大冶特钢(000708)2007年年度报告摘要

大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 大冶特殊钢股份有限公司 DAYE SPECIAL STEEL CO., LTD. 2007年年度报告摘要 董事长:蔡星海 2 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详 细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实 性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见 的审计报告。 1.4 公司董事长蔡星海先生、总经理钱刚先生、总会计师王培熹先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 大冶特钢 股票代码 000708 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 湖北省黄石市黄石大道 316 号 邮政编码 435001 公司国际互联网网址 http://www.dayesteel.com.cn 电子信箱 Dytg0708@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王培熹 王平国 联系地址 湖北省黄石市黄石大道 316 号 湖北省黄石市黄石大道 316 号 电话 0714-6297373 0714--6297373 传真 0714-6297280 0714-6297280 电子邮箱 Dytg0708@163.com Dytg0708@163.com 3 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （%） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 5,908,041,853 4,816,904,155 4,816,904,155 22.65 4,778,585,107 4,778,585,107 利润总额 323,626,851 317,659,280 317,659,280 1.88 80,367,507 80,367,507 归属于上市公司 股东的净利润 323,626,851 317,659,280 317,659,280 1.88 80,367,507 80,367,507 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 302,954,580 256,830,062 245,077,017 23.62 77,151,316 86,978,488 经营活动产生的 现金流量净额 144,705,188 532,677,656 503,266,209 -71.25 193,702,590 193,702,590 本年末比 2007 年末 2006 年末 2005 年末 上年末增 减（%） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 3,440,322,222 2,958,462,131 2,958,462,131 16.29 3,173,131,050 3,173,131,050 所有者权益（或 股东权益） 1,645,658,816 1,322,031,965 1,322,031,965 24.48 968,479,228 968,479,228 3.2 主要财务指标 本年比上年增 2007 年 2006 年 2005 年 减（%） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益注 2 0.720 0.707 0.707 1.84 0.179 0.179 稀释每股收益 0.720 0.707 0.707 1.84 0.179 0.179 扣除非经常性损益后的 基本每股收益 0.674 0.571 0.545 23.67 0.172 0.194 下降 4.36 个 全面摊薄净资产收益率 19.67 24.03 24.03 百分点 8.30 8.30 下降 5.93 个 加权平均净资产收益率 21.81 27.74 27.74 百分点 8.71 8.71 扣除非经常性损益后全 下降 0.13 个 面摊薄净资产收益率 18.41 19.43 18.54 百分点 7.97 8.98 扣除非经常性损益后的 下降 0.98 个 加权平均净资产收益率 20.42 22.43 21.40 百分点 8.36 9.42 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.322 1.185 1.120 -71.25 0.431 0.431 2007 年末 2006 年末 本年末比上年 2005 年末 4 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 末增减（%） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 每股净资产 3.662 2.942 2.942 24.47 2.155 2.155 非经常性损益项目 √适用 □不适用 非经常性损益项目 金额 1、处置固定资产的净损失 19,514,238 2、债务重组收益 -38,246,984 3、其他营业外收入 -4,215,927 4、其他营业外支出 2,276,402 合计影响数 -20,672,271 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 5 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、 -） 本次变动后 公 发 积 行 送 数量 比例 金 其他 小计 数量 比例 新 股 转 股 股 一、有限售条件 282,371,216 62.83 -13,810,684 -13,810,684 268,560,532 59.76 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 155,752,736 34.65 -13,810,684 -13,810,684 141,942,052 31.58 其中 境内非国有法人 155,750,000 34.65 -13,810,000 -13,810,000 141,940,000 31.58 持股 境内自然人持股 2,736 -684 -684 2,052 ４、外资持股 126,618,480 28.18 126,618,480 28.18 其中 境外法人持股 126,618,480 28.18 126,618,480 28.18 境外自然人持股 二、无限售条件 167,037,264 37.17 +13,810,684 +13,810,684 180,847,948 40.24 股份 1、人民币普通股 167,037,264 37.17 +13,810,684 +13,810,684 180,847,948 40.24 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 449,408,480 100.00 449,408,480 100.00 6 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 有限售股份变动情况表 本年增 年初限售股 本年解除 年末限售股 限售 股东名称 加限售 解除限售日期 数 限售股数 数 原因 股数 湖北新冶钢有限公司 