大连热电(600719)2007年年度报告摘要

大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容， 应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 大连华连会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人于长敏，主管会计工作负责人宋志军及会计机构负责人（会计主管人员）宋志军声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 大连热电 股票代码 600719 上市交易所 上海证券交易所 辽宁省大连市沙河口区香周路 210 号;辽宁省大连市西岗 注册地址和办公地址 区沿海街 90 号 邮政编码 116021 公司国际互联网网址 http://www.dlrd.com 电子信箱 webmaster@dlrd.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 沈军 吕彦青 联系地址 电话 0411-84498988 0411-84498968 传真 0411-84438670 0411-84438755 电子信箱 shenjun_dl@163.com zqb@dlrd.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 601,812,922.93 594,593,883.96 1.21 543,602,628.82 利润总额 36,182,434.66 29,830,751.54 21.29 17,879,008.68 归属于上市公司股东的净利润 19,250,673.64 23,265,527.53 -17.26 9,603,699.63 归属于上市公司股东的扣除非经 8,023,085.96 10,435,097.93 -23.11 -6,653,227.52 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 187,459,291.73 45,395,226.36 312.95 83,399,880.82 第 1 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,791,235,348.63 1,711,000,232.28 4.69 1,754,402,338.84 所有者权益（或股东权益） 725,811,260.25 728,407,493.61 -0.36 715,661,284.28 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.095 0.115 -17.39 0.047 稀释每股收益 0.095 0.115 -17.39 0.047 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.040 0.052 -23.08 -0.033 全面摊薄净资产收益率 2.65 3.19 减少 0.54 个百分点 1.34 加权平均净资产收益率 2.64 3.23 减少 0.59 个百分点 1.33 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 1.11 1.43 -0.93 减少 0.32 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 1.11 1.46 -0.93 减少 0.35 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.927 0.224 313.84 0.41 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年末 末 末 (%) 归属于上市公司股东的每股净资产 3.59 3.60 -0.28 3.54 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 5,763,137.21 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 5,265,530.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 198,920.47 合计 11,227,587.68 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 数量 金转 其他 小计 数量 比例(%) (%) 新股 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 66,566,892 32.91 66,566,892 32.91 第 2 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 2、国有法人 16,959,238 8.38 -12,327,065 -12,327,065 4,632,173 2.29 持股 3、其他内资 19,908,670 9.84 -10,114,990 -10,114,990 9,793,680 4.84 持股 其中： 境内法人持 19,908,670 9.84 -10,114,990 -10,114,990 9,793,680 4.84 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 103,434,800 51.13 -22,442,055 -22,442,055 80,992,745 40.04 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 98,865,000 48.87 22,442,055 22,442,055 121,307,055 59.96 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 98,865,000 48.87 22,442,055 22,442,055 121,307,055 59.96 计 三、股份总数 202,299,800 100 0 0 202,299,800 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本年增 年初限售股 本年解除限售 年末限售股 限售原 股东名称 加限售 解除限售日期 数 股数 数 因 股数 大连市人民政府国 股权分 有资产监督管理委 66,566,892 0 0 66,566,892 置改革 2010 年 6 月 22 日 员会 承诺 股权分 辽宁春成工贸(集 19,908,670 10,114,990 0 9,793,680 置改革 2008 年 6 月 22 日 团)有限公司 承诺 股权分 大连市电力发展公 14,747,163 10,114,990 0 4,632,173 置改革 2008 年 6 月 22 日 司 承诺 大连市经济技术协 2,212,075 2,212,075 0 0 作总公司 合计 103,434,800 22,442,055 80,992,745 — — 第 3 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 45,360 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量 (%) 股份数量 大连市人民政府国有 国家 32.91 66,566,892 66,566,892 0 资产监督管理委员会 辽宁春成工贸(集团) 境内非国有法人 9.84 19,908,670 9,793,680 0 有限公司 大连市电力发展公司 国有法人 7.29 14,747,163 4,632,173 0 大连市经济技术协作 国有法人 1.09 2,212,075 0 0 总公司 倪贤标 未知 0.41 824,000 0 未知 李桂军 未知 0.27 545,220 0 未知 王爱辉 未知 0.25 515,099 0 未知 吴玉红 未知 0.20 404,100 0 未知 高亚芹 未知 0.18 371,900 0 未知 李明军 未知 0.15 294,321 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 辽宁春成工贸(集团)有限公司 10,114,990 人民币普通股 大连市电力发展公司 10,114,990 人民币普通股 大连市经济技术协作总公司 2,212,075 人民币普通股 倪贤标 824,000 人民币普通股 李桂军 545,220 人民币普通股 王爱辉 515,099 人民币普通股 吴玉红 404,100 人民币普通股 高亚芹 371,900 人民币普通股 李明军 294,321 人民币普通股 宗正华 270,545 人民币普通股 前 10 名股东中,持有限售条件的流通股股东与前十名无限售条件的流通股股东之 间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 一致行动人；公司未知前十名无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系及是 否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 法人实际控制人情况 实际控制人名称：大连市热电集团有限公司 