互联网网址：http://www.keda-group.com.cn 公司电子信箱：keda@keda-group.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：科达股份 公司 A 股代码：600986 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 17 日 公司首次注册登记地点：山东省东营市大王经济技术开发区 公司变更注册登记日期：2004 年 7 月 20 日 公司变更注册登记地点：山东省东营市大王经济技术开发区 公司法人营业执照注册号：3700001800337 公司税务登记号码：370523166960593 公司聘请的境内会计师事务所名称：山东乾聚有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：山东省烟台市胜利路 201-209 号汇丰广场 12 楼 1 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 52,996,258.04 净利润 28,294,106.31 扣除非经常性损益后的净利润 27,411,024.16 主营业务利润 117,968,821.19 其他业务利润 973,184.79 营业利润 51,678,224.98 投资收益 0 补贴收入 1,319,562.96 营业外收支净额 -1,529.90 经营活动产生的现金流量净额 40,959,185.84 现金及现金等价物净增加额 191,626,407.41 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 110,021.50 各种形式的政府补贴 1,319,562.96 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -111,551.40 所得税影响数 434,950.91 合计 883,082.15 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 主要会计数据 2004 年 上期增 2002 年 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 555,514,695.95 492,874,144.81 492,874,144.81 12.71 443,388,764.45 利润总额 52,996,258.04 65,287,108.94 65,287,108.94 -18.83 58,371,623.56 净利润 28,294,106.31 37,508,711.93 33,672,549.63 -24.57 32,850,303.10 扣除非经常性损 27,411,024.16 37,581,771.06 33,745,608.76 -27.13 28,898,985.69 益的净利润 2003 年末 本期比 2004 年末 上期增 2002 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 1,326,711,150.78 691,291,344.38 691,291,344.38 91.92 535,911,614.80 股东权益 534,594,367.40 284,381,081.61 280,544,919.31 87.99 245,436,027.75 经营活动产生的 40,959,185.84 -20,575,087.74 -20,575,087.74 299.07 112,175,695.96 现金流量净额 2003 年 本期比 主要财务指标 2004 年 上期增 2002 年 调整后 调整前 减(%) 2 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 每股收益（全面 0.20 0.48 0.43 -58.33 0.42 摊薄） 最新每股收益 净资产收益率 （全面摊薄） 5.29 13.19 12.00 -7.90 13.38 （%） 扣除非经常性损 益的净利润的净 5.11 13.23 12.03 -8.11 11.77 资产收益率（全 面摊薄）（%） 每股经营活动产生 0.29 -0.54 -0.54 153.70 0.85 的现金流量净额 每股收益（加权 0.22 0.48 0.43 -54.17 0.42 平均） 扣除非经常性损 益的净利润的每 0.20 0.49 0.44 -59.18 0.37 股收益（全面摊 薄） 扣除非经常性损 益的净利润的每 0.21 0.49 0.44 -57.14 0.37 股收益（加权平 均） 净资产收益率 （加权平均） 6.29 14.20 12.84 -7.91 14.30 （%） 扣除非经常性损 益的净利润的净 6.07 14.24 12.87 -8.17 12.62 资产收益率（加 权平均）（%） 2003 年末 本期比 2004 年末 上期增 2002 年末 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 3.83 3.67 3.62 4.36 3.17 调整后的每股净 3.82 3.66 3.60 4.37 3.15 资产 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 公司为 2004 年 4 月 26 日新上市的公司，且报告期内实施 2003 年度“10 送 3 派 2（含税）”利润分配方案，与以前年度相比股本和股东权益发生较大变化，每股收 益与净资产收益率两个指标不具有可比性。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计 算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.07 26.22 0.84 0.91 营业利润 9.67 11.48 0.37 0.40 净利润 5.29 6.29 0.20 0.22 扣除非经常性损益后的净利润 5.11 6.07 0.20 0.21 3 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 77,458,240 3,763,227.80 70,412,649.93 33,759,593.99 132,746,963.88 284,381,081.61 本期增加 62,237,472 213,410,827.48 3,683,216.74 3,307,841.68 21,303,047.89 250,213,285.79 本期减少 53,729,120.00 期末数 139,695,712 217,174,055.28 77,403,708.35 37,067,435.67 100,320,891.77 534,594,367.40 1)、股本变动原因：公司首次公开发行人民币普通股 A 股 3000 万股和实施 2003 年度利润分配方案所致。 2)、资本公积变动原因：2004 年 4 月份公司首次公开溢价发行人民币普通股 A 股 3000 万股扣除发行费用后增加。 3)、盈余公积变动原因：本年净利润提取 10%所致。 4)、法定公益金变动原因：本年净利润提取 10%所致。 5)、未分配利润变动原因：增加系公司实现净利润所致，减少系报告期内公司实 施“10 送 3 派 2（含税）”利润分配方案所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 公积 期初值 配 增 期末值 送股 金转 其他 小计 股 发 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 48,256,000 14,476,800 14,476,800 62,732,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 18,003,200 5,400,960 5,400,960 23,404,160 4、优先股或其他 11,199,040 3,359,712 3,359,712 14,558,752 未上市流通股份合计 77,458,240 23,237,472 23,237,472 100,695,712 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 9,000,000 30,000,000 39,000,000 39,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 9,000,000 30,000,000 39,000,000 39,000,000 三、股份总数 77,458,240 32,237,472 30,000,000 62,237,472 139,695,712 4 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 获准上市 交易终 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） 交易数量 止日期 人民币普通股 2004-04-09 8.60 30,000,000 2004-04-26 30,000,000 经中国证券监督管理委员会“证监发行字【2004】31 号”文核准，公司于 2004 年 4 月 9 日在上海证券交易所采用全部向二级市场投资者定价配售的方式向社会公众 发行人民币普通股股票 30,000,000 股，每股面值 1.00 元，每股发行价格 8.60 元。 经上海证券交易所“上证上字【2004】39 号”文批准，公司股票于 2004 年 4 月 26 日 起在上海证券交易所挂牌上市。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 本报告期初，公司股本总数 77,458,240 股，其中：法人股 48,256,000 股，占股 本总数的 62.30%，内部职工股 18,003,200 股，占股本总数的 23.20%,非发起自然人 股 11,199,040 股, 占股本总数的 14.50%。 2004 年 4 月 9 日，公司采用向二级市场投资者定价配售的方式向社会公众发行人 民币普通股股票 30,000,000 股，发行后公司股本总数 107,458,240 股，其中：法人 股 48,256,000 股，占股本总数的 44.91%，内部职工股 18,003,200 股，占股本总数的 16.75%, 非 发 起 自 然 人 股 11,199,040 股 , 占 股 本 总 数 的 10.42%, 社 会 公 共 股 30,000,000 股, 占股本总额的 27.92%。 公司以 2004 年 6 月 30 日为股权登记日、2004 年 7 月 1 日为除权除息日，实施了 公 司 2003 年 度 股 东 大 会 通 过 的 “ 以 首 次 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 后 的 总 股 本 107,458,240 股为基数，向全体股东每 10 股送 3 股并派发现金红利 2.00 元（含 税）”的议案，议案实施后公司股本增加至 139,695,712 股，股本结构无变化。 截 止 2004 年 12 月 31 日 公 司 股 本 总 数 139,695,712 股 ， 其 中 ： 法 人 股 62,736,800 股，占股本总数的 44.91%，内部职工股 23,404,160 股，占股本总数的 16.75%, 非 发 起 自 然 人 股 14,558,752 股 , 占 股 本 总 数 的 10.42%, 社 会 公 共 股 39,000,000 股, 占股本总额的 27.92%。 (3) 现存的内部职工股情况 公司内部职工股和非发起自然人股是由山东省东营市体改委于 1993 年 3 月 13 日 审核批准，以现金认购方式定向发行，每股面值 10 元，按 1：1.3 的比例溢价发行， 每股发行价格 13 元，发行数量 562,600 股。内部职工股和非发起自然人股经过 1996 年 9 月的拆细(每股面值 10 元拆细为 1 元)、1997 年 3 月的送股及转增(10 送 4 转增 2)、 2000 年 5 月的送股(10 送 10)及 2004 年 7 月的送股（10 送 3）后，截至本报告 期末总数为 37,962,912 股（ 其中内部职工股 23,404,160 股，非发起自然人股 14,558,752 股）。 目前公司内部职工股和非发起自然人股 37,962,912 股，其中 6.6312%（即 2,517,397 股）的部分可在公司发行新股之日起三年后上市流通，93.3688％（即 35,445,515 股）的部分暂不上市流通，即不享受自公司发行新股之日起三年后上市流 通的政策。 （二）股东情况 5 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 1、报告期末股东总数为 18,795 户，其中：非流通股股东 2,890 户，流通 A 股股东 15,905 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 年末持股 比例 股份类别股份类别 质押或冻 股东性质（国有股 股东名称(全称) 年度内增减 情况 (%) （已流通或未流通） 结情况 东或外资股东） 广饶县科达实业 14,476,800 62,732,800 44.91 未流通 托管 法人股东 有限责任公司 邹树明 845,000 845,000 0.605 已流通 未知 自然人股东 万忠英 800,000 800,000 0.573 已流通 未知 自然人股东 吴一君 116,190 503,490 0.360 未流通 未知 自然人股东 林存喜 116,190 503,490 0.360 未流通 未知 自然人股东 魏一民 116,190 503,490 0.360 未流通 未知 自然人股东 侯秀荣 116,190 503,490 0.360 未流通 未知 自然人股东 周恒心 116,190 503,490 0.360 未流通 未知 自然人股东 于 惠 115,800 501,800 0.359 未流通 未知 自然人股东 张志慧 115,800 501,800 0.359 未流通 未知 自然人股东 石汝玲 115,800 501,800 0.359 未流通 未知 自然人股东 （1）前十名股东关联关系或一致行动的说明： 公司前 11 名股东中，广饶县科达实业有限责任公司与其他前 10 名股东之间不存 在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人。公司前 11 名股东中的 2～11 名股东，公司未知其之间的关联关系，也未知其之 间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （2）股东情况说明： 广饶县科达实业有限责任公司年度内持股数量的增加系公司实施 2003 年度利润 分配方案“10 送 3 派 2（含税）”所致。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：广饶县科达实业有限责任公司 法人代表：赵振学 注册资本：94,978,000 元人民币 成立日期：1996 年 12 月 28 日 主要经营业务或管理活动：橡胶制品、精细化工产品的生产销售；新技术研究开 发；餐饮、文化、娱乐、服务。 （2）实际控制人情况 名 称：广饶县大王镇人民政府 负责人：燕振诚 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 邹树明 845,000 A股 万忠英 800,000 A股 陈健强 166,340 A股 温志波 113,949 A股 沈宗标 105,500 A股 烟台建设集团有限公司 100,000 A股 方妙玲 91,000 A股 杨晓梅 89,731 A股 韦吉红 87,900 A股 沈新法 85,800 A股 公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 广饶县科达实业有限责任公司与前 10 名流通股股东之间不存在关联关系，也不 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司前 10 名 流通股股东与其他前 2～11 名股东之间，公司未知其之间的关联关系，也未知其之间 是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 股数 股数 减数 公 司 实 施 2003 年度利润分配 刘双珉 董事长 男 55 2003-06-26 2006-06-25 128,000 166,400 38,400 方 案 “10 送 3 派 2（含税）” 所致。 赵振学 副董事长 男 54 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 韩晓明 董事、总经理 男 41 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 张天堂 董事、总会计师 男 45 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 7 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 尉发宇 董事 男 35 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 卢文纲 董事 男 34 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 杨志敏 独立董事 男 66 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 孙德轩 独立董事 男 38 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 姬光荣 独立董事 男 51 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 延新贵 监事会主席 男 55 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 王树云 监事 女 37 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 孙明强 监事 男 43 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 陈新传 常务副总经理 男 39 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 潘相庆 副总经理 男 40 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 韩晓光 董事会秘书 男 33 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)刘双珉，大专学历，高级经济师，1969 年参加工作，曾任山东省滨州市市政 处施工队队长，东营市第二市政工程公司总经理，1993 年 12 月至 2000 年 5 月任公司 董事长兼总经理，1996 年 12 月至 2000 年 9 月兼任广饶县科达实业有限责任公司董事 长，2000 年 5 月至今任公司董事长，2000 年 7 月起兼任东营科英激光电子有限公司 董事长，2001 年 10 月至 2004 年 10 月兼任东营黄河公路大桥有限责任公司董事长， 2003 年 9 月至今兼任青岛太和油气储运有限公司董事长，同时兼任中国市政工程协会 理事，中国工商理事会常务理事，中国企业联合会、中国企业家协会副会长等社会职 务。