豫光金铅(600531)2007年年度报告摘要

河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 独立董事甘亮，因工作原因，无法亲自参加公司三届董事会十一次会议，特委托独立董事王忠实 先生代为行使会议表决权。 1.3 中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人杨安国，主管会计工作负责人李继红及会计机构负责人（会计主管人员）苗红强应当 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 豫光金铅 股票代码 600531 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 河南省济源市荆梁南街 1 号 邮政编码 454650 公司国际互联网网址 http://www.yggf.com.cn 电子信箱 yuguang@yggf.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蔡亮 李慧玲 联系地址 河南省济源市荆梁南街 1 号 河南省济源市荆梁南街 1 号 电话 0391-6665836 0391-6665836 传真 0391-6688986 0391-6688986 电子信箱 yuguang@yggf.com.cn yuguang@yggf.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 7,176,379,790.55 4,616,353,794.94 55.46 2,876,420,954.55 利润总额 245,725,295.47 204,718,472.15 20.03 138,205,313.63 归属于上市公司股东的净利润 158,755,786.37 142,142,489.17 11.69 94,613,026.12 归属于上市公司股东的扣除非经 159,185,557.62 145,980,209.33 9.05 96,380,383.56 常性损益的净利润 第 1 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 经营活动产生的现金流量净额 -570,329,340.55 263,676,416.08 -316.30 -126,831,834.90 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 3,120,744,064.53 2,314,702,920.37 34.82 1,990,506,716.85 所有者权益（或股东权益） 936,703,501.69 819,036,164.12 14.37 710,663,550.70 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.70 0.62 12.90 0.41 稀释每股收益 0.70 0.62 12.90 0.41 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.70 0.64 9.38 0.42 全面摊薄净资产收益率 16.95 17.35 减少 0.40 个百分点 13.31 加权平均净资产收益率 18.16 18.93 减少 0.77 个百分点 14.02 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 16.99 17.82 13.56 减少 0.83 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 18.20 19.44 14.28 减少 1.24 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 -2.50 1.16 -315.52 -0.56 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 4.10 3.59 14.21 3.11 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,348,120.90 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 984,900.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -66,550.35 合计 -429,771.25 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 对当期利润的影响金 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 额 景顺长城优选股票基金 4,650,602.24 7,238,267.25 2,587,665.01 2,587,665.01 境外期货交易 16,229,594.03 16,229,594.03 16,229,594.03 上海黄金交易所延期交 2,063,545.70 2,063,545.70 355,813.00 易 渣打银行境外黄金交易 120,766.95 120,766.95 120,766.95 合计 4,650,602.24 25,652,173.93 21,001,571.69 19,293,838.99 第 2 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 73,562 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 河南豫光金铅集团有 国有法人 42.24 96,425,892 93,523,113 限责任公司 中国黄金集团公司 国有法人 4.30 9,825,603 0 上海浦东发展银行－ 长信金利趋势股票型 其他 1.76 4,009,340 0 未知 证券投资基金 济源市财务开发公司 国有法人 0.63 1,443,392 0 上海三峡实业公司 其他 0.44 1,003,084 0 未知 张葆宁 其他 0.22 496,100 0 未知 河南省济源市金翔铅 其他 0.21 472,385 0 未知 盐有限公司 李毅 其他 0.19 444,890 0 未知 李东山 其他 0.16 374,607 0 未知 邹胜波 其他 0.15 335,700 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国黄金集团公司 9,825,603 人民币普通股 上海浦东发展银行－长信金利趋势股票型 4,009,340 人民币普通股 证券投资基金 河南豫光金铅集团有限责任公司 2,902,779 人民币普通股 济源市财务开发公司 1,443,392 人民币普通股 上海三峡实业公司 1,003,084 人民币普通股 张葆宁 496,100 人民币普通股 河南省济源市金翔铅盐有限公司 472,385 人民币普通股 李毅 444,890 人民币普通股 李东山 374,607 人民币普通股 邹胜波 335,700 人民币普通股 公司前 10 名股东中，河南豫光金铅集团有限责任公司与其余股东不存在 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 关联关系，也不存在一致行动的情况。未知其他流通股股东是否存在有关 联关系或一致行动人情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第 3 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：河南豫光金铅集团有限责任公司 法人代表：杨安国 注册资本：15,018 万元 成立日期：1997 年 4 月 9 日 主要经营业务或管理活动：有色金属、煤炭机械、建筑材料的生产、销售；贵金属冶炼（国家专项审 批项目除外）；硫酸、工业氧气、氮气、液氧、液氩、氧化铅、安全帽（塑料 T3 类）的生产及销售； 进出口贸易；铅酸蓄电池、磷肥的生产与销售。