法人代表：于长敏 注册资本：45,461.40 万元 成立日期：2000 年 1 月 6 日 主要经营业务或管理活动：生产电力、供汽、供热 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否在股东 报告期内从公 情况 姓 性 年 年初持 年末持 变动 单位或其他 职务 任期起止日期 司领取的报酬 可行 已行 行 期末 名 别 龄 股数 股数 原因 关联单位领 总额(万元) 权股 权数 权 股票 取 数 量 价 市价 2006 年 5 月 17 董事 日～2009 年 5 是 于 长 月 17 日 长 男 55 0 0 2007 年 4 月 18 敏 总经 日～2009 年 5 24.5 否 理 月 17 日 刘 2007 年 4 月 18 鉴 董事 男 52 日～2009 年 5 0 0 是 琦 月 17 日 田 2006 年 5 月 17 鲁 董事 男 40 日～2009 年 5 650 650 是 炜 月 17 日 廖 2006 年 5 月 17 卫 董事 男 45 日～2009 年 5 0 0 是 东 月 17 日 2006 年 5 月 17 刘 董事 男 57 日～2009 年 5 0 0 否 忠 月 17 日 赵 2006 年 5 月 17 世 董事 男 52 日～2009 年 5 0 0 是 芝 月 17 日 武 2006 年 5 月 17 独立 春 男 63 日～2009 年 5 0 0 3 否 董事 友 月 17 日 王 2006 年 5 月 17 独立 学 男 45 日～2009 年 5 0 0 3 否 董事 先 月 17 日 周 独立 女 42 2006 年 5 月 17 0 0 3 否 第 5 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 颖 董事 日～2009 年 5 月 17 日 滕 监事 2006 年 5 月 17 二级 建 会主 男 57 日～2009 年 5 18,252 13,752 市场 24.9 否 国 席 月 17 日 卖出 李 2006 年 5 月 17 俊 监事 男 46 日～2009 年 5 1,300 1,300 是 修 月 17 日 由 2006 年 5 月 17 二级 向 监事 男 57 日～2009 年 5 15,210 11,700 市场 是 义 月 17 日 卖出 戴 2006 年 5 月 17 福 监事 男 57 日～2009 年 5 0 0 6.2 否 宁 月 17 日 骆 2007 年 8 月 24 艾 监事 男 39 日～2009 年 5 0 0 是 峰 月 17 日 刘 2006 年 5 月 17 副总 大 男 48 日～2009 年 5 0 0 9.9 否 经理 红 月 17 日 谢 2006 年 5 月 17 副总 瑞 男 50 日～2009 年 5 0 0 10 否 经理 生 月 17 日 宋 财务 2007 年 3 月 15 志 负责 男 33 日～2009 年 5 0 0 4.5 否 军 人 月 17 日 董事 2006 年 5 月 17 沈 会秘 男 38 日～2009 年 5 1,300 1,300 6.1 否 军 书 月 17 日 合 / / / / 36,712 28,702 / 95.1 / / / 计 关于董事、监事、高级管理人员薪酬的附加说明: 报告期内，因于长敏、宋志军职务发生变更，按任职时段分别计 算当年薪酬。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1. 报告期内经营情况的回顾 （1）报告期内公司总体经营情况概述 2007 年，大连市社会用电量达到 201 亿千瓦时，比五年前 2002 年翻了一番，和全市 GDP 增速保持一致， 辽宁电网总体还处于缺电的格局，公司电力销售环境相对比较宽松。到 2007 年末，公司各生产单位所属供热面 积已达 1,446 万平方米，其中包括 239 家工商业蒸汽和高温水用户，以及 933 万平方米的居民供热任务。进一 步巩固了在大连市市内的供热骨干地位，为各方投资者获取长期而稳定的收益创造了条件。 报告期内，面对燃煤市场采购价格持续上涨、节能环保压力日益加大、银根不断紧缩等不利因素，公司经 理层在董事会的正确领导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实股东大会决议， 按照年初确定的总体要求，审时度势谋思路，凝心聚力抓发展，千方百计保安全，以人为本求和谐，不断致力 于“以保证社会效益的实现，来促进经济效益的持续回升”，基本完成了董事会确定的生产经营指标和各项任 务，公司各项工作继续全面、稳步推进。 （2）公司主营业务及其经营状况分析 2007 年完成供热量 739.6 万吉焦，比上年降低 2.7%，发电量累计完成 9.5 亿千瓦时，同比增幅 5.3%；上 网销售电量 8.4 亿千瓦时，同比增加 3,735 万千瓦时，增幅 4.6％。全年发电设备利用小时数同比上升了 311 小时，高于全国平均水平。2007 年，各项实物消耗继续保持较低水平，综合厂用电率 11.6％，发电标准煤耗 第 6 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 335 克/千瓦时，供热标准煤耗 40.51 千克/千焦。 各生产单位深入开展增收节支工作，全面强化目标管理，尤其是狠抓了增发电量、落实电价政策和成本控 制工作。配合市政府完成“拆炉并网”任务，努力扩大供热市场。调整煤炭采购策略，控制价格，保障采购渠 道。强化了对重大危险源的辩识和管理，安全生产形势继续保持稳定。加大节能减排的投入力度，完善公司的 资源利用体系。针对公司不具备开发风电等清洁能源和可再生能源的实际情况，结合自身特点，明确中水回用 和水源热泵项目为重点突破方向，产能储备进一步扩大。 (3)公司主要供应商和客户情况 前五名供应商采购金额合计 16,392 万元，占年度采购总额的 42.48%； 前五名销售客户销售金额合计 38,168 万元，占年度销售总额的 63.42%。 （4）报告期内公司资产构成发生重大变动的情况 单位：元 币种:人民币 项目 期末占总资产的比重（%）期初占总资产的比重（%） 增减（%） 货币资金 5.94 4.09 1.86 应收帐款 15.51 24.95 -9.44 预付帐款 12.81 6.14 6.67 可供出售金融资产 0.58 -0.58 固定资产净值 52.61 50.33 2.28 在建工程 1.49 0.83 0.66 短期借款 39.14 35.48 3.66 应付票据 6.83 7.03 -0.20 应付帐款 6.14 5.04 1.10 长期借款 4.52 7.36 -2.84 1）公司本期加大应收款回款力度，使得本期应收帐款余额减少 15,407 万元，减少了占总资产比重； 2）公司为保证冬季供暖用煤量，加大煤款支付，增加预付帐款、应付帐款的余额； 3)公司本期按照新企业会计准则，期初将对大连冷冻机股份有限公司的投资转入可供出售金融资产科目核算；公司 于 2007 年 3 月处置此项投资，获得收益 875 万元； 4)公司本期从关联方大连市热电集团有限公司收购部分资产，价值 12,357.87 万元，增加了固定资产余额； 5)公司为保证新增水源热泵等工程项目顺利进行，及偿还部分到期的长期借款，增加了短期借款额度，以补充流动 资金。 单位：元 币种:人民币 项目 2007 年 2006 年 增减额 增减率（%） 营业费用 769,410.28 4,133,937.45 -3,364,527.17 -81.39 财务费用 48,750,577.70 42,749,870.14 6,000,707.56 14.04 资产减值损失 -4,592,451.92 11,792,020.32 -16,384,472.24 -138.95 营业外收支净额 8,106,543.69 14,560,807.03 -6,454,263.34 -44.33 所得税 16,931,761.02 7,027,314.63 9,904,446.39 140.94 1）公司本期由于收费人员减少,发生费用较去年同期大幅下降； 2）由于利率的提高,影响公司本期财务费用增加 600 万元；增幅 14.04%； 3）公司本期加大应收款回款力度，使得本期应收帐款余额减少，影响本期计提坏帐准备减少，从而较去年减少资产 减值损失 1,638 万元； 第 7 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 4）公司本期收到的记入营业外收入的政府补助较上年同期减少，影响营业外收支净额本期同比降低 44.33%； 5）公司执行新企业会计准则,所得税核算由应付税款法改为纳税影响会计法，追溯调整 2006 年所得税费用，减少 06 年当期所得税费用 371 万元；增加 2007 年所得税费用 125 万元，同时由于所得税税率的变化，增加当期所得税 费用 183 万元。 （5）公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：元 币种:人民币 项 目 2007 年 2006 年 增减额 增减率（%） 经营活动产生的现金流量净额 187,459,291.73 45,395,226.36 142,064,065.37 312.95 投资活动产生的现金流量净额 -135,119,739.16 -27,616,818.73 -107,502,920.43 -389.27 筹资活动产生的现金流量净额 -15,766,584.54 -49,750,914.93 33,984,330.39 68.31 现金及现金等价物净增加额 36,572,968.03 -31,972,507.30 68,545,475.33 214.39 报告期，现金及现金等价物净增加额为 3,657 万元，其中： 1）经营活动产生的现金流入 80,069 万元，现金流出 61,323 万元，流量净额 18,746 万元，主要因为报告期公司加 大应收款回款力度,增加现金流入量； 2）投资活动产生的现金流入 2,123 万元，现金流出 15,635 万元，流量净额-13,512 万元，主要由于报告期公司从 关联方大连市热电集团有限公司收购部分资产,增加现金流出量； 3）筹资活动产生的现金流入 68,600 万元，现金流出 70,177 万元，流量净额-1,577 万元，主要由于偿还银行借款 利息同比增加所致。 （6）公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 币种:人民币 参股公司贡献的投资收益 参股公司贡献的 公司名称 主营业务收入 净利润 占上市公司净利润的比重 投资收益 （%） 大连体育场商城 0 0 0 0 有限公司 大连大显网络系 6,969 -636 -127.20 0.07 统股份有限公司 大连寰海科技开 0 2 0 0 发有限公司 1）本公司持有大连体育场商城有限公司 15%的股权，目前该公司已停业，无收入。 2）本公司持有大连大显网络系统股份有限公司 20%的股权，目前该公司经营情况正常。 3）本公司持有大连寰海科技开发有限公司 19%的股权。由于受各种不利因素影响该公司现已停产，无主营业务收入 和主营业务利润。本期净利 2 万元来自对下属企业大连海科科技发展有限公司的投资收益。 2.对公司未来发展的展望 （1）所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 我国是能源生产和消费大国，节约能源、确保能源的安全稳定、清洁廉价供应，是我国面临的一个十分艰巨而 长期的任务。热电联产具有梯级利用能源、提高空气质量、节约城市用地等优势，与热电分产相比可节能 30%左右， 是一项对节约能源和保护环境非常有效的措施。因此，国家明确鼓励发展热电联产，在《节约能源法》、《关于发 展热电联产的规定》的基础上，2004 年国家发改委发布《节能中长期专项规划》，其中将发展热电联产作为我国“十 一五”期间组织实施的十项节能重点工程之一。根据国家《2010 年热电联产发展规划及 2020 年远景发展目标》， 到 2020 年，全国热电联产总装机容量将达到 2 亿千瓦，将占全国发电总装机容量的 22％，在火电机组中的比例为 第 8 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 37％左右。可见，热电行业有着良好的发展前景。 在大连市经济持续快速发展的带动下，全社会用电量不断攀升，五年来翻了一番。大连市电力供需形势显示： 随着产业布局和产业结构调整的实施，虽然近期加大了电力设施建设，但仍然满足不了发展的需要，电力供求结构 性矛盾依然存在。热电联产企业“以热定电”的生产原则，决定了竞争压力虽然存在，但可以承受并加以解决。 大连地区市内从事供热服务的单位多达 200 多个，但供热面积达 100 万平方米以上的仅有 18 家。经过几年的发 展，公司已经在当地占据着重要的供热地位，尤其在大连市《关于分散燃煤锅炉房并网供热工作意见的通知》印发 后，按照“区域规划、建大并小、拆炉并网、综合整治”的新思路，重点解决热电厂的供热区域内分散锅炉并网问 题。根据市环保局的计划，2008 年，大连将拆除 150 台锅炉，放倒 100 根烟囱，到 2010 年，大连市区将只保留燃 煤锅炉 769 台，烟囱 477 根。公司因此将获得良好的市场支撑，供热半径内竞争压力进一步趋缓。 （2）公司未来发展战略及新年度的经营计划 大连市政府“十一五”规划提出中心区域集中供热的目标是要达到 85%以上，这对公司“十一五”期间加快热 源建设和供热市场发展提供了千载难逢的历史机遇。公司集政府鼓励和支持、区位优越、专业化水平高等优势为一 体，未来发展极具潜力，因此，公司在“十一五”发展规划中明确，今后的发展战略是以科学发展观为统领，以优 质供热供暖为重点，以大连市城市发展为基础，充分发挥专业龙头企业的资信优势，使公司成为充满活力的区域性 示范龙头企业。 计划期公司经营的产品品种与上年相同，仍然是电力、蒸汽、供暖和高温水。据预测，计划期热力市场总需求 量为 208 万吨，比上年增长 5.6%。上网销售电量 8 亿千瓦时，与上年降低 4.8%。新增供暖面积 46.7 万平米（2008 年 11 月 15 日以后投用），增长率为 5%。高温水销售量 14.98 万吉焦，比上年增长 15.3%。计划期主营业务收入 59,810 万元，与上年基本持平。 2008 年，公司将继续深入落实公司“十一五”发展规划，结合公司内外部经营环境的新变化，合理调整发展思 路，减少固定资产资金投入，着力推动生产力向效益的转化，压缩银行贷款，控制融资成本，探索实践资产负债和 股权结构的改善。 以“节能减排”工作的实施，促进销售成果和经营业绩的取得，加大中水回用、水源热泵等低品位能源的使用 范围，做好东海热电厂脱硫电价争取工作，统筹兼顾节能降耗和增产增收的关系。 学习借鉴五大发电集团和热电行业先进企业的管理经验，进一步夯实基础管理工作。今年主要是根据公司发展 和业务现状，对工作流程进行再造。进一步强化计划管理和预算管理的意识，充分发挥监控职能，努力完善目标管 理考评和责任追究机制。继续巩固招投标管理的成果，进一步扩大招投标的范围。 此外，公司还将加强与政府部门的沟通，抓住“大钢大化”搬迁后的供热市场机遇，结合北海热电厂的实际情 况，为“上大压小”改造做好充分准备。 （3）为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划 除保证正常生产经营工作所需资金外，公司未来资金需求主要包括：水源热泵供热项目二期工程、北海热电厂 “上大压小”和海港东部地区改造的配套供热项目。水源热泵供热项目二期工程约 3,000 万元，后两项公司今年将 开展前期工作，并依据市场热负荷需求来确定项目规模和投资。 资金需求依靠自有资金及通过银行信贷、项目融资、股权融资等方式解决。 （4）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 1）主要原材料供应风险 热电联产企业的主要原材料是煤炭，煤炭成本占公司生产成本的比重在 60%以上。若煤炭价格发生异常波动或 采购供应渠道不畅，将给公司带来一定的经营风险。 对此，公司通过增加淡季储煤量、签订质价协议、掌握新煤种掺烧技术等手段，并拓宽蒙煤采购渠道，建立长 期、稳定的采购关系，确保公司所需煤炭的稳定供应与采购价格的合理。 2）关停小火电的风险 按照国家《关于加快关停小火电机组若干意见的通知》，结构性调整正在实施，公司虽未被列为“十一五”小 火电机组的关停范围，但未来属不确定因素。 对此，公司将积极争取地方政府支持，以“建设大容量、高参数、节能环保的城市供热机组替代小机组”为目 标，推进北海热电厂“上大压小”改造的实施，增加产能储备。 3）环保政策风险 随着我国节能减排工作的全面实施，各级政府可能颁布和施行更为严格的环保法规和标准，从而对公司的生产 经营产生影响。热电联产集中供热是改善环境的有效措施，对环保虽有贡献，但目前热电企业确未受益。 公司已经成立了清洁生产领导小组，根据当地环保部门要求安装并使用了烟尘在线监测系统，掌握了循环流化 第 9 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 床锅炉等洁净燃烧技术，以及燃烧低硫低灰煤种技术，尽快做到达标排放。 4）财务风险 趋紧的金融政策使得公司融资难度和融资压力增大。资本金投入比例低、资产负债结构不合理，进一步束缚了公司 的快速发展。为了降低这些影响，公司强化对金融机构的资信建设，并认真研究项目融资、股权融资等方式，妥善 加以解决。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上年增减 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) (%) 率（%） 品 产品 电力 284,163,094.43 237,363,570.95 16.47 5.69 6.31 减少 0.48 个百分点 热力 314,024,622.12 240,659,826.03 23.36 -2.77 -1.77 减少 0.78 个百分点 其他 3,625,206.38 1,081,695.41 70.16 30.34 51.03 减少 4.09 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 大连地区 601,812,922.93 1.21 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 北海水源热泵供热工程一期两台 7MW 热泵机组，已于供 暖期开始前正式投产运行，承担了香洲心城小区和北海 厂区的供暖任务。实际投资 2,800 万元，比概算节省 425 北海水源热泵供热工程一期 2,800 万元。该项目已被国家建设部和财政部确定为节能示范 项目，公司将在充分消化该项新技术的基础上，加紧用 热市场的开发和转换，争取在下个采暖期使一期工程的 生产能力得到充分利用。 东海热电厂＃4 锅炉长期运行不稳定、负荷过低，公司自 筹资金对其进行了改造，投资概算 1,400 多万元。