山东药玻(600529)2007年年度报告摘要

山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人柴文，主管会计工作负责人张富春及会计机构负责人（会计主管人员）单战文应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 山东药玻 股票代码 600529 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 山东省淄博市沂源县药玻路 邮政编码 256100 公司国际互联网网址 http://www.pharmglass.com 电子信箱 sdyb@pharmglass.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周仕勇 任磊 联系地址 山东省淄博市沂源县药玻路 山东省淄博市沂源县药玻路 电话 0533-3259006 0533-3259016 传真 0533-3249700 0533-3249700 电子信箱 65zsy@163.com sdyb@pharmglass.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,012,129,757.92 855,772,793.76 18.27 707,669,342.60 利润总额 159,517,510.86 140,737,386.56 13.34 121,212,377.24 归属于上市公司股东的净利润 111,013,512.90 96,075,508.27 15.55 83,220,321.59 归属于上市公司股东的扣除非经 99,667,046.69 93,644,410.38 6.43 82,983,008.18 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 122,632,735.78 78,468,091.32 56.28 44,086,953.73 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,871,385,404.73 1,638,485,788.56 14.21 1,425,842,940.10 所有者权益（或股东权益） 1,305,182,616.90 931,191,814.11 40.16 863,110,433.78 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.44 0.43 2.33 0.41 稀释每股收益 0.44 0.43 2.33 0.41 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.40 0.42 -4.76 0.40 全面摊薄净资产收益率 8.51 10.32 减少 1.81 个百分点 9.78 加权平均净资产收益率 9.26 10.69 减少 1.43 个百分点 9.99 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 7.64 10.06 减少 2.42 个百分点 9.76 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 8.31 10.42 减少 2.11 个百分点 9.96 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.48 0.35 37.14 0.20 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 5.07 4.19 21.00 3.87 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 1,636,864.54 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 3,653,132.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -147,789.81 其他非经常性损益项目 12,070,816.50 所得税影响数 -5,861,259.53 少数股东权益 -5,297.49 合计 11,346,466.21 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 送 比例 数量 发行新股 金转 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 55,302,759 24.86 55,302,759 21.49 2、国有法人 持股 3、其他内资 12,529,633 5.63 34,880,000 -12,529,633 22,350,367 34,880,000 13.55 持股 其中： 境内法人持 12,529,633 5.63 34,880,000 -12,529,633 22,350,367 34,880,000 13.55 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 67,832,392 30.49 34,880,000 -12,529,633 22,350,367 90,182,759 35.04 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 154,667,719 69.51 12,529,633 12,529,633 167,197,352 64.96 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 154,667,719 69.51 12,529,633 12,529,633 167,197,352 64.96 计 三、股份总数 222,500,111 100 34,880,000 0 34,880,000 257,380,111 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限售 年末限售股 限售原 解除限售 股东名称 数 股数 股数 数 因 日期 非公开 嘉实基金管理 2008 年 2 0 0 5,000,000 5,000,000 发行新 有限公司 月 27 日 股认购 非公开 华安基金管理 2008 年 2 0 0 5,000,000 5,000,000 发行新 有限公司 月 27 日 股认购 非公开 博时基金管理 2008 年 2 0 0 5,000,000 5,000,000 发行新 有限公司 月 27 日 股认购 非公开 易方达基金管 2008 年 2 0 0 5,000,000 5,000,000 发行新 理有限公司 月 27 日 股认购 非公开 海富通基金管 2008 年 2 0 0 4,380,000 4,380,000 发行新 理有限公司 月 27 日 股认购 非公开 中国人寿资产 2008 年 2 0 0 4,000,000 4,000,000 发行新 管理有限公司 月 27 日 股认购 非公开 光大证券股份 2008 年 2 0 0 3,000,000 3,000,000 发行新 有限公司 月 27 日 股认购 非公开 广发基金管理 2008 年 2 0 0 2,000,000 2,000,000 发行新 有限公司 月 27 日 股认购 非公开 荷兰银行有限 2008 年 2 0 0 750,000 750,000 发行新 公司 月 27 日 股认购 非公开 建信基金管理 2008 年 2 0 0 750,000 750,000 发行新 有限责任公司 月 27 日 股认购 沂源县公有资 股改承 2009 年 2 55,302,759 0 0 55,302,759 产管理委员会 诺 月 17 日 淄博工陶耐火 股改承 2007 年 2 1,623,115 1,623,115 0 0 材料有限公司 诺 月 26 日 沂源县电业局 股改承 2007 年 2 1,460,803 1,460,803 0 0 实业总公司 诺 月 26 日 山东鲁阳股份 股改承 2007 年 2 811,557 811,557 0 0 有限公司 诺 月 26 日 山东博山大桥 股改承 2007 年 2 实业总公司耐 811,557 811,557 0 0 诺 月 26 日 火材料厂 山东联合化工 股改承 2007 年 2 811,557 811,557 0 0 有限公司 诺 月 26 日 山东沂源乐万 股改承 2007 年 2 家酒业食品有 608,668 608,668 0 0 诺 月 26 日 限公司 淄博祥利物资 股改承 2007 年 2 486,934 486,934 0 0 有限公司 诺 月 26 日 沂源商城实业 股改承 2007 年 2 