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期内从公司 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 领取的报酬总额 股数 股数 (万元) 杨安国 董事长 男 54 2006 年 4 月 8 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 李继红 董事、总经理 女 53 2006 年 4 月 8 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 19.37 章庆松 董事 男 48 2006 年 4 月 8 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 任文艺 董事、副总经理 男 41 2006 年 4 月 8 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 17.01 翟延明 董 事 男 58 2006 年 4 月 8 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 蔡亮 董 事、董事会秘书 男 38 2007 年 4 月 6 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 13.28 甘亮 独立董事 男 41 2006 年 4 月 8 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 3 王忠实 独立董事 男 69 2006 年 4 月 8 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 3 第 4 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 陈丽京 独立董事 女 53 2006 年 4 月 8 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 3 崔丙仁 监事会主席 男 59 2006 年 4 月 8 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 张中州 监 事 男 41 2006 年 4 月 8 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 李向前 监 事 男 36 2007 年 4 月 6 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 7.59 孔祥征 监 事 男 41 2006 年 4 月 8 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 7.87 赵乐中 副总经理 男 48 2006 年 4 月 8 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 13.54 李新战 副总经理 男 37 2006 年 4 月 8 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 13.19 王拥军 副总经理 男 38 2007 年 10 月 29 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 9.50 苗红强 财务总监 男 42 2006 年 4 月 8 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 13.78 李卫锋 总工程师 男 43 2006 年 4 月 8 日～2009 年 4 月 7 日 0 0 13.47 合计 / / / / 1)董事长杨安国持有本公司的股票期权为 0。 2)董事、总经理李继红持有本公司的股票期权为０。 3)董事章庆松持有本公司的股票期权为 0。 4)董事、副总经理任文艺持有本公司的股票期权为 0。 5)董 事翟延明持有本公司的股票期权为 0。 6)董 事、董事会秘书蔡亮持有本公司的股票期权为 0。 7)独立董事甘亮持有本公司的股票期权为 0。 8)独立董事王忠实持有本公司的股票期权为 0。 9)独立董事陈丽京持有本公司的股票期权为 0。 10)监事会召集人崔丙仁持有本公司的股票期权为 0。 11)监 事张中州持有本公司的股票期权为 0。 12)监 事李向前持有本公司的股票期权为 0。 13)监 事孔祥征持有本公司的股票期权为 0。 14)副总经理赵乐中持有本公司的股票期权为 0。 15)副总经理李新战持有本公司的股票期权为 0。 16)副总经理王拥军持有本公司的股票期权为 0。 17)财务总监苗红强持有本公司的股票期权为 0。 18)总工程师李卫锋持有本公司的股票期权为 0。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年受全球经济动荡的影响，有色金属价格起伏较大，面对市场变化带来的机遇和挑战，公司 管理层积极应对，根据市场变动趋势，完善原料采购和产品销售定价策略，取得了明显成效。报告期 内，主要产品产、销量均创历史新高，电解铅产量完成 30 万吨，比去年同期增长 4.33%，白银产量完 成 570.49 吨，比去年同期增长 23.91%，黄金产量完成 1806.24 千克，比去年同期增长 23.63%。实现 营业收入 717,637.98 万元，比去年同期增长 55.46%，税前利润完成 24,572.53 万元，比去年同期增 20.03%，净利润完成 15,875.58 万元，比去年同期增长 11.69%。每股收益 0.70 元，比去年同期增长 12.90%，经营活动产生的现金流量-57,032.93 万元。 报告期内，公司以降低成本为主线，深入开展岗位练兵活动，以实施精细化管理为契机，重视节 能降耗，技改创效，提升各项技术经济指标。再生铅项目的实施，拉长了公司的产业链条，企业的抗 风险能力进一步增强，为公司稳步发展创造有利条件。 第 5 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 一、 报告期内公司经营情况回顾： 1、 营业收入、营业利润、净利润的变化情况：(单位:元) 2007 年 2006 年 增减（%） 营业收入 7,176,379,790.55 4,616,353,794.94 55.46 营业利润 246,366,745.11 209,124,832.52 17.81 净利润 158,755,786.37 142,142,489.17 11.69 营业收入、利润比去年同期增长的主要原因是产量的增加以及销售价格的上涨。 2、主营业务以及经营状况： （1）按行业划分 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利 有色金属 4,767,961,332.92 4,591,614,726.64 176,346,606.28 贵金属 1,951,413,900.96 1,890,678,674.46 60,735,226.50 化工 240,087,321.74 60,363,071.12 179,724,250.62 其他 171,602,448.52 135,540,238.20 36,062,210.32 合计 7,131,065,004.14 6,678,196,710.42 452,868,293.72 （2）按产品划分 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 电解铅 4,632,677,883.09 4,490,968,953.90 3.06 黄金 347,578,617.84 311,991,991.59 10.24 白银 1,603,835,283.12 1,578,686,682.87 1.57 粗铜 135,283,449.83 100,645,772.74 25.60 硫酸 84,395,084.01 31,550,165.93 62.62 氧化锌 155,692,237.73 28,812,905.19 81.49 （3）按地区划分： 地区 主营业务收入 比上年增减（%） 国内 4,672,606,009.40 108.88 国外 2,458,458,994.74 3.90 （4）主要产品占国内产量情况： 产品 产量 占国内产量的比例 电解铅(吨) 300150.00 10.89% 黄金(千克) 1806.24 0.67% 白银(吨) 570.49 6.27% （5）前五名采购和销售客户情况： 前五名供应商采购金额合计 4,268,394,946.56 元，占年度采购总额的比例为 57.78%。 