德展健康(000813)天山纺织2002年年度报告

新疆天山毛纺织股份有限公司 2002年年度报告 2003 年 3 月 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 目 录 第一章 重要提示………………………………………3 第二章 公司基本情况简介……………………………4 第三章 会计数据和业务数据摘要……………………5 第四章 股本变动及股东情况…………………………7 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况……9 第六章 公司治理结构…………………………………12 第七章 股东大会情况简介……………………………14 第八章 董事会报告……………………………………16 第九章 监事会报告……………………………………26 第十章 重要事项………………………………………28 第十一章 财务报告………………………………………30 第十二章 备查文件目录…………………………………63 2 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 第一章 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 1.2 天津五洲联合合伙会计师事务所为本公司出具了标准无保留 意见的审计报告，请投资者注意阅读。 1.3 公司负责人张自强先生、公司财务总监段智文先生及会计主 管刘新梅女士声明：保证本年度报告中财务会计报告真实、完整。 3 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 第二章 公司基本情况简介 2.1 公司法定名称（中文） ：新疆天山毛纺织股份有限公司 （英文） ：XINJIANG TIANSHAN WOOLLEN TEXTILES CO., LTD. 2.2 公司法定代表人：张自强 2.3 公司董事会秘书：王为民 联系地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市银川路 1 号 新疆天山毛纺织股份有限公司证券投资部 联系电话：0991—4311866 转 6849 0991—4310456 联系传真：0991—4310472 4310456 电子邮箱：wwm@chinatianshan.com 2.4 公司注册地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市银川路 1 号 公司办公地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市银川路 1 号 公司邮政编码：830054 公司国际互联网网址：www.chinatianshan.com 公司电子邮箱：tsjszx@xj.cninfo.net 2.5 公司选定的信息批露报纸为： 《中国证券报》 《证券时报》 公司选定的信息批露的国际互联网网址为：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点为：公司证券投资部 2.6 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：天山纺织 公司股票代码：000813 2.7 公司首次注册登记日期：1981 年 1 月 1 日 公司首次注册登记地点：乌鲁木齐市银川路 1 号 企业法人营业执照：企股新总字第 4000001 号 税务登记号：650101625554759 公司聘请的会计师事务所：天津五洲联合合伙会计师事务所 办公地址：乌鲁木齐市解放北路 30 号财联大厦 4 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 第三章 会计数据和业务数据摘要 3.1 会计数据 3.1.1 本年度实现利润情况 （单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 4,603,197.98 净利润 5,515,169.28 扣除非经常性损益后的净利润 -8,117,883.14 主营业务利润 53,415,323.07 其他业务利润 518,561.32 营业利润 -9,029,854.44 投资收益 12,498,295.71 补贴收入 754,444.00 营业外收支净额 380,312.71 经营活动产生的现金流量净额 31,981,690.75 现金及现金等价物净增减额 235,526.00 3.1.2 扣除非经常性损益项目 (单位：人民币元) 项目 金额 投资收益 12,498,295.17 补贴收入 754,444.00 营业外收支净额 380,312.71 合计 13,633,051.88 3.2.1 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 2000 年 项目 2002 年 2001 年 （调整后） （调整前） 主营业务收入 372,096,334.34 292,037,909.32 456,113,500.39 463,352,027.22 净利润 5,515,169.28 -145,695,782.91 10,845,460.27 19,119,494.80 总资产 1,224,189,339.70 1,213,062,655.00 1,327,545,766.83 1,357,317,588.70 股东权益（不包 括少数股东权 649,466,769.20 643,587,737.22 590,985,577.16 645,227,687.59 益） 每股收益 0.0152 -0.401 0.03 0.057 每股净资产 1.79 1.771 1.75 1.91 调整后的每股净 1.691 1.69 1.70 1.80 资产 每股经营活动产 0.088 -0.187 -0.12 -0.12 5 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 生的现金净流量 净资产收益率 0.85% -22.64% 1.84% 2.96% 净资产收益率 0.85% -21.25% 1.84% 3.23% （加权平均） 3.2.2 利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益（元） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.26 7.89 0.147 0.147 营业利润 -1.40 -1.40 -0.025 -0.025 净利润 0.85 0.85 0.0152 0.0152 扣除非经常性损 -1.26 -1.26 -0.02 -0.02 益后的净利润 3.3 股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 363,456,000.00 -- -- 363,456,000.00 -- 资本公积 383,101,171.78 363,555.69 -- 383,464,727.47 子公司计提 盈余公积 45,446,721.42 275,586.96 -- 45,722308.38 子公司计提 法定公益金 15,244,324.96 137,793.48 -- 15,382,118.44 子公司计提 未分配利润 -147,417,612.98 5,239,582.32 -- -142,178,030.66 实现盈利 股东权益 643,587,737.22 5,879,031.98 -- 649,466,769.20 实现盈利 注：外币报表折算差额，期初数为-998,543.00 元，本期增加 307.01 元，期末余额为-998,235.99 元。 6 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 第四章 股本变动和股东情况 4.1 股份变动情况表 （单位：股） 本次变动增减（＋，—） 配 送 公积 增 其 小 本次变动前 本次变动后 股 股 金转 发 他计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 153,885,240 153,885,240 境内法人持有股份 99,590,760 99,590,760 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 253,476,000 253,476,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 109,949,951 109,949,951 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他（高管股） 30,049 30,049 已上市流通股份合计 109,980,000 109,980,000 三、股份总数 363,456,000 363,456,000 4.2 股票发行与上市情况 4.2.1 前三年股票发行情况 发行种类 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 上市交易数量 A 股配股 2001.2.7 8.00 元 2538 万股 2001.3.12 25370722 4.2.2 2001 年 2 月 7 日公司以 1999 年 12 月 31 日总股本 338,076,000 股为基数，每十股配售 3 股，因国家股和法人股放弃配 股权，本次实际配售数量为 2538 万股， 配股后公司股份总数为 36345.6 万股。 4.3 股东情况介绍 4.3.1 报告期末股东总数 7 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 截止本报告期末公司股东总数为 71825 户。 4.3.2 截止本报告期末，公司前十位股东的持股情况 期末持股数 占总股 股份性质 是否质押 股东名称 量 本比例 或冻结 1 新疆维吾尔自治区国有资产投 123,108,192 33.87 国家股 无 资有限公司 2 香港天山毛纺织有限公司 82,810,620 22.78 外资法人股 无 3 乌鲁木齐市国有资产经营有限 30,777,048 8.47 国家股 无 公司 4 香港国际棉业有限公司 8,922,420 2.45 外资法人股 无 5 新疆维吾尔自治区供销合作社 7,857,720 2.16 法人股 无 联合社 6 深圳金飞扬投资咨询有限公司 477,190 0.13 社会公众股 未知 7 张弛新 294,273 0.08 社会公众股 未知 8 普丰证券投资基金 211,261 0.06 社会公众股 未知 9 郑剑强 191,178 0.05 社会公众股 未知 10 王向琴 190,300 0.05 社会公众股 未知 注： （1）持有公司股份 5％以上的股东，本报告期内所持股份没 有变动。 （2）前 10 名股东中，持有未流通股份的股东之间不存在关联关 系；持有社会公众股的股东之间，未知是否存在关联关系。 4.3.3 公司控股股东 公司控股股东为新疆维吾尔自治区国有资产投资有限公司，法定 代表人：谢亚涛，1998 年 4 月 23 日成立，经营范围：经新疆维吾尔 自治区人民政府委托从事股份有限公司（上市公司）国家股的投资和 国有资产的经营，注册资本：1.47 亿元，系国有独资公司。 本报告期内，公司控股股东未发生变化。 4.3.4 其他控股 10％以上的法人股东情况 香港天山毛纺织有限公司为本公司第二大股东，占有公司股份 22.78％，法定代表人：唐翔千，1980 年 3 月 25 日成立，经营范围为： 投资业务，注册资本：2000 万港币。 8 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 第五章 董事、 监事、 高级管理人员和员工情况 5.1 基本情况 姓名 职务 年 性 任职起止日期 年初持股 年末持股 在股东单 龄 别 位职位 张自强 董事长 53 男 2000.7.6-2003.7.6 唐崙千 董事 63 男 2002.5.10-2003.7.6 董事 谢亚涛 董事 41 男 2000.7.6-2003.7.6 法人代表 李建中 董事 39 男 2002.5.10-2003.7.6 副总经理 郑文 董事 46 男 2000.7.6-2003.7.6 副主任 周孝先 董事 72 男 2000.7.6-2003.7.6 主席 周礼钧 董事 58 男 2000.7.6-2003.7.6 11322 11322 李勇 董事 39 男 2000.7.6-2003.7.6 倪云凌 董事 75 男 2000.7.6-2003.7.6 姜锡明 独立董事 39 男 2002.6.18-2003.7.6 郭伟 独立董事 44 男 2002.6.18-2003.7.6 潘竟 监事会主席 46 男 2002.5.10-2003.7.6 处长 肖功云 监事 37 男 2002.5.10-2003.7.6 主任 吴剑濠 监事 64 男 2000.7.6-2003.7.6 财务总监 王广斌 监事 40 男 2000.7.6-2003.7.6 何勤 监事 40 女 2000.7.6-2003.7.6 8587 8587 王为民 董事会秘书 45 男 2000.7.6-2003.7.6 780 780 段智文 财务总监 37 男 2001.4.2-2003.7.6 杨跃华 副总经理 41 男 2001.4.2-2003.7.6 王清 副总经理 46 男 2001.4.2-2003.7.6 冯秀云 副总经理 40 女 2001.4.2-2003.7.6 李玉玲 总工程师 40 女 2001.4.2-2003.7.6 5.2 年度报酬情况 5.2.1 年度报酬额 2001 年 4 月 2 日公司二届三次董事会通过了公司工资改革方案， 此方案确定了公司高管人员的薪酬标准，实行月薪制，奖金与效益挂 钩。现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 441968 元， 两名董事在公司领取报酬，报酬总额为 97096 元，高级管理人员金额 最高的前三名报酬为 139416 元。 9 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 5.2.2 领取报酬范围 公司董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬的共计 12 人。 报酬在 5-6 万元的 1 人，4-5 万元的 5 人，3-4 万元的 6 人。 未在公司领薪的董事 监事 姓名 职务 是否在股东单位领薪 唐崙千 董事 否 谢亚涛 董事 是 李建中 董事 是 郑文 董事 是 周孝先 董事 是 李勇 董事 是 倪云凌 董事 否 潘竟 监事会主席 是 肖功云 监事 是 吴剑濠 监事 是 5.3 本报告期内，董事、监事及高级管理人员的聘任变动情况 姓名 职务 变动状况 时间 原因 唐翔千 董事 离任 2002.5.10 因身体原因 王健 董事 离任 2002.5.10 因工作调动 许灵均 董事 离任 2002.5.10 因工作调动 小林龙三 董事 离任 2002.5.10 因身体原因 李建中 监事 离任 2002.5.10 因改选为董事 谭光耀 监事会主席 离任 2002.5.10 因工作调动 唐崙千 董事 聘任 2002.5.10 李建中 董事 聘任 2002.5.10 郭伟 独立董事 聘任 2002.6.18 姜锡明 独立董事 聘任 2002.6.18 潘竟 监事会主席 聘任 2002.5.10 肖功云 监事 聘任 2002.5.10 李恩祥 副总经理 免职 2002..8.20 因工作需要 上述变动分别详见 2002 年 5 月 11 日、6 月 19 日、8 月 23 日的 《中国证券报》 、《证券时报》 。 5.4 截止报告期末，公司在职员工总数为 2230 人。其中，生产 人员 1537 人，技术人员 360 人，销售人员 191 人，财务人员 22 人员， 行政人员 120 人员。本科学历 123 员，占总人数的 8％，专科学历 328 10 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 人，占总人数的 14.71％，中专学历 121 人，占总人数的 5.4％，其他 1658 人，占总人数的 71.89％。需公司承担费用的离退休职工 292 人。 11 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 第六章 公司治理结构 6.1 公司治理的现状 公司在完善治理结构方面，主要体现在：一、维护股东权利，通 过建立股东大会议事规则确保股东特别是中小股东享有平等地位，享 有知情权和参与权。二、规范控股股东的行为，保证上市公司的独立 性。三、董事与董事会履行诚信勤勉义务，制定董事会议事规则确保 董事会高效运作和科学决策。聘用独立董事，制定独立董事制度确保 独立董事有效行使职权。四、发挥监事与监事会的作用，制定监事会 议事规则。五、制定信息披露制度保证真实准确完整及时的披露信息。 公司治理的实际状况与上市公司治理准则的要求尚存在一定的 差异。比如，公司虽然制定了独立董事制度，并聘任两名独立董事， 但仍缺少两名独立董事。董事会的专业委员会还未建立，董事、监事 的绩效评价还没有一个好的评价标准及相应的考核办法。 6.2 本报告期内，公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司 建立独立董事制度的意见》的要求，公司股东大会选举姜锡明先生、 郭伟先生为公司独立董事。自任职以来，两位独立董事认真参加了股 东大会和董事会，作为独立董事，切实维护了公司及广大中小投资者 的利益。 6.3 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上完全分 开。 6.3.1 本公司与实际控制的大股东业务分开，本公司大股东新疆 维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司的经营范围为：受自治 区政府委托从事股份公司国家股和国有资产的经营。与本公司纺织服 装的生产与销售没有任何关系。 6.3.2 人员机构独立。本公司组织机构设置和劳动、人事、工资 管理完全独立。公司高管人员未有在大股东方兼职的情况，大股东的 12 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 高管人员也未有在本公司经营班子中兼职。 6.3.3 本公司资产完整。本公司与大股东产权关系明晰，本公司 资产完整并独立运营。拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设 施、工业产权、非专利技术等资产。不存在大股东侵占公司资产的行 为。 6.3.4 本公司财务独立。本公司设立独立的财务会计部门，有独 立会计核算体系和财务管理制度，在银行开设独立帐户。不存在大股 东干预公司财务与资金运用的情况。 6.4 对高级管理人员的考核及激励制度情况。 公司与高级管理人员签定了目标责任书，由于报告期公司业绩回 升，实现利润指标，将按考核与激励制度发放年终奖金。 13 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 第七章 股东大会情况简介 7.1 股东大会情况 7.1.1 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 4 月 6 日发布召开公告， 2002 年 5 月 10 日在公司总部如期召开，会议由董事长张自强先生主 持。 本次参会的股东及股东代表共 9 人， 有表决权的股份数 253498689 股，占公司总股份的 69.75％。到会股东及代表审议通过了《董事会 工作报告》 、《监事会工作报告》、 《2001 年度财务决算报告及 2002 年 财务预算报告》、《2001 年度利润分配预案》、《变更公司董事》、《确 定独立董事津贴》 、《续聘会计师事务所》、 《变更公司监事》的议案。 以上决议刊登于 2002 年 5 月 11 日的 《中国证券报》《证券时报》 。 7.1.2 公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 5 月 11 日发布 召开公告，并于 2002 年 6 月 18 日在公司总部如期召开，会议由董事 长张自强先生主持。本次参会的股东及股东代表共 7 人，有表决权的 股份数 253488102 股，占公司总股份的 69.74％。到会股东及代表审 议通过了《选举独立董事》的议案。 以上决议刊登于 2002 年 6 月 20 日的 《中国证券报》《证券时报》。 7.1.3 公司 2002 年第二次临时股东大会于 2002 年 8 月 1 日发布 召开公告，并与 2002 年 9 月 3 日以通讯方式如期召开，参与本次大 会表决的股东及股东代表共 7 人，代表股份 253488102 股，占公司总 股本的 69.74％。本次大会通过了《公司与新疆友好（集团）股份有 限公司签订贷款互保协议》 、《授权董事会对外担保权限》的议案。 14 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 以上决议刊登于 2002 年 9 月 4 日的《中国证券报》《证券时报》 。 7.2 公司董事监事更换情况 7.2.1 本报告期，公司因身体原因离任的董事有唐翔千先生、小 林龙三先生，因工作变动原因离任的董事有王健先生、许灵均先生。 7.2.2 本报告期，公司新聘任董事有唐崙千先生、李建中先生、 郭伟先生、姜锡明先生，其中，郭伟先生、姜锡明先生为独立董事。 7.2.3 本报告期，公司因工作调动原因离任的监事有谭光耀先生、 李建中先生。 7.2.4 本报告期，公司新聘任监事有潘竟先生、肖功云先生，其 中，潘竟先生为监事会主席。 15 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 第八章 董事会报告 8.1 报告期内经营情况的讨论与分析 2002 年度，公司董事会正视现实，坚定信心，立足市场，强化 管理，使公司的生产经营取得了稳步发展，实现了扭亏为盈的目标。 实现主营业务收入 37,209.63 万元，较上年同期增加 27.41％；实现 利润 551.52 万元。 2002年度公司面对外销市场下滑、内销市场萎缩以及市场低价恶 性竞争的严峻形势，公司以巩固内外销市场为核心，理顺流程，强化 管理，讲求实效。 在企业内部，完善内部市场链，推行事业部制和生产组织扁平 化方案，通过成本费用目标管理及经营费用实行收支两条线管理办 法，努力降低各项成本费用，使今年产品平均单位成本降低，营业费 用比上年同期减少1,398.32万元。 在外销工作中，从增强生产系统的保证能力入手，完善内部的 流程管理和专业管理，建立快速反应机制和准确、高效的信息反馈系 统，得到了客户的认可，通过了供方资格评审，使外销订单比计划增 加，外销收入比计划增加9.82％。 在内销工作中，以扩大区外市场份额为重点，选择目标区域， 细分目标市场，整合营销渠道，加强销售终端建设，使区外的销售收 入同比增长了18.58%；利用 ERP 营销系统改善物流管理，掌握市场的 第一手资料，对整个营销网络施行零距离地监督、调控，促进了营销 工作的规范化管理。 库存产品的消化工作也有新的进展，采用品牌运作通行的消化 过季或滞销产品的方法，以强大的促销攻势，进行集中消化、处理， 全年共消化库存产品 55.6 万件，减少了资金占用，加速了资金周转。 8.1.1 公司主营业务范围及经营状况 16 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 （1）公司分属纺织行业，主要产品羊绒纱、羊绒衫、羊毛衫及混 纺衫的生产销售。出口产品主要是羊绒衫、羊绒纱，报告期占销售总 收入的 52.23％。主要销往美国、西欧、日本等地区。国内市场主要 在西北、东北、华北、华东地区销售。 报告期内，主营业务收入 37,209.63 万元，其中外销收入 19,432.91 万元，内销收入 17,776.73 万元，主营业务利润 5,341.53 万元。净利 润 551.52 万元。 （2）分类产品的收入、成本、利润情况 （单位：人民币元） 名称 收入 占主营业务 成本 占主营业务 毛利率 收入比重 成本比重 羊绒衫 20,480.99 55.04% 16,800.32 52.75% 17.91% 羊毛衫 8,963.91 24.09% 7,481.66 23.5% 16.54% 羊绒纱 3,818.59 10.26% 3,935.78 12.36% -2.98% （3）按地区分布主营业务收入及成本情况 （单位：人民币元） 类别 主营业务收入 主营业务成本 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 国内销售 177,767,252.04 101,411,213.87 146,347,972.29 86,615,388.72 国外销售 194,329,082.30 190,626,695.45 172,163,685.45 181,199,028.82 合计 372,096,334.34 292,037,909.32 318,611,657.74 281,797,592.46 （4）报告期主营业务与前一报告期无明显变化。 8.1.2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内，公司共有 8 个控股公司，其经营业绩分述如下： （1）深圳新天豪针织品有限公司，主营业务：羊毛衫、羊绒衫的 生产和销售。注册资本 1500 万元，2002 年总资产 2501.47 万元。实 现收入 1043.45 万元。亏损 14.43 万元。 17 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 （2）新疆天山毛纺织香港有限公司，主营业务：羊绒衫羊绒纱的 销 售 ， 进 口 物 资 的 采 购 。 注 册 资 本 5 万 港 币 ， 2002 年 总 资 产 7923.19 万元，实现收入 16236.36 万元，净利润 26.59 万元。 （3）新疆天农畜牧科技发展有限公司，主营畜牧饲养培育改良销 售畜产品收购和加工销售，优质牧草改良加工销售。注册资本 4000 万元。2002 年总资产 5102.22 万元，实现收入 342.30 万元，净利润 148.60 万元。 （4）上海天毛纺织有限公司，主营业务：服装研制开发制造加工 及销售。纺织原料（除棉花）服装辅料的销售（以上涉及许可证经营 的凭许可证经营） 。2002 年 9 月经上海市人民政府沪府体改审【2002】 021 号文批复，改制为股份有限公司。注册资本人民币 3802 万元， 其中，新疆天山毛纺织股份有限公司投资 1139.08 万元，新疆天农畜 牧科技发展有限公司投资 759.64 万元，上海金新公司投资 474.49 万 元，新疆金新公司投资 1423.85 万元，个人投资 4.94 万元。2002 年 总资产 6274.98 万元，实现收入 858.75 万元，亏损 271.39 万元。 （5）新疆天源纺织有限责任公司，主营业务：纺织服装的生产销 售；批发零售纺织原材料，纺织化工料，农副土畜产品（粮食棉花除 外）机械电子设备，轻工产品等（国家有专项规定和禁止经营的除外）。 注册资本人民币 1000 万元。截止 2002 年末，总资产 1010.38 万元， 实现营业收入 918.39 万元，亏损 33.76 万元。 （6）木垒草原雪羊绒制品有限公司，主营山羊绒加工，纺纱制衫 销售，白绒山羊繁育培育，特种养殖，食用菌种植，畜产品收购。注 册资本人民币 472.45 万元。截止 2002 年末，总资产 965.67 万元，实 现营业收入 474.17 万元，净利润 0.78 万元。 （7）新疆库车天兹畜牧发展有限公司，主营业务：纺织原料，农 副产品，土畜产品的收购销售，牲畜草料的养种植。注册资本人民币 18 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 500 万元。截止 2002 年末，总资产 500 万元。处于筹建阶段。 （8）新疆天翔物业管理有限公司，主营业务：物业管理、餐饮业。 注册资本人民币 300 万元。亏损 13.79 万元。 8.1.3 主要供应商客户情况 公司前五位供应商，合计采购金额 5,216 万元，占年度采购总额 的 18.5％；前五位客户销售额 11,019 万元，占销售总额的 29.43％。 8.1.4 在经营中出现的问题与困难及解决的办法 1、公司外销接单量受世界经济增长速度放缓的影响，特别是美 国经济的不景气，使外销数量比上年减少，对公司经营带来困难。公 司一方面从内部管理入手，狠抓产品质量与降低生产成本，努力提高 公司外销产品的国际竞争力；另一方面努力开拓国内市场，充实营销 队伍，走品牌经营的道路，使公司内销开始有转机。 2、库存产成品积压大，对公司资金周转影响大。今年公司加大 处理力度，本年度处理库存产成品 61.4 万件。减弱了内销产品的盈 利水平，但加快了资金周转速度。 8.1.5 与经营计划比较 本报告期实现收入 37442.42 万元，比经营计划 30596 万元，增 加 6846.42 万元，增加了 22.38％，主要是加大内、外销售力度。实 际成本及费用 38453.99 万元，比经营计划 30410 万元，增加 8043.99 万元，增加了 26.45％，主要是在加大销售量时，同时采取了降低售 价来消化库存商品，使销售成本增加幅度大于销售收入增加幅度。 8.2 本报告期公司对外投资情况 8.2.1 本报告期内，公司对外投资总数为 2,264.30 万元。占净资 产的 0.4％。较上年度减少 18,737.70 万元，减少 89.22％。主要原因， 由于上年度募集资金投资项目中一次性投资较多，今年的投入中，技 19 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 改项目为缓施投入，投资量减少。 8.2.2 本报告期及以前募集资金的使用至本报告期的使用情况 （单位：人民币元） 承 诺 投 资 名 承诺投资金额 变更项目 变更计划投入 实 际 投 资 实际已付款 余额 称 名称 天山针织一 41,240,000.00 建 立 上 海 18,000,000.00 投 资 上 海 18,000,000.00 厂异地重建 天毛 天毛公司 技改 建立昌吉 9,500,000.00 投 资 昌 吉 9,500,000.00 天源 天源公司 内销销售 13,740,000.00 内 销 销 售 7,897,444.80 5,842,555.20 网络 网络 补充流动资 24,197,300.00 未变 24,197,300.00 补 充 流 动 23,043,134.86 1,154,165.14 金 资金 天山毛纺厂 39,400,000.00 毛 纺 厂 技 20,900,000.00 毛 纺 厂 技 4,067,500.40 16,832,499.60 引进技术设 改 术改造 备 分梳车间 12,000,000.00 分 梳 车 间 3,274,640.00 8,725,360.00 改造 改造 ERP系统工 6,500,000.00 计 算 机 网 1,972,618.00 4,527,382.00 程 络工程 建木垒绒基 44,000,000.00 未变 44,000,000.00 建 木 垒 天 39,500,000.00 4,500,000.00 地 农公司 建托里绒基 47,780,000.00 未变 47,780,000.00 未变 47,780,000.00 地 合计 196,617,300.00 196,617,300.00 107,255,338.06 89,361,961.94 注： 1、尚未使用的募集资金中，有 7000 万元暂时归还银行贷款，其 余 1936.20 万元存于中国银行乌鲁木齐分行募集资金专户中。 2、未变更募集资金投资项目。 （1）2001 年 6 月 6 日，在木垒县成立新疆天农畜牧科技发展有 限公司。公司投入资金 3950 万元。该公司经过一年多经营，截止 2002 年末，已产生效益，2002 年净利润 148.60 万元。 （2）补充流动资金 2419.73 万元，已投入 2304.31 万元。 3、已变更募集资金投资项目的情况 （1）公司原公告募集资金的使用方案之一：毛纺厂引进设备技术 改造项目，主要是进口 4 台梳毛机、4 台走锭机和并捻筒设备。因为 20 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 市场需求发生变化，取消梳毛机和走锭机的整台进口，改为部分自行 改造。此项目只需资金 2090 万元，剩余资金变更为毛纺厂分梳车间 改造和 ERP 系统工程。 A 毛纺厂技术改造项目，计划投入 2090 万元，截止 2002 年末， 已投入 406.75 万元。工程项目采取边改造试点边生产的办法，对原 纺织设备的关键部位关键点，采用数控技术、计算机技术进行改造。 目前单机试点已取得成功，并通过专家审定。2003 年将推广实施。 此试点项目实现年收益比改造前增加 55.6 万元。 B 分梳车间技术改造项目，计划投入 1200 万元，截止 2002 年 末，已投入 327.46 万元。工程项目分两期进行。本项目第一期工程 已完工，技改效果通过审定。此项目由于提高得绒率，年增效益 409 万元。 C ERP 系统工程，计划投入 650 万元，截止 2002 年末，已投 入 197.26 万元。本项目已完成网络布线工程和硬件设施的部分配备 及营销系统的软件开发，2003 年将进行生产系统的开发。 （2）公司原公告募集资金的使用方案之一：天山针织一厂异地重 建及引进设备的技术改造项目，考虑到搬迁成本及目前公司的技术设 备状况，对此项目整体搬迁改为分散组合。在新疆昌吉市设立天源纺 织有限公司，在上海设立上海天毛纺织有限公司，将主要设备能力及 人员分散于以上两公司外。剩余资金 1374 万元用于国内销售网络建 设。 A 昌吉天源纺织有限公司，由新疆天山毛纺织股份有限公司与 昌吉国有资产经营管理中心投资创建。注册资本人民币 1000 万元， 其中天山纺织投资人民币 950 万元，昌吉国有资产管理中心投资人民 币 50 万元。主营纺织服装及辅料的生产与销售。年生产能力各类衫 30 万件。目前，该公司已运营壹年，由于新工技能水平不高，实际 生产量未达到盈利产量，本报告期该公司亏损 33.76 万元。 21 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 B 上海天毛纺织有限公司，由新疆天山毛纺织股份有限公司与 新疆天农畜牧科技发展有限公司投资创建。注册资本人民币 2000 万 元。其中，新疆天山毛纺织股份有限公司投资人民币 1800 万元，新 疆天农畜牧科技发展有限公司投资 200 万元，主营服装的开发制造加 工及销售，纺织原料，服装辅料的销售。该公司于 2002 年 9 月增资 改制，现注册资本 3802 万元。年产各类衫 10 万件。本报告期，该公 司亏损 271.40 万元。 C 内销销售网络建设，计划投入 1374 万元。截止本报告期末， 已投资 789.74 万元，在沈阳市、兰州市购置商铺，以扩大自营销售 力度。该项目与 2002 年三季度开始实施，目前效益未实施计算。 4、非募集资金投资项目情况 新疆高能科技有限公司成立于 2002 年 5 月 27 日，注册资本人民 币 4000 万元，本公司投资 250 万元。该公司现处于基础建设阶段。 新疆天翔物业管理有限公司成立于 2002 年 10 月 23 日，注册资 本人民币 300 万元，本公司投资 270 万元。 新疆库车天兹畜牧发展有限公司成立于 2002 年 10 月，注册资本 500 万元，本公司投资 450 万元，现处于筹建中。 8.3 对报告期内财务状况及经营成果的分析 8.3.1 财务状况分析 项目 2002.12.31 2001.12.31 增减数 增减比例 总资产 1,224,189,339.70 1,213,062,655.00 11,126,684.70 0.9% 存货 442,601,873.87 473,497,828.59 -30,895,954.72 -6.53% 负债 547,407,076.60 561,282,037.03 -13,874,960.43 -2.47% 股东权益 649,466,769.20 643,587,737.22 5,879,031.99 0.91% （1）总资产增加主要是本年度应收帐款净额增加。 （2）存货减少主要是本年度加大内销力度，大量消化库存商品。 （3）负债减少主要是本年度银行贷款减少。 22 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 （4）股东权益增加主要是本年度实现盈利。 