*STTCL(000100)2007年年度报告

TCL 集团股份有限公司 TCL CORPORATION 2007年年度报告 二ＯＯ八年三月十三日 第一节 重要提示及目录 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、 完整性无法保证或存在异议。 1.3 非执行董事Rudy Provoost先生因出差原因无法出席董事会，委托董 事长李东生先生代为出席会议并行使表决权, 执行董事薄连明先生因病无法出 席董事会，委托副董事长郑传烈先生代为出席会议并行使表决权,。 1.4 深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 1.5 公司董事长李东生先生、主管会计工作负责人、会计机构负责人（财 务总监）袁冰先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目录 第一节 重要提示及目录 .................................................2 第二节 公司基本情况简介 ...............................................4 第三节 会计数据及业务数据摘要 .........................................6 第四节 股本变动及股东情况 ............................................11 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................16 第六节 公司治理结构 ..................................................28 第七节 股东大会情况简介 ..............................................42 第八节董事会报告 .....................................................44 第九节 监事会报告 ....................................................73 第十节 重要事项 ......................................................75 第十一节 报告期内公司履行社会责任的情况介绍 ..........................78 第十二节 财务报告 ....................................................86 第十三节 备查文件目录 ................................................86 3 第二节 公司基本情况简介 回目录 1. 公司法定中文名称：TCL 集团股份有限公司 中文名称缩写：TCL 集团 公司法定英文名称：TCL Corporation 英文名称缩写：TCL Corp. 2. 公司法定代表人：李东生 3. 公司董事会秘书：王红波 电话: 0755-33313811 传真：0755-33313819 电子信箱: ir@tcl.com 证券事务代表：何陟华 电话：0755-33313801 传真：0755-33313819 电子信箱：ir@tcl.com 联系地址：广东省深圳市科技园高新南一路 TCL 大厦 邮政编码：518057 4. 公司注册地址：广东省惠州市仲恺高新技术开发区十九号小区 公司办公地址：广东省惠州市鹅岭南路六号 TCL 工业大厦九楼 邮政编码：516001 公司国际互联网网址:http://www.tcl.com 电子信箱：ir@tcl.com 5. 公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》 、《中国证券报》、 《上海证 券报》、《证券日报》 公司年报刊登之互联网网址: http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点： TCL 集团股份有限公司董事会办公室 6. 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：*ST TCL 4 股票代码：000100 7. 其他有关资料： （1） 公司首次注册及变更注册登记日期、地点： 首次注册登记日期：2002 年 4 月 19 日 首次注册登记地点：广东省惠州市仲恺高新技术开发区十九号小区 变更注册登记日期：2002 年 5 月 17 日 变更名称：TCL 集团股份有限公司 变更注册登记日期：2007 年 9 月 11 日 变更企业类型：股份有限公司（上市） （2） 企业法人营业执照注册号：440000000011990 （3） 税务登记号码：441300195971850 （4） 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 会计师事务所办公地址：深圳市福田区滨海大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼。 5 第三节 会计数据及业务数据摘要 回目录 （一）本年度主要会计数据 单位：元 营业利润 192,719,462 利润总额 452,572,244 归属于上市公司股东的净利润 395,815,630 归属于上市公司股东的剔除可转换债券未实现公允价值变动损益后的净利润 309,818,483 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 135,805,484 经营活动产生的现金流量净额 -283,505,568 扣除的非经常性损益项目和金额： 处置长期投资收益 14,149,137 其他非流动资产处置收益 61,747,276 计入当期损益的政府补贴，但与公司业务密切相关，按照国家统一标 188,331,038 准定额或定量享受的政府补贴除外 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -32,543,741 除上述各项之外的其他营业外收支净额 13,843,455 可转换债券未实现公允价值变动收益 225,106,128 所得税 -26,422,913 少数股东影响 -184,200,234 合计 260,010,146 注：可转换债券公允价值变动损益说明 （1）TCL 多媒体于 2007 年 7 月 12 日发行 1.4 亿美元五年期可转换债券，该债券票面 利率 4.5%，初始换股价格为 0.4 港元，将于 2012 年 7 月 12 日到期；TCL 通讯于 2007 年 4 月 2 日及 2007 年 6 月 1 日分别发行 2700 万美元和 1800 万美元五年期可转换债券，该债券 票面利率为零，初始换股价格为 0.3275 港元，将于 2012 年 4 月 2 日到期。 （2）由于可转换债券内有一些条款，如：换股价重订基制、现金结算选择权、美元 债券与功能货币（港元）不同等，使得可转换债券将不能转换为固定数量的 TCL 多媒体或 TCL 通讯股份。根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》的要求，可转换债券须拆分为普通债券和含换股权的衍生工具两个 部分。普通债券部分以成本列示于“应付债券”科目，并在债券合同期内按实际利率法计提 利息费用。含换股权的衍生工具部分以公允价值列示于“应付债券”科目，其公允价值的波 动将计入变动期间的损益表。 6 （3）本集团对可转换债券衍生工具部分的公允价值聘请相关专业机构采用 Black-Scholes 模型及二项式模型予以评估确定，其中，股价及其波动率、股息收益率、无 风险报酬率、预计转股期限等因素对估值有重大影响；随着股价的上涨或下跌，可转换债券 衍生工具公允价值将上涨或下跌。 （4）2007 年 12 月 31 日，TCL 多媒体股价由 2007 年 7 月 12 日每股 0.68 港元下跌至 0.53 港元，跌幅达 22%；TCL 通讯股价由 2007 年 4 月 2 日的每股 0.247 港元及 2007 年 6 月 1 日的每股 0.355 港元变动至 0.31 港元。股价变动导致可转换债券衍生工具公允价值变动， 2007 年度因可转换债券衍生工具公允价值下跌产生的公允价值变动收益约 2.25 亿元（其中 TCL 多媒体产生收益 2.35 亿元，TCL 通讯产生损失 977 万元），对集团 2007 年度利润影响约 为 8600 万元。 （5）可转换债券衍生工具公允价值变动的未实现收益只对当期损益产生影响，对现 金流及公司营运没有任何影响。 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 1.主要会计数据 单位：元 本年比上 2007 年 2006 年 2005 年 项 目 年增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入 39,062,607,324 48,710,544,886 48,711,590,102 -19.81 53,625,712,539 利润总额 452,572,244 -3,329,374,348 -3,360,902,825 不适用 -1,465,277,192 归属于上市公司 395,815,630 -1,839,859,866 -1,861,108,351 不适用 -320,243,017 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 135,805,484 -1,757,967,231 -1,829,697,141 不适用 -1,654,931,924 常性损益后的净 利润 经营活动产生的 -283,505,568 1,129,841,332 1,130,165,730 不适用 -2,037,395,409 现金流量净额 7 本年比上 2007 年末 2006 年末 2005 年末 项目 年增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产 20,659,778,412 22,020,429,390 22,051,207,369 -6.31 30,041,039,674 所有者权益（或股 3,476,958,639 3,060,468,627 3,055,838,052 13.78 4,912,425,049 东权益） 2.主要财务指标 单位：元 本年比上年 项 目 2007 年 2006 年 2005 年 增减（%） 调整前 调整后 调整后 基本每股收 0.1530 -0.7114 -0.7196 不适用 -0.1238 益 稀释每股收 0.1530 -0.7114 -0.7196 不适用 -0.1238 益 扣除非经常 损益后的基 0.0525 -0.6797 -0.7074 不适用 -0.6399 本每股收益 全面摊薄净 11.38% -60.12% -60.90% 不适用 -6.52% 资产收益率 加权平均净 12.12% -46.15% -46.68% 不适用 -6.12% 资产收益率 扣除非经常 损益后的全 3.91% -57.44% -59.88% 不适用 -33.69% 面摊薄净资 产收益率 扣除非经常 损益后的加 4.16% -44.10% -45.89% 不适用 -31.62% 权平均净资 产收益率 每股经营活 动产生的现 -0.1096 0.4369 0.4370 不适用 -0.7878 金流量净额 本年比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减（%） 调整前 调整后 调整后 归属于上市 公司股东的 1.3444 1.1833 1.1815 13.78 1.8994 每股净资产 8 （三）按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号-净资产收益率和每股 收益的计算及披露》(2007 年修订)的要求计算的2007 年度净资产收益率及每 股收益如下： 净资产收益率 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股股东的净利润 11.38% 12.12% 0.1530 0.1530 扣除非经常性损益后归属于公司普通 3.91% 4.16% 0.0525 0.0525 股股东的净利润 （四）新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 单位：（人民币）元 2007 年报披露 2006 年报原披 项目名称 差异 原因说明 数 露数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计 4,680,500,054.0 4,680,500,054.0 0.00 准则） 0 0 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地 产 因预计资产弃置费用应补提的以前年 度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账 面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 9 衍生金融工具 -596,579.00 -596,579.00 0.00 依据《上市公司执 行新会计准则备忘 录第 5 号》的规定 所得税 5,364,758.00 23,770,417.00 -18,405,659.00 重新核实年初确认 的递延所得税资产 和递延所得税负债 以上调整对少数股 少数股东权益 778,444.00 4,577,021.00 -3,798,577.00 权的产生影响 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 依据《上市公司执 行新会计准则备忘 录第 5 号》对停业 其他 -9,398,754.00 -9,398,754.00 清理中的子公司重 新纳入合并范围， 并进行了追溯调整 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 4,676,647,923.0 4,708,250,913.0 -31,602,990.00 综上所述 则） 0 0 10 第四节 股本变动及股东情况 回目录 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 1,343,416,891 51.94% 0 0 0 -1,037,678,967 -1,037,678,967 305,737,924 11.82% 1、国家持股 332,176,675 12.84% 0 0 0 -129,316,557 -129,316,557 202,860,118 7.84% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 626,690,614 24.23% 0 0 0 -557,351,990 -557,351,990 69,338,624 2.68% 其中：境内法人持股 279,255,354 10.80% 0 0 0 -209,916,730 -209,916,730 69,338,624 2.68% 境内自然人持股 347,435,260 13.43% 0 0 0 -347,435,260 -347,435,260 0 0.00% 4、外资持股 384,549,602 14.87% 0 0 0 -351,010,420 -351,010,420 33,539,182 1.30% 其中：境外法人持股 384,549,602 14.87% 0 0 0 -351,010,420 -351,010,420 33,539,182 1.30% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 1,242,914,253 48.06% 0 0 0 1,037,678,967 1,037,678,967 2,280,593,220 88.18% 1、人民币普通股 1,242,914,253 48.06% 0 0 0 1,037,678,967 1,037,678,967 2,280,593,220 88.18% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 2,586,331,144 100% 0 0 0 0 0 2,586,331,144 100% （二）限售股份变动情况表 本年解除限售 本年增加 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 惠州市投资控股有限公司 332,176,675 129,316,557 0 202,860,118 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 TCL 集团股份有限公司工 198,655,181 129,316,557 0 69,338,624 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 会工作委员会 PHILIPS ELECTRONICS 162,855,739 129,316,557 0 33,539,182 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 CHINA B.V. 李东生 121,953,000 121,953,000 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 Alliance Fortune 109,122,290 109,122,290 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 International Limited 南太电子（深圳）有限 80,600,173 80,600,173 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 公司 LUCKY CONCEPT 40,300,086 40,300,086 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 LIMITED 11 REGAL TRINITY 40,300,086 40,300,086 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 LIMITED 株式会社东芝 26,866,723 26,866,723 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 袁信成 20,920,045 20,920,045 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 郑传烈 19,888,987 19,888,987 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 吕忠丽 19,888,987 19,888,987 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 吴柯 16,865,819 16,865,819 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 胡秋生 16,043,807 16,043,807 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 高孝先 13,911,182 13,911,182 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 黎健生 13,076,938 13,076,938 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 温尚霖 12,718,502 12,718,502 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 张健武 12,718,502 12,718,502 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 杨利 8,486,205 8,486,205 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 虞跃明 8,295,113 8,295,113 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 黄平初 6,624,728 6,624,728 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 杨伟强 6,386,777 6,386,777 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 赵忠尧 5,429,283 5,429,283 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 住友商事株式会社 5,104,677 5,104,677 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 郭春泰 4,027,751 4,027,751 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 万明坚 2,796,324 2,796,324 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 史万文 2,283,465 2,283,465 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 严勇 2,109,596 2,109,596 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 陈道亮 1,920,490 1,920,490 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 张杰 1,879,041 1,879,041 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 邵光洁 1,876,755 1,876,755 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 于广辉 1,752,491 1,752,491 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 胡立宪 1,681,864 1,681,864 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 张山水 1,558,010 1,558,010 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 张付民 1,534,841 1,534,841 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 罗秋林 1,481,035 1,481,035 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 张云龙 1,476,302 1,476,302 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 石碧光 1,426,660 1,426,660 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 黄万全 1,392,886 1,392,886 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 曹力 1,359,869 1,359,869 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 沈大伟 1,304,512 1,304,512 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 荣勤 1,300,974 1,300,974 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 黄伟 1,276,441 1,276,441 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 李益民 1,255,874 1,255,874 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 易春雨 1,254,642 1,254,642 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 12 曾艳玲 1,075,021 1,075,021 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 陈爱娟 1,047,820 1,047,820 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 陈北煌 1,000,760 1,000,760 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 陈爱球 986,116 986,116 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 唐林 986,116 986,116 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 薄连明 863,192 863,192 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 于恩军 700,565 700,565 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 陈华明 617,973 617,973 0 0 股权分置改革 2007 年 4 月 21 日 合计 1,343,416,891 1,037,678,967 0 305,737,924 - - （三）股票发行与上市情况 1、截至本报告期末的前三年，公司无增发新股、配售股份等股票发行与上 市情况。 2、公司股份结构变动情况。 （1）本报告期内，公司股本无变动。 （2）公司于 2006 年 4 月 20 日完成股权分置改革。方案实施股份变更登记 日登记在册的全体流通股股东每持有 10 股流通股股份已获得非流通股股东支付 的 2.5 股对价股份。实施本次股权分置改革方案后，公司总股本保持不变。原非 流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。 在此次股权分置改革过程中，公司第一大股东惠州市投资控股有限公司向 Philips Electronics China B.V.及 Alliance Fortune International Limited 分别转让了其持有的占本公司总股本 5％、共计 10%的股份。同时，公司股东吴 士宏与郭春泰、严勇、陈华明、张杰、李益民、黄伟、张付民、易春雨、于恩军、 史万文签订《股权转让协议》，将其持有的 10,084,689 股自然人股转让给上述 10 名自然人，数量分别为郭春泰（4,773,130 股）、严勇（2,500,000 股）、陈华 明（732,336 股）、张杰（400,000 股）、李益民（400,000 股）、黄伟（250,000 股）、张付民（250,000 股）、易春雨（400,000 股）、于恩军（129,223 股） 、史 万文（250,000 股）。转让完成后吴士宏不再持有本公司股份。上述股份转让的 受让方均已在本次股权分置改革中支付了相应对价。 （3）、2007 年 4 月 20 日，公司为原非流通股股东办理了解除部分限售股上 市流通的工作。本次解除限售的可上市流通股份的总数 1,037,678,967 股，占公 13 司总股本的 40.12%。本次解禁后，公司总股本不变，有限售条件的流通股共计 305,737,924 股 ， 占 公 司 总 股 本 的 11.82% ； 无 限 售 条 件 的 流 通 股 共 计 2,280,593,220 股，占公司总股本的 88.18%； 3、公司没有内部职工股。 （四）公司股东情况 1、截止2007年12月31日，公司股东共398,318户。 2、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 398,318 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 股份数量 惠州市投资控股有限公司 国有法人 12.74% 202,860,118 0 329,376,775 PHILIPS ELECTRONICS 境外法人 6.30% 33,539,182 0 CHINA B.V. 162,855,739 TCL 集团股份有限公司工 其他 4.06% 69,338,624 0 会工作委员会 105,100,685 李东生 境内自然人 3.77% 0 0 97,562,400 ALLIANCE FORTUNE 境外法人 1.55% 0 0 INTERNATIONAL LIMITED 40,016,44 株式会社东芝 境外法人 1.04% 0 0 26,866,723 郑传烈 境内自然人 0.58% 0 0 14,918,987 杨利 境内自然人 0.30% 0 0 7,679,022 国信证券有限责任公司 其他 0.28% 0 0 7,221,201 张缨 境内自然人 0.27% 0 0 7,000,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 PHILIPS ELECTRONICS CHINA B.V. 129316557 人民币普通股 惠州市投资控股有限公司 126516657 人民币普通股 李东生 97562400 人民币普通股 ALLIANCE FORTUNE INTERNATIONAL 40016440 人民币普通股 14 LIMITED TCL 集团股份有限公司工会工作委员会 35762061 人民币普通股 株式会社东芝 26866723 人民币普通股 郑传烈 14918987 人民币普通股 杨利 7679022 人民币普通股 国信证券有限责任公司 7221201 人民币普通股 张缨 7000000 人民币普通股 上述本公司持有限售条件流通股股东之间不存在关联关 系。未知持无限售条件流通股股东东之间是否存在关联 上述股东关联关系或一致行动的说明 关系以及是否属《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。 （五）、公司控股股东简介 1、惠州市投资控股有限公司持有本公司329,376,775股股份，占公司总股本 的12.74%，为公司控股股东。惠州市投资控股有限公司是经惠州市人民政府批准 于2001年12月31日在广东省惠州市注册设立的授权管理国有资产的国有独资有 限公司，法定代表人为陈石东，注册资本为73,199.85万元，经营范围是惠州市 政府授权范围内的国有资产的经营管理；政府建设项目融资。 2、报告期内控股股东无变动。 3、惠州市投资控股有限公司受惠州市人民政府国有资产监督管理委员会管 理，故惠州市人民政府国有资产监督管理委员会为公司的实际控制人。 4、实际控制人与公司之间的产权和控制关系图： 15 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 回目录 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 1、董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 董事长,总裁,CEO 2005年6月20日 至 非交易过户 李东生 男 50 121,953,000 97,562,400 （首席执行官） 2008年6月20日 （财产分割） 2005年6月20日 至 陈石东 副董事长 男 66 0 0无 2008年6月20日 2005年6月20日 至 二级市场出 郑传烈 副董事长 男 57 19,888,987 14,918,987 2008年6月20日 售 2006年6月07日 至 韩方明 执行董事 男 42 0 0无 2008年6月20日 执行董事、高级副 2007年10月26日至 二级市场出 薄连明 男 45 863,192 713,192 总裁 2008年6月20日 售 Rudy 2007年2月07日 至 非执行董事 男 49 0 0无 Provoost 2008年6月20日 2005年6月20日 至 朱友植 独立非执行董事 男 72 0 0无 2008年6月20日 独立非执行董事 2005年6月20日 至 杨世忠 男 51 0 0无 2008年6月20日 独立非执行董事 2005年6月20日 至 项兵 男 46 0 0无 2008年6月20日 独立非执行董事 2005年6月20日 至 陈盛泉 男 58 0 0无 2008年6月20日 独立非执行董事 2006年8月22日 至 曾宪章 男 59 0 0无 2008年6月20日 2005年6月20日 至 杨杏华 监事长 男 49 0 0无 2008年6月20日 2005年6月20日 至 二级市场出 杨利 监事 男 49 8,486,205 7,679,022 2008年6月20日 售 2005年6月20日 至 曾永东 监事 男 37 0 0无 2008年6月20日 2007年10月15日 至 梁耀荣 高级副总裁 男 55 0 0无 2010年10月15日 2005年6月20日 至 二级市场出 赵忠尧 高级副总裁 男 45 5,442,937 4,082,203 2008年6月20日 售 2007年10月26日至 刘飞 高级副总裁 男 44 0 0无 2008年6月20日 2005年6月20日 至 二级市场出 史万文 副总裁 男 42 2,283,465 1,712,599 2008年6月20日 售 王康平 副总裁 男 39 2007年10月26日至 0 0无 16 2008年6月20日 2007年10月26日至 于恩军 副总裁 男 39 0 0无 2008年6月20日 2007年10月26日至 于广辉 副总裁 男 40 0 0无 2008年6月20日 2006年4月26日 至 袁冰 副总裁、财务总监 男 38 0 0无 2008年6月20日 2005年11月10日 至 王红波 董事会秘书 男 39 0 0无 2008年6月20日 合计 - - - - 158,917,786 126,668,403 - 注：现任董事、监事在股东单位任职的有： 姓名 任职单位 职务 任期 陈石东 惠州市投资控股有限公司 董事长 2002年2月至今 首席行政官 皇家飞利浦电子集团消费电子事 Rudy Provoost 和飞利浦董 2004年至今 业部 事会成员 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及兼职情况 （1）董事 李东生先生，现任本公司董事长（执行董事）、总裁、CEO（首席执行官）、 集团党委书记、创始人之一。1957年7月出生。历任车间副主任、业务经理，TCL 通讯设备有限公司总经理，惠州市工业发展总公司引进部主任，惠州市电子通讯 工业总公司副总经理，TCL电子集团公司总经理。李东生于1995年被授予第五届 “全国优秀青年企业家”称号。2000年被评为全国劳模。2002年入选为党的十六 大代表。2002年12月当选“2002CCTV中国经济年度人物”和获得唯一年度创新 奖。2004年2月6日，被国际著名杂志《财富》 （《FORTUNE》）评为“2004亚洲年度 经济人物”。2004年9月3日，法国总统希拉克向李东生先生颁发了法国国家荣誉 勋章（OFFICIER DE LA LEGION D`HONNEUR） 。2004年，入选美国《时代周刊》和 有线新闻网(CNN)评选出的2004年全球最具影响力的25名商界人士。2004年12月 入选“CCTV2004中国经济年度人物奖”。2004年7月担任新加坡经济发展局国际咨 询顾问。2005年12月入选“CCTV2004中国经济年度人物”。 2005年12月荣获《中 17 国企业家》2005年最具影响力企业领袖。2006年12月荣获《中国企业家》2006 年最具影响力企业领袖。2007年 获芝加哥美中论坛“企业领袖睿智奖”。 李东生先生现兼任腾讯控股有限公司独立非执行董事职务和翰林汇信息产 业股份有限公司董事长职务。 陈石东先生，现任本公司副董事长(非执行董事)，本公司控股股东惠州市投 资控股有限公司董事长。1942年8月出生。长期从事企业和国有资产管理工作， 曾任惠州市财政局副科长、科长、副局长、正处调研员、惠州大众股份公司董事 长、惠州市国有资产管理办公室主任。 郑传烈先生，现任本公司副董事长（执行董事） 。1951年6月出生。郑传烈先 生毕业于南京工学院自动控制系陀螺仪与导航仪专业、无线电工程师。郑传烈先 生长期服务于本公司，具有丰富的行政和企业管理经验。郑先生历任惠阳地区机 械局电子科科员、惠阳地区电子工业公司副经理、惠州市电子技术开发公司经理， 惠州市电子通讯工业总公司副总经理、TCL集团公司副总经理、TCL电子集团公司 副总经理，TCL集团股份有限公司高级副总裁、党委副书记等职务。郑先生现为 惠州市政协常委。2006年荣获“全国五一劳动奖章获得者”称号。 韩方明先生，现任本公司执行董事。1966年6月出生，河北省尚义县人。毕 业于北京大学获博士学位，并曾于美国哈佛大学从事博士后研究。韩博士在政府 关系、公共事务及企业风险管理等方面具有逾 10年国际经验，现任北京大学世 界现代化进程研究中心研究员。1999至2006年间获委为TCL多媒体科技控股有限 公司独立非执行董事。韩博士也是中国人民政治协商委员会第十届和第十一届全 国委员会委员，全国政协外事委员会副主任。 薄连明先生，1963年4月出生，博士。毕业于西安交通大学。现任本公司执 行董事、高级副总裁、现兼任惠州TCL家电集团有限公司董事长。薄先生加盟TCL 至今，在TCL多元化产业诸多领域做出了突出贡献。薄先生2006年8月至2007年10 月间任本公司副总裁，2006年6月至2007年9月间任本公司人力资源总监兼人力资 源管理中心总经理，2005年10月至2006年11月间任本公司控股子公司TCL汤姆逊 电子有限公司执行副总裁，2005年1月至2005年10月间任本公司人力资源部长、 总裁办主任，2004年4月至2005年1月间任TCL集团部品事业本部副总裁，2004年1 月至2004年4月任TCL电脑科技有限公司副总经理，2001年2月至2001年12月间任 18 TCL网络设备有限公司总经理，2000年5月至2004年4月间曾任TCL集团信息产业集 团副总裁、财务总监。薄先生1993年5月至2000年5月间曾任深圳航空公司总会计 师，是深圳航空公司创始人之一。1988年至1993间曾任陕西财经学院贸易经济系 企管教研室主任、系副主任。 薄连明先生现兼任TCL通讯科技控股有限公司非执行董事、兼任TCL空调器 （中山）有限公司、TCL新技术(惠州)有限公司、TCL通讯设备（惠州）有限公司、 TCL数码科技（深圳）有限责任公司、电大在线远程教育技术有限公司董事职务。 Rudy Provoost先生，现任本公司非执行董事。1959年在比利时出生, 拥有 心理学和商业管理学士，是飞利浦消费电子事业部首席行政官和飞利浦董事会成 员。1984年在宝洁公司(P&G)开始他的专业生涯。在财务、营运、市场和销售系 统管理担任了多年项目经理；1987年加入比利时佳能公司(Canon)为市场计划经 理, 之后为市场和销售经理；1989年升任为集团市场总经理；1992年加入惠而浦 （比利时）执行董事，1993年被任命为客户服务事业部副总裁；1994年升为集团 销售副总裁，集团市场副总裁和惠而浦欧洲品牌副总裁；2000年10月加入飞利浦 任欧洲消费电子事业部执行副总裁；2003年8月被任命为飞利浦消费电子事业部 全球销售和服务首席执行官及飞利浦管理委员会高级副总裁；2004年升任飞利浦 消费电子事业部全球首席执行官；2006年4月任命为飞利浦董事会成员。专业会 员：从1984年8月为欧洲工业协会(EICTA)总裁和主席；从2006年2月为LG-Philips LCD董事会主席和董事。 朱友植先生，现任本公司独立非执行董事。1935年8月出生。先后历任河源 市委书记、河源市人大常委会主任、惠州市委书记兼人大常委会主任、广东省人 大常委会委员。 杨世忠先生，现任本公司独立非执行董事。1957年5月出生，博士，教授。 1982年本科毕业于河北地质学院地质经济管理系，1988年取得北京经济学院会计 学专业硕士学位并留校任教。主要研究和教学领域：会计学、财务与成本管理。 曾为国内多家企业提供管理咨询服务。1994年被评为北京市高等学校（青年）学 科带头人。1997年被评为北京市总工会爱国立功标兵。历任北京经济学院财政会 计 系 副 主 任 （ 1991.7-1996.7 ）， 首 都 经 济 贸 易 大 学 会 计 系 副 主 任 (1996.7-1999.7)，首都经济贸易大学会计学院院长（1999.7－2004.4），首都经 19 济贸易大学党委副书记(2003.12－2005.8)。现任首都经济贸易大学副校长 (2005.8－)。主要社会兼职：中国会计学会理事兼学术委员、北京市会计学会副 会长、北京市总会计师协会副会长、北京市注册会计师协会专家咨询委员会委员。 项兵先生，现任本公司独立非执行董事。1962年5月出生。阿尔伯他大学博 士。2002年1月起至今任长江商学院教授和创办院长。1997年7月至2001年12月任 北京大学光华管理学院EMBA和EDP创办主任和博士生导师，并于1997年7月至2000 年6月执教于香港科技大学，曾执教中欧国际工商学院，是中欧国际工商学院的 首批七个核心教授之一。项兵博士在高层管理培训方面有着丰富的经验，曾执教 于多家世界知名的高层经理培训项目，包括密西根大学、纽约大学等，并曾为国 内外诸多企业进行过管理培训。 项兵博士现担任多家香港及内地上市公司的独 立董事和多家知名企业的管理顾问。 陈盛泉先生，现任本公司独立非执行董事。1950年8月出生。美国辛辛那提 大学电机工程系硕士。现任富帝国际总裁，上新联晴总裁，声宝公司总裁，富帝 基金会总裁。曾任新力公司总裁、CEO，新力索尼荣誉总裁，声宝公司副总裁。 曾宪章先生，现任本公司独立非执行董事。博士， 1948年生，1970年毕业 于台湾大学获电机学士，1976年毕业于美国加州大学获计算机博士学位，是美国 百人会(Committee of 100)的理事。在美期间服务于硅谷的PARC (XEROX研究中 心)。曾博士1980年在台湾新竹科学园区创立全友计算机 (MICROTEK)， 1989至 1997年间担任台湾新竹科学园区东怡科技创办人、总经理及副董事长，于1998 年成立「晓龙基金会」负责培训中国大型企业经营管理人才，在大陆有众多大型 企业客户。曾博士自2000年11月起至今担任天津市政府经济顾问、天津泰达经济 技术开发区(TEDA)高级顾问，2002年至今任「南开国际管理论坛」执行主席，2000 年至今任台湾新竹科学园区鼎贺科技副董事长， 2003年至今任元太科技董事， 2001年至今兼任加拿大Alberta大学、香港城市大学、天津南开大学、四川大学 及成都电子科大等国内外多家知名大学的客座教授。曾博士曾任天瀚科技、华宇 计算机董事。曾博士由于在高科技产业的创新性工作及领导力表现，以及对于高 科技人才培育的特殊贡献，荣获美洲中国工程师协会(Chinese Institute of Engineering, USA)颁发的“2004年杰出成就奖”。2005获聘加拿大国家纳米研究 中心海外董事；2006获聘美国“赠与亚洲基金会”海外理事。 20 （2）监事 杨杏华先生，现任本公司股东代表监事、监事长。1959年10月出生。中共党 员，高级经济师。历任江西铜业公司下属实业总公司铜材厂厂长、实业总公司副 总经理，广东省惠州市经济体制改革委员会副科长、主任科员，惠州市经济贸易 局企业改革与监督科科长，现任惠州市经济贸易局副调研员，兼任惠州市经济体 制改革研究会副会长、惠州市丰达能源开发有限公司监事。 曾永东先生，现任本公司股东代表监事。1971年1月出生。中共党员，会计 师。1997年4月在惠州市财政局会计科工作，2001年10月起任惠州市财务总监办 公室副主任。 杨利先生，现任本公司员工代表监事。1959年9月出生。中共党员，经济师。 曾任惠州通力电子（惠州）有限公司副总经理，惠州TCL电器销售有限公司总经 理,TCL集团企管部部长，深圳TCL房地产有限公司副董事长、董事长。现任本公 司土地物业部部长。 （3）高级管理人员 梁耀荣先生，现任本公司高级副总裁、TCL多媒体科技控股有限公司首席执 行官（CEO）兼执行董事，现年五十五岁，先后取得新加坡大学（现新加坡国立 大学）机械工程学士学位及工商管理硕士学位。梁先生自一九七八年起在飞利浦 公司连续工作二十八年，梁先生在2007年10月1日加入TCL多媒体任首席执行官 （CEO）及执行董事前任飞利浦公司消费电子执行副总裁。他具有丰富的商业管 理经验，曾全面地参与影音及消费电子产品之制造及销售流程。梁先生同时拥有 中国、亚太区及环球（亚太区、欧洲、拉丁美洲及北美洲）管理经验。 赵忠尧先生，现任本公司高级副总裁、惠州泰科立电子集团有限公司（本公 司部品产业集团）总裁、董事。1963年4月出生，硕士。曾担任西北工业大学讲 师；1991年12月加入TCL集团股份有限公司，曾任TCL电器销售有限公司总裁，自 2002年8月起兼任TCL集团多媒体电子事业本部常务副总裁；在2000年1月至2002 年4月期间内，担任TCL集团有限公司董事；2002年9月2004年4月，担任TCL集团 多媒体电子事业本部总裁，兼TCL电器销售有限公司董事长，曾任TTE公司首席执 21 行官。 赵忠尧先生现兼任惠州市升华工业有限公司和TCL金能电池有限公司的董事 长。 刘飞先生，现任本公司高级副总裁，TCL通讯科技控股有限公司执行董事兼 首席执行官, TCL通讯设备股份有限公司董事长。1964年11月出生，博士。拥有 超过20年的无线通讯领域丰富经验以及跨国公司的管理运作经验，是战略规划与 资源整合方面的专家。刘飞先生加入本公司前，2002年11月到2004年12月创办精 成通移动技术有限公司并担任总裁及首席执行官。在2001年6月至2002 年10月期 间，曾担任TCL移动高级副总裁，负责战略发展事务。1995至2001七年间在美国 德州仪器担任无线战略发展经理，1991年至1995年在Biomagnetic Technology Inc.担任职业科学家和执行经理职务。刘飞毕业于成都电子科技大学，之后赴美 国加州大学圣地亚哥分校，于1990年完成该校和中国电子科技大学的CDMA通讯系 统分析及设计联合博士课程。 刘飞先生现兼任捷开通讯有限公司、惠州TCL移动通信有限公司、苏州TCL 天一移动通信有限公司、王牌通讯(香港)有限公司、Alpha Alliance Enterprises Limited、TCT Mobile Limited、TCT Mobile International Limited、TCL通讯 (BVI)有限公司、TCL移动通信控股有限公司、TCT Mobile Worldwide Limited 和Winning Synergy Limited的董事。 史万文先生，现任本公司副总裁，分管物流与服务业群。出生于1966年10 月。史万文先生毕业于华南理工大学, 现就读中欧国际商学院EMBA课程.史万文 先生于1989年加入本公司，拥有19年电子制造业工作经验。曾任本公司多媒体电 子事业本部TV事业部总经理、多媒体电子事业本部总裁、TCL-汤姆逊电子有限公 司首席运营官、TCL多媒体新兴市场业务中心总经理等职。史万文先生具有消费 电子业丰富的行业经验和实践能力, 曾担任中国视像行业协会彩电分会会长，现 任中国安防协会副会长。2000年被评选为广东省“十大杰出青年” 。 史万文先生现兼任TCL多媒体科技控股有限公司、惠州TCL电器销售有限公 司、深圳幸福树电器贸易有限公司、TCL王牌电器(惠州)有限公司、河南TCL-美 乐电子有限公司、TCL数码科技(无锡)有限公司、TCL王牌电器(无锡)有限公司、 TCL王牌电子(深圳)有限公司、深圳TCL新技术有限公司和广州数码乐华科技有限 22 公司的董事职务。 王康平先生，现任本公司副总裁、惠州TCL家电集团有限公司总裁、董事。 1969年11月出生。工商管理硕士。