公司 东海热电厂＃4 锅炉改造 1,400 克服困难，保质保量地完成了改造任务。为了控制造价、 节省费用，对设备采购和土建、安装工程严格实行招标 第 10 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 制度，并对对旧锅炉可利用的设备、辅件，拆解入库， 在改造和其它锅炉检修时加以利用。经实际运行检验， 出力达到 90t/h，锅炉参数达到设计要求。 合计 4,200 / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经大连华连会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度实现净利润 19,250,673.64 元，根据公司《章程》的规 定，按 10%提取法定盈余公积金 1,925,067.36 元，按 20%提取任意盈余公积 3,850,134.73 元，当年可供分配的利润 13,475,471.55 元，加上 2006 年度未分配利润 60,672,298.49 元，可供股东分配的利润合计 74,147,770.04 元。 公司董事会拟定 2007 年度利润分配预案为：以公司 2007 年 12 月 31 日总股本 20,229.98 万股为基数，向全体 股东每 10 股派现金红利 0.30 元 （含税），本次分配利润支出总额为 6,068,994.00 元， 剩余未分配利润 68,078,776.04 元结转至以后年度分配。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 自购买 交易 本年初至本年 所涉及 日起至 是否为关 对方 被收 末为公司贡献 的资产 购买 本年末 联交易（如 所涉及的债权债务 或最 购资 收购价格 的净利润（适用 产权是 日 为公司 是，说明定 是否已全部转移 终控 产 于同一控制下 否已全 贡献的 价原则） 制方 的企业合并） 部过户 净利润 大连 市热 房屋 2007 电集 建筑 年 3 月 123,578,700 是，评估值 是 是 团有 物及 31 日 限公 设备 司 2007 年 3 月 31 日，本公司向公司实际控制人大连市热电集团有限公司购买房屋建筑物及设备，该资产的账面 价值为 121,120,400 元，评估价值为 123,578,700 元，实际购买金额为 123,578,700 元，本次收购价格的确定依据 是评估值。该事项属于重大关联交易事项，已于 2007 年 4 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。通 过本次收购，公司资产完整性、业务独立性得到增强，也使行业竞争力和抵御经营性风险的能力得到提高，在一定 程度上降低了关联交易额度，增强了公司自身的独立运作能力，对公司业务连续性、管理层稳定性无影响, 资产收 购对公司财务状况和经营成果无不良影响。报告期内资产收购已完成。 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 第 11 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是 否 是否为关联 发生日期 履 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 方担保（是或 （协议签署日） 行 否） 完 毕 2007 年 8 月 29 大连市热电集 2007 年 8 月 29 连带责任 5,965 日～2008 年 6 月 29 否 是 团有限公司 日 担保 日 大连市热电集 连带责任 2007 年 6 月 7 日～ 2007 年 6 月 7 日 2,000 否 是 团有限公司 担保 2008 年 6 月 6 日 2007 年 6 月 11 大连市热电集 2007 年 6 月 11 连带责任 2,000 日～2008 年 6 月 10 否 是 团有限公司 日 担保 日 2007 年 6 月 14 大连市热电集 2007 年 6 月 14 连带责任 2,000 日～2008 年 6 月 13 否 是 团有限公司 日 担保 日 2006 年 9 月 30 大连市热电集 2006 年 9 月 30 连带责任 2,000 日～2007 年 3 月 30 否 是 团有限公司 日 担保 日 2007 年 11 月 8 大连市热电集 2007 年 11 月 8 连带责任 1,500 日～2008 年 11 月 7 否 是 团有限公司 日 担保 日 2007 年 12 月 27 大连市热电集 2007 年 12 月 27 连带责任 2,000 日～2008 年 11 月 否 是 团有限公司 日 担保 20 日 报告期内担保发生额合计 18,465 报告期末担保余额合计 17,465 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 17,465 担保总额占公司净资产的比例 24.06 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 17,465 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金 额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 第 12 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 上述三项担保金额合计 17,465 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 占同类交易金额的比例 例 大连市热电集团有限公司 10,782.80 100.00 2,009.89 100.00 大连海兴热电工程有限公 305.88 100.00 司 合计 10,782.80 100.00 2,315.77 100.00 其中：报告期内公司向实际控制人及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 10,782.80 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 大连市热电集团有限公 25,313.60 0 25,313.60 0 司 合计 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 25,313.60 万元，期末余额为 0。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 公司股权分置改革方案于 2006 年 6 月 13 日经相关股东会议通过，该公告已刊登在 2006 年 6 月 19 日的《上海 证券报》、《中国证券报》上，以 2006 年 6 月 20 日作为股权登记日实施。一年以来，公司股份持有人均严格履行 了其在股改方案中作出的各项承诺，到 2007 年 6 月 20 日，首次解限售的 2,244 万股有限售条件的流通股上市流通 日为 2007 年 7 月 10 日。截至目前，各股东单位均未在二级市场出售所持股份。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其 原因作出说明 □适用 √不适用 第 13 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 2004 年，经公司董事会及股东大会审议通过，公司将持有的控股子公司大连体育场商城有限公司 60%股权，以 协议价 7,877 万元转让给大连站前电子城有限公司（以下简称站前电子城）。双方另外签订了《关于股权转让协议 的补充协议》，规定本次股权转让中，大连体育场商城有限公司截止 2003 年 12 月 31 日的债权、债务全部由本公司 承担，由此，股权受让方向本公司另行支付补偿款 888 万元。 在公司多次催讨下，股权转让工作又向前迈了一步，2007 年分三笔收到站前电子城支付的共 800 万元股权转让款。 为了进一步推动此项工作，公司于 11 月份向法院提请诉讼，经大连市中级人民法院（［2007］大民三初字第 119 号） 《民事调解书》调解，站前电子城承诺将诉讼前到期未还的 2,444 万元，分三期支付。该事项已于 2007 年 12 月 11 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。目前第一笔 1,000 万元已于 2008 年 1 月支付到位，2 月份分两笔各 支付了 400 万元，至此，承诺的前两期款项全部履行。到 2007 年 12 月 25 日，股权转让款及补偿款共 8,765 万元全 部到期，截止披露日，未支付款项尚有 2,221 万元。公司将持续关注此事，并采取必要措施争取早日得到解决。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购资产交易和关联交易不存在问题。 关于公司出售控股子公司大连体育场商城有限公司 60%股权事项，监事会认为，该项资产出售行为符合有关规 定，监事会将持续关注此事，公司应继续采取必要的措施，尽早收回股权转让款项，以维护公司和股东的利益。 