2004 年 9 月当选第二届“中国时代十大新闻人物”。曾获山东省优秀厂长(经 理)、东营市十佳优秀企业家、山东省“富民兴鲁”劳动奖章和山东省劳动模范等荣 誉称号。 (2)赵振学，大专学历，高级经济师，1968 年参加工作，曾任东营市第二市政工 程公司施工队队长、副总经理，1993 年 12 月至 2000 年 5 月任公司副董事长兼副总经 理，2000 年 5 月至今任公司副董事长，2000 年 9 月至今兼任广饶县科达实业有限责 任公司董事长，2003 年 9 月至今兼任青岛太和油气储运有限公司总经理，2004 年 6 月至今兼任山东科达房地产开发有限公司董事长。 (3)韩晓明，大专学历，高级经济师，1983 年参加工作，曾任东营市第二市政工 程公司预算员、经营科科长、经理助理，1993 年 12 月至今任公司董事，1996 年 2 月 至 2000 年 5 月任公司副总经理、常务副总经理，2000 年 5 月至今任公司总经理。 2004 年 1 月获第十一届“山东省十大杰出青年企业家”荣誉称号。 (4)张天堂，大专学历，高级会计师，1976 年参加工作，曾任东营市第二市政工 程公司主管会计、财务科科长，1993 年 12 月至今任公司董事、总会计师。 (5)尉发宇，本科学历，工程师，1992 年参加工作，曾任滨州国营徒骇河农场基 建科副科长，公司施工管理处副处长、质管部主任、副总工程师，2000 年 5 月至今任 公司董事。 (6)卢文纲，硕士研究生学历，国际商务师，1992 年参加工作，历任东营市对外 经济贸易委员会科员、业务经理，东营市信息产业局科长，和君创业研究咨询有限公 司咨询师、项目组长。现任公司董事。 (7)杨志敏，大专学历，高级工程师，本公司独立董事。杨先生曾任交通部公路 总局第三工程局技术员、滨州地区公路局工程师、滨州地区公路管理局局长,现任滨 州地区政协副主席。 (8)孙德轩，本科学历，中国注册会计师、副教授，本公司独立董事。曾任黑龙 江八一农垦大学经贸学院助教，烟台双一集团财务处会计师，烟台市国际贸易公司进 口业务负责人，1998 至今任山东工商学院会计学院副教授。 8 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 (9)姬光荣，本科学历，教授，博士生导师，中国电子学会高级会员，中国自动 化学会机器人专业委员会委员，本公司独立董事。1979 年毕业于山东海洋学院(即中 国海洋大学)物理系并留校任教至今，现任中国海洋大学信息科学与工程学院电子工 程系教授、基础实验教学中心主任、博士生导师。 (10)延新贵，大专学历，高级工程师，1971 年参加工作，曾任东营市第二市政工 程公司机械队队长、机动科科长，1993 年 12 月至 2000 年 5 月任公司董事兼副总经 理，1996 年 12 月至今任广饶县科达实业有限责任公司董事兼总经理，2000 年 5 月至 今任公司监事会召集人。 (11)王树云，大专学历，工程师、政工师，1987 年参加工作。历任东营市天信纺 织有限公司董事、党委副书记、纪检书记。现任本公司监事，并兼任东营科英激光电 子有限公司常务副总经理。 (12)孙明强，高中学历，高级工程师。1981 年参加工作，历任公司机械操作手、 材料供应处副处长、第二分公司副经理。现任本公司监事(职工监事)。。 (13)陈新传，大专学历，工程师，1987 年参加工作，曾任东营市第二市政工程公 司第三工区主任、第三工程处处长，1993 年 12 月至 2000 年 5 月任公司监事，2000 年 5 月至今任公司常务副总经理。 (14)潘相庆，大专学历，工程师，1985 年参加工作，曾任东营市第二市政工程公 司材料处处长，公司材料处处长、第三工程处处长，第一分公司经理，1999 年 2 月至 今任公司副总经理。 (15)韩晓光，本科学历，经济师，1994 年参加工作，曾任公司机械作业处副处 长、总经理助理，2000 年 5 月至今任公司董事会秘书兼董事会秘书处主任，2004 年 兼任投资者关系管理部主任。 2、在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 广饶县科达实业有限 赵振学 董事长 2002-12-20 2005-12-19 是 责任公司 广饶县科达实业有限 是 延新贵 总经理 2002-12-20 2005-12-19 责任公司 （二）在其他单位任职情况 任期起始 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期终止日期 日期 报酬津贴 刘双珉 东营科英激光电子有限公司 董事长 2003-07-18 2006-07-17 否 刘双珉 东营黄河公路大桥有限责任公司 董事 2004-10-15 2007-10-14 否 刘双珉 东营科英进出口有限公司 董事长 2003-02-16 2006-02-15 否 刘双珉 青岛太和油气储运有限公司 董事长 2003-06-10 2006-06-09 否 赵振学 山东科达房地产有限责任公司 董事长 2004-06-02 2006-06-01 否 赵振学 青岛太和油气储运有限公司 总经理 2003-06-10 2006-06-09 否 王树云 东营科英激光电子有限公司 常务副总经理 2003-01-01 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司 2002 年度股东大会决 议，股东大会授权董事会根据公司的生产经营实际，研究决定董事、监事年度报酬数 额，独立董事的津贴参考董事的报酬确定。高级管理人员的报酬数额由董事会研究决 定。 9 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司当年的经营及效益情 况，按各自的岗位职责、完成年度目标及考核业绩情况，以基本工资加奖金的形式发 放。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 1,027,804 金额最高的前三名董事的报酬总额 403,779 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 309,858 独立董事的津贴 每位独立董事的平均年度津贴为 60,000 独立董事的其他待遇 无 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 的董事、监事的姓名 副董事长赵振学、监事 副董事长赵振学、监事会召集人延新贵在控股股东广饶县科达实业有限 会召集人延新贵、监事 责任公司领取报酬，监事王树云在东营科英激光电子有限公司领取报 王树云 酬。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 15 万元-20 万元 1 10 万元-15 万元 8 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 报告期内，公司未发生董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘事项。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 498 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 64 工程技术人员 250 财务人员 34 其他人员 150 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科以上 37 大专 136 高中、中专、中技 189 高中以下 136 10 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律法规、《上海证券 交易所股票上市规则》的要求，不断完善法人治理结构，形成了以《公司章程》为核 心，包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总 经理工作制度》、《独立董事工作制度》、《公司信息披露管理办法》、《投资者关 系管理制度》等比较完善的治理制度体系，进一步提高了公司治理的有效性和规范 性。使股东大会、董事会、监事会和总经理的职责权限界定清晰，议事规则公开，具 有可操作性，促进公司法人治理结构运作有序。公司目前的治理结构如下： 1、关于股东与股东大会：公司按照《上市公司股东大会规范意见》和《上市公 司治理准则》的要求，制定了《股东大会议事规则》,进一步规范股东大会的召集、 召开和议事程序；确保股东的合法权益；确保股东对法律、行政法规规定的公司重大 事项享有知情权与决策权；确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；确保所有 股东享有自己的权利；对公司的关联交易的决策和程序严格按照公司制定的《内部关 联交易的决策制度》执行，确保关联交易的公平合理。 2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有利用其特殊地位谋 取额外利益的情况发生；没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的情况； 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，公司董事 会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事；公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求；公司董事会制定了《董事会 议事规则》；公司董事能够履行董事的权利、义务和责任，能够以认真负责、勤勉诚 信的态度出席董事会和股东大会，未出席董事会会议的董事均委托其它董事代为表 决；公司董事能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义 务和责任。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求，公 司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着 为股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、公司经理和其它高级管理人员履行职 责的合法合规性性监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司中层以上管理人员实行竞聘上岗制，经 理人员的聘任采取公平、公正、透明的原则；董事和高管人员的绩效考核由公司人力 资源部进行日常考核和测评；每个经营年度末，对高管人员的工作业绩进行评估，在 绩效评估的基础上实行基本工资加奖金的激励制度。 6、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者等 其它利益相关着的合法权益，在经济交往中，做到互惠互利，共同推动公司持续、健 康的发展。 7、关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，设 立董事会秘书处，负责接待股东来访和咨询，确保公司与股东的沟通渠道畅通。公司 能够严格按照有关法律法规、《公司章程》、公司制订的《信息披露制度》的有关规 定真实、准确、完整、及时地披露应该披露的一切信息，做好披露前的保密工作，并 确保所有股东都能够以平等的机会获得公司信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 11 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 杨志敏 9 9 孙德轩 9 9 姬光荣 9 9 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事本着对全体股东负责的态度，认真出席董事会和股东大 会，对董事会和股东大会的各项议案认真审议，对相关事项发表独立意见，独立履行 职责，对公司的规范运作起到了积极作用，切实维护了公司的整体利益和中小股东的 合法权益。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司主营各级公路、市政基础设施、桥隧、水利、环保等工程项 目的建设施工。主营业务突出，具有独立完善的业务及自主经营能力，与控股股东不 存在同业竞争。 2)、人员方面：公司的人事管理独立于控股股东。公司在劳动、人事及工资管理 方面完全独立，设有相关的职能部门，独立运作，行使职权。公司的董事长、总经 理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并在公司 领取薪酬，未在控股股东兼任何职务。 3)、资产方面：公司拥有独立的固定资产、无形资产等生产系统、辅助生产系统 和配套设施。 4)、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构，并根据经营管理和发展的需要， 设置了相关的职能部门。公司的组织机构完全独立于控股股东，不存在与控股股东合 署办公的的情况，也不存在控股股东占有、支配本公司的资产或干预本公司对财产的 经营管理。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系与财务 管理制度，独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。公司在 银行独立开户，对银行账户享有独立的使用权，没有与控股股东共用银行账户；公司 作为独立的纳税主体，进行独立的税务登记，并依法纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的绩效考核由公司人力资源部进行日常考核和测评；每个经营 年度末，对高管人员的工作业绩进行评估，在绩效评估的基础上实行基本工资加奖金 的激励制度。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 5 月 18 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上 刊登了召开 2003 年度股东大会的通知，大会于 2004 年 6 月 18 日在山东省东营市府 前大街 276 号东营科英激光电子有限公司四楼会议室召开。出席会议的股东及股东授 权代表 9 人，代表股份 48,462,200 股，占公司股份总数 107,458,240 股的 45.10%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。北京君合律师事务所王志雄、张宗珍律 师对本次股东大会进行了现场见证并出具了法律意见书。 股东大会通过的决议及披露情况： 12 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 1、审议通过了《2003 年度董事会工作报告》 2、审议通过了《2003 年度监事会工作报告》 3、审议通过了《2003 年度财务决算与 2004 年度财务预算报告》 4、审议通过了《变更公司经营范围的议案》 5、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司公开发行股票后有 关事宜的议案》 6、审议通过了《关于修改公司章程的议案》 7、审议通过了《关于公司 2003 年度利润分配的议案》 8、审议通过了《关于聘请 2004 年度审计机构的议案》 9、审议通过了《公司募集资金管理及使用办法的议案》 公司 2003 年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 21 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年公司董事会根据“双元经营、相关多元化发展”的战略方针， 坚持 “两上、一出、一巩固、一改革”和“三加大、一规范”战略举措，以经济效益为中 心，严抓内部管理，实现主营业务收入 55,551.47 万元，比 2003 年增长 6,264.06 万 元，增长 12.71%,实现主营业务利润 11,796.88 万元，比 2003 年增长 1,104.46 万 元，增长 10.33%,实现净利润 2,829.41 万元，比 2003 年减少 921.46 万元，减少 24.57%。 报告期内，公司主营业务收入主要来自公路市政工程建设施工和激光头来料加 工业务。公路市政工程施工业务是公司的主导业务，2004 年实现收入 40,812.51 万 元，比 2003 年增长 5.40%，该业务收入的增长主要是因为公司施工能力逐年增长，不 断开拓新的市场，中标承建工程量增加。2004 年公司完成了潍坊市东风街、北海路、 东营市东一路、华山路、枣薛路等 15 项工程项目的施工，施工质量均达到优良级标 准，当前在建工程施工项目有黄河南海堤、河北保沧高速、济青路附线等 6 项工程。 2004 年在巩固原来市场份额的基础上，加大市场开发力度，在高等级公路建设施工的 基础上，向水利工程迈进，中标东营市水利工程黄河南海堤工程三个堤坝标段、一处 节制闸工程，总中标价 1.1 亿元，占东营市黄河南海堤总工程量的 64％，现已完成了 主堤填筑工程。2004 年公司又凭着良好的施工业绩与管理经验，过硬的施工技术与能 力，先进的施工设备开拓了河北省的基础设施建设施工市场，于 11 月上旬作为唯一 的一支外省民营企业中标保定至沧州公路沧州段高速公路项目工程第 C6 合同段，合 同标的 2.49 亿元，这是公司首次在外省中标，成为公司开展外省高速公路建设的里 程碑。激光头来料加工业务为公司下属的东营科英激光电子有限公司（下称“科英公 司 ” ） 的 主 营 业 务 ， 2004 年 共 生 产 各 型 激 光 头 1773 万 件 ， 取 得 加 工 费 收 入 11,059.45 万元，比 2003 年增长 4.5%，主要是单位激光头加工费收入增加所致，占 公司主营业务收入总额的 19.91%。 报告期内，公司实现净利润 2,829.41 万元，比 2003 年减少 921.46 万元，减少 24.57%。2004 年净利润下降的主要原因是：①科英公司净利润减少，2003 年享受所 得税全部免征的优惠政策，2004 年享受所得税减半征收的优惠政策，2004 年科英公 司缴纳所得税 366.57 万元，相应减少公司净利润。②管理费用增加，2004 年发生管 理费用 5,179.57 万元，比 2003 年增长 1,357.66 万元，增长 35.52%。 2004 年度受 宏观调控影响，公司部分已施工完毕的垫资工程的业主因资金不到位，不能按时支付 施工费及偿还垫付的工程款，致使 2004 年末公司应收账款余额较大，计提坏帐准备 2,355.45 万元，比 2003 年增加 657.43 万元；2004 年为公司上市的第一年，比以前 年度增加了相关的上市费用；2004 年科英公司比 2003 年增加了厂庆费用及电子产品 13 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 研发费用。③财务费用增加，2004 年发生财务费用 1,517.35 万元，比 2003 年增长 1,146.00 万元，增长 308.60%。