美锦能源(000723)天宇电气2005年年度报告

2005 年年度报告 福州天宇电气股份有限公司 二○○五年年度报告 FUZHOU TIANYU ELECTRIC CO., LTD. 2005 年年度报告 目 录 重要提示 第一节 公司基本情况简介………………………………………… 1 第二节 会计数据和业务数据摘要………………………………… 2 第三节 股本变动及股东情况……………………………………… 4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………… 6 第五节 公司治理结构……………………………………………… 9 第六节 股东大会情况简介………………………………………… 11 第七节 董事会报告………………………………………………… 11 第八节 监事会报告………………………………………………… 16 第九节 重要事项…………………………………………………… 17 第十节 财务报告…………………………………………………… 18 第十一节 备查文件目录…………………………………………… 44 2005 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 董事王纪年先生、独立董事于海年先生委托董事谢世坤先生出席会议并代行表决权；董事长尚 衍国先生委托董事姜南先生出席会议并代行表决权。 福建闽都有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长尚衍国先生、总经理谢世坤先生、总会计师姜南先生和财务部部长邵昭平先生声 明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：福州天宇电气股份有限公司 公司法定英文名称：FUZHOU TIANYU ELECTRIC CO.,LTD. 公司英文简称：TYEC （二）公司法定代表人：尚衍国 （三）公司董事会秘书：朱庆华 电 话：（0591）87916429 传 真：（0591）87916449 电子信箱：qinghuazh@xjgc.com 董事会证券事务代表：李 敏 电 话：（0591）87916470 传 真：（0591）87916449 电子信箱：liminhb@163.com （四）公司注册（办公）地址：福建省福州市新店南平路天宇科技大楼 邮政编码：350012 电子信箱：fztydq@pub1.fz.fj.cn 公司互联网站网址：http://www.xj-ty.com （五）公司选定信息披露报纸名称：《证券时报》 公司年报刊载的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 公司证券投资部电子信箱：tydqzqb@public.fz.fj.cn （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 -1- 2005 年年度报告 股票简称：天宇电气 股票代码：000723 公司首次注册登记日期：1996 年 1 月 12 日 注册登记地址：福建省福州市华林路 304 号金属大厦 公司变更注册登记日期：1997 年 1 月 8 日 变更注册登记地址：福建省福州市新店南平路天宇科技大楼 企业法人营业执照注册号：3500001001745 税务登记号码：350111158164363 公司聘请的会计师事务所名称：福建闽都有限责任会计师事务所 办公地址：福建省福州市六一中路 110 号会计师楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）2005 年度利润总额及其构成 单位：人民币元 利润总额 7,338,043.89 净利润 7,215,664.11 扣除非经常性损益后的净利润 14,579,655.44 主营业务利润 116,747,918.63 其他业务利润 1,988,266.30 营业利润 13,594,113.22 投资收益 1,197,922.00 补贴收入 800,000.00 营业外收支净额 -8,253,991.33 经营活动产生的现金流量净额 32,143,030.49 现金及现金等价物净增减额 -7,347,473.90 注：扣除非经常性损益项目及金额： 单位：人民币元 营业外收入 134,670.75 营业外支出 -8,388,662.08 处置长期股权投资收益 90,000.00 收到政府补贴款 800,000.00 合 计 -7,363,991.33 -2- 2005 年年度报告 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 主营业务收入 607,289,805.88 774,191,149.36 471,689,764.46 净利润 7,215,664.11 25,880,418.75 28,492,402.15 总资产 713,174,353.85 716,989,602.57 710,146,094.27 股东权益（不含少数股东权益） 275,051,965.52 267,836,301.41 241,955,882.66 每股收益 0.052 0.185 0.204 每股净资产 1.97 1.92 1.73 调整后的每股净资产 1.59 1.53 1.52 每股经营活动产生的现金流量净额 0.230 0.239 0.514 净资产收益率% 2.62 9.66 11.78 （三）利润表附表： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 全面摊薄（元） 加权平均（元） 主营业务利润 42.45 43.01 0.84 0.84 营业利润 4.94 5.01 0.10 0.10 净利润 2.62 2.66 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的净利润 5.30 5.37 0.10 0.10 （四）股东权益变动情况 单位：元 法定及任意 股东权益 项目 股本 资本公积 法定公益金 未分配利润 盈余公积 合计 期初数 139,599,195.00 45,367,400.12 7,956,980.04 8,813,223.67 66,099,502.58 267,836,301.41 本期增加 - - 722,443.18 361,221.59 7,215,664.11 8,299,328.88 本期减少 - - - - 1,083,664.77 1,083,664.77 期末数 139,599,195.00 45,367,400.12 8,679,423.22 9,174,445.26 72,231,501.92 275,051,965.52 注：①法定及任意盈余公积金、法定公益金增加的主要原因是报告期内计提两金。 ②未分配利润增加的主要原因是报告期内实现净利润 7,215,664.11 万元。 -3- 2005 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： 数量单位：股 本次变动增减（+,-） 本 次 本 次 项 目 配 送 公积金 增 变动前 其他 小计 变动后 股 股 转 股 发 一、未上市流通股份 1．发起人股份 64,23,6000 64,23,6000 其中：国家持有股份 64,23,6000 境内法人持有股份 64,23,6000 64,23,6000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 5,684,025 5,684,025 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 69,920,025 69,920,025 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 69,679,170 69,679,170 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 69,679,170 69,679,170 三、股份总数 139,599,195 139,599,195 （二）股东情况介绍 1、截止 2005 年 12 月 31 日，公司股东总数共 17,635 户。 2、前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 年末持股数量(股) 持股比例(％) 股份类别 1 美锦能源集团有限公司 41,500,000 29.73 法人股 2 山西明坤科工贸集团有限公司 22,736,000 16.28 法人股 3 中国工商银行福建省分行营业部 1,911,075 1.37 法人股 4 福州市投资管理公司 1,433,250 1.03 法人股 -4- 2005 年年度报告 5 福建水泥股份有限公司 1,224,075 0.88 法人股 6 黎虹 880,000 0.63 流通股 7 黄超 615,000 0.44 流通股 8 深圳市宏业科技实业有限公司 485,000 0.35 流通股 9 王森 440,901 0.32 流通股 10 庞继红 327,220 0.23 流通股 注：持有本公司 5%以上股份的股东为公司第一大股东美锦能源集团有限公司以及公司第二大股东山西明坤 科工贸集团有限公司，上述公司所持本公司的股份无质押、冻结情况。 3、前 10 名流通股股东持股情况 名次 股东名称 年末持股数量(股) 持股种类 1 黎虹 880,000 A股 2 黄超 615,000 A股 3 深圳市宏业科技实业有限公司 485,000 A股 4 王森 440,901 A股 5 庞继红 327,220 A股 6 谢国强 309,900 A股 7 欧云峰 295,400 A股 8 郑淑兰 266,400 A股 9 叶荔 249,035 A股 10 关美华 245,650 A股 注：公司未知前十大股东及前十大流通股股东是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。 4、公司控股股东情况 控股股东名称：美锦能源集团有限公司 法定代表人：姚巨货 成立日期：2000 年 12 月 18 日 注册资本： 39,888 万元人民币 经营范围：煤炭加工洗选，批发零售焦炭、化工产品（国家控制除外）、建筑材料、陶瓷、 机电产品（除小轿车）、金属材料（除贵稀金属）；公路货物运输。 公司控股股东的实际控制人情况： 公司控股股东的股东为自然人姚巨货、姚俊良、姚俊杰、姚俊花、姚三俊、姚四俊、姚俊 -5- 2005 年年度报告 卿七位。 公司与控股股东及实际控制人之间的产权和控制关系： 姚三俊 姚俊杰 姚俊良 姚巨货 姚俊花 姚四俊 姚俊卿 12.5% 12.5% 25% 12.5% 12.5% 12.5% 12.5% 美锦能源集团有限公司 29.73% 福州天宇电气股份有限公司 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变化情况。 报告期内，公司总经理谢世坤先生增持公司股票 10,000 股，目前累计持股 11,000 股；监 事长柯子亮先生增持公司股票 1,400 股，目前累计持股 3,200 股。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变化情况。 性 持股数(股) 是否在本公 姓名 职 务 年龄 任期起止日期 别 年初 年末 司领取报酬 尚衍国 董事长 男 57 2005.06-2008.06 38,000 38,000 否 王纪年 董事 男 56 2005.06-2008.06 0 0 否 谢世坤 董事、总经理 男 57 2005.06-2008.06 1,000 11,000 是 姚锦龙 董事、副总经理 男 29 2005.06-2008.06 0 0 否 姜 南 董事、副总经理 男 41 2005.06-2008.06 0 0 是 朱庆华 董事、董事会秘书 男 43 2005.06-2008.06 0 0 是 徐东晟 董事、副总经理 男 45 2005.06-2008.06 0 0 是 李常青 独立董事 男 37 2005.06-2008.06 0 0 否 于海年 独立董事 男 68 2005.06-2008.06 0 0 否 林 莘 独立董事 女 44 2005.06-2008.06 0 0 否 阎敬恩 独立董事 男 38 2005.06-2008.06 0 0 否 柯子亮 监事长 男 51 2005.06-2008.06 1,800 3,200 是 蔡 伟 监事 男 28 2005.06-2008.06 0 0 是 叶 建 监事 男 46 2005.06-2008.06 0 0 是 何 明 职工监事 男 50 2005.06-2008.06 0 0 是 -6- 2005 年年度报告 杨连榕 职工监事 男 47 2005.06-2008.06 4,000 4,000 是 李战民 副总经理 男 43 2005.06-2008.06 0 0 是 陈新建 副总经理 男 42 2005.06-2008.06 900 900 是 罗 辉 副总经理 男 45 2005.06-2008.06 0 0 是 （二）公司董事、监事及高级管理人员的主要工作经历 董事长尚衍国先生，高级会计师。