同达创业(600647)2007年年度报告

上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 二○○八年四月二十九日 目 录 一、重要提示 …………………………………………………………………………… 1 二、公司基本情况简介 ………………………………………………………………… 2 三、主要财务数据和指标 ……………………………………………………………… 4 四、股本变动及股东情况 ……………………………………………………………… 6 五、董事、监事和高级管理人员 ……………………………………………………… 10 六、公司治理结构 ……………………………………………………………………… 14 七、股东大会情况简介 ………………………………………………………………… 20 八、董事会报告 ………………………………………………………………………… 21 九、监事会报告 ………………………………………………………………………… 32 十、重要事项 …………………………………………………………………………… 33 十一、财务会计报告 …………………………………………………………………… 40 十二、备查文件目录 ……………………………………………………………………107 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 2、公司董事杨惠富因公务未出席本次董事会会议，委托董事胡嘉捷出席会议并 表决。 3、深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 4、公司负责人周立武先生，主管会计工作负责人胡嘉捷先生及会计机构负责人 （会计主管人员）杨鑫先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 二、公司基本情况 1、 公司法定中文名称：上海同达创业投资股份有限公司 公司法定中文名称缩写：同达创业 公司英文名称：SHANGHAI TONGDA VENTURE CAPITAL CO.,LTD 公司英文名称缩写：SHTD 2、 公司法定代表人：周立武 3、 公司董事会秘书：刘长春 电话：(021)58545898-2503 传真：(021)58541001 E-mail：changchun6755@yahoo.com.cn 联系地址：上海市浦东新区金新路 58 号银桥大厦 2 楼 4、 公司注册地址：上海市浦东新区金新路 58 号银桥大厦 24 楼 公司办公地址：上海市浦东新区金新路 58 号银桥大厦 2 楼 邮政编码：201206 公司电子信箱：shtd600647@8163.net.cn 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市浦东新区金新路 58 号银桥大厦 2 楼 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：同达创业 公司 A 股代码：600647 2 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1991 年 7 月 27 日 公司首次注册登记地点：上海市天目西路 488 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2001 年 8 月 21 日 公司第 1 次变更注册登记地址：上海市东长治路 777 号嘉丽商务大厦 公司法人营业执照注册号：310000100586 公司税务登记号码：310115132202317 公司组织结构代码：13220231-7 公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 3 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 132,962.22 利润总额 222,560.59 归属于上市公司股东的净利润 2,505,173.57 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -9,057,801.26 经营活动产生的现金流量净额 -4,602,806.99 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 11,483,719.22 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -48,100.03 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -59,886.92 其他非经常性损益项目 187,242.56 合计 11,562,974.83 注 1、“非流动资产处置损益”主要包括公司本部本期出售股票投资净收益 13,439,757.91 元，扣除所得税影响 2,015,963.69 元后，影响净额为 11,423,794.22 元； 注 2、上表中所列金额均为扣除所得税及少数股东损益后的影响数。 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上年 2005 年 主要会计数据 2007 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 营业收入 75,372,026.77 68,713,491.16 68,713,491.16 9.69 50,350,699.72 50,350,699.72 利润总额 222,560.59 1,026,968.62 1,744,822.55 -78.33 943,140.99 710,005.64 归属于上市公司股 2,505,173.57 -48,185.11 1,113,806.70 5,299.06 1,928,751.01 1,658,619.64 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 -9,057,801.26 296,418.49 -1,207,694.82 -3,155.75 -1,312,249.07 -1,582,380.44 损益的净利润 4 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 基本每股收益 0.0468 -0.0009 0.0208 5,300.00 0.0360 0.0310 稀释每股收益 0.0468 -0.0009 0.0208 5,300.00 0.0360 0.0310 扣除非经常性损益 -0.1693 0.0055 -0.0226 -3,178.18 -0.0245 0.0296 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 增加 4.32 个 4.25 -0.07 1.87 3.18 2.82 益率（%） 百分点 加权平均净资产收 增加 4.30 个 4.22 -0.08 1.86 3.17 2.81 益率（%） 百分点 扣除非经常性损益 减少 15.80 个 后全面摊薄净资产 -15.35 0.45 -2.03 -2.16 -2.69 百分点 收益率（%） 扣除非经常性损益 减少 15.73 个 后的加权平均净资 -15.23 0.50 -2.03 -2.17 -2.70 百分点 产收益率（%） 经营活动产生的现 -4,602,806.99 -60,481,147.69 -7,811,884.30 92.39 -19,468,632.72 -19,468,632.72 金流量净额 每股经营活动产生 -0.0860 -1.1301 -0.1460 92.39 -0.3638 -0.3638 的现金流量净额 2006 年末 本年末比上 2005 年末 2007 年末 年末增减 调整后 调整前 调整后 调整前 (%) 总资产 259,038,525.52 256,511,660.29 135,406,683.18 0.99 126,861,266.06 124,933,291.14 所有者权益（或股 59,014,104.93 66,435,801.61 59,424,855.88 -11.17 60,626,679.42 58,838,980.67 东权益） 归属于上市公司股 1.1027 1.2414 1.1104 -11.17 1.1329 1.0994 东的每股净资产 (四)采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 12,568,836.57 11,365,490.80 -1,203,345.77 13,439,757.91 合计 12,568,836.57 11,365,490.80 -1,203,345.77 13,439,757.91 可供出售金融资产系公司持有的股票投资，公司期末按最后一个交易日的收盘价 确认其帐面价值。上表中“对当期利润的影响金额”为本期出售的股票投资产生的税 前影响金额。 5 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 新股 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 24,326,742 45.46 -11,949,293 -11,949,293 12,377,449 23.13 股 其中： 境内法人持股 24,326,742 45.46 -11,949,293 -11,949,293 12,377,449 23.13 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 24,326,742 45.46 -11,949,293 -11,949,293 12,377,449 23.13 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 29,190,008 54.54 11,949,293 11,949,293 41,139,301 76.87 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 29,190,008 54.54 11,949,293 11,949,293 41,139,301 76.87 通股份合计 三、股份总数 53,516,750 100.00 0 0 53,516,750 100.00 股份变动的批准情况 股权分置改革实施后，公司首次有限售条件的流通股上市流通日为 2007 年 5 月 8 日，上市数量为 11,949,293 股，目前公司尚有 12,377,449 股为有限售条件流通股。 2、限售股份变动情况表 6 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 单位:股 年初 本年解除 本年增加 年末 限售 解除 股东名称 限售股数 限售股数 限售股数 限售股数 原因 限售日期 股权 2007 年 信达投资有限公司 15,053,287 2,675,838 0 12,377,449 分置改革 5月 8日 境内其他法人持有股 股权 2007 年 9,273,455 9,273,455 0 0 份（共 64 家） 分置改革 5月 8日 合计 24,326,742 11,949,293 0 12,377,449 — — 3、证券发行与上市情况 (1)前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3)现存的内部职工股情况 单位:股 币种:人民币 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量 1992 年 4 月 30 日 3.28 800,000 内部职工股已于 1994 年 5 月 10 日上市交易，现已无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 4,139 前十名股东持股情况 股东 持股比 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结的 股东名称 持股总数 性质 例(%) 增减 股份数量 股份数量 信达投资有限公司 其他 45.59 24,397,449 -5,360,190 12,377,449 0 上海慧恒投资有限公司 其他 4.50 2,410,925 2,410,925 0 未知 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 其他 1.77 945,000 0 0 未知 乔晓尉 其他 1.40 750,000 750,000 0 未知 王岩 其他 0.82 439,000 389,000 0 未知 上海嘉诚投资管理有限公司 其他 0.65 348,300 348,300 0 未知 上海锦江国际酒店发展股份有限公 其他 0.62 330,000 -1,466,705 0 未知 司 7 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 王欣 其他 0.54 290,400 290,400 0 未知 林立明 其他 0.52 276,177 57,200 0 未知 新亚集团 其他 0.51 273,000 0 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件 股东名称 股份种类 股份数量 信达投资有限公司 12,020,000 人民币普通股 上海慧恒投资有限公司 2,410,925 人民币普通股 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 945,000 人民币普通股 乔晓尉 750,000 人民币普通股 王岩 439,000 人民币普通股 上海嘉诚投资管理有限公司 348,300 人民币普通股 上海锦江国际酒店发展股份有限公 330,000 人民币普通股 司 王欣 290,400 人民币普通股 林立明 276,177 人民币普通股 新亚集团 273,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系 未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间有何关联关系或属于《上市公 的说明 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 持有的有 序 新增可 有限售条件股东名称 限售条件 可上市 限售条件 号 上市交易 股份数量 交易时间 股份数量 1 信达投资有限公司 12,377,449 2008 年 4 月 28 日 2,675,838 最低价格为 10.26 元/股 2009 年 4 月 27 日以后无限售 2 信达投资有限公司 12,377,449 2009 年 4 月 27 日 9,701,611 条件 2、控股股东及实际控制人简介 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：信达投资有限公司 法人代表：陈玉华 注册资本：20 亿元 成立日期：2000 年 8 月 1 日 主要经营业务或管理活动：实业项目、房地产、高新技术开发项目的投资、资产 托管、重组等。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国信达资产管理公司 8 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 法人代表：田国立 注册资本：100 亿元 成立日期：1999 年 4 月 19 日 主要经营业务或管理活动：收购中国建设银行和国家开发银行剥离的不良资产， 追偿债务重组，债权转股权，财务及法律咨询。 (3)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国信达资产管理公司 95% 信达投资有限公司 45.59% 上海同达创业投资股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 9 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告期被授予的 是否 持 报告 授 股权激励情况 在股 有 期内 予 东单 本 从公 年 年 的 股 位或 公 变 司领 期 任期 任期 初 末 限 份 可 已 其他 性 年 司 动 取的 末 姓名 职务 起始 终止 持 持 制 增 行 行 行 关联 别 龄 的 原 报酬 股 日期 日期 股 股 性 减 权 权 权 单位 股 因 总额 票 数 数 股 数 股 数 价 领取 票 (万元) 市 票 数 量 报 期 （税 价 数 酬、 权 前） 量 津贴 2006 年 2009 年 周立武 董事长 男 45 0 0 是 6 月 30 日 6 月 30 日 董事 2006 年 2009 年 胡嘉捷 男 39 0 12 否 总经理 6 月 30 日 6 月 30 日 2006 年 2009 年 张秀娟 董事 女 44 0 0 是 6 月 30 日 6 月 30 日 2006 年 2009 年 杨惠富 董事 男 57 0 0 是 6 月 30 日 6 月 30 日 2007 年 2009 年 杨进军 独立董事 男 59 0 0 是 6月1日 6 月 30 日 2006 年 2009 年 刘平 独立董事 男 51 0 3 是 6 月 30 日 6 月 30 日 2006 年 2009 年 王青 监事长 女 39 0 0 是 6 月 30 日 6 月 30 日 2006 年 2009 年 王丽芳 监事 女 49 0 0 是 6 月 30 日 6 月 30 日 2006 年 2009 年 陈鸿 监事 男 35 0 6.1 否 6 月 30 日 6 月 30 日 2006 年 2009 年 崔万林 副总经理 男 42 0 7.8 否 5 月 29 日 5 月 29 日 2006 年 2007 年 毛东林 副总经理 男 42 0 6.5 否 5 月 29 日 10 月 25 日 2006 年 2009 年 杨鑫 财务总监 男 33 0 7.8 否 5 月 29 日 5 月 29 日 董事会 2006 年 2009 年 刘长春 男 40 0 7.8 否 秘书 5 月 29 日 5 月 29 日 合计 / / / / / / / 51 / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： ⑴周立武，曾任上海同达创业投资股份有限公司总经理，现任信达投资有限公司 总经理、上海同达创业投资股份有限公司董事长。 10 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 ⑵胡嘉捷，曾任上海同达创业投资股份有限公司副总经理、董事会秘书，现任上 海同达创业投资股份有限公司董事、总经理。 ⑶张秀娟，现任信达投资有限公司投资管理部总经理。 ⑷杨惠富，曾任上海新亚（集团）股份有限公司业务开发部经理，现任上海锦江 国际酒店发展股份有限公司投资发展部总监。 ⑸杨进军，曾任深圳市机场股份集团有限公司董事长，深圳市政府经济体制改革 办公室主任。现任广东省体政研究会副会长、深圳市社会科学学会联合会副主席、深 圳市沙河实业集团公司监事会主席。 ⑹刘平，曾任北京万通先锋置业股份有限公司总会计师，现任北京万通实业股份 有限公司董事会审计委员会副主任。 ⑺王青，曾任德诚国际货运代理有限公司财务主管，信达投资有限公司审计部副 经理，上海信达银泰置业股份有限公司财务总监，现任信达投资有限公司计划财务部 副总经理。 ⑻王丽芳，曾任信达投资有限公司计财部副经理，现任信达投资有限公司计划财 务部总经理助理。 ⑼陈鸿，曾任思源集团有限公司总裁助理，上海万申股份有限公司投资经理，上 海南方讯典通信技术有限公司高级投资经理。现任上海同达创业投资股份有限公司投 资部副经理。 ⑽崔万林，曾任国家财政部驻北京市财政监察专员办事处机关后勤服务中心副主 任等职，现任上海同达创业投资股份有限公司副总经理。 ⑾毛东林，曾任宏源证券股份有限公司大连市延安路营业部总经理，上海同达创 业投资股份有限公司副总经理。2007 年 10 月，毛东林先生因工作调动原因，辞去上 海同达创业投资股份有限公司副总经理职务。 ⑿杨鑫，曾任信达投资有限公司投资管理部经理，现任上海同达创业投资股份有 限公司财务总监。 ⒀刘长春，曾任信达投资有限公司证券业务部经理、企业管理部经理等职，现任 上海同达创业投资股份有限公司董事会秘书。 11 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 (二)在股东单位任职情况 任期 任期 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 起始日期 终止日期 报酬津贴 周立武 信达投资有限公司 总经理 是 投资管理部 张秀娟 信达投资有限公司 是 总经理 计划财务部 王丽芳 信达投资有限公司 是 总经理助理 上海锦江国际酒店发展股 投资发展部 杨惠富 是 份有限公司 总监 计划财务部 王青 信达投资有限公司 是 副总经理 在其他单位任职情况 任期 任期 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 起始日期 终止日期 报酬津贴 杨进军 深圳市沙河实业集团公司 监事会主席 是 董事会审计 北京万通实业股份有限公 刘平 委员会 是 司 副主任 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 公司董事、监事及高级管理人员报酬由公司制定《薪酬分配制度》后，报公司董 事会审议通过后执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 根据公司《章程》及公司薪酬管理制度，公司董事、监事的报酬依据其担负的职 责及行业薪酬水平决定。高级管理人员的报酬依据其岗位职责、工作业绩及行业薪酬 水平决定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 12 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 不在公司领取报酬津贴的 是否在股东单位或其他关联单位 董事、监事的姓名 领取报酬津贴 周立武 是 张秀娟 是 杨惠富 是 王青 是 王丽芳 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 沈国军 独立董事 公务繁忙 2007 年 6 月 1 日召开的公司 2006 年年度股东大会审议通过了更换公司独立董事 的议案，同意选举杨进军先生为公司董事会独立董事，沈国军先生因公务繁忙原因辞 去公司独立董事职务。 (五)公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 24 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 销售人员 4 财务人员 6 管理人员 14 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士学历 7 大专以上学历（含大专） 12 高中及高中以下学历 5 13 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司系 1993 年 5 月 4 日在上海证券交易所挂牌上市的股份有限公司。公司按照 《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意 见》、《上市公司章程指引》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的 要求，不断完善了公司法人治理结构和内部管理制度，修订了《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，积极开展规范运作。 目前的治理情况如下： 1、关于公司股东与股东大会： 公司股东大会职责清晰，有明确的《股东大会议事规则》并得到切实执行。公司 能够严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》规定召集、召开股东大会，保证 每位股东表达意见和建议的权利，充分行使表决权，以保障所有股东，尤其是中小股 东享有平等地位和合法权益；公司关联交易遵循平等、自愿、互利、有偿的原则，交 易价格公平合理，对重大关联交易的具体内容按规定予以充分披露。 2、关于董事和董事会： 公司董事会职责清晰，有明确的《董事会议事规则》等相关内部规则并得到切实 执行。公司严格按照《公司章程》的规定程序选举董事，公司董事人数和人员构成符 合法律、法规的要求；公司董事、独立董事能够遵守有关法律、法规和《公司章程》 的规定，独立履行其相应的权力、义务和责任。董事会已按相关规定设立两名独立董 事，独立董事对公司的重大生产经营决策、对外投资及关联交易均能起到监督咨询作 用。 3、关于监事和监事会 公司监事会职责清晰，有明确的《监事会议事规则》并得到切实执行。公司监事 会对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进 14 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 行监督，以维护公司及股东的利益。监事会的组成人员符合法律、法规的规定；监事 能以认真的态度出席监事会会议，对公司财务报告行使监督权和检查权，会议决议能 充分及时披露。 4、关于经营管理层 公司经理及其他高级管理人员职责清晰并正确履行职责。公司高级管理人员均通 过竞聘方式选出并经公司董事会聘任，公司建立有经营目标责任制和内部问责机制， 高级管理人员能忠实履行职责，维护公司和全体股东的最大利益。 5、关于公司内部控制 公司建立了较为完善的内部控制制度，其中包括了《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等，同时公司建立了较健全的 内部管理制度，对财务、印章、授权建有严格的管理办法，公司聘有法律顾问，对公 司的合同及重大投资进行审核，保障公司及股东的合法权益。公司对子公司定期进行 内部审计和考察，有效防范各种风险。 6、公司独立性 本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面均已分开，具备独立完 整的业务和自主经营能力。报告期内，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作， 控股股东及其下属公司与本公司不存在同业竞争的情况。 7、关于信息披露与透明度 公司董事会秘书负责信息披露事宜，公司根据国家有关规定制定了《信息披露管 理办法》，公司能够严格按照法律、法规和公司的相关规定，真实、准确、及时地披 露有关信息，保证所有股东有平等的机会获得信息。报告期内未发生信息泄露和信息 披露“打补丁”情形。 