8.3.2 经营成果分析 项目 报告期 上年同期 增减数 增减比例 主营业务收入 372,096,334.34 292,037,909.32 80,058,425.02 27.41% 主营业务利润 53,415,323.07 10,220,812.07 43,194,511.00 422.61% 净利润 5,515,169.28 -145,695,782.91 151,210,952.19 103.79％ 期间费用 62,963,738.83 172,466,847.11 -109,503,108.28 -63.49% 现金及等价物 235,526.00 29,765,893.09 -29,530,367.09 -99.21% 净增加额 （1）主营业务收入增加，主要是本年度强化企业内部管理，加大 内、外销销售力度，产品销售量增加。 （2）主营业务利润增加，主要是销售收入增加和生产成本降低。 （3）净利润增加，主要是通过成本费用的目标管理和营业费用的 收支两条线管理，降低了生产成本和期间费用，产品盈利水平提高， 以及对外投资项目收益的增加。 （4）期间费用减少，主要是加强管理费用的目标管理和审批权限； 减少银行借款，降低财务费用；使公司期间费用降低。 （5）现金及现金等价物的净增加额减少，主要是上年度有配股资 金入帐，本年度没有。 8.4 董事会日常工作情况 报告期内，董事会共召开七次会议，会议通知、会议程序、会议 记录、会议决议均符合有关规定。 8.4.1 2002 年 4 月 3 日在上海召开第二届八次董事会。应到董 事 11 人，实到董事 9 人，2 名董事委托其他董事代为表决。会议讨 论通过以下议案：1、审议通过《总经理工作报告》2、审议通过《董 事长工作报告》3、审议通过《2001 年财务决算及 2002 年财务预算 23 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 报告》4、审议通过《2001 年度利润分配预案》5、审议通过《2001 年年度报告及年度报告摘要》6、审议通过《关于变更董事的议案》7、 审议通过《关于推荐独立董事候选人的议案》8、审议通过《关于确 定独立董事津贴的议案》9、审议通过《关于聘请唐翔千先生为名誉 董事长的议案》10、审议通过《关于公司高级管理人员激励考评方案 的议案》11、审议通过《关于解聘证券事务代表的议案》12、审议通 过《关于续聘会计师事务所的议案》13、审议通过《关于授权经营班 子办理银行贷款有关担保业务权限的议案》14、审议通过《关于计提 资产减值准备的议案》15、审议通过《关于处理部分资产损失的议案》 16、审议通过《关于授权经营班子办理自营销售分支机构的议案》17、 审议通过《关于召开 2001 年度股东大会的议案》 。 8.4.2 2002 年 4 月 24 日在公司总部召开第二届九次董事会。应 到董事 11 人，实到董事 7 人。4 名董事委托其他董事代为表决。会 议讨论通过以下议案：1、审议通过《2002 年一季度报告》 。 8.4.3 2002 年 5 月 10 日在公司总部召开第二届十次董事会。应 到董事 9 人，实到董事 6 人，3 名董事委托其他董事代为表决。会议 讨论通过以下议案：1、审议通过《关于推荐独立董事候选人的议案》 2、审议通过《公司与新疆天彩科技股份有限公司签订贷款互保协议 的议案》 。 8.4.4 2002 年 6 月 24 日以通讯方式召开第二届十一次董事会。 应参加表决董事 11 人，实际参加表决董事 11 人。会议表决通过以下 议案：1、表决通过《上市公司建立现代企业制度自查报告》2、表决 通过《公司与新疆天山水泥股份有限公司签定贷款互保协议的议案》。 8.4.5 2002 年 7 月 31 日以通讯方式召开第二届十二次董事会。 应参加表决董事 11 人，实际参加表决董事 10 人。会议表决通过以下 议案：1、表决通过《公司与新疆友好（集团）股份有限公司签署贷 款互保协议的议案》2、表决通过《董事会签订贷款互保协议权限的 24 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 议案》3、表决通过《以通讯方式召开 2002 年第二次临时股东大会的 议案》 。 8.4.6 2002 年 8 月 20 日在公司总部召开第二届十三次董事会。 应到董事 11 人，实到董事 6 人，5 名董事委托其他董事代为表决。 会议讨论通过以下议案：1、审议通过《2002 年半年度报告及摘要》 2、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》3、审议通过《关于李 恩祥先生辞去公司副总经理职务的议案》4、审议通过《关于投资设 立西部基金有关事宜的议案》5、审议通过《关于申请扩大进出口经 营权的议案》 。 8.4.7 2002 年 10 月 24 日以通讯方式召开第二届十四次董事会。 应参加表决董事 11 人，实际参加表决 10 人。会议表决通过《2002 年第三季度报告》 。 8.4.8 报告期内，董事会认真执行股东大会各项决议。 8.4.9 经天津五洲联合合伙会计师事务所审计，本公司 2002 年 度实现净利润 5,515,169.28 元。依据《公司章程》规定，本年度利润 将用来弥补上年度亏损。不进行利润分配。 也不实行公积金转增股本。 25 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 第九章 监事会报告 9.1 监事会会议情况 报告期内，监事会共召开 4 次会议，会议通知、会议程序、会议 记录、会议决议均符合有关规定。 9.1.1 2002 年 4 月 2 日在上海召开第二届六次监事会，应到监事 5 人，实到监事 4 人。审议通过 1、《2001 年度监事会报告》2、 《2001 年年度报告及摘要》3、 《关于变更监事的议案》 。 9.1.2 2002 年 5 月 10 日在公司总部召开第二届七次监事会，应到 监事 5 人，实到监事 3 人。审议通过 1、 《关于选举监事会主席的议 案》2、 《关于 2001 年度业绩预亏询问函的回复》 。 9.1.3 2002 年 8 月 20 日在公司总部召开第二届八次监事会，应到 监事 5 人，实到监事 4 人。审议通过 1、 《2002 年半年度报告及摘要》 《关于计提资产减值准备的议案》 2、 。 9.1.4 2002 年 10 月 24 日以通讯方式召开第二届九次监事会，应 参加表决监事 5 人，实际参加表决监事 5 人。表决通过《2002 年第 三季度报告》 。 9.2 监事会对公司依法运作情况意见 9.2.1 公司遵循《公司法》《证券法》《公司章程》等法律法规的 规定。不断完善公司的治理结构，制定了《股东大会议事规则及决策 程序》；《董事会议事规则》；《监事会议事规则》；《内部信息披露制 度》； 《担保内控制度》； 《独立董事制度》； 《关联交易管理制度》 ；《内 部会计制度》；《内部审计制度》。并于报告期聘任独立董事。公司决 策程序符合已制定制度的规定。公司董事、经理在执行职务时没有发 现有违反法律法规公司章程或损坏公司利益的行为。 9.2.2 监事会检查公司财务情况 由于今年加强销售工作力度，内外销增加，使 2002 年度公司效 26 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 益实现盈利。监事会对天津五洲联合合伙会计师事务所出具的审计报 告，认为真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 9.2.3 公司报告期募集资金的实际投入项目与已合法变更的投入 项目相符。 9.2.4 报告期内，公司的关联交易均体现公平、公正的原则，无 损害上市公司的利益。 27 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 第十章 重要事项 10.1 报告期内公司重大诉讼仲裁事项 10.1.1 公司与新疆蝶王针织有限责任公司外贸代理合同纠纷，于 2002 年 8 月 30 日收到乌鲁木齐市中级人民法院民事判决书。判决新 疆蝶王针织有限责任公司返还本公司货款 2,827,200.00 元及案件受理 费 24,146.00 元。新疆蝶王针织有限责任公司已与本公司签订还款计 划。 10.2 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 10.3 报告期内，公司无重大关联交易。 10.4 报告期内重大合同及履行情况 10.4.1 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他 公司承包、租赁公司资产的事项。 10.4.2 报告期内重大担保 2002 年 5 月公司与新疆天彩科技股份有限公司签订互保协议。 1、 为新疆天彩科技股份有限公司提供 5000 万元的信用担保。担保期从 2002 年 4 月至 2003 年 4 月。此担保经公司二届十次董事会审议通过。 2002 年 6 月公司与新疆天山水泥股份有限公司签订互保协议。 2、 为新疆天山水泥股份有限公司提供 5000 万元的信用担保。担保期从 2002 年 6 月至 2003 年 6 月。此担保经公司二届十一次董事会审议通 过。 3、2002 年 7 月公司与新疆友好（集团）股份有限公司签订互保 协议。为新疆友好（集团）股份有限公司提供 10000 万元的贷款信用 担保。担保期限从 2002 年 7 月至 2004 年 7 月。此担保经公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过。 10.4.3 报告期内委托理财情况 1、2001 年公司委托新疆证券公司管理资产（现金）2000 万元， 28 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 于报告期内收回本金及收益，该笔委托理财收益为 122 万元。 2、2001 年子公司新疆天农畜牧科技发展有限公司委托新疆证券 公司管理资产（现金）3000 万元，于报告期内收回本金及收益，该 笔委托理财收益为 240 万元。 3、2002 年 11 月公司委托新疆证券公司管理资产（现金）3000 万元，期限一年。 10.5 公司或持有公司 5％以上（含 5％）的股东未作出过对公 司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 10.6 本年度公司聘请天津五洲联合合伙会计师事务所对公司 财务状况进行审计。支付审计费 30 万元。该事务所已为公司提供审 计服务 10 年。 10.7 本报告期内，公司、公司董事会及董事，未受到中国证监 会稽查、行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 29 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 第十一章 财务报告 11.1 审计报告 新疆天山毛纺织股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的母公司及合 并资产负债表、2002 年度的母公司及合并利润分配表和 2002 年度的 母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对其发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准 则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制 度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度经营成果，以及 2002 年度的现金流量 情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 附送：（一）新疆天山毛纺织股份有限公司 2002 年 12 月 31 日母公司 及合并资产负债表 （二）新疆天山毛纺织股份有限公司 2002 年度母公司及合并利 润及利润分配表 （三）新疆天山毛纺织股份有限公司 2002 年度母公司及合并现 金流量表 （四）新疆天山毛纺织股份有限公司 2002 年度会计报表附注 中国注册会计师 陈军 中国注册会计师 宋岩 2003 年 3 月 1 日 30 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 11.2 会计报表 资 产 负 债 表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：元 合并数 母公司数 附注 2002年12月31 2001年12月31 2002年12月31 2001年12月31 资 产 日 日 日 日 流动资产： 货币资金 122,003,937.61 121,768,411.61 77,493,643.79 96,014,796.21 短期投资 33,324,275.00 56,871,980.60 33,224,275.00 20,871,980.60 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 (166,584.48) 0.00 应收帐款 138,513,607.10 113,675,736.93 144,224,138.72 111,020,858.26 其他应收款 67,519,270.34 31,779,747.31 29,620,771.93 35,333,921.18 预付帐款 4,996,134.30 2,971,499.55 2,615,757.16 1,218,995.56 应收补贴款 57,776.00 0.00 57,776.00 0.00 存货 442,601,873.87 473,497,828.59 420,673,072.62 446,869,313.77 待摊费用 2,595,621.13 3,827,227.22 2,563,277.63 3,760,912.92 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 811,445,910.87 804,392,431.81 710,472,712.85 715,090,778.50 长期投资： 0.00 0.00 长期股权投资 156,554,780.87 152,687,887.62 244,457,557.96 240,170,002.78 长期债权投资 330,520.00 427,520.00 330,520.00 427,520.00 长期投资合计 156,885,300.87 153,115,407.62 244,788,077.96 240,597,522.78 合并价差 (166,584.48) 固定资产： 0.00 0.00 固定资产原价 494,153,925.43 479,337,182.87 426,612,230.68 420,035,728.99 减：累计折旧 240,052,951.25 223,090,121.17 218,118,857.00 205,281,342.04 固定资产净值 254,100,974.18 256,247,061.70 208,493,373.68 214,754,386.95 减：固定资产减值准备 13,153,609.36 12,924,795.45 12,750,046.36 12,924,795.45 固定资产净额 240,947,364.82 243,322,266.25 195,743,327.32 201,829,591.50 工程物资 0.00 0.00 在建工程 8,137,588.04 4,629,287.38 7,764,345.93 3,143,391.90 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 249,084,952.86 247,951,553.63 203,507,673.25 204,972,983.40 无形资产及其他资产： 0.00 0.00 31 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 无形资产 5,072,101.58 5,223,157.44 4,692,663.22 4,755,975.48 长期待摊费用 1,701,073.52 2,380,104.50 714,106.04 849,338.33 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 6,773,175.10 7,603,261.94 5,406,769.26 5,605,313.81 递延税项： 0.00 0.00 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 1,224,189,339.70 1,213,062,655.00 1,164,175,233.32 1,166,266,598.49 法定代表人：张自强 财务总监：段智文 会计机构负责人：刘新梅 资 产 负 债 表 （ 续 ） 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：元 合并数 母公司数 负债和股东权益 附注 2002年12月31 2001年12月31 2002年12月31 2001年12月31 日 日 日 日 流动负债： 短期借款 319,609,285.52 324,994,435.38 317,250,000.00 310,250,000.00 应付票据 20,402,720.00 0.00 20,000,000.00 0.00 应付帐款 35,166,894.57 66,096,028.82 19,256,992.40 50,200,523.95 预收帐款 11,472,635.73 2,259,039.21 13,505,615.26 2,118,878.92 应付工资 230,915.83 181,057.02 104,646.61 0.00 应付福利费 4,415,273.91 4,794,479.03 3,150,872.51 3,863,782.84 应付股利 36,306,638.79 36,304,700.08 36,306,638.79 36,304,700.08 应交税金 2,988,488.09 (5,613,141.32) 2,394,281.60 (5,101,424.95) 其他应交款 2,798.80 0.00 (5,484.66) 0.00 其他应付款 51,478,107.77 28,860,180.24 44,915,350.39 31,715,091.20 预提费用 1,333,317.59 1,655,258.57 1,200,145.80 1,655,199.45 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 487,407,076.60 459,532,037.03 