405,779 405,779 0 0 有限公司 诺 月 26 日 淄博八陡耐火 股改承 2007 年 2 405,779 405,779 0 0 材料有限公司 诺 月 26 日 新泰市永泰经 405,779 405,779 0 0 股改承 2007 年 2 贸有限公司 诺 月 26 日 沂源县沐源保 股改承 2007 年 2 397,149 397,149 0 0 洁有限公司 诺 月 26 日 股改承 2007 年 2 沂源金店 358,958 358,958 0 0 诺 月 26 日 沂源县朝阳商 股改承 2007 年 2 352,715 352,715 0 0 贸有限公司 诺 月 26 日 沂源县河北纸 股改承 2007 年 2 340,137 340,137 0 0 箱厂 诺 月 26 日 淄博众阳软件 股改承 2007 年 2 308,189 308,189 0 0 有限公司 诺 月 26 日 淄博新连汽车 股改承 2007 年 2 304,333 304,333 0 0 维修有限公司 诺 月 26 日 沂源县远东建 股改承 2007 年 2 筑工程有限公 278,771 278,771 0 0 诺 月 26 日 司 山东沂源玉泉 股改承 2007 年 2 机电制品有限 186,658 186,658 0 0 诺 月 26 日 公司 沂源县轻工机 股改承 2007 年 2 162,311 162,311 0 0 械厂 诺 月 26 日 莒县金鑫计算 股改承 2007 年 2 156,069 156,069 0 0 机有限公司 诺 月 26 日 肥城市陆房建 股改承 2007 年 2 筑安装工程公 156,069 156,069 0 0 诺 月 26 日 司 淄博德信科贸 股改承 2007 年 2 136,944 136,944 0 0 有限公司 诺 月 26 日 淄博艾能电气 股改承 2007 年 2 136,341 136,341 0 0 科技有限公司 诺 月 26 日 淄博市鲁源实 股改承 2007 年 2 127,621 127,621 0 0 业总公司 诺 月 26 日 淄博金信房地 股改承 2007 年 2 产开发有限公 121,733 121,733 0 0 诺 月 26 日 司 宁津县清林金 股改承 2007 年 2 属制品有限公 121,733 121,733 0 0 诺 月 26 日 司 沂源县东关木 股改承 2007 年 2 101,444 101,444 0 0 器厂 诺 月 26 日 沂源县金属制 股改承 2007 年 2 97,387 97,387 0 0 品厂 诺 月 26 日 山东金汇达食 股改承 2007 年 2 93,641 93,641 0 0 品有限公司 诺 月 26 日 沂源县元利石 股改承 2007 年 2 81,156 81,156 0 0 粉有限公司 诺 月 26 日 沂源县第二中 81,156 81,156 0 0 股改承 2007 年 2 学教学服务中 诺 月 26 日 心 沂源曙光轻化 股改承 2007 年 2 工艺品有限公 81,156 81,156 0 0 诺 月 26 日 司 淄博市山川果 股改承 2007 年 2 蔬食品有限公 81,156 81,156 0 0 诺 月 26 日 司 沂南县玻璃原 股改承 2007 年 2 81,156 81,156 0 0 料加工厂 诺 月 26 日 淄博安信企业 股改承 2007 年 2 投资咨询有限 62,427 62,427 0 0 诺 月 26 日 公司 沂源县新华书 股改承 2007 年 2 店华艺实业有 52,752 52,752 0 0 诺 月 26 日 限公司 淄博庆源建安 股改承 2007 年 2 40,578 40,578 0 0 有限责任公司 诺 月 26 日 临朐县冶源镇 股改承 2007 年 2 35,709 35,709 0 0 建材公司 诺 月 26 日 天长市金辰仪 股改承 2007 年 2 表电缆有限公 31,214 31,214 0 0 诺 月 26 日 司 淄博齐兴纸业 股改承 2007 年 2 25,970 25,970 0 0 有限公司 诺 月 26 日 沂源县源材工 股改承 2007 年 2 业品经营有限 23,722 23,722 0 0 诺 月 26 日 公司 沂源县永久汽 股改承 2007 年 2 车配件有限责 20,290 20,290 0 0 诺 月 26 日 任公司 沂源县城关建 股改承 2007 年 2 筑工程有限公 20,290 20,290 0 0 诺 月 26 日 司 沂源县银河福 股改承 2007 年 2 20,288 20,288 0 0 利塑料厂 诺 月 26 日 沂源远大电子 股改承 2007 年 2 15,607 15,607 0 0 有限公司 诺 月 26 日 沂源华龙养殖 股改承 2007 年 2 5,275 5,275 0 0 有限公司 诺 月 26 日 合计 67,832,392 12,529,633 34,880,000 90,182,759 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 30,891 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 沂源县公有资产管理 国家 21.49 55,302,759 55,302,759 0 委员会 中国工商银行－广发 聚富开放式证券投资 未知 3.44 8,854,833 1,000,000 未知 基金 中国工商银行－易方 达价值成长混合型证 未知 2.72 7,009,651 0 未知 券投资基金 中国光大银行股份有 限公司－光大保德信 未知 2.18 5,599,921 0 未知 量化核心证券投资基 金 兴业银行股份有限公 司－兴业全球视野股 未知 2.02 5,192,947 0 未知 票型证券投资基金 中国人寿保险股份有 限公司－分红－个人 未知 1.46 3,750,000 3,750,000 未知 分红－005L－FH002 沪 中国工商银行－嘉实 策略增长混合型证券 未知 1.35 3,480,000 3,480,000 未知 投资基金 交通银行－海富通精 未知 1.31 3,380,000 3,380,000 未知 选证券投资基金 光大证券股份有限公 未知 1.17 3,000,000 3,000,000 未知 司 中国银行－易方达策 略成长二号混合型证 未知 1.12 2,873,997 0 未知 券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行－广发聚富开放式证券投资 7,854,833 人民币普通股 基金 中国工商银行－易方达价值成长混合型证 7,009,651 人民币普通股 券投资基金 中国光大银行股份有限公司－光大保德信 5,599,921 人民币普通股 量化核心证券投资基金 兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股 5,192,947 人民币普通股 票型证券投资基金 中国银行－易方达策略成长二号混合型证 2,873,997 人民币普通股 券投资基金 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 2,840,134 人民币普通股 申银万国－汇丰－MERRILL LYNCH 2,531,728 人民币普通股 INTERNATIONAL 交通银行－科汇证券投资基金 2,333,858 人民币普通股 国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限 2,186,189 人民币普通股 公司 UBS AG 2,114,561 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：沂源县公有资产管理委员会 法人代表：任明慧 主要经营业务或管理活动：沂源县公有资产管理委员会是县属公有资产的运营监督管理机构，公司的 国有资产归属该机构运营监督管理。