8、关于公司治理创新情况及综合评价 公司已建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制 及年度高管人员民主考核述职制度；经理人员的聘任公开、透明。公司能够充分尊重 15 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，并积极与利 益相关者进行各种有益的合作。公司注重企业文化建设，积极开展各种活动关心职工 的身心健康和职业发展，努力打造和谐企业氛围，共同推动公司持续、健康地发展。 9、公司开展治理专项活动情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和中国 证券监督管理委员会上海证监局《关于开展上海辖区上市公司治理专项活动的通知》 文件的精神和要求，公司成立以董事长为组长的专项治理领导工作小组，自 2007 年 4 月至 10 月，公司分阶段逐步推进了公司治理专项自查与整改工作： ⑴自查发现的问题 从 4 月至 6 月份，公司根据通知精神进行自查。通过自查对照，公司在以下几个 方面与要求还存在一定差距： ①公司董事会各专门委员会尚未建立； ②公司部分制度尚待更新与完善。 ⑵监管部门指出的问题 根据上海证监局《整改通知书》的意见，公司在治理方面存在如下问题： ①规范运作方面 A、公司对联营企业泰州同达有线数字网络有限公司、上海人民日报报栏报亭文化 发展有限公司的部分股权投资尚未办理工商变更，相关股权投资款尚挂其他应收款。 B、董事会专门委员会尚未有效运作。 ②独立性方面 公司的资产管理、房地产业务对大股东存在一定程度的依赖性。此外公司还存在 主营业务不够突出，盈利能力不强的问题。 公司针对以上问题，公司采取了积极有效的措施，进行了认真整改： 公司董事会于二○○七年八月二十一日召开第五届第四次董事会会议。本次会议 审议通过了公司成立董事会专门委员会的议案（本议案还需提交公司股东大会审议通 过），公司成立董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。 会议还审议通过了公司《董事会战略委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规 则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、 16 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《募集资金管理制度》、《关联交易 管理制度》、《对外担保管理办法》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管 理制度》（其中《独立董事工作制度》、《募集资金管理制度》、《关联交易管理制 度》还需提交公司股东大会审议通过）。以上议案的审议通过，基本解决了公司通过 自查发现的在治理方面存在的制度不足。 就上海证监局《整改通知书》中关心的公司对联营企业泰州同达有线数字网络有 限公司、上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司的部分股权投资尚未办理工商变 更，相关股权投资款尚挂其他应收款的问题，公司相关整改措施及整改情况汇报如 下： 由于泰州同达有线数字网络有限公司另一股东方泰州市广电局未能按协议约定将 所属相关设备资产与其自有资产实质分离并投入合资公司，致使我方为保护上市公司 股东利益，决定将先期以现金投入的投资款暂以债权挂账，以待泰州市广电局所投入 设备资产经评估且界定清晰后再共同转为投资款并办理工商变更。 由于上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司股东方大地发行中心就上海人民日 报报栏报亭文化发展有限公司股权出让向有关上级主管单位的申请批准手续正在办理 之中，致使我方预付给大地发行中心的股权收购款暂挂往来款。 关于公司的资产管理、房地产业务对大股东存在一定程度的依赖性问题，过去几 年公司在控股股东的大力支持下，持续经营能力得到了根本性的改变和提升。目前， 房地产业务已形成新的利润增长点，其他各项业务也在稳定有序开展。公司拥有独立 完整的生产经营资产，与控股股东之间产权关系明晰，公司与控股股东在业务、人 员、资产、机构、财务方面均已分开。公司已经具备依靠自身独立经营及自我积累和 发展的能力并且这种能力在不断得到增强。 2007 年 10 月 19 日，上海证券交易所下发了《关于上海同达创业投资股份有限公 司治理状况评价意见》。《意见》建议公司对照《公司法》、《证券法》、《上市公 司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章及相 关规范性文件的要求，切实加强公司内部的信息披露事务管理制度建设和内控制度建 设、规范股东大会和董事会运作、强化公司董事（包括独立董事）的履职意识，积极 推动公司治理水平的提高。 17 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 刘 平 4 4 0 0 杨进军 3 3 0 0 沈国军 1 0 1 0 报告期内，本公司独立董事严格按照有关法律、法规的要求履行职责，以勤勉尽 责的态度参与公司的决策，每次董事会会议均有独立董事出席。独立董事在公司战略 规划、财务管理、法律事务等方面提出了建设性意见和建议，并对重大事项及关联交 易发表了独立意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项 提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司与控股股东在业务方面已分开。 2、人员方面：公司与控股股东在人员方面已分开。 3、资产方面：公司与控股股东在资产方面已分开。 4、机构方面：公司与控股股东在机构方面已分开。 5、财务方面：公司与控股股东在财务方面已分开。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司对高级管理人员依据董事会年初制订的各项管理目标、工作要求 及实现盈利的经济目标进行检查、述职与考核。公司还逐步完善考评、激励机制，制 定了《经营目标责任制》及《考核管理办法》，落实绩效挂钩考核，以真正起到激励 作用。 18 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司建立了较为完善的内部控制制度，其中包括了《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等，同时公司建立了较健全的 内部管理制度，对财务、印章、授权建有严格的管理办法，公司聘有法律顾问，对公 司的合同及重大投资进行审核，保障公司及股东的合法权益。公司对子公司定期进行 内部审计和考察，有效防范各种风险。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意 见。 19 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 七、股东大会情况简介 年度股东大会情况 公司于 2007 年 6 月 1 日召开第五届第一次（2006 年度）股东大会年度股东大 会。决议公告刊登在 2007 年 6 月 2 日的《上海证券报》。 会议聘请上海市荣业律师事务所王松明律师对大会召开程序、出席会议人员资 格、表决程序及结果的合法有效性出具了法律意见书。法律意见书认为此次股东大会 召开程序、出席会议人员资格、表决程序及结果等事宜，均符合法律、法规及公司 《章程》的相关规定。 20 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 2007 年是公司充满挑战的一年，也是公司寻求主营业务转型的起步之年。公司认 真贯彻“艰苦创业、从我做起”的工作态度，以“持续发展、提高效益”为工作目 标。面对市场经济环境的不断变化及公司自身发展中所遇到的困难，通过积极调整业 务结构，优化内部资源配置，加强管理与成本控制等一系列应对措施，振奋精神，齐 心协力，踏实工作，全体员工以利润增长为中心，积极拓展经营思路，推动公司业务 的发展，实现了公司持续、稳步发展的总体工作目标。2007 年度公司（合并）主要财 务数据：实现营业收入 7,537.20 万元，完成率 100.90%，同比增长 9.69%；实现净利 润 250.52 万元，完成率 167.09%，同比增长 5,299.06%；截止到 2007 年底，公司总资 产 25,903.85 万元；净资产 5,901.41 万元；实现净资产收益率 4.25%。报告期内公司主 要从以下几个方面推进工作： ⑴集中精力，加强企业管理与治理水平，确保公司稳定发展 随着资本市场的不断完善，上市公司作为证券市场的主体，需要集中精力，不断 加强新业务法规学习，努力提高公司业务运转效率与质量，同时加强企业管理与治理 水平，树立公司良好的市场形象，这是公司内在和外在的要求，也是确保公司稳步发 展的保障机制。2007 年，公司一方面积极落实上市公司专项治理工作，进一步提升了 公司整体治理水平；另一方面加强公司内部控制管理制度建设，以规范工作流程，规 避风险，提高效率；同时还加强公司证券事务信息披露工作，保障了公司全体股东的 权利，维护了公司形象。 ⑵艰苦创业，积极发挥主观能动性，努力提高经济效益 公司历时多年的资产清理、整合工作现已基本告一段落，公司经营逐步走向正 规，但应该清醒的认识到公司主营业务转型尚未完成，目前正处在发展前的阵痛期， 必须坚持公司艰苦创业的优良传统，积极发挥主观能动性，做好每一笔业务，努力提 高经济效益，维持企业的正常运转。2007 年度公司加大营销力度，合理调整业务方 21 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 向，贸易业务取得良好效益；公司代理物业及自有物业的招租、收租工作进展顺利， 资产管理水平逐年提高。 ⑶转变观念，抓紧房地产项目建设，努力探索公司主营业务转型 本年度公司全体员工积极转变观念，抓紧广州“阳光海岸”和“港澳中心”房地 产项目的建设和销售，努力探索公司主营业务转型。A、广州市德裕发展有限公司 “阳光海岸”项目：2005 年公司出资 1,470 万元投资广州市德裕发展有限公司，占 49%股份，开发“阳光海岸”项目。2007 年是广州市德裕发展有限公司紧紧围绕“阳 光海岸”项目的主体结构封顶为主攻目标的一年，在公司各部门和全体员工的共同努 力下，与施工单位、监理公司通力协作，顺利完成了“4、6、11”进度目标，即 4 月 份完成地下室工程、6 月份完成裙房工程、11 月份完成结构封顶的进度目标，为该工 程锁定 2008 年 8 月 8 日的主体竣工目标奠定了扎实的基础。B、海南万立达实业有限 公司“港澳中心”项目：2006 年，公司出资 1,525 万元收购了海南万立达实业有限公 司 55%股份，成为海南万立达的控股股东。2006 年 7 月, 海南万立达实业有限公司通 过竞拍得到“港澳中心”部分公寓、写字楼及车位的房产。2007 年，该公司一方面以坚 韧不拔的工作毅力，经过不懈的努力，取得相关房产的规划验收合格证，并开始房屋 面积实测工作，为解决产权过户扫清障碍，另一方面积极规划、设计写字楼的装修工 作和原租户的清退工作，完成了全部写字楼的装修工作，并开始出租，取得了较好的 经济效益。 ⑷认清形势，坚持发展是硬道理，为加强资本运营奠定基础 本年度公司强调立足自身，组织专门人员，加强市场研究和政策学习，利用公司 顺利完成股权分置改革和撤销股票交易特别处理的契机，认清形势，坚持发展是硬道 理，对公司投资的户外广告传媒业务及数字电视业务进行了全面的分析与研究，提出 “两手抓、两手硬”的工作思路，即一方面加强合资企业管理，提高合资企业的赢利 水平，促进对股东的投资回报；另一方面广泛收集资料，将实体业务与资本市场有机 的结合，充分发挥上市公司的优势，为加强资本运作奠定基础。 ⑸集思广益，加强人才兴司策略，努力构建和谐企业文化 当今企业竞争其实就是人才竞争，人才是企业的第一生产力，只有形成一套切实 可行的人才竞争机制，企业才能迸发强劲的创造力和生命力。本年度公司加大了向社 22 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 会招聘人才的力度，强化优胜劣汰的用人机制，为公司逐渐形成的主业发展方向提供 人力支撑，坚持以人为本的经营理念，为构建和谐企业培养一支有战斗力的员工队 伍。通过开展集体活动，企业文化宣传、业务知识培训，不断增强企业凝聚力，推动 公司和谐企业的建设。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况 ⑴控股公司——上海同达创业贸易有限公司，注册资本 600 万元，本公司拥有 90%股权，2007 年积极面对市场竞争，加大营销力度，合理调整业务方向，代理的产 品销售数量稳步提升， 2007 年完成利乐包椰汁销量 857,740 箱，比去年提高了 31%。 2007 年，实现营业收入 3,558 万元，净利润 59.69 万元。 ⑵参股公司——泰州同达有线数字网络有限公司，注册资本 1,000 万元，公司拥有 其 49%股权，2007 年，是该公司独立运营的第四年，经营业务紧紧围绕“集团租用业 务为龙头、个人宽带抢市场、数字电视平移作准备”的主线展开，完成营业收入 540 万元，净利润-80.48 万元。 ⑶参股公司——上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司，注册资本 2,000 万元， 公司拥有其 49%股权，2007 年实行“全员营销”策略，采用整体转让经营权和批量代 理销售的模式，对公司的销售目标进行逐级分解，层层落实，配套完善各项规章制 度，按照“普遍联系、寄发资料、建立关系、重点突破”，最大限度地扩大和储备客 户资源，从而尽可能的建立业务关系，2007 年完成合并营业收入 818.55 万元，实现 合并净利润 270.31 万元。 3、对公司未来发展的展望 ⑴公司所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司目前所处行业为综合投资类，涉及贸易代理业务、房地产开发业务、户外传 媒业务及数字电视业务。随着国民经济的不断发展，对外开放的规模不断扩大，公司 上述业务由于起步较晚、规模较小，均处于初级发展阶段，面临的市场竞争日趋激 烈，行业整合将进一步加快。为此公司一方面将全力整合相关业务，提高赢利水平； 另一方面将力争尽早确定主营业务定位，提高公司资产质量和规模，实现专业化经 营。 23 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 ⑵公司未来发展机遇和发展战略 公司将进一步确立主营业务方向，扩大经营规模，提升公司赢利水平，优化资产 结构，尽快实现公司主业战略转型。 ⑶新年度经营计划 2008 年是公司发展的关键的一年。公司重组以来，已通过债务重组、资产置换、 股权收购等多种方式，极大改善了公司的资产质量，取得了可观的投资收益，避免了 上市公司在证券市场的退市，维护了公司与证券市场的稳定。如何尽快确定主营业 务、提高资产质量、恢复融资功能，对于公司未来发展至关重要。2008 年，公司将继 续坚持“稳健经营、稳步发展”的经营方针，创建同达文化，加强新业务法规学习， 提高规范运作水平，建立一支高素质的员工队伍，力争全面提高公司资产质量与赢利 水平，并着重做好以下几项工作： ①加强资本运营，尽快确立主营业务定位，提高公司资产质量 依据上市公司特性，尽快确定公司主营业务定位，提高资产质量和赢利水平，是 公司 2008 年度工作的重中之重。公司将采取“走出去、请进来”的办法，加强市场 研究和政策学习，敏锐捕捉市场契机，确立公司主营业务，扩大资产规模，提升市场 价值，实现上市公司的战略转型。 ②以提高效益为目标，加强规范运作，狠抓管理升级，确保各项业务持续稳定的 发展，为公司加强资本运营奠定基础 公司近年来一直坚持规范运作，履行上市公司各项义务，不断提高上市公司管理 水平。随着公司各项业务的不断扩大，必须进一步加强规范运作，狠抓管理升级，以 经济效益为第一目标。为此，公司将 2008 年度确立为“规范及效益”年，并着重落 实两方面的工作：一是抓好贸易业务的规模扩大。在现有代理品种的基础上，力争发 展 1－2 项新品代理业务，同时完善目标责任制管理，提高毛利率，扩大规模效益； 二是抓好户外传媒业务、数字电视业务的稳步发展。户外传媒业务及数字电视业务经 过近几年的发展，取得一定的市场，积累了一部分客户，但其规模与效益离预定目标 相差甚远，年内必须进一步扩大规模，同时审视市场，设计方案，为上述两业务的资 本运营奠定基础。 24 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 ③加强新业务法规学习，提高公司业务运转效率与质量，树立公司良好的市场形 象 随着资本市场的不断完善，上市公司作为证券市场的主体，需要加强新业务法规 学习，提高公司业务运转效率与质量，树立公司良好的市场形象。年内公司一是要重 点加强会计核算业务法规的学习，确保新会计政策执行及会计核算的充分、准确，尤 其是增值税、所得税税法的研究与学习，并以此为契机，提高公司业务运转效率与质 量。二是加强房地产投资政策法规的学习，促进房地产业务稳步发展，尤其是公司投 资广州市德裕发展有限公司开发的“阳光海岸”项目、投资海南万立达实业有限公司 取得的“港澳中心”项目将加紧实施，为公司资金回笼及新业务的开展奠定基础。同 时，积极研究和应对国家房地产宏观调控措施、土地增值税征收所带来的不利影响， 合理规划，实现公司利益最大化。 ④创建同达文化，建立高素质的经营与员工队伍 近几年来公司大力招聘各类人才，以适应公司发展的需要，取得一定效果，但离 公司发展的总体要求仍有差距，年内公司将进一步完善考核与激励机制，配之以市场 化的薪酬体制，不断增强企业凝聚力，充分调动全体员工的积极性和能动性，通过招 聘、推荐等多种形式，吸引更多愿与同达“同甘苦、共患难”的职业经理人，同时花 大力气加强全体员工的后续教育与再培训，尽快建立一支高素质且相对稳定的经营与 员工队伍，以适应公司业务转型与持续、稳定发展。 综上所述，2008 年度必定是不平凡的一年，公司将依托全体员工，提高管理水 平，勇于创新图强，切实维护全体股东利益，确保持续、稳定的健康发展，开创公司 工作的新局面。 ⑷公司未来发展资金需求、使用计划及资金来源情况 2007 年，公司发展资金需求主要为经营活动现金流出，资金来源计划主要通过自 有资金滚动发展及适度银行贷款解决。 ⑸公司面临的风险因素 ①本公司投资的广州市德裕发展有限公司、海南万立达实业有限公司主要开发 “阳光海岸”、“港澳中心”房地产项目，由于国家在继续发挥房地产行业对经济发 25 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 展拉动作用的同时，将加大土地、信贷和税收政策的调控力度，抑制房地产行业投资 过速增长和房价过快上涨，市场竞争将更趋激烈。 ②本公司投资的泰州同达有线数字网络有限公司主要发展数字电视业务及有线宽 带网络业务，由于国家有关部门对数字电视宏观政策及“模转数”整体平移时间、方 式均未确定，故对公司数字电视用户发展产生一定影响。 ③本公司投资的上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司主要依托人民日报，积 极宣传党的政策，同时发展户外媒体业务，由于各地城市规划的变化、市政道路法规 的不一致，对合资公司户外媒体开发速度产生一定影响。 ④本公司投资的上海同达创业贸易有限公司和同达创业国际贸易（北京）有限公 司从事的贸易代理行业进入门槛低，且代理品种单一，业内竞争激烈，导致公司毛利 率低，规模效益暂时无法体现。 公司将进一步积极应对各项风险因素，扩大经营规模，降低成本和费用，努力提 高盈利水平。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业 营业收入 营业成本 营业利润率 分行业 营业收入 营业成本 利润率 比上年增减 比上年增减 比上年增减 或分产品 （%） (%) (%) (%) 行业 增 加 4.78 个 百 资产管理 1,111,291.69 19,569.10 98.24 -50.73 -86.74 分点 减 少 1.96 个 百 商品销售 70,823,450.14 63,094,370.78 10.91 11.08 13.57 分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海 36,692,448.91 19.85 北京 35,242,292.92 -0.45 26 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 890 万元，比上年增加 165 万元，增加的比例为 22.76%。 公司本部收购海南万立达实业有限公司 55%股权共计支付股权收购款 1,525 万 元，上年支付 725 万元，本年支付 800 万元；公司本年新增投资广州市同达装饰建筑 有限公司 30%股权，投资额为 90 万元。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 海南万立达实业有限公 房地产经营 55 子公司 司 广州市同达装饰建筑有 建筑安装及贸易 30 联营企业 限公司 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 根据中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日发布的《财政部关于印发〈企业 会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体准则的通知》（财会[2006]3 号），公司从 2007 年 1 月 1 日起执行该通知规定的新企业会计准则。同时，公司按照《企业会计准 则——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条以及财政部 2007 年第 14 号文件 《企业会计准则解释第 1 号》等规定，对 2006 年财务报表进行了追溯调整，调整了 2007 年会计报表及合并会计报表相关项目的年初数和上年实际数。由于会计政策变 更，公司调减 2007 年期初未分配利润 1,089,540.38 元（含转入原准则下的未确认投资 损失 2,243,178.81 元），调增 2007 年期初资本公积 5,857,307.30 元，调减 2006 年度净 利润 899,572.39 元 。 27 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 ⑴公司于 2007 年 4 月 24 日召开第五届第三次董事会董事会会议，A、审议通过公 司 2006 年度董事会工作报告；B、审议通过公司 2006 年年度报告全文及摘要；C、审 议通过公司 2006 年度利润及利润分配方案；D、审议通过公司更换独立董事事宜； E、审议通过公司聘任深圳鹏城会计师事务所有限公司为公司 2007 年度审计单位； F、审议通过公司 2007 年第一季度报告全文及正文；G、审议通过公司《信息披露管 理办法》；H、审议通过公司执行新《企业会计准则》事宜；I、审议通过公司待岗人 员安置方案；J、审议通过公司召开 2006 年度（第五届第一次）股东大会事宜。决议 公告刊登在 2007 年 4 月 26 日的《上海证券报》。 ⑵公司于 2007 年 6 月 28 日召开 2007 年度第一次临时董事会董事会会议，审议通 过《上海同达创业投资股份有限公司自查报告和整改计划》。决议公告刊登在 2007 年 6 月 29 日的《上海证券报》。 ⑶公司于 2007 年 8 月 21 日召开第五届第四次董事会董事会会议，A、审议通过公 司 2007 半年度报告全文和摘要；B、审议通过公司成立董事会专门委员会的议案，本 议案还需提交公司股东大会审议通过；C、审议通过公司《董事会战略委员会议事规 则》；D、审议通过公司《董事会审计委员会议事规则》；E、审议通过公司《董事 会提名委员会议事规则》；F、审议通过公司《董事会薪酬与考核委员会议事规 则》；G、审议通过公司《独立董事工作制度》，本议案还需提交公司股东大会审议 通过；H、审议通过公司《总经理工作细则》；I、审议通过公司《募集资金管理制 度》，本议案还需提交公司股东大会审议通过；J、审议通过公司《关联交易管理制 度》，本议案还需提交公司股东大会审议通过；K、审议通过公司《对外担保管理办 法》；L、审议通过公司《重大信息内部报告制度》；M、审议通过公司《投资者关 系管理制度》；N、审议通过公司聘任董事会证券事务代表的议案。决议公告刊登在 2007 年 8 月 23 日的《上海证券报》。 ⑷公司于 2007 年 10 月 24 日召开 2007 年度第二次临时董事会董事会会议，A、审 议通过《上海同达创业投资股份有限公司 2007 年第三季度报告》全文和正文；B、审 议通过成立“广州同达装饰建筑有限公司”的议案；C、审议通过《上海同达创业投 28 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 资股份有限公司关于专项治理的整改报告》；D、审议通过毛东林先生因工作调动原 因，辞去上海同达创业投资股份有限公司副总经理职务的议案。决议公告刊登在 2007 年 10 月 26 日的《上海证券报》。 上述董事会会议均已作为临时报告在《上海证券报》披露。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行第五届第一次股东大会的相关决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》、上海 证券交易所《关于做好上市公司 2007 年年度报告的通知》的要求，我公司制定了 《上海同达创业投资股份有限公司审计委员会年报工作规程》。公司审计委员会对本 次年度审计和年报编制过程进行了督导，并对相关内容进行了认真的审核。 2007 年度报告审计监督履职情况： ⑴2008 年 1 月 12 日，审计委员会就公司 2007 年审计工作和时间安排与深圳市鹏 城会计师事务所有限公司进行了沟通，确定了公司 2007 年审计的工作内容和时间安 排。 ⑵2008 年 1 月 12 日，审计委员会全体委员初步审阅了公司的 2007 年年度财务会 计报表，询问公司财务人员并与报表中数据进行了比对、分析。形成如下书面审阅意 见： 经审阅公司 2007 年年度财务报表，认为公司财务决算工作组织分工明确、决算依 据充分，公司财务报表严格按照企业会计准则规定编制，能够全面、客观、真实的反 映公司的财务状况、经营成果、现金流量和资产质量，同意以此财务报表提交年审注 册会计师开展审计工作，鉴于现已实行新企业会计准侧，特提请公司计财部重点关注 并严格按照新企业会计准则处理相关会计事项，以保证财务报表的公允性、真实性、 及完整性。 ⑶审计委员会在年审注册会计师进场后加强了与年审注册会计师的沟通交流。 