王康平先生于1991年8月至1993年6月任潍坊市 国际经济技术合作公司工程师、1993年7月至1995年7月任山东宏意空调器有限公 司总工程师、1995年8月至1998年7月任广东科龙电器股份有限公司空调器公司设 计科长、1998年8月至2000年2月任日本科龙株式会社副总经理、2000年3月至2002 年9月任广东科龙电器股份有限公司副总裁、广东科龙空调器有限公司董事长总 经理；王康平先生于2002年加入本公司后于2002年9月至2006至1月间任本公司家 电事业本部副总裁、总裁，2006年1月兼任本公司运营管理中心总经理；2006年2 月至2007年3月任本公司副总裁，2006年9月至今任本公司空调事业部总经理。 王康平先生现兼任TCL多媒体科技控股有限公司、TCL空调器（中山）有限公 司、TCL南洋电器（广州）有限公司、TCL瑞智（惠州）制冷设备有限公司董事职 务，TCL家用电器(惠州)有限公司、TCL德龙家用电器（中山）有限公司、惠州TCL 照明电器有限公司和TCL家庭电器（南海）有限公司董事长职务，TCL空调器（武 汉）有限公司董事长总经理职务。 于恩军先生，现任本公司副总裁及TCL通讯首席运营官、TCL财务公司董事等 职务。1969年11月出生，硕士。毕业于甘肃工业大学和中欧国际商学院。于恩军 先生于2000年8月开始服务于本集团。从2005年7月至今一直担任TCL通讯科技控 股有限公司首席运营官，兼任翰林汇信息产业公司副董事长，并于2006年9月出 任TCL集团助理总裁职务；于恩军先生2005年8月至2007年10月任翰林汇信息产业 股份有限公司董事长，2002年9月至2005年7月间曾任翰林汇信息产业公司总经 理；2000年8月至2002年9月间任TCL电脑公司高级副总经理职务。1994年6月至 2000年7月间于恩军先生曾就职于海信集团的不同公司，历任财务经理、总会计 师等职务。 于恩军先生现兼任翰林汇信息产业股份有限公司副董事长，TCL集团财务有 限公司董事职务。 于广辉先生，现任本公司副总裁、TCL多媒体执行副总裁、TCL家庭网络事业 部总经理。1968年4月出生，硕士。一九九三年加盟TCL集团后，先后于1998年月 4月至2000年6月担任TCL王牌电器（惠州）有限公司 副总经理，2000年6月至2001 23 年5月任TCL电子（香港）有限公司 副总经理，2001年6月至2002年10月任TCL海 外控股有限公司总经理，2002年10月至2003年11月任TCL多媒体电子事业本部副 总经理，2003年11月至2004年9月任TCL集团海外事业本部副总裁，2004年9月至 2005年4月任TTE执行副总裁，2005年4月至2006年7月任本公司战略OEM事业本部 总经理，2006年7月至2006年8月任本公司 AV事业部总经理，2005年9月至今任TCL 多媒体执行副总裁，2006年8月至今任TCL家庭网络事业部总经理、2006年9月至 今任本公司助理总裁。于广辉在物料采购及管理、生产规划、产品制造等方面拥 有逾十年的经验，是TCL王牌彩电生产基地的早期筹建和管理的主要负责人之一。 于广辉先生毕业于陕西师范大学，获物理学类光学硕士学位、北京大学MBA学位， 现就读长江商学院EMBA课程。 于广辉先生现兼任河南TCL-美乐电子有限公司、TCL通力电子（惠州）有限 公司、惠州TCL音视频电子有限公司、TCL王牌电器（惠州）有限公司、TCL电子(香 港)有限公司和TCL OEM销售有限公司的董事职务。 袁冰先生，现任本公司副总裁、财务总监。1970年1月生，毕业于山西财经 大学。袁冰先生有丰富的专业财务管理经验。在加入本公司前，袁冰先生曾任深 圳天元金融电子公司财务部经理，广东美的冷气机公司财务部主管会计，湖北省 宜昌电子管厂财务科副科长。袁先生于1999年加入本公司，历任本公司财务部主 管，TCL国际控股有限公司财务部经理。2002年1月至2005年8月间任本公司战略 发展部副部长、部长，TCL国际控股有限公司副总经理。 袁冰先生现兼任TCL多媒体科技控股有限公司、TCL实业控股（香港）有限公 司、电大在线远程教育技术有限公司、翰林汇信息产业股份有限公司、惠州TCL 房地产开发有限公司、深圳TCL工业研究院有限公司、TCL空调器（中山）有限公 司、TCL空调器（武汉）有限公司、德龙香港有限公司、TCL德龙（中山）有限公 司、惠州泰科立集团有限公司和TCL光电科技（惠州）有限公司的董事职务，客 音商务服务有限公司的执行董事职务，惠州市冠邦置业投资有限公司的董事长职 务。 王红波先生，现任本公司董事会秘书。1969年3月出生。英国特许公认会计 师（ACCA）、中国注册会计师（CICPA）。王先生毕业于南开大学会计学系，先后 于国家审计署驻太原特派办从事审计工作、深圳经济特区房地产集团股份有限公 24 司任结算中心副经理、集团监事等职。2003年3月起至今先后任TCL集团股份有限 公司董事会办公室高级经理、董事会办公室副主任、部品事业本部财务总监。 王红波先生现兼任深圳证券交易所上市公司深圳市大族激光科技股份有限 公司独立董事,香港联合交易所上市公司万全医药科技有限公司独立董事和电大 在线远程教育技术有限公司董事职务。 3、董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 （1） 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 公司董事、监事的津贴经公司于2007年2月7日召开的2007年第一次临时股 东大会审议通过。 董事薪酬及津贴：公司董事11人，其中4名执行董事的薪酬根据本公司总 部薪酬管理制度确定； （2） 董事津贴：公司执行董事因已在公司领取薪酬，故不再另行领取董事津贴； 非执行董事津贴为每人每年人民币 9 万元（含税）。 （3） 独立董事津贴及其他待遇：独立董事津贴为每人每年 9 万元（含税），审 计委员会召集人津贴为每年 12 万元（含税）。独立董事出席公司董事会 和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权时所需费用，由公司承 担。 （4） 监事薪酬及津贴：公司监事 3 人，其中 1 人专职在公司任职，其薪酬根据 TCL 集团总部薪酬管理制度确定；监事津贴每人每年人民币 3.6 万元（含 税）。 （5） 董事、监事和高级管理人员报酬情况如下表（包括从公司控股子公司领 去的报酬）： 报告期内从公司 是否在股东单 姓名 职务 领取的报酬总额 位或其他关联 （万元，含税） 单位领取 李东生 董事长,总裁,CEO（首席执行官） 244 否 陈石东 副董事长（非执行董事） 8.75 是 郑传烈 副董事长（执行董事） 32 否 韩方明 执行董事 92 否 薄连明 执行董事、高级副总裁 37 否 Rudy Provoost 非执行董事 8.75 是 25 朱友植 非执行独立董事 8.75 否 杨世忠 非执行独立董事 11.5 否 项兵 非执行独立董事 8.75 否 陈盛泉 非执行独立董事 8.75 否 曾宪章 非执行独立董事 放弃津贴 否 杨杏华 监事长 3.6 否 杨利 监事 44 否 曾永东 监事 3.6 否 赵忠尧 高级副总裁 33 否 梁耀荣 高级副总裁 255 否 刘飞 高级副总裁 154 否 史万文 副总裁 46 否 王康平 副总裁 51 否 于广辉 副总裁 49 否 于恩军 副总裁 84 否 袁冰 副总裁财务总监 41 否 王红波 董事会秘书 20 否 合计 - 1,244.45 - （6） 不在公司领取报酬的董事、监事情况 公司董事陈石东、Rudy Provoost、独立董事杨世忠、朱友植、项兵、陈盛 泉，曾宪章，公司监事杨杏华、曾永东不在公司领薪。其中除陈石东、Rudy Provoost 在公司股东单位领取报酬之外，其余董事、监事未在股东单位或其他 关联单位领取报酬、津贴。 4、董事、监事、高级管理人员的选举或离任、聘任或解聘情况 （1）、选举情况： 2007 年 2 月 7 日，经公司第二届董事会第十六次会议提名，公司 2007 年第 一次临时股东大审议通过聘任 Rudy Provoost 先生为本公司董事； 2007 年 7 月 5 日，经公司第二届董事会第二十次会议提名，公司 2007 年第 二次临时股东大审议通过聘任薄连明先生为本公司董事； 2007 年 7 月 27 日，第二届董事会第二十三次会议审议同意聘任袁冰先生为 本公司副总裁； 2007 年 10 月 15 日，第二届董事会第二十七次会议审议同意聘任梁耀荣先 生为本公司高级副总裁； 2007 年 10 月 15 日，第二届董事会第二十八次会议审议同意聘任聘任刘飞 先生、薄连明先生为本公司高级副总裁；聘任王康平先生、于恩军先生、于广辉 26 先生为本公司副总裁； （2）、离任情况： 2007 年 1 月 19 日文安德（Andreas Wente）先生辞去本公司非执行董事职 务； 2007 年 3 月 12 日经公司第二届董事会第十七次会议审议同意王康平先生辞 去本公司副总裁职务并担任空调事业部总经理的请求； 2007 年 4 月 28 日罗仲荣先生辞去本公司非执行董事一职； 2007 年 5 月 30 日吕忠丽女士辞去本公司执行董事和高级副总裁职务； 2007 年 7 月 31 日，易春雨先生辞去本公司副总裁职务； 2007 年 10 月 15 日，第二届董事会第二十七次会议审议同意免去杨伟强先 生本公司副总裁职务； 2007 年 10 月 15 日，严勇先生辞去本公司高级副总裁职务。 (二) 在职员工情况 截止 2007 年 12 月 31 日，公司在职员工总数：46,344 人。 1、按专业结构划分： 人力资 财务管 营销人 生产管 研发 综合管 工人及其 项目 源管理 合计 理人员 员 理人员 人 员 理人员 他员工 人员 人数 1,100 290 6,105 2,258 2,004 3,644 30,943 46,344 比例 2.40% 0.60% 13.20% 4.90% 4.30% 7.90% 66.80% 100% 2、按教育程度划分： 本公司除工人和其它员工外的员工共 15,401 人 项目 博士 硕士 本科 大专 中专及以下 合计 人数 28 529 5,541 5,008 4,295 15,401 比例 0.18% 3.43% 35.98% 32.52% 27.89% 100% 3、截至报告期末，本集团共有离退休职工 163 人，均纳入社会保障体系， 按照社保有关规定享受离退休待遇。 27 第六节 公司治理结构 回目录 (一) 公司治理情况 1、 报告期内公司规范运作及法人治理结构完善情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》和《上市公司治理准则》等 法律、法规的要求，制定和修改了公司《章程》、《股东大会组织及议事规则》、 《信息披露管理办法》， 《募集资金管理办法》 、《内部控制制度》、 《重大投资管理 制度》、 《关联交易管理制度》、 《重大信息内部报告制度》、 《控股子公司管理办法》、 《接待推广制度》、 《总裁工作细则》、 《对外担保管理制度》等规范性文件，进一 步健全了公司各项规章制度，不断完善公司法人治理结构、规范公司的运作，以 符合有关法律、法规的要求。报告期内，公司董事、监事和高级管理人员加强了 上市公司治理的相关法规、文件的学习，增强了管理层的自我约束，勤勉尽责， 切实维护全体股东特别是中小股东的利益。目前公司法人治理结构的实际情况与 中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。公司治理的主要 方面如下： (1) 关于股东与股东大会 公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合公司《章程》及《股东大会 组织及议事规则》的相关规定，公司能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权 益。 (2) 关于控股股东与上市公司的关系 公司与控股股东完全做到了资产、人员、财务、机构和业务的独立、分开， 控股股东没有越过股东大会干预公司的决策及生产经营活动，公司重大决策由公 司独立作出和实施；控制股东没有以任何形式占用公司资金的行为也没有要求公 司为其及他人提供担保。 (3) 关于董事与董事会 报告期内，公司严格按照有关法律法规重新调整了四个董事会下设委员会的 成员组成、并重新修订了相关工作细则，为加强董事会下设委员会的工作奠定了 制度基础，使其更好地发挥相应的职能。公司董事会的人员构成符合相关法律、 28 法规和《公司章程》的要求，公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职务，对董 事会和股东大会负责。公司董事会设有 5 名独立董事，独立董事均能保证有充分 的时间和精力参与公司董事会的事务，在公司经营决策和规范运作等方面发挥了 积极作用。 (4) 关于监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求， 公司监事能够通过列席董事会会议、定期检查公司财务等方式，对公司财务及公 司董事和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的 权益；公司《章程》和《监事会议事规则》中都明确规定了规范的监事会议事规 则，保证了监事会有效行使监督和检查职责。 (5) 关于信息披露与透明度 公司按照新《公司法》、 《上市规则》及《公司章程》等相关规定，真实、准 确、完整、及时、公平地披露信息。报告期内，公司共发布公告多达80份。公司 董事会指定董事会秘书领导信息披露工作并专设投资者关系部，公司注重与投资 者的沟通，通过组织推介会、电话会、接待投资者来访等多种形式与投资者交流， 能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，公平、真实、准确、完整、及时地 披露有关信息。投资者关系活动详细内容请参考第十节重要事项 ――(十)报告 期内公司开展投资者关系管理的情况。 (6) 关于绩效评价与激励约束机制 公司已经建立了有效的绩效评价和激励约束机制。公司使用“员工成功合 约”（Contract To Success）作为绩效管理工具，以支持员工成长为目标，将 绩效计划、绩效沟通、绩效评估有机结合起来，形成绩效管理的闭环体系，该体 系从公司长期利益和短期利益相结合出发，倡导公司与个人共同持续发展的理 念，有效调动管理者和重要骨干的积极性，吸引和保留优秀管理人才和业务骨干， 实现全体股东、公司和个人利益的一致，对维护全体股东的权益，为股东带来更 高效更持续的回报，对健全公司激励约束机制，进一步完善公司治理结构，促进 公司长期稳定发展具有重要而深远的意义。 29 2、 2007 年度公司治理专项活动情况 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关 事项的通知》（证监公司字[2007]28号）、《关于做好加强上市公司治理专项活动 有关工作的通知》（证监公司字[2007]29号）和中国证监会广东监管局《关于做 好上市公司治理专项活动有关工作的通知》 （广东证监[2007]48号）文件的要求 和统一部署，成立了专项工作领导小组负责本次专项活动，首先以书面及电子邮 件方式向公司有关部门和人员进行及时传达，还以各种方式组织董事、监事和高 级管理人员认真学习有关文件精神。公司在学习领会中国证监会和广东证监局的 相关通知文件的基础上，本着提高公司治理水平，对投资者认真负责的态度，聘 请了专业资信评级机构鹏元资信评估有限公司参与到公司治理的专项活动中来， 以使活动取得更好的效果，2007年8月13日，鹏元资信评估有限公司对公司的公 司治理情况出具评级报告，公司获评A- 级。 公司本着实事求是的原则通过认真细致的研究和查找，核查治理结构方面存 在的问题和不足，对公司治理情况进行了深度自查，经过深入探讨，分析问题产 生的深层次原因后提出整改重点，并制定公司整改措施和整改计划的时间安排。 经公司第二届董事会第二十二次会议审议通过，公司于2007年7月14日在指定信 息披露媒体上公布了《TCL集团股份有限公司关于加强公司治理专项活动的自查 报告及整改计划》。公司在专项治理活动中，向社会公众设置并公告了治理专项 活动的专门电话和公司网络平台，并公布了广东证监局的公众评议专用信箱，听 取广大投资者和社会公众对公司治理的评价和整改意见。 广东证监局于2007年9月17至20日对公司进行了上市公司治理专项现场 检查指导，出具了广东证监函〔2007〕704号《关于通报加强公司治理专项活动 检查情况的函》，根据广东证监局在专项检查中发现的问题，结合深圳证券交易 所、投资者及社会公众提出的意见和建议，公司于2007年10月30日在指定信息披 露媒体上公布了《TCL集团股份有限公司关于加强公司治理专项活动工作整改报 告》。 通过本次公司治理专项活动，公司重新审视了治理的各个环节，从严遵守相 关监管要求，进一步完善了法人治理的框架结构。公司将以此为契机，严格按照 《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》、《上市公司治理准则》 30 等有关文件要求，继续认真做好公司治理专项活动工作，使公司能够在规范运作 的前提下健康稳定持续地发展，以更优异的业绩来回报广大股东。 (二) 独立董事履行职责的情况 报告期内，公司独立董事人员无变动，所有独立董事均能切实履行法律、法 规和公司章程赋予的职责和义务，积极参加董事会、股东大会，对关联交易、经 营管理、信息披露、规范运作等方面发表了独立意见。同时，能够从全体股东利 益的角度对公司的战略思路、技术发展、风险控制等重大问题提出有益的意见和 建议，对公司治理机制的完善起到了良好的推动作用。 1、 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 朱友植 16 16 0 0 项兵 16 13 3 0 杨世忠 16 15 1 0 陈盛泉 16 16 0 0 曾宪章 16 13 3 0 2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，全体独立董事均积极履行职责，在对各表决事项充分沟通的基础 上，除独立董事杨世忠先生对第二届董事会第十六次会议审议的《调整董事津贴 的议案》投反对票外，其他独立董事对公司本年度董事会各项议案及其他事项未 提出异议。 (三) 公司与控股股东的独立性与五分开情况。 人员方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理系统。 资产方面：公司与控股股东之间产权关系明确，公司拥有独立的经营场地、 设施，独立拥有工业产权、商标等无形资产。 财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算系 31 统和财务管理制度，开设有独立的银行帐号，依法单独纳税，具有规范、独立的 财务运作体系。 机构方面：公司拥有独立和完整的生产管理、经营管理和供销管理机构，各 自独立运作。 业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，拥有独立的采购、生产、 销售系统。 (四) 公司对高级管理人员的考评及激励机制、奖励制度的建立与实施。 报告期内，本公司对经理人员实行业绩考核与能力素质考察。其中业绩考核 采用KPI（关键业绩指标）体系，对于经理人所带领的团队，以利润、现金流、 产品和服务质量等经济指标为绩效考核的重点，将各指标完成的综合结果作为对 经理人员进行激励的主要依据，从而通过指标设定、检查和完成的过程将企业战 略转化为内部管理活动，牵引公司各个系统的工作方向，达到了提高公司整体工 作效率的目的；能力素质考察则采用PDP、MBTI等测评工具，结合360度访谈，形 成经理人员的年度考察报告，作为对经理人员进行任免的主要依据。 (五) 公司内控制度建立和健全情况。 公司自成立始即不断地完善公司的治理结构，至今已建立了较为完整、合理 及有效的内部控制制度体系，涵盖生产经营控制、财务管理控制、信息披露控制 等各个方面。 在法人治理结构和生产经营控制方面：包括报告期内修改和制定的各项制度 在内，公司建立健全了公司《章程》、 《股东大会组织及议事规则》、 《董事会议事 规则》、 《监事会议事规则》、 《独立董事工作制度》、 《董事会—战略委员会议事规 则》、《董事会-审计委员会议事规则》、《董事会—薪酬与考核委员会议事规则》、 《董事会—提名委员会议事规则》 《内部控制制度》 、《关联交易管理制度》 、《控 股子公司管理办法》、《总裁工作细则》。 在财务管理控制方面：公司建立了《财务管理制度》 、《预算管理制度》、 《资 产管理制度》、 《质量管理制度》、 《对外担保管理制度》等。除上述财务管理制度 外，公司建立了控制投资决策与审批的《重大投资管理制度》，确立了投资决策 流程及相关部门审批权限，也专门设立了投资管理中心，负责对公司重大投资项 32 目的可行性、投资风险、回报等事宜研究和评估，监督重大投资项目的执行进展， 如发现异常情况，及时向公司董事会报告。 在信息披露控制方面：公司制定了《信息披露管理办法》、 《投资者关系管理 办法》、《重大信息内部报告制度》、《接待推广制度》。 2008年公司将继续优化内部控制制度，着重根据新会计准则及相关部委的要 求进一步完善与财务管理相关的内部控制制度。董事会、独立董事和监事会也将 根据相关的议事规则更加严格地履行管理、监督的职责，使内部控制制度能够有 效地保证公司生产经营的合法、有效运作。 (六) 董事会对公司内部控制的自我评估报告 1、 综述 公司致力于建立完善的内部控制体系，目前已建立起较为健全的内部控制制 度。报告期内,公司根据中国证监会证监公司字[2007]28 号文《关于开展加强上 市公司治理专项活动有关事项的通知》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指 引》的要求和统一部署，以完善加强公司内部控制为重点，开展“上市公司治理 专项活动”的自查和整改活动，深入完善、健全公司内部控制制度，贯彻落实内 部控制制度的实施和监督。 （1）公司成立了以董事长为组长，公司各部门负责人、主要产业负责人为 成员的内部控制领导小组，依据《内部控制制度》的规定，负责领导、实施公司 内部控制的工作。公司监事和独立董事均勤勉履职，监督公司内部控制情况。 （2）公司分别于2007年6月5日召开的第二届董事会第二十次会议和2007年9 月10日召开的第二届董事会第二十五次会议修订了公司《章程》（公司2007年第 五次临时股东大会审议通过了对公司《章程》的修订）、《信息披露管理办法》， 制定了《募集资金管理办法》 《内部控制制度》、《重大投资管理制度》、《关联交 易管理制度》、 《重大信息内部报告制度》、 《控股子公司管理办法》、 《接待推广制 度》、 《总裁工作细则》、 《对外担保管理制度》等公司管理制度，逐项梳理内控制 度流程，明确了公司内控体系的职责分工，建立具体、明确、合理的授权、检查 和逐级问责制度，与公司其他管理制度共同构建了较为全面的公司内部控制制度 体系。 33 （3）公司内部审计组织和人员配备情况 公司建立了较为完善的内审体系。董事会审计委员会下设有审计中心，该中 心负责具体的审计工作，独立于其他部门。公司总部共有专职内部审计人员11 人（不含TCL多媒体科技控股公司、TCL通讯科技控股有限公司） ，学历均为大专 以上，均具备较丰富的内部审计工作经验和相关的资格证书。 （4）公司审计中心 2007 年开展的主要工作 ○ 1 完善内部审计制度。2007 年上半年修改了《内部审计发展规划》、《审 计工作制度》、《审计管理规程》，并提交 TCL 集团审计委员会讨论通过。这些 制度对规范内部审计的组织管理和现场审计活动具有重要的指导作用。 ○ 2 会计信息质量检查。2007 年上半年对公司所属的 12 家企业进行会计信息 质量检查，从会计信息五个特征的十二个维度进行了检查，促进了会计工作严格 遵守“公认的会计原则”，保证了会计信息质量在时间上的前后一致性和空间上 的可比性，全面、系统、连续、综合反映企业的财务状况和经营成果，提升了企 业美誉度。 ○ 3 完成了 13 个审计项目。公司内部审计坚持财务审计与管理审计并重，2007 年共完成了 13 个审计项目，通过审计一方面运用审计手段制止损失浪费，维护 所有者权益不受侵犯；另一方面着力探索以经济性、效果性和效率性为内容的管 理审计之路，为改善管理、节约资源、提高效率和扩大效果献计献策。 2、 重点控制活动 （1）公司各产业及主要控股子公司的控制结构图 34 （2）公司控股子公司的内部控制情况 根据公司《章程》、 《内部控制制度》和《控股子公司管理办法》的规定，公 司各职能部门负责对控股子公司的经营、财务、重大投资、法律事务及人力资源 等方面进行指导、管理及监督：公司委派至各控股子公司的董事、监事、高级管 理人员负责有效地执行，并及时、有效地做好管理、指导、监督等工作。所有控 股子公司必须统一执行公司颁布的各项规章制度并根据需要制定实施细则，必须 根据公司的总体经营计划经营。 （3）公司关联交易的内部控制情况 公司建立了《关联交易管理制度》，对公司关联交易的原则、关联人和关联 关系、关联交易的决策程序、披露程序等作了详尽的规定，确保了关联交易在“公 平、公正、公开、等价有偿及不偏离市场独立第三方的价格或收费标准”的条件 下进行，保证公司与各关联人所发生的关联交易的合法性、公允性、合理性。 （4）公司对外担保的内部控制情况 公司建立健全了《对外担保管理制度》，明确规定了对外担保的基本原则、 对外担保对象的审查程序、对外担保的审批程序、对外担保的管理程序、对外担 保的信息披露、对外担保相关责任人的责任追究机制等。 35 报告期内，公司除对控股子公司、电脑公司和TCL德龙公司的担保外，无其 他对外担保事项。公司对子公司的担保，严格遵守、履行相应的审批和授权程序， 对子公司的担保额经公司董事会审议、股东大会通过。 （5）公司募集资金使用的内部控制情况 公司建立了《募集资金使用管理制度》，对募集资金的管理、使用、信息披 露等作了明确规定。 公司于2004年1月7日在深圳证券交易所以每股4.26元价格上网定价公开发 行股票，共计公开发行人民币普通股994,395,944股，该次向社会公开发行股票 共 募 集资金人民币 2,513,400,000 元 ， 扣 除 承 销 商 中 介 费 等 相 关 上 市 费 用 93,494,900元后，实际募集资金为人民币 2,419,905,100 元。募集资金已于 2004 年 1 月 13 日全部到位，到位资金业经安永华明会计师事务所于2004 年 1 月 13 日验证并出具《验资报告》。 根据本公司《招股说明书》，上述募集资金拟投资于“偿还银行贷款项目”、 “2.4无绳电话项目”、“企业信息化改造项目”、“物流平台技术改造项目” 、“新 型微显示器项目”、“半导体制冷项目”和“收购兼并项目”。 其中，已完成的投资项目有：“偿还银行贷款项目”和“物流平台技术改造 项目”。 尚未完成的投资项目有： “企业信息化改造项目”和“新型微显示器项目”。 已变更的项目及说明 ： ①“2.4G无绳电话项目”总投资额17,700万元，已投资2,700万元，剩余投 资资金15,000万元；“半导体制冷项目”总投资额19,500万元，剩余投资资金 19,500万元。因外部投资、市场环境已发生重大变化，公司通过市场调研和充分 论证，认为在以上项目存在和实施的前提发生重大变化的背景下，实施以上项目 将面临很大的风险和不确定性，经公司2005年第一次临时股东大会同意，对2.4G 无绳电话将维持目前的规模，不再追加投入，同意终止对半导体制冷项目的投入。 以上项目共计剩余资金34,500万元，变更为补充公司流动资金。 ②“兼并收购项目”总投资额100,000万元，已投资40，000万元，剩余60， 000万元。由于公司上市后,主业之一的手机业务进行了跨国购并，投入5,500万 欧元与阿尔卡特组建合资公司(通过自有外汇资金和境外银行贷款解决)，而彩电 36 业务因并购后业务规模扩大，也需要补充一部份营运资金。董事会认为两个购并 项目的整合任务艰巨，如果在目前公司资金压力较大的情况下继续实施大规模的 兼并收购将可能会进一步分散公司的资源，使公司面临较大的风险，因此董事会 认为将募股资金中的60,000万元购并资金变更为补充公司流动资金更符合公司 现况。此提案已经公司2005年第一次临时股东大会批准。 报告期内，公司严格执行《募集资金管理办法》 ，公司的董事、监事和高级 管理人员勤勉尽责，督促公司规范运用募集资金，自觉维护公司资产安全。 （6）公司重大投资的内部控制情况 公司建立健全了《投资管理制度》，对公司投资的基本原则、投资的审批权 限及审议程序、投资事项研究评估、投资计划的进展跟踪及责任追究等，都作了 明确的规定，建立了规范、有效、科学的投资决策体系和机制，避免投资决策失 误，化解投资风险，提高投资经济效益，实现公司资产的保值增值。 （7）公司信息披露的内部控制情况 公司建立健全了公司《信息披露管理制度》和公司《重大信息内部报告制 度》， 对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。依据《重 大信息内部报告制度》，公司建立了重大信息内部传递体系，明确公司重大信息 的范围和内容，制定了公司各部门沟通的方式、内容和时限等相应的控制程序。 公司董事会秘书为信息披露工作的直接负责人，具体负责信息披露事宜的 协调和组织，并代表董事会办理公司的对外信息披露事务。公司任何人接受媒体 采访均必须先征求董事会秘书的意见，并将采访内容要点提前提交董事会秘书。 公司能够严格按照有关法律法规、 《信息披露管理办法》及《投资者关系管 理制度》的规定，真实、准确、完整、及时地进行相关信息披露，确保公司所有 股东有平等的机会获得信息。 3、 问题及整改计划 （1）内部控制还存在的问题和改进计划。 广东证监局于 2007 年 9 月 17 日至 20 日对我公司开展加强公司治理专项活 动的相关情况进行了现场检查，并于 2007 年 10 月 17 日发出了广东证监函 [2007]704 号《关于限期整改有关问题的通知》。公司接到《通知》后，及时组 37 织董事、监事、高级管理人员及相关部门认真对照检查《通知》的各项对公司内 控方面提出的改进意见，提出了以下具体的整改措施： 整改意见（一）：对子公司的管理控制力度有待加强 整改措施：为了加强对控股子公司的管理和控制，公司于2007年9月10日制 订了《控股子公司管理办法》，对控股子公司在组织机构的设置、财务管理、经 营与投资决策、内部审计、重大事项报告等方面都作了具体的规定。这些制度都 得到严格的贯彻和落实。同时，公司建立了财务、审计和人力资源相结合的三位 一体控制体系，加强对子公司管理和控制。 为了加强日常控制，集团公司指定专门的机构---运营管理中心（现改组为 企业管理部），负责对投资控股、参股的公司进行日常管理，并要求运营管理中 心逐个建立投资业务档案，加强对控股、参股公司的跟踪管理和监督。 在财务管理方面公司已建立以下内控制度：（1）严格执行对资金的统一管 理，集团掌握企业资源的分配权； （2）加大了预算控制的力度和深度，使各企业 的业务规划和业务开展在集团处于受控状态； （3）颁发财务主管管理条例，企业 财务主管已收归集团直接管理，为后阶段实现全面的财务直管铺平了道路；（4） 开展了每年两次的财务管理基础工作检查。密切关注企业财务管理和内部控制情 况，发现问题予以及时纠正，杜绝了重大的违纪违规行为。 整改意见（二）：预算审批及预算执行情况的监督、控制还不够到位；另 外，公司运营管理中心职能复杂，人员相对不足，没有充分发挥其在产业分析、 运营监控上的作用。 整改措施：为加强预算监督与控制力，我们主要从以下方面进行了整改： （1） 公司将原来的绩效考核委员会改组成了预算与绩效考核委员会。预算与绩效考核 委员会负责全集团的预算管理和绩效考核工作，是实行预算管理的组织保障。 （2） 完善了预算管理制度和编制流程，强化了预算管理制度。新的预算管理制度主要 是明确了各预算参与方的权责界定，使之能够得到相应的权利开展工作，同时也 必须承担相应的责任。强化了预算执行过程中的问责制度。新的预算编制流程主 要明确了年度预算编制要经过“战略规划-设立 KPI 目标-业务规划-预算”四个 38 段段的完整过程，特别是强调业务规划环节，要求预算目标必须有相应的业务规 划来保证完成。（3）在集团层面，目前正在加大对企业预算评审的力度。企业 的预算方案必须要经过集团预算与绩效考核委员会的评审并获得批准才能定稿。 而且，集团对企业获得预算批准的时效性有强制性的限制。企业如果在规定期限 内无法通过预算评审，将受到相应的处罚。 （4）在企业层面，目前也正在逐步建 立起相对完善的预算管理体系。主要工作包括：增加人员配置；加强预算管理培 训，提高预算管理人员的专业技能；细化预算考核等等。 通过以上整改措施，本集团的预算管理水平正在逐步得到提升。我们将继 续推进和完善该项工作，使各下属企业的预算处于受控状态。 为了进一步明确公司运营管理中心的职能，并充分发挥其在产业分析、运 营监控上的作用。集团公司将从以下两方面进行整改： 第一、进一步理清工作职能、完善管理体系：运营管理中心通过绩效、质 量、信息、六西格玛四条管理主线对子公司进行管理的工作方向已经明晰，目前 正在通过部门职责修订、工作流程梳理来进一步完善管理体系，力求实现企业整 体高效运作。 第二、加强部门间和与子公司间的沟通协作：企业运营监控涵盖企业经营 运作的方方面面，集团总部各职能部门间以及总部与子公司间需进一步加强沟通 协作，以实现信息的全面共享，及时进行风险预警。目前已采取运营数据、分析 报告网上共享，总部与子公司运营接口人定期沟通交流等方式来提高沟通、管理 效率，从而达到弥补中心人手不足的效果。 整改意见（三）：募集资金使用管理有待改进 整改措施：由于外部投资、市场环境已发生重大变化，公司变更了部分募 集资金的使用项目，截止2006年12月31日，尚剩余募集资金2.52亿元，其中， “新 型微显示大屏幕投影电视机/显示器”项目剩余资金9,375万元，由于市场等因素 的变化，公司决定终止该项目的投资，变更为补充公司流动资金；“企业信息化 技术改造”项目剩余资金15，839万元。公司决定终止该项目的投资，变更为补 充公司流动资金。为了进一步规范募集资金的管理，提高公司募集资金的使用效 率，公司于2007年6月修订了《TCL集团股份有限公司募集资金使用管理办法》， 39 对募集资金的存放、使用、管理作了具体的规定。另外，公司根据有关要求对募 集资金投资项目进行了全面的梳理，对以前的工作进行了总结，今后公司将着重 加强对募集资金使用情况的监督，除了做好投资项目的事前论证外，还将做好事 中的跟踪分析和事后及时总结，以增强项目投资收益。 整改意见（四）：内部审计工作有待加强 整改措施：内部审计是组织内部的一种独立客观的监督和评价活动，公司 内部审计机构由公司董事会的审计委员会直接领导和管理，体现了审计的独立性 和权威性，在公司董事会制定了《内部审计章程》的基础上，内部审计机构依据 《内部审计章程》制定了规范现场操作的《审计工作制度》和规范机构管理的《审 计管理规程》。为了进一步规范和加强内部审计工作，公司制订了《TCL 集团股 份有限公司内部审计发展规划》，在总结过去的基础上，将从以下几方面加强公 司的内部审计工作：一是增加审计人员。二是改善专业结构，配备审计人员应考 虑物流管理、计算机、国际贸易、金融、税收、企业管理等专业人才。三是提升 人员素质。四是注重审计转型，建立以风险为导向，以控制为主线，以治理为目 标的内部控制审计、财务安全性审计、三 E 审计、信息系统审计和风险管理审计 的内部审计新模式。坚持财务审计与管理审计并重，逐步由发现型、符合型审计 向预防型、增值型审计转型。 整改意见（五）：公司现有部分董事会会议记录过于简单，未完整的记 录各董事的发言要点。 整改措施： 公司已对部分过往有影音记录的现场董事会会议进行录音整 理，通过专业手段补充所有董事的发言要点。公司将根据《上市公司治理准则》 的要求，保持以后所有现场董事会会议记录的完整。同时，为确保各董事发言要 点记录的完整性，除会议现场记录外，公司此后所有董事会会议都将进行现场录 音以便会后整理。 在本次公司治理专项活动中，通过各项整改措施的具体落实，公司运作的 透明度和规范化水平有了进一步的提高，通过此次公司治理专项活动，将有助于 本公司进一步加强公司治理建设，提高规范运作水平。公司将继续严格按照《公 40 司法》、《证券法》和中国证监会的要求，认真落实整改措施，以内控制度建设 为重点，不断夯实基础管理，在今后的工作中提高公司的规范运作水平，维护公 司及全体股东合法利益，实现公司的可持续发展。 近年来，公司主营业务快速发展，对公司如何加强全面管理提出了新的挑 战，公司在兼顾经营发展的同时要保证在管理上及时跟进，为公司的长远健康发 展提供有力的保障。公司将严格按照中国证监会及深交所《内部控制指引》的要 求，持续加强内部控制，加大对全体董事、监事、高级管理人员及员工的培训力 度，进一步完善公司治理结构，提高公司规范运作水平。 4、 内部控制情况的总体评价 公司认为，公司已建立了完整、规范、有效的内部控制体系并正严格执行, 相关制度的建立健全符合相关法律、法规的规定和要求，能够保障公司实现经营 与发展的战略目标。公司将根据经营、发展的需要不断完善内部控制,使内控制 度始终全面发挥作用。 5、 监事会对公司内部控制自我评估的意见 公司监事会认为：公司上述内部控制自我评估报告，对公司内部控制制度 体系的建立和完善、重点控制环节、存在的问题以及整改措施等几个方面的内容 作了详细介绍和说明，是符合本公司内部控制活动现状的客观评价。随着公司的 快速发展，公司应在进一步完善内部控制制度体系的基础上，增强内部控制的执 行力度，切实为企业持续健康发展提供有力保障。 6、 独立董事对公司内部控制自我评估的意见 公司全体独立董事一致同意上述内部控制制度自我评估报告，认为该报告 真实反映了公司内控制度的情况，对公司为加强和完善内部控制所进行的重要活 动、工作和成效等方面情况作了介绍，就本公司组织机构、业务管理流程、控股 子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、信息披露等内部的重点控制活动 进行了说明，并对存在的问题提出了改进整改措施。希望公司进一步加强内部控 41 制力度，加强对子公司的管控以提高对外投资的收益水平，继续推进公司内部控 制的各项工作的开展，不断提高公司治理水平。 第七节 股东大会情况简介 回目录 (一) 年度股东大会 2006年年度股东大会于2007年5月28日上午10点召开。 本次股东大会会议决议公告刊登在2007年5月29日的《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网上。 (二) 临时股东大会 1、2007年第一次临时股东大会情况 2007年第一次临时股东大会于2007年2月7日上午10点召开。 本次股东大会会议决议公告刊登在2007年2月8日的《中国证券报》 、《证券时 报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网上。 2、2007年第二次临时股东大会情况 2007年第二次临时股东大会于2007年3月29日上午10点召开。 本次股东大会会议决议公告刊登在2007年3月30日的《中国证券报》、《证券 42 时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网上。 3、2007年第三次临时股东大会情况 2007年第三次临时股东大会于2007年6月20日上午10点召开。 本次股东大会会议决议公告刊登在2007年6月21日的《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网上。 4、2007年第四次临时股东大会情况 2007年第四次临时股东大会于2007年7月5日下午2点30分召开。 本次股东大会会议决议公告刊登在2007年7月6日的《中国证券报》 、《证券时 报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网上。 5、2007年第五次临时股东大会情况 2007年第五次临时股东大会于2007年9月27日上午10点召开。 本次股东大会会议决议公告刊登在2007年9月28日的《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网上。 6、2007年第六次临时股东大会情况 2007年第六次临时股东大会于2007年12月18日下午2点30分召开。 本次股东大会会议决议公告刊登在2007年12月19日的《中国证券报》、 《证券 时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网上。 7、2007年第七次临时股东大会情况 2007年第七次临时股东大会于2007年12月20日上午10点召开。 本次股东大会会议决议公告刊登在2007年12月20日的《中国证券报》、 《证券 时报》、 《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网上。 43 第八节董事会报告 一、业务回顾与展望 本年度公司实现营业收入 390.63 亿元，其中主营业务收入 380.79 亿元。 各产业中，多媒体电子产业实现销售收入 207.17 亿元，占 54.40 %，移动通讯 产业实现销售收入 48.25 亿元，占 12.67 %；按区域划分，国内实现销售收入 214.37 亿元，占 56.30%，海外实现销售收入 166.42 亿元，占 43.70 %。2007 年净利润 3.96 亿元，剔除可转换债券未实现公允价值变动损益影响后，公司实 现净利润 3.10 亿元。 2007 年公司成功实现盈利，主要得益于通过优化资产结构、提升资产运营 效率，全面成本控制管理，不断自主创新，致使各产业集团盈利能力得到较大提 升。在改善主营业务盈利能力方面，公司结束了亏损的原多媒体欧洲业务中心， 启动了集中力量开发和维护大客户的新欧洲业务模式并逐步显现积极效果，海外 市场的盈利能力及整体经营状况得到实质性改善。通讯业务在海外市场凭借 ALCATEL 品牌清晰的产品定位及与运营商良好的合作关系，取得了理想的市场认 同度，成为 2007 年度手机业务的主要增长动力；国内市场则在 TCL、ALCATEL 双品牌策略的推动下，满足了本地市场多样化需求，结合规模效应及供应链成本 的降低，通讯产业连续两年实现盈利。家电业务、部品业务成功实现扭亏为盈。 年内，公司进一步明晰了业务架构，通过建立“四大产业集团”和“两个业 务群” 将公司所有业务分类，聚焦核心产业。“四大产业集团”包括经营彩电、 AV（家庭网络影音）产品业务的“TCL 多媒体” （香港联交所交易代码“1070”）， 经营通讯业务的“TCL 通讯” （香港联交所交易代码“2618”）；经营家电产品业 务的“TCL 家电产业集团”和经营部品业务的“泰科立部品产业集团” ；“两个业 务群”包括“房地产与投资业务群”和“物流与服务业务群”。上述重组，优化 了资源配置，使集团业务架构更为清晰。 年内公司进一步实施了全面控制成本，加强了生产管理，优化、重组部分海 外物流中心，利用国内生产基地的优势，有效降低了生产成本；各主要产业通过 对客户、生产线及国内外销售渠道进行梳理，大幅降低了经营成本；通过清理库 存，使得公司整体库存水平大幅下降。 44 在自主创新方面，公司自主研发的动态背光、自然光两项液晶电视核心技术 及近百项相关技术获得国家专利，并已申请国际专利；其中动态背光技术成功授 权给日本和台湾的芯片公司，这是公司第一个对外授权许可的自主发明专利。TCL 液晶电视连续获得美国艾美大奖、德国 Red Dot（红点）大奖、IF 大奖、亚洲设 计大奖和中国科技创新大奖等国内外技术评选大奖。手机方面，公司开发的 U7 系列一板多机内置天线等公共平台应用技术，提高了 TCL 手机的自主研发水平。 整体来看，以 TCL 工业研究院为核心的关键技术研发平台和专利管理体制已经初 步成形。 2007 年 6 月，公司发布了新的品牌战略——“创意感动生活”，为集团的 品牌形象注入了新的内涵和活力，2007 年 TCL 的品牌价值达 401.36 亿元人民币， 位居中国最有价值的商业品牌第五名，电视机行业第一名。公司在 2008 年 1 月 第 41 届国际消费电子展（CES）上荣获“中国消费电子领先品牌”称号，而在 2007 年美国《FORTUNE》杂志与 Hay 集团对中国本土企业声誉的联合调查中，TCL 集团连续两年入选“最受赞赏的中国公司”，在全明星企业榜单中位居第 13 位， 同时跻身电子行业五强。公司构建的以“品质力、设计力、营销力以及消费者洞 察系统”为支撑的品牌管理体系，将使 TCL 品牌更具竞争力。 (一) 主要经营数据 1、本年度公司主要产业的收入、成本、毛利率情况 单位:万元 主营 主营 毛利率 主营业务 主营业务成本 毛利率增 收入 成本 收入同比 同比变化 减 变化 多媒体电子产业 2,071,703 1,719,497 17.00% -30.70% -31.67% 1.17% 通讯产业 482,521 384,653 20.28% -11.40% -15.48% 3.85% 家电产业 381,613 307,654 19.38% -7.41% -12.55% 4.73% 部品产业 124,295 109,180 12.16% -2.07% -1.64% -0.39% 房地产与投资 55,928 36,973 33.89% 1408.50% 5455.66% 不适用 物流与服务 535,468 496,875 7.21% 46.71% 46.61% 不适用 其他 156,407 125,850 19.54% -38.65% -44.38% 不适用 合计 3,807,935 3,180,682 16.47% -18.93% -20.49% 不适用 45 2、按地区划分的营业收入 单位: 万元 2007年度 2006年度 销售额 比重 销售额 比重 中国内地 2,143,726 56.30% 2,190,701 46.64% 香港及海外 1,664,209 43.70% 2,506,152 53.36% 合计 3,807,935 100.00% 4,696,853 100.00% 3、按产业划分的公司三年主营业务收入构成变化 2007年 2006年 2005年 比例 比例 比例 多媒体电子产业 54.40% 63.65% 66.09% 通讯产业 12.67% 11.60% 11.43% 家电产业 10.02% 8.78% 6.26% 部品产业 3.26% 2.70% 2.27% 房地产与投资 1.47% 0.08% 0.08% 物流与服务 14.06% 7.77% 5.20% 其他 4.12% 5.42% 8.67% 合计 100.00% 100.00% 100.00% 4．主要财务指标分析 （1）、 资产负债率下降。 2007 年末资产负债率 72.65%,较上年末下降 6.14 个百分点,资产负债率下降 得益于集团整体实现盈利及 TCL 多媒体供股和 TCL 通讯增发而改善资本结构。 (2)、综合毛利率上升。 2007 年综合毛利率 16.47%,同比上升了 1.64 个百分点，毛利率上升的主要 原因是 2007 年为进一步压缩资产占用，聚焦资源投入，各主要产业对原有产品 线进行了全面清理，退出了部分低毛利水平的产品，产品结构得以优化，使得综 合毛利率得到较大提升。 (3)、管理费用率及销售费用率同比下降。 46 2007 年期间费用的控制效果良好，管理费用与销售费用合计同比减少 27.94 亿元，下降幅度为 31%。从费用率看，管理费用率下降 0.6 个百分点，下降幅度 10%；销售费用率下降 2.3 个百分点，下降幅度达 18%。 (4)、资产周转效率进一步提升。 2007 年通过提升运营质量，压缩和控制应收账款、存货等资产存量，资产 周转速度加快，资产周转效率提高。 2007 年总资产周转天数为 186.2 天，同比 加快 9.2 天；应收账款、存货、非货币流动资产、流动资产周转分别加快 8.6 天、2.5 天、13.8 天和 10.1 天。 (二) 主要产业经营分析： 多媒体电子产业： TCL 多媒体现已成为全球领先的多媒体消费电子产品厂商，主要从事电视产 品、家庭网络影音产品及数码摄录产品的研发、制造、销售。TCL 多媒体在经过 三年的国际化整合后，基本形成了中国、欧洲、北美、 新兴市场及战略 OEM 的 产业布局和渠道架构。2007 年，TCL 品牌彩电销量全球市场份额达 9.3％，国内 市场份额继续领先，达 19.4％，使公司保持全球第四、中国第一的电视生产商 地位。在中国市场，公司年内 LCD（液晶电视）产品的销量同比增长超过 60%， 在超薄 CRT（显像管电视）产品领域继续扩大市场占有率至接近 20%。欧洲业务 自 2006 年下半年重组后，采用了“无边界集中”的运营模式，提高了销售效率， 全年毛利率超过预期目标，正朝着扭亏为盈的方向发展。北美市场，公司扩大了 LCD 产品的市场份额，LCD 产品销售比例较去年同期倍增。 为配合电视产品系列， 公司还加强了 DVD、家庭网络影音产品的 OEM 业务，AV 产品业务在借助国际化业 务拓展后也成为全球最具规模和竞争力的 DVD 数码播放机供应商。 报告期内，全球彩电产品的消费主流正从传统显像管电视向平板电视，模拟 电视向数字电视加速过渡，CRT 产品市场容量进一步萎缩，并逐步退出主流市场； 国内经由 LCD 产品引领的消费趋势也基本占领一线城市，开始向二、三线市场渗 透。年内，公司实现彩电销售 1,501 万台，同比下降 32.30%。其中 CRT 产品销 售 1,376 万台，同比下降 35 %；LCD 产品销售 126 万台，同比增加 22 %，占总 销量的 8 %。国际化的战略渠道使得 AV 产品销售继续保持增长势头，达 1,959 万台，同比上升 18.7%。 