泸天化(000912)2007年年度报告摘要

四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事出席审议年度报告及相关事项的董事会。 1.4 会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长任晓善先生、总经理邹仲平先生、财务总监索隆敏先生、财务部长王朝建先生声 明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 泸 天 化 股票代码 000912 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 注册地址：四川省成都市；办公地址：四川省泸州市纳溪区 邮政编码 646300 公司国际互联网网址 http://www.sclth.com 电子信箱 lth@lthcn.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 索隆敏 张斌 四川省泸州市四川泸天化股份有限公 联系地址 四川省泸州市四川泸天化股份有限公司 司财务部 电话 0830-4122370 0830-4125103 传真 0830-4122156 0830-4122156 电子信箱 lth@lthcn.com Zbb911@163.com 1 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上 2006 年 年增减 2005 年 2007 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 5,885,670,581.00 4,716,514,464.48 4,799,440,652.54 22.63 3,249,266,514.11 3,433,727,660.55 利润总额 674,051,209.55 616,743,105.56 619,693,502.47 8.77 649,082,660.89 668,463,288.65 归属于上市公司股 454,133,661.89 440,082,504.19 449,035,028.73 1.14 456,433,143.58 470,395,050.55 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 454,802,894.54 440,855,762.28 449,808,286.82 1.11 467,035,227.27 480,997,134.24 损益的净利润 经营活动产生的现 970,296,447.65 586,857,250.93 588,424,294.35 64.90 541,460,875.40 543,476,875.23 金流量净额 本年末比 2006 年末 上年末增 2005 年末 2007 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 5,316,799,944.16 4,992,344,573.13 5,101,105,231.49 4.23 4,665,787,151.84 4,738,964,435.21 所有者权益（或股 2,313,350,969.94 2,193,736,056.09 2,210,126,736.54 4.67 2,081,710,779.19 2,106,444,914.02 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上 2006 年 年增减 2005 年 2007 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.78 0.75 0.77 1.30 0.78 0.80 稀释每股收益 0.78 0.75 0.77 1.30 0.78 0.80 扣除非经常性损益 0.78 0.75 0.77 1.30 0.80 0.82 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 降低 0.69 22.33 19.63 20.06 20.32 21.93 益率 个百分点 加权平均净资产收 降低 1.59 20.08 21.36 21.67 23.48 23.91 益率 个百分点 扣除非经常性损益 降低 0.69 后全面摊薄净资产 19.66 20.10 20.35 22.44 22.83 个百分点 收益率 2 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 扣除非经常性损益 降低 1.6 个 后的加权平均净资 20.11 21.40 21.71 24.02 24.45 百分点 产收益率 每股经营活动产生 1.66 1.00 1.01 64.36 0.93 0.93 的现金流量净额 本年末比 2006 年末 上年末增 2005 年末 2007 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股 3.95 3.75 3.78 4.50 3.56 3.60 东的每股净资产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项 目 金 额 1、非流动资产处置损益 -1,583,673.75 2、计入当期损益的政府补助 966,454.70 3、债务重组损益 -124,467.00 4、除上述各项之外的营业外收支净额 -45,646.49 5、所得税影响 118,099.89 合 计 -669,232.65 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次增减变动 本次变动后 项 目 配 送 公积金 增 数量 比例 其它 小计 数量 比例 股 股 转股 发 ㈠、有限售条件股份 347,103,660 59.33 -29,250,915 -29,250,915 317,852,745 54.33 1、国家持股 2、国有法人持股 347,100,000 59.33 -29,250,000 -29,250,000 317,850,000 54.33 3、其他内资持股 3,660 0.0006 -915 -915 2,745 0.0005 其中:境内法人持有股份 境内自然人持有股份 3,660 0.0006 -915 -915 2,745 0.0005 3 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 4、外资持股 其中:境外法人持有股份 境外自然人持有股份 ㈡、无限售条件股份 237,896,340 40.67 29,250,915 29,250,915 267,147,255 45.67 1、人民币普通股 237,896,340 40.67 29,250,915 29,250,915 267,147,255 45.67 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 ㈢、股份总数 585,000,000 100 585,000,000 100 限售股份变动情况表 单位：股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 股数 限售股数 数 自 2006 年 2 月 13 日获得 上市流通权之日起，十二 个月内不上市交易或转 2008 年 2 月 13 日 让；其后通过证券交易所 泸天化(集团) 347,100,000 29,250,000 0 317,850,000 挂牌交易出售股份的数 有限责任公司 量占该公司股份总数的 比例在十二个月内不超 过百分之五，在二十四个 2009 年 2 月 13 日 月内不超过百分之十。 