2008 年 2 月 25 日，审计委员会向深圳市鹏城会计师事务所有限公司发出《关于同 达创业 2007 年年报工作督促函》，要求深圳市鹏城会计师事务所有限公司在保证审 29 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 计工作质量的前提下认真履行相关职责，并按照约定应于 3 月 28 日前提交审计报告 初稿，以保证公司年审各阶段工作的有序开展与及时完成。深圳市鹏城会计师事务所 回执将认真履行相关职责。 2008 年 3 月，审计委员会委员与年审注册会计师分别在北京和合肥进行会面沟 通，就新会计准则的使用、收购海南万立达应履行的相关程序及关联方资金往来等问 题进行了探讨沟通，并达成一致意见，此次会面公司列有相关沟通记录。 ⑷审计委员会在年审注册会计师出具初步意见后，于 4 月 1 日再次审阅了公司 2007 年年度财务报表，听取了会计师对公司 2007 年年度审计工作的汇报，查阅会计 师工作底稿，了解审计程序，与会计师就新会计准则执行情况的具体问题进行了交流 和沟通，形成以下书面意见： ①经审计的财务报表如实地反映了公司的财务状况。 ②经审计，公司财务报表符合新会计准则的相关规定，能够如实地反映公司的生 产经营状况，财务数据准确无误，不存在重大遗漏。 ③审计委员会经投票一致同意以深圳市鹏城会计师事务所有限公司审定的 2007 年 年度财务报表为基础制作公司 2007 年年度报告，并提交董事会审议。 ⑸2008 年 4 月 7 日，深圳市鹏城会计师事务所有限公司如期完成了审计报告电子 版，审计委员会于 4 月 8 日召开 2008 年第一次会议，审议通过公司 2007 年度会计师 事务所从事审计工作的总结报告及续聘其为 2008 年度审计机构的议案，并同意提交 董事会，至此，公司 2007 年度审计工作基本完成。 公司审计委员会成员：刘平、杨进军、张秀娟 2008 年 4 月 8 日 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 根据公司《薪酬与考核委员会工作细则》及公司薪酬制度，薪酬委员会对公司董 事、监事及高管人员的 2007 年度薪酬进行了审核，形成如下意见： ⑴公司对公司董事、监事及高管人员的薪酬发放履行了决策程序，薪酬标准均按 照相应股东大会决议、董事会决议及公司文件执行。 30 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 ⑵公司 2007 年度董事、监事及高管人员披露的薪酬真实、准确，不存在虚假情 况。 ⑶2007 年度，公司未实施股权激励计划。 公司薪酬委员会成员：杨进军、刘平、周立武 2008 年 4 月 8 日 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经公司聘任的深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度实现净利 润为 2,505,173.57 元，加上年初未分配利润-30,358,252.35 元，本年末可供分配的利润 为-27,853,078.78 元，故本年度拟不进行现金红利及红股分配，亦不进行资本公积转 增。此分配预案尚需经公司年度股东大会审议通过。 (七)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因： 本报告期实现盈利，但尚未弥补以前年度亏损，导致公司未分配利润仍为负值， 故报告期盈利但未提出现金利润分配预案。 (八)其他披露事项 1、公司 2007 年度财务报告业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 2、本报告期公司指定的信息披露报纸仍为《上海证券报》。 31 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 2007 年 4 月 24 日召开公司第五届第三次监事会。1、审议通过公司 2006 年度监 事会工作报告；2、审议通过公司 2006 年年度报告全文及摘要；3、审议通过公司 2007 年第一季度报告全文及正文；4、审议通过监事会对公司 2006 年年度、2007 年 度第一季度报告的书面审核确认意见。 监事会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易 所股票上市规则》等有关规定，对公司重大决策、资产变动、会计核算、财务管理等 进行监督；对董事、高级管理人员执行公司职务的行为及公司日常运营的情况进行监 督，进一步完善了公司法人治理结构。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司依法运作，其决策程序合法。公司建立、健全了相应的内控制度， 未发现公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时有违法行为或故意损害 公司利益的现象。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内公司执行了财政部颁发的新《企业会计准则》，能不断完善内部控制制 度。经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计的财务报告客观、真实地反映了公司的 财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期公司关联交易行为均履行相关程序，关联董事及关联股东均回避表决，独 立董事发表了独立声明，关联交易没有损害公司、股东特别是中、小股东的利益。 32 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 香港汉盛集团有限公司（以下简称汉盛公司）诉本公司关于江都亚海造船有限公 司股权转让侵权纠纷一案，由上海市第一中级人民法院于 2002 年 12 月 18 日立案受 理，在审理期间，本公司对该案提起反诉，上海市第一中级人民法院决定本诉和反诉 合并审理。并于 2004 年 4 月 8 日以上海市第一中级人民法院[(2002)沪一中民五 （商）初字第 159 号]民事判决书作出一审判决，判决本公司败诉。本公司不服一审 判决，向上海市高级人民法院提起上诉，上海市高级人民法院经审理并于 2005 年 6 月 9 日以上海市高级人民法院[(2004)沪高民四（商）终字第 7 号]民事判决书作出二 审判决，判决如下：驳回上诉，维持原判。[详见《上海证券报》本公司临 98-003、 2000-030、2003-002、2004-012、2005-019 公告]。 因本公司逾期并未履行判决，汉盛公司向上海市第一中级人民法院申请执行，在 该院执行过程中，海南省公安厅向该院去函，该函载明，丁迅等人涉嫌合同诈骗犯 罪，现已立案侦查，要求上海市第一中级人民法院中止执行。2006 年 1 月 20 日上海 市第一中级人民法院裁定如下：上海市第一中级人民法院（2002）沪一中民五（商） 初字第 159 号民事判决中止执行。本裁定书送达后立即生效。[详见《上海证券报》 本公司临 2006-001 公告]。 本公司不服二审判决，向中华人民共和国最高人民法院申请再审，2007 年 5 月 11 日，本公司接最高人民法院 [（2006）民四监字第 46 号] 民事裁定书，裁定如下： 1、指令上海市高级人民法院另行组成合议庭再审本案。 2、再审期间，中止上海市高级人民法院（2004）沪高民四（商）终字第 7 号民 事判决的执行。 详情请见《上海证券报》本公司临 2007-009 号公告。 (二)资产交易事项 33 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 1、收购资产情况 ⑴2007 年 4 月 30 日，本公司完成向公司其他关联方海南万泉热带农业投资有限公 司购买海南万立达实业有限公司 15%股权，该资产的账面价值为 748,937.09 元，评估 价值为 8,918,739.92 元，实际购买金额为 7,000,000.00 元，本次收购价格的确定依据 是市场公允价。该事项已于 2006 年 12 月 5 日刊登在《上海证券报》上。本次收购有 利于公司进一步扩大主营业务规模，提升公司赢利水平，优化资产结构，尽快实现公 司主业战略转型，公司本期已完成收购海南万立达实业有限公司 15%股权的工商变更 登记手续，股权收购款业已支付完毕，并于 2007 年 4 月 30 日将其纳入合并财务报表 范围，该资产自本年初至本年末为上市公司贡献的净利润-1,025,719.60 元。 ⑵2007 年 4 月 30 日，本公司完成向公司母公司的控股子公司上海立人投资管理股 份有限公司购买海南万立达实业有限公司 15%股权，该资产的账面价值为 748,937.09 元，评估价值为 8,918,739.92 元，实际购买金额为 7,000,000.00 元，本次收购价格的 确定依据是市场公允价。该事项已于 2006 年 12 月 5 日刊登在《上海证券报》上。本 次收购有利于公司进一步扩大主营业务规模，提升公司赢利水平，优化资产结构，尽 快实现公司主业战略转型，公司本期已完成收购海南万立达实业有限公司 15%股权的 工商变更登记手续，股权收购款业已支付完毕，并于 2007 年 4 月 30 日将其纳入合并 财务报表范围，该资产自本年初至本年末为上市公司贡献的净利润-1,025,719.60 元。 2、吸收合并情况 本年度公司无吸收合并情况。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 ⑴本公司向公司母公司的控股子公司上海立人投资管理股份有限公司购买海南万 立达实业有限公司 15%股权，交易的金额为 7,000,000.00 元。定价的原则是市场公允 价，资产的账面价值为 748,937.09 元。资产的评估价值为 8,918,739.92 元，该事项已 于 2006 年 12 月 5 日刊登在《上海证券报》上。 34 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 ⑵本公司向公司其他关联方海南万泉热带农业投资有限公司购买海南万立达实业 有限公司 15%股权，交易的金额为 7,000,000.00 元。定价的原则是市场公允价，资产 的账面价值为 748,937.09 元。资产的评估价值为 8,918,739.92 元，该事项已于 2006 年 12 月 5 日刊登在《上海证券报》上。 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 泰州同达有线数字 联营公司 1,180.00 网络有限公司 广州市德裕发展有 联营公司 150.00 750.00 64.00 3,064.00 限公司 上海人民日报报栏 报亭文化发展有限 联营公司 139.83 0 239.80 66.97 公司 信达投资有限公司 控股股东 2,236.39 上海立人投资管理 母公司的控 120.00 1,673.44 股份有限公司 股子公司 海南建信投资管理 其他 58.11 718.62 股份有限公司 合计 / 289.83 1,930.00 481.91 7,759.42 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 35 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 原全体非流通股股东均遵守法定承诺，公司控股股东信达投资有限公司除法定承 诺之外，还作出如下承诺：⑴持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起，12 个 月内不上市交易或者转让。该项承诺期期满后，信达投资有限公司可以通过证券交易 所挂牌交易出售该部分股份，但出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。⑵在持有的原非流通股股份可以挂牌出售的前 24 个月 内，只有当二级市场股票价格不低于 10.26 元时，才挂牌交易出售持有的公司原非流 通股股份。当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等情况使股份数量或 股东权益发生变化时，平均价格相应调整。 公司控股股东本期严格按照股改实施方案履行相关承诺。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任深圳市鹏城会计师事务所有限 公司为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金 25.5 万元，截止上一报 告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 3 年审计服务。公司现聘任深圳市鹏城会 36 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金 28.5 万 元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 4 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改 情况 报告期内未发生公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、 收购人有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事 责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场 禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 占期末证 初始 持有 期末 报告期 序 证券 证券 证券 券总投资 投资金额 数量 账面值 损益 号 品种 代码 简称 比例 （元） （股） （元） （元） （％） 限售 棱光 1 流通 600629 330,000.00 409,860 6,242,167.80 54.92 0.00 实业 股 限售 丰华 2 流通 600615 825,000.00 237,600 4,616,568.00 40.62 0.00 股份 股 无限 中国 3 售流 601857 150,300.00 9,000 278,640.00 2.45 0.00 石油 通股 无限 中国 4 售流 601390 38,400.00 8,000 91,920.00 0.81 0.00 中铁 通股 无限 中国 5 售流 601601 30,000.00 1,000 49,450.00 0.44 0.00 太保 通股 无限 中海 6 售流 601866 26,480.00 4,000 48,600.00 0.43 0.00 集运 通股 无限 武汉 7 售流 002194 10,550.00 500 25,955.00 0.23 0.00 凡谷 通股 37 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 无限 方正 8 售流 002196 3,740.00 500 12,190.00 0.10 0.00 电机 通股 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 13,439,757.91 合计 1,414,470.00 - 11,365,490.80 100% 13,439,757.91 注：公司期末按最后一个交易日的收盘价确认股票投资的帐面价值。 (十四)信息披露索引 刊载的报刊名称 刊载 刊载的互联网网站 事项 及版面 日期 及检索路径 关于信达投资有限公司减持本 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 3 月 8 日 公司股份的公告 B6 版 http://www.sse.com.cn 关于信达投资有限公司再次减 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 3 月 17 日 持本公司股份的公告 39 版 http://www.sse.com.cn 关于信达投资有限公司第三次 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 4 月 3 日 减持本公司股份的公告 D42 版 http://www.sse.com.cn 关于信达投资有限公司第四次 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 4 月 20 日 减持本公司股份的公告 D87 版 http://www.sse.com.cn 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 4 月 26 日 司 2006 年度报告摘要 D59、D61 版 http://www.sse.com.cn 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 司第五届第三次董事会决议暨 2007 年 4 月 26 日 D59 版 http://www.sse.com.cn 召开 2006 年度股东大会公告 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 司第五届第三次监事会决议公 2007 年 4 月 26 日 D59 版 http://www.sse.com.cn 告 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 司有限售条件的流通股上市公 2007 年 4 月 26 日 D59 版 http://www.sse.com.cn 告 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 4 月 26 日 司独立董事候选人声明 D59 版 http://www.sse.com.cn 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 4 月 26 日 司独立董事提名人声明 D59 版 http://www.sse.com.cn 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 4 月 26 日 司 2007 年第一季度报告 D59 版 http://www.sse.com.cn 关于信达投资有限公司减持本 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 5 月 10 日 公司股份已达 5%的公告 D7 版 http://www.sse.com.cn 信达投资有限公司关于减持上 海同达创业投资股份有限公司 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 5 月 10 日 股份的权益变动报告书（含附 D7 版 http://www.sse.com.cn 表一） 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 5 月 12 日 司重大事项公告 21 版 http://www.sse.com.cn 38 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 上海同达创业投资股份有限公 司关于召开公司第五届第一次 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 5 月 22 日 （2006 年度）股东大会会议地 D17 版 http://www.sse.com.cn 点的通知 关于信达投资有限公司第六次 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 5 月 23 日 减持本公司股份的公告 D19 版 http://www.sse.com.cn 关于信达投资有限公司第七次 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 5 月 29 日 减持本公司股份的公告 D6 版 http://www.sse.com.cn 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 司 2006 年度（第五届第一 2007 年 6 月 2 日 23 版 http://www.sse.com.cn 次）股东大会决议公告 关于信达投资有限公司第八次 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 6 月 15 日 减持本公司股份的公告 D21 版 http://www.sse.com.cn 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 6 月 19 日 司股票交易异常波动公告 D15 版 http://www.sse.com.cn 关于信达投资有限公司减持本 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 6 月 20 日 公司股份已达 10%的公告 D10 版 http://www.sse.com.cn 关于减持上海同达创业投资股 《上海证券报》 上海证券交易所 份有限公司股份的权益变动报 2007 年 6 月 20 日 D10 版 http://www.sse.com.cn 告书（含附表一） 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 司 2007 年度第一次临时董事 2007 年 6 月 29 日 D20 版 http://www.sse.com.cn 会决议公告 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 6 月 29 日 司自查报告和整改计划 D20 版 http://www.sse.com.cn 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 7 月 30 日 司业绩预亏公告 A20 版 http://www.sse.com.cn 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 8 月 23 日 司 2007 年半年度报告摘要 D26 版 http://www.sse.com.cn 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 司第五届第四次董事会决议公 2007 年 8 月 23 日 D26 版 http://www.sse.com.cn 告 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 8 月 30 日 司股票交易异常波动公告 D10 版 http://www.sse.com.cn 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 10 月 10 日 司 2007 年第三季度预亏公告 D20 版 http://www.sse.com.cn 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 10 月 26 日 司 2007 年第三季度报告 D15 版 http://www.sse.com.cn 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 司 2007 年度第二次临时董事 2007 年 10 月 26 日 D15 版 http://www.sse.com.cn 会决议公告 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 10 月 26 日 司关于专项治理的整改报告 D15 版 http://www.sse.com.cn 上海同达创业投资股份有限公 《上海证券报》 上海证券交易所 2007 年 11 月 28 日 司关于更换保荐代表人的公告 D12 版 http://www.sse.com.cn 39 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司注册会计师卢剑波、陈 浩审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 深鹏所股审字[2008]098 号 上海同达创业投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海同达创业投资股份有限公司（以下简称“上海同达”）的 财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表，2007 年度公司及合并利 润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 1、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是上海同达管理层的责任。这种责任包 括：⑴设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报；⑵选择和运用恰当的会计政策；⑶作出合理的会计估 计。 2、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 40 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3、审计意见 我们认为，上海同达财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了上海同达 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现 金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师：卢剑波、陈 浩 中国深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 2008 年 4 月 25 日 41 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位:上海同达创业投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 4,630,022.89 5,076,287.35 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 8,072,685.51 7,254,848.43 预付款项 9,675,895.68 8,119,438.