47 彩电业务分区域的销量情况如下： 2007 年 2006 年 减少 彩电销售 (万台) (万台) (%) - 中国市场 714 798 10.5 - 欧洲市场 85 173 50.6 - 北美市场 167 305 45.1 - 新兴市场 301 392 23.3 - 战略 OEM 234 549 57.3 合计 1,501 2,216 32.3 报告期内，多媒体实现销售收入 207.17 亿元，同比减少 30.70%。其中：彩 电销售收入 173.83 亿元，同比减少 35.70%，占多媒体收入比例 84%；AV 产品销 售收入 29.20 亿元，同比增加 28%，占多媒体收入比例 14%。相比于公司占优势 的传统 CRT 销售，由于整个行业的转型，公司也相应调整产品销售结构，在保证 CRT 产品提供稳定利润现金流的同时，快速发展 LCD 产品，着重高价值平板产品 的销售。随着 LCD 产品生产产能的提高、与上游供应商进行垂直整合及供应链管 理效率的提升降低了成本，使得公司彩电销售在去年下降 32%的情况下，整体毛 利率由 2006 年的 15.4%增长到 2007 年的 17%。年内公司与主要供应商签订 LCD 产品生产供应协议，为提升公司 LCD 产品市场地位取得重大突破。 面对日益激烈的全球电视市场竞争，为增强产品的竞争力，公司加大了在新 产品开发上的投入。新产品开发较去年有大幅度增长，特别是平板产品，增幅达 51％。2007 年 CRT 产品共推出 21 款新外观、56 款新品，主要销售区域为中国和 新兴市场。LCD 产品在中国市场推出 5 大系列共 19 款新品，新品约占到液晶电 视销量的三分之一。 在核心技术研发方面：“LCD 电视机智能集成技术”项目整体技术达到国际 先进水平，其电源集成技术达到国际领先水平；“基于 IPV4/IPV6 的开放式新型 宽带网络电视”整体技术处于国内领先，核心技术达到国际先进水平；“采用 TDS-OFDM 地面数字接收的液晶电视技术”处于国内领先水平。 ――中国市场 报告期内，公司在中国市场的彩电销量达 714 万台，来自中国市场的彩电销 48 售收入 99.02 亿元，占本公司彩电业务收入的 56.97 %。从产品结构上看，CRT 产品销量 635 万台，占 89 %，同比减少 15% ；LCD 产品销量 79 万台，占 11 %， 同比增加 63%。从市场占有率上，公司通过双品牌策略强化市场领导地位，根据 信息产业部的数据显示，TCL 及乐华两个品牌于中国的市场占有率约为 19.4%， 较 2006 年的 18%有所增长。 未来中国市场多层次的消费结构使得 CRT 产品能够继续保持其价格竞争力， 其毛利率水平较为稳定。而伴随着 LCD 产品 替代 CRT 产品，公司将利用自身全 面覆盖 1、2、3、4 级市场强大销售网络的优势，力争使公司在国内 LCD 产品市 场的份额增长 2%。 ――欧洲 报告期内，公司在欧洲市场的彩电销售量达 85 万台，来自欧洲市场的彩电 销售收入 8.50 亿元，占本公司彩电收入的 4.89 %。公司的欧洲市场，在完成了 业务重组工作后，采用无边界集中式的业务模式，新的业务模式提高了销售效率， 使得欧洲市场 75%的销售额集中于前 15 名客户中，并取得 11.5%的毛利率。 未来，对欧洲市场而言，高端的彩电及大屏幕的液晶体电视将会成为高速增 长点。公司将通过继续投入研发资源，改善渠道关系，来巩固和提升 LCD 产品在 欧洲市场的地位，力争销量增长 4 倍。 ――北美 报告期内，北美彩电的销量达 167 万台。北美市场一系列的重组措施取得良 好效果， 「RCA」品牌产品的市场份额达到 7%，排名全美第三。为继续保持 RCA 品牌在北美的竞争力，公司在产品定价模式上提供与竞争对手相比更能为消费者 产生“价值”的产品；在销售模式上则同关键平板供应商/关键制造伙伴结成销 售同盟，平衡全球生产规模与数量，以实现利润最大化。 未来公司对北美市场将继续提供受零售商欢迎的产品设计，提高产品质量， 形成成本竞争力来提高市场份额。 ――新兴市场 报告期内，公司在新兴市场的彩电销量达 301 万台，来自新兴市场的彩电销 售收入 17.30 亿元，占本公司彩电收入的 9.95 %。年内公司对新兴市场进行重 49 新调整和定位，集中发展具有明显盈利潜力的市场和产品。在重新分配资源后， 新兴市场成功减少经营亏损，改善了经营效益。关闭部分海外办事处、重新规划 内部流程和加强风险管理等措施为新兴市场成为公司未来业务发展的主要增长 点之一做了准备。 未来，公司在新兴市场将加强与后台的联动，及时响应市场前端需求，提升 LCD 销售。在市场拓展方面，则加大中东及北非、南美市场的开拓力度。 ――策略性 OEM 业务 报告期内，公司在策略性 OEM 业务的销量达 234 万台，来自策略性 OEM 业务 的彩电销售收入 13.78 亿元，占本公司彩电收入的 7.93 %。作为全球领先的彩 电生产商，公司一方面继续保持与国际知名品牌良好的战略合作关系，另一方面 通过改善供应链管理来减少人民币升值和营运成本、生产成本带来的压力，使得 公司在全球 OEM 市场更具竞争力。 移动通信产业 TCL 通讯经过调整业务架构，改善营运效益，已步入稳健成长的阶段，成为 全球八大主要的手机生产商之一。报告期内，公司实现移动电话销量 1,190 万部， 同比增长 3.5 %。其中，海外手机销量 1,083 万台，同比增长 9 %，海外销售量 占手机全部销量的 90.94%；中国区手机销量 108 万部，同比减少 31%。手机业 务整体销量的提升，主要得益于海外市场的贡献。ALCATEL 品牌海外市场定位清 晰，产品组合富有竞争力，市场认同度高，销量持续增长。其中 EMEA（欧洲、 中东、非洲）的手机销售量 520 万台，较去年增长 3%。LATAM（拉丁美洲）市场 的销售量 520 万台，较去年增加 10%，LATAM 销量增加主要来自巴西和美国市场。 国内市场则因面对众多品牌竞争，公司推行的双品牌策略，由于新产品延期推出 市场，延迟了有关 ALCATEL 品牌市场的推广计划，使得国内市场销量未达到公司 预期目标。 手机销量分布： 2007 年 2006 年 变化 手机销售 (万台) (万台) (%) - 中国市场 107 156 -31 - 海外市场 1,083 994 9 50 合计 1,190 1,150 3.5 报告期内，通讯实现销售收入 48.25 亿元，同比减少 11.40%；实现净利润 3,306 万港元，同比增长 214%。公司持续增长的海外销售业绩结合规模化效益、 供应链成本的降低，提高了手机业务的盈利能力。以 ALCATEL 品牌销售的 U7 及 C7 系列产品，在下半年推出，于 2007 年第 4 季度取得 410 万台的销售量，较去 年同期及上一季度分別按季增加 25%及 14%。批量采购降低了原材料成本，使低 端及高端手机零部件成本按季下降约 2%至 3%。关闭海外供应中心，直接由惠州 出口产品，降低了生产成本。在主要市场设立组装厂房，提高产品供货速度，缩 短交货期，有效的降低了物流管理成本。此外，公司已获得 ALCATEL 商标使用权 至 2024 年，也有助于公司继续利用 ALCATEL 品牌提升自己的实力。 报告期内，公司共推出十款 ALCATEL 及三十款 TCL 品牌的新产品。其中两款 TCL 手机分获得 CCID 颁发的“2007 年度用户满意时尚外观手机奖”及“2007 年 度用户满意关爱手机奖”。 在产品研发方面，开发出基于美芯对讲机方案的 Walkie Talkie 对讲机手机、 基于 NXP 0103 的音乐手机、基于泰景模拟电视解决方案的模拟电视手机、基于 SiRF III 的 GPS 手机。 在产品设计方面，开发了 NCVM、铝镁合金、PC 薄片装饰片、超级耐磨油漆 等新的工艺和材料，另外外观设计上完成了 Chinachic 时尚女性外观设计 。 2008 年，通讯业务国内外市场继续扩展，新兴市场特别是 LATAM、非洲及印 度市场需求也将迅猛增长，公司将进一步增加销售量。在中国市场，公司通过调 整 TCL 品牌及重推 ALCATEL 品牌，巩固本地销售网，以及与本地零售商建立直销 安排，在协调市场推广计划的支持下，进一步增强销售力度，致力使得中国市场 的销售额达到总销售额的 1/3。公司与 RIM 及中国移动合作，已于 2007 年第 4 季度推出一批以 ALCATEL 品牌生产的黑莓手机，此新生产线不仅将扩大公司的收 入基础，也将进一步加强 ALCATEL 品牌在中国市场的知名度。在海外市场，公司 进一步扩大在 EMEA 及 LATAM 市场的销售。2008 年公司的销售目标为 1,600 万台 手机，力争在保持平均市场售价稳定的基础上，同时达到销售量上升 25%至 30% 51 的目标。 家电产业 家电产业市场竞争主要集中在品牌影响力、能效比、产品功能、价格等综合 实力上。为提升竞争力，年内公司对家电产业进行了重组，重组后的家电产业包 括空调、白家电、小家电、照明、南洋电器、瑞智压缩机。 报告期内，家电产业实现销售收入 38.16 亿元，与去年相比减少 7.41%，实 现毛利率 19.38%，同比上升 4.73 个百分点。其中空调销量 142 万台 ；冰箱销 量 63 万台；洗衣机 76 万台。 家电产业在报告期内实现扭亏为盈，整体盈利能力的提高在于公司战略性的 收缩了部分市场，集中主要的目标市场，制定和完善各项管理制度和业务流程， 并加强对费用和存货的管控。其中空调产品海外业务的持续增长和毛利的提高， 是整体业务扭亏和健康发展的支撑。空调由于调整了产品销售结构，扩大商用机 销售比重，增加了销售额；而成本管理和内部控制的加强，减少了损耗，降低了 生产成本，使得空调的毛利率上升 10.58%至 19.26%。 2008 年，家电市场将面临更为激烈的竞争，成本的上升和产能的急剧扩大 加速了行业的洗牌和优胜劣汰，市场份额将进一步向少数品牌集中，TCL 的家电 产业面临更为巨大的挑战。未来空调市场将进入小幅稳定增长期，商用、外销将 成为增长重点，产品也将朝着更加节能、舒适、健康、环保与易用方面发展。因 此家电的国际化战略要加大对 EM 市场的开拓，加大对 TCL 品牌客户的建设投入， 同时研发资源向商用产品、环保型的新冷媒产品倾斜。 部品 报告期内，公司对部品产业进行了重组，通过确立向上游部品产业拓展的战 略，以期为下游产业提供技术和资源支持，提高整机产品的获利能力，同时形成 公司新的利润增长点。重组后的部品产业包括升华工业、高频电子、金能电池、 显示科技、光盘事业部，以及 LED 显示。未来，部品发展将立足 3C 产业的关键 器件，在显示、能源、精密五金、注塑、调谐器、光盘存储等领域，以显示作为 产业延伸的重点方向。在行业内建立技术优势和市场优势，快速接近行业领先企 业水平。 52 报告期内，部品产业共实现销售收入 12.43 亿元，与去年相比减少 2.07%， 实现毛利率 12.16%，同比减少 0.39 个百分点。 其他业务 报告期内，与主导产业配套的业务也取得长足的进步，从事消费电子产品分 销的翰林汇销售收入 53.55 亿元，同比增长 46.71%，集团财务公司和集团结算 中心充分发挥内部资金融通作用，有效降低集团资金成本，工业地产项目则有效 盘活集团资源。 (三) 前五名供应商、客户购销情况： 本公司2007年度及2006年度向前五大客户销售的收入总额分别为人民币 68.70亿元及83.79亿元，分别占销售收入的 18.04%及 17.84 %；本年度向前五 大供应商采购金额合计72.97亿元，占年度采购总额的22.94%。 (四) 报表项目重大变动原因说明 占总资产比重 同比增 重大变动说明 2007 年 2006 年 减（%） 加强非货币性资产管理，降低应收 应收款项 21.67% 25.25% -3.58% 款项余额 存货 24.12% 23.41% 0.71% 无重大变化 长期股权投资 2.27% 2.42% -0.15% 无重大变化 固定资产 13.49% 15.49% -2% 减少固定资产投资 一年内到期的 0.15% 5.76% -5.61% 本年 TCL 多媒体归还银团贷款 非流动负债 短期借款 15.15% 14.93% 0.22% 无重大变化 长期借款增加，资产总额同比减 长期借款 2.11% 0.19% 1.92% 少，比重上升。 本年 TCL 多媒体和 TCL 通讯发行了 应付债券 5.67% 0.00% 5.67% 总计 1.85 亿美元的可转换债券 (五) 以公允价值计量的报表项目说明 53 单位：万元 采用公允价值计量 期初余额 期末余额 当期变动 公允价值取得的方式 的报表项目 交易性金融负债 154 889 735 按市价估值 可转换债券衍生工 由专业评估机构按 0 503,143 503,143 具部分 期权定价模型估值 合计 154 504,032 503,878 (六) 报告期内销售费用、管理费用、财务费用和所得税重大变动原因说明 单位：万元 2007 年 2006 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 409,388 612,776 -33.19% 销售规模缩减，加 强费用控制以致降 管理费用 204,296 280,316 -27.12% 低费用 年内利率上升，以 财务费用 27, 050 24,875 8.74% 及发行可转换债券 利息成本略有上升 各产业利润分布结 所得税 12,412 15,789 -21.39% 构发生变化 (七) 报告期内现金流量情况 单位：万元 构成情况说明 同比增减（%） 重大变动说明 2007 年 2006 年 现金流入 财务公司存放 4,522,667 5,648,871 -19.94 总额 中央银行存款 经营活动 现金流出 准备金 1 亿元， 产生的现 4,551,017 5,535,854 -17.79 总额 TCL 房产公司增 金流量 现金流量 加约 4 亿元的土 -28,350 113,017 不适用 净额 地储备 投 资 活 动 现金流入 停止合并 TTE 欧 73,822 57,887 27.53 产 生 的 现 总额 洲集团和电脑 54 金流量 现金流出 科技而减少货 98,569 75,382 30.76 总额 币资金约 2.4 亿 现金流量 元 -24,747 -17,495 不适用 净额 现金流入 657,773 1,173,257 -43.94 TCL 多媒体增发 总额 筹资活动 和 TCL 通讯向少 现金流出 产生的现 654,409 1,422,571 -54.00 数股东发行股 总额 金流量 份筹资约 7.2 亿 现金流量 3,364 -249,314 不适用 元 净额 55 (八) 主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩分析 1、主要子公司、参股公司的经营情况和业绩 最终持 总资产 净 公司名称 业务或产品 注册资本 股比例 (亿元) ( TCL实业控股（香港）有限公司 100% 投资控股 港币 39,000,000 157.73 TCL多媒体科技控股有限公司 39.47% 投资控股 港币 583,771,560 99.64 TCL通讯科技控股有限公司 45.97% 投资控股 港币 718,689,471 40.81 TCL王牌电器（惠州）有限公司 39.47% 生产、销售彩电产品 港币 25,600 万元 65.05 惠州TCL移动通信有限公司 45.97% 生产、销售移动电话产品 美元 7,960 万元 25.06 TCL空调器(中山)有限公司 96.59% 生产、销售空调产品 美元 4,985 万元 11.27 翰林汇信息产业股份有限公司 80% 笔记本分销 人民币 6,500 万元 7.43 惠州TCL房地产开发有限公司 66.5% 房地产开发 人民币 10,000 万元 9.09 (九) 公司控制的特殊目的主体情况 不存在公司控制下的特殊目的主体。 (十) 报告期内投资情况 1、募股资金投入一览表 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 168.09 募集资金总额 251,340.00 已累计使用募集资金总额 226,529.09 是否变更 拟投入金 实际投入 是否符合计划 承诺项目 预计收益 产生收益情况 项目 额 金额 进度 每年可节省利 偿还银行贷款 否 57,000.00 57,000.00 是 息费用支出约 12,950 2200 万元 剩余募集资金 达产年销售收 已变更 入 8.4 亿元，税 2.4G 无绳电话 是 17,700.00 2,700.00 后投资财务内 1,061 部 收 益 率 23.2% 每年可节省管 理费用 1,500 万 元、可减少积压 损失 12,000 万 企业信息化改造 否 19,500.00 3,829.09 否 元，节约人力费 709 用 900 万元，每 年可量化的经 济 收 益 为 14,400 万元 加速流动资金 周转，减少积压 损失，减少营运 成本，按占销售 物流平台技术改造 否 18,500.00 18,500.00 是 -1,456 额的 1％计算， 每年可为企业 带来近 2 亿元 的收益 否 平均投资利润 率为 16.4％，内 新型微显示器 否 19,375.00 10,000.00 -10,000 部收益率为 23.7％ 达产年销售收 半导体制冷 是 19,500.00 0.00 项目已变更 0 入 3.9 亿元，税 57 后利润 3852 万 元 剩余募集资金 能够获得协同 已变更 效应，能够通过 收购兼并 是 100,000.00 40,000.00 改善收购或合 16,096 资对象的管理 创造价值 合计 - 251,575.00 132,029.09 - - 19,360 1、2.4 无绳电话项目因外部环境变化，剩余资金 1.5 亿元变更补充流动资金； 2、企业信息化改造项目由于公司已通过各子公司完成了主要信息化改造的投资，公 司决定不再继续投资该项目，剩余募集资金拟变更为补充流动资金； 未达到计划进度和预 3、物流平台技术改造项目已于 2005 年完成，亏损原因主要由于项目前期开发所致； 计收益的说明（分具体 4、新型微显示器项目亏损原因主要是外部市场环境已发生重大变化且前期大量研发 项目） 投入所致，根据公司的有关安排，由于市场等因素的变化，公司决定将维持目前的 规模，不再追加投入，剩余募集资金拟变更为补充流动资金； 6、收购兼并项目部分资金 6 亿元已变更补充流动资金； 1、_“2.4GHz 数字无线语音及数据网项目（以下简称“2.4G 无绳电话”） ”总投资额 17,700 万元，已投资 2,700 万元，剩余投资资金 15,000 万元；“半导体制冷系统技术 开发（以下简称“半导体制冷”）”总投资额 19,500 万元，剩余投资资金 19,500 万元。 因外部投资、市场环境已发生重大变化，公司通过大量的市场调研和充分论证，认 为在以上项目存在和实施的前提发生重大变化的背景下，实施以上项目将面临很大 的风险和不确定性，经公司 2005 年第一次临时股东大会同意，对 2.4G 无绳电话将 维持目前的规模，不再追加投入，同意终止对半导体制冷项目的投入。以上项目共 计剩余资金 34,500 万元，变更为补充公司流动资金。 变更原因及变更程序 2、 “兼并收购国内外与本集团主导产业相关的多媒体电子及白色家电企业或组建 说明（分具体项目） 合资企业（以下简称“兼并收购”） ”总投资额 100,000 万元，已投资 40，000 万元， 剩余 60，000 万元。由于公司上市后,主业之一的手机业务进行了跨国购并，投入 5,500 万欧元与阿尔卡特组建合资公司(通过自有外汇资金和境外银行贷款解决)，而彩电业 务因并购后业务规模扩大，也需要补充一部份营运资金。董事会认为两个购并项目 的整合任务艰巨，如果在目前公司资金压力较大的情况下继续实施大规模的兼并收 购将可能会进一步分散公司的资源，使公司面临较大的风险，因此董事会认为将募 股资金中的 60,000 万元购并资金变更为补充公司流动资金更符合公司现况。此提案 已经公司 2005 年第一次临时股东大会批准。 1、“新型微显示器”项目 项目实施过程中，以 DLP、LCOS 背投电视为代表的大屏幕投影电视机/显示器的市 场情况发生了巨大变化。从 05 年开始，LCD 液晶电视销售量一直保持 200%的速度 增长，消费者对大屏幕电视机的选择更加倾向于液晶彩色电视机，投影电视机的销 量骤减，06 年国内总体背投电视市场销售量总规模相对于 2005 年下降了 64%。公司 尚未使用的募集资金 根据市场情况的这一变化，及时调整投资策略，缩减了建设规模，减少建设投资。 用途及去向 2、“企业信息化改造”项目 （1）项目实施后，集团公司的职能定位由原来的经营管理型向投资控股型转变。伴 随管理的转型，集团对下属企业的监控更聚焦于财审、人力资源和服务方面，原计 划在办公系统、供应链系统方面的投入，改由下属企业分别完成，没有由集团募集 资金统一进行。 58 （2）在集团统一实施的财务信息化、服务信息化、eHR 等项目过程中，由于采取了 全球招标采购，极大的节约了在顾问公司、设备购置、软件购置、人员培训等方面 的费用投入。 董事会认为，在以上项目继续实施的前提发生重大变化的背景下，继续投资以上项 目将面临很大的风险和不确定性，因此，董事会决定对“新型微显示器项目”和“企 业信息化改造项目”均将维持目前的规模，不再追加投入，剩余募集资金拟变更为 补充流动资金。 2.变更项目情况 单位：（人民币）万元 变更投资项目的资金总额 94,500.00 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入 是否符合计划 变更项目的预 变更后的项目 产生收益情况 项目 入金额 金额 进度 计收益 2.4G 无绳电 可节约财务费 补充流动资金 话，半导体制 94,500.00 94,500.00 是 用 3742.2 万元/ 16,538 冷，收购兼并 年 合计 - 94,500.00 94,500.00 - - 16,538 未达到计划进度 和预计收益的说 无 明（分具体项目） 3、非募股资金的重要投资与收购 本年度公司无非募股资金的重要投资项目。 (十一) 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的 具体说明 根据财政部要求，2007 年 1 月 1 日开始在上市公司范围内全面执行新的《企 业会计准则》，公司根据新的会计准则体系重新修订了《TCL 集团股份有限公司 统一会计政策》，新的会计政策对公司的财务状况和经营成果的主要影响如下所 示： 公司将现行政策下对子公司使用权益法核算变更为使用成本法核算，这一变 更会改变子公司经营成果对母公司报表的影响，但对集团合并报表结果不产生影 响。 公司将符合准则定义的投资性房地产的长期资产转入投资性房地产单独列 示，对投资性房地产仍然使用成本模式计量，因此对公司的经营成果不产生影响。 公司将对原记入在建工程及固定资产科目的土地使用权重分类到无形资产科目， 59 该变化对公司的财务状况和经营成果不产生影响。另外，根据新准则规定，公司 对内部研究开发项目开发阶段的支出在符合资本化条件的情况下，可确认为无形 资产，该变化会增加公司当期利润。 本公司及附属公司授予员工期权或认股权证，在员工行权前的等待期内按授 予日权益工具的公允价值计入相关成本费用。该变化会减少等待期的公司当期利 润。 公司将对政府补贴收入分别计入当期收益或递延收益，并在满足政府补贴所 附条件且能够收到时，即可确认。该变化将增加公司的当期利润。 公司对符合资本化条件的一般借款的利息费用可以资本化，这一变化将减少 借款费用对当期财务费用的影响，增加资产价值，进而增加公司当期利润和股东 权益。 公司对所得税的核算将由现行的应付税款法变更为资产负债表债务法，这一 变化将会影响公司当期的所得税费用。 公司将对账面的短期投资按新准则要求根据持有目的进行重新分类，并按类 别采用不同的计量方法，该变化将影响公司的当期利润。 公司按现行准则规定可不纳入合并范围的子公司，按新准则的规定将全部纳 入合并范围，因公司不纳入合并范围的子公司大多数已经停业，这一改变不会对 公司经营成果产生影响，但会对公司的资产负债结构产生影响。另外，合并报表 中，少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项目下列示，少数股东损益在 合并利润表中净利润项目下列示。 二、董事会日常工作情况 (一) 报告期内，公司董事会共召开了十六次会议： 会议届次 召开时间 决议公告披露媒体 决议公告披露日期 《中国证券报》、《证券时报》、《上 第二届第十六次 2007 年 1 月 23 日 2007 年 1 月 24 日 海证券报》 、《证券日报》和巨潮网 《中国证券报》、《证券时报》、《上 第二届第十七次 2007 年 3 月 12 日 2007 年 3 月 14 日 海证券报》 、《证券日报》和巨潮网 《中国证券报》、《证券时报》、《上 第二届第十八次 2007 年 4 月 26 日 2007 年 4 月 30 日 海证券报》 、《证券日报》和巨潮网 《中国证券报》、《证券时报》、《上 第二届第十九次 2007 年 6 月 4 日 2007 年 6 月 5 日 海证券报》 、《证券日报》和巨潮网 第二届第二十次 2007 年 6 月 15 日 《中国证券报》、《证券时报》、《上 2007 年 6 月 16 日 60 海证券报》 、《证券日报》和巨潮网 《中国证券报》、《证券时报》、《上 第二届第二十一次 2007 年 7 月 2 日 2007 年 7 月 3 日 海证券报》 、《证券日报》和巨潮网 《中国证券报》、《证券时报》、《上 第二届第二十二次 2007 年 7 月 13 日 2007 年 7 月 14 日 海证券报》 、《证券日报》和巨潮网 《中国证券报》、《证券时报》、《上 第二届第二十三次 2007 年 7 月 27 日 2007 年 7 月 28 日 海证券报》 、《证券日报》和巨潮网 《中国证券报》、《证券时报》、《上 第二届第二十四次 2007 年 8 月 7 日 2007 年 8 月 8 日 海证券报》 、《证券日报》和巨潮网 《中国证券报》、《证券时报》、《上 第二届第二十五次 2007 年 9 月 10 日 2007 年 9 月 11 日 海证券报》 、《证券日报》和巨潮网 《中国证券报》、《证券时报》、《上 第二届第二十六次 2007 年 9 月 14 日 2007 年 9 月 15 日 海证券报》 、《证券日报》和巨潮网 《中国证券报》、《证券时报》、《上 第二届第二十七次 2007 年 10 月 15 日 2007 年 10 月 16 日 海证券报》 、《证券日报》和巨潮网 《中国证券报》、《证券时报》、《上 第二届第二十八次 2007 年 10 月 29 日 2007 年 10 月 30 日 海证券报》 、《证券日报》和巨潮网 《中国证券报》、《证券时报》、《上 第二届第二十九次 2007 年 11 月 29 日 2007 年 12 月 1 日 海证券报》 、《证券日报》和巨潮网 《中国证券报》、《证券时报》、《上 第二届第三十次 2007 年 11 月 30 日 2007 年 12 月 1 日 海证券报》 、《证券日报》和巨潮网 《中国证券报》、《证券时报》、《上 第二届第三十一次 2007 年 12 月 4 日 2007 年 12 月 5 日 海证券报》 、《证券日报》和巨潮网 (二) 董事会对股东大会决议的执行情况： 本年度董事会严格按股东大会的授权履行有关职权，认真执行股东大会通过 的各项决议。报告期内，完成以下工作： 1、根据公司 2006 年年度股东大会的决议，完成向 TCL 多媒体科技控股有限 公司增资的工作； 2、根据公司 2007 年第一次临时股东大会的决议，调整了执行、非执行董事、 独立董事和审计委员会召集人的薪酬水平并聘任 Rudy Provoost 先生为 公司董事； 3、根据公司 2007 年第二次临时股东大会的决议，为控股子公司提供担保； 4、根据公司 2007 年第三次临时股东大会的决议，执行了在 TCL 多媒体科技 控股有限公司发行可转换债券的相关股东大会投赞成票的授权； 61 5、根据公司 2007 年第四次临时股东大会的决议，准备公司非公开发行股票 工作并聘任薄连明先生为公司董事； 6、根据公司 2007 年第五次临时股东大会的决议，改聘公司年审会计师事务 所并修改公司章程； 7、根据公司 2007 年第六次临时股东大会的决议，开展公司调整方案后的非 公开发行股票工作； 8、根据公司 2007 年第七次临时股东大会的决议，调整了对惠州市 TCL 电脑 科技有限责任公司提供的资金支持和担保额度； (三) 执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》的说明 1、TCL 集团股份有限公司 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表: 单位：人民币万元 62 占用方与上 上市公司 2007 年期 2007 年度 2007 年度 2 资金占用 资金占用方名称 市公司的关 核算的会 初占用资 占用累计 偿还累计 方类别 联关系 计科目 金余额 发生金额 发生金额 控股股 东、实际 控制人及 --- --- --- - - - 其附属企 业 小计 - - - 上市公司 其他附属企 Pride Telecom Limited 应收账款 - 的子公司 业 27.20 1.83 2 及其附属 其他附属企 TCL Sun, Inc. 应收账款 企业 业 2,553.59 7,224.60 8,353.29 1 TCL 德龙家用电器(中山)有 其他附属企 应收账款 限公司 业 99.50 0.20 99.50 0 TCL 德龙家用电器(中山)有 其他附属企 其他应收 限公司 业 款 36.78 42.03 70.09 8 TCL 德龙家用电器(中山)有 其他附属企 预付帐款 限公司 业 252.70 2.28 232.29 2 TCL 电脑科技(BVI)有限公 其他附属企 其他应收 - 司 * 业 款 0.99 - 0 TCL 瑞智(惠州)制冷设备有 其他附属企 应收账款 - 限公司 业 1.10 1.10 TCL 万维科技(深圳)有限公 其他附属企 应收账款 - 司 业 901.99 8.03 8 TCL 万维科技(深圳)有限公 其他附属企 其他应收 - 司 业 款 88.96 53.08 3 电大在线远程教育技术有 其他附属企 应收股利 - 限公司 业 544.97 37.36 5 高威达数码科技(惠州)有 其他附属企 应收账款 - 限公司 业 1.10 - 1 河南 TCL-美乐电子有限公 其他附属企 其他应收 司 业 款 0.30 2.01 1.78 0 河南 TCL-美乐电子有限公 其他附属企 应收股利 - 司 业 301.70 20.70 2 惠州市 TCL 电脑科技有限责 其他附属企 其他应收 任公司 * 业 款 2,955.07 47.25 22.84 2 惠州市 TCL 电脑科技有限责 其他附属企 其他应收 任公司 * 业 款 32,850.00 79,669.31 82,976.86 2 斯曼特微显示科技(深圳) 其他附属企 应收账款 - 有限公司 业 0.38 - 0 斯曼特微显示科技(深圳) 其他附属企 其他应收 - 有限公司 业 款 498.40 498.40 小计 40,567.67 87,534.74 92,377.15 3 关联自然 人及其控 --- --- --- - - - 制的法人 小计 - - - 其他关联 人及其附 --- --- --- - - - 属企业 小计 - - - 总计 40,567.67 87,534.74 92,377.15 3 * TCL 电脑科技(BVI)有限公司于 2007 年于 11 月 30 转让部份股权，该公司及其子公司 TCL 万维科技(深圳)有 任公司由合并范围内子公司变为联营企业。 本公司独立董事对上述资金往来发表如下意见： 上述“其他往来”中关联方占用集团的资金基本属于公司经营活动中逐步形成的经营性占有, 期 控股股东占用公司资金现象。 2、本年度公司为关联方的担保情况： 本年度公司没有为关联方担保的事宜。 (四) 董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会由 3 名独立董事和 2 名执行董事组成，其中审计 委员会召集人由专业会计人士独立董事杨世忠先生担任。根据中国证监会《关于做 好上市公司 2007 年度报告及相关工作的通知》和《公开发行证券的公司信息披露 内容与格式准则第 2 号（2007 年修订）》的要求，公司董 事会审计委员会全体成员本着勤勉尽责、实事求是的原则，履行了以下工作职责并 形成相关书面意见及决议： （1）确定公司 2007 年度财务报告审计计划 2008 年 1 月 28 日，审计委员会与公司 2007 年度财务审计机构深圳大华天诚会 计师事务所在广东省惠州市鹅岭南路 TCL 工业大厦 9 楼第二会议室召开现场、电话 会。 审议了深圳大华天诚会计师事务所提交的《TCL 集团股份有限公司 2007 年审 计计划书》，经过充分沟通，审计委员会确定了 2007 年度财务报告审计工作的进度 安排。 （2）审计机构进场前审阅公司财务报告 2008 年 1 月 28 日，审计委员会在广东省惠州市鹅岭南路 TCL 工业大厦 9 楼第 二会议室召开电话会议，审阅公司财务部出具的“2007 年度财务会计报表（初稿）” 后并听取公司财务管理中心副总经理和相关负责人员的报告。审计委员会认为，公 司编制的财务会计报表基本反映了公司 2007 年度的经营成果。截至 2007 年 12 月 31 日，公司经营性收益和净利润均成功实现扭亏；营业收入因受多媒体欧洲市场萎 缩因素影响，同比略有下降；除销售收入外，公司合并资产负债率、每股收益、毛 利率、总资产周转天数等各项财务指标较上年均有明显改善。审计委员会同意以“TCL 集团 2007 年度财务报表（初稿）”为基础进行 2007 年度的财务审计工作，对此审 计委员会出具了书面审阅意见，要求公司财务管理中心重点关注并严格按照新企业 会计准则完成工作，以保证财务报表的公允性、真实性和完整性。 （3）审计机构进场后督促进度 2007 年 11 月份审计师事务所开始对年报进行预审，2008 年１月 29 日，公司 2007 年度审计机构正式进场开展年报审计后，审计委员会以电子邮件和电话方式了 解和督促审计工作的进度，其中 2 位执行董事多次赴现场指导和督促审计工作。审 计委员会在 2 月 4 日和 2 月 27 日先后两次发出《督促函》，要求审计机构按照审计 计划安排审计工作，审计机构均作出及时、满意反馈。 （4）审计机构出具初审意见后审阅公司财务报告 2008 年 3 月 8 日，审计机构按照审计计划规定的时间按时出具了对公司 2007 年财务会计报表的初步审计意见并立即提请审计委员会审阅。 2008 年 3 月 12 日，审计委员会在广东省惠州市鹅岭南路 TCL 工业大厦 9 楼第 二会议室召开现场和电话会议，再次审阅了公司编报的 2007 年度财务报告及深圳 大华天诚会计师事务所出具的审计报告初稿，同意深圳大华天诚会计师事务所的初 步审计意见，同意以该财务会计报表为基础编制公司 2007 年度报告全文及摘要，并 出具书面审阅意见。 （5）审计机构出具 2007 年度审计报告后总结年度审计工作 2008 年 3 月 12 日，深圳大华天诚会计师事务所出具定稿的 2007 年度财务审计 报告，当日，审计委员会在广东省惠州市鹅岭南路 TCL 工业大厦 9 楼第二会议室召 开电话会议，审阅深圳大华天诚会计师事务所出具的 2007 年度财务审计报告，并就 深圳大华天诚会计师事务所对公司 2007 年财务会计报表的审计工作进行总结。经过 投票表决，审计委员会一致形成以下审议意见、年度审计工作总结报告及相关决议。 、对审计机构进场前公司出具的财务会计报表发表的审阅意见 致 TCL 集团股份有限公司董事会 我们审阅了公司财务管理中心于 2008 年 1 月 28 日提交的 2007 年度财务会计 报表（初稿），包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表、2007 年度的合并利润表 和合并现金流量表以及部分财务报表附注资料。我们按照相关会计准则以及公司的 有关财务制度，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业会计 准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。 我们认为：公司的会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现大股东占用公司 资金的情况；未发现公司存在对外违规担保情况及异常关联交易的情况。 67 基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段期 间，提请公司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债表日期后 事项，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。 TCL 集团股份有限公司 董事会审计委员会 2008 年 1 月 28 日 、对审计机构出具初步审计意见后的财务会计报表发表的审阅意见 致 TCL 集团股份有限公司董事会 2008 年 3 月 8 日，深圳大华天诚会计师事务所按照审计计划准时出具了对公司 2007 年财务会计报表的初步的“标准无保留”的审计意见。2008 年 3 月 12 日，我 们审阅了经过深圳大华天诚会计师事务所出具初步审计意见的公司 2007 年财务会 计报表。包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表、2007 年度的合并利润表、 、股 东权益变动表、合并现金流量表和财务报表附注等。 我们按照相关会计准则以及公 司的有关财务制度，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业 会计准则及公司有关财务制度规定编制进行检查。 经过讨论，我们认为：公司财务报表已经按照新企业会计准则、公司财务管理 制度和相关法律法规的规定编制，公允地反映了公司 2007 年 12 月 31 日的资产状况 以及 2007 年度的经营和现金流量。 我们同意审计机构出具的初步审议意见，同意 以该财务会计报表为基础编制公司 2007 年度报告全文及摘要。 TCL 集团股份有限公司 董事会审计委员会 2008 年 3 月 12 日 、审计机构 2007 年度审计工作情况的总结报告 68 致 TCL 集团股份有限公司董事会 2008 年 1 月 28 日，我们审议并确定了公司 2007 年度财务审计机构深圳大华天 诚会计师事务所提交的《TCL 集团股份有限公司 2007 年审计计划书》。 2007 年 11 月份审计师事务所开始对年报进行预审，2008 年 1 月 29 日，审计机 构正式进场开展年报审计。其后，我们依据审计计划书的进度安排多次以电子邮件 和电话方式了解和督促审计工作的进度，其中 2 位执行董事多次赴现场指导和督促 审计工作。我们在 2 月 4 日和 2 月 27 日先后两次发出《督促函》，要求审计机构按 照审计计划安排审计工作，并重点向审计机构提出提出以下问题：1、公司是否严格 按照新企业会计准则、公司的财务管理制度和相关法律、法规的规定编制财务会计 报表；2、公司内部会计控制制度是否严格落实；3、公司对审计机构是否能够提供 所需材料支持等。 审计机构对以上问题均作出及时的确定。 2008 年 3 月 8 日，审计机构对公司财务会计报表出具了初步的“标准无保留” 的审计意见，我们同意该审计意见。 我们认为，公司 2007 年度财务审计机构深圳大华天诚会计师事务所在为公司提 供年审服务中勤勉尽责，严格按照审计计划完成审计工作，出具的审计报表能够真 实、完整地反映公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现 金流量，出具的审计意见真实反映了公司的实际情况。 TCL 集团股份有限公司 董事会审计委员会 2008 年 3 月 12 日 、关于审议公司 2007 年度财务报告及续聘会计师事务所等的决议 公司董事会审计委员会于 2008 年 3 月 12 日在广东省惠州市鹅岭南路 TCL 工业 大厦 9 楼第二会议室召开电话会。审议并全票通过以下议案： 1、《2007 年度财务报告》； 69 2、《审计机构 2007 年度审计工作情况的总结报告》； 3、《关于续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司 2008 年度审计机构的议案》。 审计委员会认为，深圳大华天诚会计师事务所具备专业的业务与服务水平，同 意向公司董事会提议续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司 2008 年度的审计机构。 以上议案 1 和议案 3 将提交公司董事会审议。 TCL 集团股份有限公司 董事会审计委员会 2008 年 3 月 12 日 (五) 薪酬委员会履职情况汇总报告 经审核公司人力资源部提交的公司董事、监事和高级管理人员 2007 年度薪酬情 况汇总情况表，公司薪酬委员会发表如下审核意见：公司董事、监事和高级管理人 员报酬决策程序符合规定；董事、监事和高级管理人员报酬发放标准符合薪酬体系 规定；公司 2007 年年度报告中所披露的董事、监事和高级管理人员薪酬真实、准确。 公司尚无股权激励计划。 (六) 指定的信息披露媒体 公司选定的信息披露媒体为《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》，《证 券日报》 和巨潮网 www.cninfo.com.cn 三、本年度利润分配预案 经深圳大华天诚会计师事务所审计，2007 年度公司归属上市股东的净利润为人 民币 3.96 亿元，可供股东分配的利润为人民币-15.47 亿元，公司董事会决定 2007 年度拟不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。 70 四、行业发展趋势、风险因素及公司应对措施 多媒体业务属于消费类电子行业，该行业特点是产品品质高、更新周期快、价 格竞争为主导，市场竞争比较激烈。目前整个行业正处于转型期，竞争格局发生很 大的变化。CRT 产品由于部分品牌的退出，竞争趋缓，市场竞争主要集中在 LCD 产 品。若 LCD 新品研发速度表现不佳，则将严重影响彩电业务毛利，TCL 多媒体已指 定执委会成员督导，给予新项目最大支持；同时，公司的海外业务面临较大的竞争 压力，尽管公司已重组欧洲业务，但北美市场的竞争压力对公司仍然具有较大的挑 战，公司已通过实施专门的项目，用新导入的质量成本管理流程，降低北美系统成 本，公司认为通过过去三年的整体，北美业务风险可控，北美的机会和潜力仍然巨 大。 在移动通讯领域，全球手机市场销售量仍保持双位数字增长，去年全球总销售 量达十一亿三千万台，较 2006 年增长 12%。五大品牌继续影响全球市场，而中国市 场因牌照放开引致众多品牌开始进入。面对激烈的市场竞争，公司在稳定海外业务 并保持盈利的基础上继续加大在国内市场的投入，对国内市场进行 TCL、ALCATEL 双品牌策略的操作，精确产品定位和市场细分。并同时在纵向和横向两个方面，与 产业伙伴开展互利合作，为手机业务的快速成长做好了充分准备。 家电行业伴随着产业升级、消费升级、行业复兴，新农村建设和家电下乡为家 电行业带来了新机会。为进一步抢占市场份额，公司建立了有差异化产品和有高附 加值的产品平台，并利用替代材料降低因原材料上涨增加的生产成本。同时，公司 高效的内部运作机制和已建立的资金流量理财计划降低了因汇率变动带来的成本。 国家“节能减排”政策的推行，使得部品产业结构不断升级，为新型能源以及 节能显示行业带来巨大的市场机会。公司正在计划中的定向增发，拟以募集资金发 展液晶模组业务，希望通过整合上游产品链来延伸部品产业的价值链。 五、2008 年总体规划 71 2008 年，是 TCL 国际化“健康”发展的一年，公司提出“固本强基、持续创新， 实现新跨越”的总体战略思路。 “固本强基”就是要巩固基础管理之根本，强化核心 能力之根基。具体包括：强化以“全面预算管理”为核心的战略管理根基，巩固以 “中国区为先导、发展重点海外市场”的品牌管理根基，夯实以“鹰之系列”为牵 引的人才管理根基。“持续创新”，就是要以技术、流程和文化的变革突破，将企业 的经营管理水平提升到国际化要求的新高度。具体包括：推进以“设计力、品质力” 为基础的产品技术创新，实施以“端到端的供应链”为目标的流程变革创新，构筑 以“人本和谐企业生态”为标志的文化变革创新。2008 年，我们将在“4+2”产业 架构的基础上实现“经营效益有明显改善，销售收入有明显增长，运营效率有明显 提升”的经营目标。 72 第九节 监事会报告 回目录 一、报告期内监事会工作情况 （一）、报告期内，监事会共召开四次会议： 1、第二届监事会第九次会议于 2007 年 4 月 26 日下午 4 点在深圳科技园 TCL 大 厦 19 楼会议室召开。会议审议并全票通过了《本公司 2006 年度监事会工作 报告》、 《本公司 2006 年度财务报告》、 《本公司 2006 年年度报告及其摘要》、 《关于执行新会计准则后会计政策变更的议案》、 《监事会关于审计意见的说 明》、《本公司 2007 年第一季度季度报告全文及摘要》， 会议决议公告刊登 在 2007 年 4 月 30 日的《中国证券报》 、《证券时报》 、《上海证券报》 、《证券 日报》和巨潮网上。 2、第二届监事会第十次会议于 2007 年 7 月 2 日以通讯方式召开。会议审议并 全票通过了《关于审议 2006 年度专项审计报告及相应财务数据更正的议案》， 会议决议公告刊登在 2007 年 7 月 3 日的《中国证券报》 、《证券时报》、《上 海证券报》、《证券日报》和巨潮网上。 3、第二届监事会第十一次会议于 2007 年 8 月 7 日以通讯方式召开。会议审议 并全票通过了《关于本公司 2007 年中期坏帐核销的议案》和《公司 2007 年 半年度报告全文及摘要的议案》，会议决议公告刊登在 2007 年 8 月 8 日的《中 国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网上。 4、第二届监事会第十二次会议于 2007 年 10 月 29 日以通讯方式召开。会议审 议了《公司 2007 年第三季度报告全文及正文的议案》，会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 30 日的《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》、 《证券日 报》和巨潮网上。 （二）、报告期内，监事会成员出席了各次股东大会，列席了各次现场召开的董事 会会议，还召开了4次监事会工作例会。 （三）、公司本届监事会坚持每年开展一次专题调研，在2007年，着重对公司的应 73 收帐款管理和实施国际化战略进展情况进行了调研，针对存在问题提出了改进意见 和建议。 二、2007年度监事会独立意见： (一) 公司依法运作情况 报告期内，公司监事会依法对公司运作情况进行了监督，认为公司决策程序合 法，建立了比较完善的内部控制制度，未发现董事、总裁及其他高级管理人员在执 行公司职务时有违反法律、法规、本公司章程或损害公司利益的行为。 (二) 检查公司财务的情况 为确保广大股东的利益，报告期内监事会对公司财务进行了监督，认为公司的 财务制度健全、财务运行状况良好，公司严格按照企业会计制度和会计准则及其他 相关财务规定的要求执行；监事会审阅了深圳大华天诚会计师事务所出具标准无保 留意见的2007年度审计报告，监事会认为公司2007年度财务报告真实反映了公司的 财务状况和经营成果。 (三) 募集资金使用情况 监事会认为公司公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目基本一 致，部分投资项目的变更程序符合相关法律、法规的规定。募集资金管理的制度和 执行情况均符合中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，也符合全体股东特别是 中小投资者及公司的利益。 (四) 收购，出售资产情况 监事会认为报告期内公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易， 没有损害股东利益或造成公司资产流失 (五) 关联交易 监事会认为公司有关关联交易严格按照关联交易规则及协议执行，符合公平、 合理的原则，未损害公司及股东利益。 74 第十节 重要事项 回目录 (一) 重大诉讼、仲裁事项。 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项。 本年度公司无破产重整事项。 (三) 证券投资及持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、 信托公司和期货公司等金融企业股权情况。 1、本年度证券投资情况（均为新股申购及出售） 单位：人民币元 证券 证券 证券简 初始投资 持有 期末 占期末证券总 报告期 序号 品种 代码 称 金额（元） 数量 账面值 投资比例（％） 损益 — — — — — — — — — — — — — — 期末持有的其他证券投资 报告期已出售证券投资损益 93,827,945 — — — 74,984,746.69 合计 93,827,945 — — 74,984,746.69 2、持有其他上市公司股权情况 公司未持有其他上市公司股权。 3、持有非上市金融企业股权情况 公司未持有非上市金融企业股权。 