第 14 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 大连热电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大连热电股份有限公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负 债表，2007 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流 量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是大连热电股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表 是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财 务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，大连热电股份有限公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允 反映了大连热电股份有限公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 大连华连会计师事务所有限公司 中国注册会计师：姚军 中国 大连市 中国注册会计师：张耀麟 2008 年 3 月 12 日 第 15 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 大连热电股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 106,486,176.66 69,913,208.63 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 64,000,000.00 50,000,000.00 应收账款 277,775,453.22 426,887,343.34 预付款项 229,382,968.33 105,000,257.17 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 1,284,567.00 1,284,567.00 其他应收款 43,980,245.79 52,264,779.26 买入返售金融资产 存货 64,482,687.96 80,365,195.18 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 787,392,098.96 785,715,350.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 9,922,500.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 27,379,216.55 30,148,022.84 投资性房地产 固定资产 942,307,916.92 861,130,832.68 在建工程 26,701,464.84 14,168,025.22 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,690,780.67 1,058,964.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,763,870.69 8,856,536.80 其他非流动资产 非流动资产合计 1,003,843,249.67 925,284,881.70 第 16 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产总计 1,791,235,348.63 1,711,000,232.28 流动负债： 短期借款 656,000,000.00 591,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 122,352,766.00 120,258,456.50 应付账款 109,928,728.55 86,167,363.86 预收款项 2,077,901.62 2,052,460.17 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 944,072.30 544,850.69 应交税费 15,830,715.57 9,679,446.82 应付利息 应付股利 5,237,495.42 1,919,383.70 其他应付款 14,501,588.56 17,099,676.48 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 45,000,000.00 16,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 971,873,268.02 844,721,638.22 非流动负债： 长期借款 81,000,000.00 126,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,807,575.00 其他非流动负债 12,550,820.36 10,063,525.45 非流动负债合计 93,550,820.36 137,871,100.45 负债合计 1,065,424,088.38 982,592,738.67 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 202,299,800.00 202,299,800.00 资本公积 304,503,714.47 308,143,639.47 减：库存股 盈余公积 144,859,975.74 139,084,773.65 一般风险准备 未分配利润 74,147,770.04 78,879,280.49 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 725,811,260.25 728,407,493.61 少数股东权益 所有者权益合计 725,811,260.25 728,407,493.61 负债和所有者权益总计 1,791,235,348.63 1,711,000,232.28 公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:宋志军 会计机构负责人:宋志军 第 17 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 大连热电股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 106,486,176.66 69,913,208.63 交易性金融资产 应收票据 64,000,000.00 50,000,000.00 应收账款 277,775,453.22 426,887,343.34 预付款项 229,382,968.33 105,000,257.17 应收利息 应收股利 1,284,567.00 1,284,567.00 其他应收款 43,980,245.79 52,264,779.26 存货 64,482,687.96 80,365,195.18 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 787,392,098.96 785,715,350.58 非流动资产： 可供出售金融资产 9,922,500.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 27,379,216.55 30,148,022.84 投资性房地产 固定资产 942,307,916.92 861,130,832.68 在建工程 26,701,464.84 14,168,025.22 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,690,780.67 1,058,964.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,763,870.69 8,856,536.80 其他非流动资产 非流动资产合计 1,003,843,249.67 925,284,881.70 资产总计 1,791,235,348.63 1,711,000,232.28 流动负债： 短期借款 656,000,000.00 591,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 122,352,766.00 120,258,456.50 应付账款 109,928,728.55 86,167,363.86 预收款项 2,077,901.62 2,052,460.17 应付职工薪酬 944,072.30 544,850.69 第 18 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 15,830,715.57 9,679,446.82 应付利息 应付股利 5,237,495.42 1,919,383.70 其他应付款 14,501,588.56 17,099,676.48 一年内到期的非流动负债 45,000,000.00 16,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 971,873,268.02 844,721,638.22 非流动负债： 长期借款 81,000,000.00 126,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,807,575.00 