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 35,415,024.69 35,703,028.62 买入返售金融资产 存货 125,629,667.28 123,741,563.25 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 183,423,296.05 179,895,166.50 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 11,365,490.80 12,568,836.57 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 41,096,174.22 40,460,052.05 投资性房地产 18,295,348.24 19,232,554.72 固定资产 921,383.45 620,332.17 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 776,332.99 844,333.03 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,187,874.48 1,292,687.04 递延所得税资产 1,972,625.29 1,597,698.21 其他非流动资产 非流动资产合计 75,615,229.47 76,616,493.79 42 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 资产总计 259,038,525.52 256,511,660.29 流动负债： 短期借款 55,000,000.00 55,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 2,966,883.61 692,463.99 预收款项 62,998.00 1,521,697.66 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 514,137.82 850,343.78 应交税费 1,066,160.76 310,399.83 应付利息 1,760,000.00 1,752,222.22 应付股利 226,625.00 226,625.00 其他应付款 101,626,061.71 88,869,199.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 163,222,866.90 149,222,951.48 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 35,005,600.30 35,005,600.30 递延所得税负债 1,791,183.75 1,033,642.47 其他非流动负债 非流动负债合计 36,796,784.05 36,039,242.77 负债合计 200,019,650.95 185,262,194.25 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 53,516,750.00 53,516,750.00 资本公积 30,168,049.29 40,094,919.54 减：库存股 盈余公积 3,182,384.42 3,182,384.42 一般风险准备 未分配利润 -27,853,078.78 -30,358,252.35 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 59,014,104.93 66,435,801.61 少数股东权益 4,769.64 4,813,664.43 所有者权益合计 59,018,874.57 71,249,466.04 负债和所有者权益总计 259,038,525.52 256,511,660.29 公司法定代表人:周立武 主管会计工作负责人:胡嘉捷 会计机构负责人:杨鑫 43 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位:上海同达创业投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 3,386,520.95 1,260,564.21 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 6,000,000.00 应收利息 应收股利 其他应收款 52,304,474.13 46,112,608.77 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 55,690,995.08 53,373,172.98 非流动资产： 可供出售金融资产 11,365,490.80 12,568,836.57 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 50,135,473.60 48,060,052.05 投资性房地产 18,295,348.24 19,232,554.72 固定资产 102,146.63 85,975.50 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,187,874.48 1,292,687.04 递延所得税资产 1,903,241.45 1,552,455.01 其他非流动资产 非流动资产合计 82,989,575.20 82,792,560.89 资产总计 138,680,570.28 136,165,733.87 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 256,859.78 506,136.23 应交税费 781,125.24 21,039.39 应付利息 44 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 应付股利 226,625.00 226,625.00 其他应付款 35,298,523.67 30,724,126.78 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 36,563,133.69 31,477,927.40 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 35,005,600.30 35,005,600.30 递延所得税负债 1,791,183.75 1,033,642.47 其他非流动负债 非流动负债合计 36,796,784.05 36,039,242.77 负债合计 73,359,917.74 67,517,170.17 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 53,516,750.00 53,516,750.00 资本公积 30,107,348.67 40,094,919.54 减：库存股 盈余公积 3,182,384.42 3,182,384.42 未分配利润 -21,485,830.55 -28,145,490.26 所有者权益（或股东权益）合计 65,320,652.54 68,648,563.70 负债和所有者权益（或股东权 138,680,570.28 136,165,733.87 益）总计 公司法定代表人:周立武 主管会计工作负责人:胡嘉捷 会计机构负责人:杨鑫 45 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位:上海同达创业投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 75,372,026.77 68,713,491.16 其中：营业收入 75,372,026.77 68,713,491.16 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 88,414,944.63 66,130,252.76 其中：营业成本 64,051,146.36 56,641,574.27 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 309,131.92 244,670.97 销售费用 5,649,461.52 4,053,091.71 管理费用 11,497,799.56 7,634,429.89 财务费用 6,270,404.05 -725,185.19 资产减值损失 637,001.22 -1,718,328.89 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 13,175,880.08 -1,532,066.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 132,962.22 1,051,171.57 加：营业外收入 89,598.37 75,431.09 减：营业外支出 99,634.04 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 222,560.59 1,026,968.62 减：所得税费用 1,026,281.81 812,734.31 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -803,721.22 214,234.31 归属于母公司所有者的净利润 2,505,173.57 -48,185.11 少数股东损益 -3,308,894.79 262,419.42 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0468 -0.0009 （二）稀释每股收益 0.0468 -0.0009 本 期 发 生 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 ， 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 为： -102,887.77 元。 公司法定代表人:周立武 主管会计工作负责人:胡嘉捷 会计机构负责人:杨鑫 46 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位:上海同达创业投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 3,644,159.44 4,653,903.13 减：营业成本 956,775.58 1,086,630.84 营业税金及附加 112,245.38 114,643.81 销售费用 管理费用 8,131,825.63 3,843,644.63 财务费用 -10,409.34 -724,425.36 资产减值损失 644,000.00 -1,739,585.54 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 13,175,880.08 -1,532,066.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,985,602.27 540,927.92 加：营业外收入 88,548.37 69,932.09 减：营业外支出 18,279.87 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,074,150.64 592,580.14 减：所得税费用 414,490.93 535,272.65 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,659,659.71 57,307.49 公司法定代表人:周立武 主管会计工作负责人:胡嘉捷 会计机构负责人:杨鑫 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位:上海同达创业投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 78,449,480.33 68,521,829.92 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 47 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 16,052,230.84 75,335,611.67 经营活动现金流入小计 94,501,711.17 143,857,441.59 购买商品、接受劳务支付的现金 71,937,699.88 176,244,157.96 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,044,874.05 3,862,708.85 支付的各项税费 1,808,919.28 2,117,274.21 支付其他与经营活动有关的现金 21,313,024.95 22,114,448.26 经营活动现金流出小计 99,104,518.16 204,338,589.28 经营活动产生的现金流量净额 -4,602,806.99 -60,481,147.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 18,296,389.71 1,050,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 720,111.10 投资活动现金流入小计 18,296,389.71 1,771,111.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 417,584.95 161,924.99 的现金 投资支付的现金 1,163,215.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 8,000,000.00 6,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 9,580,799.95 6,161,924.99 投资活动产生的现金流量净额 8,715,589.76 -4,390,813.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,750,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,750,000.00 取得借款收到的现金 55,000,000.00 55,613,150.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 362.23 筹资活动现金流入小计 55,000,000.00 59,363,512.23 偿还债务支付的现金 55,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,536,546.76 3,429.97 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 22,500.47 筹资活动现金流出小计 59,559,047.23 3,429.97 筹资活动产生的现金流量净额 -4,559,047.23 59,360,082.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -446,264.46 -5,511,879.32 加：期初现金及现金等价物余额 5,076,287.35 10,588,166.67 六、期末现金及现金等价物余额 4,630,022.89 5,076,287.35 公司法定代表人:周立武 主管会计工作负责人:胡嘉捷 会计机构负责人:杨鑫 48 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位:上海同达创业投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 16,555,301.11 15,349,562.36 经营活动现金流入小计 16,555,301.11 15,349,562.36 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,220,942.97 1,068,530.23 支付的各项税费 189,566.44 702,089.43 支付其他与经营活动有关的现金 22,115,847.72 13,649,960.88 经营活动现金流出小计 23,526,357.13 15,420,580.54 经营活动产生的现金流量净额 -6,971,056.02 -71,018.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 18,296,389.71 1,050,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 720,111.10 投资活动现金流入小计 18,296,389.71 1,770,111.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 36,161.95 21,447.99 的现金 投资支付的现金 1,163,215.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 8,000,000.00 7,250,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 9,199,376.95 7,271,447.99 投资活动产生的现金流量净额 9,097,012.76 -5,501,336.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,125,956.74 -5,572,355.07 加：期初现金及现金等价物余额 1,260,564.21 6,832,919.28 六、期末现金及现金等价物余额 3,386,520.95 1,260,564.21 公司法定代表人:周立武 主管会计工作负责人:胡嘉捷 会计机构负责人:杨鑫 49 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位：上海同达创业投资股份有限公司 单位：元 币种：人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一 减 般 少数股东 所有者权益 ： 实收资本 风 权益 合计 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他 (或股本) 险 存 准 股 备 一、上年 53,516,750.00 34,237,612.24 3,182,384.42 -29,268,711.97 -2,243,178.81 947,339.92 60,372,195.80 年末余额 加：会计 5,857,307.30 -1,089,540.38 2,243,178.81 3,866,324.51 10,877,270.24 政策变更 前期差错 更正 二、本年 53,516,750.00 40,094,919.54 3,182,384.42 -30,358,252.35 0 4,813,664.43 71,249,466.04 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 -9,926,870.25 2,505,173.57 -4,808,894.79 -12,230,591.47 少以 “－”号 填列） （一）净 2,505,173.57 -3,308,894.79 -803,721.22 利润 （二）直 接计入所 有者权益 -9,926,870.25 -9,926,870.25 的利得和 损失 1．可供 出售金融 资产公允 4,364,313.50 4,364,313.50 价值变动 净额 2．权益 法下被投 资单位其 他所有者 权益变动 的影响 3．与计 入所有者 权益项目 -1,791,183.75 -1,791,183.75 相关的所 得税影响 50 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 4．其他 -12,500,000.00 -12,500,000.00 上述 （一）和 -9,926,870.25 2,505,173.57 -3,308,894.79 -10,730,591.47 （二）小 计 （三）所 有者投入 -1,500,000.00 -1,500,000.00 和减少资 本 1．所有 者投入资 本 2．股份 支付计入 所有者权 益的金额 3．其他 -1,500,000.00 -1,500,000.00 （四）利 润分配 1．提取 盈余公积 2．提取 一般风险 准备 3．对所 有者（或 股东）的 分配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本 公积转增 资本（或 股本） 2．盈余 公积转增 资本（或 股本） 3．盈余 公积弥补 亏损 4．其他 四、本期 53,516,750.00 30,168,049.29 3,182,384.42 -27,853,078.78 4,769.64 59,018,874.57 期末余额 51 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一 减 少数 所有者权益 般 ： 股东权益 合计 实收资本 风 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他 (或股本) 险 存 准 股 备 一、上年 53,516,750.00 34,237,612.24 3,182,384.42 -30,382,518.67 -1,715,247.32 706,478.01 59,545,458.68 年末余额 加：会计 72,451.43 1,715,247.32 94,767.00 1,882,465.75 政策变更 前期差错 更正 二、本年 53,516,750.00 34,237,612.24 3,182,384.42 -30,310,067.24 0 801,245.01 61,427,924.43 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 5,857,307.30 -48,185.11 4,012,419.42 9,821,541.61 少以 “－”号 填列） （一）净 -48,185.11 262,419.42 214,234.31 利润 （二）直 接计入所 有者权益 5,857,307.30 5,857,307.30 的利得和 损失 1．可供 出售金融 资产公允 6,890,949.77 6,890,949.77 价值变动 净额 2．权益 法下被投 资单位其 他所有者 权益变动 的影响 3．与计 入所有者 权益项目 -1,033,642.47 -1,033,642.47 相关的所 得税影响 4．其他 上述 （一）和 5,857,307.30 -48,185.11 262,419.42 6,071,541.61 （二）小 计 52 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 （三）所 有者投入 3,750,000.00 3,750,000.00 和减少资 本 1．所有 者投入资 3,750,000.00 3,750,000.00 本 2．股份 支付计入 所有者权 益的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取 盈余公积 2．提取 一般风险 准备 3．对所 有者（或 股东）的 分配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本 公积转增 资本（或 股本） 2．盈余 公积转增 资本（或 股本） 3．盈余 公积弥补 亏损 4．其他 四、本期 53,516,750.00 40,094,919.54 3,182,384.42 -30,358,252.35 4,813,664.43 71,249,466.04 期末余额 公司法定代表人:周立武 主管会计工作负责人:胡嘉捷 会计机构负责人:杨鑫 53 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位:上海同达创业投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 减 项目 ： 实收资本(或 所有者权益合 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 股本) 计 存 股 一、上年年末余额 53,516,750.00 34,237,612.24 3,182,384.42 -29,268,711.97 61,668,034.69 加：会计政策变更 5,857,307.30 1,123,221.71 6,980,529.01 前期差错更正 二、本年年初余额 53,516,750.00 40,094,919.54 3,182,384.42 -28,145,490.26 68,648,563.70 三、本年增减变动金额 -9,987,570.87 6,659,659.71 -3,327,911.16 （减少以“－”号填列） （一）净利润 6,659,659.71 6,659,659.71 （二）直接计入所有者权 -9,987,570.87 -9,987,570.87 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 4,364,313.50 4,364,313.50 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 -1,791,183.75 -1,791,183.75 相关的所得税影响 4．