134,620,000 0 - 134,620,000 股改 2009 年 2 月 7 日 中信泰富（中国）投资有限公司 126,618,480 0 - 126,618,480 股改 2009 年 2 月 7 日 东风汽车公司 7,980,000 7,980,000 - 0 股改 2007 年 8 月 30 日 襄阳汽车轴承股份有限公司 3,420,000 0 - 3,420,000 股改 2008 年 2 月 25 日 湖北正智资产管理有限公司 2,280,000 0 - 2,280,000 股改 2007 年 8 月 7 日 中国一拖集团有限公司 2,280,000 2,280,000 - 0 股改 2007 年 8 月 30 日 天同证券有限责任公司 1,300,000 1,300,000 - 0 股改 2007 年 8 月 30 日 中国北车集团北京南口机车车辆 股改 2008 年 2 月 25 日 1,140,000 0 - 1,140,000 机械厂 武汉石化石油液化气公司 1,140,000 1,140,000 - 0 股改 2007 年 2 月 8 日 无锡市宏裕百货商店 840,000 840,000 - 0 股改 2007 年 5 月 24 日 上海宏成物业有限公司 300,000 0 - 300,000 股改 2008 年 2 月 25 日 北内集团总公司 270,000 270,000 - 0 股改 2007 年 8 月 30 日 无锡市国联投资管理咨询有限公 2008 年 2 月 25 日 180,000 180,000 180,000 股改 司 傅柏树 2,736 684 - 2,052 高管 合计 282,371,216 13,810,684 - 268,560,532 - - 说明：湖北正智资产管理有限公司所持2,280,000股有限售条件的流通股，到解 除限售期后，该股东未提出解除限售申请。 7 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 在股权分置改革中，湖北华乐投资有限公司对所持有的非流通股未作出限售承 诺，按照《上市公司股权分置改革管理办法》的规定，该公司所持非流通股自改革 方案实施之日起，在 12 个月内不上市交易或转让。2007 年 7 月 11 日，根据济南市 市中区人民法院的裁定，天同证券有限责任公司承接华乐投资所持 130 万股股份在 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了过户登记手续。该股东与原股东 对所持限售股份均履行了法定的规定。 襄阳汽车轴承股份有限公司、中国北车集团北京南口机车车辆机械厂、上海宏 成物业有限公司、无锡市国联投资管理咨询有限公司分别所持有的 342 万股、114 万股、30 万股、18 万股有限售条件的流通股于 2008 年 2 月 25 日解除限售期，上市 流通。 4.2 前 10 名股东、前 10 名流通股股东或无限售条件股东持股情况表 股东总数 36,799 户 前 10 名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 （%） 件股份数量 股份数量 境内非国有 29.95 134,620,000 湖北新冶钢有限公司 法人 134,620,000 中信泰富（中国）投资有限 境外法人 28.18 126,618,480 126,618,480 公司 银丰证券投资基金 其他 4.00 17,959,981 0 全国社保基金一零二组合 其他 2.00 9,000,000 0 东风汽车公司 其他 1.78 7,980,000 0 上海浦东发展银行－广发小 其他 1.17 0 盘成长股票型证券投资基金 5,255,268 中国工商银行－易方达价值 其他 1.07 0 成长混合型证券投资基金 4,800,665 兴业银行股份有限公司－兴 业全球视野股票型证券投资 其他 1.07 0 基金 4,788,053 中国工商银行－汇添富均衡 其他 1.00 4,481,698 0 增长股票型证券投资基金 国际金融－中行－中金股票 其他 0.79 3,568,568 0 精选集合资产管理计划 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 银丰证券投资基金 17,959,981 人民币普通股 全国社保基金一零二组合 9,000,000 人民币普通股 8 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 东风汽车公司 7,980,000 人民币普通股 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票 人民币普通股 型证券投资基金 5,255,268 中国工商银行－易方达价值成长混合型 人民币普通股 证券投资基金 4,800,665 兴业银行股份有限公司－兴业全球视野 人民币普通股 股票型证券投资基金 4,788,053 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型 人民币普通股 证券投资基金 4,481,698 国际金融－中行－中金股票精选集合资 人民币普通股 产管理计划 3,568,568 全国社保基金一零八组合 3,000,000 人民币普通股 国际金融－渣打－GOV'T OF 人民币普通股 SINGAPORE INVEST CORP. PTE LTD. 2,545,630 上述股东关联关系或一致行动的说 公司前 10 名股东中，前第 1 名股东和前第 2 名股东系同 明 一实际控制人中信泰富有限公司控制的下属公司，属于 《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。未知 前 10 名流通股股东之间及前 10 名流通股股东和前 10 名 股东之间是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1) 公司控股股东情况 公司名称： 湖北新冶钢有限公司 法定代表人： 李松兴 注册资本： 24,183 万美元 变更日期： 2004 年 10 月 15 日 企业类型： 中外合资经营 主 要 经 营 业 务 或 管 理 活 生产销售黑色、有色金属材料和相应的工业 动： 辅助材料及承接来料加工业务；钢铁冶炼、 金属压延加工、钢坯、钢锭、钢材、钢管、 球墨铸铁管及管件、焦炭、金属制品制造、 机械及仪表电器制造和修理、化工产品（不 9 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 含危险品和限制类产品）制造和供应。 (2) 公司实际控制人情况 公司名称： 中信泰富有限公司（CITIC Pacific Limited） 成立日期： 1985 年 1 月 8 日 法定股本： 港币 12 亿元 主要经营业务或管理活动： 业务多元化，侧重于所熟悉及具有丰富经验之业 务。业务范围涵盖在中国的特钢制造，物业发展 及投资、发电、航空、香港海底隧道、信息业和 汽车及消费品的批发和分销等行业。