圆通速递(600233)大连创世2004年年度报告

大连大杨创世股份有限公司 DALIAN DAYANG TRANDS CO.,LTD 600233 2004 年年度报告 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 第一节 重要提示 .................................................................. 1 第二节 公司基本情况简介 ......................................................... 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 .................................................. 3 第四节 股本变动及股东情况 ...................................................... 5 第五节 董事、监事和高级管理人员................................................ 8 第六节 公司治理结构 ............................................................ 11 第七节 股东大会情况简介 ........................................................ 12 第八节 董事会报告 .............................................................. 13 第九节 监事会报告 .............................................................. 22 第十节 重要事项 ................................................................. 23 第十一节 财务会计报告 ............................................................ 27 第十二节 备查文件目录 ............................................................ 70 1 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 第一节 重要提示 一、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、公司负责人董事长石祥麟先生，主管会计工作负责人副总经理胡冬梅女士， 会计机构负责人财务部长赵榕女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：大连大杨创世股份有限公司 公司英文名称：DALIAN DAYANG TRANDS CO.,LTD 公司英文名称缩写：DLCS 二、公司法定代表人：石祥麟 三、公司董事会秘书：胡冬梅 联系地址：大连经济技术开发区哈尔滨路 23 号 电话：0411-87610778 传真：0411-87612800 E-mail：panlixiang@dayang.net 公司证券事务代表：潘丽香 联系地址：大连经济技术开发区哈尔滨路 23 号 电话：0411-87610778 传真：0411-87612800 E-mail：panlixiang@dayang.net 四、公司注册地址：大连市杨树房经济开发小区 公司办公地址：大连经济技术开发区哈尔滨路 23 号 邮政编码：116600 公司国际互联网网址：http:// www.trands.com 公司电子信箱：cpct@trands.com 五、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：大连经济技术开发区哈尔滨路 23 号公司董秘办公室 六、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：大连创世 公司 A 股代码：600233 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 12 月 22 日 公司首次注册登记地点：大连市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2002 年 12 月 18 日 公司变更注册登记地点：大连市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：6-20652102001102480 公司税务登记号码：210282241269799 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 2 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 36,983,447.26 净利润 26,599,240.52 扣除非经常性损益后的净利润 29,751,815.43 主营业务利润 89,465,920.01 其他业务利润 1,026,679.47 营业利润 49,079,722.21 投资收益 -17,358,947.23 补贴收入 6,101,520.00 营业外收支净额 -838,847.72 经营活动产生的现金流量净额 93,020,697.04 现金及现金等价物净增加额 -29,817,084.33 二、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金 额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -1,181,739.45 各种形式的政府补贴 4,968,890.00 短期投资收益 -1,752,351.72 委托投资损益 -6,901,829.94 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 439,294.17 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,121,393.29 所得税影响数 153,768.74 合 计 -3,152,574.91 三、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 期增减(%) 主营业务收入 438,051,369.57 370,608,664.07 18.20 354,960,208.04 利润总额 36,983,447.26 43,220,298.62 -14.43 43,765,320.02 净利润 26,599,240.52 26,170,624.95 1.64 27,262,847.07 扣除非经常性损益的净利 29,751,815.43 21,396,629.79 39.05 23,950,481.72 润 本期比上 2004 年末 2003 年末 2002 年末 期增减(%) 总资产 594,879,232.00 594,880,523.72 0 566,624,923.16 股东权益 466,018,674.11 455,919,433.59 2.22 429,658,300.77 经营活动产生的现金流量 93,020,697.04 77,161,493.51 20.55 53,915,325.92 净额 3 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 本期比上 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 期增减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.161 0.159 1.39 0.165 净资产收益率（全面摊 5.71 5.74 -0.03 6.35 薄）（%） 扣除非经常性损益的净利 润的净资产收益率（全面 6.38 4.69 1.69 5.57 摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金 0.56 0.47 19.95 0.33 流量净额 每股收益（加权平均） 0.161 0.159 1.26 0.165 扣除非经常性损益的净利 润的每股收益（全面摊 0.18 0.13 38.46 0.145 薄） 扣除非经常性损益的净利 润的每股收益（加权平 0.18 0.13 38.46 0.145 均） 净资产收益率（加权平 5.79 5.77 0.02 6.31 均）（%） 扣除非经常性损益的净利 润的净资产收益率（加权 6.47 4.71 1.76 5.54 平均）（%） 本期比上 2004 年末 2003 年末 2002 年 期增减(%) 每股净资产 2.82 2.76 2.17 2.6 调整后的每股净资产 2.8 2.73 2.56 2.57 四、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.20 19.47 0.542 0.542 营业利润 10.53 10.68 0.297 0.297 净利润 5.71 5.79 0.161 0.161 扣除非经常性损益后的净利润 6.38 6.47 0.180 0.180 五、报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 165,000,000 186,144,474.95 66,286,338.66 16,451,826.86 38,488,619.98 455,919,433.59 本期增加 0 0 6,934,940.74 1,329,962.03 26,599,240.52 33,534,181.26 本期减少 0 0 0 0 23,434,940.74 23,434,940.74 期末数 165,000,000 186,144,474.95 73,221,279.40 17,781,788.89 41,652,919.76 466,018,674.11 1)、盈余公积变动原因：提取 2)、法定公益金变动原因：提取 3)、未分配利润变动原因：分配及本期实现 4)、股东权益变动原因：分配及本期实现 4 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1． 股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1．发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 90,000,000 90,000,000 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 90,000,000 90,000,000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 75,000,000 75,000,000 2．境内上市的外资 股 3．境外上市的外资 股 4．其他 已上市流通股份合计 75,000,000 75,000,000 三、股份总数 165,000,000 165,000,000 2．股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 获准上市 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） 交易数量 A股 2000-04-24 8.00 35,000,000 2000-06-08 35,000,000 2002 年 7 月 24 日，公司以 2001 年末总股本 11,000 万股为基数，实施资本公积 金转增股本，比例为每 10 股转增 5 股。转增后的总股本为 16,500 万股，其中法人股 9,000 万股，内部职工股 2,250 万股，社会公众股 5,250 万股。2002 年 7 月 25 日新 增可流通股份上市交易。2003 年 4 月 24 日，公司内部职工股上市流通。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司股份总数及结构没有发生变动。 5 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 二、股东情况 1．报告期末股东总数为 26,439 户。其中非流通股股东 1 户，流通 A 股股东 26,438 户。 2．前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性 股份类别 质押或 质（国 年末持股情 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 冻结情 有股东 况 或未流 况 或外资 通） 股东） 大杨集团有限责任公司 0 90,000,000 54.55 未流通 无 全国社保基金一零七组 1,368,387 1,368,387 0.83 已流通 未知 合 中国银行－华夏大盘精 1,054,762 1,054,762 0.64 已流通 未知 选证券投资基金 白云冬 258,150 399,300 0.24 已流通 未知 林宝富 141,850 296,800 0.18 已流通 未知 兴业证券投资基金 269,650 269,650 0.16 已流通 未知 王翠玉 0 254,250 0.15 已流通 未知 鞠昆 99,900 249,900 0.15 已流通 未知 董仲喜 0 214,020 0.13 已流通 未知 陈长盛 0 199,350 0.12 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 公司第一大股东大杨集团有限责任公司为法人股东，与其他九名流通股股东之间 不存在关联关系或属于一致行动人。除此之外，公司未知其他流通股股东之间是否存 在关联关系或属于一致行动人。 3．控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：大杨集团有限责任公司 法人代表：李桂莲 注册资本：180,000,000 元人民币 成立日期：1979 年 9 月 21 日 主要经营业务或管理活动：公司主要经营范围：服装制造；机械、化工、电子产 品加工、制造；纺织印染；商业贸易；进出口贸易（以上均在许可范围内）；向境外 提供劳务（不含海员）。 （2）实际控制人情况 自然人姓名：李桂莲 国籍：中国 6 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：企业经营者 最近五年内职务：董事长兼总裁 大杨集团有限责任公司是唯一持有本公司 5%以上股份的股东，是公司的控股股 东。 大杨集团有限责任公司股份构成为大杨集团有限责任公司职工持股会占 51％股份， 自然人李桂莲女士占 49％的股份。 大杨集团有限责任公司职工持股会是大杨集团有限责任公司工会发起并组织的内部 职工自愿出资参股、从事公司内部职工股份管理、代表公司内部持股职工行使股东权 利的非法人团体。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 全国社保基金一零七组合 1,368,387 A股 中国银行－华夏大盘精选证券投资基 1,054,762 A股 金 白云冬 399,300 A股 林宝富 296,800 A股 兴业证券投资基金 269,650 A股 王翠玉 254,250 A股 鞠昆 249,900 A股 董仲喜 214,020 A股 陈长盛 199,350 A股 卢其美 181,635 A股 公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 公司第一大股东大杨集团有限责任公司与前十名流通股股东之间不存在关联关 系。 7 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 第五节 董事、监事和高级管理人员 一、董事、监事、高级管理人员情况 1． 董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股数 股数 减数 149,25 149,25 石祥麟 董 事 长 男 59 2002-05-29 2005-05-29 0 0 0 副董事长兼副总经 胡冬梅 女 31 2002-05-29 2005-05-29 3,750 3,750 0 理兼董事会秘书 蔡祥池 董 事 男 55 2002-05-29 2005-05-29 11,400 11,400 0 姜久文 董 事 男 45 2002-05-29 2005-05-29 3,750 3,750 0 高克冰 董 事 男 39 2002-05-29 2005-05-29 11,775 11,775 0 李 峰 董事兼副总经理 男 35 2003-06-26 2005-05-29 3,750 3,750 0 赵丙贤 独 立 董 事 男 42 2002-05-29 2005-05-29 0 0 0 孙 坤 独 立 董 事 女 47 2002-05-29 2005-05-29 0 0 0 于延琦 独 立 董 事 男 43 2003-06-26 2005-05-29 0 0 0 潘启辉 监事会召集人 男 38 2003-06-26 2005-05-29 0 0 0 盖丽军 监 事 女 47 2002-05-29 2005-05-29 3,525 3,525 0 许传伟 监 事 男 56 2003-06-26 2005-05-29 0 0 0 李玉江 总 经 理 男 50 2002-05-29 2005-05-29 7,050 7,050 0 刘文献 常务副总经理 男 41 2002-05-29 2005-05-29 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)石祥麟，1999 年 10 月至 2002 年 5 月任本公司董事长兼总经理，2002 年 5 月 至今任本公司董事长。 (2)胡冬梅，1999 年 3 月至今任本公司财务负责人。1999 年 5 月至今任本公司董 事。2002 年 5 月至今任本公司副董事长、副总经理。2003 年 10 月至今任本公司董事 会秘书。 (3)蔡祥池，1992 年 8 月至 2000 年 2 月任大杨集团有限责任公司董事、总裁助 理。2000 年 2 月至今任本公司董事、高级项目经理。 (4)姜久文，1997 年 6 月至今任本公司董事、本公司下属子公司大连华星服装有 限公司经理。 (5)高克冰，1998 年 10 月至 2000 年 2 月任大杨集团有限责任公司董事。2000 年 2 月至今任本公司董事、本公司下属子公司大连创世有限公司副经理。 (6)李 峰，1999 年 5 月至 2000 年 2 月任本公司监事、贸易分公司业务科长。 2000 年 2 月至今任本公司生产部长。2002 年 2 月至 2003 年 5 月任本公司监事会召集 人。2003 年 5 月至今任本公司董事、副总经理。 (7)赵丙贤，1995 年 8 月 24 日至今任中证万融投资服务有限公司董事长兼总裁， 曾著有《资本运营论》。1999 年 5 月至今任本公司独立董事。 (8)孙 坤，1999 年至今任东北财经大学会计系教授。2002 年 5 月至今任本公司 独立董事。 8 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 (9)于延琦，1997 年 3 月至 2000 年 7 月任辽宁省注册会计师公会业务监管部主 任。2000 年 7 月至今任辽宁省注册会计师公会副主任。2003 年 2 月至今任中国总会 计师协会副秘书长。2003 年 6 月至今任本公司独立董事。 (10)潘启辉，1998 年至 2000 年在本公司贸易分公司从事国内贸易工作。2000 年 至今在本公司生产部工作。2000 年 2 月被选为本公司监事，2003 年 6 月被选为本公 司监事会召集人。。 (11)盖丽军，1998 年 1 月至今任本公司审计部审计员。1999 年 4 月至今任本公 司监事会监事 。 (12)许传伟，1989 年 6 月至 2001 年 7 月任大连经济技术开发区兴华服装有限公 司财务科长，2001 年 8 月至 12 月任大杨酒店财务科长，2002 年 1 月至今任本公司审 计部审计员。2003 年 6 月被选为本公司监事。 (13)李玉江，1999 年 5 月至 2002 年 5 月任本公司董事。1999 年 5 月至 2002 年 5 月任本公司副董事长兼副总经理。2002 年 5 月至今任本公司总经理。 (14)刘文献，2000 年，在北京筹备成立北京富莱晨思投资顾问有限公司，任董事 长，同年被选为本公司常务副总经理，2002 年 5 月至今被续聘为公司常务副总经理。 2．在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 二、在其他单位任职情况 姓 名 其他单位名称 担任的职务 姜久文 大连华星服装有限公司 经理 赵丙贤 中证万融投资服务有限公司 董事长兼总裁 孙 坤 东北财经大学 教授 辽宁省注册会计师公会、中国总会计 于延琦 副主任、副秘书长 师协会 大连华星服装有限公司为本公司的控股子公司。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 1．董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据股东大会决议，公司对董事 （含独立董事）、监事按照其参加董事会和监事会的次数，每次会议给予固定金额 （人民币 5000 元）的津贴。对内部董事和监事，由公司人力资源部按照其担任的行 政职务，年度终了参照其完成职务工作的具体情况决定报酬。 2．董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司对高级管理人员实行有考核的年 薪制，董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩进行考评后决定年薪的比例 系数及具体金额。 3．报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 2,052,000.00 金额最高的前三名董事的报酬总额 760,000.00 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 1,200,000.00 独立董事的津贴 70,000.00 9 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 公司承担独立董事参加董事会及股 独立董事的其他待遇 东大会的差旅费 4．不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 姜久文 是 报告期内在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员为 10 人（不含独立董 事）。 董事姜久文作为公司子公司大连华星服装有限公司经理，在华星公司领取报酬。 根据独立董事参会的次数，报告期内独立董事赵丙贤的会议津贴为 2.5 万元；独 立董事孙坤的会议津贴为 2.5 万元；独立董事于延琦的会计津贴为 2 万元。 5．报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万元以下 5 10 万元-20 万元 5 20 万元以上 1 四、公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 五、公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 6,149 人，需承担费用的离退休职工为 0 人，公 司无离退职工，退休职工费用由社会保险机构承担。 员工的结构如下： 1．专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 5,053 营销人员 264 技术人员 482 财务人员 82 行政管理人员 268 2．