前五名客户销售收入合计 2,092,782,214.78 元, 占营业收入的比例为 29.16%。 2、 报告期内公司资产构成发生变动的说明：(单位:万元) 资产 期末数 占总资产的 期初数 占总资产的 同比变动 比例 比例 货币资金 19986.98 6.40% 33572.24 14.50% -40.47% 交易性金融资产 2565.22 0.82% 465.06 0.20% 451.59% 第 6 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 应收票据 1469.90 0.47% 285.62 0.12% 414.64% 应收帐款 7445.05 2.39% 2436.67 1.05% 205.54% 预付账款 11054.97 3.54% 21348.88 9.22% -48.22% 其他应收款 1877.05 0.60% 4662.22 2.01% -59.74% 存货 210770.08 67.54% 115518.92 49.91% 82.46% 长期股权投资 2224.52 0.71% 310.00 0.13% 617.59% 在建工程 296.83 0.10% 2272.38 0.98% -86.94% 递延所得税资产 1493.38 0.48% 694.05 0.30% 115.17% 短期借款 121955.26 39.08% 45000.00 19.44% 171.01% 应付票据 3000.00 0.96% 16959.00 7.33% -82.31% 应付账款 60782.92 19.48% 38588.18 16.67% 57.52% 应交税费 1535.77 0.49% 2402.53 1.04% -36.08% 递延所得税负债 844.09 0.27% 99.30 0.04% 750.08% (1)货币资金减少主要原因是期末应收国外客户的货款未到结账期。 (2)交易性金融资产增加的原因是公司持有的开放式基金及期货持仓公允价值增加。 (3) 应收票据期末较期初增加 1184.28 万元，增幅 414.64%。增加的主要原因是随着公司业务规模的 扩大，客户使用银行承兑汇票结算货款的金额增多。 (4)应收账款期末较期初增加 5008.38 万元，增幅 205.54% ，主要原因是期末国外客户的应收账款未 到结帐期。 (5)预付账款期末较期初减少 10293.91 万元，减少比例为 48.22%，主要原因是期末铅价出现调整,市 场铅精矿供应量增加，公司预付款减少； (6) 其他应收款期末较期初减少 2785.17 万元，减少比例为 59.74％。主要原因是年初根据新会计准 则将“应收补贴款—应收出口退税”并入其他应收款，报告期内收回所致。 (7) 存货期末较期初增加 95251.16 万元，增加比例 82.46%，主要原因是：①报告期内原材料价格上 涨较快，致使原料采购成本及生产成本、库存商品成本增加；②主要产品电解铅、白银、黄金期末库 存数量增加。 (8) 长期股权投资增加的原因是公司按权益法确认了投资收益。 (9) 在建工程减少原因是再生铅工程分离工程达到预定可使用状态并暂估转入固定资产 4866.75 万元。 (10) 递延所得税资产增加的主要原因是本期计提电解铅跌价准备，造成递延所得税资产增加。 (11) 短期借款本年度增加的主要原因是：原材料价格上涨，所需流动资金增加。 (12) 应付票据期末较期初减少 13959 万元，降幅为 82.31%，减少的主要原因是公司于 2007 年 1—5 月支付到期的银行承兑汇票。 (13) 应付账款期末较期初增加 22194.74 万元，增幅 57.52%。增加的主要原因为：①公司产量及采购 量增加，应付购货款相应增加较多；②原材料价格上涨，应付供应商的金额增加。 (14) 应交税费期末较期初减少 866.76 万元，主要原因是期末应缴所得税减少。 (15) 递延所得税负债期末较期初增加 744.79 万元，主要原因是：①交易性金融资产中的境外期货交 易期末持仓公允价值变动损益 1622.96 万元，形成递延所得税负债 405.74 万元；②甘洛恒达矿业有限 公司投资收益 1181.92 万元，形成递延所得税负债 295.48 万元。 3、 主要费用情况： 2007 年 2006 年 增减比例 销售费用 22,298,608.57 33,077,164.74 -32.59% 管理费用 60,875,078.48 70,432,575.97 -13.57% 财务费用 90,545,720.33 63,311,380.96 43.02% 资产减值损失 37,939,838.87 -1,778,414.89 2233.35% 所得税费用 86,969,509.10 62,399,526.43 39.38% 第 7 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 （1） 销售费用比上年同期减少 32.59%，主要原因是出口减少，出口运费减少比较明显。 （2） 管理费用上年同期减少 13.57%，主要原因是：计提排污费减少。 （3） 财务费用比上年同期增加 43.02%，增加的主要原因是：利率上调，人民币升值。 （4） 资产减值损失比上年同期增加 2233.35%，增加的主要原因是：本期计提电解铅跌价准备 31,296,728.34 元,计提坏账准备 6,643,110.53 元。 （5） 所得税费用比上年同期增加 39.38%，增加的主要原因为：报告期内公司实现利润增加，交易 性金融资产公允价值变动增加递延所得税费用。 4、 现金流量情况分析： 项目 2007 年 2006 年 增减 经营活动产生的现金流量净额 -570,329,340.55 263,676,416.08 -316.30% 投资活动产生的现金流量净额 -44,648,994.02 -68,136,781.53 34.47% 筹资活动产生的现金流量净额 494,550,693.84 -126,409,726.61 491.23% 现金及现金等价物净增加 -135,852,623.20 70,504,228.43 -292.69% (1)经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是：a:报告期内原材料价格上涨较快，原料采购成 本增加，致使公司支付货款增加。b:库存商品增加。 (2)投资活动产生的现金流量净额增加的主要原因为公司境外期货交易实现了收益。 (3)筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因为：原材料价格上涨，所需流动资金增加，为此公司 增加了银行借款。 (4)现金及现金等价物净增加额为-135,852,623.20 元，减少的主要原因为：原材料价格上涨使公司支 付货款增加；期末应收国外客户的货款未到结帐期。 5、 销售、人员、设备利用情况： 公司国内销售以现款结算，国外销售采取信用证结算。 报告期内，公司主要产品电解铅，白银，黄金，硫酸，氧化锌，粗铜供不应求，销售情况良好，主要 产品的产销率达到 99%以上。 当前公司员工队伍稳定，主要技术人员无流失现象。 公司在全公司范围内开展的精细化管理活动取得明显成效，主要设备利用率均达到 91%以上，目前主 要设备运行状况良好。 