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中信泰富有限公司 100% GOLDEN CREST COMPANY LTD 100% 100% SILVER ASCOT HOLDINGS LTD 宝泰有限公司 100% 100% YAN LINK COMPANY LIMITED 中信泰富(中国)投资有限公司 100% 盈联钢铁有限公司 95% 湖北新冶钢有限公司 28.18% 29.95% 大冶特殊钢股份有限公司 10 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 11 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 报告 报告期被授予 是否 期内 的股权激励情 在股 从公 况 变 东单 年初 年 末 司领 期 年 动 可 已 位或 姓 名 性别 职 务 任期起止日期 持股 持 股 取的 末 龄 原 行 行 行 其他 数 数 报酬 股 因 权 权 权 关联 总额 票 股 数 价 单位 (万元) 市 数 量 领取 价 蔡星海 男 董事长 2006.2-2008.1 63 - 是 李松兴 男 董事 2006.2-2008.1 54 - 是 罗铭韬 男 董事 2006.2-2008.1 44 - 是 邵鹏星 男 董事 2006.2-2008.1 58 - 是 董事 钱 刚 男 2005.1-2008.1 41 40 - 否 总经理 文 武 男 董事 2006.2-2008.1 47 - 是 董事 总会计师 王培熹 男 2005.1-2008.1 58 30 - 否 董事会秘 书 吴茂清 男 独立董事 2005.1-2008.1 65 5 - 否 周志海 男 独立董事 2005.1-2008.1 61 5 - 否 沈 岩 男 独立董事 2005.1-2008.1 44 5 - 否 顾友良 男 独立董事 2005.1-2008.1 68 5 - 否 监事会主 傅柏树 男 2005.1-2008.1 54 2,736 2,736 - 是 席 谢德辉 男 监事 2006.2-2008.1 53 - 是 吴巨波 男 监事 2005.1-2008.1 42 - 是 刘亚平 男 监事 2005.1-2008.1 48 12.5 - 否 黄旭光 男 监事 2005.1-2008.1 41 12.5 - 否 高国华 男 副总经理 2005.1-2008.1 39 30 - 否 王社教 男 副总经理 2005.1-2008.1 41 30 - 否 §6 董事会报告 12 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内经营情况讨论和分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 2007 年，公司实现营业收入 590,804 万元，同比增长 22.65%；实现利润总额、 净利润均为 32,363 万元，同比增长 1.88%；扣除非经常性损益后的净利润 30,295 万 元, 同比增长 23.62%。 在宏观调控力度加大、市场急剧变化、原材料价格大幅飙升的严峻形势下，公 司取得上述业绩，主要基于以下原因： （1）钢、钢材的生产量和销售量比上年增长。公司全年生产钢 112.61 万吨， 比上年增加 9.51 万吨，增长 9.22%；生产钢材 116.44 万吨，比上年增加 5.32 万 吨，增长 4.79%；销售钢材 117.22 万吨，比上年增加 1.82 万吨，增长 1.58%，产销 率为 100.67%。全年生产经营保持良好的运行态势。 （2）产品结构的调整和优化取得成效。一批高质量、高附加值的高端产品取 得重大突破，轴承钢、齿轮钢、弹簧钢、高压锅炉管坯等主导产品分别增长 12.80%、32.43%、2.05%、28.02%，其中高、特级轴承钢、齿轮钢、弹簧钢分别增 长 39.7%、45.82%、96.23%；成功开发出 99 个品种 36.75 万吨新产品，同比增长 95.83% 。在多项产品得到世界著名企业认可和接受的基础上，高级轴承钢的 6 个牌 号独家通过瑞典 SKF 公司的认证，其供货量比上年增长 94.81%；齿轮钢通过全球 最大的汽车零部件公司德国博世公司认证，成为全球合格供应商；铁路用渗碳轴承 钢、弹簧钢获铁道部认可；银亮钢、易切削钢获国家实物质量金杯奖；为“嫦娥一 号”所需的尖端产品供货，提前三个月完成供“神七”工程材料，展示我公司在特 钢水平上的提升。同时，开发的国防重点工程配套的产品得到“质量过硬、保障有 力”的奖牌。 （3）技术创新喜获成果。《一种高质量低磷硫高合金钢的混炼方法》申请为 国家发明专利，《多口连体导卫》获国家实用新型专利授权，一项专利获第十届中 国专利奖优秀奖，5 项成果被评为省重大科技成果，《冶钢连轧线生产高精度合金 棒材盘卷工艺及控轧控冷技术》获湖北省科技进步三等奖，成功申报国家、省、市 13 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 科研项目 5 项，可获支持经费 750 万元。公司被科技部认定为国家重点高新技术企 业，公司技术中心通过国家发改委联合五部委组织的年度评审。 （4）出口钢材大幅增长，产品结构和市场分布有所改善。全年出口钢材 17.06 万吨，实现创汇额 1.21 亿美元，分别同比增长 50.97、69.98%，出口钢材的综合毛 利率比内贸钢材的毛利率增长 1.4 个百分点。顺应国家宏观调控的要求，出口合结 钢、弹簧钢、轴承钢和新开发的新品种占出口总量的 56.58%，同比增长 14.78%。 重点拓展了欧洲市场，其出口份额达 32%，比上年增长 19 个百分点。 （5）采购成本得到有效控制，工序成本进一步降低，产品销售、产品价格联 动机制产生快速反映。公司管理层预测原材料的涨价信息，果断决策，提前作好原 料储备，仅进口矿提前签约就降低采购成本 2,250 万元。抓好基层单位的降本攻 关，通过降低焦比、合金、电耗、煤气消耗等，工序成本比上年降低 8,747 万元， 降低率为 1.9%。 （6）节能减排提前达标。万元产值能耗为 1.22 吨标煤/万元，比上年降低 5.43%，连续两年完成省、市下达的节能指标；关停高耗能、高污染的煤气发生 炉，采用高炉煤气，实现了能源结构的调整。公司的粉尘排放量、烟尘排放量、二 氧化硫排放量、化学需氧量排放量分别比上年下降 29.85%、46.29%、33.12%、 18.81%，达到了“十一五”环保控制指标的要求，为公司持续发展奠定了基础。 （7）技术改造正在发挥投资效益。围绕提高品种质量、增强发展后劲，实施 技改项目 27 项，完成投资 20,113 万元，其中完工项目 15 项，当年创效 1,899 万 元。如这两年建设并正在完善的银亮钢生产线，去年生产的 1.4 万吨银亮材，具有 高精度、零缺陷的特点，适应了军工、航空、高速列车的需求；对一轧钢 2.2M 热 锯进行技改，新建大退火炉、大缓冷坑，保持了大规格退火材的国内领先地位，生 产量较上年增长 55.78%。 2、公司主营业务及其经营状况 公司所属行业为特种钢铁行业，主营业务范围：钢铁冶炼、钢材轧制、金属 改制、压延加工、钢铁材料检测。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。 （1）主营业务收入、主营业务利润、净利润的构成情况 2007年公司主营业务按行业分布情况： 14 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 单位：人民币元 同比增 同比增减 同比增减 营业利润率 行业 营业收入 营业成本 减 （%） （%） （%） （%） 船舶行业 62,964,003 22.02 58,845,948 29.39 6.54 -5.33 钢压延加工业 1,566,066,962 19.75 1,327,876,362 9.29 15.21 8.11 锅炉及原动力机械制造 业 215,400,800 -53.95 176,062,846 -56.87 18.26 5.52 汽车制造业 2,135,009,136 20.75 2,119,447,962 27.38 0.73 -5.17 石油天然气开采业 367,338,067 71.07 317,831,423 65.29 13.48 3.03 铁路行业 276,405,255 32.80 224,914,867 47.58 18.63 -8.15 轴承行业 631,510,539 35.38 578,485,166 29.71 8.40 4.01 航空航天及其它行业 298,238,081 -10.23 266,834,357 -12.30 10.53 2.10 2007年公司主营业务按产品分布情况： 单位：人民币元 同比增 同比增减 同比增减 营业利润率 产品 营业收入 营业成本 减 （%） （%） （%） （%） 碳结碳工钢 1,232,542,169 6.58 1,132,934,861 3.23 8.08 2.99 弹簧轴承钢 1,487,173,875 26.89 1,357,857,353 20.29 8.70 5.01 合结合工钢 2,439,433,829 23.32 2,223,132,327 25.98 8.87 -1.92 特殊合金钢 153,149,212 -35.46 138,002,037 -21.69 9.89 -15.85 其它 240,633,758 -11.86 218,372,353 -16.03 9.25 4.51 2007年公司主营业务按地区分布情况： 单位：人民币元 同比增减 同比增减 营业利润率 同比增减 地区 营业收入 营业成本 （%） （%） （%） （%） 华北 725,962,489 146.82 652,930,663 146.77 10.06 0.02 东北 625,473,709 68.45 567,950,278 74.82 9.20 -3.30 华东 1,032,404,577 -23.37 965,814,482 -23.38 6.45 0.01 中南 3,133,095,205 12.64 2,853,405,739 11.54 8.93 0.90 西北 35,996,863 58.07 30,197,769 57.95 16.11 0.06 （2）报告期内主要供应商、客户情况： 公司向前5名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例是32.81 %； 公司向前5名客户销售额合计占公司销售总额的比例是20.31 %。 15 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 3、公司资产构成及变动情况： 2007 年 2006 年 占总资 产比例 项目 金额（元） 比例（%） 金额（元） 比例（%） 增减 （+/-） 总资产 3,440,322,222 100 2,958,462,131 100 应收帐款 201,190,214 5.85 95,272,288 3.22 2.63 存货 1,039,738,232 30.22 713,026,779 24.10 6.12 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产净值 1,628,494,047 47.34 1,539,705,289 52.04 -4.70 在建工程 87,540,345 2.54 66,164,778 2.24 0.30 工程物资 3,185,365 0.09 26,652,951 0.90 -0.81 短期借款 5,000,000 0.15 6,000,000 0.20 -0.05 长期借款 345,000,000 10.03 380,000,000 12.84 -2.81 变动原因: （1）报告期内应 收 账 款 比 上 年 增 加 ， 主 要 原 因 是 公 司 出 口 钢 材 销 售 为 信 用证结算方式所致。 （2）报告期内存 货 比 上 年 增 加 ， 主 要 原 因 是 由 于 原 材 料 价 格 比 上 年 有 较 大幅度的上涨，致使存货成本上升。 （3）固定资产变动主要为报告期内完成技术改造项目转入固定资产19,798 万元所致。 （4）报告期内银行借款比2006年度减少，主要原因是为了优化资金配置， 保持合理的资金结构。尽量减少银行借款以降低财务费用。 4、公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税情况 单位：人民币元 项目 2007 年 2006 年 增减率（%） 销售费用 51,315,932 36,057,550 42.32 管理费用 58,434,466 52,619,311 11.05 财务费用 28,606,797 35,708,034 -19.89 所得税 - - - 变动原因： 16 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （1）报告期内销售费用比上年增加，主要原因是出口产品销售量的增加和 公司加强了产品销售的售后服务工作所致； （2）报告期内管理费用比上年增加，主要原因是执行新会计准则后对有 关科目进行重分类所致。 （3）报告期内财务费用较上年减少主要原因是合理理财,导致银行借款利 息减少。 5、报告期内公司现金流量相关数据情况： 单位：人民币元 项目 2007 年 2006 年 增减额 经营活动产生的现金流量 144,705,188 503,266,209 -358,561,021 投资活动产生的现金流量 -46,358,887 107,965,538 -154,324,425 筹资活动产生的现金流量 -159,907,653 -484,225,991 324,318,338 变动原因： （1）经营活动产生的现金流量减少主要原因是出口产品较上年增加，其销售 结算主要为信用证结算方式，同时本年度增加原材料储备及在产品资金； （2）投资活动产生的现金流量减少主要原因是上年收回原第一大股东及关联 方占用资金； （3）筹资活动产生的现金流量增加主要原因是偿还借款及支付利息减少。 6、主要控股公司及其参股公司的情况： 广州大冶特钢新产品有限公司是本公司的全资子公司，其业务性质为商业企 业，主要经营范围是钢材销售，注册资本2,050,000元。该公司已吊销。 7、公司控制的特殊目的主体情况 公司无控制的特殊主体情况。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 展望 2008 年，根据国内外对钢材形势的预测，优特钢市场主要呈现以下特 点： 17 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 一是特钢市场需求趋旺。我国制造业的发展为特钢提供了支撑。如我国连续两 年实现年制造发电设备 1 亿千瓦，今后每年仍维持 7,000 万千瓦水平；到 2010 年， 铁路快速客运网总规模将达 2 万公里，总投资高达 2,200 亿元的京沪高铁已正式启 动；煤炭工业规划到 2010 年实现大、中型煤矿机械化采煤率分别达 95%和 80%以 上，汽车的产量从 2001 年的 246 万辆以每年平均增加 100 万辆的速度递增，2008 年冲击 1,000 万辆大关。制造业的旺盛需求，决定了优特钢的发展态势，给公司优 特钢的生产带来商机。 二是特钢生产成本上升。2007 年，铁矿石、废钢、铁合金、煤炭、焦碳价格以 及海运费持续走高，甚至突破历史高点。2008 年一季度，原材料价格继续上涨，市 场变化难以预料的因素增多。企业面临成本上升和盈利空间缩小的压力。 三是钢材出口下降。2007 年，我国钢材出口创造了历史新高，国家从 4 月份开 始，先后 4 次出台调整有关产品出口的税率，包括降低、取消部分产品出口退税， 并对一些品种征收出口关税，使得钢材出口的成本上升，出口量下降。