75 4、本年度买卖其他上市公司股份的情况（均为新股申购及出售） 报告期买入/卖出股 期末股份数 使用的资金数 产生的投资收 股份名称 期初股份数量 份数量（股） 量 量（人民币元） 益（人民币元） 中国人寿 267000 0/267000 0 5,040,960.00 5,456,941.68 沃华医药 0 17000/17000 0 184,450.00 143,066.29 沧州明珠 0 28500/28500 0 289,560.00 225,107.44 兴化股份 0 122500/122500 0 1,323,000.00 640,140.88 三钢闽光 0 94000/94000 0 564,000.00 320,746.75 晋亿实业 0 73000/73000 0 310,980.00 284,425.52 威海广泰 0 12500/12500 0 108,750.00 308,325.00 兴业银行 0 410000/410000 0 6,551,800.00 3,183,027.66 三变科技 0 3000/3000 0 29,400.00 22,531.42 罗平锌电 0 20000/20000 0 201,600.00 336,240.00 三维通信 0 13000/13000 0 118,950.00 121,760.88 中国海诚 0 51500/51500 0 354,320.00 517,677.99 柳钢股份 0 16000/16000 0 160,960.00 112,963.83 重庆钢铁 0 362000/362000 0 1,042,560.00 940,114.00 中国平安 0 525000/525000 0 17,745,000.00 6,334,766.87 天马股份 0 28000/28000 0 812,000.00 1,018,648.00 金陵饭店 0 56000/56000 0 238,000.00 435,690.19 银轮股份 0 41500/41500 0 347,770.00 583,071.70 露天煤业 0 82000/82000 0 803,600.00 1,319,872.00 连云港 0 40000/40000 0 199,200.00 393,180.79 中信银行 0 347000/347000 0 2,012,600.00 1,090,648.76 交通银行 0 761000/761000 0 6,011,900.00 5,058,017.20 东南网架 0 8500/8500 0 81,600.00 113,825.36 安纳达 0 4000/4000 0 32,320.00 70,221.04 实益达 0 8500/8500 0 87,550.00 171,749.81 中国远洋 0 168000/168000 0 1,424,640.00 1,326,424.96 拓邦电子 0 4500/4500 0 47,160.00 146,351.92 南京银行 0 27000/27000 0 297,000.00 208,751.00 辰州矿业 0 32000/32000 0 400,000.00 1,559,651.11 汉钟精机 0 8500/8500 0 77,180.00 245,084.74 斯米克 0 35500/35500 0 180,340.00 458,797.04 三鑫股份 0 9000/9000 0 73,350.00 168,341.09 北京银行 0 181000/181000 0 2,262,500.00 2,085,095.99 建设银行 0 1292000/1292000 0 8,333,400.00 2,772,979.38 中海油服 0 47000/47000 0 633,560.00 1,006,125.21 76 中国神华 0 190000/190000 0 7,028,100.00 6,087,142.40 中航光电 0 6500/6500 0 105,235.00 206,992.08 御银股份 0 5000/5000 0 68,950.00 240,879.80 中国石油 0 814000/814000 0 13,593,800.00 10,956,390.39 云海金属 0 10500/10500 0 113,295.00 118,590.28 全聚德 0 10000/10000 0 113,900.00 273,113.90 粤传媒 0 6500/6500 0 48,685.00 82,130.35 海得控制 0 1500/1500 0 19,350.00 17,690.41 广百股份 0 11500/11500 0 134,320.00 300,038.12 新嘉联 0 5000/5000 0 50,350.00 59,039.69 成飞集成 0 6500/6500 0 64,350.00 62,847.20 利达光电 0 9000/9000 0 45,900.00 55,130.16 中国中铁 0 536000/536000 0 2,572,800.00 1,513,829.97 路翔股份 0 32500/32500 0 301,925.00 395,843.12 劲嘉股份 0 83500/83500 0 1,484,630.00 1,024,782.11 武汉凡谷 0 10500/10500 0 221,550.00 249,645.76 方正电机 0 3000/3000 0 22,440.00 35,669.57 海隆软件 0 2000/2000 0 20,980.00 42,636.00 中海集运 0 489000/489000 0 3,237,180.00 2,020,799.71 国投新集 0 52000/52000 0 305,760.00 411,279.47 绿大地 0 12500/12500 0 206,125.00 316,164.35 东晶电子 0 2000/2000 0 17,600.00 28,382.44 九鼎新材 0 4000/4000 0 40,760.00 82,853.84 中国太保 0 76000/76000 0 2,280,000.00 1,492,511.76 金风科技 0 93000/93000 0 3,348,000.00 9,730,000.31 77 (四) 本年度公司收购及出售资产事项。 1、 出售资产 单位：万元 所涉 所涉 本年初起 是否为 及的 及的 至出售日 关联交 资产 债权 出售产 该出售资 易（如 定价原 产权 债务 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 生的损 产为公司 是，说 则说明 是否 是否 益 贡献的净 明定价 已全 已全 利润 原则） 部过 部转 户 移 TCL 电脑科技 昌达科技实 2007 年 11 月 净资产 （BVI）有限公 4,000.00 -3,183.78 780.64 否 是 否 业有限公司 29 日 作价 司 82%的股权 约 3.5 亿元， 于 TCL 低压电器 不低于人 收益将 2008 Legrand 2007 年 12 月 销售收 （无锡）有限公 民币 4 亿 1,969.14 确认在 否 年2月 是 France S.A. 31 日 入作价 司 80%的股权 元 2008 年 18 日 第一季 完成 度 2、 出售上述资产对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 公司此次资产出售TCL低压电器（无锡）有限公司80%的股权的目的是进一步优 化产业结构，聚焦资源提升核心业务竞争力。同时，由于公司电脑业务处于高速成 长期，需要获得大量资源支持，公司希望引入具有相同战略价值观且实力雄厚的战 略投资者加大对电脑公司的投入，共同支持电脑业务实现良好、可持续性的发展。 出售上述资产对公司管理层稳定性不造成影响。 (五) 股权激励计划的具体实施情况 本年度公司无股权激励计划。 (六) 重大关联交易事项。 1、与日常经营相关的关联交易 单位：万元 78 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 河南 TCL-美乐电子有 64,782 1.66% 69,272 2.12% 限公司 TCL 瑞智(惠州)制冷 0 - 12,499 0.04% 设备有限公司 合计 64,782 1.66% 81,771 2.16% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金 额 0元。 2、关联债权债务往来 单位：万元 报告期内公司无关联债权债务往来，也未向控股股东及其子公司提供资金。 (七) 重大合同及其履行情况。 1、本年度本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产，或其他公司托管承 包、租赁本公司资产的事项。 2、本年度公司对外担保情况如下： 人民币：万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否为关 发生日期 担保对象 是否履行 联方担保 （协议签 担保金额 担保类型 担保期 名称 完毕 （是或 署日） 否） 无 无 无 无 无 无 无 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生 3,568,171 额合计 报告期末对控股子公司担保余额 109,083 合计 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 109,083 79 担保总额占公司净资产的比例 31．37% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方 0 提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70 ％的被担保对象提供的债务担保 87,961.49 金额 担保总额超过净资产 50％部分的 0 金额 上述三项担保金额合计 109,083 (八) 公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 根据〈TCL集团股份有限公司股权分置改革说明书〉，以下是本公司非流通股股 东就股权分置改革所作的承诺事项内容和承诺履行情况。 承诺事项内容 承诺履行情况 （1）公司控股股东惠州市投资控股有限 公司特别承诺为未明确表示同意进行股 权分置改革的非流通股股东垫付其持有 的非流通股份获得上市流通权所需执行 所有非流通股股东均表示同意进行股权 的对价安排。惠州市投资控股有限公司代 分置改革。惠州市投资控股有限公司无须 为垫付后，未明确表示同意进行股权分置 承担垫付对价的责任。 改革的非流通股股东所持股份如上市流 通，应当向惠州市投资控股有限公司偿还 代为垫付的款项，或者取得惠州市投资控 股有限公司的同意。 （2）本公司控股股东惠州市投资控股有 惠州市投资控股有限公司已向 Philips 限公司目前正与本公司的一家战略投资 Electronics China B.V. 及 Alliance 者协商向其转让部分股份的事宜，该转让 Fortune International Limited 分别转 事宜仍存在不确定性。若在股权分置实施 让其持有的占本公司总股本 5％、共计 日前完成过户手续，该部分股份相关的对 10%的股权。此次股权转让的过户手续已 80 价安排将由受让股份的战略投资者从受 于股权分置改革实施日前（即 2006 年 4 让的股份中支付；若在此之前无法完成过 月 18 日）完成。上述受让方均表示同意 户手续，则由惠州市投资控股有限公司支 进行股权分置改革并已支付对价。 付。 (九) 委托理财。 本年度公司无委托理财事项。 (十) 报告期内公司开展投资者关系管理的情况 报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相 关规定，指定了专人负责投资者关系管理，本着公开、公平、公正的原则，接待了 机构投资者、媒体及个人投资者的调研及来访。接待过程中，交流内容包括公司的 基本面情况、一般经营情况等，未发生私下提前或选择性地向特定对象单独披露、 透露公司未公开重大信息的情形，保证了信息披露的公平性。 在努力做好投资者关系日常事务外，报告期内公司还积极、主动地联系、走访 投资者，如参加部分机构举办的投资者讨论会。此外，在公司召开的股东大会上， 公司董事、总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等公司高层与参会的股东进行 了面对面的交流，并积极听取了与会股东的意见与建议。 本年度接待投资者来访情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 融通基金、光大保德信基 实地调研公司主要产品的惠州制造基地并 金、海富通基金、国海基金、 和负责人座谈了解产品产、销流程和质量控 银华基金、博时基金、南方 制体系；实地调研公司深圳研发并和公司主 2007-01-15 深圳、惠州 实地调研，座谈会 基金、长盛基金、建信基金、 要负责人座谈了解研发成果，探讨未来市场 上海邦联资产管理有限公 领先技术走向；与公司主要高管人员座谈回 司、云电财金管理有限公 顾 2006 年第三季度财务表现，并探讨未来 司、汇添富基金、西部证券 发展的战略对策。 回顾公司 2006 年度和 2007 年第一季度业 国泰君安、广发 、平安、 2007-04-30 深圳 座谈会 绩，研究分析过往财务表现，交换对行业现 海富通基金、融通基金 状和发展前景的理解和看法。 81 2007-5-27 深圳 面谈 中邮基金 行业前景、公司对策及经营现状。 交换对平板电视市场未来发展的理解，探讨 2007-6-20 深圳 面谈 博时基金 公司对策。 汕头市金平区侨兴贸易有 2007-7-5 深圳 面谈 公司发展战略、定向增发项目介绍。 限公司 2007 半年度业绩回顾，LCD 产业发展前景和 2007-07-13 深圳 实地调研 平安证券 公司应对策略 海富通基金、富国基金、交 2007 半年度业绩回顾，行业前景和公司发展 2007-07-24 上海 见面会 银施罗德基金 战略 上投摩根基金、太平洋保 2007 半年度业绩回顾，行业前景和公司发展 2007-07-25 上海 见面会 险、国泰基金 战略 嘉实基金、工银瑞信基金、 2007 半年度业绩回顾，行业前景和公司发展 2007-07-26 北京 见面会 长盛基金 战略 中国人寿、建信基金、华夏 2007 半年度业绩回顾，行业前景和公司发展 2007-07-27 北京 见面会 基金 战略 2007-10-30 深圳 电话会 平安证券 2007 年第三季度业绩回顾 2007-11-20 深圳 见面会 中信证券 2007 年第三季度业绩回顾 2007 年第三季度业绩回顾，行业前景和公司 2007-12-27 深圳 见面会 国泰君安证券、平安证券 发展战略 (十一) 聘任解聘会计师事务所的情况、为公司的服务年限及支付报酬情况。 报告期内，公司解聘原公司审计机构安永华明会计师事务所，改聘深圳大华天 诚会计师事务所为公司财务报表的审计师。公司2007年审计费用总额为人民币255 万元。 (十二) 其他重大事项 1、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通 报批评、证券交易所公开谴责的情形。 2、公司2007年第六次临时股东大会批准了公司的非公开发行股票方案，该方案 尚待获得中国证监会的核准方可实施。 82 第十一节 报告期内公司履行社会责任的情况介绍 回目录 公司不仅是经济活动中的经营主体，在社会活动中同样扮演着重要的角色，履 行其社会责任不仅仅表现在积极纳税、保护职工合法权益、扶贫帮困、保护股东权 益等方面，还应该表现在保护环境、安全生产、保护消费者权益等方面。 股东和债权人权益保护： 公司股权分置改革完成后，股权结构得到优化。公司与控股股东之间，在人员、 资产、机构、财务、业务上严格实现了“五分开”，在保证公司独立自主的经营能 力的同时保护了股东和债权人权益，主要表现在以下方面。 1、定期的股东大会保证了各股东权益的行使。公司目前制订有《TCL集团股份 有限公司股东大会组织及议事规则》，对股东大会的议事程序作了具体的规定，并在 实践中得到了切实的执行。 2、保护中小股东参与公司决策和选举的权益。在一些有关重大事项决策的股 东大会中采用网络投票制（如定向增发等）；在有关选举董事和监事的股东大会中积 极地采用了累积投票制。 3、设立了专门的投资者关系部，保护中小股东的利益，提高中小股东参与公 司管理的积极性。通过各种渠道保持与中小股东的沟通与联系。公司通过组织股东 大会、推介会、业绩说明会等投资者关系活动，以及电话、电子邮件、传真、信函、 网络交流平台、接待来访等多种方式，及时、准确地向股东介绍公司日常经营过程 中应披露的动态信息-生产经营状况、财务状况、新产品新技术研发、市场运作及内 部管理等，同时听取中小股东对公司经营发展的相关意见。 4、信息披露的及时与公平。在定期报告与重大事项等临时报告的信息披露上， 公司坚持不同投资者间的公平信息披露原则。公司除按强制性规定披露信息外，还 主动、及时地披露所有可能对股东和其它利益相关者决策产生实质性影响的信息。 83 公司在追求股东利益最大化的同时，并兼顾债权人的利益，报告期内的各项经 营决策和重大事项决策的过程中，充分考虑了债权人的合法权益。 社会公益事业： TCL 集团奉行与社会和谐发展的原则，积极参与公益活动。据不完全统计，从 1996 年来，TCL 共捐助钱物近１亿元人民币。在教育方面，集团董事长李东生和夫 人魏雪捐款 800 万元设立“华萌基金”，用于资助农村贫困地区的教育事业。这是 中国企业家在“希望工程”设立的首个个人公益基金；也是继去年向希望工程捐款 120 万元之后，李东生董事长个人再次为教育事业慷慨解囊。继 2006 年“共同关 注·希望工程圆梦行动”开展之后，今年 TCL 员工再次自发筹集 44 万元人民币用于 资助惠州地区 100 名贫困新生，帮助他们圆大学梦。TCL 集团还向广东惠州市第一 中学发放了 2007 年度“TCL 教育教学创新成果特别奖”和“TCL 优秀生特别奖学 金”20 万元，以奖励那些为基础教育事业做出突出贡献的教师以及成绩优异的学 生。TCL 已连续 5 年发放该奖，从 2003 年开始，TCL 发放的奖教、奖学金累计达到 了 100 万元。TCL 集团还积极支持国家希望工程事业，在惠州已经捐建希望小学 29 所，建成 24 所。 并在多所高校设立奖学金，帮助贫困学生完成学业，协助举办教 育领域的许多活动。在文化方面，TCL 集团多次资助文化活动，积极赞助政府主办 的中外国际活动。此外，TCL 集团积极参与扶贫、赈灾义捐等慈善活动，时刻不忘 自身所肩负的企业责任。 环境保护―节能、环保： 随着公众环保意识的不断增强，产品需求也逐步向品质、节能、环保方向发展。 公司以科技为依托，以节能为重点，注重产品创新、技术创新、价值创新，并利用 研发中心的优势，积极开展与多所高校及科研机构的交流与合作，倡导“科技节能” 新理念，加强持续创新能力，提升系统竞争力，不断向渠道、终端用户提供高效、 节能、舒适、安全、环保的产品。2007 年公司自主开发的、可使全球平板电视节电 达到 46%以上的自然光技术，从根本上解决了世界平板电视的高能耗问题，作为国 际首创技术，表明公司在节能环保方面已经走在了行业前列。 消费者权益保护： 84 随着市场竞争格局的变化以及消费者观念的成熟，消费者在购买、使用商品和 接受服务时，更加关注产品的质量及售后服务。公司从提升品质控制力和服务领先 力方面来保护消费者权益。 1、品质控制力。公司在零部件的生产环节开始，做到从源头开始实现品质的 严格监控。公司在生产流程、品质管理的整体流程上，全面贯彻以国际化标准，实 行国际化流程和国际上最先进的的质量管理体系，在品质上与国际品牌看齐，给客 户和顾客提供真正有价值的购买。 2、服务领先力。公司将服务提升到竞争优势的战略高度，以“找准用户需求， 并用最有效的方式满足客户需求”为核心，以“直面客户、网络化、客户关怀”为 原则，从而形成了独特的领先服务能力。 员工权益保护： 公司重视员工价值，认为人是企业发展最积极、最关键的因素。即使在公司面 临困难的时候也注重员工的权益保护，主要体现在以下几个方面： 1、福利保障。公司根据《劳动法》和地方性法规的规定，为员工缴纳养老保 险、工伤保险、医疗保险和失业保险，并严格按照国家在劳动、安全、卫生等方面 的规定和标准执行；同时按月为员工提供额外的就餐补贴、住宿补贴、工龄补贴和 交通补贴等。为保障员工的身体健康，公司每年为员工体检一次。 2、员工安全计划。公司的办公场所和生产场地均有良好的消防安全设施，同 时公司向员工进行安全知识的教育培训，提高了员工的安全意识。 3、薪酬公平。公司通过各方面的工作促进员工的薪酬公平，提高员工的满意 度。并注重员工的付出与所得相匹配，通过业绩考核，使员工的绩效工资与个人业 绩相挂钩，绩效优秀的员工会获得更高的绩效工资。 4、在员工培训方面，公司推行的“鹰”计划系列培训，含概了公司各阶层的 员工。雄鹰计划，着重培养集团高管的战略思维能力、管理产业、业务群的能力， 并帮助他们成为员工的导师、教练。精鹰工程，着重培养集团的中层骨干。飞鹰计 划中的飞鹰是指刚刚升任的基层经理人。雏鹰工程，就是各企业对新入职大学生进 行系统培养。公司对人才投入的力度，让员工看到希望和成长的空间。在留住人才 85 的同时提升了公司经营绩效。 供应链伙伴关系： 在新的竞争环境下，供应链伙伴关系强调了成员间直接的、长期的合作，强调 共有的计划和共同解决问题的能力，强调相互间的信任与合作。而要打造这种伙伴 关系，就要求每一个成员在获益的同时必须对业务联盟有所贡献，提供为他人和供 应链提高生产力的能力。目前公司正力求将客户、供应商、研发中心、制造商、经 销商和服务商等合作伙伴连接成一个完整的网链结构，以团队方式一起工作，降低 运营成本，提高产品质量并加快产品投放市场的速度，以提高公司竞争力。 公司纳税情况： 公司积极履行纳税义务，2007 年，公司向国家纳税 12.06 亿元。 第十二节 财务报告 回目录 （一）审计报告。（附后） （二）会计报表。（附后） （三）会计报表附注。（附后） 第十三节 备查文件目录 回目录 （一）载有公司董事长李东生先生、主管会计工作负责人、会计机构负责人袁冰先 生签名并盖有公章的会计报表。 （二）载有深圳大华天诚会计师事务所盖章、签名并盖公章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 86 （此页无正文，为TCL集团股份有限公司 2007年年度报告签署页） 董事长李东生 （签名） TCL集团股份有限公司 董事会 二ＯＯ八年三月十三日 87 TCL 集团股份有限公司 审 计 报 告 2007 年度 目 录 页次 一、审计报告 1-2 二、已审财务报表 1．合并资产负债表 3-4 2．合并利润表 5 3．合并股东权益变动表 6-7 4．合并现金流量表 8-11 5．资产负债表 12-13 6．利润表 14 7．股东权益变动表 15-16 8．现金流量表 17-19 9．财务报表附注 20-113 三、财务报表补充资料 1．净资产收益率及每股收益 AI-1 2．新旧会计准则过渡期间比较财务信息 AI-2 3．资产减值准备明细表 AI-3 4．财务报表项目数据的变动分析 AI-4 审 计 报 告 深华(2008)股审字 33 号 TCL 集团股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的TCL集团股份有限公司及其子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)的财务 报表，包括2007年12月31日的合并和公司资产负债表及合并和公司股东权益变动表，2007年度的合 并和公司利润表，2007年度的合并和公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及 2007 年的经营成果和 2007 年的现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 中国 深圳 中国注册会计师 2008 年 3 月 13 日 TCL 集团股份有限公司 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 人民币千元 资产 附注七 2007年12月31日 2006月12月31日 流动资产 货币资金 1 4,474,201 4,105,475 交易性金融资产 2 - 5,041 应收票据 3 825,806 742,969 应收账款 4 3,719,489 4,508,173 应收账款保理 5 758,363 1,060,739 预付款项 6 322,407 282,592 应收利息 7,418 1,207 应收股利 7,886 4,613 其他应收款 7 1,064,928 963,799 存货 8 4,983,722 5,161,736 流动资产合计 16,164,220 16,836,344 持有至到期投资 9 - 3,100 长期股权投资 10 469,115 534,022 投资性房地产 11 195,210 166,337 固定资产 12 2,786,283 3,414,801 在建工程 13 41,214 41,461 无形资产 14 323,386 412,708 开发支出 25,114 - 商誉 15 400,290 325,103 长期待摊费用 16 28,635 14,261 递延所得税资产 17 48,386 31,480 其他非流动资产 18 177,924 271,591 非流动资产合计 4,495,557 5,214,864 资产合计 20,659,777 22,051,208 载于第20页至第113页的附注为本财务报表的组成部分 3 TCL 集团股份有限公司 合并资产负债表(续) 2007 年 12 月 31 日 人民币千元 负债及股东权益 附注七 2007年12月31日 2006月12月31日 流动负债 短期借款 19 2,372,255 2,231,364 保理借款 5 758,363 1,060,739 吸收存款及同业存放 152,090 - 交易性金融负债 20 8,890 1,540 应付票据 21 967,818 1,300,784 应付账款 22 5,718,132 6,127,225 预收款项 23 562,158 863,103 应付职工薪酬 24 394,628 516,552 应交税费 25 90,066 (60,388) 应付利息 8,731 - 应付股利 26 3,474 33,219 其他应付款 27 1,759,253 2,701,928 一年内到期的非流动负债 28 29,974 1,270,376 其他流动负债 29 414,067 1,037,952 流动负债合计 13,239,899 17,084,394 长期借款 30 435,772 42,632 应付债券 31 1,170,422 - 长期应付款 32 47,096 75,122 专项应付款 33 40,320 93,126 递延所得税负债 34 12,895 22,022 其他非流动负债 62,533 57,265 非流动负债合计 1,769,038 290,167 负债合计 15,008,937 17,374,561 股本 35 2,586,331 2,586,331 资本公积 36 1,940,132 1,917,868 盈余公积 37 468,453 456,856 未分配利润 38 (1,546,457) (1,930,676) 外币报表折算差额 28,499 25,458 归属母公司所有者权益合计 3,476,958 3,055,837 少数股东权益 2,173,882 1,620,810 所有者权益合计 5,650,840 4,676,647 负债及股东权益总计 20,659,777 22,051,208 载于第20页至第113页的附注为本财务报表的组成部分 第3页至第113页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 李东生 会计机构负责人： 袁冰 4 TCL 集团股份有限公司 合并利润表 2007 年度 人民币千元 附注七 2007年 2006年 一、营业总收入 39,067,561 48,711,590 其中：营业收入 39 39,062,607 48,711,590 利息收入 4,954 - 二、营业总成本 39,210,900 51,790,815 其中：营业成本 39 32,608,974 41,620,048 营业税金及附加 40 65,893 18,504 销售费用 4,093,884 6,127,757 管理费用 2,042,956 2,803,163 财务费用 41 270,498 248,753 资产减值损失 42 128,695 972,590 加：公允价值变动收益/(损失) 43 217,256 (1,540) 投资收益/(损失) 44 125,836 (120,018) 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 34,971 (24,970) 汇兑损失 (7,033) - 三、营业利润/(亏损) 192,720 (3,200,783) 加：营业外收入 45 357,333 249,927 减：营业外支出 46 97,480 410,047 其中：非流动资产处置损失 11,187 35,023 四、利润/(亏损)总额 452,573 (3,360,903) 减：所得税费用 47 124,122 157,891 五、净利润/(亏损) 328,451 (3,518,794) 归属于母公司所有者的净利润/(亏损) 395,816 (1,861,108) 少数股东损益 (67,365) (1,657,686) 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.1530 (0.7196) （二）稀释每股收益 0.1530 (0.7196) 载于第20页至第113页的附注为本财务报表的组成部分 5 TCL 集团股份有限公司 合并利润表(续) 2007 年度 人民币千元 单位：人民币千元 2007 年 2006 年 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 14,149 2,579 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - (31,528) 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 注：2006 年会计政策变更减少的利润总额为首次执行新会计准则进行追溯调整而对 2006 年 利润总额的影响金额。 TCL 集团股份有限公司 合并股东权益变动表 2007 年 12 月 31 日 人民币千元 2007 年 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报 一、上年年末余额 2,586,331 1,887,154 456,856 (1,894,782) 加：会计政策变更 - 30,714 - (35,894) 二、本年年初余额 2,586,331 1,917,868 456,856 (1,930,676) 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 22,264 11,597 384,219 （一）净利润 - - - 395,816 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 22,264 - - 1．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - 23,074 - - 2．其他 - (810) - 上述（一）和（二）小计 - 22,264 - 395,816 （三）利润分配 - - 11,597 (11,597) 提取盈余公积 - - 11,597 (11,597) 四、年末余额 2,586,331 1,940,132 468,453 (1,546,457) 载于第20页至第113页的附注为本财务报表的组成部分 6 TCL 集团股份有限公司 合并股东权益变动表(续) 2007 年度 人民币千元 2006 年 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币 一、上年年末余额 2,586,331 1,896,431 412,806 (10,872) 加：会计政策变更 - 21,181 - (14,646) 二、本年年初余额 2,586,331 1,917,612 412,806 (25,518) 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 256 44,050 (1,905,158) （一）净利润 - - - (1,861,108) （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 256 - - 1．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - 5,363 - - 2．其他 - (5,107) - - 上述（一）和（二）小计 - 256 - (1,861,108) （三）利润分配 - - 44,050 (44,050) 提取盈余公积 - - 44,050 (44,050) 四、年末余额 2,586,331 1,917,868 456, 856 (1,930,676) 载于第20页至第113页的附注为本财务报表的组成部分 7 TCL 集团股份有限公司 合并现金流量表 2007 年度 人民币千元 补充资料 2007年 2006年 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 44,212,810 55,643,531 客户存款和同业存放款项净增加额 152,090 - 收取利息、手续费及佣金的现金 5,402 - 收到的税费返还 35,530 45,622 收到的其他与经营活动有关的现金 820,837 799,555 经营活动现金流入小计 45,226,669 56,488,708 购买商品、接受劳务支付的现金 (36,528,110) (44,752,374) 存放中央银行和同业款项净增加额 (100,545) - 支付给职工以及为职工支付的现金 (1,987,727) (2,186,147) 支付的各项税费 (867,328) (1,012,677) 支付的其他与经营活动有关的现金 附注七、48 (6,026,463) (7,407,347) 经营活动现金流出小计 (45,510,173) (55,358,545) 经营活动产生的现金流量净额 (1) (283,504) 1,130,163 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 199,491 198,881 取得投资收益所收到的现金 25,983 61,313 处置固定资产、无形资产和其他长期 373,765 318,671 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 138,981 - 金净额 投资活动现金流入小计 738,220 578,865 购建固定资产、无形资产和其他长期 (302,302) (610,349) 资产所支付的现金 投资所支付的现金 (461,209) (143,468) 停止合并子公司所减少的现金 (222,180) - 投资活动现金流出小计 (985,691) (753,817) 投资活动产生的现金流量净额 (247,471) (174,952) 载于第20页至第113页的附注为本财务报表的组成部分 8 TCL 集团股份有限公司 合并现金流量表(续) 2007 年度 人民币千元 补充资料 2007年 2006年 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 719,229 378,322 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 719,229 378,322 取得借款收到的现金 4,484,452 11,354,252 发行债券收到的现金 1,374,048 - 筹资活动现金流入小计 6,577,729 11,732,574 偿还债务支付的现金 (6,159,925) (13,829,349) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (384,163) (396,365) 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 (29,098) (36,012) 筹资活动现金流出小计 (6,544,088) (14,225,714) 筹资活动产生的现金流量净额 33,641 (2,493,140) 四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (110,546) 49,732 五、 现金及现金等价物净增加额 (2) (607,880) (1,488,197) 加：期初现金及现金等价物余额 4,057,976 5,546,173 六、年末现金及现金等价物余额 3,450,096 4,057,976 载于第20页至第113页的附注为本财务报表的组成部分 9 TCL 集团股份有限公司 合并现金流量表(续) 2007 年度 人民币千元 补充资料 (1)将净亏损调节为经营活动的现金流量： 2007 年 2006年 净利润 328,451 (3,518,794) 加：资产减值准备 128,695 972,590 固定资产折旧 594,661 783,915 无形资产摊销 51,074 57,732 长期待摊费用摊销 16,789 28,023 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失/(收益) (61,748) 6,675 公允价值变动损失/(收益) (217,256) 1,540 财务费用 321,236 268,509 投资损失/(收益) (125,836) 120,018 递延所得税资产减少/(增加) (16,906) 5,214 递延所得税负债减少 (9,127) (2,160) 存货的减少 119,630 1,393,483 经营性应收项目的减少 579,154 2,885,779 经营性应付项目的减少 (1,913,335) (2,045,209) 其他 (78,986) 172,848 经营活动产生的现金流量净额 (283,504) 1,130,163 (2)现金及现金等价物净变动情况： 现金及现金等价物的年末余额 3,450,096 4,057,976 减：现金及现金等价物的期初余额 (4,057,976) (5,546,173) 现金及现金等价物净增加额 (607,880) (1,488,197) 现金及现金等价物年末余额分析如下： 货币资金年末余额 4,474,201 4,105,475 减：非现金等价物年末余额 (1,024,105) (47,499) 现金及现金等价物的年末余额 3,450,096 4,057,976 载于第20页至第113页的附注为本财务报表的组成部分 10 TCL 集团股份有限公司 合并所有者权益变动表 2007 年 12 月 31 日 人民币千元 补充资料(续) 2007 年 2006年 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息 1、取得子公司及其他营业单位的价格 296,584 - 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 注1 296,584 - 3、取得子公司的净资产 279,501 - 流动资产 263,809 - 非流动资产 91,114 - 流动负债 75,422 - 非流动负债 - - 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息 1、处置子公司及其他营业单位的价格 40,000 - 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 25,549 - 减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 (14,718) - 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 注2 10,831 - 4、停止合并子公司所减少的现金和现金等价物 注3 (222,180) - 5、处置子公司的净资产 64,461 - 流动资产 979,293 - 非流动资产 24,716 - 流动负债 938,800 - 非流动负债 748 - 注1：本年取得子公司及其他营业单位支付的现金是本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公 司TCL通讯科技控股有限公司于2007年7月增购JRD Communication Inc.股权而支付的货币 资金。 注2：本年处置子公司及其他营业单位收到的现金是T.C.L.实业控股于2007年11月转让TCL电脑 科技(BVI)有限公司及其附属公司而收到的货币资金。 注3：本年停止合并子公司所减少的现金主要为TTE欧洲集团自2007年5月29日转入清算，本集 团停止合并该等公司财务报表所减少的货币资金。 载于第20页至第113页的附注为本财务报表的组成部分 11 TCL 集团股份有限公司 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 人民币千元 资产 附注十三 2007年12月31日 2006月12月31日 流动资产 货币资金 1,015,656 769,586 交易性金融资产 - 5,041 应收票据 38,907 50,922 应收账款 1 502,687 - 预付款项 23,373 - 应收利息 10,355 5,264 应收股利 17,576 41,338 其他应收款 2 2,354,090 2,778,624 存货 12,410 - 流动资产合计 3,975,054 3,650,775 持有至到期投资 - 197,130 长期股权投资 3 1,947,640 1,606,374 固定资产 91,145 101,065 在建工程 254 454 无形资产 17,323 41,571 长期待摊费用 - 396 非流动资产合计 2,056,362 1,946,990 资产合计 6,031,416 5,597,765 载于第20页至第113页的附注为本财务报表的组成部分 12 TCL 集团股份有限公司 母公司资产负债表(续) 2007 年 12 月 31 日 人民币千元 负债及股东权益 附注十三 2007年12月31日 2006月12月31日 流动负债 短期借款 1,147,260 1,390,260 应付账款 535,145 657 预收账款 1,318 - 应付职工薪酬 8,668 9,218 应交税费 557 (2,445) 应付利息 1,544 - 应付股利 2,643 2,117 其他应付款 1,226,729 1,464,682 一年内到期的非流动负债 - 120,000 流动负债合计 2,923,864 2,984,489 长期借款 434,000 25,000 长期应付款 13,300 13,300 专项应付款 17,939 6,159 其他非流动负债 56,782 54,596 非流动负债合计 522,021 99,055 负债合计 3,445,885 3,083,544 股本 2,586,331 2,586,331 资本公积 1,174,253 1,175,063 盈余公积 364,989 364,989 未分配利润 (1,540,042) (1,612,162) 股东权益合计 2,585,531 2,514,221 负债及股东权益总计 6,031,416 5,597,765 载于第20页至第113页的附注为本财务报表的组成部分 13 TCL 集团股份有限公司 母公司利润表 2007 年 12 月 31 日 人民币千元 附注十三 2007年 2006年 一、营业收入 4 1,606,349 31,140 减：营业成本 4 1,558,495 8,973 营业税金及附加 3,330 - 销售费用 1,024 - 管理费用 97,241 152,711 财务费用 (52,443) 36,345 资产减值损失 (9,254) 17,813 加：投资收益 5 54,978 74,956 其中：对联营企业和合营企业投资收益 28,888 9,688 二、营业利润 62,934 (109,746) 加：营业外收入 26,036 722 减：营业外支出 16,850 1,375 其中：非流动资产处置损失 167 - 三、利润/(亏损)总额 72,120 (110,399) 减：所得税费用 - - 四、净利润/(亏损) 72,120 (110,399) 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.0279 (0.0427) （二）稀释每股收益 0.0279 (0.0427) 载于第20页至第113页的附注为本财务报表的组成部分 14 TCL 集团股份有限公司 母公司利润表(续) 2007 年度 人民币千元 单位：人民币千元 2007 年 2006 年 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 (68,408) 51,387 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 1,727,020 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 注：2006 年会计政策变更减少的利润总额为首次执行新会计准则进行追溯调整而对 2006 年 利润总额的影响金额。 