6、 公司主要控股及参股公司的经营情况和业绩分析 公司名称 业务范围 注册资本 本期净利润 豫光金铅（北京）科技有限公司 投资、商贸 20,000,000.00 -12,181.84 阿鲁科尔沁旗龙钰矿业公司 矿产资源勘探、采选、 10,000,000.00 -4,696,030.42 销售 甘洛恒达矿业公司 金、银、铅、锌等矿 20,000,000.00 29,548,022.76 石采选、销售 （二）对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势 铅价的涨跌主要取决于精铅的供需量变化，未来全球精铅供应缺口能否消失，主要取决于中国精 铅出口量，而这又与我国精铅产量和消费有着直接的关系。据统计，2007 年我国铅消费在 251 万吨左 右，同比增加 10%，铅酸蓄电池仍然是最大的消费领域，铅消费占整个消费的 75%。2008 年我国的精 铅新增铅产量和需求基本平衡，而美国次贷危机使西方国家铅消费出现下降趋势，铅酸蓄电池的出口 也因出口退税的取消而减少，次贷对商品市场及消费需求的影响究竟有多大，还有待观察，因此，从 供求量上讲，2008 年全球铅市场将会保持供需平衡，价格仍会出现宽幅波动。 2007 年爆发的美国次贷危机，使得美元持续贬值，国际油价由此屡创新高，高能源的价格使市场 对通货膨胀的担心加剧，黄金白银等贵金属的避险功能得到强化，金价、银价也连创新高。从基本面 看, 黄金、白银市场价格比较坚挺，高涨的价格对于市场的打压并不严重，相反带动了投资需求的增 加，而中国、印度等亚洲国家经济的崛起也使得黄金、白银在首饰方面的需求持续增长，未来前景看 好。 第 8 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 （2）未来公司发展的机遇和挑战 以中国为代表的新兴工业化经济体在世界经济增长中发挥的作用越来越大，而中国经济在未来较长时 间内将保持又好又快的发展态势，有色金属作为重要的基础原材料，未来的消费增长仍将保持较强的 延续性，资本市场的健康发展增强了上市公司融资和资源整合的能力，这些都为公司的快速发展带来 了难得的机遇。公司所拥有的优势也使公司在同行业中能保持领先的地位，一是公司有规模优势，主 要产品电解铅、白银产销量位居全国第一，二是公司是国家第一批循环经济试点实施单位，资源综合 利用将成为公司新的经济增长点。但公司也面临着严峻考验，国家宏观调控的加强，通过税收及环保 政策对高耗能，高污染行业的整治将引导有色金属行业的新一轮资源整合，有色金属行业的资源整合、 行业重组、兼并的浪潮，将使有色金属行业的竞争更加激烈。 （3）新年度计划： 2008 年，我们工作的指导思想是：将以党的十七大和中央经济工作会议精神为指导，深入贯彻落实科 学发展观，以做大、做强、做新、做活为目标，着力推进自主创新、结构升级、节能减排，加快提升 企业核心竞争能力、产业支撑能力和可持续发展能力，力争呈现“稳中求进、好字当先、又好又快” 发展的新局面。 根据上述总体要求，公司 2008 年的主要生产经营目标： 完成电铅 31 万吨、黄金 2000kg、白银 600 吨、硫酸 17.7 万吨； 2008 年公司将加快步伐重点做好以下工作： 1、继续完善公司主要产品价格的形成机制，加大对市场开发和研究力度，分析有色金属市场的运行趋 势。 2、抓好再生铅项目以及还原炉的建设，解决公司底吹炉的原料供应问题，提高电解铅、黄金、白银的 回收率。 3、继续深入持久地抓好岗位练兵以及精细化管理，开展双增双节，技术创新等工作，内抓管理，提高 职工劳动熟练程度，降低能源消耗，提高金属回收率，降低加工成本，力争全年节能降耗指标的完成。 4、继续加强综合回收产品的技术改造和研发工作，提高综合回收能力，研究铟、镉等稀有金属的回收。 5、积极利用金融衍生产品，在利率可能提高以及人民币持续升值的背景下，做好公司财务费用的管理 工作。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 已完成投资计划的 再生铅工程 8,517 58.75％ 合计 8,517 / / 第 9 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 报告期内，公司共实现净利润 15875.58 万元，按照公司章程的规定，提取盈余公积 1587.68 万元后， 加上年初的未分配利润 19672.01 万元，减去已分配 2006 年度现金股利 4108.84 万元，扣除公允价值 变动收益产生的净利润 1292.69 万元，公司 2007 年末累计可供股东分配的利润为 28558.38 万元。根 据 2007 年度股利分配预案，即以公司 2007 年末总股本 228,269,160 股为基数，向全体股东每 10 股派 发现金红利 2.00 元（含税），共计派发红利 4565.38 万元，占可供分配利润的 15.99%，剩余 23993.00 万元结转为以后年度分配。本利润分配预案需提交 2007 年度股东大会审议通过后方可实施。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例 比例 济源豫光集团矿产品有限公司 6,830.54 1.60 甘洛豫光矿业有限责任公司 10,422.72 2.45 河南豫光金铅集团铅盐有限公 14.98 1.95 司 河南豫光金铅集团有限责任公 188.82 1.12 司 河南豫光金铅集团废旧有色金 93,348.55 15.91 属回收公司 河南豫光锌业有限公司 10,017.83 1.71 甘洛恒达矿业有限责任公司 3,312.36 0.78 阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限责 178.68 0.04 任公司 乌拉特中旗天宝矿业有限责任 927.17 0.22 公司 第 10 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 河南豫光金铅集团有限责任公 360.10 100 司 河南豫光金铅集团有限责任公 6,556.89 1.42 司 河南豫光金铅集团有限责任公 233.77 1.50 司 河南豫光金铅集团有限责任公 1,735.96 17.62 司 河南豫光金铅集团铅盐有限公 1,819.30 0.39 司 河南豫光锌业有限公司 2,521.33 1.57 河南豫光锌业有限公司 880.34 5.65 河南豫光锌业有限公司 1,188.25 0.26 河南豫光锌业有限公司 2,911.97 83.09 河南豫光锌业有限公司 16.26 0.56 合计 17,864.06 125,601.74 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 178,640,586.97 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 河南豫光金铅集团有限 812.70 144.18 责任公司 阿鲁科尔沁旗龙钰矿业 2,250.26 2,329.27 有限责任公司 甘洛恒达矿业有限公司 937.35 937.35 河南豫光金铅集团废旧 6,963.32 8,496.95 有色金属回收公司 济源豫光集团矿产品有 4,717.92 5,073.77 限公司 河南豫光锌业有限公司 4,511.91 4,511.91 甘洛豫光矿业有限责任 949.58 949.58 公司 乌拉特中旗天宝矿业有 88.73 88.73 限责任公司 内蒙古东升庙矿业有限 10.00 10.00 责任公司 合计 812.70 144.18 20,429.06 22,397.55 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 8,127,042.60 元，余额 1,441,839.94 元。 第 11 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： （1）全体非流通股股东承诺，其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不 上市交易或者转让。（2）持有公司 5%以上股份的非流通股股东河南豫光金铅集团有限责任公司承诺， 在第（1）条承诺期满后，其通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量占公司股份总数的比例在十 二个月内不超过 5%，在二十四个月内不超过 10%。 相关股东严格履行了在股权分置改革时所作的各项承诺。