458,079,058.70 431,006,751.49 长期负债： 0.00 0.00 长期借款 60,000,000.00 101,750,000.00 55,000,000.00 90,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 60,000,000.00 101,750,000.00 55,000,000.00 90,000,000.00 32 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 递延税项： 0.00 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 负 债 合 计 547,407,076.60 561,282,037.03 513,079,058.70 521,006,751.49 少数股东权益 27,315,493.90 8,192,880.75 0.00 股东权益： 0.00 0.00 股本 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 股本净额 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00 资本公积 383,464,727.47 383,101,171.78 383,464,727.47 383,101,171.78 盈余公积 45,722,308.38 45,446,721.42 45,446,721.42 45,446,721.42 其中：法定公益金 15,382,118.44 15,244,324.96 0.00 15,244,324.96 未分配利润 (142,178,030.66) (147,417,612.98) (141,271,274.27) (146,744,046.20) 外币报表折算差额 (998,235.99) (998,543.00) 股东权益合计 649,466,769.20 643,587,737.22 651,096,174.62 645,259,847.00 负债和股东权益总计 1,224,189,339.70 1,213,062,655.00 1,164,175,233.32 1,166,266,598.49 法定代表人：张自强 财务总监：段智文 会计机构负责人：刘新梅 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：元 合并数 母公司数 项 目 附注 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 372,096,334.34 292,037,909.32 352,700,348.27 270,700,631.29 减：主营业务成本 318,611,657.74 281,797,592.46 305,247,425.96 264,896,010.82 主营业务税金及附加 69,353.53 19,504.79 21,296.46 16,380.32 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 53,415,323.07 10,220,812.07 47,431,625.85 5,788,240.15 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 518,561.32 1,720,562.70 (1,108,979.71) 1,008,484.53 减：营业费用 30,659,813.53 44,642,988.45 27,453,789.69 42,136,728.28 管理费用 8,845,577.82 99,033,846.84 1,904,678.14 96,375,636.05 财务费用 23,458,347.48 28,790,011.82 23,665,759.11 27,267,284.31 三、营业利润（亏损以“－”号填列） (9,029,854.44) (160,525,472.34) (6,701,580.80) (158,982,923.96) 加：投资收益（损失以“-”号填列） 12,498,295.71 16,696,691.85 12,024,992.83 14,493,675.09 补贴收入 754,444.00 201,020.43 754,444.00 201,020.43 营业外收入 1,344,940.40 888,448.50 343,149.30 860,526.54 减：营业外支出 964,627.69 3,446,451.57 948,233.40 3,440,314.66 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,603,197.98 (146,185,763.13) 5,472,771.93 (146,868,016.56) 减：所得税 642,463.44 25,757.97 0.00 0.00 少数股东损益 (1,554,434.74) (515,738.19) 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 5,515,169.28 (145,695,782.91) 5,472,771.93 (146,868,016.56) 33 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 加：年初未分配利润 (147,417,612.98) (1,721,830.07) (146,744,046.20) 123,970.36 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 (141,902,443.70) (147,417,612.98) (141,271,274.27) (146,744,046.20) 减：提取法定盈余公积 137,793.48 0.00 0.00 提取法定公益金 137,793.48 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 (142,178,030.66) (147,417,612.98) (141,271,274.27) (146,744,046.20) 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 八、未分配利润 (142,178,030.66) (147,417,612.98) (141,271,274.27) (146,744,046.20) 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：张自强 财务总监：段智文 会计机构负责人：刘新梅 现 金 流 量 表 编制单位: 新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行 次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 380,222,527.31 376,778,425.82 收到的税费返还 3 6,276,794.76 6,276,794.76 收到的其他与经营活动有关的现金 8 41,349,744.26 20,077,456.12 现金流入小计 9 427,849,066.33 403,132,676.70 购买商品、接受劳务支付的现金 10 252,928,933.46 259,128,777.22 支付给职工以及为职工支付的现金 12 45,037,708.28 39,213,757.25 支付的各项税费 13 6,435,611.95 4,990,103.75 支付的其他与经营活动有关的现金 18 91,465,121.89 46,577,929.50 现金流出小计 20 395,867,375.58 349,910,567.72 经营活动产生的现金流量净额 21 31,981,690.75 53,222,108.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 64,497,000.00 26,097,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 15,272,663.67 11,960,452.67 34 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 - 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 79,769,663.67 38,057,452.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 20,071,518.09 18,129,283.13 投资所支付的现金 31 47,986,361.40 39,986,361.40 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 68,057,879.49 58,115,644.53 投资活动产生的现金流量净额 37 11,711,784.18 -20,058,191.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 20,851,800.00 取得借款所收到的现金 40 454,000,000.00 454,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 1,533,311.30 现金流入小计 44 476,385,111.30 454,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 494,715,149.86 482,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 25,239,557.98 23,853,257.43 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 3,784.15 现金流出小计 53 519,958,491.99 505,853,257.43 筹资活动产生的现金流量净额 54 -43,573,380.69 -51,853,257.43 四、汇率变动对现金的影响 55 115,431.76 168,187.89 五、现金及现金等价物净增加额 56 235,526.00 -18,521,152.42 法定代表人: 张自强 主管会计工作的公司负责人：段智文 会计机构负责人:刘新梅 附表： 项 目 2002年度 2002年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 5,515,169.28 5,472,771.93 加：计提的资产减值准备 -20,214,761.07 -21,032,017.43 固定资产折旧 18,947,823.13 16,598,169.45 无形资产摊销 77,355.88 63,312.28 长期待摊费用 378,725.25 135,232.29 待摊费用减少（减：增加） 1,231,606.09 1,197,635.29 预提费用增加（减：减少） -321,940.98 -455,053.65 处置固定资产、无形资产和长期资产损失（减收益） 345,260.90 343,251.77 固定资产报废损失 - 财务费用 23,671,480.16 23,853,257.43 投资损失（减收益） -12,498,295.71 -12,024,992.83 递延税款贷项（减借项） - 存货的减少（减增加） 63,150,990.21 58,486,791.18 经营性应收项目的减少（减增加） -87,676,398.54 -33,979,714.50 经营性应付项目的增加（减减少） 40,929,110.89 14,563,465.77 其他(少数股东损益) -1,554,434.74 经营活动产生的现金流量净额 31,981,690.75 53,222,108.98 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债负转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 35 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 货币资金的期末余额 122,003,937.61 77,493,643.79 减：现金的期初余额 121,768,411.61 96,014,796.21 加:现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 235,526.00 -18,521,152.42 法定代表人: 张自强 主管会计工作的公司负责人：段智文 公司会计机构负责人:刘新梅 资产减值准备表 编制单位：新疆天山毛纺织股分有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 项 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 目 一、坏帐准备合计 21,845,704.18 10,718,060.44 31,452.38 32,532,312.24 其中：应收帐 11,693,708.94 -2,030,571.77 19,494.00 9,643,643.17 款 10,151,995.24 12,748,632.21 11,958.38 22,888,669.07 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 194,615.96 634,067.00 828,682.96 其中：股票投 194,615.96 634,067.00 828,682.96 资 债券投资 三、存货跌价准备合计 57,842,924.47 32,255,035.46 25,587,889.01 其中：库存商 24,785,867.10 12,784,554.00 12,001,313.10 品 29,603,157.94 17,347,949.45 12,255,208.49 原材料 3,453,899.43 2,122,532.01 1,331,367.42 自制半成品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 12,924,795.45 228,813.91 13,153,609.36 其中：房屋、建筑物 机器设备 12,924,795.45 228,813.91 13,153,609.36 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法人代表人：张自强 主管会计机构负责人：段智文 会计机构负责人：刘新梅 36 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 11.3 会计报表附注 一 、公司简介  一、公司简介  新疆天山毛纺织品有限公司是 1980 年 6 月 23 日经中华人民共 和国外资管理委员会外资审字[1980]第 5 号文批准成立的有限责任 公司，并于 1994 年经新疆维吾尔自治区股份制企业试点联审小组批 准（新体改[1994]024 号）和外经贸部[1994]外经贸资二函字第 576 号文批准，改制为新疆天山毛纺织股份有限公司，注册资本为 25300 万元。1996 年经自治区证券管理委员会新证委[1996]023 号文和外经 贸部[1997]外经贸资二函字第 37 号文批准，公司注册资本调整为 14082 万元。1998 年 3 月 29 日经中国证券监督管理委员会批准（证 监发字[1998]37 号） ，向社会公开发行人民币普通股 4700 万股，并 于 1998 年 5 月 19 日在深交所上市。至此注册资本由 14082 万元变更 为 18782 万元，业经新疆会计师事务所验证并出具新会所验字 [1998]059 号验资报告，并于 1999 年 4 月 22 日换取了企股新总副字 第 4000001 号营业执照。本公司 1998 年年度股东大会审议通过了 1998 年年度利润分配和资本公积转增股本方案，以 1998 年年末总股本 18782 万股为基数，以 1998 年可供分配利润向全体股东每 10 股送 5 股，以资本公积金每 10 股转增 3 股，变更后股本总额为 33807.6 万 元，变更后的注册资本已经新疆华西会计师事务所验证并出具华会验 字[1999]042 号验资报告。 本公司 1999 年度股东大决议，以 1999 年 12 月 31 日公司总股本 33807.6 万股为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售， 其中国家股股东和法人股股东已放弃本次配股权并不予转让，截止 2001 年 2 月 27 日，社会公众股配股资金已到位，并由五洲联合会计 师事务所出具五洲会字[2001]8-121 号验资报告。本公司变更后的股 本为 36345.6 万元人民币。 公司主营：纺织、服装的生产和销售。 二 、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 37 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 2.会计期间  采用公历年制,自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个完整的 会计年度。 3.记账本位币  以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则  会计核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本法作为计价原 则，各项资产除按规定以评估价值计价外，均以实际成本计价。 5.外币业务核算方法 外币业务发生时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合 为记帐本位币记帐，外币帐户的外币余额期末时按照期末汇率折合为 记帐本位币。