其他 -12,560,700.62 -12,560,700.62 上述（一）和（二）小计 -9,987,570.87 6,659,659.71 -3,327,911.16 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 53,516,750.00 30,107,348.67 3,182,384.42 -21,485,830.55 65,320,652.54 54 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减 项目 ： 实收资本(或 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股本) 存 股 一、上年年末余额 53,516,750.00 34,237,612.24 3,182,384.42 -30,382,518.67 60,554,227.99 加：会计政策变更 2,179,720.92 2,179,720.92 前期差错更正 二、本年年初余额 53,516,750.00 34,237,612.24 3,182,384.42 -28,202,797.75 62,733,948.91 三、本年增减变动金额 （减少以“－”号填 5,857,307.30 57,307.49 5,914,614.79 列） （一）净利润 57,307.49 57,307.49 （二）直接计入所有者 5,857,307.30 5,857,307.30 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 6,890,949.77 6,890,949.77 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 -1,033,642.47 -1,033,642.47 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小 5,857,307.30 57,307.49 5,914,614.79 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 53,516,750.00 40,094,919.54 3,182,384.42 -28,145,490.26 68,648,563.70 公司法定代表人:周立武 主管会计工作负责人:胡嘉捷 会计机构负责人:杨鑫 55 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 公司基本情况 1、公司的基本情况 本公司注册地址位于上海市浦东新区金新路 58 号银桥大厦 24 楼，注册资本为人 民币 5,351.68 万元，现法定代表人:周立武，公司办公地址位于上海市浦东新区金新路 58 号银桥大厦 2 楼。 2、历史沿革 上海同达创业投资股份有限公司（以下简称“本公司”）于 1992 年 4 月 30 日经 上海市人民政府财贸办公室《关于同意上海新亚快餐公司改制为〈上海新亚快餐食品 股份有限公司〉的批复》（沪府财贸（92）第 148 号）批准成立。1992 年 5 月 15 日，经中国人民银行上海市分行以（92）沪人金股字第 9 号文批准，本公司向社会公 众公开发行境内上市内资股（A 股）股票并于 1993 年 5 月 4 日在上海证券交易所上市 交易。 1997 年 4 月，深圳粤海实业投资发展有限公司协议受让上海新亚（集团）股份有 限公司部分法人股及上海二纺机股份有限公司全部法人股，成为本公司第一大股东 （占总股本 41.8%）。 2000 年 8 月，因本公司未能如期偿还中国信达信托投资公司的 5,000 万元借款， 担保方深圳粤海实业投资发展有限公司将其拥有的本公司法人股 2,237 万股抵偿本公 司所欠 5,000 万元借款，中国信达信托投资公司同意接收，并于 2000 年 8 月 17 日办 理过户手续，至此深圳粤海实业投资发展有限公司不再持有本公司股票，中国信达信 托投资公司（现信达投资有限公司）持有本公司法人股 2,237 万股，占公司总股本的 41.80%，成为本公司第一大股东。 2006 年本公司完成股权分置改革，信达投资有限公司于本公司股权分置改革方案 中做出增持公司流通股股份的计划并实际履行。 2001 年 4 月，经本公司第三届第二次股东大会决议，本公司名称由上海粤海企业 发展股份有限公司变更为上海同达创业投资股份有限公司，2001 年 4 月 18 日由上海 市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号 3100001000586，注册地址：上海 市浦东新区金新路 58 号银桥大厦 24 楼。现法定代表人周立武。公司注册资本为人民 56 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 币 5,351.68 万元，业经上海会计师事务所验证并出具上会师报字（94）第 484 号验资 报告。公司办公地址：上海市浦东新区金新路 58 号银桥大厦 2 楼。 3、公司所处行业、经营范围、主要产品及提供的劳务 所处行业：综合类 经营范围、主要产品及提供的劳务：本公司主要从事高新技术产业投资，实业投 资及资产管理，房地产开发与经营，农业开发经营与国内贸易（除专项规定），食品 及饮料的生产和销售，（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本公司执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及其有关补充规定。 2、财务报表的编制基础： 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，原以财政部 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则和 2000 年 12 月 29 日颁布的《企业会计制度》（以下 合称“原会计准则和制度”）编制财务报表。自 2007 年 1 月 1 日起，本公司执行财 政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”）。2007 年 度财务报表为本公司首份按照企业会计准则编制的财务报表。在编制本财务报表时， 资产负债表期初数和利润表的上年同期可比数据已按照《企业会计准则第 38 号—— 首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《公开发行证券的公司信息披露规范问 答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定进 行了追溯调整，并按照企业会计准则重新列报。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 57 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 以权责发生制为记账基础；会计计量属性一般采用历史成本计量，如所确定的会 计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠计量， 可以采用相应计量属性计量。 6、现金等价物的确定标准： 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期市场汇率将外币金额折算为记账 本位币金额。在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期市场汇 率折算。因资产负债表日即期市场汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期市场 汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益，属于与购建或生产符合资本化条件的资 产相关的外币借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；对以历史 成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期市场汇率折算，不改变其记 账本位币金额。 8、金融资产和金融负债的核算方法： ⑴金融资产 ①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相 关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计 量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 58 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、 减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、 减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公 积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金 融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。 ④金融资产的减值准备 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计 提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融 资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资 产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终 止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当 期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 59 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 ⑵金融负债 ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债和其他金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计 量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ⑶金融工具公允价值的确定方法 ①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 ⑴单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准 备的确定依据、计提方法： 信用风险特征组合的确定依据：应收款项的账龄。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收 账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0.5 0.5 1－2 年 3 3 2－3 年 5 5 3－4 年 10 10 4－5 年 30 30 5 年以上 50 50 60 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 ⑵本公司将因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应 收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款 项确认为坏账损失。 ⑶本公司采用备抵法核算坏账损失。 ⑷对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的 应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些 应收款项组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 ⑸本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情 况，确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例。 10、存货核算方法： ⑴本公司存货包括：原材料、库存商品、低值易耗品、在途商品、开发产品等。 ⑵存货按照成本进行初始计量，期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 ⑶对库存商品采用加权平均法确定其实际成本，对发出商品及产成品采用个别计 价法确定其实际成本,低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 ⑷本公司存货盘存采用永续盘存制。 ⑸期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期 损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原 已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价 较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 ⑹可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税费后的金额确定。 11、投资性房地产的种类和计量模式： ⑴投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权 和已出租的建筑物。 ⑵投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。 61 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 ⑶本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 ①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。 ②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。 ⑷投资性房地产的减值准备 期末，如果投资性房地产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于 其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 上述投资性房地产减值准备不得转回。 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法： ⑴固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过 一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用 直线法（年数平均法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5 4.75 运输设备 5-10 5 9.5-19 电子设备及其他 5-10 5 9.5-19 ⑵其他说明 期末，如果固定资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账 面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 上述固定资产减值准备不得转回。 13、在建工程核算方法： ⑴在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工 程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用 状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 62 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 ⑵期末，如果在建工程存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其 账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 14、无形资产计价方法： ⑴无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 ⑵无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确 定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其 使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销。 ⑶无形资产减值准备 ①期末，如果使用寿命有限的无形资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可 收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减 值测试，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计 入当期损益。 上述无形资产减值准备不得转回。 15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期 间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方 法： ⑴减值测试的范围 报告期末，对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否 存在减值迹象都进行减值测试；除此之外，对于存在下列迹象表明可能发生减值的资 产进行减值测试： 63 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而 预计的下跌。 B、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者 将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产 所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金 额等。 G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 ⑵资产减值损失的确认 资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。 ⑶预计可收回金额的确定方法 根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定估计其可收回金额。 ⑷有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组 的可收回金额。 17、长期股权投资的核算方法： ⑴长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投 资企业不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的权益性投资（其他股权投资）。 ⑵长期股权投资的初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资的初始计量 64 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于 发生时计入当期损益。 B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资 成本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允 价值，以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。 ②企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量 A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成 本，包括购买过程中支付的手续费等必要支出。 B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允 价值作为初始投资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资 成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 D、以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有 商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产 的公允价值和相关税费作为初始投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计 入当期损益；如果该项非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，则以换出资产的 账面价值和相关税费作为初始投资成本。 E、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作 为初始投资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。 ⑶长期股权投资的后续计量 ①对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。 按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅 限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。 ②对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被 投资单位的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调 整。 65 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面 价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当 期损益。 ⑷长期股权投资的减值准备 ①期末，如果对子公司投资、对合营企业投资和对联营企业投资存在减值迹象， 则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期 损益。 ②其他股权投资发生减值时，按照类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量 确定的现值低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 上述长期股权投资减值准备不得转回。 ⑸确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制， 仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同 意时存在。 对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的 权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 18、借款费用资本化的核算方法： ⑴企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 ⑵购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发 生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 66 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 19、收入确认原则： ⑴销售商品收入： 在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该 商品的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现； ⑵提供劳务收入： 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于 期末按完工百分比法确认相关的劳务收入； ⑶让渡资产使用权收入： 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等； 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用 费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 20、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法： ⑴预计负债的核算方法 ①与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义 务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的 金额能够可靠的计量； ②本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有 在基本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的 补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。 ⑵所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应 支付的部分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，按以下要求 确认递延所得税资产或递延所得税负债： 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产 生的递延所得税负债： 67 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 ①商誉的初始确认； ②不是企业合并，且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的交易 中产生的资产或负债的初始确认； ③对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，投资企业能 够控制暂时性差异转回的时间，且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账 面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，予以转 回。 ⑶合并财务报表编制方法 ①合并范围确定原则：合并会计报表合并每年 12 月 31 日止公司及其所有子公司 的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或间接拥有其 50%以上权益性资本的被投 资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。 ②合并所采用的会计方法：以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为 依据，在将母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司 所持有的份额相抵销，并对母公司与子公司、子公司相互之间的所有重大账目及交易 于合并时抵销的基础上，合并资产、负债、所有者权益和损益类各项目的数额编制 的。 ③子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策拟定。 ④公司将购买股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为购买 日。子公司在购买日后的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表及合并现金 流量表中。 21、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 ⑴会计政策变更 根据中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《财政部关于印发〈企业 会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体准则的通知》（财会[2006]3 号），公司从 68 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年 1 月 1 日起执行该通知规定的新企业会计准则。同时，公司按照《企业会计准 则——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条以及财政部 2007 年第 14 号文件 《企业会计准则解释第 1 号》等规定，对 2006 年财务报表进行了追溯调整，调整了 2007 年会计报表及合并会计报表相关项目的年初数和上年实际数。由于会计政策变 更，公司调减 2007 年期初未分配利润 1,089,540.38 元（含转入原准则下的未确认投资 损失 2,243,178.81 元），调增 2007 年期初资本公积 5,857,307.30 元，调减 2006 年度净 利润 899,572.39 元 。 ⑵会计估计变更 无 ⑶会计核算方法变更 无 ⑷会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 商品销售额 17% 营业税 资产管理及房屋出租收入 5% 城建税 应缴增值税、营业税税额 7% 企业所得税 企业应纳税所得额 15-33% 房产税 房屋出租收入 12% 2、优惠税负及批文 ⑴根据上海市财政局、上海市税务局沪财企二[1993]2 号文规定，本公司 2007 年 度执行 15%的所得税率。 ⑵子公司海南万立达实业有限公司 2007 年度执行 15%的所得税率。 ⑶本公司下属其他控股子公司 2007 年度的企业所得税税率为 33%。 69 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 (五)企业合并及合并财务报表 单位:元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 注 子公司 业务 子公司全称 册 注册资本 经营范围 类型 性质 地 上海新亚快餐食 上 快餐经营，服装批发，装潢材料，照 控股子公司 服务业 1,000,000 品有限公司 海 相，纺机配件，电信器材，日用百货 食品销售管理（非实物方式），酒、 上海同达创业贸 上 家电、建筑材料、五金、日用百货、 控股子公司 贸易 6,000,000 易有限公司 海 厨房设备、黑色金属、有色金属、化 工产品（有毒危险品除外）的销售 货物进出口；法律、法规、国务院决 定禁止的不得经营，法律、法规、国 同达创业国际贸 控股子公司 务院决定应经许可的，经审批机关批 北 易（北京）有限 的控股子公 贸易 1,000,000 准并经工商行政机关登记注册后注册 京 公司 司 后方可经营；法律、法规、国务院未 决定许可的，自主选择经营项目开展 经营活动 实业投资、产权收购兼并经营，高科 海南万立达实业 海 控股子公司 房地产 5,000,000 技产业投资投资信息咨询，热带高效 有限公司 南 农业投资，房地产项目投资 期末实际 实质上构成对子公司的净投资的余 持股比 表决权比 是否合 子公司全称 投资额 额（资不抵债子公司适用） 例(%) 例(%) 并报表 上海新亚快餐食 950,000 95 95 是 品有限公司 上海同达创业贸 5,400,000 90 90 是 易有限公司 同达创业国际贸 550,000 55 55 是 易(北京)有限公司 海南万立达实业 15,250,000 55 55 是 有限公司 2、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况 合并本期期初至合并日 （同一控制下被合并方） 子公司 子公司 属于同一控制下企 同一控制的 经营活动 全称 类型 业合并的判断依据 实际控制人 产生的现 收入 净利润 金流量 净额 海南万立达实 控股子 合并前后均为相同 信达投资有 126,764.00 -102,887.77 439,387.62 业有限公司 公司 控制方所控制 限公司 70 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 ⑴企业合并及合并财务报表的说明 ①合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被 投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽 不足 50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。 ②本公司纳入合并范围的子公司全部为本公司拥有其半数以上的表决权的被投资 单位。 ⑵合并报表范围发生变更的内容和原因 本公司于 2006 年 12 月 28 日与上海同达创业贸易有限公司、上海立人投资管理 股份有限公司、海南万泉热带农业投资有限公司签署协议，受让上述三方分别持有的 海南万立达实业有限公司（下称万立达公司）25%、15%、15%的股权。股权收购款 分别为 125 万元、700 万元、700 万元。2006 年 12 月 31 日本公司支付给上海同达创 业贸易有限公司股权收购款 125 万元，完成对万立达公司 25%股权的收购（上海同达 创业贸易有限公司系本公司控股子公司，股权收购款按该公司对万立达公司出资款 125 万元支付）。 2006 年 12 月 31 日，分别预付给上海立人投资管理股份有限公司、海南万泉热带 农业投资有限公司股权收购款 300 万元，2007 年 4 月份又分别支付给上海立人投资管 理股份有限公司、海南万泉热带农业投资有限公司股权收购款 400 万元，完成对万立 达公司 30%股权的收购。以 2006 年 10 月 31 日为基准日，上海立人投资管理股份有 限公司、海南万泉热带农业投资有限公司合计持有的万立达公司 30%的股权的评估价 值为 17,837,479.85 元，本次收购上海立人投资管理股份有限公司、海南万泉热带农业 投资有限公司合计持有的万立达公司 30%的股权共支付人民币 1,400 万元，上述交易 已履行相关法定程序，并于 2007 年 6 月 21 日完成对万立达公司工商核准变更登记手 续。合并报表日确定为 2007 年 4 月 30 日。 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 71 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金 49,537.15 96,003.32 银行存款 4,499,074.20 4,978,915.42 其他货币资金 81,411.54 1,368.61 合计 4,630,022.89 5,076,287.35 2、应收账款 ⑴应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大的应 收账款 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的 风 险较大的应收账款 其他不重大应收账 8,388,336.22 100 315,650.71 100 7,574,642.37 100 319,793.94 100 款 合计 8,388,336.22 -- 315,650.71 -- 7,574,642.37 -- 319,793.94 -- ⑵其他不重大应收账款分析： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 7,765,062.30 92.57 38,712.20 6,957,079.55 91.85 45,710.98 一至二年 77,107.66 1.02 3,855.38 二至三年 77,107.66 0.92 3,855.38 五年以上 546,166.26 6.51 273,083.13 540,455.16 7.13 270,227.58 合计 8,388,336.22 100.00 315,650.71 7,574,642.37 100.00 319,793.94 ⑶本报告期应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 72 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 ⑷应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 上海联华超市股份有限公司 商品购销 1,085,516.69 1 年以内 12.95 上海乐购物流有限公司 商品购销 901,988.56 1 年以内 10.75 上海世纪联华超市有限公司 商品购销 726,567.32 1 年以内 8.66 上海伍缘现代杂货有限公司 商品购销 650,770.00 1 年以内 7.76 上海家得利超市有限公司 商品购销 575,840.60 1 年以内 6.86 合计 － 3,940,683.17 － 46.98 3、其他应收款 ⑴其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大 的其他应收款 37,264,602.14 86.39 6,681,851.54 86.54 29,453,880.00 68.85 5,693,880.00 80.43 项 单项金额不重 大但按信用风 险 特征组合 4,521,652.07 10.48 897,013.61 11.62 4,521,652.07 10.57 673,100.60 9.51 后该组合的风 险较大 的其 他应收款项 其他不重大其 1,349,486.32 3.13 141,850.69 1.84 8,807,067.94 20.59 712,590.79 10.07 他应收款项 合计 43,135,740.53 -- 7,720,715.84 -- 42,782,600.01 -- 7,079,571.39 -- ⑵期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位:元 币种:人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 大地发行中心 12,200,000.00 366,000.00 3 账龄分析 泰州同达有线数字网络 11,800,000.00 354,000.00 3 账龄分析 有限公司 上海嘉丽商务大厦 5,453,880.00 5,453,880.00 100 账龄分析 其他 7,810,722.14 507,971.54 6.5 账龄分析 合计 37,264,602.14 6,681,851.54 － － 73 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 三至四年 4,027,376.07 9.33 402,737.61 四至五年 32,206.00 0.08 9,661.80 五年以上 494,276.00 1.15 494,276.00 462,070.00 1.08 462,070.00 合计 4,521,652.07 10.48 897,013.61 4,521,652.07 10.57 673,100.60 ⑶本报告期其他应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 ⑷其他应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 大地发行中心 合作关系 12,200,000.00 2-3 年 28.28 泰州同达有线数字网络有 联营企业 11,800,000.00 2-3 年 27.36 限公司 广州市德裕发展有限公司 联营企业 7,500,000.00 1 年以内 17.39 上海嘉丽商务大厦 合作关系 5,453,880.00 5 年以上 12.64 北京东方协和医药生物技 合作关系 4,007,146.50 3-4 年 9.29 术有限公司 合计 － 40,961,026.50 － 94.96 4、预付账款 ⑴预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 9,675,895.68 100 8,119,438.85 100 合计 9,675,895.68 100 8,119,438.85 100 预付账款期末较期初增加 19.17%主要是本期销售增加，预付采购货款增加所致。 74 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 ⑵本报告期预付账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 跌价 跌价 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 库存商品 10,283,606.45 10,283,606.45 9,535,789.74 9,535,789.74 低值易耗品 46,317.81 46,317.81 33,402.54 33,402.54 在途商品 229,558.66 229,558.66 383,797.61 383,797.61 开发成本(注 1) 115,070,184.36 115,070,184.36 113,788,573.36 113,788,573.36 合计 125,629,667.28 125,629,667.28 123,741,563.25 123,741,563.25 注：2006 年 7 月 26 日，子公司海南万立达实业有限公司（下称“万立达公 司”）通过竞拍购得位于广州市越秀区东风东路 701 号港澳中心部分房产，该楼为毛 坯 房 ， 其 中 ： 负 1-3 层 为 车 库 、 4-8 层 为 写 字 楼 、 公 寓 楼 64 套 ， 拍 卖 成 交 价 109,562,244.00 元。依据广州市房地产交易登记中心的相关规定，万立达公司尚须提 供《建设工程规划验收合格证》、房地产测绘附图才能顺利办理产权转移登记手续。 经过多方努力和协调，万立达公司于 2007 年 12 月取得了“港澳中心”的规划验收合 格证， 2008 年 1 月，万立达公司向广州市城市规划局提出“港澳中心”的测绘申 请，目前，实地勘测工作已经完成，待 4 月底提交测绘报告后，万立达公司即可开始 办理“港澳中心” 产权转移登记手续。 6、可供出售金融资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 其他 11,365,490.80 12,568,836.57 合计 11,365,490.80 12,568,836.57 注：本公司可供出售金融资产系持有的股票投资。 7、对合营企业投资和联营企业投资 75 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 业务 本企业 本企业在被投资单位表 期末净资产 本期营业收入 本期 被投资单位名称 注册地 性质 持股比例（%） 决权比例（%） 总额 总额 净利润 联营企业 上海人民日报报栏报 户外广 上海 49 49 19,744,312.58 2,764,872.00 266,258.75 亭文化发展有限公司 告 宽带接 泰州同达有线数字网 江苏 入、数 49 49 6,689,345.73 5,396,555.00 -804,784.94 络有限公司 泰州 字电视 广州市德裕发展有限 广州 房地产 49 49 43,486,105.26 0 0 公司 建筑安 广州市同达装饰建筑 广州 装及贸 30 30 3,000,000.00 0 0 有限公司 易 8、长期股权投资 ⑴在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决权 被投资单位 持股比例 决权比例 比例不一致的说明 上海人民日报报栏报亭文 49 49 无 化发展有限公司 泰州同达有线数字网络有 49 49 无 限公司 广州市德裕发展有限公司 49 49 无 广州市同达装饰建筑有限 30 30 无 公司 江都亚海造船有限公司 19 19 无 海南万泉农产品批发市场 9.8 9.8 无 有限公司 ⑵按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 江都亚海造船有限公司 15,530,140.27 15,530,140.27 15,530,140.27 3,160,519.42 海南万泉农产品批发市 1,682,367.69 1,682,367.69 1,682,367.69 场有限公司 棱光实业股份有限公司 330,000.00 330,000.00 -330,000.00 0 ⑶按权益法核算 76 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 初始投资 减值 现金 被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额 成本 准备 红利 上海人民日报报栏报 9,800,000.00 8,035,683.75 130,466.79 8,166,150.54 亭文化发展有限公司 泰州同达有线数字网 4,900,000.00 3,672,379.76 -394,344.62 3,278,035.14 络有限公司 广州市德裕发展有限 14,700,000.00 14,700,000.00 14,700,000.00 公司 广州市同达装饰建筑 900,000.00 900,000.00 900,000.00 有限公司 注： ①“棱光实业”股票投资本期重分类为可供出售金融资产； ②广州市德裕发展有限公司截至 2007 年 12 月 31 日处于新项目建设期； ③广州市同达装饰建筑有限公司 2007 年 9 月 27 日设立，截至 2007 年 12 月 31 日 仍处于筹办期。 9、投资性房地产 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 21,919,068.47 21,919,068.47 1.房屋、建筑物 21,919,068.47 21,919,068.47 2.土地使用权 二、累计折旧和累计摊销合计 2,686,513.75 937,206.48 3,623,720.23 1.房屋、建筑物 2,686,513.75 937,206.48 3,623,720.23 2.土地使用权 三、投资性房地产减值准备累计 金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 19,232,554.72 18,295,348.24 1.房屋、建筑物 19,232,554.72 18,295,348.24 2.土地使用权 投资性房地产系公司拥有的深圳中兴工业厂房及联合广场写字楼等房产，目前处 于出租状态。 77 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 10、固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,650,324.41 489,570.72 42,446.88 2,097,448.25 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 1,270,364.51 477,299.72 42,234.00 1,705,430.23 电子设备及其他 379,959.90 12,271.00 212.88 392,018.02 二、累计折旧合计： 1,025,731.91 159,117.79 13,045.23 1,171,804.47 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 846,570.04 156,131.62 13,045.23 989,656.43 电子设备及其他 179,161.87 2,986.37 182,148.04 三、固定资产净值合计 624,592.50 925,643.78 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 423,794.47 715,773.80 电子设备及其他 200,798.03 209,869.98 四、减值准备合计 4,260.33 4,260.33 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 4,260.33 4,260.33 五、固定资产净额合计 620,332.17 921,383.45 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 423,794.47 715,773.80 电子设备及其他 196,537.70 205,609.65 11、无形资产： 单位:元 币种:人民币 累计减值准备 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 金额 房屋使用权 844,333.03 68,000.04 776,332.99 合计 无形资产系公司之子公司上海新亚快餐食品有限公司所拥有的四平路房屋使用 权，本期无证据表明该无形资产的帐面价值超过可回收金额，故未计提减值准备。 78 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 12、递延所得税资产的说明： 递延所得税资产主要系因计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异所形成。 13、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 年初账面 本期 本期减少额 期末账面 项目 余额 计提额 转回 转销 合计 余额 一、坏账准备 7,399,365.33 646,737.17 9,735.95 9,735.95 8,036,366.55 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值 准备 四、持有至到期投资减值准 备 五、长期股权投资减值准备 3,490,519.42 330,000.00 330,000.00 3,160,519.42 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 4,260.33 4,260.33 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准 备 其中：成熟生产性生物资产 减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 10,894,145.08 646,737.17 9,735.95 330,000.00 339,735.95 11,201,146.30 14、短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 委托贷款 55,000,000.00 55,000,000.00 合计 55,000,000.00 55,000,000.00 注：短期借款系信达投资有限公司委托招商银行股份有限公司北京首体支行为本 公司的子公司海南万立达实业有限公司提供的借款。 15、应付账款： 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或 关联方的款项。 79 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 16、预收账款： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或 关联方的款项。 17、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 38,024.99 2,620,231.82 2,644,056.93 14,199.88 二、职工福利费 395,696.38 -140,008.51 255,687.87 三、社会保险费 63,342.50 963,813.63 951,879.03 75,277.10 四、住房公积金 95,752.47 89,872.47 5,880.00 五、其他 353,279.91 67,806.23 2,305.30 418,780.84 合计 850,343.78 3,607,595.64 3,943,801.60 514,137.82 18、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -13,258.19 195,936.64 商品销售额 营业税 17,924.90 18,673.22 资产管理及房屋出租收入 所得税 1,015,298.49 65,984.24 企业应纳税所得额 个人所得税 9,813.48 6,670.32 个人应纳税所得额 城建税 3,445.30 14,955.99 应缴增值税、营业税税额 河道费堤围防护费 726.92 1,769.70 应缴增值税、营业税税额 教育费附加 1,773.08 6,409.72 应缴增值税、营业税税额 房产税 30,436.78 房屋出租收入 合计 1,066,160.76 310,399.83 -- 应交税费期末数比期初数增加 243.48%，主要系公司本期计提所得税所致。 