2004 年公司施工了部分垫资工程，因业主不能按时支 付施工费及偿还垫付的工程款，造成公司流动资金相对紧张，另一方面为了保证工程 施工项目的工期，购买了大量的施工原材料，为保证公司正常业务经营的资金需求， 增大了银行短期借款金额。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司的主营业务为：公路工程、市政工程建设施工；具有市政公用工程施工总承 包一级、公路工程施工总承包一级资质，桥梁工程专业承包一级、公路路面工程专业 承包一级、公路路基工程专业承包一级资质；山东省建设厅批准的公路交通工程专业 承包交通安全设施资质；商务部批准的出国施工经营权。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 基础设施建设施工 408,125,112.39 73.47 71,458,494.56 73.47 电子产品加工 110,594,484.00 19.91 46,031,666.31 19.91 进出口贸易 36,795,099.56 6.62 478,660.32 6.62 其中:关联交易 合计 555,514,695.95 / 117,968,821.19 / 内部抵消 / / 合计 555,514,695.95 117,968,821.19 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 山东省内 518,719,596.39 93.38 117,490,160.8700 99.59 山东省外 36,795,099.56 6.62 478,660.32 0.41 其中:关联交易 合计 555,514,695.95 / 117,968,821.19 / 内部抵消 / / 合计 555,514,695.95 117,968,821.19 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 基础设施建设施工 408,125,112.39 323,523,658.52 20.73 电子产品加工 110,594,484.00 64,562,817.69 41.62 14 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 (5)报告期内产品或服务变化情况 新产品或服务 对公司经营及业绩影响 新增进出口贸易业务 新增进出口贸易业务由于规模较小，对公司经营及业绩影响很小。 公司的子公司东营科英激光电子有限公司出资 540 万元（占注册资本 90%）与广 饶县科达实业有限责任公司出资 60 万元（占注册资本 10%）于 2003 年 2 月 20 日成立 了科英进出口有限公司，公司对其间接控制，纳入合并会计报表范围。该公司 2003 年没有经营业务，报告期内发生了进出口经营业务，因此在公司 2004 年度合并会计 报表主营业务中新增了该项业务。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品或 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 服务 生产、销售电子 东营科英激光 38,000,000 激光头，机芯及 激光头 183,398,760.09 15,676,552.68 电子有限公司 相关电子产品。 东营黄河公路 东营黄河公路大桥 东营黄河大 大桥有限责任 及连接线工程建设 桥及连接线 320,000,000 558,095,372.95 0 公司 管理、经营。 工程 自营及代理各类 各类商品和 东营科英进出 商品和技术的进 技术的进出 6,000,000 38,589,873.56 -1,227,130.53 口有限公司 出口业务。 口。 报告期内，东营黄河公路大桥有限责任公司尚处在建设期，无利润产生。 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）基础设施建设行业市场竞争加剧，市场环境不完全规范，公司开拓市场的 难度增加，承揽业务难度增大，特别是高等级公路项目。 （2）大部分工程项目拖欠工程款严重，造成公司应收款项较高,期间计提坏帐准 备较多,导致管理费用增加，影响净利润。 （3）受应收帐款不能及时回收影响,公司资金紧张,为了满足正常的经营需要,向 银行借入大量的借款,导致财务费用增加，影响净利润。 （4）公司发行股票募集资金项目尚处于建设期，报告期内不能对公司的利润作 出贡献，投资收益的体现需要一个过程。 面临上述出现的问题及困难，公司主要采取以下措施： （1）成立招投标公司，集中专业投标人才，从事基础设施建设市场的调研和投 标工作，在巩固原来市场份额的基础上，加大市场开发力度，拓展新的市场。报告期 内，公司涉入了水利工程施工，并打开了省外的市场，中标河北保沧高速公路沧州 段。 （2）加大应收帐款催收力度，制定应收帐款回收措施,把每个施工项目应收帐款 的回收落实到每个人，加大惩罚与激励措施。 （3）加强成本控制，推行重大机械设备租赁制，提高设备的利用率。对单个工 程实行项目经理负责制，即单个工程质量终身负责制，每个工程独立自主经营、自负 盈亏、保上交、保质量、保信誉，有利于成本控制的加强和员工积极性的提高，又能 确保每个工程按质按量的完成，进一步提升公司形象，有利于市场开拓。 15 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 （4）加强对募集资金投资项目的管理，力争募集资金投资项目早日产生效益， 成为公司新的利润增长点。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2004 年通过首次发行募集资金 243,276,045.86 元人民币，已累计使用 158,000,000 元 人 民 币 ， 其 中 本 年 度 已 使 用 158,000,000 元 人 民 币 ， 尚 未 使 用 85,276,045.86 元人民币，尚未使用的募集资金截止到报告期末为银行存款，将主要 用于对东营黄河公路大桥有限责任公司增资 80,000,000.00 元，其余 5,276,045.86 元补充公司流动资金。 2004 年 4 月份，募集资金到位后，公司严格按照募集资金使用计划推进，对东营 黄河公路大桥有限责任公司增资 15,500 万元，由该公司承办东营黄河公路大桥及连 接线工程的筹资、建设及运营工作。 截止 2004 年 12 月 31 日，该项目接线路基土方、桥涵工程和路面底基层、基 层、沥青中下面层全部完成；引桥除部分护栏、沥青混凝土外其余全部完成，主桥完 成边跨合拢，中跨及次中跨悬浇段已完成，余 2 米合拢段 2005 年 3 月份完成（根据 专家咨询意见），临时锁定已基本完成。全线 2004 年完成 16,052.74 万元，累计完 成工作量 46,319.06 万元（不包括征迁费 4,040 万元）, 占合同总价的 95.8%。相关 的配套工程正在施工，房建工程主体已完成，绿化工程完成中央分隔带的换填土，收 费站工程完成收费岛混凝土部分，大桥管理处进出道路工程将完成路基，并备好路面 底基层的用土；隔离栅工程完成混凝土底座的预制，以上配套工程完成了全部材料的 储备和室内加工。以上工程的实施确保了东营黄河公路大桥于 2005 年 6 月底建成通 车。2005 年，公司将全力推进项目进展，尽早使项目获得投资效益。 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 是否 是否符 是否符 实际投入金 预计 实际 承诺项目名称 拟投入金额 变更 合计划 合预计 额 收益 收益 项目 进度 收益 对东营黄河公路大桥 235,000,000 否 155,000,000 是 有限责任公司增资 补充公司流动资金 8,276,045.86 否 3,000,000 是 合计 243,276,045.86 / 158,000,000 / / 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,326,711,150.78 691,291,344.38 635,419,806.40 91.92 主营业务利润 117,968,821.19 106,924,247.07 11,044,574.12 10.33 净利润 28,294,106.31 37,508,711.93 -9,214,605.62 -24.57 现金及现金等价物净增加额 191,626,407.41 -89,856,342.49 281,482,749.90 3.13 股东权益 534,594,367.40 284,381,081.61 250,213,285.79 87.99 16 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 (1)总资产变化的主要原因是①合并报表范围的增加：东营黄河公路大桥有限责任 公司新纳入公司合并报表范围；②首次公开溢价发行人民币普通股 3000 万股，导致 股东权益增加；③实现净利润。 (2)主营业务利润变化的主要原因是公司主营业务收入增加。 (3)净利润变化的主要原因是①报告期内，公司应收帐款增加，计提坏帐准备增 多，增加了上市费用和厂庆费用，致使管理费用增大；②报告期内，公司施工了部分 垫资工程，因业主不能按时支付施工费及偿还垫付的工程款，公司为了满足正常的经 营需要，向银行借款数额增加，增加了资金使用成本，增大财务费用。由于以上期间 费用的增加，导致了净利润的减少。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是报告内公司首次公开溢价发行 人民币普通股 3000 万股票募集资金和公司主营业务收入增加，收回部分应收帐款。 (5)股东权益变化的主要原因是报告内公司首次公开溢价发行人民币普通股 3000 万股和实现的净利润。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、第四届董事会第五次会议于 2004 年 1 月 8 日在东营科英激光电子有限公司 四楼会议室召开。出席会议的董事应到 9 人，实到 9 人，监事会成员列席会议。会议 审议并通过了以下议案： ①按照公司章程的规定，从公司 2003 年度所实现净利润中提取 10%法定公积金， 提取 10%的法定公益金。 ②在提取上述公积金和公益金后，公司 2003 年度滚存利润在 2004 年暂不分配， 不转增。若公司公开发行股票并上市成功,则发行当年新老股东共享公司滚存利润。 2)、第四届董事会第六次会议于 2004 年 1 月 26 日在东营科英激光电子有限公司 四楼会议室召开。出席会议的董事应到 9 人，实到 9 人，监事会成员列席会议。会议 审议并通过了《参与竞买东国土资告字[2004]1 号文涉及的宗地 2004-03 号地块使用 权的竞买的议案》。 3)、第四届董事会第七次会议于 2004 年 2 月 27 日在科达集团股份有限公司三楼 会议室召开。出席会议的董事应到 9 人，实到 9 人，监事会成员列席会议。会议审议 并通过了《公司首次公开发行股票的数量为 4000 万股，具体发行事宜由董事会根据 公司 2002 年度股东大会的授权执行的的议案》。。 4)、董事会临时会议于 2004 年 4 月 23 日在科达集团股份有限公司三楼会议室召 开。出席会议的董事应到 9 人，实到 9 人，监事会成员列席会议。会议审议并通过了 《同意公司为所承揽的工程先行垫付资金，该款项的具体数额由公司财务部根据工程 的实际进展情况以及资金的需求量通过银行贷款解决，借款的期限不超过一年的议 案》。 5)、第四届董事会第八次会议于 2004 年 5 月 16 日在科达集团股份有限公司三楼 会议室召开。出席会议的董事应到 9 人，实到 9 人，监事会成员列席会议。会议审议 并通过了以下议案： ①《2003 年度董事会工作报告》 ②《2003 年度总经理工作报告》 ③《2003 年度财务决算及 2004 年度财务预算报告》 ④《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司公开发行股票上市后有关事宜的 议案》 ⑤《关于变更公司经营范围的议案》 ⑥《关于修改公司章程的议案》 17 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 ⑦《关于 2003 年度公司利润分配的议案》 ⑧《关于聘请公司 2004 年度审计机构的议案》 ⑨《科达集团股份有限公司募集资金管理及使用办法》 ⑩《关于召开公司 2003 年度股东大会的议案》 6)、第四届董事会第九次会议于 2004 年 8 月 16 日在科达集团股份有限公司三楼 会议室召开。出席会议的董事应到 9 人，实到 9 人，监事会成员列席会议。会议审议 并通过了《通过公司 2004 年度中期报告及中期报告摘要的议案》。 7)、第四届董事会第十次会议于 2004 年 9 月 25 日在科达集团股份有限公司三楼 会议室召开。出席会议的董事应到 9 人，实到 9 人，监事会成员列席会议。会议审议 并通过了《同意公司向中国工商银行广饶支行申请流动资金贷款 2000 万元人民币， 贷款的期限为一年的议案》。 8)、第四届董事会第十一次会议于 2004 年 10 月 24 日在科达集团股份有限公司 三楼会议室召开。出席会议的董事应到 9 人，实到 9 人，监事会成员列席会议。会议 审议并通过了《通过公司 2004 年第三季度报告及报告摘要的议案》。 9)、第四届董事会第十二次于 2004 年 12 月 22 日上午 9 时在东营科英激光电子 有限公司四楼会议室召开，会议于 2004 年 12 月 10 日以书面方式通知了各位董事， 会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，监事会成员全部列席了会议，会议符合《公司 法》和《公司章程》关于召开董事会的规定，会议由董事长刘双珉先生主持。与会董 事经充分讨论，以举手表决的方式一致通过了如下议案： ①《关于提请临时股东大会审议投资德商高速公路菏泽段第 1 标段并授权董事会 办理有关事宜的议案》 ②《关于变更公司经营范围的议案》 ③《关于修改公司章程的议案》 ④《关于召开公司 2005 年第一次临时股东大会的议案》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照股东大会决议和公司章程所赋予的职权，本着对 全体股东认真负责的态度，积极妥善地开展各项工作，较好地执行了股东大会决议。 1、报告期内公司向社会公开发行 3000 万 A 股股票并上市的方案于 2004 年 4 月 26 日实施完毕； 2、公司 2003 年度利润分配方案以首次公开发行人民币普通股后的总股本 107,458,240 股为基数，向全体股东每 10 股送 3 股并派发现金红利 2.00 元（含 税），共计分配股利 53,729,120 元，剩余未分配利润结转下年度分配。分红派息实 施公告刊登在 2004 年 6 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上，并以 2004 年 6 月 30 日为股权登记日，7 月 1 日为除权除息日。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经 山 东 乾 聚 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2004 年 度 实 现 净 利 润 29,324,666.31 元，按规定提取 10%法定盈余公积金 2,932,466.63 元，提取 10%法定 公益金 2,932,466.63 元，加年初未分配利润 135,237,213.82 元，减在当年已分配利 润 53,729,120.00 元,期末可供股东分配的利润为 104,967,826.87 元。董事会提议 2004 年度不进行现金利润分配，亦不进行送股和资本公积转增股本。（上述数据来自 母公司财务报表） 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因：公司所处行业为基础设施建设 施工行业，收入确认及实际结算具有一定的周期性和季节性特征，受其影响现金流量 也不均衡。2004 年度受宏观调控影响，公司部分已施工完毕的垫资工程的业主因资金 不到位，不能按时支付施工费及偿还垫付的工程款，致使 2004 年末公司应收账款余 18 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 额较大，期末公司流动资金相对紧张。同时，公司银行短期借款金额较大，面临一定 的短期偿债压力。另一方面，公司预计 2005 年度承接的工程量饱满，继 2004 年下半 年中标工程标的达 3 亿多元的高速公路及市政、水利施工工程后，2005 年 1 月份又中 标工程标的达 1.9 亿元的高速公路工程，为满足工程建设需要，需提前备料、购置专 用设备等，需要较大量的流动资金。为保证公司正常业务经营的资金需求，同时降低 财务费用，公司 2004 年度拟不进行现金利润分配，也不进行公积金转增股本。 上述现金利润分配预案和资本公积金转增股本预案尚须提交 2004 年度股东大会 审议。 独立董事关于公司 2004 年度有盈利但未提出现金利润分配预案的独立意见： 2005 年 3 月 24 日，科达集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会 第十三次会议审议通过了《公司 2004 年度利润分配预案》，提出公司 2004 年度不进 行现金利润分配，不进行资本公积金转增股本。 根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》（证监发 [2004]18 号）的相关规定，作为公司的独立董事，应对上述事项发表独立意见。 经了解公司有关经营情况，现发表独立意见如下： 1、2004 年度受宏观调控影响，公司部分已施工完毕的垫资工程的业主因资金不 到位，不能按时支付施工费及偿还垫付的工程款，造成公司流动资金相对紧张，同 时，公司银行短期借款金额较大，面临一定的短期偿债压力，为了降低公司财务费 用，提高经济效益，2004 年度暂不进行现金利润分配和资本公积金转增股本，有利于 集中资金用于公司的经营发展，符合公司和全体股东的长远利益。 2、此次现金利润分配预案和资本公积金转增股本预案尚须提交公司 2004 年度股 东大会审议通过。 独立董事：杨志敏、孙德轩、姬光荣 公司未分配利润的用途和使用计划：公司未分配利润形成的资金将一部分购买工 程施工用原材料、购置专用机械，一部分偿还银行短期借款，如有剩余则补充公司流 动资金。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于科达集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 乾聚专审字〔2005〕34 号 科达集团股份有限公司： 根据上海证券交易所《关于做好上市公司 2004 年年度报告工作的通知》的要 求，我们需对科达集团股份有限公司（以下简称贵公司）控股股东及关联方资金占用 情况出具专项说明。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的会计资料及其他与之相 关的资料，我们的责任是对贵公司控股股东及关联方资金占用情况出具专项审核说 明。我们的审核是依据中国注册会计师独立审核准则和中国证监会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行的。在审核过程中， 我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、索取相关资料等我们认为必要 的审核程序。