按照期末汇率折合的记帐本位币金额与原账面记帐本位 币金额之间的差额，作为当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊 费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费 用资本化的原则进行处理。 6．外币会计报表的折算方法 根据财政部《关于印发合并会计报表暂行规定的通知》（财会字 [1995]11 号），所有资产、负债类均按照合并会计报表决算日的市 场基准汇价折算为人民币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目 外，均按照发生时的市场基准汇价折算为人民币，“未分配利润”项 目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算差额在资产负债 表中单独列示，损益表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项 目按照合并会计报表期间的平均基准汇价折算成人民币。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司以持有时间短（一般是指从购 买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值 变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核 算： 38 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的 投资成本按以下方法确定： .以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、 手续费等相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现 金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期 投资成本。 .投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投 资成本。 .接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以 应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关 税费，作为短期投资成本。 .以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上 应支付的相关税费，作为短期投资成本。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的 账面价值。 （3）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款 的差额，作为当期投资损益。 （4）短期投资跌价准备原则:期末对短期投资按成本与市价孰低 计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 9、坏账损失的核算方法 (1)坏账的确认标准为,因债务人破产或者死亡，以其破产财产或 者遗产清偿后仍不能收回的应收款项,或者因债务人逾期未履行其偿 债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2)计提坏帐准备的范围:公司的应收款项(包括应收帐款和其他 应收款) (3)坏账损失的核算方法为备抵法。 (4)坏账准备的计提方法和计提比例:根据本公司一届八次董事 会决议,本公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)自一九九九 年度起按账龄分析法计提坏账准备,并计入当年损益类账项。 39 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 坏账准备计提的比例列示如下: 账 龄 计 提 比 例(%) 一年以内 1 一至二年 5 二至三年 10 三至四年 30 四至五年 60 五年以上 85 10、存货核算方法 (1)存货包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托加工 材料、自制半成品、库存商品、在途物资、幼畜育肥畜、农业生产成 本。 (2)按实际成本核算。原材料、委托加工材料、自制半成品、库 存商品的领用或发出采用加权平均法；低值易耗品的领用采用一次摊 销法；购入的幼育及育肥畜按实际购入价格计价，自繁的幼畜及育肥 畜按实际成本计价。 (3)存货跌价准备的计提原则：由于存货遭受毁损，全部或部分 陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部 分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成 本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估 计完工成本及销售所必须的会计费用后的价值。 (4)存货盘存制度采用永续盘存制，于期末对存货进行全面盘点， 盘盈、盘亏结果，在期末结帐前处理完毕，冲减或计入当期损益。经 授权批准后的差额作相应处理。 11、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 40 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 在取得时按照初始投资成本入帐，初始投资成本按以下方法确 定： .以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支 付的税金、手续费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款 中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告 但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 .接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投 资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上 应支付的相关税费，作为初始投资成本。 .以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价 值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资 企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有 重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总 额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益 法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以 上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权 益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期 限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期 限的，初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差 额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资企 业所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 本公司取得新疆证券公司的长期股权，其投资成本与本公司在新 疆证券公司所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差额,并设置 “长期股权投资-股权投资差额”明细账项进行核算,自一九九八年一 月一日起分十年平均摊销。2001 年 3 月新疆证券公司增资扩股后， 本公司对新疆证券公司的长期股权投资由权益法改为成本法，“长期 股权投资-股权投资差额”摊销两个月后，余额转入长期股权投资的 成本。 (2)长期债权投资 41 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到 付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本 的相关税费，与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券存 续期间于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 (3)长期投资减值准备:根据本公司一届八次董事会的决议,自一 九九九年度起,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种 降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于 长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投 资减值损失计入当年损益类账项。 本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资 账面价值且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的事 项,故未计提长期投资减值准备。 12、固定资产计价及其折旧 (1)固定资产的标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的、使用年限超过一年、单位价值较高的有实物形态的资产。  (2)固定资产按取得时的实际成本计价，按规定以重估价值计价 的除外。产役畜按市值计价。 (3)固定资产折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折 旧，预计残值率为 10%，估计经济折旧年限及折旧率如下： 项 目 折 旧 年 限(年) 年 折 旧 率(%) 房屋建筑物 20-35 2.57-4.50 机器设备 10-20 4.50-9.00 运输设备 8 11.25 其他设备 5 18.00 幼畜及育肥畜 5 18.00 (4)固定资产减值准备:公司的固定资产由于市价持续下跌或技 术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的， 按可收加金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资 产减值准备按单项资产计提。 42 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 (5)年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结 账前处理完毕，冲减或计入当期损益。经授权批准后的差额作相应处 理。 13.在建工程核算方法 (1)在建工程以实际成本核算。 (2)所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或 根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。 (3)因在建工程借款产生的利息支出，在固定资产达到预定可使 用状态前计入工程成本，之后计入当期财务费用。 (4)在建工程减值准备原则：期末对有证据表明在建工程已经发 生的减值,如长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程, 按照可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。 14．借款费用核算方法 (1)借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅 助费用（包括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。 (2)当同时满足①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条 件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的借款费用予以 资本化。 (3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专 门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔 以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (4)资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 与资本化率相乘计算。 15.无形资产计价和摊销方法 (1)无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起在受益期 限内分期平均摊销，计入损益。无形资产在确认后发生的支出，应在 发生时计入当期损益。 (2)购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发 或建造自用项目前作为无形资产核算，并按受益年限分期摊销；利用 土地建造的自用等项目时，将土地使用权账面价值全部转入在建工程 43 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 成本 (3)无形资产减值准备原则：期末对无形资产按照账面价值与可 收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提减值准 备。 16.开办费、长期待摊费用摊销方法 (1)开办费按实际成本计价，在开始生产经营当月起一次计入开 始生产经营当期的损益。 (2)长期待摊费用按形成时的实际成本计价，在受益期内平均摊 销。 (3)租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限 两者孰短的期限内平均摊销。 (4)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 17.收入确认原则 (1)商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收 到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计 量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳 务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价 款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的 计量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在劳务 已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率 计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有 关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定 并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入 的金额能够可靠的计量。 18.所得税的会计处理方法 本公司及各控股子公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 (1)合并会计报表范围的确定原则: 44 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%(不含 50%)以上或 虽不足 50%以上但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围。 (2)合并时对子公司的会计政策统一按母公司会计政策进行调 整。 (3)合并时与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并报 表时予以抵销。 (4)少数股东权益的数额根据本公司控股子公司所有者权益的数 额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益的数额根据本公 司控股子公司本年度实现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算 确定。 (5)合并范围变更：本公司于 2002 年 7 月投资成立新疆天翔物业 管理有限公司，注册资本 300 万人民币，持股比例 89.95%；2002 年 11 月投资成立新疆库车天兹畜牧发展有限公司，注册资本 500 万人 民币，持股比例 90%； 20、会计政策变更及其影响数 自 2002 年 1 月 1 日起，公司执行新的会计准则《企业会计准则 —固定资产》、《企业会计准则—存货》。会计政策变更如下： 1、2002 年 1 月 1 日起对未使用、不需用固定资产计提折旧。此 项会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及固定资产 减值准备的期初数；利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填 列。此项会计政策变更的累计影响数为 20,908,967.00 元。其中:调 减 固 定 资 产 减 值 准 备 16,847,026.42 元 , 调 减 期 初 留 存 收 益 3,381,549.23 元,调减盈余公积 680,391.35 元。 2、因本公司自 1998 年起停止对其子公司--新天豪计收资金占用 费，故新天豪冲回 1998 年至 1999 年计提的资金占用费。此项会计政 策变更的累计影响数为 3,769,362.75 元。其中：调增期初留存收益 3,015,490.20 元，调增盈余公积 753,872.55 元。 