曾任许昌继电器厂车间主任、财务处长、副厂长，1995 年被授予河南省财会工作先进工作者。现任许继集团有限公司董事、副总裁兼总会计师。 董事王纪年先生，享受政府特殊津贴专家，曾任许昌继电器厂车间主任、生产处长、副厂 长、厂长等职。1989 年获全国劳模、1992 年当选中共十四大代表、1992 年全国“五一”劳动 奖章获得者、被授予全国经营优秀管理者。当选第九届、第十届全国人大代表。现任许继集团 有限公司董事长兼总裁。 董事谢世坤先生，教授级高工，曾任许继公司产品设计员、装配分厂厂长、销售处处长、 许继变压器有限公司总经理， 1999 年被授予河南省劳动模范，河南省省管专家。现任许继集 团董事、本公司总经理。 董事姚锦龙先生，本科毕业于美国纽约州立大学布法罗分校，之后就读于美国任斯里尔理 工大学硕士金融大学。现任美锦能源集团有限公司副总裁、山西美锦煤炭气化股份有限公司运 销公司副总经理。 董事姜南先生，高级会计师，注册高级咨询师。曾任许继集团有限公司总账会计、财务科 长、财务部部长。多次荣获省、市财务管理先进个人。现任本公司董事、副总经理兼总会计师。 董事朱庆华先生，高级经济师，曾任许继公司计划员、证券事务代表、策划处处长、证券 处处长兼书记。被评为河南省机械行业企业先进管理者。现任本公司董事、董事会秘书。 董事徐东晟先生，教授级高级工程师。曾任福州第一开关厂技术科长、技术副厂长，总工 程师，荣获国务院特殊津贴、福州市劳动模范。现任公司董事、副总经理、开关事业部总经理。 独立董事于海年先生，曾任沈阳变压器厂副总工艺师、副总工程师，沈阳变压器研究所常 务副所长、所长。现任沈阳变压器研究所有限公司董事长、法人代表、中国电器工业协会变压 器分会秘书长。 独立董事李常青先生，管理学（会计学）博士、硕士生导师、中国注册会计师，长期从事 会计与公司理财领域的教学研究工作和实务工作，现为厦门大学工商管理教育中心副主任、副 教授，并兼任福建福日电子股份有限公司及漳州片仔簧药业股份有限公司独立董事。 独立董事林莘女士，多次获得部省级科技进步奖，享受政府特殊津贴专家。现为沈阳工业 大学电气工程学院教授，辽宁省高电压强电流重点实验室主任。 -7- 2005 年年度报告 独立董事阎敬恩先生，山西财经大学经济学硕士，曾在山西省机电设计研究院、山西省证 券管理办公室工作，曾任山西省企业上市办公室副主任，现任太原睿科智业企划咨询公司总经 理。 监事长柯子亮先生，高级政工师。曾任福州第一开关厂副厂长、厂长、党委书记，福州天 宇电气集团有限公司董事长、党委书记，荣获福州市劳动模范。现任本公司监事长、工会主席。 监事蔡伟先生，曾任许继集团有限公司财务部总账会计、管理会计、综合管理科科长。现 任本公司监事、财务部副部长。 监事叶建先生，福州市机械系统优秀团干、优秀党务工作者、福州市安全委员会先进个人、 曾任公司党办主任，现任公司办公室主任、党委工作部部长。 职工监事何明先生，机械部省市计量、质量先进工作者。曾任福州第一开关厂车间副主任、 科室党支部书记。现任福州天宇电气股份有限公司开关事业部党总支副书记、工会主席。 职工监事杨连榕先生，曾任车间技术主任、车间党支部书记、党委副书记，多次被评为厂 标兵、市工交系统优秀党员、优秀党务工作者、工会积极分子，现任公司变压器事业部党总支 副书记、工会主席、综合办公室主任。 副总经理李战民先生，工程师，从事科研开发、工艺攻关等技术管理工作。曾任许继开关 厂生产技术主管、许继集团有限公司科技部电气工程师，现任公司副总经理。 副总经理陈新建先生，工程师，许昌市工业系统、许继集团公司先进工作者、优秀党员。 曾任许继变压器有限公司销售科科长、许继集团通用电气销售有限公司总经理助理，现任公司 副总经理兼营销总公司总经理。 副总经理罗辉先生，高级工程师，曾任福州变压器厂厂长助理、总工程师，现任公司副总 经理兼变压器事业部总经理。 （三）公司董事、监事及高级管理人员在股东单位及其他单位任职情况。 是否领取报酬 姓名 任职的单位名称 担任的职务 任职期间 津贴（是或否） 尚衍国 许继集团有限公司 董事 1996－至今 是 王纪年 许继集团有限公司 董事长 1996－至今 是 姚锦龙 美锦能源集团有限公司 副总裁 2003－至今 是 （四）公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据 根据公司薪酬制度、公司年度经营目标完成情况和绩效考核结果确定董事、监事和高级管 -8- 2005 年年度报告 理人员的报酬。 2、年度报酬情况 姓名 职务 报告期从公司领取的报酬总额（元） 谢世坤 董事、总经理 74,395 姜南 董事、副总经理、总会计师 64,610 朱庆华 董事、董事会秘书 64,610 徐东晟 董事、副总经理 64,610 柯子亮 监事长 64,610 蔡伟 监事 43,874 叶建 监事 47,740 何明 职工监事 48,526 杨连榕 职工监事 49,491 李战民 副总经理 64,610 陈新建 副总经理 64,610 罗辉 副总经理 64,610 董事、监事、高级管理人员共 19 人，在本公司领取报酬的共 12 人（不包括独立董事）。 独立董事津贴为 2 万元/年。独立董事出席董事会、股东大会所发生的差旅费按公司有关规定 据实报销。 （五）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 公司于 2005 年 6 月 5 日召开 2004 年年度股东大会，选举尚衍国先生、王纪年先生、谢世 坤先生、姚锦龙先生、姜南先生、朱庆华先生、徐东晟先生、于海年先生、李常青先生、林莘 女士、阎敬恩先生为第四届董事会董事，其中于海年先生、李常青先生、林莘女士、阎敬恩先 生为独立董事，由于工作原因，涂东明先生、刘瑞燕女士不再担任董事职务；同时选举柯子亮 先生、蔡伟先生、叶建先生为第四届监事会监事，与职工代表选出的职工监事何明先生和杨连 榕先生共同组成监事会，由于工作原因，骆莉女士不再担任监事职务。 公司于 2005 年 6 月 5 日召开四届一次董事会，选举尚衍国先生为公司董事长；聘任谢世 坤先生为公司总经理；聘任姚锦龙先生、李战民先生为公司副总经理；姜南先生为副总经理兼 总会计师；陈新建先生为副总经理兼营销总公司总经理；徐东晟先生为副总经理兼开关事业部 总经理；罗辉先生为副总经理兼变压器事业部总经理；聘任朱庆华先生为公司董事会秘书。同 日召开四届一次监事会，选举柯子亮先生为公司监事长。 -9- 2005 年年度报告 （六）公司员工的数量和专业素质情况 截止本报告期期末，公司拥有员工 1,198 人，其中工程技术人员 169 人，生产人员 598 人，销售人员 139 人，财务人员 30 人，行政管理人员 171 人，服务人员 90 人。全体员工大 专学历以上人员 426 人。公司目前不存在需承担费用的离退休职工。 第五节 公司治理结构 （一）公司治理结构现状 公司按照《公司法》、 《上市公司治理准则》等法规和市场机制规范运行，不断完善内控机 制和信息披露等制度。认真学习、宣传、贯彻新制订的《公司法》、 《证券法》和国务院转发证 监会关于提高上市公司质量的通知，对照要求进行自查，采取措施解决存在的问题。积极参加 深交所和证监局组织的会议和活动，及时汇报公司有关资产重组和股改方面的情况，取得有关 部门的理解和支持。注重发挥独立董事的作用，认真听取他们的意见和建议,报告期公司进行 了董事会和监事会的换届选举，选聘了新的经营班子成员，增补了 1 名独立董事，使独立董事 人数达到规定的要求。 （二）独立董事履行职责情况 公司独立董事于海年先生、李常青先生、林莘女士、阎敬恩先生自任职以来，本着诚信与 勤勉的工作态度，严格履行独立董事职责，按规定积极参加或委托参加公司召开的董事会会议， 认真阅读公司有关资料、审议各项议案，分别从技术发展、财务管理、治理结构等方面提出建 议，发挥自己的专业才能和工作经验，并对公司股权转让等有关事项作出了独立、客观的判断， 对公司的规范运作起到了推动作用。报告期内独立董事对公司历次董事会审议事项未提出异 议。 独立董事出席董事会会议的情况： 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 于海年 6 6 0 0 李常青 6 6 0 0 林莘 6 5 1 0 因公出差 阎敬恩 4 4 0 0 （三）与控股股东的“五分开”情况 公司与控股股东完全做到了业务、人员、资产、机构和财务的五分开。即： 业务方面：公司与控股股东美锦能源集团有限公司不存在同业竞争。 - 10 - 2005 年年度报告 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东，公司设立了专门的机构 负责公司的劳动人事及工资管理工作；公司总经理及其他高级管理人员均在本公司领取薪酬， 未在控股股东单位担任职务。 资产方面：公司拥有独立的生产系统、销售系统、采购系统、辅助生产系统、配套设施， 独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 机构方面：公司同控股股东机构分设，各自独立运作。 财务方面：公司设立了财务部，配备了专业的财务人员，具有规范、独立的财务运作体系， 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况 公司建立了公正、合理、有效的董事、监事和高管人员的绩效考核评价体系，将公司年度 经营目标分解落实，明确责任，量化考核，并重视推动技术和管理创新，依据绩效考核结果决 定高级管理人员的职位任免和报酬兑现事项。 第六节 股东大会情况简介 2005 年 6 月 5 日，公司召开了 2004 年年度股东大会，股东（代理人）3 人，代表股份 64,237,800 股，占上市公司有表决权总股份的 46.02％，会议审议了公司《2004 年度董事会工作报告》等 10 项议案，决议公告于 2005 年 6 月 7 日在《证券时报》上公开披露。 第七节 董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事输变电成套设备中电力一次设备的设计制造和销售，主导产品为各种高中低 压开关设备、电器元件、各种干式和油浸式变压器及箱式变电站等，公司主营业务未发生变化。 报告期在省市领导、有关部门和许继集团的关心支持下，公司全体员工团结一心，艰苦奋 战，战胜了重大洪灾，克服了原材料价格上涨、资金紧缺、市场竞争加剧等许多困难，围绕“产 业整合、改制创新、质量求精、管理精细”的经营方针，使公司的生产经营稳步发展，工业总 产值和销售收入均创历史新高。成为国家级高新技术企业，进入福建省纳税前 300 强企业，入 选福建省电气机械及器材制造业十强。报告期实现工业类主营业务收入 51,774.72 万元，比上 年增长 13.78%；由于遭遇台风和原材料价格的影响，报告期实现净利润 721.57 万元， 比上年 下降 72.12％。 产业整合，挖掘生产潜力。根据公司战略发展需要进行产业整合，开关事业部完成了低压 分部的搬迁工作，对工艺、技术、设备、仓储和人员进行整合，实现生产资源的优化配置，增 - 11 - 2005 年年度报告 强了开关产业的整体实力。中低压合并后于 9 月初通过了 CQC 组织的工厂监督检查，保证了 六本 3C 证书的有效性。变压器事业部进一步完善了 110kV 系列主变和 35kV 系列干变工艺， 完成了气相干燥设备的工艺验证。进行大型车间 10T 吊车改造，干式、焊装车间起重设备改造， 全自动数显变比测试仪、绕组变形诊断系统、阿特拉斯空压机、货场 30T 门吊基础维修，扩大 了大型产品的产能。并通过精心组织、编排重点特急产品专项计划，充分挖掘生产潜力。 改制创新，大力开拓市场。公司积极实施用户满意工程，以用户满意为目标，建立以用户 为中心的经营管理体系，进行技术创新、管理创新、营销创新，以创新求发展，获福建省 2005 年度用户满意企业用户满意产品称号。