具体审核情况如下： 科达集团股份有限公司控股股东及关联方往来款项情况表（单位：人民币元） 往来款项 关联方名称 本年增加数 本年减少数 年末数 年初数 广饶县科达实业有限责任公司 0 0 0 0 山东科达房地产开发有限责任公司 0 0 0 0 东营市精细化工厂 0 0 0 0 19 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 通过审核，我们未发现公司与控股股东及其他关联方之间的往来，也未发现控股 股东及其他关联方占用贵公司的资金的情况。 山东乾聚有限责任会计事务所 中国注册会计师 周瑕 中国注册会计师 韩鲁 中国·烟台 二○○五年三月二十三日 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》的精神，作为科达集团股份有限公司(以下简称 “公司”)的独立董事，本着实事求是的态度，公平、公正、客观的原则，对公司的 对外担保情况进行了认真负责的核查和落实，相关说明及独立意见如下： 公司能够严格控制对外担保事项，截止 2004 年 12 月 31 日，没有为股东、股东 的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单 位或个人提供担保。2004 年公司无任何形式的对外担保，也无以前期间发生但延续到 报告期的对外担保事项。 特此说明。 独立董事：杨志敏、孙德轩、姬光荣 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司四届三次监事会会议于 2004 年 5 月 16 日上午在公司三楼会议室召开。 应到监事三人，实到三人，会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由 监事会召集人延新贵先生主持，与会监事一致审议通过了如下决议： （1）审议通过了《2003 年度董事会工作报告》，提交 2003 年度股东大会讨论； （2）审议通过了《2003 年度监事会工作报告》，提交 2003 年度股东大会讨论； （3）审议通过了《2003 年度总经理工作报告》； （4）审议通过了《2003 年度财务决算及 2004 年度财务预算报告》，提交 2003 年 度股东大会讨论； （5）审议通过了《2003 年度利润分配方案》，提交 2003 年度股东大会讨论； （6）审议通过了《关于变更公司经营范围的议案》，提交 2003 年度股东大会讨 论； （7）审议通过了《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司公开发行股票后有 关事宜的议案》，提交 2003 年度股东大会讨论； （8）审议通过了《关于修改公司章程的议案》，提交 2003 年度股东大会讨论； （9）审议通过了《关于聘请 2004 年度审计机构的议案》，提交 2003 年度股东大 会讨论； （10）审议通过《科达集团股份有限公司募集资金管理及使用办法》，提交 2003 年度股东大会讨论； （11）审议通过了《关于召开 2003 年度股东大会的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会列席了公司历次董事会和股东大会并监督了决议表决情况。监 事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规定，对公司董事会、股东 大会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会的决议执行情况进行监督。监事会认 为，公司董事会按照股东大会的决议要求，履行各项决议，其决策程序合法。公司董 20 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 事、高级管理人员能够履行诚信、勤勉义务，没有发现公司董事、高级管理人员在执 行公司职务时违反法律、法规及《公司章程》或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 2004 年，监事会通过对公司财务工作的监督检查，认为公司财务工作具有独立 性，遵守《会计法》和有关企业会计准则及规章，2004 年度财务报告能够真实、客观 地反映公司的财务状况和经营成果。监事会对公司聘请的会计师事务所出具的 2004 年度审计报告无异议，并认为审计报告是真实客观的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司于 2004 年 4 月 9 日公开发行人民币普通股 3000 万股，扣除发行费用后实际 募集资金 243,276,045.86 元，募集资金实际投入项目与招股说明书承诺投入项目一 致，未涉及项目变更事项。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司未涉及收购、出售资产事项，未发现内幕交易行为及损害部分股 东权益或造成公司资产流失的现象。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司未增加新的关联交易事项且关联交易公平、公开、公正，无损害 公司利益情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、共同对外投资的重大关联交易 1)、本公司的控股子公司东营科英激光电子有限责任公司出资 1,000,000 元人民 币与母公司广饶县科达实业有限责任公司出资 29,000,000 元人民币共同投资山东科 达房地产有限责任公司，该企业的主营业务是房地产开发、销售；工业厂房、办公 楼、住宅楼、商品房的出租；城镇危房、旧房的改造与维修；物业管理（仅限办理资 质用，不做经营凭证）。该企业注册资本为 30,000,000 元人民币。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 1)、科达集团股份有限公司将公司拥有的(广饶县)字第(广大王 0029) 号房屋所 有权证项下的第 001 幢房产第 2 层的部分房屋(面积为 240 平方米)租赁给广饶县科达 实业有限责任公司，租金为每年 100,000 元人民币，租赁的期限为 2001 年 1 月 1 日 至 2006 年 1 月 1 日， 21 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 2)、科达集团股份有限公司将公司拥有的广国用(2000)字第 179 号国有土地使用 证项下的 5,840 平方米土地租赁给东营市精细化工厂，租金为每年 83,000 元人民 币，租赁的期限为 2001 年 1 月 1 日至 2006 年 1 月 1 日， 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 （1） 重大工程合同： ①2004 年 11 月 11 日公司与河北省交通厅高速公路管理局签署了《合同协议 书》，根据该合同公司承包修建保定至沧州公路沧州段高速公路项目工程第 C6 合同 段的施工工程。该合同的标的总额为 248,698,313 元，开工日期为 2004 年 12 月 1 日，工期 31 个月。合同有效期最终至交工验收合格以及缺陷责任期满由业主发给缺 陷责任终止证书后为止。该项目已完成了施工前期的准备工作。该事项已于 2004 年 11 月 15 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ②2004 年 11 月 17 日，公司收到山东省菏泽市德商高速公路建设协调领导小组办 公室业主招标中标通知书，公司在德州至商丘高速公路菏泽段第 1 标段项目业主招标 中中标。该项目全长约 44 公里，初步估算总投资为人民币 15.7 亿元，公路设计标准 为双向四车道，设计时速为 120 公里／小时。该事项已于 2004 年 11 月 25 日刊登在 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （2）重大借款合同 ①2004 年 4 月 23 日，公司与中国农业银行大王支行签订了借款合同，借款数额 为人民币 4000 万元，借款期限为一年，自 2004 年 4 月 23 日至 2005 年 4 月 22 日， 年利率为 5.31%，山东大王集团有限公司对公司的上述借款提供了担保。 ②2004 年 4 月 26 日，公司与中信实业银行济南市历下支行签订了人民币借款合 同，借款数额为 3000 万元，借款期限为一年，自 2004 年 4 月 26 日至 2005 年 4 月 25 日，年利率为 5.31%，山东大王集团有限公司对公司的上述借款提供了担保。 ③2004 年 4 月 30 日，公司与中国工商银行广饶县支行签订了人民币借款合同， 借款数额为 3000 万元，借款期限为一年，自 2004 年 4 月 30 日至 2005 年 4 月 29 日，年利率为 5.31%，该项借款为保理业务融资。 ④2004 年 7 月 14 日，公司与招商银行股份有限公司济南和平路支行签订了人民 币借款合同，借款数额为 3000 万元，借款期限为九个月，自 2004 年 7 月 14 日至 2005 年 4 月 13 日，年利率为 5.31%，山东大王集团有限公司对公司的上述借款提供 了担保。 ⑤2004 年 12 月 31 日，公司与中国银行广饶县支行签订了人民币借款合同，借款 数额为 3000 万元，借款期限为一年，自 2004 年 12 月 31 日至 2005 年 12 月 30 日， 年利率为 6.138%，山东大王集团有限公司对公司的上述借款提供了担保。 上述①②③项借款合同已于 2004 年 9 月 7 日刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》上。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 22 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，公司未改聘会计师事务所，继续聘任山东乾聚有限责任会计师事务所 为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 300,000 元人民币，截止 本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 5 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会和董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及上海证券交易所公开谴责的情况；公司 董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 乾聚审字[2005]59 号 科达集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的科达集团股份有限公司（以下简称科达公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2004 年度的利润表、利润分配表及合并利润表和 合并利润分配表，2004 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是 科达公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错误。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了科达公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师：周瑕 中国注册会计师：韩鲁 中国·烟台 二○○五年三月二十三日 （二）财务报表 23 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:科达集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附 合并 母公司 项目 注 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 51,253,111.44 252,227,212.72 40,459,148.57 215,861,726.36 短期投资 应收票据 2 530,000.00 469,200.00 530,000.00 469,200.00 应收股利 593,954.79 应收利息 应收账款 3 237,217,884.68 313,515,342.40 217,309,097.45 297,276,374.56 其他应收款 4 61,786,985.83 168,620,841.09 60,449,020.84 133,535,224.76 预付账款 5 22,301,626.65 11,745,214.52 21,873,916.65 1,578,104.93 应收补贴款 存货 6 12,961,309.76 16,590,885.77 8,791,305.34 10,351,140.35 待摊费用 7 748,077.15 224,025.00 520,715.83 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 386,798,995.51 763,392,721.50 350,527,159.47 659,071,770.96 长期投资： 长期股权投资 8 5,000,000.00 1,000,000.00 39,742,251.63 194,299,622.54 长期债权投资 长期投资合计 5,000,000.00 1,000,000.00 39,742,251.63 194,299,622.54 其中：合并价差 其中：股权投资 差额 固定资产： 固定资产原价 9 280,534,396.40 309,729,702.95 149,268,507.35 163,579,788.85 减：累计折旧 85,713,348.54 108,134,668.22 60,421,677.33 72,933,034.92 固定资产净值 194,821,047.86 201,595,034.73 88,846,830.02 90,646,753.93 减：固定资产减 值准备 固定资产净额 194,821,047.86 201,595,034.73 88,846,830.02 90,646,753.93 工程物资 在建工程 10 49,585,976.56 271,463,315.12 41,124,437.06 670,111.00 固定资产清理 36,099.71 36,099.71 固定资产合计 244,407,024.42 473,094,449.56 129,971,267.08 91,352,964.64 无形资产及其他 资产： 无形资产 11 55,118,743.81 89,223,979.72 55,079,740.89 89,195,377.56 长期待摊费用 -33,419.36 其他长期资产 无形资产及其他 55,085,324.45 89,223,979.72 55,079,740.89 89,195,377.56 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 691,291,344.38 1,326,711,150.78 575,320,419.07 1,033,919,735.70 流动负债： 短期借款 12 166,000,000.00 330,000,000.00 166,000,000.00 310,000,000.00 24 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 应付票据 应付账款 13 80,569,031.03 184,153,666.21 76,788,863.07 154,703,947.04 预收账款 14 5,074.50 14,492,493.16 5,074.50 14,492,493.16 应付工资 15 5,171,612.03 4,162,120.78 1,761,396.03 1,814,320.95 应付福利费 7,835,276.27 10,936,832.00 1,293,555.90 2,057,630.35 应付股利 900,897.19 应交税金 16 9,818,636.73 4,357,207.81 13,163,305.20 1,989,298.14 其他应交款 17 734,958.99 690,835.06 734,924.49 690,788.67 其他应付款 18 77,320,821.61 85,403,058.32 32,222,778.27 13,576,889.99 预提费用 19 485,878.35 463,279.98 预计负债 一年内到期的长 20 19,661,704.32 19,661,704.32 期负债 其他流动负债 流动负债合计 368,503,891.02 654,321,197.64 291,969,897.46 499,325,368.30 长期负债： 长期借款 21 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,440.00 其他长期负债 长期负债合计 6,440.00 100,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 368,510,331.02 754,321,197.64 291,969,897.46 499,325,368.30 少数股东权益 38,399,931.75 37,795,585.74 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 22 77,458,240.00 139,695,712.00 77,458,240.00 139,695,712.