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 报告期 在股 变 内从公 东单 性 年 任期起止日 年初持 年末持 动 司领取 位或 姓名 职务 可行 已行 期末 别 龄 期 股数 股数 原 的报酬 行权 其他 权股 权数 股票 因 总额(万 价 关联 数 量 市价 元) 单位 领取 2007 年 4 月 董事 柴文 男 59 21 日～2010 45,111 45,111 53.42 否 长 年 4 月 20 日 董 2007 年 4 月 扈永 事、 男 43 21 日～2010 30,074 30,074 32.98 否 刚 总经 年 4 月 20 日 理 2007 年 4 月 独立 蔡弘 女 47 21 日～2010 0 0 5 否 董事 年 4 月 20 日 2007 年 4 月 朱维 独立 男 53 21 日～2010 0 0 5 否 平 董事 年 4 月 20 日 2007 年 4 月 马越 独立 女 50 21 日～2010 0 0 5 否 英 董事 年 4 月 20 日 董 2007 年 4 月 陈永 事、 男 50 21 日～2010 1,157 1,157 28.88 否 康 副总 年 4 月 20 日 经理 董 2007 年 4 月 周在 事、 男 48 21 日～2010 30,074 30,074 29.84 否 义 副总 年 4 月 20 日 经理 董 事、 2007 年 4 月 张军 总经 男 38 21 日～2010 0 0 23.18 否 理助 年 4 月 20 日 理 副总 经 2007 年 4 月 周仕 理、 男 44 21 日～2010 5,000 5,000 32.84 否 勇 董事 年 4 月 20 日 会秘 书 监事 2007 年 4 月 张志 会主 男 52 21 日～2010 30,074 30,074 32.84 否 成 席 年 4 月 20 日 2007 年 4 月 王本 监事 男 51 21 日～2010 16,194 16,194 32.84 否 利 年 4 月 20 日 2007 年 4 月 任文 监事 男 54 21 日～2010 45,111 45,111 32.84 否 义 年 4 月 20 日 2007 年 4 月 张富 副总 男 50 21 日～2010 30,074 30,074 28.34 否 春 经理 年 4 月 20 日 合计 / / / / / / / / 1)董事长柴文持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 2)董事、总经理扈永刚持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 3)独立董事蔡弘持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 4)独立董事朱维平持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 5)独立董事马越英持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 6)董事、副总经理陈永康持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 7)董事、副总经理周在义持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 8)董事、总经理助理张军持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 9)副总经理、董事会秘书周仕勇持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 10)监事会主席张志成持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 11)监事王本利持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 12)监事任文义持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 13)副总经理张富春持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一) 报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况 （1）公司为国内规模最大、效益最好的药用玻璃包装企业，也是国内最大的医药包装生产企业之一， 公司主导产品模制瓶在质量、价格、市场上具有规模优势，国内市场占有率达 70%以上。目前公司经 过多年的发展与创新，已经形成了模制瓶、安瓿、管瓶、输液瓶、玻璃管、棕色瓶等六大系列，340 多种产品，另外还有丁基胶塞、铝塑盖和塑料瓶等产品，能够满足不同用户对医药包装制品的不同需 求。 （2）报告期内公司取得了良好的经营业绩，公司实现主营业务收入 99,127 万元，同比增长 19.91%； 实现营业利润 15,468 万元，同比增长 12.52%；实现净利润 11,153 万元，同比增长 15.92%；实现归属 于上市公司股东的净利润 11,101 万元，同比增长 15.55%。 （3）主营业务收入保持稳定增长的主要原因是：报告期内公司根据市场需求，调整产品结构，加快新 产品的科研力度，加大了棕色瓶的生产、销售和国际市场的开拓力度及建安工程的开发，棕色瓶产品 实现销售收入 13,419 万元，同比增长 41.59%；出口产品销售收入 17673 万元，同比增长 49.83%；建 安工程实现销售收入 3,486 万元，同比增长 100.27%。 （4）报告期内存在的问题及解决方案： ①原材料价格不同幅度的增长，使公司的产品成本升高，毛利率略有降低。 ②出口退税率的下调，使公司出口的产品盈利能力略有下降。 ③人民币的持续升值，使公司出口的产品盈利能力略有下降。 针对以上问题，公司采取以下措施： ①提高公司的管理力度，进一步控制整个生产过程中的运行成本，向内部要效益，努力实现增收节支， 调整产品结构，加快新产品的开发以及产品的轻量化，提高产品技术含量，降低产品成本。 ②公司通过外贸网络，对外贸产品规格和客户进行整合，改变公司的定价机制，同时提高部分外贸产 品的售价，保证利润的实现。 2、公司主营业务及经营状况分析 (1)主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 毛利率 毛利率 收入比上 成本比上 比上年 主营业务收入 主营业务成本 (%) 年同期增 年同期增 同期增 减（％） 减（％） 减(%) 分行业 制造业 952,829,280.59 657,615,428.98 30.98 17.73 23.02 -2.96 建安工程 34,861,259.51 31,454,199.80 9.77 100.27 105.91 -2.47 商贸 3,584,366.64 3,318,915.10 7.41 100.00 100.00 7.41 合计 991,274,906.74 692,388,543.88 30.15 19.91 25.92 -3.34 分产品 模制瓶系列 531,546,697.56 312,228,668.07 41.26 17.09 21.60 -2.18 安瓶 27,296,668.84 23,216,857.13 14.95 100.00 100.00 -2.92 管瓶 49,982,485.08 43,464,030.86 13.04 9.05 25.53 -11.41 玻璃管 255,956.62 314,264.32 -22.78 -58.69 -57.48 -3.49 棕色瓶 134,189,981.31 88,919,992.46 33.74 41.59 67.04 -10.10 丁基胶塞 146,966,332.21 133,920,841.84 8.88 -11.87 -9.87 -2.03 铝塑盖塑料瓶系列 13,974,240.17 14,319,447.83 -2.47 10.38 -1.03 11.81 建安工程 34,861,259.51 31,454,199.80 9.77 100.27 105.91 -2.47 其他 52,201,285.44 44,550,241.57 14.66 342.02 503.05 -22.79 合计 991,274,906.74 692,388,543.88 30.15 19.91 25.92 -3.34 (2)主营业务分地区情况表 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减(％) 国内 814,545,204.26 14.92 国外 176,729,702.48 49.83 合计 991,274,906.74 19.91 （3）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 模制瓶系列 531,546,697.56 312,228,668.07 41.26 棕色瓶 134,189,981.31 88,919,992.46 33.74 丁基胶塞 146,966,332.21 133,920,841.84 8.88 3、报告期公司资产结构同比发生重大变化说明 报告期末公司资产总额 187,139 万元，同比增长 14.21%；负债总额 56,466 万元，同比下降 20.00%； 股东权益总额 130,673 万元，同比增长 40.11%。 资产构成同比发生重大变动主要是： （1）货币资金：同比增长 85.77%，主要原因系增发新股募集资金增加所致。 （2）预付帐款：同比增长 44.25%，主要原因系本年度支付的预付设备款、工程款及原材料款增加所 致。 （3）持有至到期投资：同比下降 45.54%，主要原因系与沂源县建源房产综合开发有限责任公司合作 开发的东苑小区实现收益冲减所致。 （4）长期投资：同比下降 99.83%，主要原因系子公司淄博沂河药用玻璃有限公司经营期限已于 2006 年 11 月 30 日到期，于报告期内清算所致。 （5）短期借款：同比下降 48.00%，系借款归还所致。 （6）资本公积：同比增长 76.78%，主要原因系报告期内发行新股的股本溢价。 4、报告期公司费用和所得税费用情况 单位：元 项目 2007 年 2006 年 增减比例% 营业费用 84,961,328.19 61,663,457.02 37.78 管理费用 43,014,387.20 51,207,636.98 -16.00 财务费用 11,678,743.55 15,646,986.73 -25.36 资产减值损失 2,077,145.79 6,351,804.80 -67.30 所得税费用 47,990,849.56 44,526,354.43 7.78 报告期内公司营业费用比 2006 年度增长 37.78%，主要原因系公司加大拓展新产品市场及运输费用增 加所致；管理费用比 2006 年度下降 16.00%，主要原因系应付福利费冲回所致；财务费用比 2006 年度 下降 67.30%，主要原因系报告期内借款归还贷款及募集资金产生的利息所致；所得税比 2006 年度增 长 7.78%，主要原因系报告期内利润实现同比增加所致。 5、报告期公司现金流量分析 单位：元 项目 2007 年 2006 年 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 122,632,735.78 78,468,091.32 56.28 投资活动产生的现金流量净额 -145,054,390.97 -81,506,906.82 -77.97 筹资活动产生的现金流量净额 96,653,986.21 -25,368,884.38 480.99 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额比 2006 年度增长 56.28%，主要原因系公司主营业务收 入增加所致；投资活动产生的现金流量净额比 2006 年度减少 77.97%，主要原因系报告期内公司固定 资产投资支出增加所致；筹资活动产生的现金流量净额比 2006 年度增长 480.99%，主要原因系报告期 内定向增发所致。 6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 包头康瑞药用玻璃包装 模制抗生素瓶等的加工 制造业 1,000 18,126 1,379 制品有限公司 销售 山东欣欣园置业有限公 房屋建筑物的施工、装 建筑业 2,000 8977 796 司 饰等 化工产品、五金机电等 沂源新康贸易有限公司 商业 200 220 1 的销售 （二）对公司未来发展的展望 1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度分析 公司所处的医药包装材料行业属于朝阳行业，处在快速发展的时期。目前，公司的主导产品—模制瓶， 在国内已占据了销量和质量的第一。公司一方面继续巩固国内市场，另一方面加大开拓国际市场的力 度，产品出口量逐年上升。 2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划 （1）公司未来的发展机遇： 一是中国医药行业发展较快，以每年 10%～20%的速度增长，高于国民经济的增长速度，为公司造就了 比较广阔的发展空间。二是公司产品在国际市场具有一定的竞争能力，有较大的增长空间。 （2）公司面临的挑战是： 公司生产的模制瓶产品已牢稳占据国内第一的地位，其最大挑战一是化工原料和能源价格涨价所带来 的影响；二是国际市场的发展变化。 （3）公司发展战略是： 立足于医药包装业,坚持规模化生产、专业化经营和规范化管理,在未来两年内,公司将成为以生产高质 量药用玻璃瓶和与之配套的丁基胶塞为主导产品，同时逐步发展 I 级耐水性药用玻璃包装及新型给药 方式的综合性医药包装企业。 （4）公司发展规划是： 以市场需求为导向,以医药包装为主业,以技术创新、产品开发为依托, 充分发挥公司高科技优势, 对传统的生产工艺进行改造,发展高新技术产品, 全面提升公司在药用包装行业的核心竞争力,以一流 的设备、一流的技术、一流的产品、一流的管理、 一流的服务,实现公司规模和盈利能力的稳步增长, 确保公司的可持续发展。 （5）新年度公司的经营计划以及达到经营目标拟采取的策略和行动 2008 年实现主营业务持续增长，迅速建设高档轻量薄壁棕色药用玻璃瓶项目、新型生物制剂包装材料 项目；计划 2008 年生产模制瓶 98 亿支、棕色瓶 12 亿支、丁基胶塞 46 亿只，计划利润增长 10%以上。 （1）利用公司品牌、销售网络优势，积极参加竞投标，加强与国际代理商的合作，进一步扩大产品市 场份额。 （2）继续加强技术开发和创新，调整产品结构，增加新产品的研制开发以及产品的轻量化，提高产品 技术含量，增强产品竞争力。 （3）集中技术力量，加强调度，加快新项目的建设和投产，扩大产品销售收入。 3、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 （1）已募集的资金；（2)自有资金。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或）拟采取的对策措 施 风险因素：（1）化工原料和能源价格不同程度涨价，使公司的产品成本升高，毛利率降低；（2）公 司出口产品逐年增加，汇率的变动给公司带来的风险。 拟采取的对策措施：（1）进一步控制整个生产过程中的运行成本，努力节能降耗，加快新产品的开发 以及产品的轻量化，降低产品成本。（2）掌握汇率变动动态，与外商签定合同中增加汇率变动应对条 款。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金 19,813.46 总额 募集资金总额 30,218.00 已累计使用募集资金总 19,813.46 额 产生 是否变更项 实际投入 是否符合计 承诺项目 拟投入金额 预计收益 收益 目 金额 划进度 情况 高档轻量薄壁 棕色药用玻璃 否 18,503 17,183.69 是 4,300 1,157 瓶项目 新型生物制剂 尚在 否 11,715 2,629.77 是 3,200 包装材料项目 建设 合计 / / 未达到计划进度和预计收益 的说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明(分 具体项目) 尚未使用的募集资金用途及 1、存于银行 去向 2、存于银行 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 康瑞四号窑炉 398 100.00 137 康瑞办公楼 800 35.00 尚在建设 合计 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经上海上会会计师事务所有限公司审计，2007 年母公司实现净利润 102,452,938.81 元，按照规定， 提取法定盈余公积 10,245,293.88 元后，2007 年度可供分配的利润 92,207,644.93 元,加年初未分配 利润 247,978,636.81 元,可供分配的利润 340,186,281.74 元。 鉴于公司经营状况和实际资金需求，本次利润分配的预案为：不分配，也不进行公积金转增。未分配 利润用于补充流动资金。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原 公司未分配利润的用途和使用计划 因 鉴于公司经营规模的扩大和技改项目的增加，公司 资金压力也相应增大，为解决公司短期经营性资金 的需求，进一步降低财务费用，确保项目建设资金， 促进公司持续稳定发展，公司拟将 2007 年度实现 的未分配利润用于以上用途。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 股改方案实施后，其持有的股份自取得流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或转让。 正在履行上述承诺。