营销总公司调整经营策略和政策，制定实施营销总公司 与业务员的考核结算办法，实行营销总公司与事业部的价格质询机制，实行市场售价和成本调 整的联动机制。在巩固现有市场的基础上，大力开拓新市场，实现了经营指标的同比增长 110kV 主变在福建电力系统、35kV 小型柜在河南电力系统、12500kVA 大型干变在上海大客户服务中 心等实现突破。坚持“回款第一”，保证货款及时回笼，加速资金周转。2005 年工业产品销售 货款回笼 64,047 万元，比上年增长 20.50 %。 质量求精，提高产品竞争力。公司始终重视新产品开发，2005 年开发的 126KV 自能式 SF6 断路器通过了国家级鉴定工作。九项新产品通过省级鉴定，其中三项新产品达国内领先水平， 七项新产品达国内先进水平，一项成为福州市重点技术开发项目。ZN91-40.5 户内高压真空断 路器荣获福建省优秀新产品三等奖、福州市优秀新产品二等奖；SCB10-50~2500/10 干式变压 器、S11-（M）-30~2500/10 油浸式变压器荣获福州市优秀新产品三等奖；LZZBJ□-40.5、 SCB10-50~2500/10、S11-（M）-30~2500/10 荣获 2005 年度福州市科技进步三等奖。《智能式 低压电器 SIVACON 8PT 系列成套开关设备开发》列入福建省企业技术中心创新能力建设项目， 得到省有关部门拨款支持。一些项目获福州市高新技术产业化贷款贴息和资助。公司以市场为 导向，深入开展“精品工程”活动。不断完善技术和工艺，提高产品质量和性能。严格执行 ISO9001 质量管理体系。日常强化质量监督检查和质量检验工作抽检，保证质量管理体系的有 效运行。顺利通过了质量管理体系复审换证。顺利通过中检所试验人员进行的福建省产品质量 监督检查。国家级企业技术中心顺利通过评价，获福建省优秀企业技术中心称号。 管理精细，提高企业效益。公司坚持以利润为中心，制订完善各单位绩效考核办法，加大 效益考核的力度，牵引各单位和员工精打细算，降低成本，提高效益。公司积极采取措施，解 决资金紧张问题，控制低利润率的贸易收入投入，将有限的资金投入主业——工业品生产经营， 保证企业生产经营的正常运转。同时通过合理利用票据贴现和使用银行承兑汇票，缓解资金压 力，降低财务成本。为化解原材料上涨的压力，强化对物资采购招投标的管理，完善《物资招 - 12 - 2005 年年度报告 投标管理规定》，严格审批程序，做好监督与检查工作，降低了可控的采购成本。 精简高效，建设合力文化。加强对干部和员工的考核，完成了干部中期述职和年度考核， 实行了干部和员工的末位淘汰，强化员工忧患意识，提高工作质量和效率。重点加强对中高层 管理人员素质和技术工人的技能培训。围绕“创建节约型企业”，组织职工开展节约用电、降 低能耗、压低库存等活动，取得较好成效。国庆节期间，公司遭到百年不遇的洪水袭击，广大 员工自觉放弃国庆休假，全力投入抗灾自救，重建家园，谱写了一系列动人的篇章，凸显了公 司顽强拼搏、无私奉献的团队精神和合力文化。被评为“全国模范职工之家” 、全国“第六届 安康杯竞赛优胜单位”。 2、主要全资和控股子公司的经营情况及业绩 上海天宇亿启国际贸易有限公司，注册资本 300 万元，经营范围为自营或代理各类商品和 技术的进出口，针纺织品、服装服饰、百货、橡塑制品、工艺品、五金交电、机电产品、办公 家具、文具用品、汽车配件、摩托车配件、化工产品、建筑装璜材料的销售、咨询服务。公司 持有 51%的股份。2005 年末，该公司总资产为 4,003 万元，净资产为 301 万元，2005 年销售 收入为 10,040 万元，净利润为-24.70 万元。 3、主营业务按业务和地区分布情况 （1）主营业务按业务分布 单位：元 业 务 主营业务收入 主营业务利润 开关柜 271,084,927.53 68,406,815.05 变压器 246,662,291.24 46,692,093.69 其 他 89,542,587.11 1,649,009.39 （2）主营业务按地区分布 单位：元 地 区 货物 主营业务收入 主营业务利润 开关柜 5,644,838.95 2,563,931.65 东 北 变压器 2,993,679.07 853,779.20 开关柜 28,330,311.25 8,062,235.31 华 北 变压器 33,830,904.13 6,934,353.35 开关柜 221,093,628.73 52,934,184.47 华 东 132,222,911.43 变压器 23,919,128.13 开关柜16,016,148.60 4,846,464.12 其他 变压器77,614,796.61 14,984,833.01 香港 进出口贸易 89,542,587.11 1,649,009.39 4、报告期内，公司占主营业务收入 10%以上的主要产品 - 13 - 2005 年年度报告 单位：元 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 10kv 开关柜 146,868,892.16 109,694,504.76 25.31 35kv 开关柜 49,242,275.89 35,692,034.87 27.52 干式变压器 97,751,874.89 79,250,628.06 18.93 油浸式变压器 147,661,823.90 119,367,303.44 19.16 5、报告期内，公司主营业务及其结构未发生变化 6、在经营中存在的问题与解决的方案 报告期，矽钢片、铜材、钢材、变压器油等主要材料价格大幅上涨，公司采取一系列降耗 节支措施，消化涨价因素，取得了较好的效果。报告期遭遇特大洪灾，公司不等不靠，精心组 织，奋力拼搏，在最短的时间内恢复了生产，保证了生产经营的正常进行。目前正和保险公司 协商理赔事宜。 （二）主要供应商、客户情况 1、报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为：24.35%； 2、报告期内公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为：24.28 %。 （三）投资情况 报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 （四）公司的财务状况变动情况 单位：元 项目 2005 年 2004 年 增减（%） 总资产 713,174,353.85 716,989,602.57 -0.53 股东权益 275,051,965.52 267,836,301.41 2.69 长期负债 14,085.00 100,000.00 -85.92 主营业务利润 116,747,918.63 130,893,700.75 -10.81 净利润 7,215,664.11 25,880,418.75 -72.12 注：①长期负债减少的主要原因是科技三项费用减少所致。 ②净利润降低的主要原因是报告期原材料涨价和台风造成洪灾损失所致。 （五）生产经营环境及宏观政策变化对公司的影响 受国家宏观调控政策和资产重组的影响，公司资金比较紧张，公司采取有效措施增加货款 回笼，并与银行加强联系和沟通，取得银行的理解和支持，保证资金供应。 - 14 - 2005 年年度报告 （六）本年度，福建闽都有限责任会计师事务所对公司年度报告出具了标准无保留意见的 审计报告。 （七）新年度业务发展计划 2006 年公司的经营方针是：技术提升、管理创新、市场拓展、效益翻身。重点做好以下 几个方面的工作： 技术提升：技术和质量是企业的生命线，在加快新产品开发和批量生产的同时，进行生产 技术改造，补充和改造关键设备，改进产品和工艺，提高产品质量。进一步完善质量管理体系。 同时抓住机遇，引入战略合作伙伴，加快发展。 管理创新：加强管理，向管理要效益，寻找管理工作中的短木板，利用现代技术和手段进 行改进。进行产权制度改革，引入股权激励机制。改进绩效考核办法，加大考核力度。加强人 力资源管理，继续做好全员绩效考核和员工培训工作。 市场拓展：结合市场的特点，调整营销策略和政策，以利润和回款牵引销售行为，提高销 售利润率和回款速度。深入做好市场分析，进行市场细分，进一步调整市场布局，加大主导产 品的销售力度。 “龙王”台风引发的洪灾，给公司造成巨大的损失，导致公司 2005 年效益大幅 效益翻身： 下滑。由于重组问题的影响，2006 年资金会比较紧张，同时预测主要原材料价格居高不下或 继续上涨，公司面临巨大挑战。必须采取有效措施，在向销售和采购要效益的同时，精打细算， 降耗节支，降低各个环节的可控成本和费用，使公司效益彻底翻身。 （八）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 （1）2005 年 3 月 12 日，公司召开三届二十九次董事会会议，决议公告于 2005 年 3 月 16 日在《证券时报》上公开披露。 （2） 2005 年 4 月 18 日，公司召开三届三十次董事会会议，决议公告于 2005 年 4 月 20 日 在《证券时报》上公开披露。 （3）2005 年 6 月 5 日，公司召开四届一次董事会会议，决议公告于 2005 年 6 月 7 日在《证 券时报》上公开披露。 （4）2005 年 8 月 24 日，公司召开四届二次董事会会议，决议公告于 2005 年 8 月 26 日在 《证券时报》上公开披露。 （5）2005 年 9 月 15 日，公司召开四届三次董事会会议，决议已在深圳证券交易所公司管 理部备案。 - 15 - 2005 年年度报告 （6）2005 年 10 月 19 日，公司召开四届四次董事会会议，决议公告于 2005 年 10 月 21 日 在《证券时报》上公开披露。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会按照股东大会的授权办理公司事务，股东大会决议事项全部得到落实。 （九）本次利润分配预案 经福建闽都有限责任会计师事务所审计，公司 2005 年度实现净利润 7,215,664.11 元，提 取法定公积金合计为 722,443.18 元；提取法定公益金合计为 361,221.59 元，2005 年末累计可 供分配利润为 72,231,501.92 元。 考虑到宏观调控、原材料涨价、资产重组和产销增加等原因，公司资金会比较紧张，为保 证资金需要和加快公司发展，董事会决定 2005 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转 增股本，未分配利润全部用于补充流动资金。公司独立董事认为上述决定符合公司经营和发展 要求，没有损害股东利益。 （十）报告期内，会计师事务所对截止 2005 年 12 月 31 日公司与关联方资金往来及对外担 保情况进行了审计，出具了专项说明，详见【闽都所（2006）审－字第 002 号审计报告】。截 止 2005 年 12 月 31 日，公司对外担保总额 6,577.89 万元，其中对子公司信用证担保折合人民 币 277.89 万元（对子公司担保合同总额度 2,000 万元，实际使用开立信用证担保 29.008 万欧 元，按汇率 9.5797:1）。独立董事认为公司累计担保总额未超过规定额度，符合有关法律、法 规的规定。 第八节 监事会报告 2005 年度，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》赋予的权力依法履行职责，认真开 展了监督工作。报告期内监事会成员列席了历次董事会会议并出席股东大会。2005 年度公司 监事会共召开了四次会议，具体情况如下： 1、2005 年 3 月 12 日，公司召开三届十四次监事会会议，决议公告于 2005 年 3 月 16 日 在《证券时报》上公开披露。 2、2005 年 4 月 18 日，公司召开三届十五次监事会会议，决议公告于 2005 年 4 月 20 日 在《证券时报》上公开披露。 3、2005 年 6 月 5 日，公司召开四届一次监事会会议，决议公告于 2005 年 6 月 7 日在《证 券时报》上公开披露。 4、2005 年 8 月 24 日，公司召开了四届二次监事会会议。决议已在深圳证券交易所备案。 回顾 2005 年的工作情况，公司监事会认为： - 16 - 2005 年年度报告 1、公司董事会在报告期内切实履行了股东大会的各项决议，严格按照《公司法》及《公 司章程》的有关规定开展工作。按照有关规定进行董事会和监事会的换届选举工作，增补一名 独立董事，使独立董事人数达到要求，公司治理结构更加完善。