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 77,458,240.00 139,695,712.00 77,458,240.00 139,695,712.00 本）净额 资本公积 23 3,763,227.80 217,174,055.28 3,763,227.80 217,174,055.28 盈余公积 24 70,412,649.93 77,403,708.35 66,891,839.99 72,756,773.25 其中：法定公益 33,759,593.99 37,067,435.67 33,233,773.44 36,166,240.07 金 未分配利润 25 132,746,963.88 100,320,891.77 135,237,213.82 104,967,826.87 拟分配现金股利 外币报表折算差 额 减：未确认投资 损失 所有者权益（或 284,381,081.61 534,594,367.40 283,350,521.61 534,594,367.40 股东权益）合计 负债和所有者权 益（或股东权 691,291,344.38 1,326,711,150.78 575,320,419.07 1,033,919,735.70 益）总计 公司法定代表人: 刘双珉 主管会计工作负责人: 张天堂 会计机构负责人: 田敬涛 25 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:科达集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附 合并 母公司 项目 注 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 26 555,514,695.95 492,874,144.81 408,125,112.39 387,079,227.73 减：主营业务成本 27 424,402,915.45 373,759,118.12 323,523,658.52 310,767,068.80 主营业务税金及附 28 13,142,959.31 12,190,779.62 13,142,959.31 12,190,779.62 加 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填 117,968,821.19 106,924,247.07 71,458,494.56 64,121,379.31 列） 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填 29 973,184.79 404,527.25 505,693.02 226,364.25 列） 减: 营业费用 294,513.34 294,513.34 管理费用 30 51,795,740.03 38,219,102.92 22,576,020.28 17,257,048.07 财务费用 31 15,173,527.63 3,713,518.98 14,995,541.83 4,802,021.59 三、营业利润（亏 51,678,224.98 65,396,152.42 34,098,112.13 42,288,673.90 损以“-”号填列） 加：投资收益（损 7,746,951.08 10,516,410.99 失以“-”号填列） 补贴收入 32 1,319,562.96 营业外收入 33 468,296.39 546,769.96 356,599.88 255,020.22 减：营业外支出 34 469,826.29 655,813.44 147,404.28 246,658.63 四、利润总额（亏 损总额以“-”号填 52,996,258.04 65,287,108.94 42,054,258.81 52,813,446.48 列） 减：所得税 35 16,395,263.18 16,335,294.55 12,729,592.50 16,335,294.55 减：少数股东损益 8,306,888.55 11,443,102.46 加：未确认投资损 失(合并报表填列) 五、净利润（亏损 28,294,106.31 37,508,711.93 29,324,666.31 36,478,151.93 以“-”号填列） 加：年初未分配利 132,746,963.88 104,111,343.98 135,237,213.82 106,054,692.28 润 其他转入 六、可供分配的利 161,041,070.19 141,620,055.91 164,561,880.13 142,532,844.21 润 减：提取法定盈余 3,683,216.74 4,699,456.29 2,932,466.63 3,647,815.20 公积 提取法定公益金 3,307,841.68 4,173,635.74 2,932,466.63 3,647,815.19 提取职工奖励及福 利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配 154,050,011.77 132,746,963.88 158,696,946.87 135,237,213.82 的利润 减：应付优先股股 利 26 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,491,648.00 21,491,648.00 转作股本的普通股 32,237,472.00 32,237,472.00 股利 八、未分配利润(未 弥补亏损以“-”号 100,320,891.77 132,746,963.88 104,967,826.87 135,237,213.82 填列) 补充资料： 1.出售、处置部门 或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的 损失 3.会计政策变更增 加(或减少)利润总 额 4.会计估计变更增 加(或减少)利润总 额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 刘双珉 主管会计工作负责人: 张天堂 会计机构负责人: 田敬涛 27 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:科达集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 行数 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 466,669,672.67 314,922,917.15 收到的税费返还 2 63,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3 4,346,342.63 1,453,841.78 现金流入小计 4 471,079,015.30 316,376,758.93 购买商品、接受劳务支付的现金 5 239,755,637.91 208,693,893.64 支付给职工以及为职工支付的现金 6 50,967,051.95 14,911,842.09 支付的各项税费 7 51,310,744.76 48,387,323.56 支付的其他与经营活动有关的现金 8 88,086,394.84 32,674,061.54 现金流出小计 9 430,119,829.46 304,667,120.83 经营活动产生的现金流量净额 10 40,959,185.84 11,709,638.10 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 13 8,918,316.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 14 14,545,115.86 14,545,115.86 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 15 现金流入小计 16 14,545,115.86 23,463,432.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 17 322,841,607.74 54,901,845.11 付的现金 投资所支付的现金 18 1,000,000.00 155,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 323,841,607.74 209,901,845.11 投资活动产生的现金流量净额 21 -309,296,491.88 -186,438,412.67 三、筹资活动产生的现金流量： 22 吸收投资所收到的现金 23 243,276,045.86 243,276,045.86 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 24 500,000,000.00 380,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 743,276,045.86 623,276,045.86 偿还债务所支付的现金 27 236,000,000.00 236,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 47,104,290.78 37,145,500.65 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 30 283,104,290.78 273,145,500.65 筹资活动产生的现金流量净额 31 460,171,755.08 350,130,545.21 四、汇率变动对现金的影响 32 -208,041.64 807.15 五、现金及现金等价物净增加额 33 191,626,407.41 175,402,577.79 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34 28,294,106.31 29,324,666.31 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 8,306,888.55 减：未确认的投资损失 28 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 加：计提的资产减值准备 35 6,574,335.98 4,939,680.82 固定资产折旧 36 23,036,744.58 13,153,872.29 无形资产摊销 37 1,330,750.91 1,320,350.15 长期待摊费用摊销 38 -33,419.36 待摊费用减少（减：增加） 39 524,052.15 520,715.83 预提费用增加（减：减少） 40 -22,598.37 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 41 -139,271.50 -55,000.00 失(减:收益) 固定资产报废损失 42 财务费用 43 15,861,894.29 15,653,045.50 投资损失（减：收益） 44 -7,746,951.08 递延税款贷项（减：借项） 45 存货的减少（减：增加） 46 -3,629,576.01 -1,559,835.01 经营性应收项目的减少(减：增加) 47 -146,192,558.90 -121,914,218.61 经营性应付项目的增加(减：减少) 48 107,047,837.21 78,073,311.90 其他 49 经营活动产生的现金流量净额 50 40,959,185.84 11,709,638.10 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 51 债务转为资本 52 一年内到期的可转换公司债券 53 融资租入固定资产 54 3、现金及现金等价物净增加情况： 55 现金的期末余额 56 252,227,212.72 215,861,726.36 减：现金的期初余额 57 51,253,111.44 40,459,148.57 减：黄河大桥期初余额 50% 58 9,347,693.87 加：现金等价物的期末余额 59 减：现金等价物的期初余额 60 现金及现金等价物净增加额 61 191,626,407.41 175,402,577.79 公司法定代表人: 刘双珉 主管会计工作负责人: 张天堂 会计机构负责人: 田敬涛 29 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位:科达集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 16,980,202.21 6,574,335.98 23,554,538.19 其中：应收账款 12,963,829.94 5,458,750.63 18,422,580.57 其他应收款 4,016,372.27 1,115,585.35 5,131,957.62 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 刘双珉 主管会计工作负责人: 张天堂 会计机构负责人: 田敬涛 30 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:科达集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 15,848,679.85 4,939,680.82 20,788,360.67 其中：应收账款 11,915,999.03 5,651,899.02 17,567,898.05 其他应收款 3,932,680.82 -712,218.20 3,220,462.62 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 刘双珉 主管会计工作负责人: 张天堂 会计机构负责人: 田敬涛 31 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:科达集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 77,458,240 77,458,240 本期增加数 62,237,472 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 32,237,472 新增资本（股本） 30,000,000 本期减少数 期末余额 139,695,712 77,458,240 二、资本公积 期初余额 3,763,227.80 2,326,885.87 本期增加数 213,410,827.48 1,436,341.93 其中：资本（或股本）溢价 213,276,045.86 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 134,781.62 1,436,341.93 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 217,174,055.28 3,763,227.80 三、法定和任意盈余公积 期初余额 36,653,055.94 31,953,599.65 本期增加数 3,683,216.74 4,699,456.29 其中：从净利润中提取数 3,683,216.74 4,699,456.29 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 40,336,272.68 36,653,055.94 其中：法定盈余公积 40,336,272.68 36,653,055.94 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 33,759,593.99 29,585,958.25 本期增加数 3,307,841.68 4,173,635.74 其中：从净利润中提取数 3,307,841.68 4,173,635.7 32 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 37,067,435.67 33,759,593.99 五、未分配利润 期初未分配利润 132,746,963.88 104,111,343.98 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 28,294,106.31 37,508,711.93 本期利润分配 53,729,120.00 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 100,320,891.77 132,746,963.88 公司法定代表人: 刘双珉 主管会计工作负责人: 张天堂 会计机构负责人: 田敬涛 （三）会计报表附注 附注一、公司基本情况 科达集团股份有限公司(以下简称“公司”)原名为山东省东营科达集团股份有限 公司，是 1993 年经山东省东营市经济体制改革委员会东体改发[1993]第 35 号文《关 于东营市第二市政工程公司改组为股份制企业申请报告的批复》批准，由原东营市第 二市政工程公司整体改制，以定向募集方式设立的股份有限公司。1993 年 10 月 30 日 公司召开创立大会暨首次股东大会，并依法于当年 12 月 17 日在山东省东营市工商行 政管理局注册登记。 1993 年 3 月公司设立时定向募集股本总额为 242.057 万股（每股面值 10 元）。 1996 年 9 月根据山东省东营市体改委体改发〔1996〕25 号文，将股票每股面值 10 元 拆细为每股 1 元，公司原总股本 242.057 万股拆为 2,420.57 万股。1997 年 3 月根据 1996 年度利润分配方案向全体股东按 10:4 的比例派送红股，同时按 10:2 的比例将资 本公积转增股本。2000 年 5 月 18 日，公司 1999 年度股东大会决议决定，以 1999 年 末的总股本 3,872.912 万股为基数，向全体股东按 10：10 的比例派送红股。经过以 上变更后的公司总股本为 7,745.824 万元，并取得山东省工商行政管理局颁发的注册 号为 3700001800337 的法人营业执照。 2004 年 4 月 9 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]31 号文批准，公 司采用“全面向二级市场投资者定价配售”方式向社会公开发行人民币普通股 3,000 万股， 发行后公司总股本为 10,745.824 万股，并于 2004 年 4 月 20 日办理了工商变 更登记。 根据公司 2003 年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司新增注册资本为人 民币 3,223.7472 万元，公司按每 10 股转增 3 股的比例，以未分配利润向全体股东转 增股份总额 3,223.7472 万股。上述股份每股面值 1 元，计增加股本 3,223.7472 万 元。变更后的注册资本为人民币 139,695,712.00 元。 截止 2004 年 12 月 31 日公司股本总额 13,969.5712 万股，其中：法人股 6,273.28 万股，占股本总额的 44.91%，内部职工股 2,340.416 万股，占股本总额的 16.75%，社会个人股 1,455.8752 万股，占股本总额的 10.42%，社会公众股 3,900.00 万股，占股本总额的 27.92%。 企业法人营业执照注册号：3700001800337，所属行业为基础设施建设行业。主 要从事市政、公路、污水处理及给排水工程施工；交通防护器材加工；汽车配件、机 械配件的生产、销售；汽车及机械维修；沥青销售；加油服务(限分支机构)；承包境 外市政建设工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派 遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 附注二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.会计年度 33 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3.记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 5.外币业务的核算 外币业务按发生当日的市场汇率折合成人民币记账，期末对外币账户的外币余额 按市场汇率进行调整，由此产生的汇兑损益除与购建固定资产相关的在固定资产达到 预定可使用状态之日前计入在建工程外，其余均计入当期财务费用。 6.现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。 7.