教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及本科以上 86 专科 159 中专 284 高中 227 初中及以下 5,393 10 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上 海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，不断完 善法人治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作。具体情况如下： 1.股东与股东大会：公司根据《股东大会规范意见》以及公司制定的《股东大会 议事规则》，召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的规范性出具法律意见 书，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。 2.董事与董事会：董事会的运作严格按照国家法律法规及《董事会议事规则》等 进行，确保了决策的高效、科学。公司董事均能以认真负责、勤勉诚信的态度履行职 责，对股东大会负责。 3.监事与监事会：公司监事会能够按照《监事会议事规则》等相关规定，定期召 开监事会会议，并以认真负责的态度列席每一次董事会会议，并对公司经营情况、财 务情况以及董事和高级管理人员履行职责合法、合规情况进行认真监督。 二、独立董事履行职责情况 1．独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董事 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 会次数 赵丙贤 5 5 0 0 孙坤 5 5 0 0 于延琦 5 4 0 1 出差 本报告期内，公司独立董事没有发生变化。三位独立董事认真参加了报告期内的 股东大会、董事会，分别从财务、经营等方面对公司的议案做出了客观、公正的判 断，并对公司会计政策的变更、对外担保及执行证监发[2003]56 号文的情况发表了专 项说明及独立意见，对董事会的科学决策和公司的良性发展都起到了积极的作用。作 为独立董事，他们切实维护了公司及广大中小投资者的利益。 2．独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司三位独立董事对本年度公司董事会审议的各项议案没有提出异议。 报告期内，公司没有其他非董事会议案事项。 三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1．业务方面：上市公司与控股股东在业务方面已经分开：公司独立于控股股 东，拥有独立的采购、生产、销售体系，公司独立自主经营，业务结构完整。 2．人员方面：上市公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面已经分开： 总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员全部在本公司领取报酬，未在控股股 东单位领取报酬和担任董事、高管等职务。 3．资产方面：上市公司与控股股东在资产方面已经分开：公司拥有独立的采 购、生产、销售体系和相关配套系统，原大杨集团有限责任公司拥有的"创世"商标已 经无偿转让给本公司，非专利技术和土地等无形资产均由公司拥有。 11 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 4．机构方面：上市公司与控股股东在机构方面已经分开：公司建立了完整的组 织体系，有功能完善、独立运作的董事会、监事会，公司总部、控股子公司形成了有 机、完整的生产经营系统，各职能部门在总经理的领导下根据部门的职责独立开展工 作。 5．财务方面：上市公司与控股股东在财务方面已经分开：公司设有独立的财务 部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户，独立纳税。 四、高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩进行考评，公司对高级管 理人员实行年薪制，年薪分为两部分：月薪及年终考评奖。公司正在进一步推行已经 取得良好效果的企业经营者绩效考评和激励机制，创新与完善高级管理人员的绩效考 评体制，真正做到人尽其才。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次股东大会即第十三次股东大会（2003 年度大会）。 经 2004 年第三次董事会审议通过，公司于 2004 年 5 月 25 日在《中国证券报》、 《上海证券报》上刊登了召开第十三次股东大会的公告。第十三次股东大会于 2004 年 6 月 26 日上午 9 时在大连开发区哈尔滨路 23 号公司五楼会议室召开，出席会议股 东及合法授权代表共 25 人，代表股份 90,724,915 股，占公司总股本的 54.98%，符合 《公司法》及《公司章程》的有关规定。公司的董事、监事及高级管理人员出席了会 议。会议由董事长石祥麟先生主持，并由北京市德恒律师事务所王丽英律师现场见证 并出具了法律意见书。 股东大会通过的决议及披露情况： 大会审议了列入会议通知的八项议案，经过记名投票表决，通过了以下议案： 1. 通过了《公司 2003 年度报告及年报摘要》； 2. 通过了《公司 2003 年度董事会工作报告》； 3. 通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》； 4. 通过了《公司 2003 年度财务决算报告和 2004 年度财务预算报告》 5. 通过了《公司 2003 年度利润分配预案》； 6. 通过了《关于修改公司章程的议案》； 7. 通过了《关于修改股东大会议事规则的议案》； 8. 通过了《关于聘用会计师事务所的议案》。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》上。 12 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 第八节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司在董事会的领导下，在各级政府及有关部门、众多客户和股东的 关心、支持下，经理层带领全体员工坚持以客户为中心，以市场为导向，团结奋斗、 真抓实干，取得了公司成立以来的最好经营成绩。全年完成产量 478 万件，实现主营 业务收入 43,805.14 万元，比上年增长 18.20%，实现主营业务利润 8,946.59 万元， 比上年增长 25.91%。 报告期内，公司秉承“以人为本、科学发展、团结奋斗、回报社会”的价值观， 围绕“做世界一流工厂，立国际一流商社，创世界一流品牌”三块金牌发展战略，开 创性地进行“建立高级男装缝制基地”的工作，取得了阶段性成果，赢得了企业振 兴、实力增强、内外和谐、职工幸福的大好局面。 1. 产品质量、劳动效率和员工素质全面提升，企业“含金量”不断增加。 报告期内，各子公司 3 年革新调整取得了阶段性成果，基本建设、技术改造项目 全线告捷，标志着公司综合竞争实力进一步增强。特别是洋尔特、华星等子公司通过 革新调整，产品结构、工艺技术水平、员工素质得到了明显提升，实现了大跨度跳跃 式发展，提前 3 个月完成当年生产经营计划，赢得了国内外客户的一致好评，“洋尔 特”已经成为公司的金字招牌。三年调整使公司迈出了巨人的步伐，中高档西装成为 公司的主导产品，所有生产工厂实现了目标客户管理,为公司今后持续发展打下了扎 实的基础，第一块金牌—做世界一流工厂目标基本实现。 2. 欧美重量级大客户的开发，标志着市场多元化格局基本形成。 报告期内，公司在巩固传统亚洲市场的同时，开发引进了 9 家欧美重量级大客 户，通过与欧美一流服装品牌的合作，公司实现了由简单来料加工到集设计企划、采 购加工、通关服务于一体的一般贸易的转变，基本实现了均衡生产无淡季，出口市场 多元化的格局基本形成。从而使外贸出口再创新高：全年出口服装 392 万件/套，成 交额 7748.5 万美元,同比分别增长 21%和 47.2%。 3. 全面实施一体化的业务流程系统，完善采购供应链和客户关系管理工作。 截止报告期末，公司已经建立了有 300 多个工作站点的内部局域网，并通过 ISO9001、ISO14001 和 OHSAS18001 三证认证整合，规范了内部的各项管理制度和工作 流程，公司对采购供应、财务、人力资源及客户关系管理进行了一体化管理，对保持 公司长期稳定的采购供应和客户关系，保证公司的各项经营管理活动始终处于受控状 态起到了重要作用。 4.继续推进名牌战略，以名牌为依托，拓展国内外市场。 报告期内，公司继续加大品牌的投入，集中优秀的管理与经营人才，重新整合品 牌的经营。经过多年的精心培育，如今的“创世”男装先后拥有“中国驰名商标”、 “中国名牌”、“中国出口名牌”产品称号。以品牌为依托，公司的国内外市场销售 显著增长。报告期内，公司国内销售收入比去年同期增长 16.86%，国外销售收入比去 年同期增长 17.98%，“创世”牌产品销售量和销售额递增连续 3 年超过 10%。 二、报告期公司经营情况 1．公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 13 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 公司属于服装行业，主要从事中高档男西服、女时装、运动装、职业装、学生装 等服装的生产、销售及相关进出口业务。公司年生产能力 600 万件（套）服装，是国 内最大的服装生产企业之一。 公司收入主要来自于主营业务收入。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 服装加工销售 457,593,237.86 95.32 89,141,381.41 95.92 代理业务 3,437,602.78 0.71 1,529,397.11 1.64 包装品加工销售 19,048,908.31 3.97 2,262,754.65 2.44 其中:关联交易 64,071,260.76 13.35 8,502,735.34 9.15 合 计 480,079,748.95 / 92,933,533.17 / 内部抵消 42,028,379.38 / 3,187,602.78 / 合 计 438,051,369.57 89,745,930.39 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 西服 321,152,381.12 66.90 75,289,753.78 81.01 运动服 44,810,172.11 9.33 5,659,552.54 6.09 包装品 19,048,908.31 3.97 2,262,754.65 2.44 其他 95,068,287.41 19.80 9,721,472.20 10.46 其中:关联交易 64,071,260.76 13.35 8,502,735.34 9.15 合 计 480,079,748.95 / 92,933,533.17 / 内部抵消 42,028,379.38 / 3,187,602.78 / 合 计 438,051,369.57 89,745,930.39 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 64,071,260.76 元。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国外销售 314,241,033.68 65.46 60,952,469.22 65.59 国内销售 165,838,715.27 34.54 31,981,063.95 34.41 其中:关联交易 64,071,260.76 13.35 8,502,735.34 9.15 合 计 480,079,748.95 / 92,933,533.17 / 内部抵消 42,028,379.38 / 3,187,602.78 / 合 计 438,051,369.57 89,745,930.39 14 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 西服 321,152,381.12 245,862,627.34 23.44 其他 95,068,287.41 85,346,815.21 10.23 2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品或服 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 务 大连大通服装 美元 中外合资 生产西服 84,211,053.97 5,862,375.68 有限公司 5,900,000.00 大连洋尔特服 中外合资 生产西服 43,000,000.00 100,676,971.30 17,657,641.74 装有限公司 大连华星服装 生产西服、时 中外合作 38,000,000.00 47,481,077.43 3,914,755.75 有限公司 装 大连东达服装 生产羽绒服及 中外合资 14,720,000.00 27,750,219.56 3,954,946.33 有限公司 其他服装 大连经济技术 生产时装、针 开发区兴华服 中外合资 11,426,500.00 27,557,068.03 2,383,909.77 织服装 装有限公司 大连众富服装 生产时装、西 美元 中外合资 33,258,620.74 2,412,913.44 有限公司 服 1,546,000.00 大连大杨包装 生产纸箱、塑 美元 中外合资 17,173,965.16 1,216,607.08 品有限公司 料包装制品 1,200,000.00 大连华琦时装 美元 中外合资 生产服装 13,765,362.78 -6,212,588.03 有限公司 1,560,000.00 自营和代理商 大连大杨创世 品和技术的进 进出口有限公 有限责任 10,000,000.00 14,059,820.76 761,270.48 出口业务、国 司 内贸易 生产中、高档 大连贸大时装 中外合资 时装和针织面 20,200,000.00 48,250,785.40 -4,388,390.59 有限公司 料服装 大连创世有限 生产经营服 美元 中外合资 57,729,937.82 6,678,301.31 公司 装、纺织品 3,520,000.00 大连华达服装 中外合资 生产加工服装 美元,400,000.00 16,014,271.45 967,236.30 有限公司 大连耐尔特服 中外合作 生产时装 8,200,000.00 44,652,888.35 6,029,363.70 装有限公司 3．主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 219,545,003.65 占采购总额比重（%） 51.97 前五名销售客户销售金额合计 307,632,912.14 占销售总额比重 （%） 70.23 15 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 4．在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）国际市场面临后配额时代的贸易壁垒 2005 年 1 月 1 日服装出口配额取消后，欧美国家纷纷出台多项措施，限制中国服 装出口的飞速增长。如各种技术性的壁垒、“绿色壁垒”、“反倾销”等特殊保护措 施，主要包括质量、环境、生态、劳工、人权及社会责任等方面的一些标准。同时， 中国政府为了坚守承诺，控制纺织服装业的过快增长带来的不利影响，也陆续出台了 包括加征出口关税等多项限制措施。对于以服装出口为主业的公司来说，这些措施带 来的后续影响短期内还很难评估，需要时间来检验。 （2）国内宏观环境给整个服装行业带来压力与挑战 纵观国内 05 年的宏观经济形势，一方面棉花等原材料涨价，电力能源的紧张， 部分地区工商关系失调以及纺织服装业投资过热引发大量中小企业的无序竞争，加大 了行业的成本，削弱了竞争力；另一方面，长三角和珠三角地区，以服装产业集群和 优化的产业流程上下游配套，正在抢占更大的市场份额；与此同时，国外纺织服装巨 头，也加深了他们在中国的布局。可以说，2005 年的中国纺织服装行业，充满变数， 机遇和挑战并存。 （3）抓住机遇，迎接挑战，努力为股东创造更满意的回报 尽管面临上述种种挑战，总体来说，配额取消后，对中国纺织服装业仍是一次全 新的发展机遇，中国纺织品服装可以自由进入所有国家市场，有了更大的市场空间。 公司将变压力为动力，积极应对问题与困难。公司认识到欧美市场的各种“标准”与 “壁垒”,不是限制中国服装进入的“拦路虎”，而是激励企业发展壮大、从而越过 这些屏障最强大的动力。公司将持续按照国际准入的 ISO9001 质量管理体系、 ISO14001 环境管理体系和 OHSAS18001 职业健康安全管理体系标准认真执行，不断规 范与优化各项管理流程，争取达到欧美客户的各项标准，使公司的国际市场开拓工作 继续领先。 同时，公司将坚持以贸易为龙头，以品牌为发展大计的战略目标，不断增强自身 竞争力,调整产业结构，坚持不以数量和低价取胜,而以档次和品牌来取胜，向创中国 的世界名牌发起更有力的冲击，努力为股东创造更满意的回报。 三、公司投资情况 1．募集资金使用情况 公司 2000 年度募集资金已于 2002 年度全部使用完毕，本报告期内无募集资金的 使用情况。 2．非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 16 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 四、报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 594,879,232.00 594,880,523.72 -1,291.72 0 主营业务利润 89,465,920.01 71,057,178.36 18,408,741.65 25.91 净利润 26,599,240.52 26,170,624.95 428,615.57 1.64 现金及现金等价物净增加额 -29,817,084.33 -15,722,425.25 -14,094,659.08 -89.65 股东权益 466,018,674.10 455,919,433.59 10,099,240.51 2.22 (1)主营业务利润变化的主要原因是主营业务收入增加及产品结构优化所致。 (2)净利润变化的主要原因是受投资收益的影响，净利润的增长幅度小于主营业 务利润的增长幅度。 (3)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是投资活动中购置固定资产支付 的现金增加所致。 (4)股东权益变化的主要原因是来源于本年新增利润。 五、公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况 报告期内，公司无对外担保承担连带责任导致重大资产损失的情况发生。 六、公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正的原因及影响 （一）权益法核算的长期股权投资，追加投资时形成股权投资差额的会计处理变 更 对长期股权投资采用权益法核算的，初次投资时产生的股权投资差额分别借方或 贷方进行摊销或者计入资本公积的，因追加投资产生新的股权投资差额，原会计处理 方法为“对权益法核算的长期股权投资追加投资时形成股权投资差额的，分别按规定 的摊销年限摊销或计入资本公积（股权投资准备）。如果追加投资时形成的股权投资 为借方差额且金额较小，可并入原股权投资借方差额按剩余年限一并摊销。” 根据财政部问题解答（四）的有关规定，相关会计处理现变更为 “对权益法核 算的长期股权投资追加投资时形成股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股 权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额（或其所形成的资本公 积准备项目）的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股 权投资差额余额的差额，再按照上述原则处理。” 该项会计政策变更已采用未来适用法，对 2004 年度利润影响数为 0 元，对 2004 年 12 月 31 日期末净资产影响数为 0 元，其中影响资本公积 0 元，留存收益 0 元。 （二） 权益法核算的长期股权投资，计提减值准备的会计处理变更 对长期股权投资采用权益法核算的，因该项股权投资发生减值而需计提长期股权 投资减值准备，以及以后期间因该项股权投资价值恢复而转回已计提的长期股权投资 减值准备，原会计处理方法为“按当期应计提或转回的长期股权投资减值准备，直接 增加或减少投资收益与长期投资减值准备科目，其中转回长期股权投资减值准备金额 以原计提金额数为限。” 根据财政部问题解答（四）的有关规定，相关会计处理现变更为“按当期应计提 或转回的长期股权投资减值准备，应区分不同情况，应首先转销股权投资差额的借方 17 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 或贷方余额，或冲减或在恢复有关资本公积准备项目后，若还存在差额的，再增加或 减少投资收益与长期投资减值准备科目。” 该项会计政策变更已采用未来适用法，对 2004 年度净利润影响数为 0 元，对 2004 年 12 月 31 日期末净资产影响数为 0 元，其中影响资本公积 0 元，留存收 益 0 元。 七、董事会日常工作情况 （一） 董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开五次董事会会议： 1．2004 年第一次董事会于 2004 年 3 月 24 日在大连世贸大厦 35 楼公司会议室召 开，审议并形成如下决议： （1）《2003 年度董事会报告》； （2）《2003 年度报告全文及摘要》； （3）《2003 年度利润分配预案》； （4）《2003 年度财务决算报告及 2004 年度财务预算报告》； （5）《关于支付会计师事务所报酬的议案》； （6）《关于修改公司董事会议事规则的议案》； （7）《大连大杨创世股份有限公司总经理工作细则》； （8）《关于修改公司章程的议案》； （9）《关于修改公司股东大会议事规则的议案》； （10）《关于兴建杨树房职工培训中心等福利设施的议案》。 会议决议刊登于 2004 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 其中 《关于兴建杨树房职工培训中心等福利设施的议案》已经顺利实施。截止报告期末， 改造、扩大原有的职工培训中心、增建职工公寓项目、增建职工食堂项目三项工程已 全部完工并交付使用，为营造公司员工“幸福工程”奠定了基础。 2. 2004 年第二次董事会于 2004 年 4 月 22 日以通讯表决方式召开，审议并形成 如下决议： （1）《2004 年度第一季度报告》； （2）《关于核销坏帐的议案》。 会议决议刊登于 2004 年 4 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3. 2004 年第三次董事会于 2004 年 5 月 22 日在公司五楼会议室召开，审议并形 成如下决议： （1）《关于聘用会计师事务所的议案》； （2）《关于公司管理机构设置的议案》； （3）《关于聘用公司法律顾问的议案》； （4）《大连大杨创世股份有限公司投资者关系管理制度》； （5）《关于召开第十三次股东大会（2003 年度股东大会）的议案》。 会议决议刊登于 2004 年 5 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4. 2004 年第四次董事会于 2004 年 7 月 24 日在公司五楼会议室召开，会议审议通 过了《2004 年半年度报告全文及摘要》。 5. 2004 年第五次董事会于 2004 年 10 月 28 日在大连世贸大厦 35 楼公司会议室召 开，审议并形成如下决议： （1）《2004 年 3 季度报告全文》； 18 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 （2）《关于中国证监会大连证监局巡检意见的整改报告》； （3）《关于公司申请在光大银行大连分行授信的议案》； （4）《关于同意大连经济技术开发区兴华服装有限公司和大连华琦时装有限公 司合并的议案》。 