TCL 集团股份有限公司 母公司股东权益变动表 2007 年 12 月 31 日 人民币千元 2007 年 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币 一、上年年末余额 2,586,331 1,887,154 364,989 (1,800,474) 加：会计政策变更 - (712,091) - 188,312 二、本年年初余额 2,586,331 1,175,063 364,989 (1,612,162) 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - (810) - 72,120 （一）净利润 - - - 72,120 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - (810) - - 其他 - (810) - - 上述（一）和（二）小计 - (810) - 72,120 四、年末余额 2,586,331 1,174,253 364,989 (1,540,042) 载于第 20 页至第 113 页的附注为本财务报表的组成部分 15 TCL 集团股份有限公司 母公司股东权益变动表(续) 2007 年 12 月 31 日 人民币千元 2006 年 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币 一、上年年末余额 2,586,331 1,896,431 364,989 36,945 加：会计政策变更 - (716,261) - (1,538,708) 二、本年年初余额 2,586,331 1,180,170 364,989 (1,501,763) 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - (5,107) - (110,399) （一）净利润 - - - (110,399) （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - (5,107) - - 其他 - (5,107) - - 上述（一）和（二）小计 - (5,107) - (110,399) 四、年末余额 2,586,331 1,175,063 364,989 (1,612,162) 载于第20页至第113页的附注为本财务报表的组成部分 16 TCL 集团股份有限公司 母公司现金流量表 2007 年度 人民币千元 补充资料 2007年 2006年 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 824,628 42,098 收到的其他与经营活动有关的现金 1,126,714 497,310 经营活动现金流入小计 1,951,342 539,408 购买商品、接受劳务支付的现金 (794,679) (16,793) 支付给职工以及为职工支付的现金 (30,321) (34,693) 支付的各项税费 (5,551) (60,309) 支付的其他与经营活动有关的现金 (744,290) (692,988) 经营活动现金流出小计 (1,574,841) (804,783) 经营活动产生的现金流量净额 (1) 376,501 (265,375) 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 396,017 49,888 取得投资收益所收到的现金 48,835 34,802 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 228 490 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 45,562 - 投资活动现金流入小计 490,642 85,180 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 (4,829) (2,024) 投资所支付的现金 (559,177) (389,310) 投资活动现金流出小计 (564,006) (391,334) 投资活动产生的现金流量净额 (73,364) (306,154) 载于第20页至第113页的附注为本财务报表的组成部分 17 TCL 集团股份有限公司 母公司现金流量表(续) 2007 年度 人民币千元 补充资料 2007年 2006年 三、 筹资活动产生的现金流量： - 取得借款收到的现金 2,656,000 2,270,000 筹资活动现金流入小计 2,656,000 2,270,000 偿还债务支付的现金 (2,610,000) (2,554,574) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (98,074) (85,498) 筹资活动现金流出小计 (2,708,074) (2,640,072) 筹资活动产生的现金流量净额 (52,074) (370,072) 四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 160 643 五、 现金及现金等价物净增加额 (2) 251,223 (940,958) 加：期初现金及现金等价物余额 764,433 1,705,391 六、期末现金及现金等价物余额 1,015,656 764,433 载于第20页至第113页的附注为本财务报表的组成部分 18 TCL 集团股份有限公司 母公司现金流量表(续) 2007 年度 人民币千元 补充资料 (1)将净亏损调节为经营活动的现金流量： 2007 年 2006年 净利润 72,120 (110,399) 加：资产减值准备 (9,254) 17,813 固定资产折旧 13,617 14,048 无形资产摊销 2,444 2,283 长期待摊费用摊销 - 617 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益 5 240 财务费用 105,779 157,067 投资收益 (54,978) (74,956) 存货的增加 (12,410) - 经营性应收项目的减少/(增加) 109,997 (489,857) 经营性应付项目的增加 144,028 215,751 其他货币资金的增加 5,153 2,018 经营活动产生的现金流量净额 376,501 (265,375) (2)现金及现金等价物净变动情况： 现金及现金等价物的年末余额 1,015,656 764,433 减：现金及现金等价物的期初余额 (764,433) (1,705,391) 现金及现金等价物净增加/(减少)额 251,223 (940,958) 现金及现金等价物年末余额分析如下： 货币资金年末余额 1,015,656 769,586 减：非现金等价物年末余额 - (5,153) 现金及现金等价物的年末余额 1,015,656 764,433 载于第20页至第113页的附注为本财务报表的组成部分 19 TCL集团股份有限公司 附注:财务报表补充资料 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 三、 资产减值准备明细表 1. 合并资产减值明细表 本年减少 项目 年初数 本年增加 本年转回 本年转销 减少子公司 一、坏账准备 671,657 53,853 (26,859) (61,842) (175,575) 其中：应收账款 519,282 30,242 (12,161) (42,360) (145,380) 其他应收款 152,375 23,611 (14,698) (19,482) (30,195) 二、存货跌价准备 699,452 58,385 - (260,250) (121,652) 三、长期股权投资减值准备 37,226 - - (2,606) (1,101) 四、固定资产减值准备 222,121 7,669 - (7,846) (69,111) 五、在建工程减值准备 15,184 - - (11,675) - 六、无形资产减值准备 49,454 35,647 - (24,519) (12,661) 合计 1,695,094 155,554 (26,859) (368,738) (380,100) 2. 母公司资产减值明细表 本年 项目 年初数 本年增加 本年转回 一、坏账准备 31,078 - (9,254) 其中：其他应收款 31,078 - (9,254) 二、长期股权投资减值准备 6,907 - - 三、在建工程减值准备 3,121 - - 合计 41,106 - (9,254) AI-3 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 一、 本公司的基本情况 TCL集团股份有限公司(原称“TCL集团有限公司”，以下简称“本公司”)是根据《中华人 民共和国公司法》(以下简称“公司法”)于1997年7月17日在中华人民共和国(以下简称“中 国 ”) 注 册 成 立 的 有 限 责 任 公 司 。 经 广 东 省 人 民 政 府 粤 办 函 [2002]94 号 文 、 粤 府 函 [2002]134号文及广东省经济贸易委员会粤经贸函[2002]112号文和粤经贸函[2002]184号 文批准，本公司在原TCL集团有限公司基础上，整体变更为股份有限公司，注册资本人 民币1,591,935,200元。本公司已于2002 年4 月19日经广东省工商行政管理局核准注册， 注册号为4400001009990。 经中国证券监督管理委员会2004 年1 月2 日签发的证监发行字[2004]1 号文批复，本公司 获准于2004年1 月7 日向社会公开发行590,000,000 股及向TCL通讯设备股份有限公司(以 下简称 “TCL 通讯股份 ”) 全体流通股股东换股发行 404,395,944 股人民币普通股股票 (A 股)，并于2004年1月30日于深圳证券交易所挂牌上市。向社会公开发行部分采用全部上 网定价发行方式，每股面值 1 元，每股发行价为人民币 4.26 元，共募集资金人民币 2,513,400,000元。此次发行结束后，本公司注册资本增加至人民币2,586,331,144元，并 于2004年7月16日经广东省工商行政管理局核准换取注册号为企股粤总字第003362号的 企业法人营业执照。 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数为 2,586,331,144 股，详见附注七、 35。 本公司及其附属子公司(统称“本集团”)主要从事研究、开发、生产、销售电子产品及通 讯设备，五金，交电， VCD 、 DVD 视盘机，家庭影院系统，电子计算机及配件，电 池，建筑材料，普通机械；电子计算机技术服务，货运仓储，影视器材维修；在合法取 得的土地上进行房地产开发；经营进出口贸易(国家禁止进出口的商品和技术除外)。 二、 遵循企业会计准则的声明 本公司基于以下编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映 了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 三、 财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开 发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的 编制和披露》的有关规定，并基于以下会计政策、会计估计进行编制。 20 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 四、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1 会计制度 本集团执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》及其补充规定。 2 会计分期 本集团会计年采用公历年，即每年自公历1月1日起至12月31日止。 3 记账本位币 记账本位币及编制本财务报表所采用的货币均为人民币，除有特别说明外，均以人民币 千元为单位表示。 4 记账基础和计量属性 本集团以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。本集团一般采用历史成本计量 模式，但在符合《企业会计准则》要求，且公允价值能够可靠取得的情况下，在金融工 具、非共同控制下的企业合并、债务重组、非货币性交易及股份支付等方面使用公允价 值计量模式。 5 外币业务 本公司及附属公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率折合为本位币记账。 年末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行折算，由此产生的折算差 额，属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的 原则进行处理，其他部分计入当期损益；以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采 用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成 本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。 6 外币财务报表的折算方法 本集团在对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资 产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发 生时的即期汇率折算。利润表内所有发生额项目，采用交易发生当期平均汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列 示。处置境外经营时，将与该项境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损 益。现金流量表所有发生额项目，采用交易发生当期平均汇率折算。所有年初数和上年 实际数按上年折算后的数额列示。 21 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 四、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) 7 现金等价物 现金等价物是指本集团持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、 易于转化为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资，包括三个月内到期的债券投 资，但不包括权益性投资。 8 金融工具 本集团成为金融工具合同的一方时，则确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融工具的分类： 本集团的金融资产在初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金额资产。 本集团的金融负债在初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债和其他金融负债。 （2）金融工具的确认和后续计量： 金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融 资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本集团按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用。但下列情况除外：持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率 法按摊余成本进行计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本 计量。 本集团采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量；与在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负 债，按照成本计量。 （3）金融工具公允价值的确定： 存在活跃市场的金融工具，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不 存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并 自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的 当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 22 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 四、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) 8 金融工具(续) （4）金融资产转移的确认和计量： 金融资产的转移，指本集团将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 （转入方）。 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金 融资产；本集团保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金 融资产。 本集团对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计 入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情 形）之和，与所转移金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益。本集团对于金融资 产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项 金融负债。 （5）金融资产减值： 资产负债表日，本集团对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计 提减值准备。 a)持有至到期投资、贷款及应收款项减值损失的计量： 持有至到期投资、贷款等以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本集团按该金融资产 未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。预计未来现 金流量现值按照该金融资产的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减 值，则确认减值损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测 试，或与经单独测试未发生减值的金融资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。 以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当 期损益。 应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。 23 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 四、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) 8 金融工具(续) b)可供出售金融资产减值损失的计量： 可供出售金融资产发生减值的，本集团将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成 的累计损失一并转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本集团按该金融资产未来 现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的 减值损失，在以后会计期间不得转回。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损 益。 9 应收款项坏帐准备的确认标准及计提方法 （1）应收款项坏账准备的确认标准： 资产负债表日，本集团对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明应收款项发生 减值的，确认减值损失，计提减值准备。出现下述情况之一时，表明应收款项存在减值 迹象： a）债务人发生严重的财务困难； b）债务人违反了合同条款，发生违约或逾期未履行偿债义务； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）其他表明应收款项发生减值的客观证据。 （2）坏账的确认标准： a）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；或 b）债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回或收回可能性极小 的应收款项。 对于确定无法收回的应收款项，在报经董事会批准后作为坏账转销。 24 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 四、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) 9 应收款项坏帐准备的确认标准及计提方法(续) （3）坏账准备的计提方法： 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对单项金额不重大的应收款项，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的应 收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按应收款项组合在资产负债表日余 额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据应收款组合余额的一定比例计算 确定的坏账准备，应能充分反映各项目实际发生的减值损失，计提比例要在该类组合实 际损失率的基础上结合现时情况合理确定。类似信用风险特征组合由本公司及附属公司 根据实际情况确定，包括但不限于行业分布、区域分布、逾期状态及账龄等。如果无法 合理确定类似信用风险特征组合的，则须单独进行减值测试。 10 存货 本集团根据存货的持有目的将存货分为原材料、在产品、房地产开发产品、产成品、发 出商品、周转材料和预计受益期在一年以内的模具。周转材料包括低值易耗品及包装物 等。 各类存货取得时均以实际成本入账，实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存 货发出采用加权平均法计价，周转材料采用一次摊销法摊销，受益期在一年以内的模具 按预计受益期限在不超过一年的期限内摊销。存货盘存制度采用永续盘存制。 年末存货按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，按单个存 货项目或存货类别计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值根据存货的估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定，为执 行确定的销售合同而持有的存货，其估计售价为合同价格。 11 投资性房地产 本集团投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和 已出租的建筑物。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，折旧或摊销方法参照固定资产中建 筑物的折旧方法及无形资产中土地使用权的摊销方法，减值准备计提方法及计提依据参 照固定资产和无形资产。 25 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 四、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) 12 固定资产： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。 本集团固定资产分为房屋建筑物、机器设备、办公及电子设备、运输工具和符合资本化 条件的固定资产装修。固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为本集 团提供经济利益，适用于不同折旧率的，则分别将各组成部分确认为单项固定资产。 固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固 定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸 费、安装费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定 资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资 产确认条件的，在发生时计入当期损益。 固定资产按年限平均法计提折旧。各类固定资产按预计使用寿命和预计残值（预计残值 率为原值的0-3%）确定折旧率，分类固定资产的折旧率如下： 资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-50年 2-5% 机器设备（不含模具） 5-11年 9-20% 模具（受益期在一年以上） 1-3年 33-100% 办公及电子设备 4-5年 20-25% 运输设备 4-5年 20-25% 其他设备 4-5年 20-25% 固定资产装修在受益期限内平均摊销。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，所有固定资产都需计提 折旧。固定资产按月计提折旧，当月增加的固定资产，当月不计提折旧，从下月起计提 折旧；当月减少的固定资产，当月仍计提折旧，从下月起不计提折旧。无法为企业产生 收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产 需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。 26 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 四、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) 12 固定资产(续) 如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本集团认定为融资租 赁。融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者 中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融 资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计残值确定折旧 率，计提折旧。 13 在建工程 在建工程是指本集团购建固定资产或投资性房地产在达到预定可使用状态前所发生的必 要支出，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以 及应分摊的间接费用。在建工程按单项工程进行明细核算。 在建工程达到预定可使用状态后，不论是否已办理竣工决算手续，均需转入固定资产或 投资性房地产。 14 无形资产 无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产在取得时分析判断其使用寿命。使用寿命 有限的无形资产，自无形资产可供使用时起在预计使用年限、合同规定的受益年限和法 律规定有效年限三者中最短者分期平均摊销，摊销年限如下： 类别 摊销年限 土地使用权 土地使用权年限或公司经营年限较短者 知识产权及非专利技术 10年或使用年限、受益年限和法律规定有 效年限较短者 软件使用费 受益期 其他 受益期 本集团至少于每年年终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核，必要时进行调整。 无法预见无形资产为本集团带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，但 每个会计期间，需对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命有限，则转为按 使用寿命有限的无形资产处理。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 27 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 四、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) 14 无形资产(续) 本集团内部研究开发项目的支出，区分研究阶段的支出与开发阶段的支出。研究是指为 获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性 生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等。 本集团内部研究开发项目研究阶段的支出在发生时计入当期损益；开发阶段的支出，仅 在同时满足下列条件时，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）该无形资产能够带来经济利益； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不能同时满足上述条件的，于发生时计入当期损益。 15 长期待摊费用 长期待摊费用是指本集团已经支出、摊销期限在1年以上的各项费用，如以经营租赁方 式租入固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊 销。 16 资产减值准备确定方法和计提依据 本集团对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定： 资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环 境发生重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差 额，确认资产减值损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形 成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额，如果难以对单 项资产的可回收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 28 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 四、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) 16 资产减值准备确定方法和计提依据(续) 商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉 的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时， 先按照不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失， 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确应相应的商誉减值损失。 17 资产组的确定方法 本集团将能独立产生现金流入，且被管理层独立管理和监控的最小资产组合确定为资产 组。 18 长期股权投资 (1)初始计量: 长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： 对于同一控制下企业合并，本集团采用权益结合法进行会计处理。合并形成的长期股权 投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；初始 投资成本与作为合并对价支付的资产、发生或承担负债的账面价值、以及发行股份的面 值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减时调整留存收益。 对于非同一控制下企业合并，本集团采用购买法进行会计处理。合并形成的长期股权投 资，以支付的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日为取得对 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价 值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后 计入当期损益。 其他方式取得的长期股权投资，初始投资成本按以下方式确定：以支付现金取得的，按 实际支付的购买价款确认；以发行权益证券取得的，按发行权益证券的公允价值确认； 以非货币性资产交换取得的，视资产交换是否有商业实质分别使用公允价值或换出资产 账面价值确认；以债务重组方式取得的，按取得投资的公允价值确认。 29 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 四、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) 18 长期股权投资(续) (2)后续计量： 本集团能够对被投资企业实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制 或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采 用成本法核算。 采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。确 认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作 为初始投资成本的收回。 本集团对被投资企业具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损 益，并调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照本集团应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确 认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股 利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生 的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期 权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益 以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积，待处置该 项投资时按相应比例转入当期损益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 19 借款费用 借款费用是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢 价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。 借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相 关资产成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合 资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货（仅指购建和生产过程超过一年的存 货）等资产。 30 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 四、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) 19 借款费用(续) 借款费用是指本集团因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因 外币借款而发生的汇兑差额。借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活 动重新开始。购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止 资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。资本化期间，是指从借款费用开始资本化 时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当 期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件 的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定资本化金额；资本化率根据一般借款加权平 均利率计算确定。 20 股份支付和权益工具 本集团的股份支付主要为以权益结算的股份支付，职工在完成等待期内的服务后才可行 权。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按 照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 权益工具的公允价值由外聘评估师或管理层根据二项分布法确定。可行权权益工具的最 佳估计数由管理层根据资产负债表日可行权数及离职率的历史统计数据计算确定。 21 收入确认原则 收入仅在经济利益很可能流入且收入的金额和相关的成本能够可靠计量，并同时满足下 列条件时才确认： 销售商品 本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与 所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，确认商品销售收入的实现。 31 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 四、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) 21 收入确认原则(续) 销售房地产开发产品 在取得预售许可证后开始预售房地产开发产品，预售商品房所取得价款，先作为预收账 款管理，商品房竣工验收办理移交手续时，确认销售收入的实现。 提供劳务 在提供的劳务交易结果能够可靠估计的情况下，本集团在资产负债表日按完工百分比法 确认相关的劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。 利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确认。 使用费用收入 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确认。 22 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益 计入当期损益，但下述情况除外： （1）由于企业合并产生的所得税调整商誉. （2）与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的所得税计入所有者权益。 本集团于资产负债表日，对资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时性差异，按 照资产负债表债务法确认递延所得税资产或递延所得税负债。 本集团对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在 以下交易中产生的： 1）商誉的初始确认；或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 2）对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 32 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 四、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) 22 所得税(续) 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： 1 ）该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额； 2）对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额。 本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产 或清偿负债方式的所得税影响。 本集团于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产 的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23 政府补助 本集团政府补助主要为财政拨款、财政贴息和税收返还，税收返还在实际收到时记入当 期损益，财政拨款和财政贴息视拨款目的和款项用途分别确认为递延收益或当期收益。 24 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 33 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 四、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) 25 合并财务报表的编制方法 本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。 合并财务报表包含了本公司及其子公司的会计报表。子公司是指本公司直接或间接拥有 超过50%以上表决权资本，或虽然拥有不足50%以上表决权资本，但具有实质控制权的 公司。 本集团境内子公司的财务报表均采用与本集团一致的会计期间和会计政策。境外子公司 原按各国或地区会计准则编制的子公司财务报表，在编制合并财务报表时，已按《企业 会计准则》和本集团统一会计政策的规定进行调整和重新表述。编制合并报表时，所有 集团内重大的内部交易及往来余额在合并时全额抵消，包括内部交易产生的未实现利 润。 合并财务报表中包含被购买企业自购买日或开始合并报表日至资产负债表日之经营成果 和现金流量。 子公司自本集团取得对其实质性控制权开始被纳入合并报表，直至该控制权从本集团内 转出。 34 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 五、 税项 本集团的主要税项及其税率列示如下： 1. 增值税–根据国家税务法规，本集团产品销售收入为计征增值税收入。主营产品收 入按 17% 的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增 值税。 本集团进口货物，按照组成计税价格和《中华人民共和国增值税暂行条例》规定 的税率计算应纳增值税税额，由海关代征。本集团直接出口的货物，一律先按照 增值税的规定征税，然后由主管出口退税业务的税务机关在国家出口退税计划内 依照规定的退税率审批退税。 本集团海外子公司按其所在地税法规定计缴相应的增值税。 2. 营业税–根据国家有关税务法规，本集团按照属营业税征缴范围的营业收入及服务 收入的5%计缴营业税。 3. 城巿维护建设税–根据国家有关税务法规及当地有关规定，应本集团内各公司的个 别情况按国家规定的比例计缴城巿维护建设税。 4. 教育费附加–根据国家有关税务法规及当地有关规定，应本集团内各公司的个别情 况按国家规定的比例计缴教育费附加。 5. 堤防维护费–根据国家有关税务法规及当地有关规定计缴。 6. 房产税–根据国家有关税务法规及当地有关规定，对拥有产权的房屋按国家规定的 比例计缴房产税。 7. 企业所得税–本集团依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》或《中华人民共 和国外商投资企业和外国企业所得税法》，按应纳税所得额计算企业所得税。本 公司于2002年起被广东省科学技术厅认定为广东省高新技术企业，根据《中华人 民共和国企业所得税暂行条例》，于国务院批准的高新技术企业开发区内的高新 技术企业，减按 15% 税率征收企业所得税。本集团内各公司情况不同，税率亦有 所不同。本集团下属的中外合资子公司，按《中华人民共和国外商投资企业和外 国企业所得税法》的有关规定享受所得税优惠政策，即二免三减半。本集团各境 外子公司(包括中华人民共和国香港特别行政区)按照当地税法要求适用之税种及税 率计算并缴纳税款。 8. 个人所得税–根据国家有关税务法规，本集团支付予职工的所得额由本集团代为扣 缴个人所得税。 35 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司 除以下1和2的说明外，合并报表范围与上年一致。 1. 本年新增子公司 注册资本 本集团投资额 持股 被投资单位名称 单位:元 经营范围 单位:元 比例 禧永投资有限公司 美元 投资控股 美元 100% 1 1 宏盈投资有限公司 美元 投资控股 美元 100% 1 1 惠州TCL移动通信软件技 人民币 手机软件、计算机软件、信息系统的开发、设 人民币 100% 术开发有限公司 10,000,000 计、经营、生产、销售；技术咨询服务、应用 10,000,000 服务，产品在国内外市场销售 TCL Operation Polska 波兰兹罗提 生产销售影音产品 波兰兹罗提 100% Sp.zo.o 50,000 50,000 福建梯西爱尔电子有限公 人民币 数字机顶盒和其他网络产品的研发、制造、销 人民币 100% 司 30,000,000 售和服务（以上经营范围凡涉及国家有专项专 30,000,000 营规定的从其规定） 深圳TCL科技有限公司 人民币 研发、设计各类薄膜晶体液晶显示面板、模组 人民币 100% 20,000,000 及相关产品 20,000,000 JRD Communication Inc. 港币 从事计算机和移动电话软硬件的研究、开发， 港币 100% 24,000,000 销售自行开发产品，系统集成并提供相关的技 24,000,000 术与咨询服务 捷开通讯（深圳）有限公 美元 从事计算机和移动电话软硬件的研究、开发， 美元 100% 司 10,000,000 销售自行开发产品，系统集成并提供相关的技 10,000,000 术与咨询服务 JRD Communication (Hong 港币 从事计算机和移动电话软硬件的研究、开发， 港币 100% Kong) Ltd 10,000 销售自行开发产品，系统集成并提供相关的技 10,000 术与咨询服务 雅高投资有限公司 美元 投资控股 美元 100% 1 1 TCL智能家电工业设计(南 人民币 工业设计,平面设计,产品市场推广,市场营销策 人民币 100% 海)有限公司 1,000,000 划 1,000,000 惠州TCL家电集团有限公 人民币 家电技术开发,销售家用电器,机电产品,照明电 人民币 100% 司 50,000,000 器,电器产品原材料,电器维修服务,空调及照明 50,000,000 工程安装 惠州泰科立电子集团有限 人民币 电子技术研发,销售电子显示器件,电池,光存储, 人民币 100% 公司 50,000,000 电子配套产品,五金产品 50,000,000 36 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 本年新增子公司（续） 注册资本 本集团投资额 持股 被投资单位名称 单位:元 经营范围 单位:元 比例 TCL光电科技(惠州)有限公 人民币 研发,设计,生产,销售各类薄膜晶体液晶显示面 人民币 100% 司 120,000,000 板,模组及相关产品 120,000,000 深圳市鸿业建筑装饰工程 人民币 建筑室内外装饰装修工程,建筑幕墙工程,钢筋链 人民币 100% 有限公司 1,000,000 接工程,建设工程咨询,水电安装,机电安装,空调 1,000,000 安装 T&A Mobile Phones 欧元 移动电话贸易 欧元 100% Germany 25,000 25,000 GmbH(Germany) 万利科技有限公司 港币 投资控股 港币 100% 10,000 10,000 2. 本年减少子公司 注册资本 本集团投资额 持股 被投资单位名称 单位: 元 经营范围 单位:元 比例 TCL Integrated Marketing Inc. 美元 电子、通讯视听产品、计算机 美元 100% (注1) 200,000 技术研究、开发 200,000 TCL Panama S.A.（注2） 美元 进出口贸易 美元 100% 100 100 TTE Europe SAS （注3） 欧元 进出口贸易，买卖影音产品及 欧元 100% 159,394,580 零件 159,394,580 TCL-Thomson Electronics Polska 波兰兹罗提 进出口贸易 波兰兹罗提 100% S.P. Zo.o. （注3） 30,000 30,000 TTE Italy S.R.L. （注3） 欧元 进出口贸易 欧元 100% 10,000 10,000 TTE Multimedia Spain, S.L. 欧元 进出口贸易 欧元 100% （注3） 3,000 3,000 TTE Czech, s.r.o. （注3） 捷克克朗 进出口贸易 捷克克朗 100% 200,000 200,000 TTE Nordic AB（注3） 瑞典克朗 进出口贸易 瑞典克朗 100% 100,000 100,000 TTE Hungary Elektronikai kft. 匈牙利福林 进出口贸易 匈牙利福林 100% （注3） 3,000,000 3,000,000 TTE Sales Germany & Austria 欧元 进出口贸易 欧元 100% GmbH（注3） 25,000 25,000 37 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 2. 本年减少子公司（续） 注册资本 本集团投资额 持股 被投资单位名称 单位: 元 经营范围 单位:元 比例 TCL电脑科技(BVI)有限公司 美元 投资控股 美元 100% (注4) 1 1 惠州市TCL电脑科技有限责 人民币 生产经营电脑整机及其周边设 人民币 100% 任公司(注4) 100,000,000 备、零配件和软件的开发，及 100,000,000 计算机系统开发与维护、硬件 安装与维修，系统集成软硬件 升级与技术咨询、电脑教育与 培训、信息资源与网络通讯服 务等业务 TCL万维科技(深圳)有限公司 港币 生产经营电脑及其周边设备、 港币 100% (注4) 25,000,000 零配件 25,000,000 深圳市TCL新纬信息技术有 人民币 系统设计、软件开发、系统集 人民币 100% 限公司(注4) 20,000,000 成及相关的技术服务(不含限制 20,000,000 项目) 深圳市星光使者信息技术服 人民币 电脑及周边设备、数码影像、 人民币 100% 务有限公司(注4) 10,000,000 存储设备及其零配件、软件销 10,000,000 售、系统集成、软硬件维护服 务(不含专营、专控、专卖商品 及限制项目) T&A Mobile Phones Europe 欧元 移动电话贸易 欧元 100% SAS(注5) 87,540,000 87,540,000 注1 TCL Integrated Marketing Inc.