19、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 普通股股利 226,625.00 226,625.00 法人股已转让或无持股人账号 合计 226,625.00 226,625.00 -- 80 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 20、其他应付款： ⑴本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关 联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 信达投资有限公司 22,363,899.25 22,363,899.25 合计 22,363,899.25 22,363,899.25 ⑵账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 其他应付款期末数中含账龄 3 年以上的其他应付款 3,797,269.20 元，主要系与海南 国泰和深圳深海城进出口公司的往来款 350 万元。 21、预计负债 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 未决诉讼 35,005,600.30 35,005,600.30 合计 35,005,600.30 35,005,600.30 -- 注：预计负债形成原因及详细情况见或有事项说明。 22、递延所得税负债的说明： 公司递延所得税负债系可供出售金融资产－股票投资公允价值变动产生的应纳税 暂时性差异所形成。 23、少数股东权益： 少数股东权益较年初减少的主要原因有：⑴公司本期完成对海南万立达实业有限 公司的股权收购；⑵海南万立达实业有限公司本期发生亏损。 24、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%） 股份总数 53,516,750 100.00 0 0 53,516,750 100.00 81 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 25、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 8,886,706.88 8,886,706.88 其他资本公积 31,208,212.66 8,271,710.60 9,311,873.97 30,168,049.29 合计 40,094,919.54 8,271,710.60 18,198,580.85 30,168,049.29 资本公积减少主要是可供出售金融资产出售转出公允价值变动产生的资本公积 5,698,580.85 元，投 资 同 一 控 制 下 的 公 司 海 南 万 立 达 公 司 产 生 的 资 本 公 积 -12,560,700.62 元，在合并资产负债表中，对于被合并方在企业合并前实现的留存收 益中归属于合并方的部分自合并方的资本公积转入留存收益 60,700.62 元，本公司依 据《企业会计准则 20 号——企业合并》的规定，首先冲减资本公积-股本溢价，再冲 减资本公积-其他资本公积；资本公积的增加主要是可供出售金融资产公允价值变动 计入。 26、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,182,384.42 3,182,384.42 合计 3,182,384.42 3,182,384.42 27、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期末数） -29,268,711.97 - 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -1,089,540.38 调整后 年初未分配利润 -30,358,252.35 - 加：本期净利润 2,505,173.57 - 期末未分配利润 -27,853,078.78 - 28、营业收入 ⑴营业收入 82 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 71,934,741.83 66,015,128.01 其他业务收入 3,437,284.94 2,698,363.15 合计 75,372,026.77 68,713,491.16 ⑵主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 资产管理 1,111,291.69 19,569.10 2,255,539.98 147,624.36 商品销售 70,823,450.14 63,094,370.78 63,759,588.03 55,554,943.43 合计 71,934,741.83 63,113,939.88 66,015,128.01 55,702,567.79 ⑶主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 71,934,741.83 63,113,939.88 66,015,128.01 55,702,567.79 ⑷主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海 36,692,448.91 30,667,522.31 30,614,982.73 24,855,601.76 北京 35,242,292.92 32,446,417.57 35,400,145.28 30,846,966.03 合计 71,934,741.83 63,113,939.88 66,015,128.01 55,702,567.79 ⑸公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%) 前五名单位合计及比例 28,257,205.81 37.49 合计 28,257,205.81 37.49 83 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 注：资产管理收入主要是受托管理上海建京大厦，本期与中国信达资产管理公司 上海办事处签定的《建京大厦代理招租、收租协议》重新制定了资产代理费收取比 例，故本期资产管理收入较上期减少 50.73%。 29、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 147,262.08 128,184.25 资产管理及房屋出租收入 城建税 64,632.30 81,474.20 应缴增值税、营业税税额 教育费附加 28,613.74 12,042.15 应缴增值税、营业税税额 其他 68,623.80 22,970.37 按有关规定 合计 309,131.92 244,670.97 -- 30、投资收益 ⑴按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期与上期增减 被投资单位 上期金额 本期金额 变动的原因 杭州解百、宏盛科技、申达股份、嘉宝集 0 13,439,757.91 本期出售股票 团、永生数据、第一医药、粤传媒 被投资单位本期 上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司 -561,484.31 130,466.79 净利润增加 被投资单位本期 泰州同达有线数字网络有限公司 -620,582.52 -394,344.62 净利润增加 浙江新亚快餐食品有限公司 -350,000.00 上期出售股权 合计 -1,532,066.83 13,175,880.08 － ⑵会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元 币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -263,877.83 -1,182,066.83 处置长期股权投资产生的投资收益 -350,000.00 持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产 等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产 13,439,757.91 等取得的投资收益 84 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 其它 合计 13,175,880.08 -1,532,066.83 本期投资收益比上期增加 960%，主要是本期出售股票取得的投资收益所致。 31、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 637,001.22 987,256.65 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 -2,705,585.54 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 637,001.22 -1,718,328.89 32、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 70,500.00 其中：固定资产处置利得 70,500.00 无形资产处置利得 其他 19,098.37 75,431.09 合计 89,598.37 75,431.09 33、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 17,967.79 其中：固定资产处置损失 17,967.79 85 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 无形资产处置损失 其他 81,666.25 合计 99,634.04 34、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 1,460,608.89 918,085.42 递延所得税 -434,327.08 -105,351.11 合计 1,026,281.81 812,734.31 35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益＝本期归属于母公司的净利润/股本，公司本期不存在稀释性潜在 普通股和股本发生变动的情形。 36、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 33,057.89 押金及保证金 1,823,541.80 上海同达创业置地有限公司 2,800,000.00 上海捷平置业有限公司 2,200,000.00 上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司 2,398,000.00 其他 6,797,631.15 合计 16,052,230.84 37、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 财产保险 54,355.95 支付的银行手续费 35,108.25 租金 505,457.00 差旅费 582,587.15 办公费 910,220.92 业务招待费 534,076.95 中介服务费 1,538,000.00 86 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 建银信达国际贸易（北京）有限公司 3,902,996.59 广州市德裕发展有限公司 1,500,000.00 押金及保证金 1,028,108.20 其他 10,722,113.94 合计 21,313,024.95 38、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -803,721.22 214,234.31 加：资产减值准备 637,001.22 -1,718,328.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 1,083,491.92 1,083,795.01 旧 无形资产摊销 68,000.04 68,000.04 长期待摊费用摊销 104,812.56 109,141.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 82,824.99 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 6,266,254.53 -704,600.27 投资损失（收益以“－”号填列） -13,175,880.08 1,532,066.83 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -374,927.08 -105,351.11 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,888,104.03 -114,883,607.13 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,250,479.98 -8,703,705.23 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,730,745.13 62,544,382.45 其他 经营活动产生的现金流量净额 -4,602,806.99 -60,481,147.69 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,630,022.89 5,076,287.35 减：现金的期初余额 5,076,287.35 10,588,166.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -446,264.46 -5,511,879.32 (七)母公司会计报表附注 1、货币资金 87 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 25,106.89 27,492.82 银行存款： 3,280,906.55 1,231,711.17 其他货币资金： 80,507.51 1,360.22 合计 3,386,520.95 1,260,564.21 2、应收账款 本报告期应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 3、其他应收款 ⑴其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大 的其他应收款 44,853,880.00 74.74 6,681,851.54 86.67 35,453,880.00 66.67 6,013,336.91 85.11 项 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 4,521,652.07 7.53 897,013.61 11.63 4,521,652.07 8.50 673,100.60 9.53 该组合的风险 较大的其他应 收款项 其他不重大其 10,638,708.85 17.73 130,901.64 1.70 13,202,843.49 24.83 379,329.28 5.37 他应收款项 合计 60,014,240.92 -- 7,709,766.79 -- 53,178,375.56 -- 7,065,766.79 -- ⑵期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位:元 币种:人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 大地发行中心 12,200,000.00 366,000.00 3 账龄分析 泰州同达有线数字网络 11,800,000.00 354,000.00 3 账龄分析 有限公司 上海嘉丽商务大厦 5,453,880.00 5,453,880.00 100 账龄分析 88 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 其他 15,400,000.00 507,971.54 3.3 账龄分析 合计 44,853,880.00 6,681,851.54 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 三至四年 4,027,376.07 6.71 402,737.61 四至五年 32,206.00 0.06 9,661.80 五年以上 494,276.00 0.82 494,276.00 462,070.00 0.87 462,070.00 合计 4,521,652.07 7.53 897,013.61 4,521,652.07 8.50 673,100.60 ⑶本报告期其他应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 ⑷其他应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 大地发行中心 合作关系 12,200,000.00 2-3 年 20.33 泰州同达有线数字网络 联营企业 11,800,000.00 2-3 年 19.66 有限公司 同达创业国际贸易（北 子公司 7,900,000.00 1 年以内 13.1 京）有限公司 广州市德裕发展有限公 联营企业 7,500,000.00 1 年以内 12.50 司 上海嘉丽商务大厦 合作关系 5,453,880.00 5 年以上 9.09 合计 － 44,853,880.00 － 74.74 4、预付账款 ⑴预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 6,000,000.00 100 合计 6,000,000.00 100 89 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 ⑵本报告期预付账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款 期初预付帐款系公司预付的收购海南万立达实业有限公司股权的款项。 5、可供出售金融资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 其他 11,365,490.80 12,568,836.57 合计 11,365,490.80 12,568,836.57 注：本公司可供出售金融资产系持有的股票投资。 6、对合营企业投资和联营企业投资 单位:元 币种:人民币 本企业在被投资 期末净资产总 本期营业 本期 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例（%） 单位表决权比例 额 收入总额 净利润 （%） 联营企业 上海人民日报报 栏报亭文化发展 上海 户外广告 49 49 19,744,312.58 2,764,872.00 266,258.75 有限公司 宽带接 泰州同达有线数 江苏泰 入、数 49 49 6,689,345.73 5,396,555.00 -804,784.94 字网络有限公司 州 字电视 广州市德裕发展 广州 房地产 49 49 43,486,105.26 0 0 有限公司 广州市同达装饰 建筑安装 广州 30 30 3,000,000.00 0 0 建筑有限公司 及贸易 7、长期股权投资 ⑴在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位 在被投资单位 在被投资单位持股比例与表决 被投资单位 持股比例 表决权比例 权比例不一致的说明 上海新亚快餐食品有限公司 95 95 无 上海同达创业贸易有限公司 90 90 无 海南万立达实业有限公司 55 55 无 江都亚海造船有限公司 19 19 无 海南万泉农产品批发市场有限 9.8 9.8 无 公司 上海人民日报报栏报亭文化发 49 49 无 展有限公司 90 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 泰州同达有线数字网络有限公 49 49 无 司 广州市德裕发展有限公司 49 49 无 广州市同达装饰建筑有限公司 30 30 无 ⑵按成本法核算 单位:元 币种:人民币 初始投资成 被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本 上海新亚快餐食品有限 950,000.00 950,000.00 950,000.00 公司 上海同达创业贸易有限 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00 公司 海南万立达实业有限公 15,250,000.00 1,250,000.00 1,439,299.38 2,689,299.38 司 江都亚海造船有限公司 15,530,140.27 15,530,140.27 15,530,140.27 3,160,519.42 海南万泉农产品批发市 1,682,367.69 1,682,367.69 1,682,367.69 场有限公司 棱光实业股份有限公司 330,000.00 330,000.00 -330,000.00 ⑶按权益法核算 单位:元 币种:人民币 初始投资成 减值 现金 被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额 本 准备 红利 上海人民日报报栏报亭 9,800,000.00 8,035,683.75 130,466.79 8,166,150.54 文化发展有限公司 泰州同达有线数字网络 - 4,900,000.00 3,672,379.76 3,278,035.14 有限公司 394,344.62 广州市德裕发展有限公 14,700,000.00 14,700,000.00 14,700,000.00 司 广州市同达装饰建筑有 900,000.00 900,000.00 900,000.00 限公司 注： ①“棱光实业”股票投资本期重分类为可供出售金融资产； ②广州市德裕发展有限公司截至 2007 年 12 月 31 日处于新项目建设期； ③广州市同达装饰建筑有限公司 2007 年 9 月 27 日设立，截至 2007 年 12 月 31 日 仍处于筹办期。 91 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 8、投资性房地产 单位:元 币种:人民币 期初账面 本期 本期 期末账面 项目 余额 增加额 减少额 余额 一、原价合计 21,919,068.47 21,919,068.47 1.房屋、建筑物 21,919,068.47 21,919,068.47 2.土地使用权 二、累计折旧和累计摊销合计 2,686,513.75 3,623,720.23 1.房屋、建筑物 2,686,513.75 3,623,720.23 2.土地使用权 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 19,232,554.72 18,295,348.24 1.房屋、建筑物 19,232,554.72 18,295,348.24 2.土地使用权 投资性房地产系公司拥有的深圳中兴工业厂房及联合广场写字楼等房产，目前处 于出租状态。 9、固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 778,807.23 36,161.95 814,969.18 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 726,303.23 726,303.23 电子设备及其他 52,504.00 36,161.95 88,665.95 二、累计折旧合计： 692,831.73 19,990.82 712,822.55 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 644,358.95 19,526.06 663,885.01 电子设备及其他 48,472.78 464.76 48,937.54 三、固定资产净值合计 85,975.50 102,146.63 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 81,944.28 62,418.22 电子设备及其他 4,031.22 39,728.41 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 92 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 机器设备 运输设备 电子设备及其他 五、固定资产净额合计 85,975.50 102,146.63 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 81,944.28 62,418.22 电子设备及其他 4,031.22 39,728.41 10、递延所得税资产的说明： 递延所得税资产主要系因计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异所形成。 11、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 年初账面 本期 本期减少额 期末账面 项目 余额 计提额 转回 转销 合计 余额 一、坏账准备 7,065,766.79 644,000.00 7,709,766.79 二、存货跌价准备 三、可供出售金融 资产减值准备 四、持有至到期投 资减值准备 五、长期股权投资 3,490,519.42 330,000.00 330,000.00 3,160,519.42 减值准备 六、投资性房地产 减值准备 七、固定资产减值 准备 八、工程物资减值 准备 九、在建工程减值 准备 十、生产性生物资 产减值准备 其中：成熟生产性 生物资产减值准备 十一、油气资产减 值准备 十二、无形资产减 值准备 十三、商誉减值准 备 十四、其他 合计 10,556,286.21 644,000.00 330,000.00 330,000.00 10,870,286.21 93 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 12、应付账款： 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或 关联方的款项。 