会议决议刊登于 2004 年 10 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开了一次股东大会，董事会勤勉敬业，严格按照《公司 法》、《证券法》和《公司章程》的要求，对股东大会审议通过的各项议案均认真执 行，完成了股东大会的各项决议。 根据 2003 年度股东大会决议，公司以 2003 年年末总股本 165,000,000 股为基 数，用可供股东分配的利润向全体股东每股派发 0.10 元现金股利（含税），共计派 发股利 16,500,000.00 元。股权登记日为 2004 年 8 月 11 日，除息日为 2004 年 8 月 12 日，现金红利发放日为 2004 年 8 月 18 日。 2003 年度分红派息公告刊登于 2004 年 8 月 6 日《中国证券报》、《上海证券 报》。 2004 年度的主要生产经营计划已经基本完成。 八、利润分配或资本公积金转增预案 经北京京都会计师事务所审计，2004 年度公司净利润为 26,599,240.52 元，按净 利润 10%提取法定盈余公积 2,659,924.05 元，按净利润 5%提取法定公益 金 1,329,962.03 元，减去子公司提取三项基金 2,945,054.66 元,加上上年结转未分 配利润 21,988,619.98 元，本次可供股东分配利润为 41,652,919.76 元。 董事会提议，向全体股东按每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税）,可分配利润 支出为 16,500,000.00 元, ,剩余 25,152,919.76 元结转下年度。 以上分配预案将提交 2004 年度股东大会审议。 九、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 北京京都会计师事务所有限责任公司 Beijing JingDu Certified Public Accountants Co.,Ltd. 关于大连大杨创世股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 北京京都专字（2005）第 138 号 大连大杨创世股份有限公司董事会： 我们接受委托，对大连大杨创世股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年度的 会计报表进行了审计。审计中，我们关注了贵公司执行中国证监会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况，现说明如下： 19 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 （一）贵公司与占用资金的控股股东、关联方的关系 关 联 方 名 称 与贵公司关系 大杨集团有限责任公司 控股股东 大连绿色年华服装服饰有限公司 同一母公司 大连保税区大杨蒂芙时装有限公司 同一母公司 大杨集团综合服务公司 同一母公司 大连博尔特服装有限公司 同一母公司 （二）贵公司的控股股东是大杨集团有限责任公司。截止 2004 年 12 月 31 日止 贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况如下： 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 与上市 占用 偿还 资金占用方 公司关 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 占用方式 原因 方式 系 经营 21,164,894.06 77,313,486.71 76,111,512.78 22,366,867.99 应收账款 货币 大杨集团有 控股股 性 限责任公司 东 其他应收 非经 0 579,977.00 579,977.00 货币 款 营性 经营 大连绿色年 母公司 1,085,113.45 21,907.20 855,133.03 251,887.63 应收账款 货币 性 华服装服饰 的控股 经营 有限公司 子公司 0 50,000.00 0 50,000.00 预付账款 性 经营 大连保税区 母公司 1,796,975.15 0 1,796,975.15 0 应收账款 货币 性 大杨蒂芙时 的控股 其他应收 非经 装有限公司 子公司 3,857,482.59 0 3,857,482.59 0 货币 款 营性 大连博尔特 母公司 其他应收 非经 服装有限公 的控股 0 869,474.13 838,784.70 30,689.43 货币 款 营性 司 子公司 母公司 大杨集团综 其他应收 非经 的全资 0 803,634.60 754,998.76 48,635.84 货币 合服务公司 款 营性 子公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：高利萍 中国·北京 中国注册会计师：任一优 二〇〇五年三月十八日 20 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 十、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的精神，我们作为大连大杨 创世股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着实事求是的态度，对公司对 外担保的情况进行了认真负责的核查和落实，现就有关情况说明如下： 经充分了解和查验，公司严格遵守《公司章程》和《董事会议事规则》的有关规 定，规范公司的对外担保行为，严格控制对外担保风险。至今公司不存在为控股股东 及公司持股 50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其 他关联方也未强制公司为其他人提供担保。截止 2004 年 12 月 31 日，本公司除对控 股子公司大连经济技术开发区兴华服装有限公司提供了人民币 434.54 万元的进口信 用证开证额度担保外，公司不存在其他对外担保情形。 大连大杨创世股份有限公司 独立董事：赵丙贤 孙 坤 于延琦 21 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 第九节 监事会报告 一、监事会的工作情况 2004 年度公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》的规定，本着 对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。报 告期内公司监事会共召开二次会议，参加了 2003 年度股东大会，列席了各次董事 会，对公司财务以及公司董事和高级管理人员履行职责情况进行监督，维护公司及股 东的合法权益。 报告期内共召开了两次监事会会议： 1. 2004 年第一次监事会于 2004 年 3 月 24 日在大连世贸大厦 35 楼公司会议室 召开。会议审议通过了如下议案： （1）《2003 年度监事会报告》； （2）《2003 年度报告全文及摘要》； （3）《2003 年度利润分配预案》； （4）《2003 年度财务决算报告及 2004 年度财务预算报告》。 会议决议刊登于 2004 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2. 2004 年第二次监事会于 2004 年 7 月 24 日在公司五楼会议室召开。会议审议 通过了《2004 年半年度报告全文及摘要》。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律、法规 赋予的职责，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决 议的执行情况，公司董事、高级管理人员履职情况进行了监督，认为公司能够严格依 法运作，经营决策科学合理，决策程序严格按照公司章程进行，内部管理和内部控制 制度完善。董事会按照股东大会的决议要求,确实履行了各项决议,其决策程序符合 《公司法》及《公司章程》的各项规定,行使职权符合股东大会的授权。公司董事、 公司高级管理人员在执行公司职务时,均认真贯彻执行公司章程和股东大会、董事会 精神,忠于职守,诚信勤勉。监事会未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时 有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 三、监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真检查，通过查阅公司的财务资料, 审查财务收支情况,监事会认为：公司财务活动、会计报表的编制符合《企业会计准 则》、《企业会计制度》及有关规定,公司 2004 年度财务状况良好。 四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会在对募集资金使用情况检查后认为：公司的募集资金使用严格按照《招股 说明书》和股东大会的决议执行。公司募集资金已于 2002 年年末使用完毕。公司对 募集资金的使用情况定期向董事会、监事会和股东大会做了报告，募集资金项目进展 顺利，对公司完善产业链、提升核心竞争力起到了重要作用。 五、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司没有发生出售、收购资产的行为。 六、监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司涉及的关联交易事项公平合理，没有损害上市公司和中小股东利 益，有利于全体股东的共同利益。 22 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 七、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 北京京都会计师事务所有限责任公司为公司出具的 2004 年度审计报告为标准无 保留意见审计报告，监事会同意此报告。 第十节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1．出售资产情况 报告期内，公司无出售资产的情况发生。 2．资产置换情况 报告期内，公司无置换资产的情况发生。 3．吸收合并情况 报告期内，公司 2004 年第五次董事会审议通过了公司下属子公司大连经济技术 开发区兴华服装有限公司（以下简称兴华公司）吸收合并公司下属子公司大连华琦时 装有限公司的议案。合并后“兴华公司”投资总额为 2974 万元，注册资本为 2433.65 万元。合并后，可以有效的降低管理成本，有利于充分利用国家税收优惠政策，有利 于公司整体业绩。上述事项于 2004 年 12 月 21 日获得大连经济技术开发区招商中心 大开招商批[2004]249 号文的初步批准，截止报告期末，其他相关事项正在办理中。 三、报告期内公司重大关联交易事项 1．销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联 占同类交 关联交易定价 结算方 对公司利润的影 关联方 交易 关联交易金额 易额的比 原则 式 响 内容 重(％) 遵循公开、公 以转帐 对公司本期以及 大杨集团有 平、公正的原 支票的 未来财务状况、 西服 64,071,260.76 14.00 限责任公司 则，参考市场 方式付 经营成果均产生 价格定价 款。 积极的影响 本公司多年来以服装出口为主营业务，受历史形成的国家纺织服装出口配额制的 影响，为保证原有客户的合作关系，公司的欧美客户主要通过控股股东大杨集团有限 责任公司签订服装加工出口合同，再委托公司下属子公司加工。2005 年 1 月 1 日，纺 织品服装配额制取消，但公司上半年的合同已经在 2004 年签订完毕，所以 2005 年上 半年将仍然存在关联交易。预计 2005 年下半年，此项关联交易将逐步减少。。 2．资产、股权转让的重大关联交易 本年度公司没有发生资产、股权转让的重大关联交易。。 23 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 3．共同对外投资的重大关联交易 本年度公司没有发生共同对外投资的重大关联交易。 4．关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 收取的 关联方 关联关系 资金占 发生额 余额 发生额 余额 用费的 金额 大杨集团有 控股股东 579,977.00 0 5,199,763.00 2,979,467.00 限责任公司 大连博尔特 母公司的 服装有限公 控股子公 869,474.13 30,689.43 司 司 母公司的 大杨集团综 全资子公 803,634.60 48,635.84 合服务公司 司 合 计 / 2,253,085.73 79,325.27 / 5,199,763.00 2,979,467.00 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 2,253,085.73 元人 民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 79,325.27 元人民币。 关联债权债务形成原因：公司与大连博尔特服装有限公司其他应收款发生是因为 公司下属子公司进出口公司为其代理报关垫付的费用往来；与大杨集团综合服务公司 其他应收款发生是因为该公司为公司下属子公司提供水、电、汽服务。 关联债权债务清偿情况：公司与上述两子公司之间的其他应收款的余额是正常帐 期内形成的。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：综合服务公司为公司及下属子 公司提供水、电、汽服务；子公司进出口公司为博尔特提供代理报关并收取费用，此 两项关联债权债务对公司的经营成果及财务状况无重大影响。 四、重大合同及其履行情况 1． 托管情况 报告期内公司没有发生托管其他公司资产或其他公司托管本公司资产的事项。 2． 承包情况 报告期内公司没有发生承包其他公司资产或其他公司承包本公司资产的事项。 3． 租赁情况 报告期内公司没有发生租赁其他公司资产或其他公司租赁本公司资产的事项。 4． 担保情况 24 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内公司无违规担保行为。截止报告期末，公司为控股子公司大连经济技术 开发区兴华服装有限公司提供了人民币 434.54 万元的进口信用证开证总额度担保。 5． 委托理财情况 （1） 本公司控股子公司，大连华琦时装有限公司将 995 万元人民币委托德恒证 券有限公司进行投资理财，委托理财投资品种是国债，委托期限为 2004 年 1 月 12 日 至 2004 年 11 月 12 日，约定收益为年收益率 3%，实际收回本金 436 万元人民币，实 际获得的收益为-559 万元人民币，逾期金额为 0 万元人民币。 （2） 本公司控股子公司，大连贸大时装有限公司将 986 万元人民币委托德恒证 券有限公司进行投资理财，委托理财投资品种是国债，委托期限为 2004 年 2 月 10 日 至 2004 年 12 月 10 日，约定收益为年收益率 3%，实际收回本金 433 万元人民币，实 际获得的收益为-553 万元人民币，逾期金额为 0 万元人民币。 上述事项已在 2004 年第三季度报告中披露，刊登于 2004 年 10 月 30 日《中国证 券报》、《上海证券报》。 6． 其他重大合同 报告期内公司没有发生重大合同事项。 五、公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，继续聘任北京京都会计师事务所有限责任 公司为公司的审计机构。公司支付其 2003 年度的审计费用为 50 万元人民币，公司另 承担该事务所在公司审计期间的住宿费与差旅费。公司支付其 2004 年度审计费用为 40 万元人民币，公司另承担该事务所在公司审计期间的食宿费。 截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司连续提供了 5 年审计服务。 2004 年度审计报告签字注册会计师由苏金其、高利萍变更为：高利萍、任一优。 七、公司、董事会、董事受处罚及整改情况 本年度公司、公司董事会及董事均未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其它重大事项 1．中国证券监督管理委员会大连监管局于 2004 年 8 月 16 日至 8 月 24 日对本公 司进行了巡回检查,并于 2004 年 9 月 21 日以大证监发[2004]137 号文下发了《限期整 改通知书》。本公司董事会接到《限期整改通知书》后非常重视,进行了认真的自 查，并于 2004 年 10 月 28 日召开了公司 2004 年第五次董事会会议，对《通知》中要 求整改的问题逐项进行研究，制定了整改方案，部署了整改措施。公司董事会、监事 会及全体高管一致表示要借中国证券监督管理委员会大连监管局本次对公司巡检的机 会，严格按《整改通知书》的要求积极整改，加强对《公司法》、《证券法》、《上 25 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的学习，提高公司董事、监事、高管 人员及其他人员的法律、法规理解和认识水平，认真分析公司存在的实际问题，有效 落实整改措施，进一步完善公司法人治理结构，强化信息披露的意识，提高公司规范 运作的水平，确保公司持续、健康、稳定的发展。 《整改报告书》刊登于 2004 年 10 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报。 截止报告期末，公司整改工作稳步进行： （1）公司治理方面：《关于修改公司章程的议案》、《子公司管理制度》及其他 相关管理制度的审议稿已经 2005 年第一次董事会审议通过，将提交 2004 年度股东大 会审议； （2）信息披露方面：短期投资会计报表附注已经在 2004 年度报告中按要求披露； 公司子公司通过国债进行委托管理事项已在 2004 年第三季度报告中披露并刊登于 2004 年 10 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （3）财务核算方面：已经整改完毕。 2．2005 年 7 月，公司控股股东代表公司及公司下属子公司与大连海关签署了 《合作备忘录》。《合作备忘录》中，大连海关向公司推出了八项优惠政策，其中最 重要的一条就是大连海关与公司实行计算机联网报关，大大提高了公司的通关效率， 节省了三分之一的通关费用。该《合作备忘录》创造了大连海关的三个第一：第一个 与民营企业签订；第一个与上市企业签订；第一个与服装企业签订。 26 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 第十一节 财务会计报告 一、审计报告 北京京都会计师事务所有限责任公司 Beijing JingDu Certified Public Accountants Co.,Ltd. 审 计 报 告 北京京都审字（2005）第 290 号 大连大杨创世股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大连大杨创世股份有限公司（以下简称大连创世公司）2004 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表以及 2004 年度的公司及合并利润表和公司及合并 现金流量表。这些会计报表的编制是大连创世公司管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了大连创世公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：高利萍 、任一优 北京市建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 2005 年 3 月 18 日 27 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 二、财务报表 资产负债表 编制单位:大连大杨创世股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 5.1 128,136,671.06 98,319,586.73 44,346,935.83 16,056,913.29 短期投资 5.2 67,815,730.53 56,364,125.78 4,245,960.00 应收股利 15,164,490.16 23,395,344.16 应收利息 5.3 827,670.00 345,140.06 应收账款 5.4 62,942,860.97 43,231,982.99 20,933,756.64 5,701,729.20 其他应收款 5.5 16,110,194.17 5,831,175.77 67,700,184.45 91,286,544.57 预付账款 5.6 7,625,405.83 10,197,115.88 640.00 34,558.25 应收补贴款 5,512,837.77 1,576,106.73 3,283,443.29 333,881.60 存货 5.7 44,549,837.06 62,629,283.40 3,514,800.21 11,301,444.94 待摊费用 5.8 976,046.78 1,774,209.08 234,057.42 496,728.43 流动资产合计 334,497,254.17 280,268,726.42 159,424,268.00 148,607,144.44 长期投资： 长期股权投资 5.9 37,485,315.63 32,611,621.23 251,507,784.87 269,105,690.31 长期债权投资 长期投资合计 37,485,315.63 32,611,621.23 251,507,784.87 269,105,690.31 其中：股权投资差额 29,386,315.63 24,512,621.23 固定资产： 固定资产原价 5.10 368,876,355.07 435,153,384.76 71,049,711.02 76,792,215.45 减：累计折旧 5.10 150,168,176.79 160,982,651.89 21,612,737.14 20,395,486.74 固定资产净值 5.10 218,708,178.28 274,170,732.87 49,436,973.88 56,396,728.71 减：固定资产减值准备 5.10 342,995.07 126,235.42 固定资产净额 218,365,183.21 274,170,732.87 49,310,738.46 56,396,728.71 工程物资 在建工程 5.11 590,510.87 4,605,358.77 159,251.00 固定资产清理 固定资产合计 218,955,694.08 278,776,091.64 49,310,738.46 56,555,979.71 无形资产及其他资产： 无形资产 5.12 1,805,446.24 1,689,470.68 116,095.00 103,075.00 长期待摊费用 5.13 2,136,813.60 1,533,322.03 8,569.51 2,591.59 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,942,259.84 3,222,792.71 124,664.51 105,666.59 递延税项： 递延税款借项 资产总计 594,880,523.72 594,879,232.00 460,367,455.84 474,374,481.05 28 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（续） 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 5.14 25,702,365.07 36,430,984.45 2,866,655.88 8,041,841.55 预收账款 5.15 1,522,490.39 1,161,888.77 2,824,646.03 2,500,961.30 应付工资 应付福利费 7,209,744.32 1,483,381.06 应付股利 5.16 