担任公司独立董事期间 不再担任公司独 季敏波 3,660 915 0 2,745 及离任后六个月内不能 立董事职务后 6 买出 个月 合计 347,103,660 29,250, 915 0 317,852,745 － － 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 70,503 户 前 10 名股东持股情况 质押或 持有有限售条 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 冻结股 件股份数量 份数量 ①泸天化(集团)有限责任公司 国有股东 59.33 347,100,000 317,850,000 0 ②招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置股票型证 其他 0.90 5,264,015 0 未知 券投资基金 4 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 ③上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 其他 0.85 5,000,000 0 未知 ④中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券 其他 0.85 4,999,913 0 未知 投资基金 ⑤中国建设银行－中信红利精选股票型证券投资基金 其他 0.60 3,516,950 0 未知 ⑥中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金 其他 0.38 2,230,878 0 未知 ⑦中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 其他 0.27 1,587,970 0 未知 ⑧中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 其他 0.21 1,199,977 0 未知 ⑨中国太保集团股份有限公司－本级－集团自有资金 其他 0.19 1,140,000 0 未知 -012G-ZY001 深 ⑩中国银行－易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资 其他 0.18 1,063,915 0 未知 基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 ①招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置股票型证 5,264,015 人民币普通股 券投资基金 ②上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 5,000,000 人民币普通股 ③中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券 4,999,913 人民币普通股 投资基金 ④中国建设银行－中信红利精选股票型证券投资基金 3,516,950 人民币普通股 ⑤中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金 2,230,878 人民币普通股 ⑥中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 1,587,970 人民币普通股 ⑦中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 1,199,977 人民币普通股 ⑧中国太保集团股份有限公司－本级－集团自有资金 1,140,000 人民币普通股 -012G-ZY001 深 ⑨中国银行－易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基 1,063,915 人民币普通股 金 ⑩中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 948,893 人民币普通股 -005L-FH002 深 本公司未知前 10 名股东之间存在关联关系或《上市公司 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东泸天化（集团）有限责任公司情况 法定代表人：任晓善 成立日期：1996 年 4 月 18 日 5 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 注册资本：33,479.64 万元 主营范围：制造、销售、服务、进出口贸易；化学肥料、化学原料、有机化学产品、日用化学品及 相关的出口业务，本企业或本企业成员企业生产和研究所需的原辅材料，机械设备，仪器仪表，零配件 等商品及相关技术的进口业务等。 股权结构：国有独资企业 报告期内持有我公司 34,710 万股，未发生质押情况 泸天化（集团）有限责任公司的控股股东四川化工控股(集团)有限责任公司 法定代表人：赵彦博 成立日期：2000 年 11 月 21 日 注册资本：200,000 万元 主营范围：化工产品销售；技术服务；项目投资；组织协调；开展经济技术合作。 股权结构：国有独资企业 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 四川省政府国有资产管理委员会 100% 四川化工控股(集团)有限责任公司 100% 四川泸天化(集团)有限责任公司 59.33% 四川泸天化股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在股东 报告期内从公 年初持 年末持 变动原 单位或其他 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 司领取的报酬 股数 股数 因 关联单位领 总额（万元） 取 任晓善 董事长 男 63 2005.6—2008.6 是 刘鸿生 董事 男 60 2005.6—2008.6 是 杜德善 董事 男 58 2005.6—2008.6 是 6 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 聂长海 董事 男 57 2005.6—2008.6 是 陈晓军 董事 男 44 2006.6—2008.6 是 张 忠 独立董事 男 40 2005.6—2008.6 3.6 季敏波 独立董事 男 44 2005.6—2008.6 3,660 3,660 3.6 樊行健 独立董事 男 64 2005.6—2008.6 3.6 彭传勇 监事会主席 男 54 2005.6—2008.6 是 冯 云 监事 男 44 2005.6—2008.6 10.72 牟守先 监事 男 35 2005.6—2008.6 3.66 是 杜 波 监事 女 54 2005.6—2008.6 是 盛 翔 监事 男 44 2005.6—2008.6 是 邹仲平 总经理 男 44 2007.9—2008.6 是 宁忠培 副总经理 男 43 2005.6—2008.6 18.5 周启红 副总经理 男 47 2005.6—2008.6 18.5 袁 忠 副总经理 男 54 2006.6—2008.6 8 是 李天文 总工程师 男 49 2006.6—2008.6 18.5 索隆敏 董秘兼财务总监 男 54 2005.6—2008.6 18.5 合计 3,660 3,660 107.18 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、公司经营情况回顾 报告期内公司仍然面临原材料价格上涨、天然气供应紧张及市场竞争愈加激烈等外部环境的严峻挑 战。国家为保证农资产品供应，继续实施多项保证国内化肥市场供应和加强价格监管的措施，包括继续 对尿素产品暂免征收增值税，尿素销售实行国家指导价格，停止尿素出口退税政策，并对尿素出口征收 季节性暂定关税。以上政策的实施在一定程度上为化肥企业的生产经营、保证国内化肥产品的供应提供 了较好的政策支持，但尿素销售实行国家指导价格和对尿素出口征收季节性关税也给企业的经营带来一 定影响。 报告期内公司按照 “抓牢基础、抓紧发展、抓实改革、抓好党建”的总体思路，围绕年度生产经 营方针目标和任务，积极应对各种复杂多变不利因素的严竣挑战，狠抓安全环保基础，强化装置的精细 化管理和长周期经济运行，加大项目投资和技改技革力度，深化改革，优化资源配置，规范企业管理， 利用有限的资源创造出了最大的效益，圆满完成了既定的生产经营任务，维护了公司的安全稳定，促进 了公司的健康和谐发展。2007 年全年共生产合成氨 93 万吨、尿素 142 万吨，实现营业收入 588,567 万 元，营业利润 67,762 万元，归属于母公司的净利润 45,413 万元。 7 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 二、 、公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势 公司属化肥行业，主营业务为化肥、化工原料的生产与销售，拥有年产 100 万吨合成氨、160 万吨 尿素的生产能力，目前为全国最大的尿素生产企业。随着国际尿素价格大幅上涨带动了国内尿素出口量 的增加，从而导致国内尿素供需平衡的格局在短期内被打破，进而带动了国内尿素价格的上涨。从趋势 上看，国内天然气价格必将进行市场化改革，价格还有较大的上调空间，而气价的上调将增加国内气头 尿素企业的生产成本。受国际尿素价格上涨和成本增加的影响，在国际尿素价格走势没有改变的情况下， 国内尿素价格在 2008 年预计将小幅上扬。 2、公司面临的市场竞争格局 （1）、国际形势影响 近年来随着全球经济的增长，生物燃料产能的快速扩张，对农作物的需求日益增加。而近几年全球 农作物库存却逐年下降，在这种趋势下，全球农作物的种植面积及产量将会呈现稳步增长态势，从而带 动农药、化肥需求量的增加。