13、预收账款： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或 关联方的款项。 14、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 783,371.85 783,371.85 二、职工福利费 284,183.92 -195,395.88 88,788.04 三、社会保险费 22,033.34 375,397.87 374,111.41 23,319.80 四、住房公积金 95,752.47 89,872.47 5,880.00 五、其他 199,918.97 28,141.01 400.00 227,659.98 合计 506,136.23 1,087,267.32 1,336,543.77 256,859.78 15、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 营业税 2,556.10 17,411.77 资产管理及房屋出租收入 所得税 774,986.52 企业应纳税所得额 个人所得税 3,301.42 1,712.31 个人应纳税所得额 城建税 178.97 1,218.85 应缴营业税税额 教育费附加 76.68 522.35 应缴增值税、营业税税额 河道管理费 25.55 174.11 应缴增值税、营业税税额 合计 781,125.24 21,039.39 -- 16、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 普通股股利 226,625.00 226,625.00 法人股已转让或无持股人账号 合计 226,625.00 226,625.00 -- 94 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 17、其他应付款： ⑴本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关 联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 信达投资有限公司 22,363,899.25 22,363,899.25 合计 22,363,899.25 22,363,899.25 ⑵账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 其他应付款期末数中含账龄 3 年以上的其他应付款 3,797,269.20 元，主要系与海南 国泰和深圳深海城进出口公司的往来款 350 万元。 18、预计负债 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 未决诉讼 35,005,600.30 35,005,600.30 合计 35,005,600.30 35,005,600.30 -- 注：预计负债形成原因及详细情况见或有事项说明。 19、递延所得税负债的说明： 公司递延所得税负债系可供出售金融资产－股票投资公允价值变动产生的应纳税 暂时性差异所形成。 20、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 （%） 新股 转股 （%） 股份总数 53,516,750.00 100 53,516,750.00 100 21、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 8,886,706.88 8,886,706.88 95 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 其他资本公积 31,208,212.66 8,271,710.60 9,372,574.59 30,107,348.67 合计 40,094,919.54 8,271,710.60 18,259,281.47 30,107,348.67 资本公积减少主要是可供出售金融资产出售转出公允价值变动产生的资 本 公 积 5,698,580.85 元，投 资 同 一 控 制 下 的 公 司 海 南 万 立 达 公 司 产 生 的 资 本 公 积-12,560,700.62 元。本公司依据《企业会计准则 20 号——企业合并》的规定，首先 冲减资本公积－股本溢价，再冲减资本公积-其他资本公积；资本公积的增加主要是 可供出售金融资产公允价值变动计入。 22、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,182,384.42 3,182,384.42 合计 3,182,384.42 3,182,384.42 23、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期末数） -29,268,711.97 - 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 1,123,221.71 调整后年初未分配利润 -28,145,490.26 - 加：本期净利润 6,659,659.71 - 期末未分配利润 -21,485,830.55 - 24、营业收入 ⑴营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,111,291.69 2,255,539.98 其他业务收入 2,532,867.75 2,398,363.15 合计 3,644,159.44 4,653,903.13 ⑵主营业务（分行业） 96 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 资产管理 1,111,291.69 19,569.10 2,255,539.98 147,624.36 合计 1,111,291.69 19,569.10 2,255,539.98 147,624.36 ⑶主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 1,111,291.69 19,569.10 2,255,539.98 147,624.36 ⑷主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海 1,111,291.69 19,569.10 2,255,539.98 147,624.36 合计 1,111,291.69 19,569.10 2,255,539.98 147,624.36 注 1、资产管理收入主要是受托管理上海建京大厦，本期与中国信达资产管理公 司上海办事处签定的《建京大厦代理招租、收租协议》重新制定了资产代理费收取比 例，故本期资产管理收入较上期减少 50.73%。 注 2、资产管理营业成本本期数比上年数减少 86.74%，主要是本期支付的房屋出 租中介费等比上年减少所致。 25、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 资产管理及房屋出租 营业税 102,041.22 104,222.68 收入 城建税 7,142.91 7,291.35 应缴营业税税额 教育费附加 3,061.25 3,129.78 应缴营业税税额 合计 112,245.38 114,643.81 -- 97 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 26、投资收益 ⑴按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期与上期增减 被投资单位 上期金额 本期金额 变动的原因 杭州解百、宏盛科技、申达股份、嘉宝集团、 0 13,439,757.91 本期出售股票 永生数据、第一医药、粤传媒 被投资单位本期 上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司 -561,484.31 130,466.79 净利润增加 被投资单位本期 泰州同达有线数字网络有限公司 -620,582.52 -394,344.62 净利润增加 浙江新亚快餐食品有限公司 -350,000.00 上期出售股权 合计 -1,532,066.83 13,175,880.08 － ⑵会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元 币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -263,877.83 -1,182,066.83 处置长期股权投资产生的投资收益 -350,000.00 持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间 取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得 13,439,757.91 的投资收益 其它 合计 13,175,880.08 -1,532,066.83 本期投资收益比上期增加 960%，主要是本期出售股票取得的投资收益所致。 27、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 644,000.00 966,000.00 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 -2,705,585.54 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 98 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 644,000.00 -1,739,585.54 28、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 70,500.00 其中：固定资产处置利得 70,500.00 无形资产处置利得 其他 18,048.37 69,932.09 合计 88,548.37 69,932.09 29、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 其他 18,279.87 合计 18,279.87 30、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,659,659.71 57,307.49 加：资产减值准备 644,000.00 -1,739,585.54 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 957,197.30 866,634.04 旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 104,812.56 109,141.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 7,413.62 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 99 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -720,111.10 投资损失（收益以“－”号填列） -13,175,880.08 1,532,066.83 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -350,786.44 -105,016.22 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,232.25 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,835,865.36 -5,859,207.87 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,025,806.29 5,779,107.01 其他 经营活动产生的现金流量净额 -6,971,056.02 -71,018.18 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,386,520.95 1,260,564.21 减：现金的期初余额 1,260,564.21 6,832,919.28 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,125,956.74 -5,572,355.07 (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司对 母公司对 本企 母公司 本企业的 本企业的 业最 组织机构 注册地 业务性质 注册资本 名称 持股比例 表决权比 终控 代码 (%) 例(%) 制方 实业项目、房地 信达 信达投 产、高新技术开 资产 资有限 北京 2,000,000,000 45.59 45.59 71092684-4 发项目的投资、 管理 公司 资产托管 公司 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 业务 持股比例 表决权 组织机构 子公司全称 注册地 注册资本 性质 (%) 比例(%) 代码 上海新亚快餐食品有限公司 上海 服务业 1,000,000 95 95 63124480-2 上海同达创业贸易有限公司 上海 贸易 6,000,000 90 90 13307712-4 同达创业国际贸易（北京）有 北京 贸易 1,000,000 55 55 77406249-1 限公司 海南万立达实业有限公司 海南 房地产 5,000,000 55 55 78662241-7 100 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 本企业在被投资 本企业持 组织机构 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 单位表决权比例 股比例(%) 代码 (%) 联营企业 上海人民日报报栏 报亭文化发展有限 上海 户外广告 20,000,000 49 49 74957314-2 公司 宽带接 泰州同达有线数字 江苏 入、数字 10,000,000 49 49 75796627-X 网络有限公司 泰州 电视 广州市德裕发展有 广州 房地产 30,000,000 49 49 1861005-4 限公司 广州市同达装饰建 建筑安装 广州 3,000,000 30 30 6813889-4 筑有限公司 及贸易 期末负债 本期营业收入 本期 被投资单位名称 期末资产总额 总额 总额 净利润 联营企业 上海人民日报报栏报亭文化发展有限 21,373,642.35 1,629,329.77 2,764,872.00 266,258.75 公司 泰州同达有线数字网络有限公司 22,159,764.75 15,470,419.02 5,396,555.00 -804,784.94 广州市德裕发展有限公司 324,454,606.57 280,968,501.31 0 0 广州市同达装饰建筑有限公司 3,000,000.00 0 0 0 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码 海南万泉热带农业投资有限公司 其他 上海立人投资管理股份有限公司 母公司的控股子公司 13382815-1 中国信达资产管理公司上海办事处 其他 海南建信投资管理股份有限公司 母公司的控股子公司 28400968-X 5、关联交易情况 (1)销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 本期数 上年同期数 关联交易 关联方 易定价 占同类交易金 占同类交易金 内容 金额 金额 原则 额的比例(%) 额的比例(%) 受托招 中国信达资产管理 协议价 租、代收 851,291.69 100 2,255,539.98 100 公司上海办事处 格 租金 101 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 为加强本公司持续经营能力，提高经济效益，2006 年 12 月 5 日与中国信达资产管 理公司上海办事处重新签订《上海建京大厦委托招租、代收租金协议》，负责上海建 京大厦 1-5 层、 15-25 层的招租及代收租金业务，2007 年度已收取代理费 85.13 万 元。该项物业价值为 18,445 万元。 ⑵关联担保情况 无。 ⑶关联方资产转让、债务重组情况 本期数 上年同期数 占同类交 占同类交 关联交易 关联交 关联交易 关联方 易金额的 易金额的 内容 易类型 定价原则 金额 金额 比例 比例 （%） （%） 海南万泉热带 市场公允 农业投资有限 股权转让 收购 4,000,000 50 3,000,000 50 价 公司 上海立人投资 市场公允 管理股份有限 股权转让 收购 4,000,000 50 3,000,000 50 价 公司 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应收款 泰州同达有线数字网络有限公司 11,800,000.00 11,800,000.00 其他应收款 广州市德裕发展有限公司 7,500,000.00 6,000,000.00 其他应收款 上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司 0 330,000.00 其他应付款 信达投资有限公司 22,363,899.25 22,363,899.25 其他应付款 上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司 669,718.62 0 其他应付款 广州市德裕发展有限公司 30,640,000.00 30,000,000.00 其他应付款 上海立人投资管理股份有限公司 16,734,444.44 15,534,444.44 其他应付款 海南建信投资管理股份有限公司 7,186,193.13 6,605,094.44 (九)股份支付： 无 102 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 (十)或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： ⑴未决诉讼事项 香港汉盛集团有限公司（以下简称汉盛公司）诉本公司关于江都亚海造船有限公 司股权转让侵权纠纷一案，由上海市第一中级人民法院于 2002 年 12 月 18 日立案受 理，在审理期间，本公司对该案提起反诉，上海市第一中级人民法院决定本诉和反诉 合并审理。并于 2004 年 4 月 8 日以上海市第一中级人民法院[（2002）沪一中民五 （商）初字第 159 号]民事判决书作出一审判决，判决本公司败诉。本公司不服一审 判决，向上海市高级人民法院提起上诉，上海市高级人民法院经审理并于 2005 年 6 月 9 日以上海市高级人民法院[（2004）沪高民四（商）终字第 7 号]民事判决书作出 二审判决，判决如下：驳回上诉，维持原判。[详见《上海证券报》本公司临 98- 003、2000-030、2003-002、2004-012、2005-019 公告]。 因本公司逾期并未履行判决，汉盛公司向上海市第一中级人民法院申请执行，在 该院执行过程中，海南省公安厅向该院去函，该函载明，丁迅等人涉嫌合同诈骗犯 罪，现已立案侦查，要求上海市第一中级人民法院中止执行。2006 年 1 月 20 日上海 市第一中级人民法院裁定如下：上海市第一中级人民法院（2002）沪一中民五（商） 初字第 159 号民事判决中止执行。本裁定书送达后立即生效。[详见《上海证券报》 本公司临 2006-001 公告]。 本公司不服二审判决，向中华人民共和国最高人民法院申请再审，2007 年 5 月 11 日，本公司接最高人民法院[（2006）民四监字第 46 号]民事裁定书，裁定如下： ①、指令上海市高级人民法院另行组成合议庭再审本案。 ②、再审期间，中止上海市高级人民法院（2004）沪高民四（商）终字第 7 号民 事判决的执行。 详情请见《上海证券报》本公司临 2007-009 号公告。 ⑵预计负债 为稳妥体现公司可能出现的诉讼失败，依据谨慎性原则，一审败诉后，本公司已 对上述诉讼事项计提了 3,000 万预计负债；另按照诉讼附加条件，对可能承担的利 息、诉讼费用等预计了 500.56 万元负债，于以前年度计入损失。 103 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 2、其他或有负债及其财务影响： 因本公司尚未归还信达投资有限公司欠款 2,236 万元，故信达投资有限公司尚未解 除以本公司合法持有的股票投资计 115.5 万元（成本价）的质押权。 (十一)承诺事项： 无 (十二)资产负债表日后事项： ⑴本公司于 2008 年 1 月取得了对广州市德裕发展有限公司的控制权，故自 2008 年 1 月开始将广州市德裕发展有限公司纳入合并财务报表范围。 ⑵2008 年 1 月，本公司之子公司海南万立达实业有限公司偿还了信达投资有限公 司通过招商银行股份有限公司北京首体支行发放的委托贷款本金 5,500 万元及贷款利 息 213.89 万元，同时于当月取得了信达投资有限公司通过浦东发展银行北京分行发放 的委托贷款 5,500 万元。 (十三)其他重要事项： 无 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 上海同达创业投资股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 2007 年报披露 2006 年报原披 项目名称 差异 目 数 露数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准 59,424,855.88 59,424,855.88 则） 1 长期股权投资差额 104 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 其中：同一控制下企业合并形成的长期股 权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷 方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折 3 旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价 值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 8 5,857,307.30 5,857,307.30 金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 9 金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 1,593,173.89 1,593,173.89 13 少数股东权益 4,813,664.43 951,864.24 3,861,800.19 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 -439,535.46 -439,535.46 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 71,249,466.04 67,827,201.31 3,422,267.70 两次披露数出现差异的原因说明： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产： 无差异。 所得税： 无差异。 少数股东权益： 2007 年 4 月 30 日并入海南万立达实业有限公司属同一控制下的控股合并，应视 同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，体 现在其合并财务报表上，即由合并后形成的母子公司构成的报告主体，无论是其资产 规模还是其经营成果都应持续计算。并入后影响少数股东权益所致。 其他： 105 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 根据《企业会计准则解释第一号》对参股公司的子公司按成本法模拟调整冲回投 资损益调整及对子公司未确认投资损失进行追朔调整所致。 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面 加权 基本 稀释 摊薄 平均 每股收益 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.25 4.22 0.0468 0.0468 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -15.35 -15.23 -0.1693 -0.1693 2、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 1,113,806.70 追溯调整项目影响合计数 -899,572.39 其中： 所得税（注 1） 105,407.62 追溯调整项目影响少数股东损益 -5,997.80 同一控制下企业合并追溯调整（注 2） -4,111.01 其他（注 3） -994,871.20 2006 年度净利润（新会计准则） 214,234.31 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 0 其中： 2006 年度模拟净利润 214,234.31 注 1、本公司按照旧会计准则的规定，对应收款项、存货、固定资产计提了资产 减值准备，形成了资产账面价值小于资产计税基础的可抵扣暂时性差异，根据新会计 准则的规定按适用的所得税税率确认递延所得税资产 105,407.62 元，相应调减所得税 费用 105,407.62 元； 注 2、2007 年 4 月 30 日并入海南万立达实业有限公司属同一控制下的控股合 并，应视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下 106 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 来的，体现在其合并财务报表上，即由合并后形成的母子公司构成的报告主体，无论 是其资产规模还是其经营成果都应持续计算。上期并入后影响净利润所致； 注 3、根据《企业会计准则解释第一号》对参股公司的子公司按成本法模拟调整 冲回投资损益调整及对子公司未确认投资损失进行调整所致。 107 600647 上海同达创业投资股份有限公司 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿； 4、2007 年年度报告全文。 上海同达创业投资股份有限公司 董事长：周立武 二○○八年四月二十九日 108