短期投资核算方法 短期投资在取得时按投资成本计量，如实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成 本；期末短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，按单项投资计提 短期投资跌价准备。 8.坏账核算方法 (1)坏账按以下原则进行确认 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款 项或因债务人逾期未履行其偿债义务超过三年并有足够的证据表明无法收回的应收款 项。 (2)坏账损失采用备抵法核算。坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收 款)的账龄分析计提，计提比例为： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-5 年 40% 5 年以上 100% 9.存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 (1)存货包括原材料、周转材料、工程施工、库存商品、在产品、开发成本和低 值易耗品等； (2)存货取得时按实际成本计价； (3)原材料、库存商品发出时按全月一次加权平均法计算； (4)在产品与完工产品之间的生产费用采用约当产量法计算； (5)周转材料、低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算； (6)工程施工按工程形象进度与工程收入配比原则进行结转； (7)存货采用永续盘存制； (8)期末存货按成本与可变现净值孰低计量，对于可变现净值低于存货成本的差 额，按单项计提存货跌价准备。 10.长期投资核算办法 (1)长期股权投资 长期股权投资在取得时按初始投资成本入账，公司对被投资单位无控制、无共同 控制且无重大影响的采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响 的采用权益法核算，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏 损的份额，调整投资的账面价值，并确认当期投资收益；采用权益法核算时，初始投 34 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情 况处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益的差额，采用直线法在 10 年内平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益的差额，计 入资本公积。 (2)长期债权投资 长期债权投资以取得时的实际成本作为初始投资成本，初始投资成本减去已到付 息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债 券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。溢价或折价在债 券存续期内，按直线法摊销。 (3)长期投资减值准备 长期投资在会计期末根据长期投资账面价值与可收回金额孰低计量，可收回金额 低于账面价值的差额，按单项计提长期投资减值准备。 11.固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1)固定资产的标准 使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营 有关的设备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单 位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 (2)固定资产的计价 固定资产在取得时，按取得时的实际成本入账。 (3)固定资产折旧的计提依据与方法 固定资产原值扣除预计净残值后按直线法计提折旧，预计净残值率为 5%。固定资 产分类折旧年限及年折旧率如下： 类 别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10-30 3.17-9.50 专用设备 10 9.50 运输工具 8-10 9.50-11.88 电子及其他设备 6-8 11.88-15.83 (4)固定资产减值准备的计提方法 固定资产在会计期末按固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额 低于账面价值的差额按单项计提固定资产减值准备。 12.在建工程的核算 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本并单独核算。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固 定资产，待办理了竣工决算手续后再做调整。 在建工程发生以下情况时，于年末按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差 额计提减值准备： (1)长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工； (2)所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13.无形资产计价、摊销方法及减值准备的计提方法 35 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 无形资产在取得时按实际成本计量，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊 销，计入当期损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有 效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不超过合同规定的 受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销期不超过法律规定的 有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销期不超过受益年限和 有效年限二者之中的较短者； （4）合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过 10 年。 期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的 差额按单项计提无形资产减值准备。 14.长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期限内分期平均摊销；除购建 固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始 生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 15.借款费用的会计处理方法 (1)专门借款的会计处理方法 ① 因专门借款而发生的辅助费用的处理 因安排专门借款而发生的发行费用和银行手续费用，发生额较大的直接计入所购 建的固定资产成本，发生额较小的直接计入当期财务费用。 因安排专门借款而发生的发行费用和银行手续费用外的辅助费用，金额较大的， 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时计入所购建固定资 产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费 用。对于金额较小的辅助费用，于发生当期直接计入财务费用。 ② 借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的处理 为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额当同时满 足资本支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购 建活动已经开始三个条件时，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的， 予以资本化，计入所建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后 所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 (2)非专门借款的会计处理 非专门借款所发生的借款费用在发生当期直接计入财务费用。 16.收入的确认方法 (1)建造合同收入的确认 ① 建造合同的结果能够可靠地估计时，按完工百分比法在资产负债表日确认收 入，完工百分比以发行人、业主、驻地监理工程师三方对已完工程量的实际测量为依 据，对已完工程的实际测量结果由三方签字以计量支付证书的形式加以确认。 ② 建造合同的结果不能可靠的估计时，合同成本能够收回的，合同收入根据能 够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在发生的当期作为费用；合同成本不可能 收回的，在发生时立即作为费用，不确认收入。 (2)商品销售收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，不再保留对该商品的继 续管理权亦不再对该商品实施控制，相关的经济收益能够流入公司，并且相关的收入 和成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。 (3)提供劳务收入的确认 36 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 公司在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关 的劳务收入。 17.所得税的会计处理方法 公司所得税会计处理采用应付税款法。 18.利润分配 公司利润分配由董事会制定方案，经股东大会审议通过后实施。根据公司章程第 一百四十八条之规定，公司缴纳所得税后的净利润，按下列顺序分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)按税后利润的 10%提取法定盈余公积； (3)按税后利润的 5-10%提取法定公益金； (4)按股东大会决议提取任意盈余公积； (5)支付普通股股利。 19.合并会计报表的编制方法 (1)合并范围确定原则 凡能够为母公司所控制的被投资单位均列入合并范围，包括公司拥有其半数以上 权益性资本的被投资单位和公司虽然没有拥有其半数以上权益性资本，但通过其他方 法对其财务和经营政策能够实施有效控制的被投资单位。 (2)合并所采用的会计方法 合并会计报表以公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其它有关资料 为依据，合并各项目数额编制。合并时，公司与子公司的重大内部交易和资金往来等 均相互抵销，子公司所采用的会计政策与公司所采用的会计政策不一致的，均按母公 司会计政策进行调整。 20.调整期初会计报表的说明 根据山东省地方税务局鲁地函[2004]86 号文《关于东营科英激光电子有限公司免 征 2003 年度企业所得税的批复》，免征东营科英激光电子有限公司 2003 年所得税 8,010,361.87 元 ， 相 应 调 整 2003 年 报 表 ， 合 并 报 表 中 调 减 应 交 税 金 - 所 得 税 8,010,361.87 元，调增盈余公积 1,342,656.80 元，调增未分配利润 2,493,505.50 元，调增少数股东权益 4,174,199.57 元，调增少数股东收益 4,174,199.57 元，调减 所得税 8,010,361.87 元。母公司报表中调增长期投资 3,836,162.30 元，调增投资收 益 3,836,162.30 元，调增盈余公积 767,232.46 元，调增未分配利润 3,068,929.84 元。 附注三、税项 1. 公司应缴纳的税种和税率： 税 种 税 率 应纳税依据 营业税 3% 营业额 增值税(销项) 17%(6%) 应税收入 城市维护建设税 5% 应缴纳的营业税、增值税 企业所得税 33% 应纳税所得额 2.说明 根据山东省东营市国家税务局进出口税收管理分局出具的免税证明，东营科英激 光电子有限公司经营来料加工贸易，享受国家税收优惠政策：来料加工、来件装配后 的出口货物免征增值税、消费税；加工企业取得的工缴费收入免征增值税、消费税。 并且按照“只免不退”的办法办理。 37 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 附注四、纳入合并范围的子公司及合营企业 （一）公司所控制的子公司、合营企业情况及合并范围 公司所占 与公司关 是否 企业名称 注册资金 经营范围 公司投资额 系性质 比例 合并 黄河大桥及相关 东营黄河公路大 16,000 万元 50% 合营企业 是 工程建设 桥有限责任公司 32,000 万元 东营科英进出口 600 万元 进出口业务 540 万元 90% 子公司 是 有限公司 东营科英激光电 生产、销售电子 3,800 万元 1,820 万元 47.89% 子公司 是 子有限公司 激光头等 （二）东营科英激光电子有限公司纳入合并范围的说明 1、东营科英激光电子有限公司（以下简称“科英公司”）成立于 2000 年 8 月， 注册资本人民币 3,800 万元，原为由本公司与深圳市英宏实业有限公司和英国 XIAO NING KWONG 女士三方合作经营的中外合作经营企业，本公司 2000 年末未对其合并会 计报表。2001 年 8 月，科英公司变更为由本公司与广饶县科达实业有限责任公司共同 经营，企业性质亦由中外合作经营企业变更为内资企业，本公司持有其 47.89%的权益 性资本。由于本公司在科英公司董事会中有半数以上投票权，对其拥有实质控制权， 因此将其纳入合并会计报表范围。 2、东营科英激光电子有限公司主营业务为：生产、销售电子激光头，机芯及相 关产品；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅 材料、仪器仪表、机械设备、零配件的技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家 禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 3、东营科英进出口有限公司成立于 2003 年 2 月 20 日，由东营科英激光电子有 限公司和广饶县科达实业有限责任公司共同投资组建，其中东营科英激光电子有限公 司出资 540 万元，占注册资本 90%；广饶县科达实业有限责任公司出资 60 万元，占注 册资本 10%。主营业务为商品进出口业务 。 （三）东营黄河公路大桥有限责任公司纳入合并范围的说明 东营黄河公路大桥有限责任公司由本公司和山东省交通厅公路局各出资 50%共同 组建，于 2001 年 10 月 16 日取得东营市工商行政管理局核发的 3705001804481 号 《企业法人营业执照》，原注册资本为人民币 1,000 万元，本年东营黄河公路大桥有 限责任公司增加注册资本 31,000 万元，变更后注册资本为人民币 32,000 万元，本公 司和山东省交通厅公路局各出资 16,000 万元，各占注册资本 50%。东营黄河公路大桥 有限责任公司在 2004 年底虽然尚未开始经营，但工程接近完工，因此本年按比例合 并法将该公司纳入合并报表范围。 附注五、会计报表主要项目注释 (下列被注释的会计报表项目，金额单位除特别注明外,均为人民币元) 1.货币资金 截止 2004 年 12 月 31 日货币资金余额 252,227,212.72 元。明细情况列示如 下： 项 目 期末数 期初数 原币金额 折算汇率 金 额 原币金额 折算汇率 金 额 现 金 79,687.43 17,995.09 银行存款 251,939,170.89 51,235,116.35 38 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 其中:美元 1,051,517.34 8.2765 8,702,833.26 1,061,307.73 8.2767 8,784,125.68 其他货币资金 208,354.40 合 计 252,227,212.72 51,253,111.44 注：货币资金期末数较期初数增加较大的主要原因是公司增加短期借款和募集 资金尚未用完所致。 2.应收票据 截止 2004 年 12 月 31 日应收票据余额为 469,200.00 元。 期末数 项 目 期初数 银行承兑汇票 469,200.00 530,000.00 合 计 469,200.00 530,000.00 3.应收账款 截止 2004 年 12 月 31 日应收账款余额为 331,937,922.97 元，坏账准备 18,422,580.57 元，应收账款净额为 313,515,342.40 元。 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 310,668,850.92 93.59 15,533,442.55 231,158,811.91 92.40 10,350,987.22 1—2 年 17,331,911.65 5.22 1,733,191.17 13,157,324.33 5.26 1,315,732.43 2—3 年 2,094,586.56 0.63 418,917.31 5,245,605.27 2.10 1,049,121.05 3—5 年 1,842,573.84 0.56 737,029.54 619,973.11 0.24 247,989.24 合 计 331,937,922.97 100.00 18,422,580.57 250,181,714.62 100.00 12,963,829.94 (2)2004 年 12 月 31 日前五名欠款单位欠款金额合计 222,810,555.89 元，占应收 账款总额比例为 67.12%。 (3)应收账款中无持本公司 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 (4)应收账款期末比期初增加较大，一是因为业务量增加所致，二是因为公司本期 所承揽的建设项目中，有 15,756 万元的工程为公司代垫工程款，且工程大部分未完 工，因而应收账款增加较大。 4.其他应收款 截止 2004 年 12 月 31 日其他应收款余额为 173,752,798.71 元，坏账准备为 5,131,957.62 元，净额为 168,620,841.09 元。 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 166,255,217.32 95.68 3,741,577.74 58,789,510.60 89.34 2,939,475.54 1 年以内 4,940,602.51 2.84 494,060.25 4,738,027.64 7.20 473,802.76 1—2 年 632,359.60 0.36 126,471.92 1,536,169.86 2.33 307,233.97 2—3 年 1,924,619.28 1.11 769,847.71 739,650.00 1.13 295,860.00 3—5 年 5 年以上 合 计 173,752,798.71 100.00 5,131,957.62 65,803,358.10 100.00 4,016,372.27 39 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 (2) 2004 年 12 月 31 日前五名欠款单位欠款金额合计 153,195,903.30 元,占其 他应收款总额比例为 88.17%。 (3)其他应收款期末数较期初数增加较大，主要原因为本期对山东大王集团有限 公司借款 2,500 万元、荷泽市德商高速公路指挥部招投标保证金 1,648.50 万元和预 付山东大王集团有限公司项目合作款项 91,423,662.36 元。 (4)公司预付山东大王集团有限公司项目合作款项余额为 91,423,662.36 元，未 计提坏账准备。（注：该款项已于 2005 年 3 月 13 日收回。） (5) 其他应收款中无持本公司 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 5.预付账款 截止 2004 年 12 月 31 日预付账款余额为 11,745,214.52 元。 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 11,378,705.59 96.88 22,301,626.65 100.00 1—2 年 366,508.93 3.12 2—3 年 合 计 11,745,214.52 100.00 22,301,626.65 100.00 (2)预付账款期末数较期初数减少，主要原因是上期预付的土地款，本期已经办 理土地证,本期将上述款项转入无形资产所致。 (3)预付账款中无持本公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 6.存货 截止 2004 年 12 月 31 日存货净额为 16,590,885.77 元。 (1)明细情况 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 8,679,808.20 7,343,850.17 库存商品 5,145,415.37 2,419,680.11 低值易耗品 105,356.80 99,649.50 产成品 1,497,945.96 1,756,101.16 在产品 1,162,359.44 1,342,028.82 合 计 16,590,885.77 12,961,309.76 (2)存货各项目期末余额无低于可变现净值情况，不需计提存货跌价准备。 7.待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 黄河大桥模板 469,800.13 469,800.13 - 北海路项目部 50,915.70 25,301.80 76,217.50 - 40 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 租金 224,025.00 224,025.00 展厅装修工程 176,000.00 105,344.02 281,344.02 - 办公大楼墙体分割 51,361.32 51,361.32 - 合计 748,077.15 354,670.82 878,722.97 224,025.00 8.长期股权投资 截止 2004 年 12 月 31 日长期投资余额 1,000,000.00 元。 (1)长期股权投资类别 期初数 期末数 类 别 减值 本期增加 本期合并抵销 减值 金 额 准备 金 额 准备 对合营企业投资 5,000,000.00 155,000,000.00 160,000,000.00 其他股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 5,000,000.00 156,000,000.00 160,000,000.00 1,000,000.00 (2)明细情况 被投资单位名称 金 额 占注册资本比例 山东科达房地产开发有限公司 1,000,000.00 5.00% (3) 由于合营企业-东营黄河大桥有限责任公司 2004 年已接近完工，因而本期采 用比例合并法纳入合并范围。该公司系 2001 年 10 月成立的公司，目前尚未进入正常 生产经营期。 （4）本期东营科英激光电子有限公司与广饶科达实业有限责任公司共同投资成立 山东科达房地产开发有限公司，东营科英激光电子有限公司出资比例为 5%。 (5)公司长期股权投资无变现的重大限制，长期投资各项目期末余额无低于可变 现净值情况，不用计提减值准备。 9.固定资产及累计折旧 截止 2004 年 12 月 31 日固定资产原值为 309,729,702.95 元，累计折旧为 108,134,668.22 元，净值为 201,595,034.73 元。 (1)固定资产原值 ① 明细情况 项 目 期初数 黄河大桥期初 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 126,338,432.08 16,130,399.07 6,410.00 142,462,421.15 专用设备 132,542,899.48 9,623,426.00 703,870.00 141,462,455.48 运输设备 9,059,045.02 1,141,743.00 10,200,788.02 电子及其它设备 12,594,019.82 145,508.96 2,945,488.27 80,978.75 15,604,038.30 合 计 280,534,396.40 145,508.96 29,841,056.34 791,258.75 309,729,702.95 ② 固定资产无抵押、担保情况。 ③ 本期由在建工程转入 11,019,298.64 元。 (2)累计折旧 41 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 期初数 黄河大桥期初 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 19,192,537.90 5,884,631.82 33.84 25,077,135.88 专用设备 58,430,243.70 13,900,848.22 613,807.44 71,717,284.48 运输设备 3,266,926.07 970,312.05 4,237,238.12 电子及其它设备 4,823,640.87 36,034.79 2,280,952.49 37,618.41 7,103,009.74 合 计 85,713,348.54 36,034.79 23,036,744.58 651,459.69 108,134,668.22 (3)本期期末固定资产无应计提减值准备项目。 10.在建工程 截止 2004 年 12 月 31 日在建工程余额为 271,463,315.12 元。 (1)明细情况 项目名称 期初数 黄河大桥期初 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 职工住宅楼 47,128,221.56 794,473.00 47,901,178.56 21,516.00 自有资金 科达商贸楼 648,595.00 - - 648,595.00 自有资金 礼堂 1,809,160.00 - 1,809,160.00 - 自有资金 自有、募 黄河大桥 160,751,249.64 110,041,954.48 270,793,204.12 集资金 合计 49,585,976.56 160,751,249.64 110,836,427.48 49,710,338.56 271,463,315.12 (2)在建工程本期减少数中有 11,019,298.64 元转入固定资产。 (3)本期期末在建工程无应计提减值准备项目。 (4)在建工程期末数较期初数增加较大，主要原因是本期东营黄河公路大桥有限 责任公司纳入合并范围，增加黄河大桥的工程所致。 11.无形资产 截止 2004 年 12 月 31 日无形资产余额为 89,223,979.72 元。 (1)明细情况 取得 剩余摊 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数 累计摊销额 方式 销年限 专有技术 购入 60,000.00 39,000.00 6,000.00 33,000.00 27,000.00 5.5 年 土地使用权 出让 5,825,256.51 4,902,956.66 116,505.12 4,786,451.54 1,038,804.97 41.08 年 土地使用权 出让 8,267,823.30 8,087,498.61 118,111.76 7,969,386.85 298,436.45 67.42 年 土地使用权 出让 10,747,522.86 10,632,370.83 153,536.04 10,478,834.79 268,688.07 68.25 年 土地使用权 出让 14,755,274.89 14,211,884.92 423,962.37 196,008.26 7,762,063.23 6,677,775.80 315,435.86 68.42 年 土地使用权 出让 17,546,229.50 16,977,943.16 507,433.50 241,174.65 2,394,829.95 14,849,372.06 302,027.49 68.75 年 土地使用权 出让 44,661,484.13 44,661,484.13 484,065.28 44,177,418.85 484,065.28 69.17 年 土地使用权 出让 247,470.00 228,086.71 4,949.04 223,137.67 24,332.33 68.29 年 防毒软件 购入 52,003.87 39,002.92 10,400.76 28,602.16 23,401.71 2.75 年 合 计 102,163,065.06 55,118,743.81 45,592,880.00 1,330,750.91 10,156,893.18 89,223,979.72 2,782,192.16 (2)无形资产本期减少是工程用地转出。 42 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 (3)本期无形资产无应计提减值准备的项目。 (4)无形资产期末数较期初数增加较大，主要原因是本期公司新增土地使用权 45,592,880.00 元。 12.短期借款 截止 2004 年 12 月 31 日短期借款余额为 330,000,000.00 元。 借款类别 借款类别 期末数 期初数 担保借款 300,000,000.00 166,000,000.00 保理借款 30,000,000.00 合 计 330,000,000.00 166,000,000.00 13.应付账款 截止 2004 年 12 月 31 日应付账款余额为 184,153,666.21 元 (1)应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (2)应付账款期末数较期初数增加较大，主要原因是本期公司欠付材料款和施工 费所致。 (3)账龄 3 年以上的应付账款为 985,955.90 元 14.预收账款 截止 2004 年 12 月 31 日预收账款余额为 14,492,493.16 元。 (1)预收账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (2)预收账款期末数较期初数增加较大，主要原因是本期公司预收转让土地使用 权款 14,490,115.86 元所致。 (3)无账龄 3 年以上的预付账款。 15.应付工资 截止 2004 年 12 月 31 日应付工资余额为 4,162,120.78 元。 16.应交税金 截止 2004 年 12 月 31 日应交税金余额为 4,357,207.81 元。 (1)明细情况 税 种 期 末 数 期 初 数 营业税 6,181,075.34 2,642,259.37 增值税 873,005.60 855,149.74 城建税 371,218.46 143,344.17 房产税 588,010.30 547,596.51 土地使用税 274,174.60 266,666.68 企业所得税 -4,594,671.11 5,347,607.06 个人所得税 664,394.62 16,013.20 合 计 4,357,207.81 9,818,636.73 (2)应交税金期末比期初减少，主要原因是公司本年预缴所得税所致。 17.其他应交款 43 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 截止 2004 年 12 月 31 日其他应交款余额为 690,835.06 元，明细情况如下： 项 目 计提依据 比率(%) 期末数 期初数 教育费附加 应纳流转税额 3% 690,835.06 734,958.99 合 计 690,835.06 734,958.99 18.其他应付款 截止 2004 年 12 月 31 日其他应付款余额为 85,403,058.32 元。 (1)无应付持本公司 5%以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)账龄 3 年以上的其他应付款为 112,089.29 元。 19．预提费用 截止 2004 年 12 月 31 日预提费用余额为 463,279.98 元 项 目 期初数 本期增加 本期转销 期末数 电费 485,878.35 6,082,668.48 6,105,266.85 463,279.98 合计 485,878.35 6,082,668.48 6,105,266.85 463,279.98 20.一年内到期的长期负债 截止 2004 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债余额为 19,661,704.32 元。 根据科英激光电子有限公司与东营市财政局签订的借款合同，借款 19,661,704.32 元为无息借款，全部用于东营科英激光电子有限公司基建工程，该项 借款已于 2003 年 12 月 31 日到期，东营市财政局与公司尚未办理展期。 21.长期借款 截止 2004 年 12 月 31 日长期借款余额为 100,000,000.00 元。 据东营黄河公路大桥有限责任公司与中国工商银行广饶县支行签订的借款合 同，借款金额 200,000,000.00 元，年利率为 5.76%，全部用于东营黄河公路大桥有限 责任公司大桥工程，按比例合并法本公司承担 100,000,000.00 元的借款。 22.股本 截止 2004 年 12 月 31 日股本余额为 139,695,712.00 元。 (1)报告期股本变动情况 本次变动增减（+，-） 本次变动前 送股 公积金 增发 其 小 本次变动后 转股 他 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 48,256,000.00 14,476,800.00 62,732,800.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 48,256,000.00 14,476,800.00 62,732,800.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 18,003,200.00 5,400,960.00 23,404,160.00 4、其他 11,199,040.00 3,359,712.00 14,558,752.00 尚未流通股份合计 77,458,240.00 23,237,472.00 100,695,712.00 二、已流通股份 44 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 1、境内上市的人民币 9,000,000.00 30,000,000.00 39,000,000.00 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 9,000,000.00 30,000,000.00 39,000,000.00 三、股份总数 77,458,240.00 32,237,472.00 30,000,000.00 139,695,712.00 2004 年 4 月 9 日中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]31 号文批准，公司 采用“全面向二级市场投资者定价配售”方式向社会公开发行人民币普通股 3,000 万 股，已经山东乾聚有限责任会计师事务所验资，并出具验资报告乾聚验字[2004]9 号 文。 公司股东大会审议通过《关于公司 2003 年利润分配的议案》以公司当时股本 10,745.824 万元为基数，向全体股东每 10 股送 3 股派发现金红利 2.00 元（含税）， 增加股本 32,237,472.00 元，已经山东乾聚有限责任会计师事务所验资，并出具验资 报告乾聚验字[2004]14 号文。 23.资本公积 截止 2004 年 12 月 31 日资本公积余额为 217,174,055.28 元。 (1)明细情况 项目 期初数 增加数 减少数 期末数 股本溢价 1,803,728.19 213,276,045.86 215,079,774.05 股权投资准备 1,436,341.93 134,781.62 1,571,123.55 其他资本公积 523,157.68 523,157.68 合计 3,763,227.80 213,410,827.48 - 217,174,055.28 (2)增减说明： 本期资本公积形成原因：一是本年新增 213,276,045.86 元系 2004 年 4 月 9 日经 中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]31 号文批准，公司采用“全面向二级市场 投资者定价配售”方式向社会公开发行人民币普通股 3,000 万股，溢价发行股票扣除 发行费用后形成。二是子公司科英激电子有限责任公司增加资本公积，公司按投资比 例相应调增资本公积——股权投资准备 134,781.62 元。 24.盈余公积 截止 2004 年 12 月 31 日盈余公积余额为 77,403,708.35 元。 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 期初余额 70,412,649.93 61,539,557.90 本期增加 6,991,058.42 8,873,092.03 其中:法定盈余公积 3,683,216.74 4,699,456.29 公益金 3,307,841.68 4,173,635.74 任意盈余公积 本期减少 期末余额 77,403,708.35 70,412,649.93 其中:公益金 37,067,435.67 33,759,593.99 45 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 25.未分配利润 截止 2004 年 12 月 31 日未分配利润余额为 100,320,891.77 元。 