1,017,210.43 2,247,533.14 应交税金 5.17 -2,609,826.34 -5,317,902.74 -3,762,773.49 -3,957,735.27 其他应交款 36,513.05 128,558.42 781.12 1,014.45 其他应付款 5.18 25,732,196.71 9,970,177.06 1,983,032.65 1,234,044.85 其他流动负债 流动负债合计 58,610,693.63 46,104,620.16 3,912,342.19 7,820,126.88 长期负债： 长期借款 应付债券 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 535,680.06 535,680.06 535,680.06 535,680.06 负债合计 59,146,373.69 46,640,300.22 4,448,022.25 8,355,806.94 少数股东权益 79,814,716.44 82,220,257.67 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 5.19 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00 资本公积 5.20 186,144,474.95 186,144,474.95 186,144,474.95 186,144,474.95 盈余公积 5.21 66,286,338.66 73,221,279.40 49,355,480.60 53,345,366.68 其中：法定公益金 5.21 16,451,826.86 17,781,788.89 16,451,826.86 17,781,788.89 未分配利润 5.22 38,488,619.98 41,652,919.76 55,419,478.04 61,528,832.48 拟分配现金股利 10 16,500,000.00 16,500,000.00 16,500,000.00 16,500,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益） 455,919,433.59 466,018,674.11 455,919,433.59 466,018,674.11 合计 负债和所有者权益（或股东 594,880,523.72 594,879,232.00 460,367,455.84 474,374,481.05 权益）总计 公司法定代表人: 石祥麟 主管会计工作负责人: 胡冬梅 会计机构负责人: 赵榕 29 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位:大连大杨创世股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 5.23 438,051,369.57 370,608,664.07 38,560,980.50 56,329,882.11 减：主营业务成本 5.23 348,305,439.18 298,994,189.87 30,948,564.98 44,458,938.60 主营业务税金及附加 5.24 280,010.38 557,295.84 89,223.42 261,979.09 二、主营业务利润 89,465,920.01 71,057,178.36 7,523,192.10 11,608,964.42 加：其他业务利润 5.25 1,026,679.47 1,413,598.43 890,586.40 1,502,997.33 减: 营业费用 16,872,021.12 11,293,535.49 2,798,240.52 2,976,020.21 管理费用 25,349,222.14 19,357,440.30 7,170,488.49 7,297,874.09 财务费用 5.26 -808,365.99 51,584.60 -54,404.75 47,414.75 三、营业利润 49,079,722.21 41,768,216.40 -1,500,545.76 2,790,652.70 加：投资收益 5.27 -17,358,947.23 -4,946,784.30 29,072,721.73 25,636,544.65 补贴收入 5.28 6,101,520.00 6,098,032.00 2,018.00 营业外收入 5.29 460,951.00 494,289.81 14,425.19 22,981.84 减：营业外支出 5.30 1,299,798.72 193,455.29 193,692.92 84,202.91 四、利润总额 36,983,447.26 43,220,298.62 27,392,908.24 28,367,994.28 减：所得税 3,530,545.97 9,949,243.62 793,667.72 2,197,369.33 减：少数股东损益 6,853,660.77 7,100,430.05 加：未确认投资损失 五、净利润 26,599,240.52 26,170,624.95 26,599,240.52 26,170,624.95 加：年初未分配利润 38,488,619.98 35,819,484.67 55,419,478.04 49,674,446.84 六、可供分配的利润 65,087,860.50 61,990,109.62 82,018,718.56 75,845,071.79 减：提取法定盈余公积 5,604,978.71 5,692,958.39 2,659,924.05 2,617,062.50 提取法定公益金 1,329,962.03 1,308,531.25 1,329,962.03 1,308,531.25 七、可供股东分配的利润 58,152,919.76 54,988,619.98 78,028,832.48 71,919,478.04 减：应付优先股股利 应付普通股股利 16,500,000.00 16,500,000.00 16,500,000.00 16,500,000.00 八、未分配利润( 41,652,919.76 38,488,619.98 61,528,832.48 55,419,478.04 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 石祥麟 主管会计工作负责人: 胡冬梅 会计机构负责人: 赵榕 30 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位:大连大杨创世股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 486,068,406.72 58,564,113.90 收到的税费返还 8,495,137.71 4,073,341.44 收到的其他与经营活动有关的现金 5.31 22,020,740.92 89,211,383.23 现金流入小计 516,584,285.35 151,848,838.57 购买商品、接受劳务支付的现金 283,889,140.01 38,112,723.71 支付给职工以及为职工支付的现金 99,760,352.20 9,349,194.53 支付的各项税费 17,988,034.78 1,680,094.86 支付的其他与经营活动有关的现金 5.32 21,926,061.32 111,585,156.71 现金流出小计 423,563,588.31 160,727,169.81 经营活动产生的现金流量净额 93,020,697.04 -8,878,331.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 241,552,656.21 5,127,743.93 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,198,399.42 3,218,563.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 597,062.13 53,137.61 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 243,348,117.76 8,399,444.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 85,365,816.17 10,431,440.88 投资所支付的现金 261,229,425.11 856,384.69 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 346,595,241.28 11,287,825.57 投资活动产生的现金流量净额 -103,247,123.52 -2,888,380.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,431,485.38 16,500,000.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 19,431,485.38 16,500,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -19,431,485.38 -16,500,000.00 四、汇率变动对现金的影响 -159,172.47 -23,310.32 五、现金及现金等价物净增加额 -29,817,084.33 -28,290,022.54 31 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表-补充资料 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 26,599,240.52 26,599,240.52 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 6,853,660.77 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -526,387.29 -66,909.40 固定资产折旧 25,013,926.80 3,453,154.23 无形资产摊销 115,975.56 13,020.00 长期待摊费用摊销 2,145,653.55 27,937.92 待摊费用减少（减：增加） -798,162.30 -262,671.01 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 1,411,251.76 319,021.83 益) 固定资产报废损失 财务费用 159,172.47 23,310.32 投资损失（减：收益） 18,618,109.48 -29,047,322.49 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -18,113,354.76 -7,847,689.98 经营性应收项目的减少(减：增加) 29,563,415.36 -5,434,857.00 经营性应付项目的增加(减：减少) 1,978,195.12 3,345,433.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 93,020,697.04 -8,878,331.24 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 98,319,586.73 16,056,913.29 减：现金的期初余额 128,136,671.06 44,346,935.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -29,817,084.33 -28,290,022.54 公司法定代表人: 石祥麟 主管会计工作负责人: 胡冬梅 会计机构负责人: 赵榕 32 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 编制单位:大连大杨创世股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转出数 合计 坏账准备合计 2,684,812.13 1,053,591.02 11,729.41 1,974,021.20 1,985,750.61 1,752,652.54 其中：应收账款 1,740,126.67 1,053,591.02 1,348,242.53 1,348,242.53 1,445,475.16 其他应收 944,685.46 11,729.41 625,778.67 637,508.08 307,177.38 款 短期投资跌价准 3,546,651.63 1,259,162.25 1,259,162.25 2,287,489.38 备合计 其中：股票投资 3,546,651.63 1,259,162.25 1,259,162.25 2,287,489.38 债券投资 存货跌价准备合 174,996.12 61,045.25 27,136.83 27,136.83 208,904.54 计 其中：库存商品 28,645.64 59,539.03 88,184.67 原材料 146,350.48 1,506.22 27,136.83 27,136.83 120,719.87 长期投资减值准 备合计 其中：长期股权 投资 长期债权 投资 固定资产减值准 342,995.07 49,456.53 293,538.54 342,995.07 备合计 其中：房屋、建 21,808.49 21,808.49 21,808.49 筑物 机器设备 200,044.72 985.15 199,059.57 200,044.72 运输设备 63,540.04 2,776.75 60,763.29 63,540.04 其他设备 57,601.82 45,694.63 11,907.19 57,601.82 无形资产减值准 备合计 其中：专利权 商标权 在建工程减值准 备 委托贷款减值准 备 资产减值合计 6,749,454.95 1,114,636.27 1,320,348.19 2,294,696.57 3,615,044.76 4,249,046.46 公司法定代表人: 石祥麟 主管会计工作负责人: 胡冬梅 会计机构负责人: 赵榕 33 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 编制单位:大连大杨创世股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转出数 合计 坏账准备合计 410,670.61 136,464.78 112,784.77 289,889.65 402,674.42 144,460.97 其中：应收账款 237,220.95 136,464.78 259,889.65 259,889.65 113,796.08 其他应收款 173,449.66 112,784.77 30,000.00 142,784.77 30,664.89 短期投资跌价准备合计 25,399.24 25,399.24 25,399.24 其中：股票投资 25,399.24 25,399.24 25,399.24 债券投资 存货跌价准备合计 61,825.13 61,045.25 122,870.38 其中：库存商品 28,645.64 59,539.03 88,184.67 原材料 33,179.49 1,506.22 34,685.71 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 126,235.42 39,465.93 86,769.49 126,235.42 其中：房屋、建筑物 21,808.49 21,808.49 21,808.49 机器设备 22,654.86 22,654.86 22,654.86 运输设备 42,306.14 42,306.14 42,306.14 其他设备 39,465.93 39,465.93 39,465.93 无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 624,130.40 197,510.03 152,250.70 402,058.38 554,309.08 267,331.35 公司法定代表人: 石祥麟 主管会计工作负责人: 胡冬梅 会计机构负责人: 赵榕 34 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位:大连大杨创世股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 165,000,000.00 165,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 本期减少数 期末余额 165,000,000.00 165,000,000.00 二、资本公积 期初余额 186,144,474.95 186,144,474.95 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价等 本期减少数 其中：转增资本（或股本）等 期末余额 186,144,474.95 186,144,474.95 三、法定和任意盈余公积 期初余额 49,834,511.80 44,141,553.41 本期增加数 5,604,978.71 5,692,958.39 其中：从净利润中提取数 法定盈余公积 2,659,924.05 2,617,062.50 任意盈余公积 储备基金 1,472,527.33 1,537,947.95 企业发展基金 1,472,527.33 1,537,947.95 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本）等 期末余额 55,439,490.51 49,834,511.80 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 16,451,826.86 15,143,295.61 本期增加数 1,329,962.03 1,308,531.25 其中：从净利润中提取数 1,329,962.03 1,308,531.25 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 17,781,788.89 16,451,826.86 五、未分配利润 期初未分配利润 38,488,619.98 35,819,484.67 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 26,599,240.52 26,170,624.95 本期利润分配 23,434,940.74 23,501,489.64 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 41,652,919.76 38,488,619.98 公司法定代表人: 石祥麟 主管会计工作负责人: 胡冬梅 会计机构负责人: 赵榕 35 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计报表附注 （一）公司基本情况 大连大杨创世股份有限公司前身系大杨企业集团股份有限公司，1992 年经大连市 股份制改革试点领导小组办公室大股办发[1992]5 号文批准，由大杨服装集团公司 （后更名为大杨集团有限责任公司）将其部分资产折股，以定向募集方式设立。 1993 年经大连市经济体制改革委员会大体改委函字[1993]30 号文批准，大杨企 业集团股份有限公司增资扩股，扩股后股本总额为 15,000 万股，其中：发起人法人 股 12,000 万股，内部职工股 3,000 万股。 1997 年经大连市人民政府大政[1997]90 号文批准，大杨企业集团股份有限公司 将非服装主营业务及非经营性资产分离出去，派生成立大连华普有限公司。保留服装 主营业务的原股份公司更名为大连大杨股份有限公司。大连大杨股份有限公司的总股 本为 7,500 万股，其中法人股 6,000 万股，由大杨集团有限责任公司（以下简称“大 杨集团”）持有；内部职工股 1,500 万股。 1998 年大连大杨股份有限公司更名为大连大杨创世股份有限公司（以下简称“本 公司”）。 经中国证监会证监发行字[2000]44 号文批准，本公司 2000 年 4 月 24 日在上海证 券交易所公开发行 3,500 万股社会公众股。发行后的总股本为 11,000 万股，其中法 人股（大杨集团）6,000 万股；内部职工股 1,500 万股；社会公众股 3,500 万股。 2000 年 6 月 8 日社会公众股上市交易。 根据本公司 2002 年度第十一次股东大会决议，本公司以 2001 年年末总股本 11,000 万股为基数，用资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，每股面值 1 元，转增 后本公司股本总额变更为 16,500 万股，注册资本变更为人民币 16,500 万元。其中内 部职工股 2,250 万股，2003 年 4 月 24 日内部职工股 2,250 万股上市流通。 本公司经批准的经营范围为：服装制造、服装洗水、包装制品、服饰辅料制造、 商业贸易（不含专项审批）、进出口业务（许可范围内）等。 （二）、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1．会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3．记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4．编制基础记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 36 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 5．外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按业务发生当月 1 日中国人民银行公布的基准汇 价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关 且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关 的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6．现金及现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资确定为现金等价物。 7．短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股 票投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价,期末以成本与市价孰低计量，市价低于成 本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8．应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为： （1） 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2） 因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对 确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收 账款和其他应收款）按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备，本公司出口货物一般 采用对方银行开具的即期信用证结算，发生坏账的可能性很小，不计提坏账准备；本 公司与控股子公司之间的应收款项很少发生坏账损失，不计提坏账准备；对有确凿证 据表明该应收款项不能收回或收回的可能性不大时，按预计损失金额计提坏账准备。 