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 12 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 勤信审字[2008]051 号 河南豫光金铅股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的河南豫光金铅股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金 流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张金才、王欣 湖北省武汉市武昌东湖路 7－8 号 2008 年 3 月 24 日 9.2 财务报表 第 13 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 河南豫光金铅股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 199,869,759.46 335,722,382.66 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 25,652,173.93 4,650,602.24 应收票据 14,699,000.00 2,856,167.00 应收账款 74,450,460.92 24,366,664.80 预付款项 110,549,711.83 213,488,789.97 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 18,770,478.38 46,622,150.10 买入返售金融资产 存货 2,107,700,805.51 1,155,189,236.43 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,551,692,390.03 1,782,895,993.20 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 22,245,201.50 3,100,000.00 投资性房地产 固定资产 494,428,950.18 463,977,670.46 在建工程 2,968,281.54 22,723,759.08 工程物资 96,366.00 54,986.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 34,379,062.44 35,010,049.05 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 14,933,812.84 6,940,462.58 其他非流动资产 非流动资产合计 569,051,674.50 531,806,927.17 资产总计 3,120,744,064.53 2,314,702,920.37 第 14 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 1,219,552,575.68 450,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 30,000,000.00 169,590,000.00 应付账款 607,829,186.25 385,881,835.75 预收款项 52,547,216.63 66,890,345.62 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 59,046,344.80 45,768,734.66 应交税费 15,357,702.48 24,025,306.79 应付利息 833,346.63 1,446,066.43 应付股利 1,141,975.50 1,141,975.50 其他应付款 43,411,302.29 43,674,536.86 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 200,000,000.00 其他流动负债 2,000,000.00 2,375,000.00 流动负债合计 2,091,719,650.26 1,390,793,801.61 非流动负债： 长期借款 83,880,000.00 103,880,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 8,440,912.58 992,954.64 其他非流动负债 非流动负债合计 92,320,912.58 104,872,954.64 负债合计 2,184,040,562.84 1,495,666,756.25 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 228,269,160.00 228,269,160.00 资本公积 212,627,941.59 212,627,941.59 减：库存股 盈余公积 97,295,746.05 81,418,949.23 一般风险准备 未分配利润 398,510,654.05 296,720,113.30 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 936,703,501.69 819,036,164.12 少数股东权益 所有者权益合计 936,703,501.69 819,036,164.12 负债和所有者权益总计 3,120,744,064.53 2,314,702,920.37 公司法定代表人:杨安国 主管会计工作负责人:李继红 会计机构负责人:苗红强 第 15 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 河南豫光金铅股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 191,886,001.91 335,722,382.66 交易性金融资产 25,652,173.93 4,650,602.24 应收票据 14,699,000.00 2,856,167.00 应收账款 74,450,460.92 24,366,664.80 预付款项 110,549,711.83 213,488,789.97 应收利息 应收股利 其他应收款 18,770,478.38 46,622,150.10 存货 2,107,700,805.51 1,155,189,236.43 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,543,708,632.48 1,782,895,993.20 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 30,245,201.50 3,100,000.00 投资性房地产 固定资产 494,428,950.18 463,977,670.46 在建工程 2,968,281.54 22,723,759.08 工程物资 96,366.00 54,986.