作为最主要的化肥品种，尿素的需求量也将首次带动，将呈现明显的上升 趋势。另外，原材料价格的上涨致使成本增加也推动了国际尿素价格的上涨。 （2）、国内竞争情况 近年来国内化肥行业产能增长较快，但产业集中度相对偏低，企业规模偏小，由于目前国际尿素价 格较高，尿素市场的竞争主要存在于国内化肥企业之间。公司具有技术成本、产品质量、品牌等方面的 优势，产品品种逐步多元化发展并建有完善的营销网络，在国内化肥市场有一定的竞争优势。 （3）、宏观政策影响 ①、天然气价格和电价上涨 根据国家发展改革委发改电[2007]301 号文《国家发展改革委关于调整天然气价格有关问题的通知》 以及泸州市物价局文件泸市价发[2007]138 号《关于调整天然气工业用气价格和 CNG 供气价格的通知》， 自 2007 年 11 月 10 日起，工业用气出厂价格由原来的 1.0525 元/立方米上涨到 1.365 元/立方米。按现 有国家宏观经济环境及国内、国外能源供应形势估计，国内天然气价格和电价在未来几年内仍呈上升之 势。 ②、尿素销售价格继续实行国家限价政策、尿素出口继续征收季节性关税 根据 2008 年四川省物价局下发的川价发〔2008〕6 号文《关于做好 2008 年化肥价格监管工作的通 知》， 2008 年今年全省氮肥企业生产的尿素出厂基准价按照国家规定为 1500 元/吨， 上浮幅度最高为 15%， 即尿素最高出厂价为 1,725 元/吨；从出厂价到零售价综合经营差率最高不超过 7%。同时，经国务院批 准，2008 年调整部分化肥及制肥原料出口关税税率，对尿素出口征收季节性暂定关税（2008 年 1 月~3 8 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 月按 30%税率；4 月~9 月实行 35%的税率；10 月~12 月实行 25% 的税率） 。 ③、继续实施享受有关优惠政策 在新政策未出台之前，继续对化肥生产用电和天然气实行价格优惠；继续免征尿素生产增值税；继 续对化肥铁路运输实行优惠运价并免收铁路建设基金。 3、公司未来发展机遇与挑战 （1）、发展战略 积极发展天然气化工，加快发展煤化工、磷化工，通过自主创新、结构调整、资本运作、项目投资 和营销拓展，进一步做大做强化肥主业，做长做优有机化工次主业。公司将紧紧围绕强化主业，由单一 氮肥向复合肥转变，实现化肥产品系列化，在做大做强化肥主业基础上，利用周边地区丰富的天然气和 煤、磷资源，优化资源配置，大力发展甲醇、1,4 丁二醇及其下游产品，提升次主业。 （2）、发展机遇和挑战 随着农作物播种面积的稳步增长，将带动化肥用量的稳步提升；伴随着国际尿素价格的大幅上涨， 我国尿素出口大幅增加，出口的增长使得国内尿素市场供应减少，从而使得国内尿素供应出现紧张，刺 激了国内尿素价格的增长；另一方面，国家为了保持粮食生产稳定，真正使农民种粮得到实惠，陆续采 取一系列政策和措施来保证农资产品的生产和供应、控制化肥产品价格上涨、限制化肥出口，会对化肥 企业的生产经营产生影响和压力。今后几年因资源结构变化和对环境保护更高的要求，化肥行业将面临 激烈的竞争，靠近资源、技术先进、消耗低、规模大的企业将有明显优势，这对本公司做大做强而言既 是机遇也是挑战。 （3）、各项业务发展规划 ①、展望我国化肥市场，由于国家近年来对“三农”问题的高度重视，各项支农政策得以出台，农 民种粮食的积极性大提高，对化肥的需求保持一定增长；另一方面，由于农业施肥结构逐渐多样化，粮 棉等种值面积逐步减少，各种经济作物用肥增长很快，化肥市场向多样化发展。公司将紧紧围绕强化主 业，加快原料结构、产品结构的调整，以资源为导向推进煤化工项目，积极发展以天然气为原料的精细 化工项目。 ②、公司投资的宁夏大化肥项目是由国家发改委(发改外资确字[2003]069 号文)批准的重点建设项 目。该项目拟建成年产 44 万吨合成氨、76 万吨尿素的生产装置，报告期内已完成该公司的收购事项， 并向其增加投入资金 16,870 万元，该项目目前正在积极建设中。该项目充分利用宁夏资源优势和国外 闲置设备，使化肥产品的成本具备一定的市场竞争优势，符合企业进一步做大做强主业的发展战略。 ③、公司的硝酸装置清洁生产扩能技改项目计划投资 2.46 亿元，将新建一套年产 13.5 万吨的稀硝 酸生产装置、一套年产 4 万吨浓硝酸生产装置、一套 6000 吨/小时循环水装置。目前该项目正在积极建 设中。该项目建成后在满足环境保护和安全生产需要的同时，将扩大液氨的后续加工能力，对提升公司 9 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 效益、增强市场竞争能力产生积极作用。 （4）、新年度经营计划 2008 年度公司将继续狠抓生产经营，抓紧实施“十一五”项目建设，以科学发展观构建绩效激励机 制，以绩效激励机制推动精细化管理，以精细化管理促进精益化生产，促进公司稳定发展，具体主要做 好以下工作： ①、坚持以生产经营为中心，强化安全环保、节能减排；以精细化管理为目标，推行精益生产方式， 在各项工作中全面推进标准化、流程化、项目化、预算化管理，保证生产装置的长周期安全稳定运行从 而突出成本优势，体现管理效益。 ②、坚持以科学发展为动力，在现有装置技术基础上利用新的技术手段，不断实施装置的技术改造， 提升现有装置的技术水平，提高科研开发能力。 ③、积极开展全面质量管理活动，大力实施名牌发展战略，加强质量监督管理，广泛开展质量管理 小组活动，通过各个环节的有效受控确保产品质量，以高质量的产品，切实维护广大农民群众的切身利 益。 ④、不断推进市场营销体系创新，制定和实施顺应市场的营销战略，通过成立专门的测土配方施肥 技术中心、测土配方施肥推广服务站等机构，向农民进行科学识肥、施肥等知识的宣传、培训，更好地 服务于三农。 ⑤、加快新建项目建设，配合控股公司做好煤气化中心的建设，优化原料结构，继续抓好硝酸装置 的节能技改项目建设，加快对宁夏大化肥项目的建设，全面实施“十一五”发展规划。 ⑥、按照“整体规划、分布实施”的原则，加快公司信息化建设进程，进一步提高公司现代化管理 水平。 （5）、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 随着公司投资建设项目的推进，资金需求增加，公司将考虑利用上市公司拥有良好的商业信誉等条 件，通过适度增加银行贷款等方式来满足未来投资项目的资金需求。 6．2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务利润率比 分产品 收入 成本 利润率（％）上年增减（％） 上年增减（％） 上年增减 化工 579,547.45 466,751.04 19.46 22.88 27.03减少 2.63 个百分点 其中： 关联交易 3,157.35 1,964.44 37.78 -9.70 15.42减少 13.55 个百分点 主营业务分产品情况 10 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 尿素 288,639.66 198,442.27 31.25 16.31 21.94减少 3.17 个百分点 浓硝酸 4,463.96 3,590.11 19.58 -18.77 -8.63减少 8.92 个百分点 硝酸铵 3,019.49 2,572.01 14.82 23.34 15.11增加 6.09 个百分点 液氨 9,489.97 6,941.76 26.85 44.32 31.24增加 7.29 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国 内 579,547.45 22.88 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 宁夏捷美大化肥项目 150,000 处于在建期 0 合计 150,000 - 0 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司报告期内实现净利润 454,133,661.89 元，提取法定公积金 33,166,031.69 元后，加上年度末 未分配利润 600,369,020.97 元，减去本年度分配 2006 年度股利 351,000,000 元，本年度末累计可供股 东分配的利润总额为 670,336,651.17 元，建议公司以 2007 末公司总股本 58,500 万股为基数，每 10 股 派发现金股利 3.6 元（含税），共派发现金股利 210,600,000 元，其余可供股东分配利润结转下一年度。 以上分配预案须提请公司股东大会审议批准后执行。 6．