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易 不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 上会师报字（2008）第 0498 号 山东省药用玻璃股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东省药用玻璃股份有限公司(以下简称“山东药玻公司”)财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度的股东 权益变动表和合并股东权益变动表，2007 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是山东药玻公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，山东药玻公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了山 东药玻公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：于和平、朱清滨 上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 2008 年 3 月 24 日 9.2 财务报表 资产负债表 2007年12月31日 编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并 母公司 资产 合并 母公司 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七.1 160,309,449.33 86,294,866.90 145,336,268.57 79,920,673.03 交易性金融资产 应收票据 七.2 227,128,108.77 209,460,803.59 218,558,372.47 204,049,462.59 应收账款 七.3 八.1 284,709,374.89 250,356,594.58 262,711,862.58 229,868,659.16 预付款项 七.4 130,453,211.69 90,437,490.34 78,606,705.70 45,696,712.20 应收利息 应收股利 其他应收款 七.5 八.2 8,035,777.61 7,218,248.94 131,747,504.90 119,126,745.83 存货 七.6 214,624,775.92 212,274,968.80 185,097,601.98 166,794,490.99 一年内到期的非流 动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,025,260,698.21 856,042,973.15 1,022,058,316.20 845,456,743.80 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 七.7 13,731,180.14 25,211,138.18 长期应收款 长期股权投资 七.8 八.3 50,000.00 29,341,260.71 37,641,500.00 65,432,760.71 投资性房地产 七.9 33,451,713.43 34,693,755.19 33,451,713.43 34,693,755.19 固定资产 七.10 683,650,077.24 594,059,753.48 589,010,423.92 488,712,302.49 在建工程 七.11 53,597,573.29 38,573,104.07 46,645,909.74 46,508,263.40 工程物资 七.12 7,723,753.04 13,138,715.60 3,163,718.30 12,892,789.68 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七.13 43,522,413.43 37,526,310.86 34,592,675.21 28,404,361.76 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 七.14 8,642,598.50 7,883,320.99 7,595,284.69 10,769,873.95 其他非流动资产 七.15 1,755,397.45 2,015,456.33 非流动资产合计 846,124,706.52 782,442,815.41 752,101,225.29 687,414,107.18 资产总计 1,871,385,404.73 1,638,485,788.56 1,774,159,541.49 1,532,870,850.98 法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文 资产负债表（续） 2007年12月31日 编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并 母公司 负债和股东权益 合并 母公司 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 七.16 130,000,000.00 250,000,000.00 130,000,000.00 230,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 七.17 181,453,769.30 142,418,444.47 182,853,769.30 140,618,444.47 应付帐款 七.18 125,786,035.55 155,166,545.78 105,112,102.76 136,005,996.98 预收款项 七.19 64,906,968.16 65,950,194.28 27,261,974.87 26,896,661.77 应付职工薪酬 七.20 20,095,268.79 34,230,629.34 17,065,280.52 30,825,147.68 应交税费 七.21 18,864,212.00 15,199,392.49 15,498,331.61 12,698,734.18 应付利息 应付股利 其他应付款 七.22 10,922,016.32 7,899,729.01 8,045,042.75 6,637,845.75 一年内到期的非流 七.23 10,000,000.00 10,000,000.00 动负债 其他流动负债 流动负债合计 552,028,270.12 680,864,935.37 485,836,501.81 593,682,830.83 非流动负债： 长期借款 七.24 25,000,000.00 25,000,000.00 应付债券 长期应付款 七.25 7,357,541.84 3,730,002.44 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 七.26 5,272,100.00 5,272,100.00 非流动负债合计 12,629,641.84 25,000,000.00 9,002,102.44 25,000,000.00 负债合计 564,657,911.96 705,864,935.37 494,838,604.25 618,682,830.83 股东权益： 股本 七.27 257,380,111.00 222,500,111.00 257,380,111.00 222,500,111.00 资本公积 七.28 586,673,352.76 331,875,450.15 586,224,571.15 331,723,980.15 减：库存股 盈余公积 七.29 95,529,973.35 85,284,679.47 95,529,973.35 85,284,679.47 未分配利润 七.30 365,599,179.79 291,531,573.49 340,186,281.74 274,679,249.53 外币报表折算差额 归属于母公司股东 1,305,182,616.90 931,191,814.11 1,279,320,937.24 914,188,020.15 权益合计 少数股东权益 七.31 1,544,875.87 1,429,039.08 股东权益合计 1,306,727,492.77 932,620,853.19 1,279,320,937.24 914,188,020.15 负债和股东权益总计 1,871,385,404.73 1,638,485,788.56 1,774,159,541.49 1,532,870,850.98 法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文 利润表 编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 2007年度 单位：人民币元 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、营业收入 七.32 八.4 