其他非流动负债 12,550,820.36 10,063,525.45 非流动负债合计 93,550,820.36 137,871,100.45 负债合计 1,065,424,088.38 982,592,738.67 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 202,299,800.00 202,299,800.00 资本公积 304,503,714.47 308,143,639.47 减：库存股 盈余公积 144,859,975.74 139,084,773.65 未分配利润 74,147,770.04 78,879,280.49 所有者权益（或股东权益）合计 725,811,260.25 728,407,493.61 负债和所有者权益（或股东权益） 1,791,235,348.63 1,711,000,232.28 总计 公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:宋志军 会计机构负责人:宋志军 第 19 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 大连热电股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 601,812,922.93 594,593,883.96 其中：营业收入 601,812,922.93 594,593,883.96 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 579,693,077.12 584,892,576.95 其中：营业成本 479,105,092.39 468,989,323.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,033,030.10 3,863,326.68 销售费用 769,410.28 4,133,937.45 管理费用 51,627,418.57 53,364,099.03 财务费用 48,750,577.70 42,749,870.14 资产减值损失 -4,592,451.92 11,792,020.32 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5,956,045.16 5,568,637.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,798,806.29 -60,582.04 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,075,890.97 15,269,944.51 加：营业外收入 8,809,345.16 14,772,749.45 减：营业外支出 702,801.47 211,942.42 其中：非流动资产处置损失 153,154.12 160,917.56 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 36,182,434.66 29,830,751.54 减：所得税费用 16,931,761.02 7,027,314.63 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,250,673.64 22,803,436.91 归属于母公司所有者的净利润 19,250,673.64 23,265,527.53 少数股东损益 -462,090.62 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.095 0.115 （二）稀释每股收益 0.095 0.115 公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:宋志军 会计机构负责人:宋志军 第 20 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 大连热电股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 601,812,922.93 594,593,883.96 减：营业成本 479,105,092.39 468,989,323.33 营业税金及附加 4,033,030.10 3,863,326.68 销售费用 769,410.28 4,133,937.45 管理费用 51,627,418.57 51,515,736.09 财务费用 48,750,577.70 42,749,870.60 资产减值损失 -4,592,451.92 9,092,853.76 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5,956,045.16 4,182,365.64 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,798,806.29 -60,582.04 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,075,890.97 18,431,201.69 加：营业外收入 8,809,345.16 14,772,749.45 减：营业外支出 702,801.47 211,942.42 其中：非流动资产处置净损失 153,154.12 160,917.56 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 36,182,434.66 32,992,008.72 减：所得税费用 16,931,761.02 7,249,223.97 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,250,673.64 25,742,784.75 公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:宋志军 会计机构负责人:宋志军 第 21 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 大连热电股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 758,719,434.29 587,526,646.19 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 41,971,489.46 10,162,295.25 经营活动现金流入小计 800,690,923.75 597,688,941.44 购买商品、接受劳务支付的现金 493,267,977.01 434,173,093.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 50,876,960.08 47,667,283.72 支付的各项税费 56,554,266.46 52,027,287.11 支付其他与经营活动有关的现金 12,532,428.47 18,426,050.57 经营活动现金流出小计 613,231,632.02 552,293,715.08 经营活动产生的现金流量净额 187,459,291.73 45,395,226.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,445,000.00 取得投资收益收到的现金 8,754,851.45 1,365,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 34,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,000,000.00 8,440,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 21,233,851.45 9,805,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 156,353,590.61 37,421,818.73 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 156,353,590.61 37,421,818.73 投资活动产生的现金流量净额 -135,119,739.16 -27,616,818.73 第 22 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 686,000,000.00 852,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 686,000,000.00 852,000,000.00 偿还债务支付的现金 637,000,000.00 853,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 64,499,584.54 48,750,914.93 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 267,000.00 筹资活动现金流出小计 701,766,584.54 901,750,914.93 筹资活动产生的现金流量净额 -15,766,584.54 -49,750,914.93 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 36,572,968.03 -31,972,507.30 加：期初现金及现金等价物余额 69,913,208.63 101,885,715.93 六、期末现金及现金等价物余额 106,486,176.66 69,913,208.63 公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:宋志军 会计机构负责人:宋志军 第 23 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 大连热电股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 758,719,434.29 587,526,646.19 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 41,971,489.46 10,162,294.79 经营活动现金流入小计 800,690,923.75 597,688,940.98 购买商品、接受劳务支付的现金 493,267,977.01 434,173,093.68 支付给职工以及为职工支付的现金 50,876,960.08 47,667,283.72 支付的各项税费 56,554,266.46 52,027,287.11 支付其他与经营活动有关的现金 12,532,428.47 18,426,050.57 经营活动现金流出小计 613,231,632.02 552,293,715.08 经营活动产生的现金流量净额 187,459,291.73 45,395,225.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,445,000.00 取得投资收益收到的现金 8,754,851.45 1,365,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 34,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,000,000.00 8,440,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 21,233,851.45 9,805,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 156,353,590.61 37,421,818.73 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 156,353,590.61 37,421,818.73 投资活动产生的现金流量净额 -135,119,739.16 -27,616,818.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 686,000,000.00 852,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 686,000,000.00 852,000,000.00 偿还债务支付的现金 637,000,000.00 853,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 64,499,584.54 48,750,914.93 支付其他与筹资活动有关的现金 267,000.00 筹资活动现金流出小计 701,766,584.54 901,750,914.93 筹资活动产生的现金流量净额 -15,766,584.54 -49,750,914.93 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 第 24 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 36,572,968.03 -31,972,507.76 加：期初现金及现金等价物余额 69,913,208.63 101,885,716.39 六、期末现金及现金等价物余额 106,486,176.66 69,913,208.63 公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:宋志军 会计机构负责人:宋志军 第 25 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 大连热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 少 一 数 项目 般 股 减： 所有者权益合计 实收资本(或股 风 其 东 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 权 股 准 益 备 一、上年年末余 202,299,800.00 304,473,714.47 138,199,119.97 70,908,397.37 715,881,031.81 额 加：会计政策变 3,669,925.00 885,653.68 7,970,883.12 12,526,461.80 更 前期差错更正 二、本年年初余 202,299,800.00 308,143,639.47 139,084,773.65 78,879,280.49 728,407,493.61 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -3,639,925.00 5,775,202.09 -4,731,510.45 -2,596,233.36 “－”号填列） （一）净利润 19,250,673.64 19,250,673.64 （二）直接计入 所有者权益的 -3,639,925.00 -3,639,925.00 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 -5,477,500.00 -5,477,500.00 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 30,000.00 30,000.00 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 1,807,575.00 1,807,575.00 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 -3,639,925.00 19,250,673.64 15,610,748.64 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 5,775,202.09 -23,982,184.09 -18,206,982.00 1．提取盈余公 5,775,202.09 -5,775,202.09 积 第 26 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 -18,206,982.00 -18,206,982.00 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 202,299,800.00 304,503,714.47 144,859,975.74 74,147,770.04 725,811,260.25 额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 减 般 项目 ： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 存 准 股 备 一、上年 202,299,800.00 304,473,094.67 131,521,332.97 70,164,048.95 29,382,035.25 737,840,311.84 年末余额 加：会计 2,051,875.00 5,151,132.69 7,203,007.69 政策变更 前期差错 更正 二、本年 202,299,800.00 306,524,969.67 131,521,332.97 75,315,181.64 29,382,035.25 745,043,319.53 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 1,618,669.80 7,563,440.68 3,564,098.85 -29,382,035.25 -16,635,825.92 少以“－” 号填列） （一）净 23,265,527.53 -462,090.62 22,803,436.91 利润 （二）直 接计入所 有者权益 1,618,669.80 1,618,669.80 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 2,415,000.00 2,415,000.00 值变动净 额 2．权益法 619.80 619.80 第 27 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 -796,950.00 -796,950.00 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 1,618,669.80 23,265,527.53 -462,090.62 24,422,106.71 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 7,563,440.68 -19,701,428.68 -12,137,988.00 润分配 1．