已于2007年4月清算完毕，在注销清算前，该子公 司已适当地合并入本集团报表。 注2 TCL Panama S.A.已于2007年4月清算完毕，在注销清算前，该子公司已适当地 合并入本集团报表。 注3 TTE Europe SAS于2007年5月24日向法国法院提交清算声明，法国法院于2007年 5月29日委任一位司法清算人接管TTE Europe SAS之控制权。本集团自2007年5 月29日起停止合并TTE Europe SAS及其子公司（以下简称“TTE欧洲集团”）的 财务报表。在司法清算前，该子公司已适当地合并入本集团报表。 38 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 2. 本年减少子公司（续） 注4 TCL电脑科技(BVI)有限公司及其附属公司已于2007年11月30日转让，不再纳入 本集团的合并报表。在转让前，该子公司已适当地合并入本集团报表。 注5 T&A Mobile Phones Europe SAS 已与本公司之全资子公司T.C.L.实业控股（香 港）有限公司（以下简称“T.C.L.实业控股”）之子公司TCL通讯科技控股有限 公司（以下简称“TCL通讯”）之全资子公司T&A Mobile Phones SAS合并，在 被合并前，该子公司已适当地合并入本集团报表。 如下所示本年减少子公司于2007年1月1日至其注销/停止合并日的经营成果已包含于本 集团合并报表： TCLIntegratedMa TCLPanamaS.A. TTE欧洲集团 TCL电脑科技 rketingInc. 2007年4月30日 2007年5月29日 2007年11月30日 2007年4月30日 营业收入 - - 72,916 1,393,043 营业利润 - - 5,234 (40,651) 利润总额 - - 8,173 (31,647) 所得税 - - (12,669) (190) 净亏损 - - (4,496) (31,457) 此外，本年减少之子公司于注销/停止合并日的资产和负债情况如下： TCLIntegratedMa TCLPanamaS.A. TTE欧洲集团 TCL电脑科技 rketingInc. 2007年4月30日 2007年5月29日 2007年11月30日 2007年4月30日 流动资产 - - 331,150 648,143 非流动资产 - - 405 24,311 资产总计 - - 331,555 672,454 流动负债 - - 330,754 608,046 非流动负债 - - 748 - 负债总计 - - 331,502 608,046 39 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 3. 纳入合并范围的子公司 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 T.C.L.实业控股(香港)有限公 香港 投资控股 港币 100% - 100% 100% 司 39,000,000 TCL多媒体科技控股有限公 开曼 投资控股 港币 - 39.47% 39.47% 39.47% 司(注1) 583,771,560 TCL信息产业(集团)有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100% 39.47% 100% 4,500,000 TCL国际电子(BVI)有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100% 39.47% 100% 1 TCL通力电子(惠州)有限公司 惠州 生产、销售、研发电声产品、 人民币 - 100% 39.47% 100% HI-FI 音响、家庭影院、音箱、 46,000,000 激光视盘机、计算机网络音响播 放机、扬声器等产品 TCL数字技术(惠州)有限公司 惠州 生产、销售数字(数码)显示系 港币 - 100% 39.47% 100% 统、显示器件、机顶盒、家用数 30,000,000 码小电器、DVD家庭影院系统、 可兼容数字电视、高清晰度电 视、数码图像语音记录及相关配 套产品 广州数码乐华科技有限公司 广州 研制、开发、生产、销售系列彩 人民币 - 70% 27.63% 70% 电、视盘机、音响、电子通讯设 120,000,000 备、空调、冰箱、洗衣机、数码 相机、显示器、电脑周边设备、 小家电产品，提供相关技术咨询 及其产品销售服务 TCL国际电子 (惠州)有限公司 惠州 生产、销售电缆、调制解调器和 港币 - 100% 39.47% 100% 路由器等网络设备 20,000,000 惠州TCL电器销售有限公司 惠州 销售家用电器、电子产品、通讯 人民币 - 100% 39.47% 100% 设备、电子计算机及配件、电视 30,000,000 机、音响设备、电子元器件、磁 带、仪器仪表、五金交电、化工 产品、建筑材料、家用电器维修 服务 PT. TCL Indonesia 印度尼 贸易 美元 - 80% 31.58% 80% 西亚 200,000 TCL Go Video 开曼 贸易 美元 - 100% 39.47% 100% 1 40 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 3. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 TCL数码科技(深圳)有限责任 深圳 生产经营数码照相机、数码摄像 港币 - 100% 39.47% 100% 公司 机、MP3、MP4、U盘 48,000,000 TTE Corporation 维尔京 投资控股 美元 - 100% 39.47% 100% 10,000 TCL控股(BVI)有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100% 39.47% 100% 25,000 TCL王牌电子(深圳)有限公司 深圳 生产彩色及黑白电视机、多功能 港币 - 100% 39.47% 100% 彩色监视器、计算机、高级组合 100,000,000 音响系统、录像机和其他家用电 器及上述电器产品配套的塑胶制 品、办公自动化设备、为家用电 器配套的五金小件、模具制造及 中小型机械加工 ( 属国家现行出 口许可证管理的商品除外) 、物 业管理 深圳TCL新技术有限公司 深圳 生产经营 DVD 家庭影院系统、 港币 - 100% 39.47% 100% 机顶盒、数字通讯器材、卫星接 10,000,000 收机； TV 软件开发和销售自行 开发的软件并提供技术咨询和服 务(以上均不含限制项目) TCL王牌电器(惠州)有限公司 惠州 研究开发及生产彩色电视机 ( 含 港币 - 100% 39.47% 100% 模拟、数字及背投影彩色电视 256,000,000 机 ) 、数字电视机顶盒、计算机 显示器、数字电视仪器及相关配 套的注塑零部件，销售自产产品 TCL王牌电器(呼和浩特)有限 呼和浩 生产数字电视机、网络电视机、 港币 - 100% 39.47% 100% 公司 特 显示器、机顶盒、数字视频光盘 20,000,000 机、电脑、网络接入设备相关产 品 TCL王牌电器(无锡)有限公司 无锡 生产数字电视机、网络电视机、 港币 - 70% 27.63% 70% 电视机、显示器、机顶盒、数字 10,000,000 视频光盘机、个人数字助理、电 脑、家庭影院设备、网络接入设 备、其他家用电器、销售自产产 品 41 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 3. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 TCL王牌电器(南昌)有限公司 南昌 生产、销售彩色监视器、显示 港币 - 100% 39.47% 100% 器、高清晰度彩色电视接收机、 20,000,000 数字通讯器材等 (国家有专项规定 的项目除外) 内蒙古TCL王牌电器有限公司 呼和浩 各式电视机、多媒体彩电、彩色 人民币 - 100% 39.47% 100% 特 显示器及相关配套的零部件的生 88,130,825 产和销售 TCL数码科技(无锡)有限公司 无锡 生产销售数字电视机、网络电视 人民币 - 70% 27.63% 70% 机、电视机、显示器、机顶盒、 122,570,000 数字视频光盘机、电脑、个人数 字助理、家庭影院设备和网络接 入设备(须批准的经批准后经营) 北京天天宜多媒体有限公司 北京 从事开发， 生产或委托生产电 美元 - 100% 39.47% 100% 视， 数字电视接收器， 数字影碟 30,000,000 机及音像产品 TCL海外电子(惠州)有限公司 惠州 出口 TCL 集团股份有限公司及成 港币 - 100% 39.47% 100% 员企业自产产品配套的相关或同 100,000,000 类的商品。研究、开发、生产、 销售数字(数码)电子类产品、通讯 设 备 、 VCD 、 DVD 视 盘 机 、 电 视、机顶盒、家庭影院系统、电 子计算机及配件、家庭电器、空 调及制冷设备、电池、照明及电 工产品、数码图象语言设备及其 他相关的配套产品。 ( 产品在国内 外市场销售) TCL王牌电器(成都)有限公司 成都 研究开发及生产彩色电视机、数 港币 - 100% 39.47% 100% 字电视机顶盒、及相关配套的注 95,000,000 塑零部件，销售自产产品 TCL海外控股有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100% 39.47% 100% 1 TCL电子(香港)有限公司 香港 买卖影音产品、原材料及零件 港币 - 100% 39.47% 100% 30,000,000 TCL销售(香港)有限公司 香港 买卖影音产品 港币 - 100% 39.47% 100% 10,000 42 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 3. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 TCL OEM 销售有限公司 香港 买卖影音产品 港币 - 100% 39.47% 100% 2 TCL海外销售有限公司 维尔京 买卖影音产品 美元 - 100% 39.47% 100% 1 Century Business Ltd. 维尔京 投资控股 美元 - 100% 39.47% 100% 1 TCL Electronics (Singapore) 新加坡 销售影音产品 新加坡元 - 85% 33.55% 85% Pte. Ltd. 900,000 Sizzon Pte. Ltd. 新加坡 买卖音像产品 新加坡元 - 80% 26.84% 80% 10 Schneider Electronics GmbH 德国 生产销售影音产品 欧元 - 100% 39.47% 100% 2,000,000 TCL Russia LLC 俄罗斯 贸易公司 俄罗斯卢布 - 100% 39.47% 100% 3,000,000 TCL Technology LLC 俄罗斯 贸易公司 俄罗斯卢布 - 100% 39.47% 100% 10,000 Brilliant Decade Ltd. 维尔京 投资控股 美元 - 100% 39.47% 100% 1 TCL Overseas Consumer 香港 买卖音像产品 港币 - 100% 39.47% 100% Electronics Limited 100 TCL Electronics (Thailand) 泰国 进出口贸易 泰铢 - 100% 39.47% 100% Co., Ltd. 100,000,000 TCL Electronics Australia 澳大利 进出口贸易 澳元 - 100% 39.47% 100% Pty Ltd. 亚 500,000 Luks Technology 维尔京 投资控股 美元 - 100% 39.47% 100% Development Co. Ltd. 2 43 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 3. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 TCL (Vietnam) Corporation 越南 生产及销售影音产品 越南盾 - 100% 39.47% 100% Ltd. 37,135,000 TCL India Holdings Pvt. Ltd. 印度 进出口贸易 印度卢比 - 100% 39.47% 100% 100,000 TTE (HK) Ltd. 香港 电视机贸易 港币 - 100% 39.47% 100% 1 Braviar Holdings Limited 维尔京 投资控股 美元 - 100% 39.47% 100% 1 TCL-Thomson Electronics 泰国 进出口贸易 泰铢 - 100% 39.47% 100% (Thailand) Limited 220,000 Renova Electronics Private 印度 进出口贸易，买卖影音产品 印度卢比 - 100% 39.47% 100% Limited 及零件 845,104,897 TCL-Thomson Electronics 新加坡 提供研究开发服务 新加坡元 - 100% 39.47% 100% Singapore Pte Limited 3,000,000 TCL Electronics 马来西 电子产品、数码产品的贸易 林吉特 - 100% 39.47% 100% (Malaysia)SDN. BHD 亚 250,000 TCL Middle East FZE 迪拜 电子产品、数码产品及通讯 迪拉姆 - 100% 39.47% 100% 设备的贸易 1,000,000 TCL Overseas Marketing 南非 进出口贸易 南非兰特 - 100% 39.47% 100% (South Africa) Co., Ltd. 100 TCL Overseas Investment 新加坡 投资控股，批发贸易 新加坡元 - 100% 39.47% 100% (Singapore) Pte. Ltd. 1 TCL Pakistan (Private) 巴基斯 加工贸易(OEM)，品牌代理 巴基斯坦卢比 - 100% 39.47% 100% Limited 坦 500,000 Thomson Televisiones De 墨西哥 电视机制造 美元 - 100% 39.47% 100% Mexico, S.A. de C.V. 16,000 Manufacturas Avanzadas, 墨西哥 电视机制造 美元 - 100% 39.47% 100% S.A. de C.V. 25,452,000 TTE Mexico, S.A. de C.V. 墨西哥 进出口贸易 比索 - 100% 39.47% 100% 50,000 44 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 3. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 TTE Technology Inc. 美国 进出口贸易 美元 - 100% 39.47% 100% 37,954,000 TTE Technology Canada Ltd. 加拿大 进出口贸易 加拿大元 - 100% 39.47% 100% 816,000 贸易桥有限公司 俄罗斯 电器贸易 俄罗斯卢布 - 100% 39.47% 100% 10,000 TCL Hungary Electronics Limited 匈牙利 批发贸易 匈牙利福林 - 100% 39.47% 100% Liability Company 3,000,000 TCL Eletronicos do Brasil Ltda 巴西 进出口贸易 巴西雷亚尔 - 100% 39.47% 100% 480,000 TCL Overseas Marketing 澳门 商业代办及中介服务；远距售 澳门元 - 100% 39.47% 100% (Macao Commercial 卖业 务； 取得 及提 供商 业咨 100,000 Offshore) Limited 讯； 提供 文件 服务 ；接 待客 户，为其提供咨讯、预定、登 记及接洽订单服务；贸易及管 理顾问业务；行政及档案支援 业务 惠州TCL音视频电子有限公司 惠州 研发、生产、销售CRT彩电、 人民币 - 100% 39.47% 100% LCD、PDP、背投、DVD、家 25,000,000 庭影院 TCL Operation Polska Sp.zo.o 波兰 生产销售影音产品 波兰兹罗提 - 100% 39.47% 100% 50,000 福建梯西爱尔电子有限公司 福州 数字机顶盒和其他网络产品的 人民币 - 100% 39.47% 100% 研发、制造、销售和服务（以 30,000,000 上经营范围凡涉及国家有专项 专营规定的从其规定） 45 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 3. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 TCL通讯科技控股有限公司 开曼 投资控股 港币 - 45.97% 45.97% 45.97% （注2） 718, 689,471 TCL Communication (BVI) 维尔京 投资控股 美元 - 100% 45.97% 100% Limited 1 TCL Mobile Communication 维尔京 投资控股 美元 - 100% 45.97% 100% Holdings Limited 1 Alpha Alliance Enterprises 维尔京 投资控股 美元 - 100% 45.97% 100% Limited 232 T&A Mobile Phones Ltd. 香港 投资控股 港币 - 100% 45.97% 100% 10,000,000 T&A Mobile Phones SAS 法国 移动电话贸易 欧元 - 100% 45.97% 100% 87,540,000 T&A Mobile Phones 香港 投资控股 港币 - 100% 45.97% 100% Worldwide Holding Ltd. 1 T&A Mobile Phones America 香港 投资控股 港币 - 100% 45.97% 100% Holding Ltd. 1 T&A Mobile Phones Suzhou 苏州 移动电话贸易 美元 - 100% 45.97% 100% Limited 28,000,000 T&A Mobile Phones S.A. de 墨西哥 移动电话贸易 美元 - 100% 45.97% 100% C.V. Limited 4,300 46 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 3. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 惠州TCL移动通信有限公司 惠州 数字移动电话及相关的零配件 美元 - 100% 45.97% 100% 产品制造及自产产品维修 79,600,000 TCL王牌通讯(香港)有限公司 香港 买卖移动电话及相关零件 港币 - 100% 45.97% 100% 5,000,000 TCL移动通信(呼和浩特)有限公 呼和浩特 生产移动电话及相关配件，仅 人民币 - 100% 45.97% 100% 司 销售本公司自产产品 30,000,000 TCL移动通信(重庆)有限公司 重庆 研究、开发、生产、销售电子 人民币 - 100% 45.97% 100% 产品和通讯设备及终端产品， 5,000,000 便携式VCD 、 DVD 视盘机，多 媒体系统，电子计算机及配 件，电池；电子产品技术咨询 及服务，电子设备维修(涉及许 可经营的凭许可证经营) TCL天一移动通信(深圳)有限公 深圳 手机、通讯产品的技术开发； 港币 - 100% 45.97% 100% 司 货物及技术进出口业务(不含分 25,000,000 销业务) T&A Mobile Phones International 香港 移动电话贸易 港币 - 100% 45.97% 100% Limited 1 惠州TCL移动通信软件技术开发 惠州 手机软件、计算机软件、信息 人民币 - 100% 45.97% 100% 有限公司 系统的开发、设计、经营、生 10,000,000 产、销售；技术咨询服务、应 用服务，产品在国内外市场销 售 47 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 3. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 TCL通讯设备(惠州)有限公司 惠州 研究开发、生产、销售有线及无 港币 75% 25% 100% 100% 线通讯终端产品、宽带网络接入 100,000,000 设备、个人数字终端，及提供相 关产品的技术服务、售后服务。 产品在国内外市场销售 TCL通讯设备(国际)有限公司 香港 销售电话机及有关的零件 港币 - 100% 100% 100% 15,000,000 惠州TCL照明电器有限公司 惠州 开发、生产、销售直管荧光灯、 人民币 55% 25% 80% 80% 节能灯、镇流器、室内灯具、户 20,000,000 外灯具、多功能取暖器(浴霸)、消 防灯具及特种灯具等相关照明产 品 TCL光源科技(惠州)有限公司 惠州 开发、生产、销售直管荧光灯、 人民币 55% 25% 80% 80% 节能灯、镇流器、室内灯具、户 20,000,000 外灯具、多功能取暖器(浴霸)、消 防灯具及特种灯具等相关照明产 品，照明工程的设计及施工 48 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 3. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 TCL低压电器(无锡)有限公司 无锡 高中低压电器元件、高中低压成 美元 - 80% 80% 80% 套设备、片式元器件、电力电子 16,500,000 元器件、新型机电元件的研发制 造，销售自产产品 TCL明创(西安)有限公司 西安 新型电子元器件、电气设备、电 人民币 - 80% 69.2% 80% 工材料、电子产品、过电压保护 2,000,000 产品、电阻器、中高压电器元件 及附件、接地装置、成套装置的 研发、制造、销售自产产品 Broomdale Profits Ltd. 维尔京 投资控股 美元 - 100% 100% 100% 1 深圳速必达商务服务有限公司 深圳 计算机信息技术服务、电子商务 人民币 75% 25% 100% 100% 系统维护与服务、信息咨询、客 15,000,000 户服务中心、物流信息处理及相 关咨询业务，利用计算机网络管 理和运作公司内部物流业务；经 营道路普通货物运输、道路集装 箱运输(不含危险品 )；经营仓储 业务 (不含危险品 )；从事电器、 电脑、数码类产品、通讯设备、 办公用品、五金交电及相关附 件、零配件的批发 ( 涉及配额许 可证管理、专项规定管理的商品 按国家有关规定办理) 翰林汇信息产业股份有限公司 北京 法律、法规禁止的，不得经营； 人民币 - 100 % 80% 100% 应经审批的，未获审批前不得经 65,000,000 营；法律、法规未规定审批的， 企业自主选择经营项目，开展经 营活动 惠州TCL房地产开发有限公司 惠州 在合法取得的土地上进行房地产 人民币 41.5% 25% 66.5% 66.5% 开发 (凭资质证书经营)，具体项 100,000,000 目另行报批 惠州市万迪美电子工业有限公 惠州 生产经营税控机、收款机及其零 人民币 - 100% 100% 100% 司 配件产品，并提供产品的售后服 6,472,200 务 东茗工业(惠州)有限公司 惠州 投资控股 人民币 - 90% 90% 90% 8,066,794 深圳市TCL房地产有限公司 深圳 在合法取得的土地上从事房地产 人民币 - 70% 46.55% 70% 单项开发、经营 50,000,000 TCL空调器(中山)有限公司 中山 生产变频、模糊、智能分体式空 美元 71.59% 25% 96.59% 96.59% 调器和静音窗式空调器及其零配 49,849,319 件(不含压缩机)及自产产品维 修，并提供相应的配套服务和技 术咨询 49 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 3. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 TCL空调器(武汉)有限公司 武汉 空调器及零配件 ( 不含压缩机 ) 的设 美元 55% 25% 80% 80% 计、制造、销售及自产产品维修， 12,000,000 并提供相应的服务和技术咨询 TCL电器(陕西) 有限公司 宝鸡 家用洗涤清洁、制冷、电热、通 人民币 45% 25% 70% 70% 风、厨卫器具，饮水器，电工工 5,000,000 具，小家电及机械、模具的加工制 造，销售自产产品 TCL家用电器 (惠州)有限公司 惠州 家用洗衣机、家电冰箱、小家电产 人民币 72.41% 27.59% 100% 100% 品以及电器 ( 涉证产品除外 ) 的应用 58,000,000 研究、开发、设计、制造、加工、 销售维修服务(制造、加工项目需经 有关部门审批的，经批准后方可进 行制造、加工) TCL家用电器(青岛)有限公司 青岛 家用洗衣机、家用冰箱、小家电产 人民币 - 51% 51% 51% 品以及电器的应用研究、开发、设 10,000,000 计、制造、加工、销售维修服务， 货物进出口(不含进口商品的分销业 务 ) 。 ( 以上范围须经许可经营的， 须凭许可证经营) TCL家用电器(景德镇)有限公司 景德镇 生产和销售自产的家用电冰箱、酒 人民币 55% 25% 80% 80% 柜、冰柜等家用电器、家用洗涤清 30,000,000 洁器具、小家电等家用电器；模具 的应用研究、开发、设计、制造、 加工、销售、维修服务和货物仓 储、运输 TCL家庭电器(南海)有限公司 佛山 家用电器 ( 出口不含涉证产品 ) ，产 人民币 75% 17.5% 92.5% 92.5% 品内外销售 80,000,000 TCL 南洋电器(广州)有限公司 广州 开发、设计、生产输电产品 ( 包括 人民币 35% 25% 60% 60% 高中低压电气成套设备)，销售本企 50,000,000 业产品及相关售后服务 惠州TCL金能电池有限公司 惠州 锂电子系列电池产品、碱性电池产 美元 65% 35% 100% 100% 品及应用产品制造 14,058,100 TCL显示科技(惠州)有限公司 惠州 研发、生产、销售各种显示器件及 人民币 56.25% 24.75% 81% 81% 相关配套产品 100,000,000 △深圳TCL光电科技有限公司 深圳 从事新型电子元器件的研究开发、 人民币 - 100% 46.55% 100% 生 产 销 售 ， 并 提 供 相 关 的 技 术 转 200,000,000 让、咨询服务 △：该公司原名为TCL光电科技（深圳）有限公司，2007年更名为深圳TCL光电科技有限公司。 50 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 3. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 深圳爱思科微电子有限公司 深圳 设计、开发各类集成电路，相关电 人民币 - 100% 39.47% 100% 子应用产品及提供技术支持、服 40,000,000 务，销售自行开发产品。电子产品 的批发及进出口业务(涉及配额许可 证管理、专项规定管理的商品按照 国家有关规定办理) 惠州市升华工业有限公司 惠州 各式电路板(含柔性线路板、硬性线 人民币 75% 5% 80% 80% 路板等)、数字高频头等精密金属制 95,360,000 品、电子配件、 LED 显示板、仪器 用接插件及其配套的塑胶制品制造 华庆国际有限公司 维尔京 投资控股 港币 - 100% 80% 100% 15,000,000 新乡TCL华新纸制品有限公司 新乡 生产加工各类纸板、纸箱，销售自 人民币 - 52% 41.6% 52% 产产品 4,270,000 华通纸制品(惠州)有限公司 惠州 生产、销售纸箱及其他纸制品 港币 - 100% 80% 100% 2,150,000 华通发泡胶制品(惠州)有限公司 惠州 发泡胶制品、塑胶制品、薄膜等化 人民币 - 100% 80% 100% 工产品制造 7,000,000 惠州市安达模具塑胶有限公司 惠州 生产经营各类塑胶制品、电子元 人民币 - 100% 80% 100% 件、金属配件以及各种模具的开 2,000,000 发、制造 惠州TCL王牌高频电子有限公司 惠州 生产经营电子调谐器、电子调制 人民币 - 100% 80% 100% 器、变压器等家电配套电子产品、 34,000,000 摄像机、多媒体数字监控保安系 统、数码相机、 DVD 影碟机系列产 品 呼和浩特市TCL升华工业有限公 呼和浩 生产五金制品、线束、发泡胶等电 人民币 - 100% 80% 100% 司 特 器配套产品(销售仅限本公司自产产 5,000,000 品) 惠州市开轩文化有限公司 惠州 只读类光盘生产、复制及销售等 人民币 80% - 80% 80% 100,000,000 51 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 3. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 广东美卡文化音像有限公 广州 音像制品批发，音响器材、家用电器 (彩 人民币 - 90% 72% 90% 司 电)零售 1,000,000 广州TCL数码存储科技有 广州 研究、生产、加工可记录光盘产品 (CD- 港币 - 100% 85% 100% 限公司 R 、 CD-RW 、 DVD-R 、 DVD-RAM) ，销 100,000,000 售本公司产品，并提供技术咨询及售后 服务 惠州TCL音像制品有限公 生产(灌制)销售有声录音带 美元 - 75% 60% 75% 司 560,000 TCL通讯设备(香港)有 香港 投资控股 港币 - 100% 100% 100% 限公司 150 深圳市TCL工业研究院有 深圳 电子、通讯、视听产品、计算机软件及 人民币 35% 65% 100% 100% 限公司 系统集成的技术研究开发; 自有物业租 50,000,000 赁 TCL教育网络有限公司 维尔京 提供远程教育服务 美元 - 100% 100% 100% 1 深圳TCL教育科技有限 深圳 从事计算机软件、教育软件、硬件 港币 - 100% 100% 100% 责任公司 及信息网络的技术开发、并提供相 500,000 应的技术服务；销售自行开发的产 品；经济信息咨询 惠州TCL集团进出口物流 惠州 销售电子产品、通讯设备、五金交电、 人民币 80% - 80% 80% 有限公司 化工产品(有专项规定除外)、进出口贸易 80,000,000 (国家限定公司经营或禁止进出口的商品 和技术除外) 东芝家用电器销售(南海)有 佛山 在中国国内进行 “ 东芝 ” 牌的冰箱、洗衣 美元 51% - 51% 51% 限公司 机、冷柜、钦水机、葡萄酒储藏柜、洗 4,600,000 涤干燥机、衣物干燥机、干燥机架及其 相关产品及其零部件、附件的批发及售 后服务；上述的其他附随业务：产品安 装、保养及保修 深圳幸福树电器贸易有限 深圳 电子产品、家用电器、电子元器件、仪 人民币 99.9% - 99.9% 99.9% 公司 器仪表、通信设备、五金交电的销售； 100,000,000 电子电器产品维修服务 TCL照明电器(宝鸡)有限公 宝鸡 直管荧光灯、灯泡、灯管、节能灯、镇 人民币 - 70% 56% 70% 司 流器、相关灯具产品、照明电器、灯用 10,000,000 玻璃管及其原材料和半成品的开发、生 产、批发、零售、代购代销、代储、代 运、以及照明工程的设计 52 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 3. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 广东易家通数字家庭技术 广州 数字家庭相关产品技术开发、技术咨 人民币 80% 20% 87.89% 100% 发展有限公司 询、技术服务及产品销售(国家外商投资 10,000,000 产业政策禁止的，不得经营；法律、法 规规定需要审批和国家外商投资产业政 策限制经营的项目，未获批准前不得经 营) 北京翰林通达数码科技有 北京 法律、行政法规、国务院决定禁止的， 人民币 - 99.995% 79.996% 99.995% 限责任公司 不得经营；法律、行政法规、国务院决 2,000,000 定应经许可的，经审批机关批准并经工 商行政管理机关登记注册后方可经营； 法律、行政法规、国务院决定未规定许 可的，自主选择经营项目开展经营活动 北京翰兴通达科技有限公 北京 法律、行政法规、国务院决定禁止的， 人民币 - 100% 80% 100% 司 不得经营；法律、行政法规、国务院决 300,000 定应经许可的，经审批机关批准并经工 商行政管理机关登记注册后方可经营； 法律、行政法规、国务院决定未规定许 可的，自主选择经营项目开展经营活动 惠州客音商务服务有限公 惠州 经济信息咨询、酒店预定，票务代理； 人民币 100% - 100% 100% 司 电器电脑、通讯设备、办公用品、五金 20,000,000 交电的设计安装、修理维修业务以及以 上设备、器材及相关零部件的销售。租 赁服务；软件开发，计算机信息技术、 物流信息、业务咨询服务 TCL集团财务有限公司 惠州 对成员单位办理财务和融资顾问、信用 人民币 62% 18% 69.36% 80% 鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成 500,000,000 员单位实现交易款项的收付；经批准的 保险代理业务；对成员单位提供担保； 对成员单位办理票据承兑与贴现；办理 成员单位之间的内部转帐结算及相应的 结算、清算方案设计；吸收成员单位的 存款；对成员单位办理贷款及融资租 赁；办理同业拆借 盛新投资有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100% 100% 100% 1 亿兆控股有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 80% 80% 80% 10 深圳市永聚源电子有限公 深圳 电子产品的批发(涉及配额许可证管理、 人民币 - 100% 80% 100% 司 专项规定管理的商品按国家有关规定办 30,000,000 理) 53 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 3. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 禧永投资有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100% 100% 100% 1 宏盈投资有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100% 100% 100% 1 深圳TCL科技有限公司 深圳 研发、设计各类薄膜晶体液晶显示面 人民币 50% 50%% 100% 100% 板、模组及相关产品 20,000,000 JRD Communication Inc. 维尔京 从事计算机和移动电话软硬件的研 港币 - 100% 45.97% 100% 究、开发，销售自行开发产品，系统 24,000,000 集成并提供相关的技术与咨询服务 捷开通讯（深圳）有限公 深圳 从事计算机和移动电话软硬件的研 美元 - 100% 45.97% 100% 司 究、开发，销售自行开发产品，系统 10,000,000 集成并提供相关的技术与咨询服务 JRD Communication (Hong 香港 从事计算机和移动电话软硬件的研 港币 - 100% 45.97% 100% Kong) Ltd 究、开发，销售自行开发产品，系统 10,000 集成并提供相关的技术与咨询服务 T&A Mobile Phones 德国 移动电话贸易 欧元 - 100% 45.97% 100% Germany 25,000 GmbH(Germany) 雅高投资有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100% 100% 100% 1 TCL智能家电工业设计(南 佛山 工业设计,平面设计,产品市场推广,市场 人民币 - 100% 92.5% 100% 海)有限公司 营销策划 1,000,000 惠州TCL家电集团有限公 惠州 家电技术开发,销售家用电器,机电产品, 人民币 100% - 100% 100% 司 照明电器,电器产品原材料,电器维修服 50,000,000 务,空调及照明工程安装 惠州泰科立电子集团有限 惠州 电子技术研发,销售电子显示器件,电池, 人民币 100% - 100% 100% 公司 光存储,电子配套产品,五金产品 50,000,000 TCL光电科技(惠州)有限 惠州 研发,设计,生产,销售各类薄膜晶体液晶 人民币 100% - 100% 100% 公司 显示面板,模组及相关产品 120,000,000 深圳市鸿业建筑装饰工程 深圳 建筑室内外装饰装修工程,建筑幕墙工 人民币 - 100% 46.55% 100% 有限公司 程,钢筋链接工程,建设工程咨询,水电安 1,000,000 装,机电安装,空调安装 54 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 3. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 万利科技有限公司 香港 投资控股 港币 - 100% 100% 100% 10,000 惠州TCL东讯通讯工业 惠州 集团电话、数字环路载波机等通讯设 人民币 - 75% 75% 75% 有限公司 备制造 10,700,000 TCL通讯技术(香港)有 香港 投资控股 人民币 - 90% 90% 90% 限公司 1,000,000 TCL网络设备(深圳)有 深圳 信息终端设备的技术开发和研究 港币 - 100% 100% 100% 限公司 29,800,000 注1 于2007年7月12日，本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司TCL多媒体科技控股有 限公司（以下简称 “TCL 多媒体 ” ）增加发行共计1,951,475,863股普通股，T.C.L. 实业控 股认购 TCL 多媒体 777,438,644 股股份。本次发行后，本公司通过 T.C.L. 实业控股持有 TCL多媒体38.92%的股份。由于TCL多媒体回购股份以及T.C.L.实业控股增持TCL多媒 体股份，于2007年12月31日，本公司通过全资子公司T.C.L.实业控股对TCL多媒体的持 股比例上升为39.47%，为TCL多媒体第一大股东。本公司能够通过T.C.L.实业控股控制 TCL 多媒体董事会大多数成员及相应的投票权，且无其他条件影响本公司对其实行控 制，故仍将其作为子公司纳入合并范围。 注2 根据本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司TCL通讯科技控股有限公司（以下简 称 “TCL 通 讯 ” ） 与 Ocean Victory 、 High Hero 、 TCT Shareholdings 、 Right Chance 及 Bounty Reward于2007年4月18日订立的认购协议，TCL通讯于2007年7月3日向上述认购 人发行共计1,215,430,000股股份。上述交易事项完成后，本公司通过全资子公司T.C.L. 实业控股对TCL通讯的持股比例由54.42%下降为45.19%。由于员工期权行使以及T.C.L. 实业控股增持TCL通讯股份，截止2007年12月31日，本公司通过全资子公司T.C.L.实业 控股对TCL通讯的持股比例上升为45.97%，仍为TCL通讯第一大股东。本公司能够通过 T.C.L.实业控股控制TCL通讯董事会绝大多数成员及相应的投票权，且无其他条件影响 本公司对其实行控制，故仍将其作为子公司纳入合并范围。 55 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 4. 不纳入合并范围的子公司 被投资 注册资本 投资额 拥有权益经例 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 单位：元 直接 间接 有效 惠州TCL通讯实业有限公 惠州 生产经营寻呼机、集团电话机、管 人民币 人民币 - 100% 100% 司(注1) 理电话机、传真机、调制解调器、 5,000,000 5,000,000 以及提供相应的服务和技术咨询 惠州TCL信息技术有限公 惠州 开发、生产及经营计算机软硬件、 人民币 人民币 75% 25% 100% 司(注1) 电子元器件及原材料、网络接入设 10,000,000 7,500,000 备、有线电视加解扰系统及相关的 零部件 惠州TCL联讯移动通讯设 惠州 生产经营寻呼机及其配件产品，并 人民币 人民币 - 100% 100% 备有限公司(注1) 提供相应的服务及技术咨询 41,500,000 16,600,000 深圳市TCL通信技术有限 深圳 生产经营通信器材及插件 ( 不含国 人民币 人民币 - 90% 90% 公司(注1) 家限制项目 ) ，从事通信设备技术 64,200,000 47,957,400 开发 金科集团控股有限公司 维尔京 投资控股 美元 美元 - 75.5% 75.5% (注2) 200,000 151,000 金科集团香港有限公司 香港 投资控股及贸易 港币 港币 - 100% 75.5% (注2) 2 2 成都金科计算机技术有 成都 电脑软件、电脑、网络产品以及配 人民币 人民币 - 100% 75.5% 限公司(注2) 件开发，销售本公司产品 2,119,000 2,119,000 福州金科计算机技术有限 福州 开发生产计算机及其配件、通讯 人民币 人民币 - 100% 75.5% 公司(注2) 网卡、路由器、集线器、调制解 10,180,471 10,180,471 调器及其网络配件 金金科计算机技术(北京) 北京 研究、开发、生产计算机软件、 人民币 人民币 - 100% 75.5% 有限公司 (注2) 硬件；通讯网卡、路由器、集线 12,736,324 12,736,324 器及网络产品配件；自产产品的 技术咨询、技术培训、技术服 务；销售自产产品 兰州金科计算机技术有限 兰州 小型、微型计算机及外部设备的 人民币 人民币 - 100% 75.5% 公司(注2) 制造与销售、计算机网络技术服 642,900 642,900 务。计算机图像处理及医用装置 制造、销售。计算机系统集成及 网络工程、软件开发、计算机网 络技术服务及信息技术培训 56 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 4. 不纳入合并范围的子公司（续） 注1. 该等公司已被工商部门吊销营业执照，本公司已无法对其进行有效控制，依据 企业会计准则及其相关补充规定，该等公司未纳入合并范围。本集团已对该等 公司的长期投资账面价值减记至零。 注2. 根据与Gardex Enterprises Ltd. 签订的股权转让协议，本集团已于2004年4月转让 金科集团控股有限公司及其下属子公司(以下简称“金科集团”)的股权。转让协议 签署后，本集团对金科集团的经营及财务不再实施控制，本集团从2004年4月起 停止合并金科集团的财务报表。因Gardex Enterprises Ltd.未按协议进度支付全部 股权转让款，股权变更手续暂未办理。本集团账面对金科集团的长期投资全额 计提长期投资减值准备。 57 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 5. 合营公司 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 年末 本年 本年 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 净资产 营业收入 净利润 河南TCL-美乐电子 新乡 生产、销售彩色监视器、 美元 - 52% 20.52% 52% 189,046 688,344 (7,346) 有限公司 彩色显示器、高滤晰度彩 16,550,000 色电视接收机、电子元器 件等 TCL Sun, Inc. 菲律宾 销售影音产品 菲律宾比索 - 50% 19.74% 50% 19,809 102,798 3 100,000,000 电大在线远程教育技 北京 开发、生产计算机软件、 人民币 - 50% 50% 50% 153,919 283,735 35,436 术有限公司 硬件，远程教育软件；信 90,000,000 息网络的技术开发；有关 自产产品的技术咨询、技 术服务；销售自产产品 South Mountain 开曼 研究、开发、设计、生产 美元 - 50% 50% 50% - - - Technologies. Ltd. 经营背投电视光机， 运用 20,000,000 数字光学处理液晶显示及 其他显示技术的前头光 机、前投影机及相关部件 及产品，并提供售后服务 及相关支持服务 DL-TCL Holdings 香港 生产、组装、包装和销售 美元 - 50% 50% 50% 57,515 323,697 22,362 (HK) Ltd. 移动空调和移动除湿机及 5,000,000 其前述产品的零配件 惠州市赛洛特通讯 惠州 生产,销售通讯产品 人民币 - 50% 22.99% 50% 10,000 - - 有限责任公司 10,000,000 58 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 六、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 6. 联营公司 被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权 年末 本年 本年 单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 净资产 营业收入 净利润 乐金电子(惠州)有 惠州 各式收音、音响设备、 美元 20% - 20% 20% 387,327 14,090,960 117,557 限公司 CD、VCD、CD-ROM放音 22,000,000 设备及相关的零配件制造 TCL瑞智(惠州)制 惠州 生产销售空调压缩机、电 美元 22.22% - 22.22% 22.22% 326,312 1,107,538 26,436 冷设备有限 公司 动机、空气压缩机、空调 18,000,000 及其零配件，并提供售后 服务与技术咨询 Pride Telecom 韩国 发展电话机业务 人民币 - 21% 21% 21% - - - Limited 7,809,524 广州美卡国际文化 广州 影视制作(持音像制品许可 人民币 - 45% 32.4% 45% (25) 9 (341) 交流有限公司 证经营) 800,000 北京中文发文化投 北京 投资管理；举办国内及引 人民币 - 24.55% 19.64% 24.55% 64,349 15,509 (7,471) 资管理有限公司 进香港、澳门特别行政区 12,000,000 和台湾地区及国外的演出 单位或个人的演出活动； 从事文化经纪业务；组织 文化艺术交流、承办展览 展示、艺术装潢设计；安 装、设计舞台灯光、音响 设备；技术培训；销售工 艺美术品、交电 北京翰林汇软件有 北京 软件开发及销售 人民币 - 48.96% 39.17% 48.96% - - - 限公司 22,100,000 Opta Corporation 美国 销售消费电子产品 美元 - 51.20% 45.44% 51.20% - - - 64,244 TCL电脑科技 维尔京 投资控股 美元 - 18% 18% 18% 62,952 111,910 (3,640) (BVI)有限公司 1 广州长盾电气机械 广州 开发 , 生产 , 制造 : 数控系统 美元 - 25% 20% 25% - - - 有限公司 及伺服装置 , 新型电子元器 18,000,000 件,电子专用设备,激光技 术;销售本公司产品,提供相 关技术咨询与售后服务 59 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 2007年12月31日 2006年12月31日 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 5,174 6,999 银行存款 4,342,543 4,050,977 人民币存款 3,403,737 1.0000 3,403,737 2,241,862 1.0000 2,241,862 美元存款 77,433 7.3042 565,590 103,797 7.8162 811,303 港币存款 133,293 0.9363 124,802 404,297 1.0052 406,397 欧元存款 11,687 10.7701 125,872 40,173 10.2455 411,589 其他币种存款 122,542 179,826 存放中央银行款项 100,545 - 其他货币资金 25,939 47,499 质押保证金 16,373 29,671 银行汇票存款 1,120 3,232 信用证保证金 6,026 3,432 其他业务保证金 2,420 11,164 合计 4,474,201 4,105,475 使用权受到限制的货币资金： 2007年12月31日 2006年12月31日 应收账款保理抵押存款 167,211 - 质押借款保证金 730,410 - 财务公司存放于中央银行的法 定存款准备金 100,545 - 其他货币资金 25,939 47,499 合计 1,024,105 47,499 60 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 1. 