2008 年，国 家又调整钢材出口关税，初级产品的出口关税率提高至 25%。受国家宏观政策的影 响，预计全国钢材的出口总量下降，并会进一步控制低档次钢材的出口量，鼓励一 批高质量、高附加值的钢材出口。 四是对特钢产品的要求更高。“十一五”期间，特钢下游行业对产品质量要求 更高。不仅要保证钢材的性能、寿命、安全性、经济性、可靠性，而且对钢材的延 伸率、收缩率、强度极限值、屈服极限值、冲击功都有要求。随着落后产能的淘 汰，用户越来越倾向于购买品牌企业、品牌产品，钢材市场将进入自主品牌竞争阶 段。 以上优特钢市场运行的特点表明，2008 年，优特钢总的趋势是继续发展，不确 定因素也较突出，需要我们继续转变增长方式，向品种质量效益型发展，向节资、 节能和降低成本上发展。 2、公司未来发展的机遇和挑战 行业的发展趋势和竞争格局，给公司 2008 年带来了良好的发展机遇和严峻挑 战。发展机遇主要来自以下五个方面： 18 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 1、国家按照控总量、稳物价、调结构、促平衡的基调加强宏观调控，鼓励和 支持发展特钢，淘汰落后产能，控制“两高一资”产品出口，必将引导和促进特钢 行业向着又好又快的方向发展。 2、2007 年，中国生产粗钢 48,924 万吨，而生产特殊钢约占粗钢产量的 8%， 这与欧、美、日等发达国家 18-25%的比例相比差距很大。随着国家经济又好又快的 发展，对特钢的需求将越来越大，对特钢产品档次的要求越来越高。因此，发展特 钢有很大的空间。 3、国家批准武汉城市圈为“两型社会”综合配套改革试验区，无疑为区域经 济的发展提供了前所未有的契机。公司处于该区域。其基础设施、配套服务和装备 制造业对特钢的旺盛需求和区域的政策优势，将为公司发展提供强有力的支撑。 4、近几年来，公司投入 4 亿多元资金，对技术装备进行配套改造，完善了高 标准、专业化的生产线，有研发和生产军工、轴承、齿轮、弹簧、工模具等特种钢 材的能力，品牌创优潜力大。 5、公司建立了国内外的营销网络，特别是建立了国外开发高端产品市场网 络，直供销售比例逐年增加，销售的渠道通畅，从而对公司的生产经营活动起到促 进作用。 严峻挑战主要来自以下四个方面： 1、国内钢材市场总体产能过剩，再加上国家抑制钢铁出口政策效应逐步显 现，出口减少，钢铁产品回流，将加剧国内市场供求矛盾，重点是冲击中、低端产 品市场。 2、原燃料价格继续大幅涨价，导致钢铁企业的成本大幅上升，消化成本的压 力越来越大，拥有铁矿石等原料资源的企业获得更低的成本，从而获得更高的收 益。公司没有资源优势，其企业效益将受到影响。 3、品种质量是特钢下游行业的首选要求。公司在对开发的高档产品形成规模 生产、对确保产品质量的稳定性、对满足有特殊要求钢材的客户需求以及提高成材 率等方面，还要作出不懈的努力。 19 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4、去年以来银行多次加息，企业融资成本不断上升。人民币加速升值，导致 出口产品汇率风险加大。 从市场、自身和环境因素分析，2008 年，尽管面临严峻挑战，但发展的机遇还 是存在，有些发展中的问题可以通过自身的努力去解决，化不利条件为有利条件， 公司的盈利能力依然有潜力。特钢企业发展的关键是要占领高端产品市场，提高产 品附加值和技术含量，致力于提升企业专业化水平。为此，公司要坚持“品牌、高 质、高效”的发展战略，争取取得新一轮的良好业绩。 3、2008年度经营计划和措施 经营计划：钢产量 114 万吨，钢材产量 118 万吨，钢材销售量 118 万吨，实现 销售收入 63 亿元。实现上述目标，主要落实以下措施： （1）打造精品名牌。经过市场调研，国内外高端产品的市场需求巨大。为 此，公司计划在发挥品牌效应的基础上，落实品牌、高质、高效战略的攻关目标： 获省名牌产品 2 项，通过 3 家国际著名公司认证，已通过认证产品的市场份额逐步 扩大，争取高质高效的品牌产品达钢材总量的四分之一，高、特级轴承钢、高级弹 簧钢分别增长 50%、150%，高合金军工钢翻一番；银亮材、大规格退火材、异型扁 钢、系泊链钢的产能要有较大突破；易切削非调钢、工程机械用钢、铁路专用真空 渗碳轴承钢、铁路专用弹簧扣件用钢、SKF 轴承钢，在国内顶替进口产品，在国外 进行全球供应，共占钢总量的 3%，高质量轴承钢通过 FAG 认证，进入欧洲市场； 创出一批适应用户个性化要求的新产品，并逐步形成工艺标准规范、产品专业化生 产能力强的生产路线 （2）确保产品质量的稳定性和高质量。针对有的高端产品质量不稳定的情 况，强化“零缺陷”的质量理念，把坚持质量第一的方针贯穿于生产全过程，对每 个环节、每道工序都要严格工艺和操作纪律，推进精益生产，保证精料、精炼、精 轧，达到出精品的结果。从源头上把好原材料进口关，抓好过程控制、关键要素控 制、最终产品控制，提高过程监控能力；针对“现场工艺和质量的稳定性、生产组 织模式和工艺流向的稳定性”问题，进行技术难题攻关，提高各类品种的质量，提 高成材率 1%，实现产品一次检验合格率大于 95%。 20 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （3）建立稳定的销售市场和原料供应基地，确保原料供应和销售市场定位。 国内要抓住高端行业的发展机遇，扩大高质高效产品的销售，扩大最佳销售半径市 场，创建中南基地，提高直供销售比例，推进差异化服务，加强与重点大户的战略 合作，建立互利共赢的销售网络。外贸要发挥品牌规格优势，高附加值钢材出口比 例达 60%以上，特别是抓住 SKF 轴承钢、高级齿轮钢成为全球供应商的契机，重点 推出 1-2 个拳头产品；开发美洲市场，发展欧洲、中东、印度市场，形成多元化市 场格局。加强供应基地建设，与供应商建立长期稳定的合作关系，满足经营规模对 原材料的需求。 （4）加大降本力度。伴随着科技进步，公司的生产要不断节约资源，降低消 耗。面对高成本的压力，首先要控制采购成本，积极拓宽供货渠道，建立稳固的资 源供应链，采取先人一步的采购策略，把握采购先机，按照最佳成本配备采购原 料，重点优化高炉、电炉炉料结构；其次，强化生产过程的成本控制，降低焦比、 钢铁料、合金、耐材、电极消耗，利用先进技术节约电力、水、氧气等能源，改革 工艺，优化物流，降低工序成本 1.5%；同时节约费用，控制成本的增长。 2008 年，继续降低粉尘排放量、烟尘排放量、二氧化硫排放量、化学需氧量排 放量，进一步改善环境质量。 （5）加快技改项目的达产达效。二轧钢生产∮20-30mm 高合金钢技改，将扩 大占单位总量 60%的高合金材的生产量和规格；连轧新建加热炉，可提高占单位总 量 8%的高端产品的产能，满足 SKF 轴承钢的质量要求；锻钢 18/30MN 液压机组， 可开发大规格的锻材，并同步发展扁、方、环等锻件，提高锻材产能 30%。今年， 实施技改项目 20 项，投资 26,589 万元。其中，去年结转项目 12 项，新上项目 8 项，重点是：新建 3 号连铸机，与四炼钢 RH 炉“双工位”改造配套，改变现有的 生产组织模式，提高红送比，实现产品 100%真空处理，增加高端产品产量，拓宽 品种，提高质量；对 7 号电炉进行扩容改造，提高钢的产能，理顺工艺路线；新增 1000 吨液压压力矫直机，满足大规格棒材矫直的要求；新建钟罩式保护气氛退火 炉、台车式退火炉，分别提高盘卷、锻材的退火质量，以满足国内风力发电等急需 材料的要求。新项目的投产，预计可实现年直接创效 3,600 万元。 21 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （6）建设适应企业发展的人才队伍。