提取盈 7,563,440.68 -7,563,440.68 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -12,137,988.00 -12,137,988.00 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 -28,919,944.63 -28,919,944.63 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 -28,919,944.63 -28,919,944.63 四、本期 202,299,800.00 308,143,639.47 139,084,773.65 78,879,280.49 728,407,493.61 期末余额 公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:宋志军 会计机构负责人:宋志军 第 28 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 大连热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 202,299,800.00 304,473,714.47 138,199,119.97 70,908,397.37 715,881,031.81 余额 加：会计政策 3,669,925.00 885,653.68 7,970,883.12 12,526,461.80 变更 前期差错更 正 二、本年年初 202,299,800.00 308,143,639.47 139,084,773.65 78,879,280.49 728,407,493.61 余额 三、本年增减 变动金额（减 -3,639,925.00 5,775,202.09 -4,731,510.45 -2,596,233.36 少以“－”号 填列） （一）净利润 19,250,673.64 19,250,673.64 （二）直接计 入所有者权 -3,639,925.00 -3,639,925.00 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 -5,477,500.00 -5,477,500.00 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 30,000.00 30,000.00 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 1,807,575.00 1,807,575.00 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 -3,639,925.00 19,250,673.64 15,610,748.64 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 5,775,202.09 -23,982,184.09 -18,206,982.00 配 第 29 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 1．提取盈余 5,775,202.09 -5,775,202.09 公积 2．对所有者 （或股东）的 -18,206,982.00 -18,206,982.00 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 202,299,800.00 304,503,714.47 144,859,975.74 74,147,770.04 725,811,260.25 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 202,299,800.00 304,473,094.67 131,521,332.97 67,464,882.39 705,759,110.03 余额 加：会计政策 2,051,875.00 5,373,042.03 7,424,917.03 变更 前期差错更 正 二、本年年初 202,299,800.00 306,524,969.67 131,521,332.97 72,837,924.42 713,184,027.06 余额 三、本年增减 变动金额（减 1,618,669.80 7,563,440.68 6,041,356.07 15,223,466.55 少以“－”号 填列） （一）净利润 25,742,784.75 25,742,784.75 （二）直接计 入所有者权 1,618,669.80 1,618,669.80 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 2,415,000.00 2,415,000.00 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 619.80 619.80 权益变动的 影响 3．与计入所 -796,950.00 -796,950.00 有者权益项 第 30 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 1,618,669.80 25,742,784.75 27,361,454.55 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 7,563,440.68 -19,701,428.68 -12,137,988.00 配 1．提取盈余 7,563,440.68 -7,563,440.68 公积 2．对所有者 （或股东）的 -12,137,988.00 -12,137,988.00 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 202,299,800.00 308,143,639.47 139,084,773.65 78,879,280.49 728,407,493.61 余额 公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:宋志军 会计机构负责人:宋志军 第 31 页 共 32 页 大连热电股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。按照新会计准则、中国证券监督管理委员会发布的《关于做好与 新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发【2006】136 号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答 第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更， 并对比较期间的财务报表进行了追溯调整。本公司将对大连冷冻机股份有限公司的股票投资由长期股权投资核算变 更为可供出售金融资产核算，并按公允价值计量。此项变更，调减了 2007 年 1 月 1 日资产负债表长期股权投资 4,445,000.00 元，调增可供出售金融资产 9,922,500.00 元，其中公允价值变动 5,477,500.00 元，同时调增资本公 积 3,669,925.00 元，调增递延所得税负债 1,807,575.00 元。 本公司将对所得税核算由应付税款法变更为资产负债表债务法核算。公司在对 2007 年 1 月 1 日的资产、负债的 帐面价值进行复核的基础上，对于其与计税基础之间的差异，按照转回期间的适用税率计算了递延所得税资产和递 延所得税负债，并进行了追溯调整。此项变更，增加了 2007 年 1 月 1 日递延所得税资产 8,856,536.80 元，调增留 存收益 8,856,536.80 元，其中未分配利润 7,970,883.12 元，盈余公积 885,653.68 元。公司在追溯调整中，对 2005 年末的递延所得税资产进行了计算，2006 年末的递延所得税资产应增加 3,705,404.11 元，故在 2006 年度利润表调 整中，应调减递延所得税费用，调增净利润 3,705,404.11 元。 按照税法规定本公司作出了缩短部分固定资产折旧年限的会计估计变更，生产类工器具原折旧年限 14 年，非生 产类设备原折旧年限 22 年，均缩短为 5 年。此项会计估计变更，影响本公司本期折旧增加 85 万元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说 合并报表范围发生变更的内容和原因： 本公司于 2004 年 4 月 16 日与大连站前电子城有限公司签订了《股权转 让协议》，将本公司持有的原子公司大连体育场商城有限公司 60%股权转让给大连站前电子城有限公司。根据财政 部有关文件的规定，本公司 2006 年 4 月份已进行了股权转让的帐务处理。在 2006 年度财务报表中，仅期初数和 2006 年 1－3 月份原子公司利润表纳入合并范围，期末不再纳入合并范围。 董事长：于长敏 大连热电股份有限公司 2007 年 3 月 13 日 第 32 页 共 32 页