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 3 3 1－2 年 5 5 2－3 年 10 10 3 年以上 15 15 由于本公司一年以内的应收款项主要系按合同约定的加工费，发生坏账的可能性 较小，故坏账准备的提取比例定为 3%。 9．存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗 品、在产品、产成品等。 37 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价，原材料和产成 品的发出、领用采用移动加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用五五摊销法摊 销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个 存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10．长期投资核算方法 （1）长期投资计价方法 本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计 价。 本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成 本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 （2）长期股权投资的会计核算方法 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本 法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采 用权益法核算。 （3）股权投资差额的会计处理 长期股权投资采用权益法核算时： 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差 额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限或 10 年孰短年限平 均摊销计入损益。 对于取得成本低于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，如相应的投资 是在财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》（财 会[2003]10 号）（以下简称“财政部问题解答（二）”）文件下发前发生的，则计入 长期股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限或 10 年孰短年限平均摊销计入损 益；如相应的投资是在财政部问题解答（二）文件下发后发生的，则计入资本公积。 自财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）》 （财会[2004]3 号）（以下简称“财政部问题解答（四）”）文件下发后，对被投资 企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方向与初始投资所形成的股权投资差 额不同，则首先抵减初始投资所形成的股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项 目）的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初始投资所形成的股权投资差 额余额的差额，再按照上述原则处理。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券购入后至到期日止的期间内按直线法于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项 投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 长期投资减值准备的计提和冲回通常计入当年度损益，但在财政部问题解答 （四）文件下发后，对于以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备， 如该项长期股权投资存在对应的股权投资差额的，则应当依据财政部问题解答（四） 38 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 的规定，首先全部或者部分转销股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的 余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提金额。 11．固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳 务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定 资产以取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计， 如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性 降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。 除此以外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用平均年限法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、 预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为 10%），本公司确定各类固定资产的年折 旧率如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率 *房屋及建筑物 20 4.5% 机器设备 10 9% 运输设备 5 18% 其他设备 5 18% *本公司符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可 使用年限两者较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿 命重新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固 定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提 时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提 固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价 值的，对以前年度已计提的固定资产减值准备转回。 依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准备 时，转回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固定 资产账面净值。 12．在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工 达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会 重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金 额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 39 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 13．无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在受益年限内 分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准 备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值 准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项 无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消 失，而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回，转回的金额不应超过原已 计提的无形资产减值准备。 依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值准备 时，转回后无形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无形 资产账面净值。 14．开办费长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰短平均摊销。 15．借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可 使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态 后，计入当期财务费用。 16．应付债券的核算方法 （1）应付债券的计价 本公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。 （2）债券溢价或折价的摊销方法 债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续 期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则进行处理。 17．预计负债的确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 40 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补 偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认 负债的账面价值。 18．收入确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关 的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的 开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本 公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本 公司确认收入。 19．所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20．合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不超过 50%但对被 投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并会 计报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 21．主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 a、 权益法核算的长期股权投资，追加投资时形成股权投资差额的会计处理变 更 对长期股权投资采用权益法核算的，初次投资时产生的股权投资差额分别借方或 贷方进行摊销或者计入资本公积的，因追加投资产生新的股权投资差额，原会计处理 方法为"对权益法核算的长期股权投资追加投资时形成股权投资差额的，分别按规定 的摊销年限摊销或计入资本公积（股权投资准备）。如果追加投资时形成的股权投资 为借方差额且金额较小，可并入原股权投资借方差额按剩余年限一并摊销”。 根据财政部问题解答（四）的有关规定，相关会计处理现变更为 "对权益法核 算的长期股权投资追加投资时形成股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股 权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额（或其所形成的资本公 积准备项目）的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股 权投资差额余额的差额，再按照上述原则处理。” 该项会计政策变更已采用未来适用法，对 2004 年度利润影响数为 0 元，对 2004 年 12 月 31 日期末净资产影响数为 0 元，其中影响资本公积 0 元，留存收益 0 元。 41 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 b、 权益法核算的长期股权投资，计提减值准备的会计处理变更 对长期股权投 资采用权益法核算的，因该项股权投资发生减值而需计提长期股权投资减值准备，以 及以后期间因该项股权投资价值恢复而转回已计提的长期股权投资减值准备，原会计 处理方法为"按当期应计提或转回的长期股权投资减值准备，直接增加或减少投资收 益与长期投资减值准备科目，其中转回长期股权投资减值准备金额以原计提金额数为 限。" 根据财政部问题解答（四）的有关规定，相关会计处理现变更为"按当期应计提 或转回的长期股权投资减值准备，应区分不同情况，应首先转销股权投资差额的借方 或贷方余额，或冲减或在恢复有关资本公积准备项目后，若还存在差额的，再增加或 减少投资收益与长期投资减值准备科目。" 该项会计政策变更已采用未来适用法，对 2004 年度净利润影响数为 0 元，对 2004 年 12 月 31 日期末净资产影响数为 0 元，其中影响资本公积 0 元，留存收益 0 元。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （三）、税项 1．主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 33% 本公司控股子公司大连大杨包装品有限公司为生产性外商投资企业，适用企业所 得税率为 24%。 本公司控股子公司大连洋尔特服装有限公司、大连大通服装有限公司、大连贸大 时装有限公司、大连耐尔特服装有限公司、大连众富服装有限公司、大连东达服装有 限公司、大连华达服装有限公司为生产性外商投资企业，适用企业所得税率为 24%， 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定，达到外商投资企 业产品出口企业条件的减半征收企业所得税。 其中大连华达服装有限公司、大连耐尔特服装有限公司正处于两免三减半的税收 优惠期，本年度为减半征收年度。 本公司控股子公司大连经济技术开发区兴华服装有限公司、大连华星服装有限公 司、大连创世有限公司、大连华琦时装有限公司为注册在经济技术开发区的生产性外 商投资企业，适用企业所得税率为 15%，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国 企业所得税法》的规定，达到外商投资企业产品出口企业条件的减按 10%的税率征收 企业所得税。 42 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 本公司上述控股子公司中除大连华达服装有限公司、大连耐尔特服装有限公司因 正处于两免三减半的税收优惠期本年度免征地方企业所得税；大连洋尔特服装有限公 司处于第 9 个免征地方企业所得税优惠期，本期免征地方企业所得税。其余控股子公 司均按 3%的税率缴纳地方企业所得税。 本公司控股子公司大连大杨创世进出口有限公司企业所得税率为 33%。 （四）、控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 法定代 权益比例(%) 是否 单位名称 注册地 注册资本 经营范围 投资额 表人 直接 间接 合并 大连普兰店 大连大通服 美元 市杨树房经 石祥麟 生产西服 35,198,577.60 75 是 装有限公司 5,900,000.00 济开发小区 大连洋尔特 大连普兰店 服装有限公 市杨树房经 石祥麟 43,000,000.00 生产西服 32,250,000.00 75 是 司 济开发小区 大连华星服 大连经济技 生产西服、 石祥麟 38,000,000.00 28,500,000.00 75 是 装有限公司 术开发区 时装 大连普兰店 大连东达服 生产羽绒服 市杨树房经 石祥麟 14,720,000.00 11,040,000.00 75 是 装有限公司 及其他服装 济开发小区 大连经济技 术开发区兴 大连经济技 生产时装、 石祥麟 11,426,500.00 8,569,875.00 75 是 华服装有限 术开发区 针织服装 公司 大连普兰店 大连众富服 美元 生产时装、 市杨树房经 石祥麟 6,800,502.88 65 是 装有限公司 1,546,000.00 西服 济开发小区 大连大杨包 大连普兰店 生产纸箱、 美元 装品有限公 市杨树房经 石祥麟 塑料包装制 6,083,130.00 75 是 1,200,000.00 司 济开发小区 品 大连华琦时 大连经济技 美元 石祥麟 生产服装 6,171,126.62 62 是 装有限公司 术开发区 1,560,000.00 自营和代理 大连大杨创 大连经济技 商品和技术 世进出口有 石冬冬 10,000,000.00 6,000,000.00 60 是 术开发区 的进出口、 限公司 国内贸易 大连普兰店 生产中、高 大连贸大时 市杨树房经 石祥麟 20,200,000.00 档时装和针 12,550,000.00 62.1 是 装有限公司 济开发小区 织面料服装 大连创世有 大连经济技 美元 生产经营服 石祥麟 21,728,284.00 75 是 限公司 术开发区 3,520,000.00 装、纺织品 大连普兰店 大连华达服 生产加工服 市杨树房经 石祥麟 美元,400,000.00 2,317,812.00 70 是 装有限公司 装 济开发小区 大连耐尔特 大连普兰店 服装有限公 市杨树房经 石祥麟 8,200,000.00 生产时装 4,100,000.00 50 是 司 济开发小区 43 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 1．本公司控股子公司大连耐尔特服装有限公司系中外合作企业，根据公司章程， 外方投资者不参与利润分配，本公司按 100%的比例计算应享有的投资收益。 2．本公司控股子公司大连华星服装有限公司原为中外合资企业，经大连经济技术 开发区经济发展局以大开经局企字（2001）432 号文件批准，自 2001 年 4 月起变更为 中外合作企业，根据修改后的章程，外方投资者不参与利润分配，本公司从其变更之 日起改按 100%的比例计算应享有的投资收益。 （五）、合并会计报表附注: 1．货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 12,536.09 15,960.47 银行存款 88,542,975.84 119,099,108.77 其他货币资金 9,764,074.80 9,021,601.82 合计 98,319,586.73 128,136,671.06 （2）货币资金—外币 单位:元 期末数 期初数 外币币种 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 美元 7,103,694.03 8.2765 58,793,723.29 7,610,823.42 8.2767 62,993,396.01 合 计 / / / / 2．短期投资： （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 项 目 本期增加 本期减少 帐面余额 跌价准备 帐面净额 股票投资 47,960,440.96 3,546,651.63 44,413,789.33 232,176,255.39 221,485,081.19 债券投资 19,401,941.20 19,401,941.20 9,859,805.96 29,261,747.16 其中：国债投资 19,401,941.20 19,401,941.20 9,859,805.96 29,261,747.16 其他债券 基金投资 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 8,000,000.00 其他短期投资 合 计 71,362,382.16 3,546,651.63 67,815,730.53 246,036,061.35 258,746,828.35 期末数 项目 期末市价总额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 股票投资 58,651,615.16 2,287,489.38 56,364,125.78 56,812,161.49 债券投资 0 0 其中：国债投资 0 0 其他债券 基金投资 0 0 其他短期投资 合 计 58,651,615.16 2,287,489.38 56,364,125.78 56,812,161.49 44 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 （2）短期股票投资 单位:元 币种:人民币 期末 股票名 股份性 期末市价资 股票数量 投资金额 每股 期末市价总额 跌价准备 帐面净额 称 质 料来源 市价 证券交易所 公布的 长城电 流通股 2,320,238.00 22,532,512.99 8.89 20,626,914.78 1,905,598.21 20,626,914.78 2004 年 12 脑 月 31 日市 场收盘价 先锋股 流通股 2,164,373.00 20,717,710.07 9.77 21,145,924.21 20,717,710.07 同上 份 宗申动 流通股 454,400 3,692,246.85 8.00 3,635,200.00 57,046.85 3,635,200.00 同上 力1 宗申动 流通股 818,249 6,532,593.08 8.00 6,545,992.00 6,532,593.08 同上 力 2* 其他 流通股 599,957 5,176,552.17 4,858,130.5 324,844.32 4,851,707.85 同上 合计 / 6,357,217.00 58,651,615.16 / 56,812,161.49 2,287,489.38 56,364,125.78 / 说明：短期投资跌价准备系根据证券交易所公布的 2004 年 12 月 31 日市场收盘 价与成本价孰低的原则按单支股票提取。 *宗申动力 2 为本公司控股子公司大连贸大时装有限公司期末持有宗申动力 818,249 股，账面金额 6,532,593.08 元，市价 6,545,992.00 元，账面金额低于市价, 不需计提减值准备，因此单独列示。 3．应收利息： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 外汇结构性存款利息 827,670.00 2,000,604.24 2,483,134.18 345,140.06 合 计 827,670.00 2,000,604.24 2,483,134.18 345,140.06 说明：根据本公司控股子公司大连耐尔特服装有限公司与中国民生银行签订的 《外汇结构性存款协议》，本年度应收该项存款利息为 345,140.06 元。该利息已于 2005 年 2 月 28 日收到。 期末数较期初数减少 482,529.94 元，降幅 58.30%，主要原因是根据《外汇结构 性存款协议》，存款第二年比第一年（2003 年 8 月 27 日至 2004 年 8 月 26 日）执行 利率有所降低，因此应收利息比上年同期减少。 4．