公司建立了比较完善的内部控 制制度，公司董事、经理班子在报告期内勤勉尽责，在面临国家宏观调控影响、银根紧缩、原 材料市场价格非理性上涨、以及“龙王”台风给公司造成巨大损失的严峻形势下，班子成员抓 管理降成本增效益，带领全体员工进行抗灾自救，将台风造成的损失降到最低。公司没有发生 任何违反法律、法规、《公司章程》的行为，没有发生损害公司、股东和员工利益的行为。 2、公司财务制度健全有效，财务报表内容真实合法，客观反映了公司的财务状况和生产 经营情况，财务管理规范，资金使用情况较好，内控制度能够严格执行，监事会根据公司的实 际情况，认真审核《2005 年度财务决算报告》，福建闽都有限责任会计师事务所出具的标准无 保留意见的审计报告客观、公正。公司监事会均派员参与内部单位的财务审计和检查。 3、报告期内，公司与其控股股东—美锦能源集团有限公司没有关联交易，与实质经营管 理人的子公司之间的关联交易方式和交易价格合理，没有损害股东权益或造成公司资产流失的 情况。 4、公司无募集资金延续到本报告期使用的情况，无重大非募集资金投资项目。 第九节 重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司未发生重大收购、兼并等资产重组事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）报告期内公司无重大合同事项。 （五）报告期内，持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生 但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的事项。 报告期内，本公司的资产重组方案和股权分置改革方案有关各方正在进行磋商，将在 2006 年 3 月底之前向深圳证券交易所提交股权分置改革方案及相关信息披露文件。 （六）报告期内公司重大担保事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司为下列公司银行借款提供担保（包括以前期间发生延续 到报告期的担保事项）。 1、为冠城大通股份有限公司向银行借款 6,300 万元提供担保； 2、为控股子公司上海亿启国际贸易有限公司向银行开立的信用证 41.44 万欧元的敞口部 分 29.008 万欧元，折合人民币 277.89 万元提供担保（担保合同额度为 2,000 万元）。 - 17 - 2005 年年度报告 （七）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘请福建闽都有限责任会计师事务所为公司 2005 年度财务审计机构， 年度审计费用 35 万元，该公司已连续 9 年为本公司提供审计服务。公司签字注册会计师变更 为郑淑琳女士和刘晓灵女士。 （八）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责。 （九）公司在报告期内未发生《证券法》第六十二条、 《公开发行股票公司信息披露实施细 则》（试行）第十七条所列的重大事件。 （十）报告期内公司执行国家规定的企业所得税率。 第十节 财务报告 （一）审计报告 （二）会计报表 1、资产负债表（见附表） 2、利润表及利润分配表（见附表） 3、现金流量表（见附表） （三）会计报表附注 1、公司简介 1997 年 4 月福州天宇电气股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）128 号文批准发行了 3,000 万股社会公众股，总股本为 8,290 万元。1999 年 4 月 21 日，经公司股 东大会决议,以 1998 年末公司总股本 8,290 万元为基数，用资本公积每 10 股转增股本 5 股，转 增后总股本为 12,435 万元。1999 年 12 月，经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）104 号文批准，股份公司向股东配售 1,524.9195 万股普通股，配股后的总股本为 13959.9195 万元。 公司经营范围：电器机械及器材（含高低压输变电设备），普通机械，各种电气和成套 装备的制造、销售、代购、代销；技术咨询；输变电产品的技术服务。 2、主要会计政策 （1）会计制度 公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。子公司永泰天宇温泉酒 店有限公司执行《旅游、饮食服务企业会计制度》在编制合并报表时,已按《企业会计制度》 的规定进行了调整。 - 18 - 2005 年年度报告 （2）会计年度 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （3）记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 记账基础按权责发生制，计价原则按实际成本。 （5）外币业务核算方法 记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌价折合 人民币记账，期末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本期损益。 （6）合并报表的编报 合并报表的编报依照财政部财会（1995）11 号文《关于合并会计报表暂行规定》的有关 规定，对投资比例占被投资单位股本的 50%以上或实际控股者采用合并会计报表。 （7）现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现 金等价物。 （8）坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因 债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 本公司坏账采用备抵法核算。应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务单位财务 状况，现金流量等情况，坏账准备按账龄分析法计提，并计入当期损益。在账龄分析法的基础 上增加个别认定项目，对债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害 等导致停产而在短时间无法偿付债务的，以及其他证据表明收回相对性不大的应收款项项目按 个别认定计提坏账准备。 坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 0% 一至二年 2% 二至三年 5% 三至四年 10% 四至五年 20% - 19 - 2005 年年度报告 五年以上 30% 个别认定法 100% （9）存货核算方法 存货分类为:原材料、产成品、半成品，委托加工材料、低值易耗品、在途材料、在产品。 采用永续盘存法，对各种存货按实际成本计价入账，领用发出材料物资采用计划成本法核算， 并逐月分摊成本差异；低值易耗品领用按一次摊销法。本公司的期末存货成本按成本与可变现 净值孰低计价，存货跌价准备系按单个项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计的存货跌 价计入当期损益。 （10）短期投资核算方法 短期投资指购入的能随时变现且持有时间为不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种 股票、债券等。购入的各种股票、债券按实际支付的价款入账，其中包含的已宣告发放但尚未 领取的现金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。期末短期投资按成本与市 价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 （11）长期投资核算方法 长期股权投资中股票投资按实际支付的价款作为入账价值，其他股权投资按实际发生的成 本作为入账价值；股权投资差额按规定投资期限进行摊销。股权投资，凡占被投资单位股权 20%以下的按实际成本核算；股权占 20%～50%之间的采用权益法核算,股权占 50%以上的或实 际控股者按权益法核算并进行报表合并。长期债权投资按取得的成本作为入账价值，其收益按 权责发生制确认。长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经 营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 预计的长期投资减值损失计入当期损益。 （12）委托贷款 委托贷款按实际委托金额作为入账价值，期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，并对 贷款本金进行检查，对有迹象表明贷款本金高于可收回金额的计提相应的减值准备计入当期损 益。 （13）固定资产及折旧 固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按实际成本核算;固定资产折旧,按固定资产 原值扣减残值 3%，采用分类折旧以直线法计提折旧。 类 别 年 限 折旧率（%） - 20 - 2005 年年度报告 房屋及建筑物 30—40 年 3.23—2.43 机 器 设 备 10—15 年 9.70—6.47 运 输 设 备 6—16 年 16.17—6.06 其 他 5—8 年 19.40—12.13 固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额，按单项资产计提减 值准备。 （14）在建工程核算方法 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可 使用状态时转入固定资产。与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业 会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计 入当期财务费用。期末，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程 减值准备。 （15）无形资产计价和摊销方法 A 无形资产按取得时的实际成本入账。 B 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的 摊销年限按如下原则确定： ① 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ② 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③ 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较 短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值 全部转入当期管理费用。 ① 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开 发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成 本。在实行新会计制度前公司发生的土地使用权按工业用地五十年平均摊销。 ② 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回 金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （16）长期待摊费用的核算方法 - 21 - 2005 年年度报告 长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用（除购建固定资产以 外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 （17）收入确认原则 A 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认: ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③ 与交易相关的经济利益能够流入企业； ④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折让在发生时直接冲减当期收入。 