三 、税项 三、税项 1.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》， 内销适用税率 17%,外销适用税率 0%。 45 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 2.所得税： 本公司所得税的计缴执行《外商投资企业和外国企业所得税 法》和国家税务总局《关于进一步对外开放的边境、沿海和内陆省会 城市、沿江城市有关涉外税收政策问题的通知》（国税发字[1992]218 号）适用税率 24%。，另据《外商投资企业和外国企业所得税法实施 细则》规定，外商投资举办的产品出口企业，在依照税法规定免征、 减征企业所得税期满后，凡当年出口产值达到当年企业产品产值的 70%以上的，可以依照税法规定的税率减半征收企业所得税。 四 、控股子公司 四、控股子公司 1.控股子公司基本情况 子公司名称 注册资本 主要经营范围 本公司投资额 权益比例 深圳新天豪针织品有限公司 1500 万人民币 生产经营羊绒衫、羊毛衫等 1497.1677 万元 70% 新疆天山毛纺织香港有限公司 5 万港币 销售羊绒衫、羊绒纱等 5 万港币 100% 木垒天农畜牧科技发展有限公司 4000 万人民币 畜产品收购.加工.销售等 3950 万人民币 98.75% 木垒草原雪羊绒制品有限责任公司 472.45 万人民币 羊绒分梳.纺纱.生产.销售等 313.5 万人民币 66.36% 上海天毛纺织有限公司 3802 万人民币 服装的研发.制造.销售等 1139.08 万人民币 29.96% 新疆天源纺织有限责任公司 1000 万人民币 纺织.服装的生产.销售等 950 万人民币 95% 新疆库车天兹畜牧发展有限公司 500 万人民币 纺织原料收购.加工.销售等 450 万人民币 90% 新疆天翔物业管理有限公司 300 万人民币 物业管理 270 万人民币 89.95% 注:深圳新天豪针织品有限公司注册资本为 1500 万元人民币,其中本公司应缴注册资本 1050 万元人民币,占注册资本的 70%; 深圳新天豪针织品有限公司投资方实际投资额为 2138.811 万元人民币,其中本公司实际投资 1497.1677 万元人民币,占实际投资的 70%。未经 注册会计师验资. 五 、合并会计报表主要项目注释 五、合并会计报表主要项目注释 附注 1 货币资金 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币 现 金-人民币 80,084,20 102,349.25 -美元 30,034.35 8.2772 248,667.45 16,429.55 8.2768 135,924.19 46 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 -港币 83,679.80 1.0612 88,801.00 62,859.44 1.0611 68,646.64 -日元 0.00 银行存款-人民币 102,094,522.01 108,770,707.36 -美元 1,712,436.87 8.2772 14,174,226.73 1,028,315.56 8.2768 8,511,177.97 -港币 363,606.08 1.612 385,858.13 908,532.04 1.0611 958,464.73 -日元 5,629,585.00 6.8962 388,216.18 1,659,530.00 0.06311 104,732.94 -马克 0.00 -法朗 19,449.73 114,835.10 19,430.08 4.9325 95,838.87 -欧元 103,599.82 890,088.21 414,335.02 7.3078 3,020,569.66 其他货币资金 3,538,638.60 合 计 122,003,937.61 121,768,411.61 附注 2 短期投资 项目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 期末市价及资料来源 股票投资 3,152,957.96 828,682.96 1,066,596.56 194,615.96 上海、深圳证券交易所 12 月 31 日收盘价 其中：中石化 1,066,596.56 305,825.08 1,066,596.56 194,615.96 期末股数 252748 股 债券投资 6,000,000.00 其中:国债投资 6,000,000.00 其他投资 31,000,000.00 50,000,000.00 合计 34,152,957.96 828,682.96 57,066,596.56 194,615.96 注:（1）其他投资为公司委托新疆证券公司的短期投资 30,000,000.00 元, 委 托新天期货经纪公司的短期投资 1,000,000.00。 （2）短期投资较年初减少 22,913,638.60 元，减少比例 40.16%，是本年度 收回由新疆证券公司的投资。 附注 3 应收账款、其他应收款 1、应收帐款 (1)按账龄分: 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 93,541,802.80 63.12 935,418.03 64,741,831.99 51.64 647,418.32 一年至二年 8,020,563.69 5.41 401,028.19 47,018,292.28 37.50 2,350,914.61 二年至三年 40,904,426.04 27.60 4,090,442.60 822,002.48 0.66 82,200.25 47 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 三年至四年 443,433.96 0.30 133,030.19 345,859.20 0.28 103,757.76 四年至五年 1,474,453.60 0.99 884,672.16 8,263,291.73 6.59 4,957,975.04 五年以上 3,823,454.55 2.58 3,249,936.37 4,178,168.19 3.33 3,551,442.96 合 计 148,208,134.64 100 9,694,527.54 125,369,445.87 100 11,693,708.94 (2) 前 五 位 大 额 客 户 应 收 款 59,698,057.02 元, 占 应 收 账 款 期 末 余 额 的 40.14%。 (3) 本 账 户 余 额 中 被 投 资 单 位 伊 犁 天 河 毛 纺 织 有 限 公 司 的 欠 款 为 5,758,804.20 元，详见应收、应付关联方款项。 (4)香港豪商公司系本公司的常年客户，截止 2002 年 12 月 31 日应收香港豪 商公司 44,559,875.37 元。 (5)本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 (1)按账龄分: 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 43,959,962.10 48.65 439,599.62 5,829,047.34 13.9 58,290.47 一年至二年 4,151,354.17 4.59 207,567.71 6,495,144.11 15.49 324,757.21 二年至三年 6,168,843.24 6.83 616,844.31 2,603,898.76 6.21 260,389.88 三年至四年 4,237,653.24 4.68 1,271,295.97 24,420,312.37 58.24 7,326,093.71 四年至五年 27,037,142.56 29.93 16,222,285.54 53,500.00 0.13 32,100.00 五年以上 4,812,721.17 5.32 4,090,812.99 2,529,839.97 6.03 2,150,363.97 合 计 90,367,676.48 100 22,848,406.14 41,931,742.55 100 10,151,995.24 (2)前五位大额客户应收款 61,584,913.37 元,占其他应收账款期末余额的 68,15%。 (3)本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (4)其他应收款较上年增加 48,435,933.93 元，增长比例 115.51%，主要系其 子公司--上海天毛股份有限公司对上海天奥投资管理有限公司 13,900,240.00 元借款、新疆金新信托投资股份有限公司 20,000,000.00 元借款形成。 (5)内蒙吉天盛欠款 16,386,000.00 元。 48 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 附注 4 预付货款 (1)按账龄分: 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 4,809,275.78 96.26 2,786,499.55 93.77 一年至二年 1,858.52 0.04 三年至四年 185,000.00 3.70 185,000.00 6.23 合 计 4,996,134.30 100 2,971,499.55 100 (2)本账户余额中无持本公司 5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)预付货款较上年增加 2,024,634.75 元,增加比例 68.14%,主要系其香港 分公司预付购货款增加所至。 附注 5 存 货 期末余额 期初余额 项 目 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 原材料 154,760,662.01 12,255,208.49 204,763,481.39 29,603,157.94 库存商品 231,622,090.73 12,001,313.10 237,058,798.54 24,785,867.10 在 产 品 9,438,862.35 11,721,255.91 委托加工材料 19,558,961.53 30,684,043.36 自制半成品 52,552,359.30 1,331,367.42 45,603,032.98 3,453,899.43 在途物资 130,696.26 1,510,140.88 幼畜及育肥畜 59,475.00 农业生产成本 3,065.50 低值易耗品 63,590.20 合 计 468,189,762.88 25,587,889.01 531,340,753.06 57,842,924.47 注:(1)存货跌价准备根据 2002年12月31日存货账面成本与可变现净值孰低进 行计提。其中原材料中羊绒纱的市场价格 2002 年较 2001 年价格有所上涨，公司 本年度处理了部分时间较长年限的羊绒纱，期末的可变现净值是原料换算成衫价 格确定、库存商品预计可变现净值由公司销售部门根据公司出厂价格及预计市场 价格确定。公司计提的存货跌价准备已经经理办公会议通过。 49 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 (2) 存 货 价 值 中 522,836,968.59 元 已 设 定 抵 押 权 取 得 短 期 借 款 52,000,000.00 元。其中已归还借款 12,000,000.00 元。2003 年 2 月 25 日已归 还剩余借款。 附注 6 待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 保 险 费 1,099,896.66 1,359,986.01 1,698,023.10 761,859.57 房租及装修费 2,598,135.78 3,919,356.89 4,734,119.40 1,783,373.27 其 他 129,194.78 37,719.00 116,525.49 50,388.29 合 计 3,827,227.22 5,317,061.90 6,548,667.99 2,595,621.13 注:待摊费用较上年减少 1,231,606.09 元，减少比例 32.18%，主要系本期装修 费较少。 附注 7 长期投资 1、长期股权投资 （1）其他股权投资 名 称 期限 初始投资额 本年增加 投资比例 本年权益增减额 累计权益增减额 投资金额 伊犁天河毛纺织有限公司 1993-2008 2,625,000.00 35% -413,109.54 18,539.99 2,643,539.99 青海天海针织有限公司 1995-2010 2,500,000.00 25% 0.00 -2,500,000.00 0.00 新疆证券公司 54,768,421.73 6.59% 0.00 0.00 54,768,421.73 新疆高能科技有限公司 2,500,000.00 25% 2,500,000.00 新疆金新信托投资公司 65,000,000.00 8.78% 0.00 0.00 65,000,000.00 上海天奥投资管理有限公司 4,000,000.00 40% -2,236,315.22 -2,236,315.22 1,763,684.78 股权投资差额 -893,878.80 -893,878.80 乌鲁木齐广播电视网络传输有 限公司 30,000,000.00 33.33% 875,549.71 773,013.17 30,773,013.17 合 计 154,893,421.73 6,500,000.00 -2,667,753.85 -3,944,762.06 156,554,780.87 其中计提减值准备 403,563.00 元。 其中：采用权益法核算的长期投资 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 本期权益增减额 分得现金红利 累计权益增减额 伊犁天河毛纺织有限公司 2,625,000.00 0.00 -413,109.54 0.00 18,539.99 青海天海针织有限公司 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 -2,500,000.00 乌鲁木齐广播电视网络传输有限公司 30,000,000.00 0.00 1,475,601.47 600,051.76 773,013.17 新疆高能科技有限公司 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 上海天奥投资管理有限公司 4,000,000.00 -2,236,315.22 0.00 -2,236,315.22 合 计 41,625,000.00 -1,173,823.29 600,051.76 -3,944,762.06 （2）青海天海针织有限公司 2001 年 12 月 31 日所有者权益合计为负数,本年度以申请破产。 50 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 2、长期债权投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息 期末余额 新疆电力用电权券 264,000.00 无息 264,000.00 2004.2.16 0 0 264,000.00 新疆电力建设债券 40,000.00 无息 40,000.00 2003.4.30 0 0 40,000.00 新疆电力建设债券 26,520.00 无息 26,520.00 0 0 26,520.00 合计 330,520.00 330,520.00 0 0 330,520.00 附注 8 固定资产原价 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 157,508,716.11 6,205,399.94 716,555.36 162,997,560.69 机器设备 298,891,123.96 10,813,096.31 4,052,049.81 305,652,170.46 运输设备及其他 17,033,157.93 4,677,023.40 2,956,027.90 18,754,153.43 电子设备 5,904,184.87 681,049.49 14,072.51 6,571,161.85 产役畜 0.00 183,085.00 4,206.00 178,879.00 合 计 479,337,182.87 22,559,654.14 7,742,911.58 494,153,925.43 附注 9 累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 38,846,448.41 4,847,054.39 325,132.88 43,368,369.92 机器设备 171,704,287.92 14,650,141.71 2,712,879.83 183,641,549.80 运输设备及其他 8,768,859.98 1,283,015.95 1,243,266.83 8,808,609.10 电子设备 3,770,524.86 451,748.64 2,808.26 4,219,465.24 产役畜 0.00 14,957.19 0.00 14,957.19 合 计 223,090,121.17 21,246,917.88 4,284,087.80 240,052,951.25 (1) 固定资产净值 项 目 期末数 期初数 房屋建筑物 119,629,190.77 118,662,267.70 机器设备 122,010,620.66 127,186,836.04 运输设备及其他 9,945,544.33 8,264,297.95 电子设备 2,351.696.61 2,133,660.01 产役畜 163,921.81 0.00 合 计 254,100,974.18 256,247,061.70 (2) 固定资产减值准备 51 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 机器设备 12,924,795.45 174,749.09 12,750,046.36 注：其中固定资产价值中有 17250 万元设定抵押取得长期借款 55,000,000.00 元。 