8 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 11 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 交易对 自购买日起 是否 所涉及的 所涉及的 方或最 被收购或 购买 至报告期末 为关 资产产权 债权债务 交易价格 终控制 置入资产 日 为公司贡献 联交 是否已全 是否已全 方 的净利润 易 部过户 部转移 贯通公司持有的宁夏 贯通有 2006 捷美丰友化工有限公 21,239.43 0 否 是 是 限公司 年5月 司 90%的股权 宁夏丰 宁夏丰友化工有限公 友化工 司持有的宁夏捷美丰 2006 0 0 否 是 是 有限公 友化工有限公司 10% 年5月 司 的股权 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7．1 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 公司于2006年8月26日与贯通有限公司、宁夏丰友化工有限公司签订协议，按该协议的约定本公司 以21,239万元、0元的价格收购上述两公司分别持有的宁夏捷美丰友化工有限公司（以下简称“宁夏捷 美”）90%、10%股权。截止2007年5月，公司完成该收购事项。 鉴于宁夏捷美依托年产44万吨合成氨、76万吨尿素大化肥项目而设立，该公司原实收资本21,230万 元，不能满足大化肥项目建设及筹资的需要。公司经董事会第三届十六次会议审议通过决定以自有资金 向宁夏捷美增加投资16,870万元，使其注册资本达到38,100万元，以确保宁夏大化肥项目的顺利实施。 该事项已经公告于6月5日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及深交所网站。 该项目尚处于建设期，对公司本年度业绩无影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额 占同类交易金 交易金额 交易金额 比例% 额比例% 泸天化（集团）有限责任公司 973 0.36 27,861 4.80 天宇油脂化学有限责任公司 429 0.16 881 0.15 四川绿源醇有限责任公司 1,861 0.70 76,055 13.10 泸州弘润资产经营管理有限公司 62 0.02 1,483 0.26 12 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 内蒙古天河化工有限责任公司 264 0.10 0 0.00 川天化劳服司 33 0.01 1,390 0.24 泸州热电有限公司 423 0.16 7,769 1.34 合江县天宝实业公司 0 0 2,142 0.37 四川锦华化工有限责任公司 0 0 3,693 0.64 合 计 4,045 1.51 121,274 20.89 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额3,589万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √ 不适用 7.4.3 2007年末被占用资金的清欠进展情况 □ 适用 √不适用 2007年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措 施和责任追究方案 □ 适用 √不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备 注 （1）、根据以上承诺，泸天 泸天化(集团) ⑴、泸天化集团将遵守法律、法规和规章的 化集团在2006年3月8日上 截 止 目 有限责任公司 规定，履行法定承诺义务。⑵、除法定最低 市公司召开的三届六次董 前, 泸天 承诺外,泸天化集团做出如下特别承诺：①、 事会上提出了分配现金股 化集团公 利0.3元/股（为2005年度可 泸天化集团将自2005年开始连续三年提出上 司认真履 供投资者分配利润的 市公司现金分红比例不低于该公司当年实现 52.10%）的2005年度利润分 行了股权 可供投资者分配利润的50%的年度股东大会 配预案，并在公司股东大会 分置改革 的议案，并保证在股东大会表决时对该议案 表决时对该议案投了赞成 中作出的 投赞成票；②、此次股权分置改革后，泸天 票。 承 诺 事 （2）、泸天化集团在2007年 化集团国有股东持股比例底线为51％。 3月19日上市公司召开的三 项。 届十四次董事会上提出了 分配现金股利0.6元/股（为 2006年度可供投资者分配 利润的90.10%）的2006年度 利润分配预案，并在公司 13 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 2006年度股东大会表决时 对该议案投了赞成票。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 报告期所 初始投资 期末账面 报告期损 所持对象 持有数量 占该公司 有者权益 会计核算 金额（万 值 益 股份来源 名称 （万股） 股权比例 变动（万 科目 元） （万元） （万元） 元） 泸州市商业 长期股权 自有资金 银行 600 600 5.95% 600 0 0 投资 购入 自有资金 合 计 600 600 5.95% 600 0 0 - 购入 §8 监事会报告 √适用 □ 不适用 公司监事会认为：公司 2007 年在董事会的领导下依法运作，生产经营取得较好成绩，公司在关联 交易、重大投资等重大事项上切实维护了广大股东的利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见。 14 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 9.2.1 资产负债表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 2007年12月31日 单位：人民币元 期末数 年初数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 523,842,534.22 56,919,258.64 857,944,636.23 319,981,913.30 交易性金融资产 应收票据 135,987,018.05 321,944,341.60 92,987,375.17 371,180,171.00 应收账款 135,248,840.39 4,973,564.71 1,182,938.92 3,131,491.64 预付账款 400,143,636.07 68,545,094.38 272,511,553.93 58,199,563.28 应收利息 应收股利 其他应收款 31,506,125.19 198,989,627.87 35,610,455.89 618,876,805.58 存货 794,983,460.82 84,032,850.96 1,080,116,494.27 86,047,764.65 一年内到期的非流动性资产 其他流动资产 流动资产合计 2,021,711,614.74 735,404,738.16 2,340,353,454.41 1,457,417,709.45 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 276,392,938.54 1,247,184,600.87 232,344,139.68 820,239,833.79 投资性房地产 30,130,869.07 30,943,048.02 - 固定资产 1,999,316,111.45 626,073,742.72 2,139,112,109.58 618,895,597.46 在建工程 435,113,486.56 157,671,939.92 149,779,385.53 63,362,999.30 工程物资 324,375,150.45 39,300.00 - 固定资产清理 411,424.65 131,951.20 - 生产性生物资产 油气资产 无形资产 139,704,830.58 11,137,580.96 113,133,409.87 10,212,567.62 开发支出 商誉 32,800,975.33 - 32,800,975.33 - 长期待摊费用 递延所得税资产 56,842,542.79 19,826,435.96 62,467,457.87 23,009,118.54 其他非流动性资产 非流动资产合计 3,295,088,329.42 2,061,894,300.43 2,760,751,777.08 1,535,720,116.71 资产总计 5,316,799,944.16 2,797,299,038.59 5,101,105,231.49 2,993,137,826.16 流动负债： 短期借款 917,000,000.00 550,000,000.00 150,000,000.00 30,000,000.00 交易性金融负债 690,258,333.24 690,258,333.24 应付票据 131,097,463.95 100,000,000.00 应付账款 184,017,759.80 15,782,206.33 