1,012,129,757.92 855,772,793.76 903,017,774.59 796,260,838.65 减：营业成本 七.32 八.4 711,281,672.12 576,344,238.87 647,170,953.61 544,106,595.92 营业税金及附加 七.33 9,883,236.04 7,000,235.28 6,274,863.34 5,176,082.37 销售费用 84,961,328.19 61,663,457.02 71,301,337.46 53,294,501.66 管理费用 43,014,387.20 51,207,636.98 32,847,781.14 41,408,297.28 财务费用 七.34 11,678,743.55 15,646,986.73 10,043,785.45 14,594,387.39 资产减值损失 七.35 2,077,145.79 6,351,804.80 -7,723,670.00 5,913,884.49 加：公允价值变动 收益(损失以"－"号 填列) 投资收益(损失以" 5,448,960.43 -88,475.15 1,831,672.03 171,583.73 七.36 八.5 －"号填列) 其中：对联营企业 和合营企业的投资 收益 二、营业利润(亏 154,682,205.46 137,469,958.93 144,934,395.62 131,938,673.27 损以"－"号填列) 加：营业外收入 七.37 7,018,181.11 4,555,519.84 5,719,496.50 3,763,406.84 减：营业外支出 七.38 2,182,875.71 1,288,092.21 2,145,942.10 1,273,280.21 其中：非流动资产 602,246.34 333,689.32 602,246.34 333,689.32 处置损失 三、利润总额(亏 159,517,510.86 140,737,386.56 148,507,950.02 134,428,799.90 损以"－"号填列) 减：所得税费用 七.39 47,990,849.56 44,526,354.43 46,055,011.21 42,624,191.68 四、净利润(净亏 111,526,661.30 96,211,032.13 102,452,938.81 91,804,608.22 损以“－”号填列) 归属于母公司股东 111,013,512.90 96,075,508.27 102,452,938.81 91,804,608.22 的净利润 少数股东损益 513,148.40 135,523.86 五、每股收益 (一)基本每股收益 0.44 0.43 (二)稀释每股收益 0.44 0.43 法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文 现金流量表 编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 2007年度 单位:人民币元 附注 合并 母公司 项目 合并 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,100,270,205.60 914,891,460.19 976,575,589.52 817,684,631.92 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 七.40 22,230,166.63 9,987,366.80 13,127,001.91 7,107,918.12 经营活动现金流入小计 1,122,500,372.23 924,878,826.99 989,702,591.43 824,792,550.04 购买商品、接受劳务支付的现金 653,200,839.99 575,772,353.18 604,221,805.13 524,014,038.36 支付给职工以及为职工支付的现金 105,053,146.80 90,910,492.52 90,429,964.94 78,097,049.21 支付的各项税费 130,642,139.69 104,561,156.30 107,285,065.20 92,342,015.96 支付的其他与经营活动有关的现金 七.41 110,971,509.97 75,166,733.67 81,853,274.06 60,588,849.40 经营活动现金流出小计 999,867,636.45 846,410,735.67 883,790,109.33 755,041,952.93 经营活动产生的现金流量净额 122,632,735.78 78,468,091.32 105,912,482.10 69,750,597.11 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 11,479,958.04 取得投资收益所收到的现金 3,882,936.34 5,512.50 5,589.06 5,512.50 处置固定资产、无形资产和其他长 406,027.34 60,000.00 期资产而收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 15,768,921.72 5,512.50 65,589.06 5,512.50 购建固定资产、无形资产和其他长 160,823,312.69 70,593,843.12 156,011,630.92 55,922,166.50 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 10,880,231.80 1,400,000.00 600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 38,344.40 1,000,000.00 投资活动现金流出小计 160,823,312.69 81,512,419.32 157,411,630.92 57,522,166.50 投资活动产生的现金流量净额 -145,054,390.97 -81,506,906.82 -157,346,041.86 -57,516,654.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 290,188,911.00 290,188,911.00 借款所收到的现金 131,000,000.00 314,210,000.00 130,000,000.00 294,210,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 421,188,911.00 314,210,000.00 420,188,911.00 294,210,000.00 偿还债务所支付的现金 286,000,000.00 300,740,000.00 265,000,000.00 300,740,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付 38,354,924.79 36,928,884.38 37,942,007.11 36,014,482.62 的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 180,000.00 1,910,000.00 180,000.00 1,910,000.00 筹资活动现金流出小计 324,534,924.79 339,578,884.38 303,122,007.11 338,664,482.62 筹资活动产生的现金流量净额 96,653,986.21 -25,368,884.38 117,066,903.89 -44,454,482.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -217,748.59 -1,310,694.21 -217,748.59 -1,310,694.21 影响 五、现金及现金等价物净增加额 74,014,582.43 -29,718,394.09 65,415,595.54 -33,531,233.72 加：期初现金及现金等价物余额 86,294,866.90 116,013,260.99 79,920,673.03 113,451,906.75 六、期末现金及现金等价物余额 160,309,449.33 86,294,866.90 145,336,268.57 79,920,673.03 法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文 合并股东权益变动表 编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 2007年度 本年金额 项目 归属于母公司股东权益 少数 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 222,500,111.00 331,875,450.15 88,088,913.66 280,859,158.74 1 1．