应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 账面净额 比例 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 金额 比 （%（ 比 例 例 一年 38,336,042.25 85.81 914,695.89 3% 37,421,346.36 56,300,820.29 87.04 1,085,327.81 3% 55,215,492.48 以内 45 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 一至 2,181,230.64 4.88 108,822.46 5% 2,072,408.18 5,898,739.94 9.12 287,239.05 5% 5,611,500.89 二年 二至 3,807,317.09 8.52 369,026.59 10% 3,438,290.50 99,086.06 0.15 9,908.60 10% 89,177.46 三年 三年 352,868.17 0.79 52,930.22 15% 299,937.95 2,384,341.35 3.69 357,651.21 15% 2,026,690.14 以上 合计 44,677,458.15 100.00 1,445,475.16 43,231,982.99 64,682,987.64 100 1,740,126.67 62,942,860.97 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 应收帐款 1,740,126.67 1,053,591.02 1,348,242.53 1,348,242.53 1,445,475.16 坏帐准备 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 32,064,255.65 71.77 37,948,942.85 58.67 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公司 欠款原 计提坏 单位名称 欠款金额 欠款时间 计提坏帐金额 关系 因 帐比例 大杨集团有限责任公司 控股股东 22,366,867.99 一年以内 加工费 671,006.04 3% 沈阳兴华龙有限公司 销售商 1,457,000.00 一至二年 加工费 72,850.00 5% 沈阳兴华龙有限公司 销售商 3,179,215.87 二至三年 加工费 317,921.59 10% 日本蝶理株式会社 销售商 1,961,754.23 一年以内 加工费 58,852.63 3% 日本帝人株式会社 销售商 1,756,716.42 一年以内 加工费 52,701.49 3% 长春卓展时代广场有限 销售商 1,342,701.14 一年以内 货 款 40,281.03 3% 公司 合 计 / 32,064,255.65 / / 1,213,612.78 / 大杨集团有限责任公司为本公司持股 5%以上股份的股东单位，截至 2004 年 12 月 31 日止，其欠款额为 22,366,867.99 元，为帐期一年之内的加工费。 应收帐款期末数较期初数减少 20,005,529.49 元，降幅 30.93%，主要原因是本期 销售回款情况良好所致。 5.其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 46 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 计提 账面净额 账面净额 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 (%) （%） 一年 2,077,843.13 33.85 63,001.47 3 2,014,841.66 10,096,942.21 59.20 311,310.18 3 9,785,632.03 以内 一至 3,302,927.64 53.81 164,146.39 5 3,138,781.25 1,951,203.49 11.44 92,151.82 5 1,859,051.67 二年 二至 672,156.73 10.95 67,215.67 10 604,941.06 4,106,482.59 24.08 410,648.26 10 3,695,834.33 三年 三年 85,425.65 1.39 12,813.85 15 72,611.80 900,251.34 5.28 130,575.20 15 769,676.14 以上 合计 6,138,353.15 100.00 307,177.38 5,831,175.77 17,054,879.63 100.00 944,685.46 16,110,194.17 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 本期增 项目 期初余额 转销 期末余额 加数 转回数 转出数 合计 数 其他应收款 637,508. 944,685.46 11,729.41 625,778.67 307,177.38 坏帐准备 08 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 4,478,383.22 72.96 8,308,017.81 48.71 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 计提坏帐金 计提坏帐 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 额 比例(%) 购房款和服 本公司职工 743,226.19 一年以内 22,296.79 3 装款 本公司职工 1,725,621.63 一至二年 购房款 86,281.08 5 本公司职工 107,163.57 二至三年 购房款 10,716.36 10 大连开发区房地产信贷部 1,052,748.44 一至二年 购房补贴款 52,637.42 5 宫国忠 297,052.17 一年以内 往来款 8,911.57 3 大杨服装洗水有限公司 293,141.22 一至二年 往来款 14,657.06 5 大连开发区马桥华宝厨房 购厨房设备 259,430.00 一年以内 7,782.90 3 设备经销处 款 合 计 4,478,383.22 / / 203,283.18 / 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无应收持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 其他应收款期末数较期初数减少 10,916,526.48 元，降幅 64.01%，主要原因是收 回上年大额往来款。 47 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 6. 预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 一年以内 10,184,002.08 99.87 7,625,405.83 100 一至二年 13,113.80 0.13 二至三年 三年以上 合 计 10,197,115.88 100 7,625,405.83 100 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无账龄超过 1 年的大额预付账款。 （2） 预付帐款主要单位 截至 2004 年 12 月 31 日止,本公司无预付持本公司 5%以上股份的股东单位款 项。 预付帐款期末数较期初数增加 2,571,710.05 元，增幅 33.73%，主要原因是本公 司本期预付的购买面辅料款增加所致。 7.存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 27,774,442.22 120,719.87 27,653,722.35 21,834,431.99 146,350.48 21,688,081.51 库存商 26,799,773.59 88,184.67 26,711,588.92 16,082,177.51 28,645.64 16,053,531.87 品 在产品 7,335,036.77 7,335,036.77 5,969,796.64 5,969,796.64 低值易 928,935.36 928,935.36 838,427.04 838,427.04 耗品 合 计 62,838,187.94 208,904.54 62,629,283.40 44,724,833.18 174,996.12 44,549,837.06 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 146,350.48 1,506.22 27,136.83 120,719.87 库存商品 28,645.64 59,539.03 88,184.67 合 计 174,996.12 61,045.25 27,136.83 208,904.54 说明：本公司对原材料和自产销售品牌服装依据期末成本与可变现净值孰低的原 则按单个方法提取存货跌价准备。可变现净值以存货的估计售价减去至完工估计将要 发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确认。 说明：存货期末数较期初数增加 18,113,354.76 元，增幅 40.50%，主要原因是本 公司本期加工销售高档西服增加，因此期末存货相应增加。 48 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 8. 待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 取暖费 595,428.37 1,257,637.16 1,217,910.16 635,155.37 未摊销 保险费 208,381.56 1,484,301.24 849,101.78 843,581.02 同上 信息披露费 120,000.00 240,000.00 240,000.00 120,000.00 同上 路牌广告费 145,000.00 57,916.65 87,083.35 同上 维修费 617,350.10 595,422.60 21,927.50 同上 养路费 4,596.00 27,645.00 10,356.00 21,885.00 同上 法律顾问费 15,000.00 30,000.00 30,000.00 15,000.00 同上 保安系统维护费 2,000.00 12,000.00 12,000.00 2,000.00 同上 其他 30,640.85 256,706.83 259,770.84 27,576.84 同上 合 计 976,046.78 4,070,640.33 3,272,478.03 1,774,209.08 / 说明：待摊费用期末数较期初数增加 798,162.30 元，增幅 81.78%，主要原因是 本公司本期支付的 2005 年保险费增加所致。 9. 长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 本期 项目 减值 本期减少 减值 帐面余额 帐面净额 增加 帐面余额 帐面净额 准备 准备 长期股权投资 32,611,621.23 其中：股票投资 对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 其他股权投资 8,099,000.00 8,099,000.00 8,099,000.00 8,099,000.00 股权投资差额 29,386,315.63 29,386,315.63 4,873,694.40 24,512,621.23 24,512,621.23 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 合 计 37,485,315.63 37,485,315.63 4,873,694.40 32,611,621.23 32,611,621.23 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投 分得 资公司 被投资单位 与母公司 的现 核算方 注册资 投资期限 投资成本 期初余额 期末余额 名称 关系 金红 法 本比例 利 (%) 大连友嘉购 2002-11-01～ 无 8 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 成本法 物有限公司 2012-11-01 北京沃华生 物科技股份 无 10 2000-05-01～ 3,999,000.00 3,999,000.00 3,999,000.00 成本法 有限公司 49 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 大连大杨创 控股股东 2002-09-24～ 世广告有限 的控股子 10 100,000.00 100,000.00 100,000.00 成本法 2012-09-24 公司 公司 合 计 / / / 8,099,000.00 8,099,000.00 8,099,000.00 / 说明：根据“大连友嘉购物有限公司股东会决议”，决定增资 3000 万元人民币 （其中原股东大连友谊（集团）股份有限公司增资 2900 万元，新股东大连友谊合升 房地产开发有限公司出资 100 万元），增资后本公司投资比例变更为 8％，增资扩股 后的股东各方从 2004 年 1 月 1 日起按新的投资比例享有大连友嘉购物有限公司的经 营成果和权益。 （3） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单 本期 本期 形成 摊销 期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额 位名称 增加 减少 原因 年限 大连大通 [说 服装有限 801,870.10 2,004,675.35 200,467.56 601,402.54 10 明] 公司 大连华星 [说 服装有限 4,071,360.05 10,209,644.08 1,017,840.00 3,053,520.05 10 明] 公司 大连东达 [说 服装有限 5,459,345.48 6,824,181.80 682,418.16 4,776,927.32 10 明] 公司 大连经济 技术开发 [说 区兴华服 4,230,789.37 10,933,058.01 1,057,697.40 3,173,091.97 10 明] 装有限公 司 大连众富 [说 服装有限 807,174.81 1,076,233.11 107,623.32 699,551.49 10 明] 公司 大连大杨 [说 包装品有 444,753.44 593,004.59 59,300.40 385,453.04 10 明] 限公司 大连贸大 [说 时装有限 341,743.82 854,359.47 85,435.92 256,307.90 10 明] 公司 大连创世 [说 10,371,621.33 12,964,526.61 1,296,452.64 9,075,168.69 10 有限公司 明] 大连华达 [说 服装有限 1,747,446.19 2,184,307.87 218,430.84 1,529,015.35 10 明] 公司 大连耐尔 [说 特服装有 1,110,211.04 1,480,281.43 148,028.16 962,182.88 10 明] 限公司 合 计 29,386,315.63 4,873,694.40 24,512,621.23 / / 50 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 [说明]本公司以投资成本高于股权购买日按持股比例应享有的被投资公司所有者 权益的差额确认为股权投资差额，按 10 年或合同规定投资期限的剩余年限孰短平均 摊销。 本期无新增的股权投资差额。 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司各项投资未发生可收回金额低于账面价值的 情形，因此未计提长期投资减值准备。 10. 固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 368,876,355.07 84,694,295.92 18,417,266.23 435,153,384.76 其中：房屋及建筑物 125,488,729.52 14,827,899.77 5,245,420.18 135,071,209.11 机器设备 217,247,544.36 62,361,574.72 9,778,608.10 269,830,510.98 运输设备 16,242,929.00 2,557,866.17 1,356,094.80 17,444,700.37 其他设备 9,897,152.19 4,946,955.26 2,037,143.15 12,806,964.30 二、累计折旧合计： 150,168,176.79 25,022,650.16 14,208,175.06 160,982,651.89 其中：房屋及建筑物 43,072,952.83 5,557,102.36 2,695,971.96 45,934,083.23 机器设备 90,876,646.80 16,878,704.36 8,513,442.93 99,241,908.23 运输设备 10,558,189.08 1,291,546.99 1,220,485.82 10,629,250.25 其他设备 5,660,388.08 1,295,296.45 1,778,274.35 5,177,410.18 三、固定资产净值合计 218,708,178.28 59,671,645.76 4,209,091.17 274,170,732.87 其中：房屋及建筑物 82,415,776.69 9,270,797.41 2,549,448.22 89,137,125.88 机器设备 126,370,897.56 45,482,870.36 1,265,165.17 170,588,602.75 运输设备 5,684,739.92 1,266,319.18 135,608.98 6,815,450.12 其他设备 4,236,764.11 3,651,658.81 258,868.80 7,629,554.12 四、减值准备合计 342,995.07 0.00 342,995.07 0 其中：房屋及建筑物 21,808.49 21,808.49 0 机器设备 200,044.72 200,044.72 0 运输设备 63,540.04 63,540.04 0 其他设备 57,601.82 57,601.82 0 五、固定资产净额合计 218,365,183.21 59,671,645.76 3,866,096.10 274,170,732.87 其中：房屋及建筑物 82,393,968.20 9,270,797.41 2,527,639.73 89,137,125.88 机器设备 126,170,852.84 45,482,870.36 1,065,120.45 170,588,602.75 运输设备 5,621,199.88 1,266,319.18 72,068.94 6,815,450.12 其他设备 4,179,162.29 3,651,658.81 201,266.98 7,629,554.12 说明：本期增加中包括在建工程转固 16,382,621.47 元。 本公司本期处理了部分报废固定资产，并相应转出其已计提的减值准备；本公司期 末对固定资产逐项进行检查，发现以前年度已经计提了减值准备固定资产，其可收回 金额均大于账面价值，因此将以前年度已计提的固定资产减值准备予以转回。 11. 在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值准 减值准 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 备 备 在建工程 4,605,358.77 0 4,605,358.77 590,510.87 0 590,510.87 （1） 在建工程项目变动情况： 51 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 工程投 项目名 工程 利息资 资金 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 入占预 期末数 称 进度 本化率 来源 算比例 房屋建 已完 筑物改 1000000.00 590,510.87 533,472.16 590,510.87 533,472.16 112.4 自 筹 0 工 造 培训中 已完 1680000.00 1,678,625.62 1,678,625.62 99.92 自 筹 0 心 工 职工食 已完 3560000.00 3,561,719.18 3,561,719.18 100.05 自 筹 0 堂 工 职工公 已完 6400000.00 6,391,351.13 6,391,351.13 99.86 自 筹 0 寓 工 预计 2005 其他工 200000.00 159,251.00 79.63 年8 自 筹 159,251.00 程 月完 工 待安装 8,663,561.15 4,217,453.38 自 筹 4,446,107.77 设备 合 计 590,510.87 20,987,980.24 590,510.87 16,382,621.47 / / / / 4,605,358.77 说明：a.截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司本期各项在建工程未发生可收回金 额低于账面价值的情形，因此未计提在建工程减值准备。 b.期末数较期初数增加 4,014,847.90 元，增幅 679.89%，主要原因是本公 司控股子公司大连东达服装有限公司本期购入一条西服加工生产线尚未安装完毕所 致。 12. 无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 无形资产 1,689,470.68 0 1,689,470.68 1,805,446.24 0 1,805,446.24 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取得 本期 本期 剩余摊 种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 增加 转出 销期限 库存 7 年 11 管理 购 入 130,200.00 116,095.00 13,020.00 27,125.00 103,075.00 个月 软件 8年8 场地 个月-46 使用 购 入 2,603,780.00 1,689,351.24 102,955.56 1,017,384.32 1,586,395.68 年6个 权 月 合计 / 2,733,980.00 1,805,446.24 115,975.56 1,044,509.32 1,689,470.68 / 52 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 （2）无形资产减值准备： 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司各项无形资产未发生可收回金额低于账面价 值的情形，因此未计提无形资产减值准备。 13. 长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩余 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 期限 30 个 房租 1,876,426.62 1,876,426.62 395,037.18 395,037.18 1,481,389.44 月 装修 2,451,787.88 1,092,726.07 500,526.00 921,238.99 672,013.08 2,451,787.88 0 费 维修 552,799.22 96,138.60 96,138.60 552,799.22 0 费 车间 改造 1,076,818.79 875,379.42 84,488.35 959,867.77 1,076,818.79 0 费 软件 218,000.00 7,111.18 7,111.18 218,000.00 0 费 广告 20 个 80,000.00 64,000.00 14,659.00 30,659.00 49,341.00 费 月 网络 23 个 注册 44,760.00 1,458.33 1,960.00 826.74 42,168.41 2,591.59 月 费 合计 6,300,592.51 2,136,813.60 2,463,400.97 921,238.99 2,145,653.55 4,767,270.48 1,533,322.03 / 本期装修费转入固定资产核算金额 921,238.99 元。 