附注 10 在建工程 工程名称 期初余额 本期增加 本期转固定资产 其他减少数 期末余额 工程进度 备注 电脑横机 825,149.40 2,321,353.37 3,141,502.77 5,000.00 自筹 分梳车间改造 227,890.12 3,998,080.85 4,025,619.53 200,351.44 0.00 募集资金 空调改造 127,352.38 517,800.99 201,085.18 444,068.19 募集资金 污改三期 1,463,000.00 30,000.00 1,493,000.00 0.00 设备安装工程 5,500.00 0.00 5,500.00 0.00 自筹 装修工程 658,742.25 148,000.00 806,742.25 0.00 自筹 分梳机 21,488.00 0.00 0.00 21,488.00 0.00 募集资金 温棚 187,940.17 4,614.36 0.00 33.40 192,521.13 其他 3,730.48 0.00 200.00 3,530.48 0.00 ERP系统工程 15,098.88 0.00 15,098.88 0.00 募集资金 沈阳房款 500,000.00 3,576,737.12 0.00 4,076,737.12 锅炉房安装 593,395.70 331,810.69 925,206.39 0.00 绞纱洛筒改造 38,248.89 38,248.89 2#锅炉预热改造 9,927.64 9,927.64 4#梳毛机改造 28,736.31 28,736.31 2#梳毛机改造 21,269.38 21,269.38 锅炉房 81,724.89 81,724.89 兰州房产 3,140,358.40 3,140,358.40 分梳设备安装 98,996.09 98,996.09 合计 4,629,287.38 14,347,658.98 10,613,955.00 225,403.32 8,137,588.04 注： 在建工程比年初增加 75.78%，主要由于本年增加经营部房产所致。 附注 11 无形资产 类 别 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权 5,480,490.45 4,829,675.48 137,012.26 4,692,663.22 33 年零 3 个月 非专利技术 12,600.00 6,300.00 6,300.00 0.00 土地使用权 387,181.96 387,181.96 7,743.60 379,438.36 49 年 合 计 5,880,272.41 5,223,157.44 151,055.86 5,072,101.58 附注 12 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 土地使用权租赁 912,613.84 114,076.68 798,537.16 摊位使用权 73,700.00 24,566.66 49,133.34 52 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 各经营部装修费 4,926.26 4,926.26 0.00 广州东方商厦租赁费 770,712.07 56,606.03 714,106.04 开办费 618,152.33 139,296.98 618,152.33 139,296.98 合 计 2,380,104.50 139,296.98 818,327.96 1,701,073.52 注：开办费为新疆天兹筹建期间费用，待正式营业时一次进入当月损益。 附注 13 短期借款 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 40,000,000.00 80,000,000.00 担保借款 232,000,000.00 140,670,000.00 信用借款 250,000.00 50,250,000.00 信用借款-香港分公司 2,359,285.52 4,074,435.38 质押借款 45,000,000.00 50,000,000.00 合 计 319,609,285.52 324,994,435.38 注:（1）短期借款期末余额中无逾期借款。 （2）其中存货抵押物金额 522,836,968.59 元，获得短期借款 5200 万元, 已还 1200 万元。截止 2003 年 2 月 25 日已归还剩余借款。 （3）质押借款 4500 万元为企业将持有的新疆证券有限责任公司的股权及 上海天毛的股权全部质押给中国建设银行乌鲁木齐人民路支行取得 4500 万元的 短期借款。 附注 14 应付款项 (1) 应付账款 账 龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1 年以内 26,209,409.17 74.53 56,773,536.95 85.90 1-2 年 1,102,694.92 3.14 1,534,888.05 2.32 2-3 年 867,919.91 2.47 119,601.77 0.18 3 年以上 6,986,870.57 19.86 7,668,002.05 11.60 合 计 35,166,894.57 100 66,096,028.82 100 注：本账户余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 (2)预收账款 账 龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1 年以内 11,472,635.73 100.00 2,259,039.21 100.00 注： (1)本年度较去年预收账款增加 4.08 倍，系预收货款所至。 (2)本账户余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款 项。 (3)其他应付款 账 龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1 年以内 30,473,817.09 59.20 20,385,583.86 70.64 1-2 年 6,845,491.43 13.30 1,202,954.24 4.17 2-3 年 3,567,804.34 6.94 272,334.44 0.94 3 年以上 10,584,894.91 20.56 6,999,307.70 24.25 53 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 合 计 51,472,007.77 100 28,860,180.24 100 注：(1)本账户较去年增加 78.35%，主要是本年向友好借款 2400 万元。 (2)本账户余额中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项，且账龄在 3 年以上的明细如下： 乌市天山毛纺织公司 738,367.89 香港天山公司 213,811.15 香港国际棉业 111,287.17 区供销社 56,327.54 附注 15 应付工资 期末数 期初数 性质 230,915.83 181,057.02 尚未支付 附注 16 应付股利 投 资 单 位 期末余额 期初余额 股利欠付原因 乌鲁木齐国有资产投资经营公司 4,291,510.49 4,505,411.07 历年欠付 新疆维吾尔自治区供销合作社联社 3,264,582.27 1,865,770.62 历年欠付 香港天山毛纺织有限公司 2,973,445.89 3,301,452.83 历年欠付 香港国际棉业有限公司 1,951,922.96 1,951,849.60 历年欠付 自治区国有资产投资经营公司 23,825,177.18 24,680,215.96 历年欠付 合 计 36,306,638.79 36,304,700.08 附注 17 未交税金 税 种 期末余额 期初余额 增 值 税 -5,376,203.84 -13,235,413.92 所 得 税 8,177,278.28 7,549,966.66 房 产 税 21,144.00 0.00 印 花 税 5,636.60 21,062.77 营 业 税 64,205.06 其他 96,427.99 51,243.17 合 计 2,988,488.09 -5,613,141.32 附注 18 预提费用 项 目 期末数 期初数 备注 加工费 1,135,120.74 1,435,534.86 尚未支付 水电费 154,446.35 219,723.71 尚未支付 利息 43,750.50 0.00 合 计 1,333,317.59 1,655,258.57 附注 19 长期借款 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 55,000,000.00 90,000,000.00 担保借款 5,000,000.00 11,750,000.00 合 计 60,000,000.00 101,750,000.00 注：(1)其中固定资产中的 17250 万元抵押给中国银行新疆分行，获得长期借款 5500 万元。 (2)其中新疆天山毛纺织股份有限公司为子公司担保 500 万元。 54 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 附注 20 股本 数量单位:万股 期 初 数 本 次 变 动 增 减 (+,-) 期 末 数 配股 送股 公积金转股 其他 小 计 一.尚未流通股份 1.发起人股份 25,347.60 25,347.60 其中: 国家持有股份 15,388.524 15,388.524 境内法人持有股份 785.772 785.772 外资法人持有股份 9,173.304 9,173.304 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股及其他 尚未流通股份合计 25,347.60 25,347.60 二.已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 10,992.925 10,994.9951 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他(高管股) 5.075 3.0049 已流通股份合计 10,998.00 10,998.00 股份总计 36,345.60 36,345.60 注:(1)上述股本已经本所[2001]8-121 号验资报告验证 附注 21 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资产评估增值准备（折股差额） 78,756.53 78,756.53 股本溢价 380,552,501.54 380,552,501.54 接受捐赠资产准备 398,081.43 398,081.43 投资准备 1,085,682.20 363,555.69 1,449,237.89 其他资本公积 986,150.08 986,150.08 合 计 383,101,171.78 363,555.69 383,464,727.47 注: （1）投资准备本期增加 363,555.69 元，系被投资单位本年新增资本公积公 司按投资比例计提形成。 附注 22 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 15,244,324.96 137,793.48 15,382,118.44 公 益 金 15,244,324.96 137,793.48 15,382,118.44 1994 年结余 14,958,071.50 14,958,071.50 合 计 45,446,721.42 275,586.96 45,722,308.38 附注 23 未分配利润 项 目 2002 年度 2001 年度 期初未分配利润 -147,417,612.98 -1,721,830.07 加:本年净利润 5,515,169.28 -145,695,782.91 减:提取法定盈余公积 137,793.48 提取法定公益金 137,793.48 55 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 已分配普通股股利 期末未分配利润 -142,178,030.66 -147,417,612.98 注:本年度公司调减期初未分配利润 400,706.13 元，内容如下： 1、对未使用、不需用固定资产计提折旧采用追溯调整法,调减期初留存收益 3,381,549.23 元,调减盈余公积 680,391.35 元。 2、新天豪冲回 1998 年至 1999 年计提的资金占用费。调增期初留存收益 3,015,490.20 元，调增盈余公积 753,872.55 元。 附注 24 主营业务收入、主营业务成本 按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 国内销售 177,767,252.04 101,411,213.87 146,347,972.29 100,598,563.64 国外销售 194,329,082.30 190,626,695.45 172,163,685.45 181,199,028.82 合计 372,096,334.34 292,037,909.32 318,511,657.74 281,797,592.46 注：1、2002 年较 2001 年收入增加 80,058,425.02 元，成本增加 36,714,065.28 元，毛利增长 10.89%，经分析主要系销量增长 10.76%，单位售价增长 14.44%， 单位成本增长 5.89%，单价上涨幅度大于成本上涨幅度所致。 附注 25 主营业务税金及附加 类 别 本期发生数 上期发生数 城建税 46,499.43 14,132.89 教育费附加 15,288.12 4,717.90 营业税 7,565.98 560.00 其他 94.00 合 计 69,353.53 19,504.79 附注 26 其他业务收入、其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 材料 7,603,712.87 3,831,698.59 9,020,608.68 2,811,329.34 租金 460,328.57 711,507.05 79,391.58 11,313.60 佣金 1,109,406.19 303,790.40 加工费 123,187.77 123,154.45 其他 813,261.56 64,390.53 合计 10,109,896.96 4,543,205.64 9,591,335.64 2,822,642.94 注:其他业务利润较上年减少 1,202,001.38 元，减少 69.86%，主要销售材料毛利率降 低 18.16%所至。 附注 27 营业费用及管理费用 项 目 本期发生数 上期发生数 营业费用 30,659,813.53 44,642,988.45 管理费用 8,845,577.82 99,033,846.84 注：1、公司营业费用较上年减少 13,983,174.92 元，减少 31.32%,主要项目为 公司广告费支出减少所至。 2、公司管理费用较上年减少 90,188,269.02 元，减少 91.07%，主要是公司今年 56 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 按预计可变现净值于帐面成本孰低原则，不仅没计提存货跌价准备，反而因销售 历年积压存货转回存货跌价准备 32,255,035.46 元。 3、本年补提坏帐准备 10,697,229.50 元。 附注 28 财务费用 项 目 本期发生数 上期发生数 利息支出 25,310,844.25 29,107,611.37 减：利息收入 2,184,988.02 1,780,115.13 汇兑损失(减:收益) -107,385.45 800,387.63 其 他 439,876.70 622,127.95 合 计 23,458,347.48 28,790,011.82 附注 29 投资收益 类 别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 0.00 -2,291,866.91 债券投资收益 0.00 0.00 分来的红利 14,672,611.91 3,924,800.00 期末调整的被投资单位所有者权益净增减额 -1,173,823.33 -749,942.72 股权投资差额摊销 37,137.13 142,001.48 股权投资转让收益 0.00 15,671,700.00 长短期投资跌价准备 -1,037,630.00 合 计 12,498,295.71 16,696,691.85 附注 30 营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 285,367.94 37,000.00 罚款收入 1,075.35 30.00 其他 1,056,893.36 700,529.50 固定资产盘盈 1,603.75 150,889.00 合 计 1,344,940.40 888,448.50 附注 31 营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 630,600.84 1,258,676.31 罚款支出 110,795.03 441,949.20 其他 99,550.18 1,720,975.70 固定资产盘亏 4,489.96 24,850.36 捐赠支出 119,191.68 合 计 964,627.69 3,446,451.57 注:营业外支出较上年减少 2,481,823.88 元,减少比例 72.01%,主要系处理固定 资产净损失及其他项目减少所致。 附注 32 补贴收入 类 别 本期发生数 上期发生数 出口贴息款 754,444.00 201,020.43 57 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 注：根据新外经贸发[2000]第 110 号文的有关规定，国家对出口商品的贴息 款。 