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 期初未分配利润 132,746,963.88 104,111,343.98 加：净利润 28,294,106.31 37,508,711.93 减：提取法定盈余公积 3,683,216.74 4,699,456.29 提取公益金 3,307,841.68 4,173,635.74 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,491,648.00 转增股本的普通股股利 32,237,472.00 期末未分配利润 100,320,891.77 132,746,963.88 公司股东大会审议通过《关于公司 2003 年利润分配的议案》,以公司当时股本 10,745.824 万元为基数，向全体股东每 10 股送 3 股派发现金红利 2.00 元（含税）， 共计分配股利 53,729,120.00 元。 26.主营业务收入 （1）明细表 项 目 2004 年度 2003 年度 公路桥梁施工及附属设施 408,125,112.39 387,079,227.73 工缴费收入 110,594,484.00 105,794,917.08 进出口贸易 36,795,099.56 合 计 555,514,695.95 492,874,144.81 （2）公司前五名业主或销售商金额合计 319,945,013.04 元，占总收入的比例 为 57.59%。 27.主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 公路桥梁施工及附属设施 323,523,658.52 310,767,068.80 工缴费 64,562,817.69 62,992,049.32 进出口贸易 36,316,439.24 合 计 424,402,915.45 373,759,118.12 28.主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 营业税 12,037,083.95 11,273,481.26 城市维护建设税 742,329.36 578,472.68 教育费附加 363,546.00 338,825.68 合 计 13,142,959.31 12,190,779.62 46 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 29.其他业务利润 类 别 2004 年度 2003 年度 材料销售 336,391.80 土地出租 248,798.00 78,518.00 房屋出租 387,994.99 270,561.43 加工费 53,246.25 其他 2,201.57 合 计 973,184.79 404,527.25 30.管理费用 2004 年管理费用 51,795,740.03 元，期末数较期初数增加较大，原因一是公司 本期应收账款中代垫工程款增加导致计提坏账准备增加，二是本期公司上市费用和科 英公司厂庆费用及电子产品研发费用较大所致。 31.财务费用 类 别 2004 年度 2003 年度 利息支出 15,678,652.65 5,016,027.26 减：利息收入 866,188.35 1,454,619.97 加：手续费 152,132.36 11,136.64 汇兑损益 208,930.97 140,975.05 合 计 15,173,527.63 3,713,518.98 32.补贴收入 2004 年补贴收入 1,319,562.96 元系东营市经济开发区财政局的出口创汇奖励。 33.营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 处置固定资产净收益 153,176.51 罚款收入 282,098.58 352,692.58 其 他 33,021.30 194,077.38 合 计 468,296.39 546,769.96 34.营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 处置固定资产净损失 43,155.01 42,244.50 罚款 16,517.00 195,677.63 捐赠 409,500.00 247,926.00 其他 654.28 169,965.31 合计 469,826.29 655,813.44 47 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 35.所得税 项 目 2004 年度 2003 年度 利润总额 52,996,258.04 65,287,108.94 （1） 母公司应纳税所得额 38,574,522.74 49,500,892.58 母公司税率 33% 33% 母公司应纳所得税 12,729,592.50 16,335,294.55 （2） 科英子公司应纳税所得额 22,216,185.95 24,273,824.46 科英子公司实际税率 16.5% 0% 科英子公司应纳所得税 3,665,670.68 0.00 所得税返还 所得税 16,395,263.18 16,335,294.55 根据东营市地方税务局东地税函[2005]24 号文《关于东营科英激光电子有限公司 减半征收 2004 年度企业所得税的批复》，东营科英激光电子有限公司符合劳动就业 服务企业免税条件，减半征收 2004 年所得税。 36.支付的其他与经营活动有关的现金 2004 年支付的其他与经营活动有关的现金合计为 88,086,394.84 元,主要系 支付的有关管理费用、营业费用和往来款项。 附注六、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 截止 2004 年 12 月 31 日母公司应收账款余额为 314,844,272.61 元，坏账准备 17,567,898.05 元，应收账款净额为 297,276,374.56 元。 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 293,575,200.56 93.24 14,678,760.03 210,202,193.77 91.70 9,303,156.31 1-2 年 17,331,911.65 5.50 1,733,191.17 13,157,324.33 5.74 1,315,732.43 2-3 年 2,094,586.56 0.67 418,917.31 5,245,605.27 2.29 1,049,121.05 3-5 年 1,842,573.84 0.59 737,029.54 619,973.11 0.27 247,989.24 合 计 314,844,272.61 100.00 17,567,898.05 229,225,096.48 100.00 11,915,999.03 (2)2004 年 12 月 31 日前五名欠款单位欠款金额合计 222,810,555.89,占应收账 款总额比例为 70.77%。 (3)应收账款中无持本公司 5%以上表决权股份的股东单位的款项. (4)应收账款期末比期初增加较大，原因一是业务量增加所致，二是因为公司本 期所承揽的建设项目中，有 15,756 万元的工程为公司代垫工程款，且工程大部分未 完工，因而应收账款增加较大。 2.其他应收款 48 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 截止 2004 年 12 月 31 日母公司其他应收款余额为 136,755,687.38 元，坏账准 备为 3,220,462.62 元，净额为 133,535,224.76 元。 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 130,022,675.64 95.08 1,929,950.66 57,529,883.09 89.36 2,876,494.15 1—2 年 4,410,142.42 3.22 441,014.24 4,621,070.47 7.18 462,107.05 2—3 年 398,250.04 0.29 79,650.01 1,491,098.10 2.32 298,219.62 3—5 年 1,924,619.28 1.41 769,847.71 739,650.00 1.14 295,860.00 合 计 136,755,687.38 100.00 3,220,462.62 64,381,701.66 100.00 3,932,680.82 （2）2004 年 12 月 31 日前五名欠款单位欠款金额合计 113,091,234.30 元，占其 他应收款总额比例 82.70%。 （3）公司预付山东大王集团有限公司项目合作款项余额为 91,423,662.36 元， 未计提坏账准备。（注：该款项已于 2005 年 3 月 13 日收回。） （4）其他应收款期末数较期初数增加，主要原因为本期对山东大王集团有限公 司借款 1,000 万元、荷泽市德商高速公路指挥部招投标保证金 1,648.5 万元和预付山 东大王集团有限公司项目合作款项 91,423,662.36 元。 3.长期股权投资 截止 2004 年 12 月 31 日母公司长期股权投资余额 194,299,622.54 元。 (1)长期股权投资类别 期初数 期末数 类 别 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 子公司投资 34,742,251.63 7,881,732.70 8,324,361.79 34,299,622.54 合营企业投资 5,000,000.00 155,000,000.00 160,000,000.00 合 计 39,742,251.63 162,881,732.70 8,324,361.79 194,299,622.54 (2)明细情况 占注册资 被投资单位名称 初始投资额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 投资期限 本比例 东营黄河公路大 25 年(不 50.00% 160,000,000.00 5,000,000.00 155,000,000.00 160,000,000.00 桥有限责任公司 含建设期) 东营科英激光电 47.89% 18,200,000.00 34,742,251.63 7,881,732.70 8,324,361.79 34,299,622.54 20 年 子有限公司 合 计 178,200,000.00 39,742,251.63 162,881,732.70 8,324,361.79 194,299,622.54 (3)根据公司会计政策，公司对东营科英激光电子有限公司的长期投资采用权益法 核算并合并会计报表，详细情况如下： 初始投资额 追加投资额 被投资单位本期损益增减额 分得的现金红利额 累计增减额 18,200,000.00 7,881,732.70 8,324,361.79 16,099,622.54 (4) 由于合营企业-东营黄河大桥有限责任公司 2004 年已接近完工，因而本期采用 比例合并法纳入合并范围。该公司系 2001 年 10 月成立的公司，目前尚未进入正常生 产经营期。 (5)公司长期股权投资无变现的重大限制，长期投资各项目期末余额无低于可收回 金额情况，不用计提减值准备。 49 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 4.固定资产及累计折旧 截止 2004 年 12 月 31 日母公司固定资产原值为 163,579,788.85 元，累计折旧 为 72,933,034.92 元，净值为 90,646,753.93 元。 (1)固定资产原值 ① 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 31,743,763.41 3,621,291.58 6,410.00 35,358,644.99 专用设备 105,101,142.36 9,233,026.00 703,870.00 113,630,298.36 运输设备 7,140,225.02 1,141,743.00 0.00 8,281,968.02 电子及其它设备 5,283,376.56 1,076,190.67 50,689.75 6,308,877.48 合 计 149,268,507.35 15,072,251.25 760,969.75 163,579,788.85 ② 固定资产无抵押、担保情况。 ③ 本期由在建工程转入 2,557,759.14 元。 (2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 5,928,352.77 1,110,125.00 33.84 7,038,443.93 专用设备 50,405,473.35 10,677,918.24 613,807.44 60,469,584.15 运输设备 2,073,995.63 606,503.73 0.00 2,680,499.36 电子及其它设备 2,013,855.58 759,325.32 28,673.42 2,744,507.48 合 计 60,421,677.33 13,153,872.29 642,514.70 72,933,034.92 (3)本期期末固定资产无应计提减值准备项目。 5.主营业务收入 项 目 2004 年度 2003 年度 公路桥梁施工及附属设施 408,125,112.39 387,079,227.73 合 计 408,125,112.39 387,079,227.73 6.主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 公路桥梁施工及附属设施 323,523,658.52 310,767,068.80 合 计 323,523,658.52 310,767,068.80 7.投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 股权投资收益 7,746,951.08 10,516,410.99 合 计 7,746,951.08 10,516,410.99 附注七、关联方关系及其交易 50 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 (一)关联方关系 1.存在控制关系的关联方情况 (1)存在控制关系的关联方及性质 企业名称 与公司关系 法定代表人 注册资本及变化 注册地址 经济性质或类型 广饶县科达实业 母公司 赵振学 RMB9,497.80 万元 山东省广饶县 有限责任公司 有限责任公司 大王镇 东营科英激光电 子公司 刘双珉 RMB3,800.00 万元 山东省东营市 有限责任公司 子有限公司 东营科英进出口 子公司 刘双珉 RMB600.00 万元 山东省东营市 有限责任公司 有限公司 东营黄河公路大 合营企业 范正金 RMB32,000.00 万元 山东省东营市 有限责任公司 桥有限责任公司 (2)广饶县科达实业有限责任公司成立于 1996 年 12 月 29 日，注册资本 450 万 元。2000 年 8 月大王镇政府增资 9,047.80 万元，注册资本变更为 9,497.80 万元。 ①存在控制关系的关联方的主营业务 企业名称 主营业务 橡胶制品、精细化工产品的生产及销售；新技术研究开发； 广饶县科达实业有限责任公司 餐饮、文化、娱乐、服务 ②存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 增加 企业名称 期初持有股数 期初比例 期末持有股数 期末比例 广饶县科达实业有 4,825.6 万股 62.30% 1,447.68 万股 6,273.28 万股 44.91% 限责任公司 (3)东营科英进出口有限公司主营业务为：自营及代理各类商品和技术的进出口 业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；报告期所持股份没有变 化。 (4)东营科英激光电子有限公司详见本附注四-（二）。 2.不存在控制关系的关联方情况： 企 业 名 称 与 本 公 司 关 系 法定代表人 山东科达房地产开发有限责任公司 受同一母公司控制 赵振学 东营市精细化工厂 受同一母公司控制 李金诺 (二)关联方交易及往来 1.关联交易 (1)公司同广饶县科达实业有限责任公司(以下简称“母公司”)签订房屋租赁协 议，按双方协商价格母公司每年支付公司租赁费 100,000 元(含水、电、暖费用)，自 2001 年 1 月执行。 (2)公司同东营市精细化工厂签订土地租用合同，东营市精细化工厂租用公司土 地 5,840 平方米，年租金 83,000 元，自 2001 年 1 月 1 日执行。 2.关联往来 截止 2004 年 12 月 31 日，公司与关联方往来无余额。 附注八、或有事项 截止 2004 年 12 月 31 日，公司无重大需披露或有事项。 51 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 附注九、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，公司无重大承诺事项。 附注十、期后事项 截止审计报告日，公司无重大期后事项。 附注十一、其他重要事项 截止 2004 年 12 月 31 日，公司无其他重要事项。 附注十二、主要财务指标 净资产收益率、每股收益计算表 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.07 26.22 0.84 0.91 营业利润 9.67 11.48 0.37 0.40 净利润 5.29 6.29 0.20 0.22 扣除非经常性损益后的净利润 5.11 6.07 0.20 0.21 以上指标的计算过程： 加权平均净资产收益率（ROE）=P/（E0＋NP/2＋Ei×Mi/M0－Ej×Mj/M0） 其中：P 为报告期已审实现利润；NP 为报告期已审实现净利润；E0 为报告期初 已审净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金 分红等减少净资产；M0 为 12 个月；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份 数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 加权平均每股收益（EPS）=P/（S0＋S1＋Si×Mi/M0－Sj×Mj/M0） 其中：P 为报告期已审实现利润；S0 为报告期初股份总数；S1 为报告期因公积 金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股 份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为 12 个月；Mi 为增加股份下一月 份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 附注十三、非经常性损益项目 非经常性损益项目表 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 110,021.50 各种形式的政府补贴 1,319,562.96 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -111,551.40 所得税影响数 434,950.91 合计 883,082.15 52 科达集团股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）载有董事长签名的年度报告文本。 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原 稿。 董事长：刘双珉 科达集团股份有限公司 2005 年 3 月 24 日 53