货币资金（续） 于2007年12月31日，本集团银行存款中有人民币730,410千元质押于银行作为本集团借 款之抵押，详见附注七、19；折合人民币167,211千元为应收账款保理抵押存款；人民 币100,545千元为本公司之子公司TCL集团财务有限公司存放于中央银行的法定存款准 备金。 于 2007 年 12月 31 日，本集团存放于境外的货币资金折算为人民币 853,410 千元 (2006 年 年末：人民币1,297,899千元)，全部为本集团的境外子公司拥有之货币资金。 2. 交易性金融资产 2007年12月31日 2006年12月31日 交易性权益工具投资 - 5,041 合计 - 5,041 3. 应收票据 2007年12月31日 2006年12月31日 银行承兑汇票 805,797 716,369 商业承兑汇票 20,009 26,600 合计 825,806 742,969 其中，商业承兑汇票计人民币16,000千元及银行承兑汇票计人民币54,901千元已贴现(附 追索权)取得短期借款，详见附注七、19。 应收票据余额中并无持有本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。 61 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 4. 应收账款 应收账款账龄分析如下： 2007年12月31日 2006年12月31日 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 3,725,236 91.68% 65,621 1.76% 4,509,456 89.69% 239,133 5.30% 1至2年 157,838 3.88% 105,280 66.70% 379,916 7.56% 153,566 40.42% 2至3年 63,753 1.57% 56,654 88.86% 133,122 2.65% 121,789 91.49% 3年以上 116,609 2.87% 116,392 99.81% 4,961 0.10% 4,794 96.63% 合计 4,063,436 100.00% 343,947 8.46% 5,027,455 100.00% 519,282 10.33% 应收账款按类别分类： 2007 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 计提比例 单项金额重大 3,441,231 84.69% 296,764 8.62% 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 - - - - 其他不重大 622,205 15.31% 47,183 7.58% 合计 4,063,436 100.00% 343,947 8.46% 单项金额重大应收账款的标准：单项金额折合50万美元(含)以上的应收账款。 于 2007 年 12 月 31 日，本账户余额中并无持本公司 5% 或以上表决权股份的主要股东欠 款。 2007年12月31日 2006年12月31日 前五名欠款金额合计 1,418,120 1,528,777 占应收账款总额比例 34.90% 30.41% 62 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 4. 应收账款（续） 应收账款坏账准备分析如下： 2007年12月31日 2006年12月31日 年初数 519,282 312,802 本年计提 30,242 271,339 本年转回 (12,161) (40,992) 本年冲销 (42,360) (24,023) 减少子公司 (145,380) - 汇兑调整 (5,676) 156 年末数 343,947 519,282 5. 应收账款保理/保理借款 截至2007年12月31日，本集团之子公司于本年内与银行签订协议，将应收账款合计人民 币758,363千元(2006年末：人民币1,060,739千元)保理取得银行借款。按照各保理协议规 定，由于本集团保留与应收账款相关的部分风险和收益，本集团将应收账款保理及保理 取得之银行借款反映于资产负债表。 63 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 6. 预付账款 2007年12月31日 2006年12月31日 1年以内 322,407 282,592 于2007年12月31日，本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。 7. 其他应收款 其他应收款的账龄情况如下： 2007年12月31日 2006年12月31日 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 999,691 84.94% 28,156 2.82% 879,473 78.79% 46,427 5.28% 1至2年 102,361 8.70% 19,922 19.46% 150,783 13.51% 22,289 14.78% 2至3年 39,933 3.39% 35,400 88.65% 39,673 3.56% 38,499 97.04% 3年以上 34,901 2.97% 28,480 81.60% 46,245 4.14% 45,160 97.65% 合计 1,176,886 100.00% 111,958 9.51% 1,116,174 100.00% 152,375 13.65% 其他应收款按类别分类： 2007 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 计提比例 单项金额重大 965,667 82.05% 94,196 9.75% 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大 - - - - 其他不重大 211,219 17.95% 17,762 8.41% 合计 1,176,886 100.00% 111,958 9.51% 于2007年12月31日，本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。 64 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 7. 其他应收款（续） 2007年12月31日 2006年12月31日 前五名欠款金额合计 561,676 252,346 占其他应收款总额比例 47.73% 22.61% 其他应收款坏账准备分析如下： 2007年12月31日 2006年12月31日 年初数 152,375 92,643 本年计提 23,611 85,982 本年转回 (14,698) (19,315) 本年冲销 (19,482) (6,548) 减少子公司 (30,195) - 汇兑调整 347 (387) 年末数 111,958 152,375 65 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 8. 存货 2007年12月31日 2006年12月31日 原材料 1,223,061 1,610,810 在产品 291,065 377,090 在建开发产品 603,360 272,217 产成品 3,172,329 3,578,157 周转材料 28,094 2,221 模具 36,638 20,693 5,354,547 5,861,188 减：跌价准备 (370,825) (699,452) 4,983,722 5,161,736 于2007年12月31日，本集团并无用于债务担保之存货，在建开发产品存货中包含资本化 利息金额人民币9,186千元。 存货跌价准备分析如下： 2007年12月31日 2006年12月31日 年初数 699,452 531,419 本年增加 58,385 400,144 本年转销 (260,250) (220,240) 减少子公司 (121,652) （12,693) 汇兑调整 (5,110) 822 年末数 370,825 699,452 9. 持有至到期投资 2007年12月31日 2006年12月31日 其他 - 3,100 66 TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 10. 长期投资（续） 2007年12月31日 2006年12月31日 长期股权投资 按成本法核算的股权投资 (i) 51,283 63,933 未合并子公司 (ii) 20,373 22,025 联营公司 (iii) 211,626 297,453 合营公司 (iv) 219,352 187,837 长期股权投资小计 502,634 571,248 减：长期投资减值准备 (v) (33,519) (37,226) 长期投资净额 469,115 534,022 本集团管理层认为，于2007年12月31日，本集团已对经营不善、资不抵债的被投资单位 全额计提长期投资减值准备，除此之外，长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回 的重大限制。 67 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 10. 长期投资（续） (i) 按成本法核算的股权投资 所占权益 实际投入金额 投资 注册资本 2007年 2006年 被投资企业名称 期限 (单位:元) 直接 间接 12月31日 12月31日 TCL 磁电制品有限公司 15 年 7,066,000 5.00% - 76 76 北京中视联数字系统有限公司 15 年 38,680,000 - 4.22% 1,800 1,800 联合信源数字音视频技术(北京)有限公 司 30 年 66,500,000 7.52% - 5,000 5,000 美元 瑞智精密机械(惠州)有限公司 20 年 12,000,000 7.14% - 7,093 7,093 欧元 Eco System SAS - 1,000,000 - - - 391 法国法郎 Screlec S.A. - 3,113,765 - 9.80% 312 313 深圳 TCL 世和科技有限公司 25 年 30,000,000 - - - 13,258 美元 Focaltech Systems, INC - 15,500,000 - 12.90% 16,095 16,095 深圳聚龙光电有限公司 15 年 2,000,000 10.00% - 2,000 2,000 东芝家用电器制造(南海)有限公司 20 年 211,458,574 7.25% - 7,907 7,907 闪联信息技术工程中心有限公司 30 年 52,000,000 19.23% - 10,000 10,000 深圳市中彩联科技有限公司 20 年 10,000,000 - 10.00% 1,000 - 51,283 63,933 68 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 10. 长期投资（续） (ii) 未合并子公司 权益调整 占其注册 被投资公司名称 资本比率 初始投资额 本年损益变动 累计损益变动 投资准备 本年增加额 累计增加额 TCL 电子集团(美国)公司（注 1） - 553 - - - 惠州 TCL 通讯实业有限公司 100.00% 3,750 - (3,750) - 金科集团控股有限公司 75.50% 20,373 - - - 惠州 TCL 信息技术有限公司 100.00% 7,500 - (7,500) - 内蒙古天叶电脑(模具)有限公司 （注 1） - 1,234 - (155) - 2 合计 33,410 - (11,405) - 2 注1：该等公司已清算完毕，故将本集团账面长期股权投资余额及计提的长期投资减值准备予以冲销。 69 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 10. 长期投资（续） (iii) 联营公司 权益调整 占其注册 初始 累计追加 本年损益 本年分得 累计损益 被投资公司名称 资本比率 投资额 投资额 变动 现金股利 变动 本年增 乐金电子(惠州)有限公司 20.00% 6,380 21,367 23,522 (25,983) 51,028 路讯网络有限公司 - 954 - - - - 上海 TCL 双菱空调器制造有限公司 - 16,000 - - - (3,139) Pride Telecom Limited 21.00% 1,654 - - - - TCL 瑞智(惠州)制冷设备有限公司 22.22% 23,798 - 5,367 - 47,646 北京中文发文化投资管理有限公司 24.55% 3,600 (294) (1,943) - (1,852) 广州美卡国际文化交流有限公司 45.00% 316 - (166) - (166) 北京翰林汇软件有限公司 48.96% 17,000 - - - (13,199) 宁波 TCL 沁园智能家电有限公司 - 1,187 - - - - Opta Corpration 51.20% 65,908 - - - (65,908) TCL 电脑(BVI)有限公司 18.00% 11,594 - (655) - (655) 广州长盾电气机械有限公司 25.00% 30,000 - - - - JRD Communication Inc. - 108,033 - (16,661) - (28,639) 合计 286,424 21,073 9,464 (25,983) (14,884) 70 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 10. 长期投资（续） (iv) 合营公司 权益调整 被投资公司名称 占其注册 初始 累计追加 本年损益 本年分得 累计损益 资本比率 投资额 投资额 变动 现金股利 变动 本年 河南 TCL-美乐电子有限公司 52.00% 72,082 - (3,820) - 26,221 TCL Sun Inc. 50.00% 1,419 4,335 2 - 2,459 电大在线远程教育技术有限公司 50.00% 30,000 15,000 18,145 - 34,012 South Mountain Technologies Ltd. 50.00% 82,737 - - - (81,275) 惠州市赛洛特通讯有限责任公司 50.00% 5,000 - - - - DL-TCL Holdings (HK) Ltd. 50.00% 20,657 - 11,181 - 8,499 合计 211,895 19,335 25,508 - (10,084) 合营公司之注册资本请参见附注六。 71 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 10. 长期投资（续） (v) 长期投资减值准备 被投资公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 TCL 电子集团(美国)公司 553 - (553) - 注1 路讯网络有限公司 954 - (954) - 注1 Pride Telecom Limited 1,041 - - 1,041 注2 广州美卡国际文化交流有限公司 150 - - 150 注2 金科集团控股有限公司 20,373 - - 20,373 注3 北京翰林汇软件有限公司 3,801 - - 3,801 注2 深圳 TCL 世和科技有限公司 1,101 - (1,101) - 注4 内蒙古天叶电脑（模具）有限公司 1,099 - (1,099) - 注1 北京中视联数字系统有限公司 1,800 - - 1,800 注2 东芝家用电器制造(南海)有限公司 6,354 - - 6,354 注2 37,226 - (3,707) 33,519 注1. 该等公司已清算完毕，故对其计提的长期投资减值准备予以冲销。 注2. 该等公司由于经营不善，发生持续经营亏损，故按可收回金额计提长期投资减 值准备。 注3. 根据与Gardex Enterprises Ltd. 签订的股权转让协议，本集团已于2004年4月转让 金科集团控股有限公司及其下属子公司(以下简称“金科集团”)的股权。转让协议 签署后，本集团对金科集团的经营及财务不再实施控制，本集团从2004年4月起 停止合并金科集团的财务报表。因Gardex Enterprises Ltd.未按协议进度支付全部 股权转让款，股权变更手续暂未办理。本集团账面对金科集团的长期投资全额 计提长期投资减值准备。 注4. 该公司转让，故将其计提的长期投资减值准备予以转出。 72 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 11. 投资性房地产 房屋及建筑物 土地使用权 合计 原值: 2007 年 1 月 1 日 172,728 3,470 176,198 增加 固定资产及无形资产转入 34,146 1,547 35,693 2007 年 12 月 31 日 206,874 5,017 211,891 累计折旧和累计摊销: 2007 年 1 月 1 日 9,690 171 9,861 增加 - 计提 5,470 78 5,548 固定资产及无形资产转入 1,251 21 1,272 2007 年 12 月 31 日 16,411 270 16,681 投资性房地产净值: 2007 年 12 月 31 日 190,463 4,747 195,210 2007 年 1 月 1 日 163,038 3,299 166,337 投资性房地产年初数为根据企业会计准则从原固定资产及无形资产中转入的用于出租 的房屋建筑物及土地使用权，其中从固定资产中转入原值人民币172,728千元，累计折 旧金额人民币9,690千元的房屋建筑物，从无形资产中转入原值人民币3,470千元，累计 摊销金额人民币171千元的土地使用权，详见附注七、12及附注七、14。 73 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 12. 固定资产 房屋及建 固定资产装 办公及电 筑物 修 机器设备 子设备 运输工具 合计 原值: 2007 年 1 月 1 日 2,302,598 244,929 2,889,618 549,950 112,581 6,099,676 增加 增加子公司 - 76 15,758 64,880 2,594 83,308 购置 22,101 33,185 83,698 85,411 11,811 236,206 在建工程转入 9,250 - 5,962 62,304 - 77,516 减少 出售及报废 (287,452) (50,131) (308,829) (75,007) (21,292) (742,711) 转出至投资性房地产 (34,146) - - - - (34,146) 转出至长期待摊费用 - (7,930) - - - (7,930) 减少子公司 (15) (149) (203,283) (50,023) (1,749) (255,219) 汇兑调整 1,762 (646) (24,414) 2,438 (745) (21,605) 2007 年 12 月 31 日 2,014,098 219,334 2,458,510 639,953 103,200 5,435,095 累计折旧: 2007 年 1 月 1 日 432,966 133,391 1,498,867 329,855 67,675 2,462,754 增加 - 增加子公司 - 41 9,036 23,580 973 33,630 计提 102,361 70,538 266,211 133,401 16,602 589,113 减少 出售及报废 (40,184) (32,100) (205,052) (52,192) (16,066) (345,594) 转出至投资性房地产 (1,251) - - - - (1,251) 减少子公司 (15) (149) (203,118) (39,514) (1,668) (244,464) 汇兑调整 1,900 (1,134) (7,487) 10,386 (541) 3,124 2007 年 12 月 31 日 495,777 170,587 1,358,457 405,516 66,975 2,497,312 固定资产净值: 2007 年 12 月 31 日 1,518,321 48,747 1,100,053 234,437 36,225 2,937,783 2007 年 1 月 1 日 1,869,632 111,538 1,390,751 220,095 44,906 3,636,922 减值准备: 年初数 38,977 22 172,304 10,340 478 222,121 本年计提 - - 5,337 2,332 - 7,669 减少子公司 - (21) (60,674) (8,416) - (69,111) 本年转销 - - (7,418) (275) (153) (7,846) 汇兑调整 - (1) (1,204) (128) - (1,333) 年末数 38,977 - 108,345 3,853 325 151,500 固定资产净额: 2007 年 12 月 31 日 1,479,344 48,747 991,708 230,584 35,900 2,786,283 2007 年 1 月 1 日 1,830,655 111,516 1,218,447 209,755 44,428 3,414,801 74 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 12. 固定资产（续） 有关固定资产抵押之资料请参阅附注七、30。于2007年12月31日，本集团暂时闲置的固定资产账面价值为 使用的固定资产原值为人民币428,388千元；报废和准备处置的固定资产账面价值为人民币893千元。 根据企业会计准则，原2006年12月31日固定资产中原值人民币172,728千元，累计折旧金额人民币9,690千元 日转出至投资性房地产，详见附注七、11。固定资产中原值为人民币36,422千元，累计折旧为人民币5,166 详见附注七、14。 13. 在建工程 本年转 本年转 本年增 入固定 入无形 清理/报 汇兑调 工程项目名称 预算数 年初数 加 资产 资产 废 整 年 广域网信息系统 29,427 2,945 16,893 (2,671) (4,595) (7,524) - 生产线改造工程 24,826 3,463 15,808 (5,892) - (71) - 1 无锡工业园零星工程 9,226 - 9,226 (9,226) - - - 青岛工业园 20,595 - 15,671 - - - - 1 其他 80,520 50,237 24,259 (59,727) - (3,225) (1,236) 1 合计 56,645 81,857 (77,516) (4,595) (10,820) (1,236) 4 在建工程的资金来源全部为自有资金，无资本化利息支出。 75 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 13. 在建工程（续） 在建工程减值准备： 年初数 本年增加 本年转销 汇兑调整 年末数 其他 15,184 - (11,675) (388) 3,121 14. 无形资产 非专利技术/ 土地使用权 商标使用权 其他 合计 专利权 原值: 2007 年 1 月 1 日 349,244 18,549 127,629 113,804 609,226 增加 增加子公司 - - - 13,210 13,210 购置 11,044 970 - 28,116 40,130 长期待摊费用转入 - - - 1,812 1,812 在建工程转入 - - - 4,595 4,595 减少 出售及报废 (66,306) - (39,779) (33,006) (139,091) 转出至投资性房地产 (1,547) (1,547) 减少子公司 - - - (12,845) (12,845) 汇兑调整 (1,931) (994) (2,030) 5,947 992 2007 年 12 月 31 日 290,504 18,525 85,820 121,633 516,482 累计摊销: 2007 年 1 月 1 日 43,922 6,626 37,624 58,892 147,064 增加 增加子公司 - - - 6,029 6,029 计提 10,640 6,024 2,387 32,023 51,074 减少 出售及报废 (10,964) - (15,220) (36,133) (62,317) 转出至投资性房地产 (21) (21) 汇兑调整 1,104 (440) 2,450 2,613 5,727 2007 年 12 月 31 日 44,681 12,210 27,241 63,424 147,556 无形资产净值: 2007 年 12 月 31 日 245,823 6,315 58,579 58,209 368,926 2007 年 1 月 1 日 305,322 11,923 90,005 54,912 462,162 76 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 14. 无形资产（续） 非专利技术/ 土地使用权 商标使用权 其他 合计 专利权 减值准备: 年初数 - 5,940 19,237 24,277 49,454 本年计提 - - 35,647 - 35,647 减少子公司 - - - (12,661) (12,661) 本年转销 - (5,940) (18,579) - (24,519) 汇兑调整 - - (1,961) (420) (2,381) 年末数 - - 34,344 11,196 45,540 无形资产净额: 2007 年 12 月 31 日 245,823 6,315 24,235 47,013 323,386 2007 年 1 月 1 日 305,322 5,983 70,768 30,635 412,708 本集团之土地使用权均为本公司及其下属子公司通过出让方式，支付土地出让金后获 得。 本集团之专有技术、专利权、商标使用权及其他无形资产主要为外购无形资产，按实际 支付的价款入账，摊销年限最长不超过10年。 根据企业会计准则，原2006年12月31日无形资产中原值人民币3,470千元，累计摊销人 民币171千元用于出租的土地使用权于2007年1月1日转出至投资性房地产，详见附注 七、11。固定资产中原值为人民币36,422千元，累计折旧为人民币5,166千元的土地使用 权转入无形资产——土地使用权，详见附注七、12。 77 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 15. 商誉 被投资公司名称 初始金额 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原因 TCL(Vietnam)CorporationLtd. 1,947 778 - - 778 注1 王牌通讯(香港)有限公司 310 124 - - 124 TCL 多媒体科技控股有限公司 11,419 4,567 - - 4,567 注2 TCL 多媒体科技控股有限公司 (5,409) (2,705) - - (2,705) 注3 TCL 多媒体科技控股有限公司 39,130 19,565 - - 19,565 注4 TCL 多媒体科技控股有限公司 28,017 15,409 - - 15,409 注5 TCL 多媒体科技控股有限公司 8,952 5,372 - - 5,372 惠州升华工业有限公司 16,125 11,020 - - 11,020 注6 TCL 多媒体科技控股有限公司 36,259 25,381 - - 25,381 注7 TCL 通讯科技控股有限公司 316,893 245,592 - (51,041) 194,551 注8 JRD Communication Inc. 126,228 - 126,228 - 126,228 注9 325,103 126,228 (51,041) 400,290 注1. 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司 TCL多媒体之全资子公司TCL 海外 控股有限公司于 2000 年 11 月增购 TCL (Vietnam) Corporation Ltd.( 以下简称 “TCL Vietnam”)100%股权，价格为港币10,690千元。于此次增购股权的交割日，TCL海 外 控 股 有 限 公 司 持 有 TCL Vietnam100% 股 权 所 对 应 的 累 计 投 入 金 额 与 TCL Vietnam于该股权交割日所有者权益中所占份额的差额 ( 折合人民币1,947 千元)， 记入本科目。 注2. 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于2000年增购TCL多媒体19,220,000股股票， 价格为港币29,872千元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有TCL多媒 体共计51.82%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体于该股权交割日所有者权 益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币11,419千元)，记入本科目。 注3. 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于2001年增购TCL多媒体32,556,000股股票， 价格为港币30,608千元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有TCL多媒 体共计55.15%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体于该股权交割日所有者权 益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币-5,409千元)，记入本科目。 78 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 15. 商誉(续) 注4. 根据本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司TCL 多媒体之全资子公司TCL 控股(BVI)有限公司与T.C.L.实业控股就收购TCL电脑科技于2000年底订立之有条 件协议，TCL多媒体向T.C.L.实业控股以每股港币1.78元的价格发行105,619,289股 代价股份。于此次交易日，T.C.L.实业控股持有TCL多媒体共计53.86%股权所对 应的累计投入金额与TCL多媒体于该股权交割日所有者权益中T.C.L.实业控股所 占份额的差额(折合人民币39,130千元)，记入本科目。 注5. 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于2002年增购TCL多媒体39,610,000股股票， 价格为港币76,719千元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有TCL多媒 体共计54.15%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体于该股权交割日所有者权 益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币28,017千元)，记入本科目。 注6. 本公司于 2003 年 10 月 12 日以人民币 89,595 千元购买升华工业有限公司 ( 以下简称 “升华工业”)之57.86%的股权。于此项交易日，本公司持有升华工业75%股权所对 应的总计投入金额与升华工业于该交易日所有者权益中本公司所占份额的差额 (折合人民币16,125千元)，记入本科目。 注7. 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于2004年增购TCL多媒体50,436,000股股票， 价格为港币126,814千元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有TCL多 媒体共计54.83%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体于该股权交割日所有者 权益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币36,259千元)，记入本科目。 注8. 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于2004年9月以对价人民币1,510,016千元取得 其子公司 TCL 通讯之 57.4% 股权。于此次交易日， T.C.L. 实业控股持有 TCL 通讯 57.4% 的股权所对应的累计投入金额与 TCL 通讯于该股权交割日所有者权益中 T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币316,893千元)，记入本科目。2007年 TCL通讯少数股东增资，产生负商誉人民币51,041千元，冲减本科目。 注9. 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司TCL通讯于2007年7月购买其他股东 持有的 JRD Communication Inc.( 以下简称 “JRDC”) 之 61.46% 股份，总代价为美元 39,313 千元 ( 折合人民币约 296,584 千元 ) 。于此次交易日， TCL 通讯持有的 JRDC 100%股权所对应的累计投入金额与JRDC于该股权交割日可辨认净资产公允价值 的差额（折合人民币约126,228千元），记入本科目。 79 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 16. 长期待摊费用 固定资 本年增 转出至无 汇兑调 年初数 本年摊销 年末数 产转入 加 形资产 整 租入固定资产 改良支出 - 7,930 6,960 - (5,320) 57 9,627 软件费 1,812 - - (1,812) - - - 其他 12,449 - 18,141 - (11,469) (113) 19,008 小计 14,261 7,930 25,101 (1,812) (16,789) (56) 28,635 17. 递延所得税资产 本年变动 年初数 汇率调整 年末数 (计入损益表) 抵消存货未实现利润 9,348 1,560 (699) 10,209 可抵扣税务亏损 11,220 22,781 (1,258) 32,743 应收账款坏账准备 8,542 (5,241) (86) 3,215 其他 2,370 - (151) 2,219 小计 31,480 19,100 (2,194) 48,386 80 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 18. 其他非流动资产 年初数 本年增加 本年减少 汇兑调整 年末数 专利费 注1 270,998 9,213 (93,166) (9,865) 177,180 其他 593 152 - （1） 744 - 271,591 9,365 (93,166) (9,866) 177,924 注1 根据本集团与法国汤姆逊公司于2004年1月29 日签订的合并各自电视机业务及资 产成立TTE Corporation的合并协议，TTE Corporation设立了欧元70,000千元 (约合 人民币7.2亿元)的预付专利费账户，用于支付根据若干经营协议应付法国汤姆逊 公司及其附属公司的专利费。法国汤姆逊公司及其附属公司与TTE Corporation及 其附属公司订立的专利特许权协议下的任何应付专利费，均从该账户中支付。于 合并协议签定四年后，TTE Corporation可选择动用该账户之余额，以支付其他经 营协议项下可能需要支付给法国汤姆逊公司及其附属公司的任何其他款项。专利 费年末余额是尚未动用的与TTE北美业务相关的专利费，专利费本年减少中有人 民币89,559千元为一年内到期的专利费从本科目重分类至预付账款科目。 81 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 19. 短期借款 2007年12月31日 2006年12月31日 保证借款 - 100,000 抵押借款 382,000 726,652 质押借款 801,311 66,402 信用借款 1,188,944 1,338,310 2,372,255 2,231,364 本集团抵押借款计人民币382,000千元，是以本公司之全资子公司T.C.L.实业控股持有的 TCL多媒体之股权作为抵押。 本集团质押借款计人民币801,311千元，其中人民币730,410千元借款是以等额人民币存 款作为质押详见附注七、1；人民币70,901千元借款以人民币54,901千元的银行承汇票及 人民币16,000千元的商业承兑汇票为质押，详见附注七、3。 本集团管理层认为，于 2007 年 12 月 31 日本集团不存在已到期未归还的短期借款。 20. 交易性金融负债 2007年12月31日 2006年12月31日 衍生金融负债 8,890 1,540 21. 应付票据 2007年12月31日 2006年12月31日 银行承兑汇票 617,976 715,214 商业承兑汇票 349,842 585,570 合计 967,818 1,300,784 82 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 22. 应付账款 年末应付账款主要系应付原材料款和外购零部件款，其中超过一年的应付账款人民币 54,243千元，约占全部应付账款的0.95%。 于 2007 年 12 月 31 日，本账户余额中并无应付持本公司 5% 或以上表决权股份的股东款 项。 23. 预收款项 于2007年12月31日，本集团并无账龄超过一年的大额预收账款。 于 2007 年 12 月 31 日，本账户余额中并无预收持本公司 5% 或以上表决权股份的股东款 项。 24. 应付职工薪酬 期初余 购买子公 减少子公 汇兑调 年末余 本年增加 本年减少 额 司 司 整 额 工资、奖金、津贴和补贴 319,601 5,491 1,709,645 (25,744) (1,687,747) (2,392) 318,854 职工福利费 169,397 - 52,015 (51,093) (145,752) (2,638) 21,929 社会保险费 14,461 679 122,596 (4) (129,985) (495) 7,252 住房公积金 676 374 11,636 - (11,469) 4 1,221 工会经费 7,760 - 29,764 - (15,271) 350 22,603 职工教育经费 4,337 - 26,606 - (10,245) 300 20,998 非货币性福利 - - 734 - (734) - - 因解除劳动关系给予的补 偿 - - 21,785 - (20,701) - 1,084 以现金结算的股份支付 - - - - - - - 其他职工薪酬 320 68 2,522 - (2,209) (14) 687 合计 516,552 6,612 1,977,303 (76,841) (2,024,113) (4,885) 394,628 本集团应付职工薪酬余额中无拖欠或工效挂钩部分工资。 83 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 25. 应交税费 2007年12月31日 2006年12月31日 增值税 (116,072) (171,333) 营业税 45,038 7,120 企业所得税 110,842 120,849 其他 50,258 (17,024) 合计 90,066 (60,388) 应交税金各项税金计提标准及税率请参见财务报表附注五。 26. 应付股利 2007年12月31日 2006年12月31日 卓轩海外有限公司 - 7,472 流通股股东 1,561 1,561 其他 1,913 24,186 合计 3,474 33,219 27. 其他应付款 本集团其他应付款年末余额中并无超过三年的大额应付款项。 于2007年12月31日，本账户并无应付给持有本公司5%或以上表决权股份的股东款项。 84 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 28. 一年内到期的非流动负债 附注七 2007年12月31日 2006年12月31日 长期借款（注 1） 30 354 1,241,280 长期应付款 32 29,620 29,096 29,974 1,270,376 注1 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司TCL多媒体于本年内已悉数偿还账面 价值约为人民币 1,044,934千元的银团贷款。 29. 其他流动负债 期初余额 本年增加 减少子公司 本年减少 汇兑调整 年末余额 产品售后服务费 565,027 461,551 - (610,171) (5,161) 411,246 重组费用(注 1) 472,925 32,544 (115,685) (387,070) (2,714) - 其它 - 3,124 - (303) - 2,821 合计 1,037,952 497,219 (115,685) (997,544) (7,875) 414,067 注1 本集团重组义务预计负债主要是为TCL多媒体欧洲业务重组计提的准备，因TCL 多媒体欧洲业务转入清算，不再纳入本集团合并报表，故将尚未使用的重组准备 予以转出。 85 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 30. 长期借款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 币种 原币 人民币 币种 原币 人民币 抵押借款 人民币 410,491 410,491 人民币 17,377 17,377 港币 677 635 港币 823 827 信用借款 美元 - - 美元 81,000 633,116 欧元 - - 欧元 41,812 428,383 港币 - - 港币 58,903 59,209 人民币 25,000 25,000 人民币 145,000 145,000 436,126 1,283,912 其中：一年内 到期长期借款 (354) (1,241,280) 435,772 42,632 本集团长期借款到期期限为2008年至2009年。 长期抵押借款中人民币 410,491 千元以约合人民币545,614 千元的建筑物作为抵押; 港币 677千元以约合人民币2,000千元的建筑物作为抵押。 86 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 31. 应付债券 2007年12月31日 2006年12月31日 负债部分 667,279 - 衍生工具部分 503,143 - 合计 1,170,422 - 于2007年4月2日及2007年6月1日，本公司之子公司T.C.L.实业控股之子公司TCL通讯分别 发行本金总额27,000千美元及18,000千美元的零票息可转换债券，该五年期换股价格为港 币0.3275元的可转换债券将于2012年4月2日到期。 于2007年7月12日，本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司TCL多媒体发行本金总额 1.4亿美元票面年利率为4.5%的可转换债券，该五年期换股价格为港币0.4元的可转换债券 将于2012年7月12日到期。 由于该等可转换债券内有一些条款 (换股价重订基制、 现金结算选择权、美元债券跟功能 货币(港元)不同)，使得可转换债券将不能转换为固定数量的TCL多媒体或TCL通讯股份。 根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号—金融工具 列报》的要求，此债券合同必须分割为两个部份: 包括含转换选择权的衍生工具部份和包 括普通的负债部分。 本集团对该等债券内含转换选择权的公允价值采用 Black-Scholes 等期权定价模型予以评 估。含转换选择权的衍生工具部份以公允价值列示于“应付债券”科目，公允价值变动将计 入发生变动期间的损益表。所得款项余款被分配至负债部分，并扣除发行费用以负债列 示，负债部分随后以成本列示于“应付债券”科目，并于债券合同期内按实际利率法计提利 息费用，直至换股或买回时注销为止。 可换股债券被转换时，衍生工具部分及负债部分的账面值将转入股本溢价作为股份发行的 代价。如可换股债券被买回时，支付金额与可换股债券账面之差额将于损益表内确认。 截至2007年12月31日，已有美元500千元之可转换债券转为TCL通讯股本。 87 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 32. 长期应付款 2007年12月31日 2006年12月31日 应付融资租入固定资产租赁费 5,449 9,514 其他 71,267 94,704 其中：一年内到期的长期应付款 (29,620) (29,096) 47,096 75,122 融资租赁设备款初始金额为人民币9,514千元，期限为3年，年利率3.76%。 其他长期应付款年末余额主要是本集团之子公司TCL空调器(武汉)有限公司向武汉吴家 山台商投资区管委会借支的基建款，该款项年利率为1%。 33. 专项应付款 期初余额 本年增加 本年减少 年末余额 科研项目拨款 38,716 28,330 (31,026) 36,020 技改项目拨款 38,500 - (36,000) 2,500 其它 15,910 910 (15,020) 1,800 合计 93,126 29,240 (82,046) 40,320 34. 递延所得税负债 本年变动 年初数 减少子公司 汇率调整 年末数 (计入损益表) 固定资产(加速折旧) 22,022 (7,344) (743) (1,040) 12,895 小计 22,022 (7,344) (743) (1,040) 12,895 88 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 35. 