98,037,182.55 9,233,490.13 预收账款 93,892,921.48 1,006,976.56 88,929,971.37 479,797.80 应付职工薪酬 302,361,263.42 114,739,474.02 354,383,107.73 134,219,939.05 应交税费 103,008,593.05 36,816,703.18 97,630,111.34 40,256,155.75 15 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 应付利息 700,030.15 1,607,460.61 应付股利 155,497.72 973,289.72 其他应付款 92,769,522.55 13,689,149.36 62,200,790.39 10,901,410.63 一年内到期的非流动负债 46,714,231.68 65,792,212.14 其他流动负债 流动负债合计 1,871,717,283.80 732,034,509.45 1,709,812,459.09 915,349,126.60 非流动负债： 长期借款 363,499,812.35 525,132,719.99 应付债券 长期应付款 27,697,958.63 7,154,592.02 16,778,283.45 739,079.38 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 213.12 其他非流动负债 4,400,000.00 3,400,000.00 4,000,000.00 3,000,000.00 非流动负债合计 395,597,984.10 10,554,592.02 545,911,003.44 3,739,079.38 负债合计 2,267,315,267.90 742,589,101.47 2,255,723,462.53 919,088,205.98 所有者权益： 实收资本（或股本） 585,000,000.00 585,000,000.00 585,000,000.00 585,000,000.00 资本公积 662,759,301.55 662,124,817.86 662,668,730.04 662,124,817.86 减：库存股 盈余公积 395,255,017.22 351,477,342.20 362,088,985.53 318,311,310.51 未分配利润 670,336,651.17 456,107,777.06 600,369,020.97 508,613,491.81 母公司权益合计 2,313,350,969.94 2,054,709,937.12 2,210,126,736.54 2,074,049,620.18 少数股东权益 736,133,706.32 635,255,032.42 所有者权益合计 3,049,484,676.26 2,054,709,937.12 2,845,381,768.96 2,074,049,620.18 负债及所有者权益合计 5,316,799,944.16 2,797,299,038.59 5,101,105,231.49 2,993,137,826.16 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 2007年1-12月 金额单位:人民币元 本期累计数 上年同期数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 一、营业收入 5,885,670,581.00 1,637,462,608.34 4,799,440,652.54 1,611,221,544.12 减：营业成本 4,743,710,692.02 1,173,386,618.76 3,744,817,911.19 1,119,897,145.07 营业税金及附加 9,678,123.23 2,747,023.13 7,838,153.99 3,333,412.46 销售费用 60,985,598.22 4,151,565.25 67,104,557.30 4,674,768.18 管理费用 407,237,708.84 208,619,763.30 395,665,411.67 190,761,024.07 财务费用 35,990,573.53 11,241,855.25 35,165,574.81 -2,133,506.09 资产减值损失 3,151,660.40 -32,054,336.35 -1,739,935.60 25,492,327.23 加：公允价值变动收益(损失以“-” 填列) 投资收益(损失以“-”填列) 52,708,558.40 99,173,205.87 40,420,865.90 86,026,275.77 16 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 其中：对联营企业和合营企业的 52,535,758.40 53,467,405.87 38,382,819.05 38,649,248.16 投资收益 二、营业利润(亏损以“-”填列) 677,624,783.16 368,543,324.87 591,009,845.08 355,222,648.97 加：营业外收入 7,195,412.83 4,396,686.53 34,247,619.87 19,808,283.44 减：营业外支出 10,768,986.44 793,097.04 5,563,962.48 1,407,538.35 其中：非流动资产处置损失 9,379,675.76 282,497.04 3,469,100.63 144,478.00 三、利润总额(亏损以“-”填列) 674,051,209.55 372,146,914.36 619,693,502.47 373,623,394.06 减： 所得税费用 86,576,475.44 40,486,597.42 98,527,809.15 43,122,361.84 四、净利润(净亏损以“-”填列) 587,474,734.11 331,660,316.94 521,165,693.32 330,501,032.22 （一）归属于母公司所有者的净利润 454,133,661.89 449,035,028.73 （二）少数股东损益 133,341,072.22 72,130,664.59 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.78 0.77 （二）稀释每股收益 0.78 0.77 9.2.3 现金流量表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 2007年1—12月 单位：人民币元 本期累计数 上年同期数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,067,811,350.96 1,737,770,845.95 5,119,388,242.92 1,736,065,465.71 收到的税费返还 907,000.00 19,543,105.94 19,286,060.02 收到的其他与经营活动有关的现金 3,229,278.32 1,692,579.29 16,058,801.14 2,597,830.99 现金流入小计 6,071,947,629.28 1,739,463,425.24 5,154,990,150.00 1,757,949,356.72 购买商品、接受劳务支付的现金 4,404,762,874.96 1,120,002,892.07 4,048,420,376.88 1,093,834,928.86 支付给职工以及为职工支付的现金 438,776,583.90 164,570,936.27 317,360,553.87 151,680,941.88 支付的各项税费 172,136,726.91 70,961,463.57 149,889,935.31 62,862,033.96 支付的其他与经营活动有关的现金 85,974,995.86 28,067,170.43 50,894,989.59 20,443,127.58 现金流出小计 5,101,651,181.63 1,383,602,462.34 4,566,565,855.65 1,328,821,032.28 经营活动产生的现金流量净额 970,296,447.65 355,860,962.90 588,424,294.35 429,128,324.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 64,572,122.45 39,116,133.48 取得投资收益所收到的现金 18,172,800.00 63,705,800.00 1,889,246.85 47,228,227.