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 34,379,062.44 35,010,049.05 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 14,929,752.23 6,940,462.58 其他非流动资产 非流动资产合计 577,047,613.89 531,806,927.17 第 16 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产总计 3,120,756,246.37 2,314,702,920.37 流动负债： 短期借款 1,219,552,575.68 450,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 30,000,000.00 169,590,000.00 应付账款 607,829,186.25 385,881,835.75 预收款项 52,547,216.63 66,890,345.62 应付职工薪酬 59,046,344.80 45,768,734.66 应交税费 15,357,702.48 24,025,306.79 应付利息 833,346.63 1,446,066.43 应付股利 1,141,975.50 1,141,975.50 其他应付款 43,411,302.29 43,674,536.86 一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 200,000,000.00 其他流动负债 2,000,000.00 2,375,000.00 流动负债合计 2,091,719,650.26 1,390,793,801.61 非流动负债： 长期借款 83,880,000.00 103,880,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 8,440,912.58 992,954.64 其他非流动负债 非流动负债合计 92,320,912.58 104,872,954.64 负债合计 2,184,040,562.84 1,495,666,756.25 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 228,269,160.00 228,269,160.00 资本公积 212,627,941.59 212,627,941.59 减：库存股 盈余公积 97,295,746.05 81,418,949.23 未分配利润 398,522,835.89 296,720,113.30 所有者权益（或股东权益）合计 936,715,683.53 819,036,164.12 负债和所有者权益（或股东权益） 3,120,756,246.37 2,314,702,920.37 总计 公司法定代表人:杨安国 主管会计工作负责人:李继红 会计机构负责人:苗红强 第 17 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 河南豫光金铅股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 7,176,379,790.55 4,616,353,794.94 其中：营业收入 7,176,379,790.55 4,616,353,794.94 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,970,972,534.81 4,411,493,308.43 其中：营业成本 6,683,243,913.64 4,226,733,519.96 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 76,069,374.92 19,717,081.69 销售费用 22,298,608.57 33,077,164.74 管理费用 60,875,078.48 70,432,575.97 财务费用 90,545,720.33 63,311,380.96 资产减值损失 37,939,838.87 -1,778,414.89 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 19,293,838.99 2,604,018.72 投资收益（损失以“－”号填列） 21,665,650.37 1,660,327.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10,645,201.50 -1,321,580.16 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 246,366,745.10 209,124,832.52 加：营业外收入 1,513,175.90 481,422.38 减：营业外支出 2,154,625.53 4,887,782.75 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 245,725,295.47 204,718,472.15 减：所得税费用 86,969,509.10 62,399,526.43 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 158,755,786.37 142,318,945.72 归属于母公司所有者的净利润 158,755,786.37 142,142,489.17 少数股东损益 176,456.55 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.70 0.62 （二）稀释每股收益 0.70 0.62 公司法定代表人:杨安国 主管会计工作负责人:李继红 会计机构负责人:苗红强 第 18 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 河南豫光金铅股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 7,176,379,790.55 4,614,752,839.92 减：营业成本 6,683,243,913.64 4,227,578,916.82 营业税金及附加 76,069,374.92 19,693,550.63 销售费用 22,298,608.57 32,978,836.74 管理费用 60,843,721.48 69,223,254.73 财务费用 90,560,834.88 63,311,453.60 资产减值损失 37,939,838.87 -2,123,608.65 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 19,293,838.99 2,604,018.72 投资收益（损失以“－”号填列） 21,665,650.37 1,751,229.15 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10,645,201.50 -1,230,678.30 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 246,382,987.55 208,445,683.92 加：营业外收入 1,513,175.90 481,422.38 减：营业外支出 2,154,625.53 4,887,782.75 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 245,741,537.92 204,039,323.55 减：所得税费用 86,973,569.71 61,861,441.51 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 158,767,968.21 142,177,882.04 公司法定代表人:杨安国 主管会计工作负责人:李继红 会计机构负责人:苗红强 第 19 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 河南豫光金铅股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,031,341,205.94 4,997,096,267.65 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 15,591,202.14 916,739.60 收到其他与经营活动有关的现金 8,077,887.05 6,893,801.75 经营活动现金流入小计 8,055,010,295.13 5,004,906,809.00 购买商品、接受劳务支付的现金 8,261,026,824.58 4,523,742,719.32 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 59,705,309.78 45,414,077.01 支付的各项税费 292,995,445.93 141,018,762.22 支付其他与经营活动有关的现金 11,612,055.39 31,054,834.37 经营活动现金流出小计 8,625,339,635.68 4,741,230,392.92 经营活动产生的现金流量净额 -570,329,340.55 263,676,416.