股本 本公司注册及实收股本计人民币2,586,331千元，每股面值人民币1元，股份种类及其结 构如下： 年初数 本年变动 年末数 发行新 公积金 (单位：千股) 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 股 转股 一、有限售条件股份 1,343,417 51.94% - - - (1,037,679) (1,037,679) 305,738 11.82% 国家持股 332,177 12.84% - - - (129,317) (129,317) 202,860 7.84% 其他内资持股 626,690 24.23% - - - (557,352) (557,352) 69,338 2.68% 其中：境内法人持股 279,255 10.80% - - - (209,917) (209,917) 69,338 2.68% 境内自然人持股 347,435 13.43% - - - (347,435) (347,435) - - 外资持股 384,550 14.87% - - - (351,010) (351,010) 33,540 1.30% 其中：境外法人持股 384,550 14.87% - - - (351,010) (351,010) 33,540 1.30% 二、无限售条件股份 1,242,914 48.06% - - - 1,037,679 1,037,679 2,280,593 88.18% 人民币普通股 1,242,914 48.06% - - - 1,037,679 1,037,679 2,280,593 88.18% 三、股份总数 2,586,331 100.00% - - - - - 2,586,331 100.00% 注1 根据公司股权分置改革方案，2007年4月20日，公司为原非流通股股东办理了解除 部分限售股上市流通的工作。本次解除限售的可上市流通股份的总数 1,037,678,967股，占公司总股本的40.12%。本次解禁后，公司总股本不变，有限 售条件的流通股共计305,737,924股，占公司总股本的11.82%；无限售条件的流通 股共计2,280,593,220股，占公司总股本的88.18%。 注2 自然人股东中若担任公司董事、监事、高级管理人员，其所持有的公司股份应遵 守《上市公司股权分置改革管理办法》第27条的规定以及《公司法》等关于上市 公司董事、监事、高级管理人员持股的有关规定。 89 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 36. 资本公积 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 1,629,159 - - 1,629,159 其他资本公积 288,709 23,074 (810) 310,973 1,917,868 23,074 (810) 1,940,132 37. 盈余公积 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 273,986 11,597 - 285, 583 任意盈余公积 182,870 - - 182,870 456,856 11,597 - 468,453 根据中国公司法及公司章程，本公司及其若干子公司须按适用于本公司的中国会计准则 及规定计算净利润的10%提取法定盈余公积金，直至该储备已达公司注册资本的50%。 在符合中国公司法及公司章程的若干规定下，部分法定公积金可转为本公司的股本，而 留存的法定公积金余额不可低于注册资本的25%。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可 用于弥补以前年亏损或增加股本。 38． 未分配利润 2007年 2006年 年初未弥补亏损 (1,930,676) (25,518) 本年净利润/(亏损) 395,816 (1,861,108) 本年减少数 (11,597) (44,050) 其中:提取盈余公积 (11,597) (44,050) 年末未弥补亏损 (1,546,457) (1930,676) 90 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 39. 营业收入及营业成本 2007年 2006年 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 38,079,349 31,806,818 46,968,530 40,001,278 其他业务 983,258 802,156 1,743,060 1,618,770 合计 39,062,607 32,608,974 48,711,590 41,620,048 主营业务分行业资料 行业种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 2007年 2006年 2007年 2006年 2007年 2006年 销售多媒体产品 20,302,444 29,315,552 16,837,084 24,672,328 3,465,360 4,643,224 销售其他家电产品 3,684,281 4,099,686 2,996,166 3,562,154 688,115 537,532 销售移动电话 4,850,193 5,446,062 3,871,947 4,551,015 978,246 895,047 销售电脑 6,735,708 5,793,577 6,229,362 5,340,982 506,346 452,595 销售电话机 468,676 450,193 404,432 385,498 64,244 64,695 销售电工产品 526,549 434,822 357,457 296,855 169,092 137,967 IT 产品 128,770 126,346 108,615 101,820 20,155 24,526 其他 1,382,728 1,302,292 1,001,755 1,090,626 380,973 211,666 合计 38,079,349 46,968,530 31,806,818 40,001,278 6,272,531 6,967,252 主营业务分地区资料 地区分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 2007年 2006年 2007年 2006年 2007年 2006年 中华人民共和国 (除香港地区外) 21,437,264 21,907,011 17,309,164 17,723,709 4,128,100 4,183,302 海外地区 16,642,085 25,061,519 14,497,654 22,277,569 2,144,431 2,783,950 合计 38,079,349 46,968,530 31,806,818 40,001,278 6,272,531 6,967,252 本集团向前五大客户销售的收入总额于2007年及2006年分别为人民币6,870,104千元及人 民币 8,379,397 千元，分别占销售收入的18.04%及17.84%。 91 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 39. 营业收入及营业成本(续) 其他业务收入/支出 2007年 2006年 其他业务收入： 原材料销售收入 768,236 1,505,059 劳务收入 35,016 36,831 租赁收入 38,911 44,379 维修费收入 25,243 19,301 其他收入 115,852 137,490 合计 983,258 1,743,060 其他业务支出： 原材料销售成本 745,680 1,489,991 其他支出 56,476 128,779 合计 802,156 1,618,770 40. 营业税金及附加 2007年 2006年 营业税 34,657 1,935 城市维护建设税 12,394 10,284 教育费附加 5,955 5,144 其他 12,887 1,141 合计 65,893 18,504 营业税金及附加的计缴标准已于附注五列示。 92 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 41. 财务费用 2007年 2006年 利息支出 388,539 299,935 减：利息收入 (105,907) (80,430) 汇兑损失 267,372 257,378 减：汇兑收益 (341,708) (288,804) 其他 62,202 60,674 合计 270,498 248,753 42. 资产减值损失 2007年 2006年 坏账损失 26,994 297,012 存货跌价损失 58,385 400,144 长期股权投资减值损失 - 9,253 固定资产减值损失 7,669 204,592 在建工程减值损失 - 15,425 无形资产减值损失 35,647 46,164 合计 128,695 972,590 43. 公允价值变动收益/(损失) 2007年 2006年 交易性金融负债 (7,850) (1,540) 可转换债券之衍生工具部分(注1) 225,106 - 合计 217,256 (1,540) 注1 可转换债券衍生工具部分本年公允价值变动产生收益人民币225,106千元，详见附 注七、31。 93 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 44. 投资收益/(损失) 2007年 2006年 处置交易性金融资产收益 76,680 15,025 持有至到期投资收益 35 - 分占联营公司本年利润/(亏损) 9,464 (2,031) 分占合营公司本年利润/(亏损) 25,508 (22,939) 股权投资差额摊销 - (112,652) 处置长期股权投资之净收益 14,149 2,579 合计 125,836 (120,018) 于2007年12月31日，本集团的投资收益的汇回无重大限制。 45. 营业外收入 2007年 2006年 罚款收入 1,828 2,203 处理固定资产及其他长期资产收入 72,935 27,284 商标补偿费收入 - 104,504 收到的增值税退税 35,530 45,622 科技发展基金及挖潜基金 167,356 11,907 其他补贴收入 13,921 9,274 其他 65,763 49,133 合计 357,333 249,927 94 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 七、 合并财务报表主要项目注释（续） 46. 营业外支出 2007年 2006年 处置固定资产及其他长期资产损失 11,187 35,023 非常损失 8,926 15,032 罚款支出 2,072 6,105 捐赠支出 3,569 3,245 业务重组费用(注1) 32,544 329,418 其他 39,182 21,224 合计 97,480 410,047 注1：2006年业务重组费用主要系计提欧洲地区重组费用。 47. 所得税费用 2007年 2006年 当期所得税费用 150,566 153,179 递延所得税费用(注1) (26,444) 4,712 合计 124,122 157,891 注1： 本年损益表内确认的递延所得税费用详见附注七、17及附注七、34。 48. 支付的其他与经营活动有关的现金 截至2007 年 12 月31 日止合并现金流量表中支付的其他与经营活动有关的现金为人民币 6,026,463千元，主要为销售费用与管理费用。 95 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 八、 关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方 与本公司 经济性质 公司名称 注册地 主营业务 关系 或类型 法定代表人 惠州市投资控股 广东省惠州市 惠州市政府授权 主要股东 国有 陈石东 有限公司 范围内的国有资 产的经营管理 2001 年12 月29 日，本公司之股东惠州市人民政府以惠府函 [2001]148 号文决定，以惠州 市人民政府持有本公司的股权和部分现金作为出资成立惠州市投资控股有限公司，代表 惠州市人民政府持有本公司的国有股份。 与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注六列示的存在控制关系的关联公司及下 列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 惠州市投资控股有限公司 731,999 - - 731,999 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化 (单位：千股) 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股数 % 股数 % 股数 % 股数 % 惠州市投资控股有限公司 332,177 12.84 - - 2,800 0.10 329,377 12.74 96 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 八、 关联方关系及其交易（续） 4. 不存在控制关系的关联方性质 与本集团发生关联方交易而不存在控制关系的关联方资料如下: 公司名称 与本集团关系 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 联营公司 乐金电子(惠州)有限公司 联营公司 Pride Telecom Limited 联营公司 TCL电脑科技（BVI）有限公司 联营公司 惠州市TCL电脑科技有限责任公司 联营公司之全资子公司 TCL万维科技(深圳)有限公司 联营公司之全资子公司 深圳TCL新纬信息技术有限公司 联营公司之全资子公司 深圳市星光使者信息技术服务有限公司 联营公司之全资子公司 Opta Systems, LLC 联营公司之全资子公司 高威达数码科技(惠州)有限公司 联营公司之全资子公司 电大在线远程教育技术有限公司 合营公司 TCL Sun, Inc. 合营公司 河南TCL-美乐电子有限公司 合营公司 惠州市赛洛特通讯有限责任公司 合营公司 斯曼特微显示科技(深圳)有限公司 合营公司之全资子公司 TCL德龙家用电器(中山)有限公司 合营公司之全资子公司 北京奥鹏远程教育中心有限公司 合营公司之全资子公司 惠州TCL信息技术有限公司 未合并子公司 97 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 八、 关联方关系及其交易（续） 5. 本集团与关联方主要关联交易 2007 年 2006 年 (1) 销售原材料和产成品 注1 726,025 1,199,128 其中：河南 TCL-美乐电子有限公司 647,820 1,056,075 TCL Sun, Inc. 78,184 76,650 TCL 德龙家用电器(中山)有限公司 21 5,212 斯曼特微显示科技(深圳)有限公司 - 26,326 TCL 瑞智(惠州)制冷设备有限公司 - 33,628 Pride Telecom Limited - 588 JRD Communication Inc. - 649 (2) 采购原材料和产成品 注2 819,629 1,436,946 其中：河南 TCL-美乐电子有限公司 692,721 1,140,834 TCL 瑞智(惠州)制冷设备有限公司 124,986 171,104 TCL 德龙家用电器(中山)有限公司 1,922 38,196 乐金电子(惠州)有限公司 - 71,789 JRD Communication Inc. - 15,023 (3) 提供或获得资金 注3 提供资金 惠州市 TCL 电脑科技有限责任公司 295,425 - 获得资金 161,999 4,995 其中：电大在线远程教育技术有限公司 712 4,457 北京奥鹏远程教育中心有限公司 151,771 - 惠州市 TCL 电脑科技有限责任公司 9,213 - 深圳市星光使者信息技术服务有限公司 103 - 惠州市赛洛特通讯有限责任公司 100 - 河南 TCL-美乐电子有限公司 84 538 TCL 万维科技(深圳)有限公司 11 - 斯曼特微显示科技(深圳)有限公司 3 - 深圳 TCL 新纬信息技术有限公司 2 - 98 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 八、 关联方关系及其交易（续） 5. 本集团与关联方主要关联交易（续） 2007 年 2006 年 (4) 收取或支付利息 注3 收取利息 1,671 - 支付利息 446 17,872 (5) 租赁 租金收入 1,008 2,106 租金支出 55 - (6) 版权费 注4 16,160 50,640 其中：JRD Communication Inc. 16,160 50,640 注1. 销售原材料和产成品 本集团以市场价向集团下属合营公司、联营公司销售原材料、备件、辅助材料及 产成品，交易结算方式和与非关联方交易相同。该关联交易对本集团利润无重大 影响，但对本集团的持续经营活动起重要作用。 注2. 采购原材料和产成品 本集团从下属合营公司、联营公司购买原材料及产成品，其购买价格参照向独立 第三方购买的采购价格，交易结算方式和与非关联方交易相同。该关联交易对本 集团利润无重大影响，但对本集团的持续经营活动起重要作用。 注3. 提供或获得资金并收取或支付利息 本公司于 1997 年设立结算中心， 2006 年设立 TCL 集团财务有限公司（以下统称 “财务结算中心”），财务结算中心主要负责本集团的财务、资金的运用及调 配。财务结算中心从各附属子公司、合营公司及联营公司集中结算资金并支付利 息给相关公司。另外，财务结算中心从各附属子公司、合营公司及联营公司集中 存放的资金中，调拨予各企业并收取利息。本公司与之由此产生的利息收入及支 出以中国人民银行规定的利率为计算依据。 注4. 版权费 本集团之子公司需向其关联方JRD Communication Inc.支付版权费，版权费用按公 平市场价格确定。JRD Communication Inc.于2007年7月成为本公司之子公司TCL 通讯的全资子公司，从2007年7月开始纳入本集团的合并报表。 99 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 八、 关联方关系及其交易（续） 6. 关联方应收应付款余额 应收账款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 TCL Sun,Inc. 14,249 25,536 TCL 万维科技(深圳)有限公司 8,940 - 高威达数码科技(惠州)有限公司 11 - 斯曼特微显示科技(深圳)有限公司 4 4 TCL 德龙家用电器（中山）有限公司 2 995 TCL 瑞智（惠州）制冷设备有限公司 - 11 Pride Telecom limited. 254 272 23,460 26,818 应付账款 河南 TCL-美乐电子有限公司 120,200 153,355 TCL 瑞智（惠州）制冷设备有限公司 11,986 65,934 斯曼特微显示科技(深圳)有限公司 7 7 乐金电子(惠州)有限公司 - 1,485 TCL 德龙家用电器（中山）有限公司 - 84 132,193 220,865 100 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 八、 关联方关系及其交易（续） 6. 关联方应收应付款余额（续） 其他应收款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 惠州市 TCL 电脑科技有限责任公司 325,219 - TCL 万维科技(深圳)有限公司 359 - TCL 德龙家用电器(中山)有限公司 87 368 TCL 电脑科技(BVI)有限公司 10 - 河南 TCL-美乐电子有限公司 5 3 斯曼特微显示科技(深圳)有限公司 - 4,984 325,680 5,355 其他应付款 惠州市 TCL 电脑科技有限责任公司 17,443 - 惠州市赛洛特通讯有限责任公司 9,500 - TCL 电脑科技(BVI)有限公司 893 - 电大在线远程教育技术有限公司 613 4,457 深圳市星光使者信息技术服务有限公司 101 - 河南 TCL-美乐电子有限公司 85 549 斯曼特微显示科技(深圳)有限公司 3 3 高威达数码科技(惠州)有限公司 2 173 TCL Sun, Inc - 1,538 28,640 6,720 101 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 八、 关联方关系及其交易（续） 6. 关联方应收应付款余额（续） 应付票据 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 乐金电子(惠州)有限公司 - 6,741 TCL 瑞智(惠州)制冷设备有限公司 45,000 25,000 45,000 31,741 预付账款 TCL 德龙家用电器(中山)有限公司 227 2,527 227 2,527 预收账款 斯曼特微显示科技(深圳)有限公司 41 60 41 60 应收股利 电大在线远程教育技术有限公司 5,076 - 河南 TCL-美乐电子有限公司 2,810 3,017 7,886 3,017 吸收存款 北京奥鹏远程教育中心有限公司 151,771 - 电大在线远程教育技术有限公司 100 惠州市 TCL 电脑科技有限责任公司 104 惠州市赛洛特通讯有限责任公司 100 - TCL 万维科技(深圳)有限公司 11 - 深圳市星光使者信息技术服务有限公司 2 - 深圳 TCL 新纬信息技术有限公司 2 - 152,090 - 应收及应付关联方款项除下属公司存放于财务结算中心或由财务结算中心向下属公司调 剂资金的往来款需计利息，其余均不计息、无抵押，且无固定还款期。 102 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 九、 承诺事项 租赁承诺 于资产负债表日，本集团已签订的不可撤销经营租赁合约在资产负债表日后以下会计期 间需支付的最低租赁付款额如下： 2007年12月31日 2006年12月31日 第一年 76,409 59,084 第二年 39,612 25,957 第三年 24,953 14,494 以后年 51,906 26,978 合计 143,838 175,555 资本承诺 2007年12月31日 2006年12月31日 已签约但未拨备 注1 82,672 58,164 已经董事会批准但未签约 注2 257,065 255,338 合计 339,737 313,502 注1. 本年已签约但未拨备之资本承诺主要为惠州TCL房地产开发有限公司之建设项 目。 注2. 本年已经董事会批准但未签约之资本承诺主要包括新型微显示大屏幕投影电视 机及显示器项目及企业信息化技术改造项目。 截至2007 年12 月31 日，除上述已披露的事项外，本集团无其他须作披露的重大承诺事 项。 103 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 十、 或有负债 于结算日，未于财务报告内计提准备之或有负债如下： 2007年12月31日 2006年12月31日 为关联公司提供之商业汇票、信用证和保函担保 -合营及联营企业 166,539 - 截至2007年12月31日，本集团估计上述担保事项引致重大损失的可能性不大。 104 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 十一、 资产负债表日后事项 于 2007 年 12 月 3 日，本公司之全资子公司 T.C.L. 实业控股和金钜投资有限公司（以下简称 “ 金 钜”）作为卖方与罗格朗公司(Legrand France S.A.)就TCL 低压电器（无锡）有限公司（以下简 称 “ 低压电器 ” ）股权转让事宜共同签署了《股权购买协议》（以下简称 “ 购买协议 ” ），由 T.C.L.实业控股向罗格朗公司(LegrandFrance S.A.)转让T.C.L. 通讯设备（香港）有限公司（以下 简称“通讯设备”，是一家投资控股公司，其唯一的资产为低压电器80%的股权）100%的股权。 此外，金钜向罗格朗公司(Legrand France S.A.)的全资子公司Parkfield Holdings Limited同时转让 低压电器20%的股权，从而罗格朗公司将间接获得低压电器100%的权益，总转让价款为人民币 伍亿元，本公司通过T.C.L.实业控股获得总转让价款的80%,即人民币肆亿元。本次股权转让已 于2008年2月18日完成交割。 105 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 十二、 其他重要事项 1. 于2007年4月份，本公司之子公司TCL家用电器(惠州)有限公司之子公司TCL家用电器(青 岛)有限公司发生重大火灾事故，烧毁一批生产原料、厂房及设备，无人员伤亡。火灾直 接损失人民币36,518千元，其中人民币36,077千元已获保险公司赔偿。 2. 于2007年4月2日及2007年6月1日，本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司TCL通讯 向星展银行有限公司分两次共计发行美元45,000千元的可转换债券。 3. 于 2007 年 4 月 18 日 ， 本 公 司 之 全 资 子 公 司 T.C.L. 实 业 控 股 之 子 公 司 TCL 通 讯 与 Ocean Victory 、High Hero、TCT Shareholdings、Right Chance 及Bounty Reward订立认购协议， TCL 通讯同意发行而上述认购人同意认购共计 1,215,430,000 股认购股份，总代价为港币 268,093 千元。 TCL 通讯与其联营公司 JRDC 之股东 High Hero 、 TCT Shareholdings、 Right Chance及Bounty Reward订立股份购买协议，卖方同意出售而TCL通讯同意购买其他股东 持有的JRDC 之61.46%股份，总代价为美元39,313千元 ( 约折合人民币296,584 千元) ，该项 收购完成后，TCL通讯持有JRDC 100%的股权。于2007年7月3日，上述交易事项完成，交 易完成后，本公司通过全资子公司T.C.L.实业控股对TCL通讯的持股比例由54.42%下降为 45.19%，但仍为TCL通讯第一大相对控股股东。 4. 于2007 年5月24 日，本公司之子公司TCL多媒体之子公司TTE欧洲向法国法院提交清算声 明，而法国法院于 2007 年 5 月 29 日委任一位司法清算人（清算人）接管 TTE 欧洲之控制 权。正式清算程序于2007年5月29日开始，清算人现为负责清盘TTE欧洲之唯一人士，以 清算其资产并向其债权人支付款项。本集团于2007年5月29日起不再将TTE欧洲集团纳入 本集团的合并报表。 5. 于 2007 年 7 月 12 日，本公司之全资子公司 T.C.L. 实业控股之子公司 TCL 多媒体共发行 1,951,475,863股普通股，筹集资金共计港币780,590千元（扣除开支前），其中T.C.L.实业 控股认购股份数目为777,438,644股。 6. 于 2007 年 7 月 12 日，本公司之全资子公司 T.C.L. 实业控股之子公司 TCL 多媒体向 Deutsche Bank AG, London发行本金总额为美元140,000千元的可转换债券。 7. 于2007年7月12日，本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司TCL多媒体已悉数偿还账 面价值约为人民币 1,044,934千元的银团贷款。 106 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 十二、 其他重要事项 8. 2007年11月29日，本公司之全资子公司T.C.L.实业控股与昌达科技实业有限公司（以下简 称“昌达实业”）就TCL 电脑科技（BVI）有限公司（以下简称“TCL电脑科技”）股权转让 及增资事宜签署了《股权购买协议》，昌达实业向 T.C.L. 实业控股以现金支付方式购买 T.C.L.实业控股持有的TCL电脑科技的股权，同时向TCL 电脑科技以增资方式入股，最终 持有 TCL 电脑科技 82% 的股权，购买方式包括向 T.C.L. 实业控股支付相当于人民币 40,000 千元的等值外币及对TCL电脑科技增资相当于人民币20,000千元的等值外币。该项交易完 成后，T.C.L.实业控股持有TCL 电脑科技18%的股权。 9. 于2007年3月16日闭幕的第十届全国人民代表大会第五次会议通过了《中华人民共和国企 业所得税法》(“新企业所得税法”)，并将于2008年1月1日起施行。新企业所得税法引入了 包括将内、外资企业所得税税率统一为25%等的一系列变化。 107 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 十三、 母公司重要报表项目注释 1. 应收账款 2007年12月30日 2006年12月31日 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 502,687 100% - - - - - - 合计 502,687 100% - - - - - - 于 2007 年 12 月 31 日，本账户余额中并无持本公司 5% 或以上表决权股份的主要股东欠 款。 2. 其他应收款 2007年12月31日 2006年12月31日 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 1,842,188 77.53% - - 2,422,045 86.20% 135 0.01% 1至2年 335,869 14.14% - - 158 0.01% - - 2至3年 62 0.00% - - 1,977 0.07% - - 3年以上 197,795 8.33% 21,824 11.03% 385,522 13.72% 30,943 8.03% 合计 2,375,914 100.00% 21,824 0.92% 2,809,702 100% 31,078 1.11% 其他应收款余额主要为关联公司和其他单位的往来款。于2007年12月31日，本账户余 额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。 本公司其他应收款前五名的金额约合人民币 1,668,651 千元 (2006 年 12 月 31 日：人民币 1,869,642 千 元 ) ， 占 本 公 司 其 他 应 收 款 总 额 的 比 率 为 70.23%(2006 年 12 月 31 日 ： 66.54%)。 其他应收款坏账准备分析如下： 2007年12月31日 2006年12月31日 年初数 31,078 22,740 本年计提 84 8,338 本年转回 (9,338) - 年末数 21,824 31,078 108 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 十三、 母公司重要报表项目注释(续) 3. 长期投资 2007年12月31日 2006年12月31日 长期股权投资 按成本法核算的股权投资 (i) 32,076 32,076 子公司 (ii) 1,772,998 1,421,031 联营公司 (iii) 148,920 160,174 长期股权投资小计 1,953,994 1,613,281 减：长期投资减值准备 (iv) (6,354) (6,907) 长期投资净额 1,947,640 1,606,374 本公司管理层认为，于2007年12月31日，本公司已对经营不善，资不抵债的被投资单 位全额计提长期投资减值准备，除此之外，长期股权投资不存在投资变现及投资收益 汇回的重大限制。 (i) 按成本法核算的股权投资 实际投入金额 投资 注册资本 所占 2007年 2006年 被投资企业名称 期限 ( 单位：元) 权益 12月31日 12月31日 TCL 磁电制品有限公司 15年 7,066,000 5.00% 76 76 联合信源数字音视频技术(北京)有限公司 30年 66,500,000 7.52% 5,000 5,000 美元 瑞智精密机械(惠州)有限公司 20年 12,000,000 7.14% 7,093 7,093 深圳聚龙光电有限公司 15年 2,000,000 10.00% 2,000 2,000 东芝家用电器制造(南海)有限公司 20年 211,458,574 7.25% 7,907 7,907 闪联信息技术工程中心有限公司 30年 52,000,000 19.23% 10,000 10,000 合计 32,076 32,076 109 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 十三、 母公司重要报表项目项目注释（续） 3. 长期投资（续） (ii) 子公司 占其注册 被投资公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本比率 T.C.L.实业控股(香港)有限公司 100.00% 40,660 - 40,660 惠州市开轩文化有限公司 80.00% 121,816 - 121,816 深圳爱思科微电子有限公司 - 30,000 (30,000) - 深圳市 TCL 工业研究院有限公司 35.00% 17,500 - 17,500 TCL 电子集团(美国)公司 - 553 (553) - TCL 低压电器(无锡)有限公司 - 10,000 (10,000) - TCL 家用电器(惠州)有限公司 60.00% 24,000 18,000 - 42,000 TCL 空调器(中山)有限公司 61.92% 66,607 213,750 - 280,357 TCL 电器(陕西)有限公司 70.00% 2,250 - 2,250 惠州市升华工业有限公司 75.00% 54,519 28,020 - 82,539 惠州 TCL 照明电器有限公司 55.00% 11,000 - 11,000 TCL 通讯设备(惠州)有限公司 75.00% 79,500 - 79,500 惠州 TCL 金能电池有限公司 65.00% 75,676 - 75,676 深圳速必达商务服务有限公司 75.00% 30,000 (18,750) 11,250 TCL 空调器(武汉)有限公司 55.00% 54,582 - 54,582 TCL 家庭电器(南海)有限公司 75.00% 60,000 - 60,000 TCL 显示科技(惠州)有限公司 56.25% 56,250 - 56,250 惠州 TCL 集团进出口物流有限公司 80.00% 64,000 - 64,000 TCL 光电科技(深圳)有限公司 - 75,000 (75,000) - 惠州 TCL 房地产开发有限公司 45.00% 45,000 (3,500) 41,500 TCL 家用电器(景德镇)有限公司 55.00% 16,500 - 16,500 TCL 光源科技(惠州)有限公司 55.00% 11,000 - 11,000 深圳幸福树电器贸易有限公司 99.90% 99,900 - 99,900 TCL 南洋电器(广州)有限公司 35.00% 17,500 - 17,500 东芝家用电器销售(南海)有限公司 51.00% 19,218 - 19,218 广东易家通数字家庭技术发展有限公司 80.00% 8,000 - 8,000 TCL 集团财务有限公司 62.00% 310,000 - 310,000 惠州客音商务服务有限公司 100.00% 20,000 - 20,000 深圳 TCL 科技有限公司 50.00% - 10,000 - 10,000 惠州 TCL 家电集团有限公司 100.00% - 50,000 - 50,000 惠州泰科立电子集团有限公司 100.00% - 50,000 - 50,000 TCL 光电科技(惠州)有限公司 100.00% - 120,000 - 120,000 合计 1, 421,031 489,770 (137,803) 1,772,998 子公司之注册资本及占子公司之权益比例请参见附注六。 110 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 十三、 母公司重要报表项目项目注释（续） 3. 长期投资（续） (iii) 联营公司 权益调整 占其注册 初始 累计追加 本年损益 本年分得 累计损益 其他转出 被投资公司名称 年末余额 资本比率 投资额 投资额 变动 现金股利 变动 额 乐金电子(惠州)有限公司 20.00% 6,380 21,367 23,522 (25,983) 51,028 (1299) 77,476 上海 TCL 双菱空调器制 造有限公司 - 16,000 - - - (3,139) (12,861) - TCL 瑞智(惠州)制冷设备 有限公司 22.22% 23,798 - 5,367 - 47,646 - 71,444 合计 46,178 21,367 28,889 (25,983) 95,535 (14,160) 148,920 (iv) 长期投资减值准备 被投资公司名称 年初数 本年增加 本年转销 年末数 TCL 电子集团(美国)公司 553 - (553) - 东芝家用电器制造(南海)有限公司 6,354 - - 6,354 6,907 - (553) 6,354 长期投资减值准备计提原因详见附注七、10。 111 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 十三、 母公司重要报表项目项目注释（续） 4． 营业收入及营业成本 2007年 2006年 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 1,569,056 1,553,158 - - 其他业务 37,293 5,337 31,140 8,973 合计 1,606,349 1,558,495 31,140 8,973 5. 投资收益 2007 年 2006 年 处置交易性金融资产收益 75,141 9,977 持有至到期投资收益 3,427 5,695 取得子公司分配股息收益 15,929 44,488 分占联营公司本年利润 28,889 9,688 股权投资差额摊销 - (46,279) 处置长期投资之净收益/(损失) (68,408) 51,387 合计 54,978 74,956 于资产负债表日，本公司投资收益的汇回均无重大限制。 112 TCL集团股份有限公司 财务报表附注(续) 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 十三、 母公司重要报表项目项目注释（续） 6. 或有负债 于结算日，未于财务报告内计提准备之或有负债如下： 2007年12月31日 2006年12月31日 为关联公司提供之商业汇票、信用证和保函担保 -子公司 763,057 806,978 -合营及联营企业 166,539 - 为关联公司之银行借款提供担保 -子公司 161,239 570,520 截至2007年12月31日，本公司估计上述担保事项引致重大损失的可能性不大。 十四、 比较数字 若干比较数字已重新分类，以符合本年之呈报方式。 十五、 财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会于2008年3月13日决议通过及批准。 113 TCL集团股份有限公司 附注:财务报表补充资料 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 一、 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 报告期 净资产收益率 每股收益（人民币元） 项目 利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 395,816 11.38% 12.12% 0.1530 0.1530 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 135,806 3.91% 4.16% 0.0525 0.0525 本公司按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益 率和每股收益的计算及披露(2007年修订)》的规定计算净资产收益率及每股收益。 其中：非经常性损益项目和金额 2007 年 非流动资产处置收益 75,897 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 188,331 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 (32,544) 除上述各项之外的其他营业外收支净额 13,843 可转换债券未实现公允价值变动损失 225,106 非经常性损益的所得税影响数 (26,423) 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 (184,200) 归属于母公司普通股股东的非经常性损益 260,010 本公司对非经常性损益项目的确认依照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露 规范问答第1号——非经常性损益(2007年修订)》的规定执行。 AI-1 TCL集团股份有限公司 附注:财务报表补充资料 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 二、 新旧会计准则过渡期间比较财务信息 1、 比较利润表的调整项目 项目 调整前 调整后 营业收入 48,710,545 48,711,590 营业成本 41,613,543 41,620,048 销售费用 6,127,534 6,127,757 管理费用 3,476,339 2,803,163 财务费用 248,744 248,753 资产减值损失 - 972,590 公允价值变动收益 - (1,540) 投资收益 (129,271) (120,018) 营业外收入 249,927 249,927 营业外支出 675,911 410,047 所得税费用 153,179 157,891 少数股东损益 (1,642,694) (1,657,686) AI-2 TCL集团股份有限公司 附注:财务报表补充资料 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 二、 新旧会计准则过渡期间比较财务信息（续） 2、 2006年净利润差异调节表 2006 年 2006 年净利润（原会计准则） (1,839,859) 加：追溯调整项目影响合计数 (36,241) 其中：营业收入 1,045 营业成本 (6,506) 销售费用 (223) 管理费用 (17,324) 财务费用 (9) 资产减值损失 (6,655) 公允价值变动收益 (1,540) 营业外支出 (317) 所得税 (4,712) 减：追溯调整项目影响少数股东损益 (14,992) 2006 年归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） (1,861,108) 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 197,718 其中：债务重组收益 111,429 投资收益 86,289 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 (14,992) 三、加：原年报财务报表列示的少数股东损益 (1,642,694) 2006 年模拟净利润 (3,321,076) 本公司按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会 计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定计算比较利润表的调整及净利润 差异调节表。 AI-2 TCL集团股份有限公司 附注:财务报表补充资料 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 三、 资产减值准备明细表 1. 合并资产减值明细表 本年减少 项目 年初数 本年增加 本年转回 本年转销 减少子公司 一、坏账准备 671,657 53,853 (26,859) (61,842) (175,575) 其中：应收账款 519,282 30,242 (12,161) (42,360) (145,380) 其他应收款 152,375 23,611 (14,698) (19,482) (30,195) 二、存货跌价准备 699,452 58,385 - (260,250) (121,652) 三、长期股权投资减值准备 37,226 - - (2,606) (1,101) 四、固定资产减值准备 222,121 7,669 - (7,846) (69,111) 五、在建工程减值准备 15,184 - - (11,675) - 六、无形资产减值准备 49,454 35,647 - (24,519) (12,661) 合计 1,695,094 155,554 (26,859) (368,738) (380,100) 2. 母公司资产减值明细表 本年 项目 年初数 本年增加 本年转回 一、坏账准备 31,078 - (9,254) 其中：其他应收款 31,078 - (9,254) 二、长期股权投资减值准备 6,907 - - 三、在建工程减值准备 3,121 - - 合计 41,106 - (9,254) AI-3 TCL集团股份有限公司 附注:财务报表补充资料 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 四、 财务报表项目数据的变动分析 1、 合并财务报表项目数据的变动分析 与2006年12月31日的应收账款保理余额相比，本集团2007年12月31日的应收账款保理余额 减少了人民币302,376千元(约29%)，主要由于本集团保理业务较上年末减少。 与2006年12月31日的长期待摊费用余额相比，本集团2007年12月31日的长期待摊费用余额 增加了人民币14,374千元(约101%)，主要由于租入固定资产改良支出从固定资产重分类至 本科目所致。 与2006年12月31日的递延所得税资产余额相比，本集团2007年12月31日的递延所得税资产 余额增加了人民币16,906千元(约54%)，主要由于本集团之子公司就未抵扣税务亏损等项目 确认递延所得税资产所致。 与2006年12月31日的其他非流动资产余额相比，本集团2007年12月31日的其他非流动资产 余额减少了人民币93,667千元(约34%)，主要由于将一年内到期的预付专利费89,559千元重 分类至预付账款所致。 与2006年12月31日的预收款项余额相比，本集团2007年12月31日的预收款项余额减少了人 民币 300,945 千元 ( 约 35%) ，主要由于本集团销售收入较上年下降，预收客户货款减少所 致。 与2006年12月31日的应交税费余额相比，本集团2007年12月31日的应交税费余额增加了人 民币150,454千元(约249%)，主要由于本集团年末有较大金额的未扫描增值税进项税重分类 至其他应收款所致。 与2006年12月31日的吸收存款及同业存放余额相比，本集团2007年12月31日的吸收存款及 同业存放余额增加了人民币152,090千元(100%)，主要为本公司之子公司TCL集团财务有限 公司（以下简称“TCL财务公司”）吸收的合营及联营企业的存款。 与2006年12月31日的其他应付款余额相比，本集团2007年12月31日的其他应付款余额减少 了人民币942,675千元(约35%)，主要由于本集团停止合并欧洲集团财务报表，合营及联营 企业存款转存TCL财务公司，以及支付工程设备款、兑现年返利等所致。 与2006年12月31日的一年内到期的非流动负债余额相比，本集团2007年12月31日的一年内 到期的非流动负债余额减少了人民币 1,240,402 千元 ( 约 98%) ，主要由于本公司之子公司 TCL多媒体年内归还银团贷款所致。 AI-4 TCL集团股份有限公司 附注:财务报表补充资料 2007年1月1日至12月31日 人民币千元 四、 财务报表项目数据的变动分析（续） 1、 合并财务报表项目数据的变动分析（续） 与2006年12月31日的其他流动负债余额相比，本集团2007年12月31日的其他流动负债余额 减少了人民币623,885千元(约60%)，主要由于本集团支付售后服务费以及停止合并TTE欧 洲集团财务报表而转出重组费用所致。 与 2006 年的资产减值损失发生额相比，本集团 2007 年的资产减值损失发生额减少了人民 币 843,895 千元(约 87%)，主要由于 2006 年本集团基于对 TTE 欧洲业务进行重组而计提了 较大金额的减值准备。 与 2006 年的公允价值变动收益发生额相比，本集团 2007 年的公允价值变动收益发生额增 加了人民币 218,796 千元，主要由于本公司之子公司 TCL 多媒体可转换债券产生较大金额 的未实现公允价值变动收益所致。 2、 母公司报表项目数据的变动分析 与 2006 年 12 月 31 日的应收账款余额相比，本公司 2007 年 12 月 31 日的应收账款余额增 加了人民币 502,687 千元(100%)，主要是本公司开展进出口业务而产生的应收附属公司款 项。 与 2006 年的营业收入相比，本公司 2007 年的营业收入发生额增加了人民币 1,575,209 千 元(约 5058%)，主要是本公司开展进出口业务而增加的营业收入。 AI-4