以能力建设为核心，以结构优化为主 线，以培养职业人才为重点，以举办学历班和全面培训为载体，从提供发展平台、 改善待遇条件和创造较优的环境入手，建设管理人员、专技人员、操作人员三支队 伍，保持员工队伍的专业结构、能级结构、年龄结构和素养水平，以适应 2008 年 公司发展和各项工作的要求。 4、公司实现经营计划的资金需求、使用计划及资金来源 2008年，根据公司的经营计划和工作目标，资金的需求会加大。资金来源的渠 道主要通过自有资金和银行贷款，来满足生产经营和技术改造所需的资金。 5、公司面临的风险因素及对策 （1）2007 年以来，以铁矿石为代表的原材料价格出现大幅上涨。进入 2008 年 以来，铁精矿、硅铁、煤炭等原材料价格继续上涨。从而，给降本增效带来巨大的 压力。 对策：加强供应基地建设，在废钢、矿石、合金的采购上，建立新的基地，按 品种新增战略伙伴；按生产工艺要求，测算原材料的性价比，按照最佳成本配比进 行采购；利用中信泰富三钢信息平台，联合招标采购，实现低价高储，高价少购， 控制采购成本。强化生产全过程的节能降耗工作，控制能耗和成本。 （2）2008 年，国家实施稳健的财政政策和从紧的货币政策，上调法定准备金 率和加息的可能性很大，这对钢铁企业及相关上下游行业的发展将带来新的不确定 性，对公司的现金流量带来一定的影响。 对策：本着互利共赢的原则，加强上下游企业的合作，形成物资战略供应链以 及与银行联系进行供应链金融合作；优化资金配置，保持合理的资金结构，尽量减 少银行借款，降低财务费用。 （3）2007 年，由于国家出台的限制钢材产品出口政策的影响以及人民币升值 等因素导致钢材出口呈现前高后低的走势。2008 年，国家继续调整钢材出口关税， 预计钢材出口总量将同比减少，对出口的低端产品将带来较大影响。 22 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 对策：发挥公司的品牌优势，扩大轴承钢、齿轮钢、弹簧钢、合结钢等高端产 品的出口量，扩大国家鼓励的特钢延伸产品和符合用户个性化要求的新产品的出口 量；在出口的市场布局上，发展多区域市场，形成新型的市场格局，在努力保持去 年出口水平的基础上，力争实现钢材出口的新增长。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见 6.1 管理层讨论与分析。 6.3 主营业务分地区情况 请见 6.1 管理层讨论与分析。 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额(万元) 项目进度 项目收益情况(万元) 四炼钢 1#连铸机改造 84 2007 年 1 月完工 四炼钢电炉、精炼炉除 2007 年 8 月完工 电炉、精炼炉烟气排放 1,556 尘系统改造 达标 连轧后步工序改造 1,447 2007 年 11 月完工 年创效 620 万元 二炼铁新增 1#烧结筛分 2007 年 5 月完工 解决环境污染达标 149 楼除尘系统 二炼铁高炉煤气余压发 预计 2008 年 3 月完 尚在建设中 1,083 电（TRT）工程 工 二轧钢生产∮20-30mm 2007 年 12 月完工 开始生产 583 高合金钢技改 锻钢厂 18/30MN 液压机 2,920 2007 年 9 月完工 进入试生产 23 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 组安装项目 二炼铁 1#铸铁机搬迁改 2007 年 7 月完工 年创效 420 万元 398 造工程 一轧钢大规格棒材精整 主体工程于 2007 年 年创效 750 万元 1,779 工序改造（二期） 12 月完工 连轧厂新增一座步进梁 预计 2008 年 2 月完 尚在建设中 2,071 式加热炉 工 四炼钢厂工艺流程及物 预计 2008 年 7 月完 尚在建设中 1,243 流优化改造 工 热处理厂银亮线增加卷- 预计 2008 年 5 月完 尚在建设中 142 棒功能改造 工 二炼钢厂引进 16 吨保护 预计 2008 年 6 月完 尚在建设中 1,721 气氛电渣炉 工 其他 4,937 年创效 109 万元 合计 20,113 － 1,899 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，公司2007年度实现净利润323,626,851 元，根据《公司章程》的规定，提取10%法定公积金32,362,686元，可供股东分配 利润291,264,165元，加上年初未分配利润302,773,977元，可供股东分配的利润 594,038,142 元。公司董事会决定，拟以2007年末总股本449,408,480股为基数，向 全体股东每10股派发现金股利2元（含税），共计分配现金股利89,881,696元，剩余 504,156,446元结转下一年度。本次分配，不进行资本公积金转增股本。上述利润分 配方案尚需提交公司2007年年度股东大会批准。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 24 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位：万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金额 交易金额 交易金额 额的比例 的比例 湖北新冶钢有限公司 63,615.94 10.77% 136,772.83 25.94% 湖北中特新化能科技有限公司 4,668.21 0.79% 53,169.35 10.08% 江阴兴澄特种钢铁有限公司 201.92 0.03% 1,977.46 0.38% 江阴泰富兴澄特种材料有限公司 1,236.98 0.23% 合计 68,486.07 11.59% 193,156.62 36.63% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金 额 63,615.94 万元。 25 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 湖北新冶钢有限公司 75,074 83,649 8,575 湖北中特新化能科技有限公司 5,343 8,768 3,425 江阴兴澄特种钢铁有限公司 236 4 379 江阴泰富兴澄特种材料有限公司 1,249 1,398 149 合计 81,902 4 94,194 12,149 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 75,074 万元，余 额 0 元。 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 1、报告期内，公司未作出承诺事项，也无以前期间发生但持续到报告期的承 诺事项。 2、公司第一大股东湖北新冶钢有限公司（以下简称新冶钢）在股权分置改革 时承诺赋予流通股股东一项认沽权利：在 2007 年 2 月 6 日当日交易结束后登记在册 的本公司全体股东，有权将其持有的全部无限售条件的流通股，在 2007 年 2 月 7 日 26 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 至 2007 年 3 月 8 日期间内的任何一个交易日内，以每股 3.80 元的价格出售给新冶 钢。上述价格在公司实施现金分红、送股和公积金转增股本时作相应调整。 为履行上述承诺，新冶钢于 2007 年 1 月 26 日至 2 月 7 日，先后发布了关于认 沽权利派发和行权说明书、认沽权利实施公告、认沽权利派发公告、认沽权利开始 行权公告，于 2007 年 2 月 7 日至 3 月 8 日实施了认沽权利。