14.应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合 计 36,430,984.45 25,702,365.07 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无账龄超过 3 年的大额应付账款。 (2) 应付帐款主要单位 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无欠付持本公司 5%以上股份的股东单位的款 项。 应付帐款期末数较期初数增加 10,728,619.38 元，增幅 41.74%，主要原因是本公 司本期加工销售高档西服增加，因此应付的材料款增加。 53 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 15. 预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数金额 期初数金额 合 计 1,161,888.77 1,522,490.39 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无账龄超过 1 年的大额预收账款。 16. 应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 子公司其他股东 2,247,533.14 1,017,210.43 外方拟留做再投资 合 计 2,247,533.14 1,017,210.43 / 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司应付股利余额为本公司控股子公司尚未支付 的以前年度部分少数股东的股利。 17. 应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -2,742,299.96 -2,280,054.30 17％ 营业税 19,846.47 -134,518.28 5％ 所得税 -1,763,307.07 -296,858.33 33% 个人所得税 -865,142.17 55,203.44 城建税 3,854.47 976.40 7%、5% 房产税 16,768.77 34,867.20 印花税 12,376.75 10,557.53 合 计 -5,317,902.74 -2,609,826.34 / A. 企业所得税和个人所得税期末余额为负数是由于本期多交税款所致；增值税 期末余额为负数的原因是本公司本期出口收入占主营业务收入的 71.74%，而本公司控 股子公司适用“免、抵、退”的出口退税政策，增值税期末负数余额为未抵扣的进项 税。 B.期末数较期初数减少 2,708,076.40 元，降幅 103.76%，主要原因是： a.本公司本年 12 月 13 日多交个人所得税 1,000,000.00 元； b.2003 年度本公司控股子公司按照减免前的法定税率计提企业所得税，根据大连 市国家税务局 2003 年 12 月 22 日关于《转发国家税务总局关于取消外商投资企业和 外国企业所得税若干审批项目后续管理有关问题的通知》（大国税发[2003]279 号）：取消产品出口企业减半缴纳企业所得税审批的规定。2004 年度本公司控股子公 司按减免后的实际税率计提所得税。 18、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数金额 期初数金额 合 计 9,970,177.06 25,732,196.71 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无账龄超过 3 年的大额其他应付款。 54 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 （2）其他应付款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 大杨集团有限责任公司 控股股东 2,979,467.00 一年以内 往来款 大连业达建筑工程有限公司 1,127,708.75 一年以内 工程款 上海立马服装机械有限公司 534,607.00 一年以内 设备款 合 计 / / 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司应付持本公司 5%以上股份的股东单位大杨集 团有限责任公司的款项如下：2,979,467.00 元，为一年以内的往来款。 （3）其他应付款的说明： 期末数较期初数减少 15,762,019.65 元，降幅 61.25%，主要原因是本公司控股子 公司大连华琦时装有限公司于 2003 年 12 月 30 日以国债拆入华夏证券股份有限公司 17,000,000.00 元，该笔资金于 2004 年 1 月 6 日归还。 19. 股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 90,000,000 90,000,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 90,000,000 90,000,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 75,000,000 75,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 75,000,000 75,000,000 三、股份总数 165,000,000 165,000,000 截至 2004 年 12 月 31 日止，持本公司 5%以上股份的股东为大杨集团有限责任公 司，持股比例为 54.55%，持股金额人民币 90,000,000.00 元。 55 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 20.资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 179,523,140.69 179,523,140.69 接受捐赠非现金资产准备 1,087,592.82 1,087,592.82 接受现金捐赠 股权投资准备 189,479.62 189,479.62 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 331,266.40 331,266.40 其他资本公积 5,012,995.42 5,012,995.42 合 计 186,144,474.95 186,144,474.95 21.盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 32,903,653.74 2,659,924.05 35,563,577.79 法定公益金 16,451,826.86 1,329,962.03 17,781,788.89 任意盈余公积 储备基金 8,465,429.03 1,472,527.33 9,937,956.36 企业发展基金 8,465,429.03 1,472,527.33 9,937,956.36 其他盈余公积 合 计 66,286,338.66 6,934,940.74 73,221,279.40 说明：根据本公司 2005 年第一次董事会决议，本公司按 2004 年当年税后利润的 10%提取法定盈余公积、5%提取法定公益金。 22.未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 26,599,240.52 26,170,624.95 加：年初未分配利润 38,488,619.98 35,819,484.67 其他转入 减：提取法定盈余公积 5,604,978.71 5,692,958.39 提取法定公益金 1,329,962.03 1,308,531.25 应付普通股股利 16,500,000.00 16,500,000.00 未分配利润 41,652,919.76 38,488,619.98 a.本期增加：本年实现净利润 26,599,240.52 元。 b.本期减少： 根据本公司 2003 年度股东大会（第十三次股东大会）决议，以本公司 2003 年末 16,500 万股的总股本为基数，每 10 股派发 1 元现金红利（含税）,共计 1,650 万元； 根据本公司 2005 年第一次董事会决议，本公司按 2004 年当年税后利润的 10%提取法 定盈余公积、5%提取法定公益金。 c.本期期末余额中包括资产负债表日后拟分配的现金股利 1,650 万元。 56 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 23、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 服装加工 457,593,237.86 368,451,856.45 89,141,381.41 382,179,602.66 309,030,857.01 73,148,745.65 销售 代理业务 3,437,602.78 1,908,205.67 1,529,397.11 5,320,937.10 4,007,509.15 1,313,427.95 包装品加 19,048,908.31 16,786,153.66 2,262,754.65 16,280,723.07 13,807,399.90 2,473,323.17 工销售 其中:关联 64,071,260.76 55,568,525.42 8,502,735.34 40,951,121.27 30,657,022.53 10,294,098.74 交易 合 计 480,079,748.95 387,146,215.78 92,933,533.17 403,781,262.83 326,845,766.06 76,935,496.77 内部抵消 42,028,379.38 38,840,776.60 3,187,602.78 合 计 438,051,369.57 348,305,439.18 89,745,930.39 370,608,664.07 298,994,189.87 71,614,474.20 （2）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 产品名 本期数 上期数 称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 西服 321,152,381.12 245,862,627.34 75,289,753.78 233,732,357.23 184,219,348.10 49,513,009.13 运动服 44,810,172.11 39,150,619.57 5,659,552.54 42,091,679.57 37,020,103.23 5,071,576.34 包装品 19,048,908.31 16,786,153.66 2,262,754.65 16,280,723.07 13,807,399.90 2,473,323.17 其他 95,068,287.41 85,346,815.21 9,721,472.20 111,676,502.96 91,798,914.83 19,877,588.13 其中: 关联交 64,071,260.76 55,568,525.42 8,502,735.34 40,951,121.27 30,657,022.53 10,294,098.74 易 合 计 480,079,748.95 387,146,215.78 92,933,533.17 403,781,262.83 326,845,766.06 76,935,496.77 内部抵 42,028,379.38 38,840,776.60 3,187,602.78 33,172,598.76 254,535,251.27 221,362,652.51 消 合 计 438,051,369.57 348,305,439.18 89,745,930.39 370,608,664.07 298,994,189.87 71,614,474.20 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 地区名 本期数 上期数 称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 国外销 314,241,033.68 253,288,564.46 60,952,469.22 266,359,753.63 220,951,406.62 45,408,347.01 售 国内销 165,838,715.27 133,857,651.32 31,981,063.95 141,907,469.20 110,380,319.44 31,527,149.76 售 其中:关 64,071,260.76 55,568,525.42 40,951,121.27 30,657,022.53 10,294,098.74 联交易 合 计 480,079,748.95 387,146,215.78 92,933,533.17 408,267,222.83 331,331,726.06 76,935,496.77 内部抵 42,028,379.38 38,840,776.60 3,187,602.78 37,658,558.76 32,337,536.19 5,321,022.57 消 合 计 438,051,369.57 348,305,439.18 89,745,930.39 370,608,664.07 298,994,189.87 71,614,474.20 57 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 （4）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 219,545,003.65 占采购总额比重 51.97 前五名销售客户销售金额合计 307,632,912.14 占销售总额比重 70.23 24. 主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 171,880.14 266,051.13 应税收入之 5% 城建税 61,600.17 164,167.53 应纳流转税额之 7%、5% 教育费附加 46,530.07 127,077.18 应纳流转税额之 4% 合 计 280,010.38 557,295.84 / 说明：本期数较上年同期数减少 277,285.46 元，降幅为 49.76%，主要原因是本 公司本期进出口代理业务收入降低 50.48%。 25. 其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 销售 1,477,152.03 1,473,746.09 3,405.94 2,209,400.18 2,125,985.32 83,414.86 材料 房租 1,348,320.00 569,989.47 778,330.53 2,548,320.00 1,493,621.92 1,054,698.08 其他 406,103.11 161,160.11 244,943.00 275,485.49 275,485.49 合计 3,231,575.14 2,204,895.67 1,026,679.47 5,033,205.67 3,619,607.24 1,413,598.43 26.财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 65,800.00 减：利息收入 2,439,246.87 1,435,099.56 汇兑损失 272,623.49 233,576.19 减：汇兑收益 其他 1,292,457.39 1,253,107.97 合 计 -808,365.99 51,584.60 说明：本年数较上年同期数减少 859,950.59 元，降幅为 1667.07%，主要原因是 本公司子公司大连耐尔特服装有限公司于 2003 年与中国民生银行签订 “外汇结构性 存款协议”，约定存款期间为 2003 年 8 月 27 日至 2013 年 8 月 27 日。因此上年度取 得利息收入的时间为 125 天，而本年度取得利息收入的时间为 365 天。 利息支出为本公司控股子公司大连华琦时装有限公司从 2003 年 12 月 30 日至 2004 年 1 月 6 日以国债拆入华夏证券股份有限公司 1,750 万元资金所支付的利息。 58 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 27. 投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股票投资 -2,610,813.92 -2,610,813.92 -1,639,916.27 -1,639,916.27 收益 债权投资 -11,133,601.16 -11,133,601.16 2,050,199.81 2,050,199.81 收益 股权投资 / / 181,015.74 181,015.74 收益 短期投资 -1,259,162.25 / -1,259,162.25 702,981.35 / 702,981.35 跌价准备 股权投资 / 4,873,694.40 / 4,873,694.40 差额摊销 基金投资 38,592.17 38,592.17 收益 合 计 -12,485,252.83 -4,873,694.40 -17,358,947.23 -254,105.64 -4,692,678.66 -4,946,784.30 说明：本年数较上年同期数减少 12,412,162.93 元，降幅为 250.91%，主要原因 是本期债券投资损失增加所致。详见本附注其他重要事项。 28. 补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 政府补贴 6,101,520.00 6,098,032.00 合 计 6,101,520.00 6,098,032.00 说明：a.根据普兰店市杨树房镇人民政府杨政发[2003]3 号《关于以财政补贴支 持大连大杨创世股份公司创世界名牌的决定》：自 2003 年至 2010 年,杨树房镇政府 每年从财政收入中拿出 600 万元人民币给大连创世有限公司补贴（此项补贴可作为补 贴收入记账），以开拓国内外市场。本公司控股子公司大连创世有限公司 2004 年已 收到该笔补贴收入。 b.本年度本公司及本公司控股子公司收到大连市财政局拨入的市场开拓资金和外 贸发展基金补贴款共计 101,520.00 元。 29. 营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 罚没收入 210,996.28 186,749.22 固定资产清理净收益 219,799.79 12,505.78 保险赔款 6,683.00 违约金收入 250,000.00 其他 30,154.93 38,351.81 合 计 460,951.00 494,289.81 59 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 30. 营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 固定资产清理净损失 1,337,513.01 186,002.91 固定资产减值准备 49,456.53 罚款支出 4,366.86 5,150.00 滞纳金 1,301.96 其他 7,375.38 1,000.42 合 计 1,299,798.72 193,455.29 说明：本年数较上年同期数增加 1,106,343.43 元，增幅为 571.89%，主要原因是 本期清理报废固定资产增加所致。 31.收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收补贴收入和出口单位经费补助 6,553,520.00 收大杨集团有限责任公司往来款 9,637,060.36 收到利息收入 2,439,246.87 职工往来款 1,449,029.28 其他 1,941,884.41 合 计 22,020,740.92 32.支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 港杂费 3,869,818.05 大杨集团有限责任公司往来款 2,800,273.00 运费 1,827,880.99 差旅费 1,712,942.79 职工往来款 1,363,969.71 手续费 1,292,457.39 办公费 1,310,284.04 广告费 1,104,371.17 通讯费 1,037,459.63 房租 529,942.00 审计费 500,000.00 交际应酬费 463,445.11 代收代付的装修款 454,163.00 代收代付物业管理费 442,591.70 培训费 325,076.24 信息披露费 240,000.00 其他 2,651,386.50 合 计 21,926,061.32 60 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 （六）、母公司会计报表附注: 1. 应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 提 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比 金额 金额 比 (%) (%) 例 例 (%) (%) 一年 5,253,306.50 90.33 46,356.71 3 5,206,949.79 19,702,365.11 93.06 126,965.54 3 19,575,399.57 以内 一至 72,718.28 1.25 3,635.91 5 69,082.37 1,081,912.18 5.11 52,250.36 5 1,029,661.82 二年 二至 192,432.35 3.31 19,243.24 10 173,189.11 10 三年 三年 297,068.15 5.11 44.560.22 15 252,507.93 386,700.30 1.83 58,005.05 15 328,695.25 以上 合计 5,815,525.28 100.00 113.796.08 5,701,729.20 21,170,977.59 100.00 237,220.95 20,933,756.64 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 项目 期初余额 本期增加数 转回 转销 期末余额 转出数 合计 数 数 应收帐款坏帐准备 237,220.95 136,464.78 259,889.65 259,889.65 113,796.08 （3） 应收帐款主要单位 截至 2004 年 12 月 31 日止,本公司无应收持本公司 5%以上表决权股份的股东单 位的欠款。 2. 其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 提 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比 金额 金额 比 (%) (%) 例 例 (%) (%) 一年 47,169,536.68 51.65 11,830.79 3 47,157,705.89 27,430,534.11 40.42 172,649.66 3 27,257,884.45 以内 一至 14,342,621.88 15.71 18,329.01 5 14,324,292.87 40,413,100.00 59.54 800 5 40,412,300.00 二年 二至 29,805,050.90 32.64 505.09 10 29,804,545.81 10 0.00 三年 三年 30,000.00 0.04 15 30,000.00 以上 合计 91,317,209.46 100 30,664.89 91,286,544.57 67,873,634.11 100 173,449.66 67,700,184.45 61 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 本期增 项目 期初余额 转销 期末余额 加数 转回数 转出数 合计 数 其他应收款坏 173,449.66 112,784.77 30,000.00 142,784.77 30,664.89 帐准备 （3） 其他应收款主要单位 截至 2004 年 12 月 31 日止,本公司无应收持本公司 5%以上表决权股份的股东单 位欠款。 