六 、母公司会计报表主要项目注释 六、母公司会计报表主要项目注释 (一)应收账款及其他应收款 1、应收帐款 (1)按账龄分: 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 99,474,969.89 64.63 994,749.70 63,305,185.64 52.04 633,051.85 一年至二年 7,873,555.19 5.12 393,677.76 45,963,281.24 37.78 2,298,164.06 二年至三年 40,886,810.91 26.56 4,088,681.09 763,113.66 0.63 76,311.37 三年至四年 443,433.96 0.28 133,030.19 341,913.05 0.28 102,573.92 四年至五年 1,473,965.45 0.96 884,379.27 8,263,291.73 6.79 4,957,975.04 五年以上 3,772,808.86 2.45 3,206,887.53 3,014,327.88 2.48 2,562,178.70 合 计 153,925,544.26 100 9,701,405.54 121,651,113.20 100 10,630,254.94 (2) 前 五 位 大 额 客 户 应 收 款 59,698,057.02 元 , 占 应 收 账 款 期 末 余 额 的 40.14%。 (3) 本 账 户 余 额 中 被 投 资 单 位 伊 犁 天 河 毛 纺 织 有 限 公 司 的 欠 款 为 5,758,804.20 元，详见应收、应付关联方款项。 (4)香港豪商公司系本公司的常年客户，截止 2002 年 12 月 31 日应收香港豪 商公司 44,559,875.37 元。 (5)本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 (1)按账龄分: 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 6,065,904.72 11.65 60,659.05 6,585,733.85 14.10 65,857.34 一年至二年 3,759,649.36 7.22 187,982.47 6,489,204.11 13.90 324,460.21 二年至三年 6,156,374.33 11.82 615,637.43 2,600,257.68 5.57 260,025.77 三年至四年 4,237,653.24 8.14 1,271,295.97 28,440,275.51 60.90 8,532,082.65 四年至五年 27,037,142.56 51.93 16,222,285.54 53,500.00 0.11 32,100.00 五年以上 4,812,721.17 9.24 4,090,812.99 2,529,839.97 5.42 2,150,363.97 合 计 52,069,445.38 100 22,448,673.45 46,698,811.12 100 11,364,889.94 (2)前五位大额客户应收款 31,542,306.98 元,占其他应收账款期末余额的 68,15%。 (3)本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (4)内蒙吉天盛欠款 16,386,000.00 元。 58 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 （二）长期投资 (1)长期股权投资 ①其他股权投资 名 称 期限 初始投资额 本年增加 投资比例 本年权益增减额 累计权益增减额 投资金额 伊犁天河毛纺织有限公司 1993-2008 2,625,000.00 0.00 35% -413,109.54 18,539.99 2,643,539.99 青海天海针织有限公司 1995-2010 2,500,000.00 0.00 25% 0.00 -2,500,000.00 0.00 新疆证券公司 54,678,421.73 0.00 8.13% 0.00 54,768,421.73 新疆金新信托投资公司 65,000,000.00 0.00 8.78% 0.00 0.00 65,000,000.00 木垒草原雪羊绒制品有限责任公司 3,135,000.00 0.00 66.36% 5,193.67 82,695.98 3,217,695.98 深圳新天豪针织品有限公司 1993-2008 14,971,677.00 0.00 70% 262,577.60 -479,491.67 14,492,185.33 香港分公司 长期 23,950.00 0.00 100% 265,870.96 3,700,368.51 3,724,318.51 上海天毛纺织有限公司 2001-2016 18,000,000.00 -6,609,145.08 29.96% -227,358.83 -227,358.83 11,163,496.09 上海天毛股权投资差额 0.00 0.00 0.00 -192,003.53 0.00 -192,003.53 木垒县天农畜牧科技发展有限责任公司 39,500,000.00 0.00 98.75% 1,467,401.38 1,248,646.04 40,784,646.04 新疆天源纺织有限责任公司 2001-2004 9,500,000.00 0.00 95% -320,751.09 -291,819.21 9,208,180.79 乌鲁木齐广播电视网络传输有限公司 30,000,000.00 0.00 33.33% 875,549.71 773,013.17 30,773,013.17 天翔物业 0.00 2,700,000.00 89.95% -124,060.87 -124,060.87 2,575,939.13 天翔物业投资差额 0.00 0.00 -701,875.27 0.00 -701,875.27 新疆库车天兹畜牧发展有限公司 0.00 4,500,000.00 90% 0.00 0.00 4,500,000.00 新疆高能科技有限公司 0.00 2,500,000.00 25% 0.00 0.00 2,500,000.00 合 计 239,934,048.73 3,090,854.92 897,434.19 4,681,993.12 244,457,557.96 ②其中采用权益法核算的长期投资 名 称 期限 初始投资额 本年增加 投资比例 本年权益增减额 累计权益增减额 投资金额 伊犁天河毛纺织有限公司 1993-2008 2,625,000.00 0.00 35% -413,109.54 18,539.99 2,643,539.99 青海天海针织有限公司 1995-2010 2,500,000.00 0.00 25% 0.00 -2,500,000.00 0.00 木垒草原雪羊绒制品有限责任公司 3,135,000.00 0.00 66.36% 5,193.67 82,695.98 3,217,695.98 深圳新天豪针织品有限公司 1993-2008 14,971,677.00 0.00 70% 262,577.60 -479,491.67 14,492,185.33 香港分公司 长期 23,950.00 0.00 100% 265,870.96 3,700,368.51 3,724,318.51 上海天毛纺织有限公司 2001-2016 18,000,000.00 -6,609,145.08 29.96% -227,358.83 -227,358.83 11,163,496.09 上海天毛股权投资差额 0.00 0.00 -192，003.53 0.00 -192,003.53 木垒县天农畜牧科技发展有限责任公司 39,500,000.00 0.00 98.75% 1,467,401.38 1,248,646.04 40,784,646.04 新疆天源纺织有限责任公司 2001-2004 9,500,000.00 0.00 95% -320,751.09 -291,819.21 9,208,180.79 乌鲁木齐广播电视网络传输有限公司 30,000,000.00 0.00 33.33% 875,549.71 773,013.17 30,773,013.17 天翔物业 0.00 2,700,000.00 89.95% -124,060.87 -124,060.87 2,575,939.13 天翔物业投资差额 0.00 0.00 -701,875.27 0.00 -701,875.27 新疆库车天兹畜牧发展有限公司 0.00 4,500,000.00 90% 0.00 0.00 4,500,000.00 新疆高能科技有限公司 0.00 2,500,000.00 25% 0.00 0.00 2,500,000.00 合 计 120,255,627.00 3,090,854.92 897,434.19 4,681,993.12 124,689,136.23 注: ①青海天海针织有限公司 2001 年 12 月 31 日所有者权益合计为负数, 故本公司权益为 0，本年度已破产。 ②其中新疆证券有限公司的股权已经全部质押给中国建设新疆分行，获得 59 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 5000 万元的短期借款。 （2）长期债权投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息 期末余额 新疆电力用电权券 264,000.00 无息 264,000.00 2004.2.16 0 0 264,000.00 新疆电力建设债券 40,000.00 无息 40,000.00 2003.4.30 0 0 40,000.00 新疆电力建设债券 26,520.00 无息 26,520.00 0 0 26,520.00 合计 330,520.00 330,520.00 0 0 330,520.00 （三）主营业务收入及主营业务成本 按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 国内销售 168,530,847.18 100,010,299.23 145,054908.21 96,054,817.81 国外销售 184,169,501.09 170,690,332.06 160,192,517.75 168,841,193.01 合计 352,700,348.27 270,700,631.29 305,247,425.96 264,896,010.82 （四）投资收益 类别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 -2,291,866.91 债券投资收益 0.00 分来的红利 11,360,400.91 3,924,800.00 期末调整的被投资单位所有者权益净增减额 1,261,521.79 -2,952,959.48 股权投资差额摊销 37,137.13 142,001.48 股权投资转让收益 0.00 15,671,700.00 长短期投资跌价准备 -634,067.00 合 计 12,024,992.83 14,493,675.09 七 、关联方交易 七、关联方交 情况： 易情况： (一)关联方关系 1）存在控制关系的关联方 子公司名称 注册地点 注册资本 成立日 与本公司关系 经济性质 法定代表人 经营范围 深圳新天豪针织品有限公司 深圳 1500万人民币 1993年 子公司 有限公司（中外合资） 张自强 生产经营羊绒衫、羊毛衫等 新疆天山毛纺织香港有限公司 香港 5万港币 1984年 子公司 有限公司 张自强 销售羊绒衫、羊绒纱等 木垒县天农畜牧科技发展有限责任 新疆木垒县 4000万人民币 2001年 子公司 有限责任公司 王为民 牲畜饲养、培育改良、畜产品 公司 收购、加工、销售等 木垒草原雪羊绒制品有限责任公司 新疆木垒县 472.45万人民币 2000年 子公司 有限责任公司 朱铮 山羊绒分梳、纺纱、加工、生 产、销售 新疆天源纺织有限责任公司 新疆昌吉市 1000万人民币 2001年 子公司 有限责任公司 张自强 纺织、服装的生产和销售 上海天毛纺织股份有限公司 上海 3802万人民币 2001年 子公司 股份有限公司 张自强 服装的研制开发、制造、加工 及销售 新疆库车天兹畜牧发展有限公司 库车 500万人民币 2002年 子公司 有限责任公司 王为民 纺织原料收购.加工.销售 新疆天翔物业管理有限公司 乌鲁木齐 300万人民币 2002年 子公司 有限责任公司 张学谦 物业管理 2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 子公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 深圳新天豪针织品有限公司 1500 万人民币 1500 万人民币 新疆天山毛纺织香港有限公司 5 万港币 5 万港币 60 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 木垒草原雪羊绒制品有限责任公司 472.45 万人民币 472.45 万人民币 木垒县天农畜牧科技发展有限责任公司 4000 万人民币 4000 万人民币 新疆天源纺织有限责任公司 1000 万人民币 1000 万人民币 上海天毛纺织有限公司 2000 万人民币 2005 万人民币 203 万人民币 3802 万人民币 新疆库车天兹畜牧发展有限公司 500 万人民币 500 万人民币 新疆天翔物业管理有限公司 300 万人民币 300 万人民币 3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 子公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 深圳新天豪针织品有限公司 1497.1677 70 1497.1677 万人 70 万人民币 民币 新疆天山毛纺织香港有限公司 5万港币 100 5万港币 100 木垒草原雪羊绒制品有限责任公 472.45万 66.36 472.45万人民币 66.36 司 人民币 木垒县天农畜牧科技发展有限责 4000万人民 98.75 4000万人民币 98.75 任公司 币 新疆天源纺织有限责任公司 1000万人民 95 1000万人民币 95 币 上海天毛纺织有限公司 2000万人民 90 2000万人民币 90 币 新疆库车天兹畜牧发展有限公司 500万人民币 90% 500万人民币 90% 新疆天翔物业管理有限公司 300万人民币 89.95% 300万人民币 89.95% 4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 伊犁天河毛纺织有限公司 联营 青海天海针织有限公司 联营 新疆证券公司 联营 乌鲁木齐广播电视网络传输有限公司 联营 新疆金新信托投资股份有限公司 联营 注：青海天海针织有限公司在本年度已经解散,其本年度发生的关联交易予 以披露。 （二）关联方交易 (1)关联方之间的担保和抵押 单位名称 给关联方担保 关联方给公司担保 期末担保金额 期初担保金额 期末担保金额 期初担保金额 木垒县天农畜牧科技 发展有限责任公司 500 万元 (2)关联方应收应付款项 企业名称 科 目 性 质 本年数 上年数 伊犁天河毛纺织有限公司 应收账款 销货 5,758,804.20 5,727,318.76 酒泉梳绒厂 应收账款 销货 22,483.80 22,483.80 青海天海针织有限公司 应付账款 购货 364,480.15 61 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 八 .或 有 事 项 八.或有事项 (1) 本公司为新疆裕富大酒店有限公司提供银行贷款担保 500 万元人民币, 新疆裕富大酒店有限公司未能如期清偿全部借款。乌鲁木齐中级人民法院以 （1999）乌中经初字第 383 号民事判决书、新疆维吾尔自治区高级人民法院以 （ 2000 ） 新 经 终 字 第 16 号 民 事 判 决 书 判 决 裕 富 大 酒 店 归 还 本 息 共 计 4,770,358.09 元,本公司承担连带责任。截止 2000 年 12 月 31 日本公司已替新 疆裕富大酒店有限公司偿还银行借款 5,136,238.65 元（含延期支付利息）。本 公司与贷款银行协商,以实物抵本公司代垫款项,实物资产的所有权转移手续正 在办理中。 (2) 本公司为西北奔达可轮胎强化公司提供贷款担保 100 万元人民币,西 北奔达克轮胎厂未能偿还贷款,乌市中级人民法院以(1998)乌中经初字第 7 号 民事判决书判决西北奔达克轮胎厂偿还贷款本息 140 余万元，本公司承担连带 责任。截止 2000 年 12 月 31 日法院已扣划本公司存款 1,457,393.61 元。经协 商，西北奔达克轮胎厂以美亚房产 5 套商品房相抵, 上述资产的所有权转移手 续正在办理中。 (3) 本公司为给乌鲁木齐裕华经济合作公司提供贷款担保 700 万元，乌鲁 木齐裕华经济合作公司到期未偿还贷款。经自治区高级人民法院（1997）新经 初字第 41 号判决裕华公司应归还本息 10,606,348.00 元，本公司承担连带责任。 (4) 本公司为伊犁天河公司提供贷款担保 1100 万元，伊犁天河公司未能如 期清偿，经伊犁州中级人民法院判决伊犁天河公司偿还借款本息 11,585,837.44 元，本公司承担连带清偿责任。本公司向自治区高院伊犁州分 院提起上诉。经[(2001)伊州经终字第 16 号]民事判决为:驳回上诉,维持原判。 且已进入强制执行阶段。 62 新疆天山毛纺织股份有限公司第二届十五次董事会文件 (5) 新疆华侨旅游侨汇服务公司欠本公司货款 2,674,050.09 元,本公司于 2000 年提起诉讼,经乌鲁木齐市中级人民法院以(2000)乌中经初字第 226 号民 事调解书与对方达成协议, 新疆华侨旅游侨汇服务公司于 2000 年 12 月 31 日前 给付本公司货款及利息 2,700,000.00 元。截止 2002 年 12 月 31 日本公司尚未 收到上述款项。 九 、承诺事项 九、承诺事项 本公司资产负债表日无重大对外承诺事项。 十、 期后事项 本公司截止资产负债表日无期后事项。 十一、 其他重要事项 本公司截止资产负债表日无其他重要事项。 第十二章 备查文件目录 12.1 载有法定代表人张自强、财务总监段智文、会计机构负责 人刘新梅签名并盖章的会计报表。 12.2 载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 12.3 报告期内在中国证监会制定报纸上公开批露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿。 12.4 文件存放地：新疆天山毛纺织股份有限公司证券投资部。 新疆天山毛纺织股份有限公司 董事会 2003 年 3 月 15 日 63