在此期间，针对公司股 票价格高于认沽权利价格，为避免投资者遭受损失，新冶钢先后发布了关于认沽权 利行权及行权可能遭受损失、改进认沽权利行权方式及行权可能遭受损失的提示性 公告，公司董事会先后两次发布了关于认沽权利行权可能遭受损失的重要风险提示 公告。相关公告刊登在 2007 年 1 月 26 日、31 日，2 月 6 日、7 日、9 日、13 日、16 日、27 日，3 月 6 日、9 日的《中国证券报》上。 3、新冶钢承诺自股改方案实施之日起三年内，将向股东大会提出向本公司注 入价值不低于 3 亿元优质资产的提案。如果未能履行上述承诺，则在三年期满之 日，向除新冶钢和中信泰富（中国）投资有限公司之外的其他全体股东以货币资金 形式安排追加对价，追加对价的金额为该等股东每持有 1 股获得 0.053 元。 4、新冶钢与中信泰富（中国）投资有限公司承诺，所持有限售条件的流通股 自股权分置改革方案实施之日起，至少在 36 个月内不上市交易或者转让。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 27 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7. 9 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 28 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 接待时间 接 待 接 待 谈论的主要内容 接待对象 地点 方式 及提供的资料 1 月 24 日 公司 实地 博时基金管理有限公司 栾小明 董良泓 公司简况和产品情况 调研 银河基金管理有限公司 李 昇 汤立新 公司经营、财务状 实地 公司 深圳天马资产管理公司 曹鸿伟 况、业绩增长原因、 3 月 20 日 调研 新奇控股集团有限公司 王 炜 履行股改承诺 3 月 23 日 公司 实地 东方证券股份有限公司 杨宝峰 公司生产经营及发展 调研 华富基金管理有限公司 魏伟 方向 4 月 12 日 公司 实地 长江证券 刘元瑞 葛军 行业发展及公司前景 调研 晓扬投资管理有限公司 徐凌峰 5 月 17 日 公司 实地 博时基金管理有限公司 唐定中 公司的简况、产品情 调研 长江证券 谭再刚 况 6 月 12 日 公司 实地 鹏华基金管理有限公司 陈鹏 公司的基本情况 调研 中天证券有限责任公司 黄震 泰达荷银基金管理有限公司 许杰 融通基金管理有限公司 霍竞春 长江证券 隋立勇 刘元瑞 9 月 11 日 公司 实地 海富通基金管理公司 牟善同 公司产品、发展、关 调研 联交易情况，股改承 光大保德信基金公司 于进杰 诺的履行 9 月 14 日 公司 实地 东方证券有限公司 杨宝峰 公司生产经营、产品 调研 申银万国证券公司 董鹏程 和技术改造情况，公 诺德基金管理公司 戴奇雷 司股改承诺的履行 信诚基金管理公司 王少成 渤海证券有限公司 林非 10 月 12 日 公司 实地 广发基金管理有限公司 傅友兴 公司基本情况、产 调研 品、毛利率及行业发 展情况 10 月 26 日 公司 实地 深圳新同方投资管理有限公司 刘迅 刘旭 公司基本情况、产品 调研 情况、发展趋势、股 改承诺及特钢形势 29 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 § 8 监事会报告 公司监事会认为：公司依法运作、公司财务情况、公司最近一次募集资金使用 情况和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 本公司 2007 年度财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司，注册会计 师 曾华光、王斌签字出具了普华永道中天审字(2008)第 10028 号标准无保留意见的 审计报告。 9.2 公司的资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动 表 30 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年 12 月 31 日资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 资产 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 六(1) 175,213,883 259,800,213 应收票据 六(2) 156,866,014 133,517,926 应收账款 六(3) 201,190,214 95,272,288 预付款项 六(4) 107,248,575 87,669,001 其他应收款 六(3) 10,490,453 5,397,812 存货 六(5) 1,039,738,232 713,026,779 流动资产合计 1,690,747,371 1,294,684,019 非流动资产 固定资产 六(6) 1,628,494,047 1,539,705,289 在建工程 六(7) 87,540,345 66,164,778 工程物资 六(8) 3,185,365 26,652,951 无形资产 六(9) 30,355,094 31,255,094 非流动资产合计 1,749,574,851 1,663,778,112 资产总计 3,440,322,222 2,958,462,131 31 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年 12 月 31 日资产负债表 (续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 负债及股东权益 附注 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 六(10) 5,000,000 6,000,000 应付票据 六(11) 39,043,188 179,327,685 应付账款 六(12) 985,117,978 619,018,541 预收款项 六(13) 186,956,114 108,833,719 应付职工薪酬 六(14) 25,219,082 15,332,284 应交税费 六(15) 17,822,281 32,029,620 应付利息 891,283 668,615 应付股利 53,700 53,700 其他应付款 六(16) 152,106,648 158,774,658 一年内到期的非流动负债 六(17) 2,905,000 102,905,000 流动负债合计 1,415,115,274 1,222,943,822 非流动负债 长期借款 六(17) 345,000,000 380,000,000 预计负债 六(18) 34,548,132 33,486,344 非流动负债合计 379,548,132 413,486,344 负债合计 1,794,663,406 1,636,430,166 股东权益 股本 六(19) 449,408,480 449,408,480 资本公积 六(20) 485,653,274 485,653,274 盈余公积 六(21) 116,558,920 84,196,234 未分配利润 六(22) 594,038,142 302,773,977 股东权益合计 1,645,658,816 1,322,031,965 负债及股东权益总计 3,440,322,222 2,958,462,131 后附会计报表附注为会计报表的组成部分。 