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 4,448,889.76 3,702,452.97 2,815,959.58 101,144.15 所收回的现金净额 收到的其他投资活动有关的现金 131,034,430.00 现金流入小计 22,621,689.76 67,408,252.97 69,277,328.88 217,479,935.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 578,499,069.48 213,458,286.96 260,397,492.29 94,641,918.97 所支付的现金 投资所支付的现金 223,547,256.60 392,153,000.00 26,182,638.76 24,182,638.76 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付的其他与投资活动有关的现金 103,478,727.86 103,478,727.86 14,850,435.48 8,800,435.48 17 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 现金流出小计 905,525,053.94 709,090,014.82 301,430,566.53 127,624,993.21 投资活动产生的现金流量净额 -882,903,364.18 -641,681,761.85 -232,153,237.65 89,854,942.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 676,620,000.00 676,620,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资 收到的现金 借款所收到的现金 1,090,957,300.00 550,000,000.00 365,000,000.00 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 9,131,240.99 569,518,443.99 16,290,391.77 8,649,946.39 现金流入小计 1,100,088,540.99 1,119,518,443.99 1,057,910,391.77 715,269,946.39 偿还债务所支付的现金 1,077,609,474.34 730,000,000.00 914,844,320.21 245,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 441,729,416.89 366,264,201.52 406,569,020.92 330,251,860.97 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹建活动有关的现金 2,287,451.08 496,098.18 3,531,675.70 631,021,524.51 现金流出小计 1,521,626,342.31 1,096,760,299.70 1,324,945,016.83 1,206,273,385.48 筹资活动产生的现金流量净额 -421,537,801.32 22,758,144.29 -267,034,625.06 -491,003,439.09 四、汇率变动对现金的影响 42,615.84 -7,181.55 五、现金及现金等价物净增加额 -334,102,102.01 -263,062,654.66 89,229,250.09 27,979,827.38 加：期初现金及现金等价物余额 857,944,636.23 319,981,913.30 768,715,386.14 292,002,085.92 六、期末现金及现金等价物余额 523,842,534.22 56,919,258.64 857,944,636.23 319,981,913.30 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 587,474,734.11 331,660,316.94 521,165,693.32 330,501,032.22 加：计提资产减值准备 3,151,660.40 -32,054,336.35 -1,739,935.60 25,251,067.02 固定资产折旧 259,129,760.10 54,624,053.86 230,417,371.49 52,426,608.65 无形资产摊销 7,954,774.48 2,114,886.66 7,781,049.47 1,717,265.65 长期待摊费用摊销 19,659,965.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资 5,035,844.64 -3,419,955.93 2,423,597.55 -179,914.43 产的损失(减:收益) 固定资产报废损失(减:收益) 公允价值变动损失(减:收益) 财务费用(减:收益) 35,990,573.53 11,241,855.25 35,165,574.81 -2,133,506.09 投资损失(减：收益) -52,708,558.40 -99,173,205.87 -40,420,865.90 -86,026,275.77 递延所得税资产减少(减：增加) 5,624,915.08 3,182,682.58 -12,280,458.01 -11,505,003.16 递延所得税负债增加(减：减少) 213.12 存货的减少(减：增加) 290,923,713.53 3,552,468.00 -181,286,066.63 -2,331,505.23 经营性应收项目的减少(减：增加) -276,522,321.35 97,188,481.67 -58,114,377.74 -423,241,916.19 经营性应付项目的增加(减：减少) 104,241,138.41 -13,056,283.91 65,652,745.84 544,650,471.77 其他 经营活动产生的现金流量净额 970,296,447.65 355,860,962.90 588,424,294.35 429,128,324.44 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 523,842,534.22 56,919,258.64 857,944,636.23 319,981,913.30 减：现金的期初余额 857,944,636.23 319,981,913.30 768,715,386.14 292,002,085.92 加：现金的等价物的期末余额 减：现金的等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -334,102,102.01 -263,062,654.66 89,229,250.09 27,979,827.38 18 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 期末现金及现金等价物余额 523,842,534.22 56,919,258.64 857,944,636.23 319,981,913.30 9.2.4 所有者权益变动表 所有者权益变动表（一） 编制单位：四川泸天化股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：人民币元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股本） 存股 一、上年年末余额 585,000,000 667,323,531.25 378,936,871.58 562,475,653.26 625,449,514.22 2,819,185,570.31 加：会计政策变更 -4,654,801.21 -16,847,886.05 37,893,367.71 9,805,518.20 26,196,198.65 前期差错更正 二、本年年初余额 585,000,000 662,668,730.04 362,088,985.53 600,369,020.97 635,255,032.42 2,845,381,768.96 三、本年增减变动金额 90,571.51 33,166,031.69 69,967,630.20 100,878,673.90 204,102,907.30 （减少以“-”号填列） （一）净利润 454,133,661.89 133,341,072.22 587,474,734.11 （二）直接计入所有者 90,571.51 98,107.74 188,679.25 权益的利得和损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 90,571.51 98,107.74 188,679.25 动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 90,571.51 454,133,661.89 133,439,179.96 587,663,413.36 小计 （三）所有者投入和 -1,242,050.00 -1,242,050.00 减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 -1,242,050.00 -1,242,050.00 （四）利润分配 33,166,031.69 -384,166,031.69 -31,318,456.06 -382,318,456.06 1．