3. 长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 减 减 项目 值 本期增加 本期减少 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 长期股 251,507,784.87 251,507,784.87 33,615,202.58 16,017,297.14 269,105,690.31 269,105,690.31 权投资 其中： 股票投 资 对子公 214,022,469.24 214,022,469.24 33,615,202.58 11,143,602.74 236,494,069.08 236,494,069.08 司投资 对合营 公司投 资 对联营 公司投 资 其他股 8,099,000.00 8,099,000.00 8,099,000.00 8,099,000.00 权投资 股权投 29,386,315.63 4,873,694.40 24,512,621.23 24,512,621.23 资差额 合 并价差 长期债 权投资 其中： 国债投 资 其他债 券投资 其他债 权投资 其他长 期投资 合计 251,507,784.87 251,507,784.87 33,615,202.58 16,017,297.14 269,105,690.31 269,105,690.31 62 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被 投资 公司 被投资单 与母公司 分得的现金红 核算方 注册 投资期限 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 位名称 关系 利 法 资本 比例 (%) 大连大通 控股子公 1992-07-18～ 服装有限 75 35,198,577.60 39,448,767.62 3,600,894.23 746,144.56 7,851,084.25 43,049,661.85 权益法 司 2007-07-18 公司 大连洋尔 1994-09-12～ 特服装有 同上 75 32,250,000.00 39,843,922.80 9,306,198.63 3,690,968.14 16,900,121.43 49,150,121.43 权益法 2009-09-12 限公司 大连华星 1991-07-13～ 服装有限 同上 75 28,500,000.00 34,074,879.45 3,914,755.75 9,489,635.20 37,989,635.20 权益法 2011-07-13 公司 大连东达 2001-11-06～ 服装有限 同上 75 12,756,379.60 16,354,975.23 141,537.30 2,648,130.41 3,740,132.93 16,496,512.53 权益法 2016-11-06 公司 大连经济 技术开发 1999-12-01～ 区兴华服 同上 75 8,938,913.26 11,374,914.56 1,477,916.97 265,727.45 3,913,918.27 12,852,831.53 权益法 2024-12-01 装有限公 司 大连众富 2001-06-08～ 服装有限 同上 65 8,647,972.27 12,480,435.87 51,846.10 1,421,763.41 3,884,309.70 12,532,281.97 权益法 2022-06-08 公司 大连大杨 2001-06-08～ 包装品有 同上 75 8,097,744.01 9,244,964.33 126,585.37 736,753.07 1,273,805.69 9,371,549.70 权益法 2021-06-08 限公司 大连华琦 1993-02-03～ 时装有限 同上 62 6,171,126.62 6,349,234.09 -3,851,804.58 -3,673,697.11 2,497,429.51 权益法 2008-02-03 公司 大连大杨 创世进出 2003-04-30～ 同上 60 6,090,507.87 6,427,014.40 456,762.29 793,268.82 6,883,776.69 权益法 口有限公 2013-04-30 司 大连贸大 1991-04-21～ 时装有限 同上 62.1 4,847,308.84 10,099,697.68 -2,725,190.56 2,527,198.28 7,374,507.12 权益法 2011-04-21 公司 大连创世 2001-11-06～ 同上 75 3,305,622.98 8,275,294.84 5,008,725.98 9,978,397.84 13,284,020.82 权益法 有限公司 2016-11-06 大连华达 2001-11-06～ 服装有限 同上 70 3,132,917.96 5,945,085.65 -1,065,991.34 1,634,115.70 1,746,176.35 4,879,094.31 权益法 2016-11-06 公司 大连耐尔 2001-06-08～ 特服装有 同上 50 2,281,090.68 14,103,282.72 6,029,363.70 17,851,555.74 20,132,646.42 权益法 2011-06-08 限公司 大连友嘉 2002-11-01～ 购物有限 参股公司 8 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 成本法 2012-11-01 公司 北京沃华 生物科技 参股公司 10 2000-05-01～ 3,999,000.00 3,999,000.00 3,999,000.00 成本法 股份有限 公司 大连大杨 2002-09-24～ 创世广告 参股公司 10 100,000.00 100,000.00 100,000.00 成本法 2012-09-24 有限公司 合计 / / / 168,317,161.69 222,121,469.24 22,471,599.84 11,143,602.74 76,275,907.39 244,593,069.08 / 说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益 34,384,682.19 元。 63 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司各项投资未发生可收回金额低于账面价值的 情形，因此未计提长期投资减值准备。 （3） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位名 本期 本期 形成 摊销 期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额 称 增加 减少 原因 年限 大连大通服装 [说 801,870.10 2,004,675.35 200,467.56 601,402.54 10 有限公司 明] 大连华星服装 10,209,644.0 [说 4,071,360.05 1,017,840.00 3,053,520.05 10 有限公司 8 明] 大连东达服装 [说 5,459,345.48 6,824,181.80 682,418.16 4,776,927.32 10 有限公司 明] 大连经济技术 10,933,058.0 [说 开发区兴华服 4,230,789.37 1,057,697.40 3,173,091.97 10 1 明] 装有限公司 大连众富服装 [说 807,174.81 1,076,233.11 107,623.32 699,551.49 10 有限公司 明] 大连大杨包装 [说 444,753.44 593,004.59 59,300.40 385,453.04 10 品有限公司 明] 大连贸大时装 [说 341,743.82 854,359.47 85,435.92 256,307.90 10 有限公司 明] 大连创世有限 12,964,526.6 [说 10,371,621.33 1,296,452.64 9,075,168.69 10 公司 1 明] 大连华达服装 [说 1,747,446.19 2,184,307.87 218,430.84 1,529,015.35 10 有限公司 明] 大连耐尔特服 [说 1,110,211.04 1,480,281.43 148,028.16 962,182.88 10 装有限公司 明] 合 计 29,386,315.63 4,873,694.40 24,512,621.23 / / [说明]本公司以投资成本高于股权购买日按持股比例应享有的被投资公司所有者 权益的差额确认为股权投资差额，按 10 年或合同规定投资期限的剩余年限孰短平均 摊销。 本期无新增的股权投资差额。 4.主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 国外进料 25,254,664.93 21,565,470.14 3,689,194.79 28,930,010.68 22,777,183.92 6,152,826.76 服装加工 国内服装 加工及销 13,306,315.57 9,383,094.84 3,923,220.73 29,846,535.45 24,535,632.68 5,310,902.77 售 一般贸易 2,039,295.98 1,632,082.00 407,213.98 其中:关联 交易 合 计 38,560,980.50 30,948,564.98 7,612,415.52 60,815,842.11 48,944,898.60 11,870,943.51 内部抵消 4,485,960.00 4,485,960.00 合 计 38,560,980.50 30,948,564.98 7,612,415.52 56,329,882.11 44,458,938.60 11,870,943.51 64 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 国外销售 25,254,664.93 21,565,470.14 3,689,194.79 30,969,306.66 24,409,265.92 6,560,040.74 国内销售 13,306,315.57 9,383,094.84 3,923,220.73 29,846,535.45 24,535,632.68 5,310,902.77 其中:关 联交易 合 计 38,560,980.50 30,948,564.98 7,612,415.52 60,815,842.11 48,944,898.60 11,870,943.51 内部抵消 0 0 0.00 4,485,960.00 4,485,960.00 0.00 合 计 38,560,980.50 30,948,564.98 7,612,415.52 56,329,882.11 44,458,938.60 11,870,943.51 5．投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股票投资 331,213.55 331,213.55 1,069.33 1,069.33 收益 债权投资 578,453.20 578,453.20 收益 股权投资 / 33,615,202.58 33,615,202.58 / 29,917,523.59 29,917,523.59 收益 权益法 / 33,615,202.58 33,615,202.58 / 29,917,523.59 29,917,523.59 短期投资 / -25,399.24 / -25,399.24 跌价准备 股权投资 / -4,873,694.40 -4,873,694.40 / -4,873,694.40 -4,873,694.40 差额摊销 基金投资 38,592.17 38,592.17 收益 合 计 331,213.55 28,741,508.18 29,072,721.73 592,715.46 25,043,829.19 25,636,544.65 （七）、关联方及关联交易 1．存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 大连普兰店市 大杨集团有限责任公司 杨树房经济开 服装制造 控股股东 有限责任公司 李桂莲 发小区 大连普兰店市 大连大通服装有限公司 杨树房经济开 生产西服 控股子公司 中外合资 石祥麟 发小区 大连普兰店市 大连洋尔特服装有限公司 杨树房经济开 生产西服 控股子公司 中外合资 石祥麟 发小区 大连经济技术 大连华星服装有限公司 生产西服、时装 控股子公司 其他 石祥麟 开发区 大连东达服装有限公司 大连普兰店市 生产羽绒服及其 控股子公司 中外合资 石祥麟 65 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 杨树房经济开 他服装 发小区 大连经济技术开发区兴华服 大连经济技术 生产时装、针织 控股子公司 中外合资 石祥麟 装有限公司 开发区 服装 大连普兰店市 大连众富服装有限公司 杨树房经济开 生产时装、西服 控股子公司 中外合资 石祥麟 发小区 大连普兰店市 生产纸箱、塑料 大连大杨包装品有限公司 杨树房经济开 控股子公司 中外合资 石祥麟 包装制品 发小区 大连经济技术 大连华琦时装有限公司 生产服装 控股子公司 中外合资 石祥麟 开发区 自营和代理商品 大连大杨创世进出口有限公 大连经济技术 和技术的进出口 控股子公司 有限责任公司 石冬冬 司 开发区 业务、国内贸易 大连普兰店市 生产中、高档时 大连贸大时装有限公司 杨树房经济开 装和针织面料服 控股子公司 中外合资 石祥麟 发小区 装 大连经济技术 生产经营服装、 大连创世有限公司 控股子公司 中外合资 石祥麟 开发区 纺织品 大连普兰店市 大连华达服装有限公司 杨树房经济开 生产加工服装 控股子公司 中外合资 石祥麟 发小区 大连普兰店市 大连耐尔特服装有限公司 杨树房经济开 生产时装 控股子公司 其他 石祥麟 发小区 2．存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 大杨集团有限责任公司 180,000,000.00 180,000,000.00 大连大通服装有限公司 美元 5,900,000.00 美元 5,900,000.00 大连洋尔特服装有限公司 43,000,000.00 43,000,000.00 大连华星服装有限公司 38,000,000.00 38,000,000.00 大连东达服装有限公司 14,720,000.00 14,720,000.00 大连经济技术开发区兴华服装有限公司 11,426,500.00 11,426,500.00 大连众富服装有限公司 美元 1,546,000.00 美元 1,546,000.00 大连大杨包装品有限公司 美元 1,200,000.00 美元 1,200,000.00 大连华琦时装有限公司 美元 1,560,000.00 美元 1,560,000.00 大连大杨创世进出口有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 大连贸大时装有限公司 20,200,000.00 20,200,000.00 大连创世有限公司 美元 3,520,000.00 美元 3,520,000.00 大连华达服装有限公司 美元,400,000.00 美元,400,000.00 大连耐尔特服装有限公司 8,200,000.00 8,200,000.00 66 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所 关联方所 关联方所 关联方 关联方所持股 持股份比 持股份增 关联方所持股 持股份比 关联方名称 所持股 份期初数 例期初数 减比例 份期末数 例期末数 份增减 （％） （％） （％） 大杨集团有限责任公司 90,000,000.00 54.55 90,000,000.00 54.55 大连大通服装有限公司 35,198,577.60 75 35,198,577.60 75 大连洋尔特服装有限公 32,250,000.00 75 32,250,000.00 75 司 大连华星服装有限公司 28,500,000.00 75 28,500,000.00 75 大连东达服装有限公司 11,040,000.00 75 11,040,000.00 75 大连经济技术开发区兴 8,569,875.00 75 8,569,875.00 75 华服装有限公司 大连众富服装有限公司 6,800,502.88 65 6,800,502.88 65 大连大杨包装品有限公 6,083,130.00 75 6,083,130.00 75 司 大连华琦时装有限公司 6,171,126.62 62 6,171,126.62 62 大连大杨创世进出口有 6,000,000.00 60 6,000,000.00 60 限公司 大连贸大时装有限公司 12,550,000.00 62.1 12,550,000.00 62.1 大连创世有限公司 21,728,284.00 75 21,728,284.00 75 大连华达服装有限公司 2,317,812.00 70 2,317,812.00 70 大连耐尔特服装有限公 4,100,000.00 50 4,100,000.00 50 司 4．不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 大杨集团综合服务有限公司 母公司的全资子公司 大连贝思特物流有限公司 母公司的控股子公司 大连绿色年华服装服饰有限公司 母公司的控股子公司 大杨七星加油站 母公司的控股子公司 大连博尔特服装有限公司 母公司的控股子公司 大连保税区大杨蒂芙时装有限公司（说明 1） 母公司的控股子公司 大连创新服饰辅料开发有限公司（说明 2） 母公司的控股子公司 说明 1.大连保税区大杨蒂芙时装有限公司已于 2004 年撤销，其资产及人员均并 入大杨集团有限责任公司。 说明 2. 大连创新服饰辅料开发有限公司已于 2004 年清算。 67 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 5．关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交易事项 金额 金额 大杨集团综合服务有限公司 水电气支出 7,616,605.01 6,597,814.82 材料采购 20,027.27 126,977.46 大连贝思特物流有限公司 运费支出 122,524.96 305,494.59 材料采购 16,213.14 12,971.36 加工服装采购 710,092.03 大杨七星加油站 采购汽油 511,545.12 376,460.25 加工费支出 2,786,736.15 大连保税区大杨蒂芙时装有限公 加工费支出 6,341.45 司 材料采购 111,527.49 大连创新服饰辅料开发有限公司 材料采购 166,384.73 1,433,209.00 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易定价原 占同类交 占同类交 关联方 易事项 则 金额 易金额的 金额 易金额的 比例(%) 比例(%) 遵循公开、公 大杨集团 服 装 加 平、公正的原 有限责任 工 与 销 64,071,260.76 14 40,951,121.27 10.72 则，参考市场价 公司 售 格定价 大连绿色 销 售 收 11,545.90 77,515.28 年华服装 入 服饰有限 其 他 收 2,435.90 公司 入 大连博尔 材 料 收 特服装有 929.06 入 限公司 6．关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 大杨集团有限责任公司 21,164,894.06 22,366,867.99 其他应付款 162.23 2,979,467.00 其他应收款 大杨集团综合服务有限公司 48,635.84 应付帐款 453,941.03 应收帐款 大连绿色年华服装服饰有限公司 1,085,113.45 251,887.63 68 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 预付帐款 50,000.00 其他应收款 大连博尔特服装有限公司 30,689.43 应付帐款 1,228,156.57 应收帐款 大连保税区大杨蒂芙时装有限公司* 1,796,975.15 其他应收款 3,857,482.59 （八）、或有事项 1．已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 2．未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 3．为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 4．其他或有负债及其财务影响： （九）、承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的承诺事项。 （十）、资产负债表日后事项 2004 年 10 月 22 日本公司与日本古泽时装株式会社、香港通辉发展有限公司签 订《大连华琦时装有限公司股份转让协议书》，同时本公司子公司大连经济技术开发 区兴华服装有限公司（以下简称兴华公司）和本公司子公司大连华琦时装有限公司 （以下简称华琦公司）签订《大连经济技术开发区兴华服装有限公司与大连华琦时装 有限公司合并协议书》。根据该等协议的规定：将日本古泽时装株式会社拥有的占华 琦公司注册资本总额 38%的股份全部转让给香港通辉发展有限公司，同时兴华公司以 2004 年 10 月 31 日的净资产为基础吸收合并华琦公司。上述事项于 2004 年 12 月 21 日获得大连经济技术开发区招商中心大开招商批[2004]249 号文的初步批准，相关事 项正在办理中。 本公司 2004 年度利润分配预案已经本公司 2005 年第一次董事会决议通过，拟按 照 2004 年末总股本 16,500 万股为基数，每 10 股派发 1 元现金红利（含税）,共计 1,650 万元。 除上述事项外，截至 2005 年 3 月 18 日止，本公司不存在其他应披露的资产负债 表日后事项。 （十一）、其他重要事项 本公司子公司大连华琦时装有限公司(以下简称华琦公司)和大连贸大时装有限 公司(以下简称贸大公司)分别于 2004 年 1 月 12 日及 2004 年 2 月 10 日与德恒证券有 限责任公司（以下简称德恒证券）签订《委托国债投资管理合同》，将 20000 手（各 10000 手）的国债委托德恒证券进行投资管理，委托期限均为 10 个月。并于 2004 年 7 月 21 日及 2004 年 8 月 18 日将上述投资收回，两公司分别损失 5,591,695.57 元和 5,531,366.65 元，并计入当期损益。 69 大连大杨创世股份有限公司 2004 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、在本公司董事会秘书办公室有以下备查文件供投资者查阅： 二、载有董事长亲笔签名的年度报告正文； 三、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； 四、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 五、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿 董事长： 石祥麟 大连大杨创世股份有限公司 2005 年 3 月 18 日 70