公司负责人：蔡星海 总经理：钱刚 总会计师：王培熹 32 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年度利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 附注 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 六(23) 5,908,041,853 4,816,904,155 减： 营业成本 六(23) 5,430,760,902 4,427,378,609 营业税金及附加 六(24) 8,926,226 361,339 销售费用 51,315,932 36,057,550 管理费用 58,434,466 52,619,311 财务费用-净额 六(25) 28,606,797 35,708,034 资产减值损失 六(26) 27,042,950 (71,856,632) 加： 投资收益 - 145,221 二、营业利润 302,954,580 336,781,165 加： 营业外收入 六(27) 42,558,794 1,771,177 减： 营业外支出 六(27) 21,886,523 20,893,062 其中：非流动资产处置损失 19,610,121 728,399 三、利润总额 323,626,851 317,659,280 减： 所得税费用 五 - - 四、净利润 323,626,851 317,659,280 五、每股收益 基本每股收益 六(28) 0.720 0.707 稀释每股收益 六(28) 0.720 0.707 后附会计报表附注为会计报表的组成部分。 公司负责人：蔡星海 总经理：钱刚 总会计师：王培熹 33 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年度现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项 目 附注 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,987,848,893 2,913,840,929 收到的税费返还 7,661,719 - 收到其他与经营活动有关的现金 6,952,137 222,367,508 经营活动现金流入小计 3,002,462,749 3,136,208,437 购买商品、接受劳务支付的现金 (2,537,752,378) (2,286,522,313) 支付给职工以及为职工支付的现金 (88,237,293) (101,960,334) 支付的各项税费 (208,607,660) (218,021,977) 支付其他与经营活动有关的现金 六 (29)(e) (23,160,230) (26,437,604) 经营活动现金流出小计 (2,857,757,561) (2,632,942,228) 经营活动产生的现金流量净额 六 (29)(a) 144,705,188 503,266,209 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 3,145,221 处置固定资产收回的现金净额 636,608 5,768,620 收到其他与投资活动有关的现金 六 (29)(f) - 115,238,224 投资活动现金流入小计 636,608 124,152,065 购建固定资产支付的现金 (46,995,495) (16,186,527) 投资活动现金流出小计 (46,995,495) (16,186,527) 投资活动产生的现金流量净额 (46,358,887) 107,965,538 三、筹资活动产生的现金流量 取得借款收到的现金 451,000,000 130,000,000 筹资活动现金流入小计 451,000,000 130,000,000 偿还债务支付的现金 (587,000,000) (581,033,000) 偿付利息支付的现金 (23,907,653) (33,192,991) 筹资活动现金流出小计 (610,907,653) (614,225,991) 筹资活动产生的现金流量净额 (159,907,653) (484,225,991) 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金净(减少)/增加额 (61,561,352) 127,005,756 加：年初现金余额 六 (29)(d) 196,536,895 69,531,139 六、年末现金余额 六 (29)(d) 134,975,543 196,536,895 后附会计报表附注为会计报表的组成部分。 34 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司负责人：蔡星海 总经理：钱刚 总会计师：王培熹 35 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年度股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 2006 年 1 月 1 日年初余额 449,408,480 449,759,817 52,430,306 16,880,625 968,479,228 2006 年度增减变动额 净利润 - - - 317,659,280 317,659,280 直接计入股东权益的利得 - 35,893,457 - - 35,893,457 利润分配 提取盈余公积 - - 31,765,928 (31,765,928) - 2006 年 12 月 31 日年末余额 449,408,480 485,653,274 84,196,234 302,773,977 1,322,031,965 2007 年 1 月 1 日年初余额 449,408,480 485,653,274 84,196,234 302,773,977 1,322,031,965 2007 年度增减变动额 净利润 - - - 323,626,851 323,626,851 利润分配 提取盈余公积 - - 32,362,686 (32,362,686) - 2007 年 12 月 31 日年末余额 449,408,480 485,653,274 116,558,920 594,038,142 1,645,658,816 后附会计报表附注为会计报表的组成部分。 公司负责人：蔡星海 总经理：钱刚 总会计师：王培熹 36 大冶特殊钢股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生 变化的具体说明 √ 适用 □不适用 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月颁布的企业会计准则，并 根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证券监督管理委 员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比 较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的规定，公司对 2007 年 期初资产负债表项目进行调整，新旧会计准则对股东权益无影响。 9.4 报告期内，公司无重大会计差错的内容及更正金额。 □适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 □适用 √ 不适用 董事长：蔡星海 大冶特殊钢股份有限公司 董 事 会 2008 年 3 月 13 日 37