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,905,968.86 取得投资收益收到的现金 9,905,620.00 2,981,907.45 第 20 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 9,905,620.00 7,887,876.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 46,054,614.02 76,024,657.84 的现金 投资支付的现金 8,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 54,554,614.02 76,024,657.84 投资活动产生的现金流量净额 -44,648,994.02 -68,136,781.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,348,792,718.89 1,322,115,742.93 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,348,792,718.89 1,322,115,742.93 偿还债务支付的现金 1,739,240,143.21 1,364,071,612.93 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 109,780,172.64 79,465,484.14 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5,221,709.20 4,988,372.47 筹资活动现金流出小计 1,854,242,025.05 1,448,525,469.54 筹资活动产生的现金流量净额 494,550,693.84 -126,409,726.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -15,424,982.47 1,374,320.49 五、现金及现金等价物净增加额 -135,852,623.20 70,504,228.43 加：期初现金及现金等价物余额 335,722,382.66 265,218,154.23 六、期末现金及现金等价物余额 199,869,759.46 335,722,382.66 公司法定代表人:杨安国 主管会计工作负责人:李继红 会计机构负责人:苗红强 第 21 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 河南豫光金铅股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,031,341,205.94 4,996,019,109.32 收到的税费返还 15,591,202.14 916,739.60 收到其他与经营活动有关的现金 8,062,420.70 6,893,138.33 经营活动现金流入小计 8,054,994,828.78 5,003,828,987.25 购买商品、接受劳务支付的现金 8,261,026,824.58 4,524,405,566.42 支付给职工以及为职工支付的现金 59,705,309.78 44,912,222.86 支付的各项税费 292,985,305.93 140,917,521.53 支付其他与经营活动有关的现金 11,590,486.59 29,935,783.11 经营活动现金流出小计 8,625,307,926.88 4,740,171,093.92 经营活动产生的现金流量净额 -570,313,098.10 263,657,893.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,987,640.00 取得投资收益收到的现金 9,905,620.00 2,981,907.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 9,905,620.00 7,969,547.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 46,054,614.02 75,917,217.84 的现金 投资支付的现金 16,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 62,554,614.02 75,917,217.84 投资活动产生的现金流量净额 -52,648,994.02 -67,947,670.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,348,792,718.89 1,322,115,742.93 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,348,792,718.89 1,322,115,742.93 偿还债务支付的现金 1,739,240,143.21 1,364,071,612.93 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 109,780,172.64 79,465,484.14 支付其他与筹资活动有关的现金 5,221,709.20 4,988,372.47 筹资活动现金流出小计 1,854,242,025.05 1,448,525,469.54 筹资活动产生的现金流量净额 494,550,693.84 -126,409,726.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -15,424,982.47 1,374,320.49 五、现金及现金等价物净增加额 -143,836,380.75 70,674,816.82 加：期初现金及现金等价物余额 335,722,382.66 265,047,565.84 六、期末现金及现金等价物余额 191,886,001.91 335,722,382.66 公司法定代表人:杨安国 主管会计工作负责人:李继红 会计机构负责人:苗红强 第 22 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 河南豫光金铅股份有限公司 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股 一般风险 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 本) 准备 一、上年年末余额 228,269,160.00 212,627,941.59 80,523,303.10 288,659,298.05 加：会计政策变更 895,646.13 8,060,815.25 前期差错更正 二、本年年初余额 228,269,160.00 212,627,941.59 81,418,949.23 296,720,113.30 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 15,876,796.82 101,790,540.75 填列） （一）净利润 158,755,786.37 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 158,755,786.37 小计 （三）所有者投入和 减少资本 第 1 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 15,876,796.82 -56,965,245.62 1．