会计政策变更 -2,804,234.19 10,672,414.75 2．前期差错更正 二、本年年初余额 222,500,111.00 331,875,450.15 85,284,679.47 291,531,573.49 1 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 34,880,000.00 254,797,902.61 10,245,293.88 74,067,606.30 （一）净利润 111,013,512.90 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - -808,320.00 - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他股东权益变动影响 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 -628,320.00 4．其他 -180,000.00 上述（一）和（二）小计 - -808,320.00 - 111,013,512.90 （三）股东投入和减少资本 34,880,000.00 255,606,222.61 - - - 1．股东投入资本 34,880,000.00 255,606,222.61 - 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - 10,245,293.88 -36,945,906.60 1．提取盈余公积 10,245,293.88 -10,245,293.88 2．对股东的分配 -26,700,612.72 3．其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 257,380,111.00 586,673,352.76 95,529,973.35 365,599,179.79 1 法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单 合并股东权益变动表 编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 上年金额 项目 归属于母公司股东权益 少数股东权 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 222,500,111.00 327,813,350.15 81,140,411.42 219,126,598.53 10,992,94 1．会计政策变更 -1,468,928.45 7,316,849.59 8,96 2．前期差错更正 二、本年年初余额 222,500,111.00 327,813,350.15 79,671,482.97 226,443,448.12 11,001,91 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 4,062,100.00 5,613,196.50 65,088,125.37 -9,572,87 （一）净利润 96,075,508.27 135,52 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - 4,062,100.00 -3,567,264.31 443,089.01 -9,708,39 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他股东权益变动影响 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 4,062,100.00 -3,567,264.31 443,089.01 -9,708,39 上述（一）和（二）小计 - 4,062,100.00 -3,567,264.31 96,518,597.28 -9,572,87 （三）股东投入和减少资本 - - - - 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - 9,180,460.81 -31,430,471.91 1．提取盈余公积 9,180,460.81 -9,180,460.81 2．对股东的分配 -22,250,011.10 3．其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 222,500,111.00 331,875,450.15 85,284,679.47 291,531,573.49 1,429,03 法定代表人：柴文 主管会计工作的负责人：张富春 会计机构负责人：单战文 母公司股东权益变动表 编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 2007年度 本年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 222,500,111.00 331,875,450.15 85,654,172.30 278,639,869.23 1．会计政策变更 - -151,470.00 -369,492.83 -3,960,619.70 2．前期差错更正 - - - - 二、本年年初余额 222,500,111.00 331,723,980.15 85,284,679.47 274,679,249.53 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 34,880,000.00 254,500,591.00 10,245,293.88 65,507,032.21 （一）净利润 - - - 102,452,938.81 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - -808,320.00 - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - 2．权益法下被投资单位其他股东权益变动影响 - - - - 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 - -628,320.00 - - 4．其他 - -180,000.00 - - 上述（一）和（二）小计 - -808,320.00 - 102,452,938.81 （三）股东投入和减少资本 34,880,000.00 255,308,911.00 - - 1．股东投入资本 34,880,000.00 255,308,911.00 - - 2．股份支付计入股东权益的金额 - - - - 3．其他 - - - - （四）利润分配 - - 10,245,293.88 -36,945,906.60 1．提取盈余公积 - - 10,245,293.88 -10,245,293.88 2．对股东的分配 - - - -26,700,612.72 3．其他 - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - 1．资本公积转增股本 - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - 4．其他 - - - - 四、本年年末余额 257,380,111.00 586,224,571.15 95,529,973.35 340,186,281.74 法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司股东权益变动表 编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 上年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 222,500,111.00 327,813,350.15 75,913,663.36 213,225,299.85 1．会计政策变更 - -151,470.00 190,555.30 1,079,813.37 2．前期差错更正 - - - - 二、本年年初余额 222,500,111.00 327,661,880.15 76,104,218.66 214,305,113.22 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 4,062,100.00 9,180,460.81 60,374,136.31 （一）净利润 - - - 91,804,608.22 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - 4,062,100.00 - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - 2．