提取盈余公积 33,166,031.69 -33,166,031.69 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -351,000,000.00 -31,318,456.06 -382,318,456.06 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 585,000,000 662,759,301.55 395,255,017.22 670,336,651.17 736,133,706.32 3,049,484,676.26 19 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 所有者权益变动表（二） 编制单位：四川泸天化股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：元 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本（或 减：库存 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股本） 股 一、上年年末余额 585,000,000 670,120,758.54 328,414,141.84 498,175,878.81 590,978,559.89 2,672,689,339.08 加：会计政策变更 -4,654,801.21 -11,664,453.27 23,757,410.39 4,525,379.80 11,963,535.71 前期差错更正 二、本年年初余额 585,000,000 665,465,957.33 316,749,688.57 521,933,289.20 595,503,939.69 2,684,652,874.79 三、本年增减变动金额 -2,797,227.29 45,339,296.96 78,435,731.77 39,751,092.73 160,728,894.17 （减少以“-”号填列） （一）净利润 449,035,028.73 72,130,664.59 521,165,693.32 （二）直接计入所有 -2,797,227.29 -2,797,227.29 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 4．其他 -2,797,227.29 -2,797,227.29 上述（一）和（二） -2,797,227.29 449,035,028.73 72,130,664.59 518,368,466.03 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 45,339,296.96 -370,599,296.96 -32,379,571.86 -357,639,571.86 1．提取盈余公积 45,339,296.96 -45,339,296.96 2.提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 -325,260,000.00 -32,379,571.86 -357,639,571.86 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 585,000,000 662,668,730.04 362,088,985.53 600,369,020.97 635,255,032.42 2,845,381,768.96 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √适用 □不适用 20 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 9.3.1 会计政策变更及其影响 （1）会计政策变更 根据财政部2006年2月15日发布的[财会（2006）3号]《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等 38项具体准则的通知》的规定，本公司于2007年1月1日起执行新会计准则，相应修订会计政策及会计估 计，对准则规定的长期股权投资核算方法、所得税核算方法、辞退福利的确认方法、合并会计报表合并 范围等会计政策进行变更，并按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》的规定，分别对长 期股权投资、所得税核算方法、辞退福利的确认方法及合并会计报表合并范围采用追溯调整法。按规定， 公司执行《企业会计准则》，需要追溯调整的事项如下： ①对子公司的长期股权投资的核算由权益法改为成本法，此项会计政策变更采用追溯调整法，2006 年的比较会计报表已经重新表述。 ②所得税核算方法由应付税款法改为资产负债表债务法，此项会计政策变更采用追溯调整法，2006 年的比较会计报表已经重新表述。 ③公司按照《企业会计准则第9号—职工薪酬准则》以及政府对辞退福利相关的补充规定等对内部 退休人员支出确认预计负债并进行追溯调整，2006年的比较会计报表已经重新表述。 ④对于原根据财政部“财会二字（1996）2号”文件〖关于合并会计报表合并范围请示的复函〗 ，可 不纳入合并范围的子公司，按照《企业会计准则》的要求应纳入合并范围。 （2）年初所有者权益的调整过程 项 目 金 额 备注 调整前的所有者权益合计 2,193,736,056.09 少数股东权益 625,449,514.22 加：股权投资差额 32,800,975.33 加：联营单位新准则影响－绿源醇 1,750,772.68 加：递延所得税资产 62,467,457.87 其中：公司本部递延所得税的影响 23,009,118.54 恒大动力递延所得税的影响 357,315.63 国际经贸递延所得税的影响 1,695.79 天盈投资递延所得税的影响 - 天华股份递延所得税的影响 40,865,643.11 九禾股份递延所得税的影响 3,786,680.58 抵 减 -5,552,995.78 加：少数股东权益调整（旧准则下） 7,711,629.93 其中：天润实业少数股东权益 4,225,321.51 福康净水少数股东权益 245,884.92 2006 年未并表，旧准则下 川大天华少数股东权益 307,010.05 少数股东权益对 2007 年 年初权益的影响 国际经贸少数股东权益 1,244,546.60 天盈投资少数股东权益 1,688,866.85 21 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 减：公司本部、天华股份确认辞退福利 78,534,637.16 调整后的所有者权益合计 2,845,381,768.96 （3）作出修正的项目及影响金额 项目 修正前 影响数 修正后 资产负债表项目 流动资产： 货币资金 809,490,973.83 48,453,662.40 857,944,636.23 应收票据 92,987,375.17 - 92,987,375.17 应收账款 1,037,482.72 145,456.20 1,182,938.92 预付账款 275,156,489.22 -2,644,935.29 272,511,553.93 其他应收款 35,427,948.14 182,507.75 35,610,455.89 存货 1,071,039,480.31 9,077,013.96 1,080,116,494.27 待摊费用 4,937,863.25 -4,937,863.25 流动资产合计 2,290,077,612.64 50,275,841.77 2,340,353,454.41 非流动资产： - - 长期股权投资 279,007,472.89 -46,663,333.21 232,344,139.68 投资性房地产 30,943,048.02 30,943,048.02 固定资产 2,166,520,948.17 -27,408,838.59 2,139,112,109.58 在建工程 149,779,385.53 - 149,779,385.53 工程物资 39,300.00 - 39,300.00 固定资产清理 131,951.20 - 131,951.20 无形资产 106,787,902.70 6,345,507.17 113,133,409.87 商誉 32,800,975.33 32,800,975.33 递延所得税资产 62,467,457.87 62,467,457.87 非流动资产合计 2,702,266,960.49 58,484,816.59 2,760,751,777.08 资产总计 4,992,344,573.13 108,760,658.36 5,101,105,231.49 流动负债： - 短期借款 150,000,000.00 - 150,000,000.00 交易性金融负债 690,258,333.24 690,258,333.24 应付票据 100,000,000.00 - 100,000,000.00 应付账款 97,640,955.51 396,227.04 98,037,182.55 预收账款 88,820,231.73 109,739.64 88,929,971.37 应付职工薪酬 161,742,117.27 192,640,990.46 354,383,107.73 应付福利费 63,398,621.54 -63,398,621.54 应交税费 95,900,901.91 1,729,209.43 97,630,111.34 其他应交款 893,026.30 -893,026.30 应付利息 1,607,460.61 1,607,460.61 应付股利 973,289.72 - 973,289.72 其他应付款 126,599,334.69 -64,398,544.30 62,200,790.39 预提费用 1,113,198.17 -1,113,198.17 一年内到期的非流动负债 65,671,947.71 120,264.43 65,792,212.14 22 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 其他流动负债 690,258,333.24 -690,258,333.24 - 流动负债合计 1,643,011,957.79 66,800,501.30 1,709,812,459.09 非流动负债： - 长期借款 526,147,045.03 -1,014,325.04 525,132,719.99 长期应付款 16,778,283.45 16,778,283.45 专项应付款 4,000,000.00 -4,000,000.00 - 其他非流动负债 4,000,000.00 4,000,000.00 非流动负债合计 530,147,045.03 15,763,958.41 545,911,003.44 负债合计 2,173,159,002.82 82,564,459.71 2,255,723,462.53 所有者权益： - 实收资本（或股本） 585,000,000.00 - 585,000,000.00 资本公积 667,323,531.25 -4,654,801.21 662,668,730.04 盈余公积 378,936,871.58 -16,847,886.05 362,088,985.53 未分配利润 562,475,653.26 37,893,367.71 600,369,020.97 母公司权益合计 2,193,736,056.09 16,390,680.45 2,210,126,736.54 少数股东权益 625,449,514.22 9,805,518.20 635,255,032.42 负债及所有者权益合计 4,992,344,573.13 108,760,658.36 5,101,105,231.49 利润表项目 一、营业收入 4,716,514,464.48 82,926,188.06 4,799,440,652.54 减：营业成本 3,584,454,533.75 160,363,377.44 3,744,817,911.19 营业税金及附加 5,956,815.92 1,881,338.07 7,838,153.99 销售费用 239,941,282.81 -172,836,725.51 67,104,557.30 管理费用 305,501,344.86 90,164,066.81 395,665,411.67 财务费用 35,448,700.05 -283,125.24 35,165,574.81 资产减值损失 -1,739,935.60 -1,739,935.60 加：其他业务利润 3,506,323.56 -3,506,323.56 加：公允价值变动收益(损失以“-”填列) 投资收益(损失以“-”填列) 39,347,537.08 1,073,328.82 40,420,865.90 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 38,382,819.05 38,382,819.05 二、营业利润(亏损以“-”填列) 588,065,647.73 2,944,197.35 591,009,845.08 加：补贴收入 31,904,105.94 -31,904,105.94 加：营业外收入 2,322,613.06 31,925,006.81 34,247,619.87 减：营业外支出 5,549,261.17 14,701.31 5,563,962.48 其中：非流动资产处置损失 3,469,100.63 3,469,100.63 三、利润总额(亏损总额以“-”填列) 616,743,105.56 2,950,396.91 619,693,502.47 减： 所得税费用 109,810,075.18 -11,282,266.03 98,527,809.15 四、净利润(净亏损以“-”填列) 506,933,030.38 14,232,662.94 521,165,693.32 （一）归属于母公司所有者的净利润 440,082,504.19 8,952,524.54 449,035,028.73 （二）少数股东损益 66,850,526.19 5,280,138.40 72,130,664.59 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.75 0.77 （二）稀释每股收益 0.75 0.77 23 四川泸天化股份有限公司 2007年年度报告摘要 9.3.2 会计估计变更 （1）本年公司将应收款项坏账准备计提方法由以前的账龄分析法与个别认定法组合变更为按类似 信用风险组合分类计提与个别认定法相结合，并对坏账计提比例进行调整； （2）以上会计估计变更对本期净利润的影响 单 位 影响净利润增加(+)减少(-) 持股比例 对本公司净利润的影响 公司本部 112,968.40 689,246.27 四川天华股份有限公司 -3,336,877.32 59.27% -1,977,767.19 九禾农资股份有限公司 6,986,370.21 32.00% 3,353,660.31 四川泸天化恒大动力有限公司 52.17% 四川天盈投资有限责任公司 94.67% - 泸天化国际经贸有限公司 60.00% - 宁夏捷美丰友化工有限公司 100.00% - 合计 3,762,461.29 2,065,139.39 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内新增纳入财务报表合并范围的子公司： （1）四川天盈投资咨询有限公司（持股比例 94.67%）、泸天化国际经济贸易有限公司（持股比例 60%） 及控股子公司四川天华股份有限公司的控股子公司合江县福康净水有限责任公司（天华持有其 57.69% 股权）、成都川大天华科技开发有限公司（天华持有其 51%股权）、泸州市天润实业有限责任公司（天华 持有其 79%股权）。2007 年前因这 5 家公司规模较小，资产总额、销售收入及净利润合计不足本公司的 10%，故未将其纳入合并范围。根据新会计准则将全部子公司纳入合并财务报表范围，因此报告期将上 述 5 家公司纳入公司合并报表范围，增加年初少数股东权益 7,752,566.18 元。 （2）本年收购的全资子公司宁夏捷美丰友化工有限公司，2006 年 8 月，本公司分别以 21,239 万元、 0 元的价格收购了贯通有限公司、宁夏丰友化工有限公司持有的宁夏捷美丰友化工有限公司（以下简称 “宁夏捷美” ）90%、10%股权。2007 年 5 月，公司完成该收购事项，宁夏捷美成为本公司的全资子公司， 并相应变更为内资企业。2007 年 6 月，经公司董事会三届十六次会议审议通过，公司以自有资金向宁夏 捷美增加投资 16,870 万元，使其注册资本达到 38,100 万元。宁夏捷美预计年产 44 万吨合成氨、76 万 吨尿素大化肥项目设立，该项目正处于基本建设期间。 四川泸天化股份有限公司董事会 2008 年 3 月 15 日 24