提取盈余公积 15,876,796.82 -15,876,796.82 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 -41,088,448.80 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 228,269,160.00 212,627,941.59 97,295,746.05 398,510,654.05 单 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风险 其 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 准备 他 一、上年年末余额 228,269,160.00 212,627,941.59 66,596,706.37 195,245,031.29 加：会计政策变更 607,993.95 7,787,215.75 前期差错更正 二、本年年初余额 228,269,160.00 212,627,941.59 67,204,700.32 203,032,247.04 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 14,214,248.91 93,687,866.26 填列） （一）净利润 142,142,489.17 第 2 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 142,142,489.17 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 14,214,248.91 -48,454,622.91 1．提取盈余公积 14,214,248.91 -14,214,248.91 2．提取一般风险准备 -34,240,374.00 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 228,269,160.00 212,627,941.59 81,418,949.23 296,720,113.30 公司法定代表人:杨安国 主管会计工作负责人:李继红 会计机构负责 第 3 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 河南豫光金铅股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 228,269,160.00 212,627,941.59 80,523,303.10 288,659,298.05 810,079,702.74 加：会计政策变更 895,646.13 8,060,815.25 8,956,461.38 前期差错更正 二、本年年初余额 228,269,160.00 212,627,941.59 81,418,949.23 296,720,113.30 819,036,164.12 三、本年增减变动金 15,876,796.82 101,802,722.59 117,679,519.41 额 （一）净利润 158,767,968.21 158,767,968.21 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 158,767,968.21 158,767,968.21 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 15,876,796.82 -56,965,245.62 -41,088,448.80 1．提取盈余公积 15,876,796.82 -15,876,796.82 2．对所有者（或股东） -41,088,448.80 -41,088,448.80 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 228,269,160.00 212,627,941.59 97,295,746.05 398,522,835.89 936,715,683.53 第 1 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 228,269,160.00 212,627,941.59 66,412,229.18 195,900,006.73 703,209,337.50 加：会计政策变更 788,931.85 7,100,386.73 7,889,318.58 前期差错更正 二、本年年初余额 228,269,160.00 212,627,941.59 67,201,161.03 203,000,393.46 711,098,656.08 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 14,217,788.20 93,719,719.84 107,937,508.04 填列） （一）净利润 142,177,882.04 142,177,882.04 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 142,177,882.04 142,177,882.04 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 14,217,788.20 -48,458,162.20 -34,240,374.00 1．提取盈余公积 14,217,788.20 -14,217,788.20 0 2．对所有者（或股 -34,240,374.00 -34,240,374.00 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 228,269,160.00 212,627,941.59 81,418,949.23 296,720,113.30 819,036,164.12 公司法定代表人:杨安国 主管会计工作负责人:李继红 会计机构负责人:苗红强 第 2 页 共 28 页 河南豫光金铅股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。 √适用□不适用 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则。按照新企业会计准则、财政部颁布的《企业会 计准则解释第 1 号》及中国证券监督管理委员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披 露的通知》（证监发[2006]136 号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准 则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对 比较期间的财务报表进行了追溯调整，其中： （1）本公司原采用应付税款法核算企业所得税，新企业会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得 税。该项会计政策变更采用追溯调整法，由此调增 2007 年 1 月 1 日股东权益 5,947,507.94 元。其 中：调增期初未分配利润 5,352,757.15 元，调增盈余公积 594,750.79 元； （2）本公司持有的开放式基金 2006 年末账面金额为 1,641,648.80 元，公司将其归类为交易性金融 资产，新企业会计准则要求按其公允价值计量。该项会计政策变更采用追溯调整法，由此调增 2007 年 1 月 1 日股东权益金额 3,008,953.44 元。其中：调增期初未分配利润 2,708,058.10 元，调增盈余公 积 300,895.34 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 2007 年，公司与其它两家公司共同成立豫光金铅（北京）科技有限公司，并拥有 51％的表决权，本公 司将其纳入合并范围。 第 3 页 共 28 页