权益法下被投资单位其他股东权益变动影响 - - - - 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - - 4．其他 - 4,062,100.00 - - 上述（一）和（二）小计 - 4,062,100.00 - 91,804,608.22 （三）股东投入和减少资本 - - - - 1．股东投入资本 - - - - 2．股份支付计入股东权益的金额 - - - - 3．其他 - - - - （四）利润分配 - - 9,180,460.81 -31,430,471.91 1．提取盈余公积 - - 9,180,460.81 -9,180,460.81 2．对股东的分配 - - - -22,250,011.10 3．其他 - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - 1．资本公积转增股本 - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - 4．其他 - - - - 四、本年年末余额 222,500,111.00 331,723,980.15 85,284,679.47 274,679,249.53 法定代表人：柴文 主管会计工作的负责人：张富春 会计机构负责人 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 1、根据中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日发布的《财政部关于印发等 38 项具体准则的通知》(财会[2006]3 号)，公司 从 2007 年 1 月 1 日起执行该通知规定的新 企业会计准则，为此，公司对下列会计政策进行了变更： 变更项目 变更前的会计政策 变更后的会计政策 企业所得税 应付税款法 资产负债表债务法 根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务信息的编制和 披露》，公司按《企业会计准则—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对 2006 年财务报表进行 了追溯调整，同时公司还假定自 2006 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则第 1 号至第 37 号，并以上述 时点资产负债表为起点，将《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外 不需要追溯调整的事项，对 2006 年度净利润进行了模拟备考调整，上述各项调整在下列调节表中分项 列示如下： (1) 对 2006 年度归属于母公司股东的净利润的调整 项目 金额 合并净利润(按原会计准则) 94,055,248.85 按《企业会计准则-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条 2,155,783.28 对 2006 年度合并净利润进行追溯调整额 其中：所得税 2,026,433.37 少数股东损益 129,349.91 调整后的合并净利润(按新会计准则) 96,211,032.13 除《企业会计准则—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条外的模拟备 - 考调整额 假定全面执行新会计准则后的模拟合并净利润 96,211,032.13 (2) 对 2006 年 12 月 31 日合并股东权益的调整 项目 金额 合并股东权益(按原会计准则) 923,323,633.55 按《企业会计准则-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对 2006 9,297,219.64 年度合并股东权益进行追溯调整额 其中：所得税 7,868,180.56 少数股东权益 1,429,039.08 调整后合并股东权益(按新会计准则) 932,620,853.19 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 (3) 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 序号 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报披露数 差异 2006 年 12 月 31 日股东权益(原会计准则) 923,323,633.55 923,323,633.55 - 1 长期股权投资差额 - - - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 - - - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - - - 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - - - 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - - - 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - - - 5 股份支付 - - - 6 符合预计负债确认条件的重组义务 - - - 7 企业合并 - - - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - - - 8 根据新准则计提的商誉减值准备 - - - 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 - - - 及可供出售金融资产 10 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 11 金融工具分拆增加的权益 - - - 12 衍生金融工具 - - - 13 所得税 7,868,180.56 11,201,751.38 -3,333,570.82 14 少数股东权益 1,429,039.08 1,429,039.08 - 15 其他 - 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 932,620,853.19 935,954,424.01 -3,333,570.82 差异原因： 所得税差异-3,333,570.82 元，原因一是 2006 年新旧会计准则股东权益差异调节表中未考虑长期债券 投资计提 91,000.00 元减值准备形成的递延所得税资产 30,030.00 元；原因二是 2006 年新旧会计准则 股东权益差异调节表中未考虑抵销合并报表范围内母子公司内部往来计提坏账准备而形成的递延所得 税资产 3,363,600.82 元。 根据新会计准则的要求，为更加准确合理地计提坏账准备，公司自 2007 年 1 月 1 日起将按年末应 收款项余额的 8%计提坏账准备（对有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性不大的应收款项按全额 计提坏账准备）变更为：对单项金额重大的应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提减值准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收 款项根据账龄进行组合，并根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告 期各项组合计提坏账准备的比例；确定的具体提取比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 6% 1至2年 10% 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 2至3年 20% 3 年以上 50% 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 由于上述会计估计变更，2007 年多计提坏账准备 667,911.81 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：柴文 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年 3 月 26 日