B 提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ① 同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ② 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 C 让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认： ① 交易相关的经济利益能够流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 （18）借款费用 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备以下条件 时，借款费用予以资本化： A 资产支出已发生； B 借款费用已发生； C 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已开始。 其他的借款利息、折价和溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 暂停资本化：若固定资产的购建发生非正常中断，并且连续超过 3 个月，则暂停借款费用 的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 停止借款费用资本化：当所购建的固定资产达到可使用状态时，停止其借款费用的资本 化，期后发生的借款费用确认为当期损益。 （19）所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 - 22 - 2005 年年度报告 （20）会计政策会计估计变更的内容及其影响 本公司无应披露未披露的会计政策会计估计变更事项。 （21）重大会计差错的内容及其影响 本公司无应披露未披露的重大会计差错更正事项。 3、税项 （1）增值税税率为 17%,子公司上海天宇亿启国际贸易有限公司、福州天宇亿启贸易有限公 司为外贸进出口企业，按国家规定享受出口退税的优惠政策； （2）营业税税率为 5%； （3）城市建设维护税,按应纳增值税、营业税额的 7%； （4）教育附加费,按应纳增值税、营业税额的 4%； （5）所得税税率为 33%；子公司上海天宇亿启国际贸易有限公司适用税率为 15%。 （6）江海堤防维护费按营业收入的 0.9‰。 4、控股子公司及合营企业 企业名称 注册资本 经营范围 投资额 投资比例 是否合并 上海天宇亿启国际贸易有限公司 RMB300万元 进出口贸易 RMB153万元 51.00% 是 母公司653.4万元， 母公司99%，子 子公司上海天宇亿 公司上海天宇 永泰天宇温泉酒店有限公司 RMB660万元 旅客住宿、茶座 是 启国际贸易有限公 亿启国际贸易 司6.6万元 有限公司1% 子公司上海天宇亿 商品批发及产品 启国际贸易有限公 福州天宇亿启贸易有限公司 RMB150万元 信息咨询、进出 95.00% 是 司 投 资 RMB142.5 万 口贸易 元 电气设备、仪器 仪表、机械设备 及零部件、金属 上海福开电气有限公司 RMB1000万元 RMB900万元 90.00% 是 材料的销售，相 关技术咨询，货 物、技术进出口 注 1、本期子公司减少福州天安运输有限公司，系因该公司已注销，投资余额 448,574.07 元(已全额计 提减值准备)无法收回，根据公司董事会决议进行核销。 注 2、本期子公司减少福州福荣变压器电器有限公司，系因该公司已注销，投资余额 5,791,156.10 元已 收回。 注 3、本期新增投资公司上海福开电气有限公司，投资额 900 万元人民币，持股比例为 90%。 注 4、子公司永泰天宇温泉酒店有限公司，原注册资本 1725 万元，本公司持股比例为 58%。根据该公 司股东会决议，该公司注册资本减至 660 万元，同时本公司持股比例增至 99%，子公司上海天宇亿启国际 贸易有限公司为新增股东，持股比例 1%。（详见附注十、2） - 23 - 2005 年年度报告 5、会计报表重要项目注释（2005 年 12 月 31 日） 5.1 合并会计报表主要项目注释 （1）货币资金 货币资金期末余额为 56,885,712.90 元，其构成如下： 项目 期末数 期初数 现金 48,075.91 15,710.66 银行存款------人民币 28,449,988.15 38,083,118.54 其它货币资金----人民币 28,286,277.44 26,112,354.08 银行存款------美元户 101,371.40 22,003.52 （折算汇率） 8.0702 8.2767 （美元金额） 12,561.20 2,658.42 合计 56,885,712.90 64,233,186.80 （2）短期投资 短期投资期末账面价值为 0 元，其中：投资成本为 416,377.00 元，已计提跌价准备为 416,377.00 元。其构成如下： 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 416,377.00 416,377.00 416,377.00 416,377.00 合计 416,377.00 416,377.00 416,377.00 416,377.00 （3）应收票据 应收票据期末余额为 1,520,000.00 元，系销售收到的未到期银行承兑汇票。 （4）应收账款 应收账款期末账面价值为 255,077,462.08 元，其中：期末账面余额为 354,420,899.47 元， 计提坏账准备为 99,343,437.39 元，其构成如下： - 24 - 2005 年年度报告 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 187,556,653.68 52.92% - 183,005,703.91 49.42% 1-2年 15,281,219.17 4.31% 305,624.37 33,294,929.22 8.99% 665,898.58 2-3年 9,050,509.56 2.55% 452,525.48 14,865,976.73 4.01% 743,298.84 3-4年 12,732,385.20 3.59% 1,273,238.52 31,168,791.55 8.42% 3,116,879.16 4-5年 24,108,874.86 6.80% 4,821,774.97 10,687,344.47 2.89% 2,137,468.89 5年以上 18,858,547.07 5.32% 5,657,564.12 10,175,794.26 2.75% 3,052,738.28 个别认定 86,832,709.93 24.50% 86,832,709.93 87,194,686.93 23.54% 87,194,686.93 合计 354,420,899.47 100.00% 99,343,437.39 370,393,227.07 100.00% 96,910,970.68 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 应收账款前五名合计 46,038,668.52 元，占应收账款总额 12.99%。 （5）其他应收款 其他应收款期末账面价值为 36,199,397.01 元，其中：期末账面余额为 55,224,424.15 元， 计提坏账准备为 19,025,027.14 元，其构成如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 20,649,824.64 37.39% 20,290,486.50 33.84% 1-2年 2,900,951.92 5.25% 58,019.04 7,267,308.77 12.12% 145,346.18 2-3年 4,593,251.84 8.32% 229,662.59 3,812,898.81 6.36% 190,644.94 3-4年 2,412,838.96 4.37% 241,283.90 3,146,439.09 5.25% 314,643.91 4-5年 1,964,304.83 3.56% 392,860.97 3,116,004.82 5.20% 623,200.96 5年以上 6,571,501.88 11.90% 1,971,450.56 6,191,108.04 10.33% 1,857,332.41 个别认定 16,131,750.08 29.21% 16,131,750.08 16,131,750.08 26.91% 16,131,750.08 合计 55,224,424.15 100.00% 19,025,027.14 59,955,996.11 100.00% 19,262,918.48 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 前五名其他应收款列示如下： - 25 - 2005 年年度报告 单位名称 金额 欠款原因 市住房资金管理中心 4,915,165.70 上交房改款 福州九星房地产公司 4,062,237.00 往来款 连江能丰水产有限公司 1,835,210.00 往来款 应收出口退税 1,806,990.90 子公司未收退税款 省机械设备成套工程公司 1,512,179.88 往来款 合计 14,131,783.48 占其他应收款总额25.59％ （6）预付账款 预付账款期末余额为 21,087,204.14 元，其构成如下： 账龄 期末数 比例 期初数 比例 1年以内 20,248,445.50 96.03% 23,366,562.78 97.03% 1-2年 245,127.11 1.16% 404,506.51 1.68% 2-3年 333,970.51 1.58% 299,793.02 1.24% 3年以上 259,661.02 1.23% 10,200.00 0.05% 合计 21,087,204.14 100.00% 24,081,062.31 100.00% 预付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位款项。` 期末账龄 1 年以上的预付账款 838,758.64 元，系材料预付款。 （7）存货 存货期末账面价值余额为 171,696,953.71 元，其中：存货期末账面原值为 198,585,815.02 元，已提存货跌价准备 26,888,861.31 元。其构成如下： 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 48,919,934.21 6,899,762.83 37,261,569.16 7,182,476.74 库存商品 60,285,079.79 3,446,141.24 45,017,668.69 3,314,459.36 在制品 86,445,645.49 16,542,957.24 64,428,194.58 17,515,082.61 委托加工材料 333,710.58 162,473.57 低值易耗品 108,719.85 203,111.20 在途材料 1,462,177.10 752,996.35 材料成本差异 1,030,548.00 -204,828.56 合计 198,585,815.02 26,888,861.31 147,621,184.99 28,012,018.71 存货跌价准备期末余额为 26,888,861.31 元,其构成如下: - 26 - 2005 年年度报告 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 7,182,476.74 449,504.11 732,218.02 6,899,762.83 库存商品 3,314,459.36 208,984.81 77,302.93 3,446,141.24 在制品 17,515,082.61 285,754.80 1,257,880.17 16,542,957.24 合 计 28,012,018.71 944,243.72 2,067,401.12 26,888,861.31 存货可变现净值是根据企业在正常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所必需 的费用后的价值确定。 （8）长期投资 ① 长期投资期末账面价值为 28,573,136.78 元，其中：长期投资账面余额为 31,530,136.78 元，已提减值准备 2,957,000.00 元。其构成如下： 期初数 期末数 项目 本期增加 其他转入 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 43,807,223.81 5,806,927.91 12,277,087.03 31,530,136.78 2,957,000.00 长期债权投资 - - - - 合计 43,807,223.81 5,806,927.91 - - 12,277,087.03 31,530,136.78 2,957,000.00 ② 长期股权投资期末账面价值为 28,573,136.78 元，均为其他股权投资，其中：期末长期 股权投资账面余额为 31,530,136.78 元，已提减值准备为 2,957,000.00 元。其构成如下： 占被投资公司 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 减值准备 注册资本比例 福州九星房地产有限公司 97年-- 10,000,000.00 福州市商业银行 97年-- 11,500,000.00 3.96% 福州博盛大饭店有限公司 97年-- 2,000,000.00 1,500,000.00 兴业银行股份有限公司 89年-- 1,627,554.15 0.03% 连江福通养鳗场 93年--2008年 2,908,482.63 1,457,000.00 太平洋高尔夫球俱乐部开发有限公司 94年-- 3,000,000.00 三峡物资综合部 93年-- 180,000.00 福州工业品贸易股份有限公司 94年-- 276,000.00 兴业证券股份有限公司 2002年-- 38,100.00 合 计 31,530,136.78 2,957,000.00 注 1、福州一开同益电气有限公司的股权已转让， 原投资额 4,355,175.11 元 （已计提减值准备 2,088,728.94 元）。转让款 2,266,446.17 元已全部收到。 注 2、根据公司 2005 年第四届 5 次董事会决议：福州隆发达工贸公司（投资额 120,000.00 元，已全额 计提减值准备）、福州天安运输有限公司（投资余额 448,574.07 元，已全额计提减值准备）、 菲律宾福华 公司（投资额 192,624.90 元，已全额计提减值准备），因停产多年已注销，无法收回，进行核销；福州福 荣变压器电器有限公司已注销，投资余额 5,791,156.10 元已收回。 ③ 长期股权投资减值准备期末余额为 2,957,000.00 元，其构成如下： - 27 - 2005 年年度报告 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 福州一开同益电气有限公司 2,088,728.94 2,088,728.94 - 连江福通养鳗场 1,457,000.00 1,457,000.00 福州天宇天安运输有限公司 448,574.07 448,574.07 - 菲律宾福华公司 192,624.90 192,624.90 - 福州隆发达工贸公司 120,000.00 120,000.00 - 福州博盛大饭店有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 合计 5,806,927.91 - 2,849,927.91 2,957,000.00 （9）固定资产及累计折旧 固定资产原值期末余额为 304,529,175.71 元，累计折旧期末余额为 149,968,707.02 元，固 定资产净值为 154,560,468.69 元，已提：固定资产减值准备 30,467,386.75 元，期末固定资产净 额为 124,093,081.94 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 其他转出 期末数 一、原值 房屋及建筑物 129,575,437.51 183,448.00 11,867,737.77 117,891,147.74 机器设备 167,604,893.75 1,699,841.28 3,567,943.61 165,736,791.42 运输设备 2,816,486.15 43,000.00 255,300.00 2,604,186.15 其他 18,845,912.44 683,974.93 1,232,836.97 18,297,050.40 合计 318,842,729.85 2,610,264.21 16,923,818.35 - 304,529,175.71 二、累计折旧： 房屋及建筑物 31,209,882.86 3,042,570.29 2,570,198.75 31,682,254.40 机器设备 99,783,726.08 7,112,827.13 3,151,479.57 103,745,073.64 运输设备 1,143,426.25 298,096.04 188,667.52 1,252,854.77 其他 12,428,166.23 1,819,856.78 959,498.80 13,288,524.21 合计 144,565,201.42 12,273,350.24 6,869,844.64 - 149,968,707.02 三、固定资产净值： 174,277,528.43 154,560,468.69 四、减值准备 33,963,383.83 3,495,997.08 30,467,386.75 五、固定资产净额 140,314,144.60 124,093,081.94 注：固定资产本期新增 2,610,264.21 元；本期减少 16,923,818.35 元 ，主要系处置及报废固定资产。 固定资产减值准备期末余额为 30,467,386.75 元，具体构成如下： - 28 - 2005 年年度报告 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 8,522,450.04 3,253,669.02 5,268,781.02 机器设备 24,958,033.61 242,328.06 24,715,705.55 运输设备 11,782.43 11,782.43 其他设备 471,117.75 471,117.75 合 计 33,963,383.83 - 3,495,997.08 30,467,386.75 （10）工程物资 工程物资期末余额为 2,894,674.37 元，主要系预付大型设备款。 （11）在建工程 在建工程期末账面价值为 6,400,900.00 元，其中在建工程期末账面余额为 9,105,522.69 元， 已提在建工程减值准备 2,704,622.69 元。其构成如下： 期初数 期末数 本期转固 其它减 资金 工程名称 本期增加 定资产数 少数 来源 期初余额 减值准备 期末余额 减值准备 110KV开 关 生 产 募集 基地 6,649,472.33 255,672.33 6,649,472.33 255,672.33 资金 箱式变电站项 募集 目 1,911,401.22 1,911,401.22 1,911,401.22 1,911,401.22 资金 ZN 21真 空 开 关 募集 项目 537,549.14 537,549.14 537,549.14 537,549.14 资金 新干式浇注设 备等 7,100.00 - 7,100.00 - 自筹 合计 9,105,522.69 2,704,622.69 - - - 9,105,522.69 2,704,622.69 在建工程减值准备期末余额为 2,704,622.69 元，具体构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 110KV开关生产基地 255,672.33 255,672.33 ZN21真空开关项目 537,549.14 537,549.14 箱式变电站项目 1,911,401.22 1,911,401.22 合 计 2,704,622.69 - - 2,704,622.69 （12）无形资产 无形资产期末余额为 8,364,342.24 元，其构成如下： 剩余摊 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 土地使用权 10,794,114.70 8,538,749.28 216,214.92 2,471,580.34 8,322,534.36 38-42年 商标使用权 836,152.47 209,038.32 167,230.44 794,344.59 41,807.88 3个月 合计 11,630,267.17 8,747,787.60 - 383,445.36 3,265,924.93 8,364,342.24 （13）长期待摊费用 长期待摊费用期末余额为 371,588.68 元,其构成如下： - 29 - 2005 年年度报告 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 1.MRPⅡ技术 1,438,126.50 515,401.24 143,812.56 1,066,537.82 371,588.68 2、开办费 20,704.92 20,704.92 20,704.92 20,704.92 - 合计 1,458,831.42 536,106.16 - 164,517.48 1,087,242.74 371,588.68 （14）短期借款 短期借款期末余额为 181,979,390.82 元,其构成如下： 借款类别 期末数 期初数 担保借款 181,690,000.00 210,790,000.00 进口押汇借款 289,390.82 合计 181,979,390.82 210,790,000.00 （15）应付票据 应付票据期末余额 68,720,000.00 元,其构成如下： 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 48,720,000.00 47,200,000.00 商业承兑汇票 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 68,720,000.00 67,200,000.00 （16）应付款项 包括应付账款、预收账款和其他应付款 项目 期末数 期初数 应付账款 89,907,466.04 82,004,734.81 预收账款 45,475,165.25 36,070,741.15 其他应付款 46,777,094.61 46,718,089.30 注 1 、应付账款中无欠持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位款项；应付账款 3 年以上金额为 4,208,342.09 元，主要系应付材料款； 注 2 、预收账款中无欠持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位款项；预收账款 1 年以上金额为 9,623,149.58 元，主要系未结算的产品销售预收款； 注 3、其他应付款 3 年以上金额为 12,959,701.90 元，主要系代收职工售房款未结算和职工身份置换未 付的补偿金。 （17）应付股利 应付股利期末余额为 985,633.03 元，其构成如下： - 30 - 2005 年年度报告 主要投资者 期末数 期初数 法人 229,390.00 229,390.00 内部职工 7,112.90 7,112.90 子公司股东 749,130.13 - 合计 985,633.03 236,502.90 （18）应交税金 应交税金期末余额为 1,198,799.71 元，其构成如下： 税种 期末数 期初数 增值税 1,140,319.02 -638,701.42 营业税 2,327.31 3,802.01 城建税 138,411.75 14,276.70 房产税 3,014.48 5,207.82 所得税 -115,442.65 -321,028.16 印花税 580.77 个人所得税 29,589.03 41,318.70 合计 1,198,799.71 -895,124.35 （19）其他未交款 其他未交款期末余额为 338,547.51 元，其构成如下： 项目 期末数 期初数 教育费附加 79,286.14 8,151.92 江海堤防维护费 259,261.37 231,743.76 合计 338,547.51 239,895.68 （20）专项应付款 专项应付款期末余额为 14,085.00 元，系福州市财政局下拨科技三项费用。 （21）股本 股本期末余额为 139,599,195.00 元，其构成如下： - 31 - 2005 年年度报告 本次变动增减 期初数 公积 期末数 配 送 金 其他 小计 股 股 转增 一.尚未流通股份 1.发起人股份 64,236,000.00 64,236,000.00 其中: 国家拥有股份 - - 境内法人持有股份 64,236,000.00 64,236,000.00 外资法人持有股份 - - 其他 - - 2.募集法人股 5,684,025.00 5,684,025.00 3.内部职工股 - - 4.优先股及其他 - - 尚未流通股份合计 69,920,025.00 - - - - 69,920,025.00 二.已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 69,679,170.00 69,679,170.00 2.境内上市的外资股 - - 3.境外上市的外资股 - - 4.其他 - - 已流通股份合计 69,679,170.00 - - - - - 69,679,170.00 三.股份总数 139,599,195.00 139,599,195.00 （22）资本公积 资本公积期末余额为 45,367,400.12 元，其构成如下: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 44,140,103.37 44,140,103.37 接收捐赠资产准备 - - 住房周转金转入 - - 资产评估增值准备 - - 股权投资准备 - - 被投资单位接受捐赠准备 - - 被投资单位评估增值准备 - - 被投资单位股权投资准备 - - 被投资单位外币指标 120,096.75 120,096.75 其他资本公积转入 1,107,200.00 1,107,200.00 合计 45,367,400.12 - - 45,367,400.12 （23）盈余公积 - 32 - 2005 年年度报告 盈余公积期末余额为 17,853,868.48 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 7,956,980.04 722,443.18 8,679,423.22 公益金 8,813,223.67 361,221.59 9,174,445.26 合计 16,770,203.71 1,083,664.77 - 17,853,868.48 （24）未分配利润 未分配利润期末余额为 72,231,501.92 元，其构成如下： 项目 期末数 年初未分配利润 66,099,502.58 加：本年实现利润 7,215,664.11 减：提取法定公积金 722,443.18 提取公益金 361,221.59 本年已分配利润 期末未分配利润 72,231,501.92 （25）主营业务收入及成本 行业分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2005年 度 2004年 度 2005年 度 2004年 度 2005年 度 2004年 度 机电行业 变压器 2 4 6 6 6 2 2 9 1 .2 4 2 1 4 4 6 8 8 2 2 .5 7 1 9 9 5 8 7 7 1 3 .1 2 1 6 0 0 8 2 5 0 3 .4 7 4 7 0 7 4 5 7 8 .1 2 5 4 3 8 6 3 1 9 .1 0 开关柜 2 7 1 0 8 4 9 2 7 .5 3 2 4 0 5 5 9 2 6 6 .2 7 2 0 1 4 3 5 8 9 4 .6 2 1 6 4 8 5 2 6 3 5 .5 0 6 9 6 4 9 0 3 2 .9 1 7 5 7 0 6 6 3 0 .7 7 小计 5 1 7 7 4 7 2 1 8 .7 7 4 5 5 0 2 8 0 8 8 .8 4 4 0 1 0 2 3 6 0 7 .7 4 3 2 4 9 3 5 1 3 8 .9 7 1 1 6 7 2 3 6 1 1 .0 3 1 3 0 0 9 2 9 4 9 .8 7 酒店行业 2 8 7 0 0 .0 0 2 9 2 2 5 4 .5 0 0 .0 0 -2 6 3 5 5 4 .5 0 进出口行业 8 9 5 4 2 5 8 7 .1 1 3 1 9 1 3 4 3 6 0 .5 2 8 7 8 9 2 6 0 1 .7 2 3 1 5 8 8 3 5 0 1 .4 4 1 6 4 9 9 8 5 .3 9 3 ,2 5 0 ,8 5 9 .0 8 合计 6 0 7 2 8 9 8 0 5 .8 8 7 7 4 1 9 1 1 4 9 .3 6 4 8 8 9 1 6 2 0 9 .4 6 6 4 1 1 1 0 8 9 4 .9 1 1 1 8 3 7 3 5 9 6 .4 2 1 3 3 0 8 0 2 5 4 .4 5 注前五名客户收入合计 147,433,372.67 元，占主营业务收入总额 24.28%。 地区分部报表 - 33 - 2005 年年度报告 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 开关柜 221093628.73 183730707.30 167146306.62 126596059.28 53947322.11 57134648.02 华东 变压器 132222911.43 143392488.87 108098753.16 108039220.64 24124158.27 35353268.23 酒店服务 28700.00 292254.50 0.00 -263554.50 开关柜 28330311.25 24866614.50 20138255.35 16738082.69 8192055.90 8128531.81 华北 变压器 33830904.13 22109169.63 26844091.22 15910758.23 6986812.91 6198411.40 开关柜 5644838.95 2831024.40 3055040.44 887534.62 2589798.51 1943489.78 东北 变压器 2993679.07 3692482.06 2135257.75 3187297.18 858421.32 505184.88 开关柜 16016148.60 29130920.07 11096292.21 20630958.91 4919856.39 8499961.16 其他 变压器 77614796.61 45274682.01 62509610.99 32945227.42 15105185.62 12329454.59 香港 进出口贸易 89542587.11 319134360.52 87892601.72 315883501.44 1649985.39 3250859.08 合计 607289805.88 774191149.36 488916209.46 641110894.91 118373596.42 133080254.45 （26）主营业务税金及附加 主营业务税金及附加本期发生额为 1,625,677.79 元,其构成如下: 项目 税率 本期发生数 上年同期数 营业税 5% 1,435.00 城市建设维护税 7% 1,033,759.04 1,390,519.64 教育费附加 4% 590,942.75 793,964.06 出口关税 976.00 635.00 合计 1,625,677.79 2,186,553.70 （27）其他业务利润 其他业务利润本期发生额为 1,988,266.30 元，其构成如下: 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 项目 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 让售原材料及废料 3,456,512.83 4,350,495.98 2,015,801.08 3,728,385.77 1,440,711.75 622,110.21 租金收入 327,436.00 334,810.00 52,528.55 291,964.47 274,907.45 42,845.53 加工收入及提供水电 734,153.36 724,344.38 638,511.57 586,325.89 95,641.79 138,018.49 其他 590,033.92 861,954.77 413,028.61 75,937.61 177,005.31 786,017.16 合计 5,108,136.11 6,271,605.13 3,119,869.81 4,682,613.74 1,988,266.30 1,588,991.39 （28）财务费用 财务费用本期发生额为 14,094,898.64 元, 其构成如下: - 34 - 2005 年年度报告 项目 本年发生数 上年同期数 利息支出 14,239,023.23 14,682,970.86 减：利息收入 778,614.00 725,162.22 资金占用费支出 减：资金占用费收入 汇兑损失 117,845.09 234,434.37 减：汇兑收益 其他 300,590.50 手续费 216,053.82 163,876.62 合计 14,094,898.64 14,356,119.63 （29）投资收益 投资收益本期发生额为 1,197,922.00 元,构成如下： 项 目 本年发生数 上年同期数 股票投资收益 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 1,107,922.00 1,121,580.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -92,294.46 股权投资转让收益 90,000.00 减：计提长期投资减值准备 减：计提短期投资跌价准备 合 计 1,197,922.00 1,029,285.54 （30）补贴收入 补贴收入本期发生额为 800,000.00 元，系依据闽财指[2005]871 号《福建省财政厅、福建 省省经济贸易委员会关于下达企业救灾专项补助资金的通知》，本公司于 2005 年 12 月收到的 救灾专项补助资金。 （31）营业外收入 营业外收入本期发生额为 134,670.75 元，其构成如下： 项 目 本年发生数 上年同期数 固定资产清理收入 61,604.38 35,446.91 赔款收入 171,507.30 违约金收入 2,000.00 罚款收入 40,961.00 其他 30,105.37 11,988.86 合 计 134,670.75 218,943.07 （32）营业外支出 营业外支出本期发生额为 8,388,662.08 元，其构成如下： - 35 - 2005 年年度报告 项 目 本年发生数 上年同期数 固定资产清理损失 41,632.48 3,325,614.60 捐赠支出 固定资产减值准备 -149,201.60 在建工程减值准备 税务滞纳金及罚款 8,339.00 53,224.22 洪灾损失 8,338,690.60 合 计 8,388,662.08 3,229,637.22 （33）支付的其他与经营活动有关的现金 61,508,066.80 元，其中金额较大的项目如下： A 支付运杂费 12,233,788.06 元； B 支付差旅费 9,964,268.79 元； C 支付咨询费 8,140,709.47 元 D 支付业务招待费 6,180,665.71 元； E 支付办公费 5,773,318.73 元； F 支付包装费 4,255,210.04 元； G 支付个人出差借款等 2,846,799.49 元； H 支付安装调试费 2,441,348.58 元； I 支付售后服务三包费 1,392,892.99 元； G 支付修理费 1,259,930.69 元； K 支付汽车费用 1,169,350.91 元； （34）收到的其他与筹资活动有关的现金 13,000,000.00 元，为收到许继集团有限公司内部 银行借款。 （35）支付的其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 元，为归还许继集团有限公司内部 银行借款。 （36）异常变动报表项目 A 应收票据期末余额较期初增加 1,520,000.00 元，主要是销售收到未到期银行承兑汇票； B 存货期末余额较期初增加 43.55%，主要是原材料价格上涨，存货成本增加； C 工程物资期末余额较期初增加 2,016,910.07 元，主要是预付的大型设备款增加； D 长期待摊费用期末余额较期初减少 30.69%，主要是长期待摊费用的摊销； E 应付股利期末余额较期初增加 749,130.13 元，主要是子公司上海天宇亿启国际贸易有限 公司本年分配的个人股东股利尚未支付； F 应交税金期末余额较期初增加 2,093,924.06 元，主要是期末应交增值税增加； - 36 - 2005 年年度报告 G 其他应交款期末余额较期初增加 41.12%，主要是期末应交教育费附加、城建税增加； H 专项应付款期末余额较期初减少 85,915.00 元，主要是福州市财政局下拨科技三项费用 的减少； I 营业外收入本期发生额较上年发生数减少 38.49%，主要是赔款收入减少； J 营业外支出本期发生额较上年发生数增加 5,159,024.86 元，主要是本年发生洪灾损失； K 净利润本期发生额较上年发生数减少 72.12%,主要是原材料涨价和台风造成的洪灾损 失所致。 5.2 母公司会计报表主要项目注释 （1）应收账款 应收账款期末账面价值为 253,020,539.74 元，其中：期末账面余额为 352,363,977.13 元， 计提坏账准备为 99,343,437.39 元，其构成如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年 以 内 185,499,731.34 52.64% 179,256,740.16 48.90% 1-2年 15,281,219.17 4.34% 305,624.37 33,294,929.22 9.08% 665,898.58 2-3年 9,050,509.56 2.57% 452,525.48 14,865,976.73 4.05% 743,298.84 3-4年 12,732,385.20 3.61% 1,273,238.52 31,168,791.55 8.50% 3,116,879.16 4-5年 24,108,874.86 6.84% 4,821,774.97 10,687,344.47 2.91% 2,137,468.89 5年 以 上 18,858,547.07 5.35% 5,657,564.12 10,175,794.26 2.78% 3,052,738.28 个别认定 86,832,709.93 24.64% 86,832,709.93 87,194,686.93 23.78% 87,194,686.93 合计 352,363,977.13 100.00% 99,343,437.39 366,644,263.32 100.00% 96,910,970.68 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 应收账款前五名合计 46,038,668.52 元，占应收账款总额 13.07%。 （2）其他应收款 其他应收款期末账面价值为 34,640,949.95 元，其中：期末账面余额为 53,665,637.09 元， 计提坏账准备为 19,024,687.14 元，其构成如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年 以 内 19,099,537.58 35.60% 16,214,445.02 30.00% 1-2年 2,893,951.92 5.38% 57,879.04 7,202,808.77 13.32% 144,056.19 2-3年 4,592,251.84 8.56% 229,612.59 3,382,898.81 6.26% 169,144.94 3-4年 2,412,838.96 4.50% 241,283.90 2,743,439.09 5.07% 274,343.91 4-5年 1,964,304.83 3.66% 392,860.97 2,496,004.82 4.62% 499,200.96 5年 以 上 6,571,001.88 12.24% 1,971,300.56 5,899,608.04 10.91% 1,769,882.41 个别认定 16,131,750.08 30.06% 16,131,750.08 16,131,750.08 29.83% 16,131,750.08 合计 53,665,637.09 100.00% 19,024,687.14 54,070,954.63 100.00% 18,988,378.49 - 37 - 2005 年年度报告 前五名其他应收款列示如下： 单位名称 金额 欠款原因 市住房资金管理中心 4,915,165.70 上交房改款 福州九星房地产公司 4,062,237.00 往来款 连江能丰水产有限公司 1,835,210.00 往来款 省机械设备成套工程公司 1,512,179.88 往来款 省机械工业进出口公司 1,300,643.50 往来款 合计 13,625,436.08 占其他应收款总额25.39％ 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 （3）长期投资 ① 长期投资期末账面价值为 44,451,474.64 元，其中：长期投资账面余额为 47,408,474.64 元，已提减值准备 2,957,000.00 元。其构成如下： 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 50,811,927.52 5,806,927.91 9,719,341.01 13,122,793.89 47,408,474.64 2,957,000.00 长期债权投资 - - - - 合计 50,811,927.52 5,806,927.91 9,719,341.01 13,122,793.89 47,408,474.64 2,957,000.00 ② 长期股权投资期末账面价值为 44,451,474.64 元，均为其他股权投资，其中：期末长期 股权投资账面余额为 47,408,474.64 元，已提减值准备为 2,957,000.00 元。其构成如下： 占被投资公司 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 减值准备 注册资本比例 福州市商业银行 97年-- 11,500,000.00 3.96% 福州九星房地产开发公司 97年-- 10,000,000.00 福州博盛大饭店有限公司 97年-- 2,000,000.00 1,500,000.00 兴业银行股份有限公司 89年-- 1,627,554.15 0.03% 连江福通养鳗场 93年--2008年 2,908,482.63 1,457,000.00 太平洋高尔夫球俱乐部开发有限公司 94年-- 3,000,000.00 三峡物资综合部 93年-- 180,000.00 福州工业品贸易股份有限公司 94年-- 276,000.00 兴业证券股份有限公司 2002年-- 38,100.00 永泰天宇温泉酒店有限公司 97年-- 5,389,169.12 58.00% 上海天宇亿启国际贸易有限公司 2003年- 1,533,182.54 51.00% 上海福开电气有限公司 2005年- 8,955,986.20 90.00% 合 计 47,408,474.64 2,957,000.00 - 38 - 2005 年年度报告 ③ 权益法核算长期股权投资项目： 本期权益 本期现 项目 初始投资额 期初数 本期投入 本期减少 期末数 增减额 金红利 上海天宇亿 启国际贸易 1,530,000.00 2,447,302.20 -134,412.80 779,706.86 1,533,182.54 有限公司 永泰天宇温 泉酒店有限 10,000,000.00 4,557,401.51 1,007,068.78 -109,301.17 66,000.00 5,389,169.12 公司 上海福开电 9,000,000.00 9,000,000.00 -44,013.80 8,955,986.20 气有限公司 合计 20,530,000.00 7,004,703.71 10,007,068.78 -287,727.77 779,706.86 66,000.00 15,878,337.86 ④ 长期股权投资减值准备期末余额为 2,957,000.00 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 福州一开同益电气有限公司 2,088,728.94 2,088,728.94 - 连江福通养鳗场 1,457,000.00 1,457,000.00 菲律宾福华公司 192,624.90 192,624.90 - 福州博盛大饭店有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 福州天宇天安运输公司 448,574.07 448,574.07 - 福州隆发达工贸公司 120,000.00 120,000.00 - 合计 5,806,927.91 - 2,849,927.91 2,957,000.00 注、长期股权投资减值准备本期减少 2,849,927.91 元，系处置长期股权投资应转出的投资减值准备。 （4）主营业务收入及成本 行业分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2005年 度 2004年 度 2005年 度 2004年 度 2005年 度 2004年 度 变压器 2 4 6 ,6 6 2 ,2 9 1 .2 4 2 1 4 ,4 6 8 ,8 2 2 .5 7 1 9 9 ,5 8 7 ,7 1 3 .1 2 1 6 0 ,0 8 2 ,5 0 3 .4 7 4 7 ,0 7 4 ,5 7 8 .1 2 5 4 ,3 8 6 ,3 1 9 .1 0 开关柜 2 7 1 ,0 8 4 ,9 2 7 .5 3 2 4 0 ,5 5 9 ,2 6 6 .2 7 2 0 1 ,4 3 5 ,8 9 4 .6 2 1 6 4 ,8 5 2 ,6 3 5 .5 0 6 9 ,6 4 9 ,0 3 2 .9 1 7 5 ,7 0 6 ,6 3 0 .7 7 合计 5 1 7 ,7 4 7 ,2 1 8 .7 7 4 5 5 ,0 2 8 ,0 8 8 .8 4 4 0 1 ,0 2 3 ,6 0 7 .7 4 3 2 4 ,9 3 5 ,1 3 8 .9 7 1 1 6 ,7 2 3 ,6 1 1 .0 3 1 3 0 ,0 9 2 ,9 4 9 .8 7 地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 开关柜 221093628.73 183730707.30 167146306.62 126596059.28 53947322.11 57134648.02 华东 变压器 132222911.43 143392488.87 108098753.16 108039220.64 24124158.27 35353268.23 开关柜 28330311.25 24866614.50 20138255.35 16738082.69 8192055.90 8128531.81 华北 变压器 33830904.13 22109169.63 26844091.22 15910758.23 6986812.91 6198411.40 开关柜 5644838.95 2831024.40 3055040.44 887534.62 2589798.51 1943489.78 东北 变压器 2993679.07 3692482.06 2135257.75 3187297.18 858421.32 505184.88 开关柜 16016148.60 29130920.07 11096292.21 20630958.91 4919856.39 8499961.16 其他 变压器 77614796.61 45274682.01 62509610.99 32945227.42 15105185.62 12329454.59 合计 517747218.77 455028088.84 401023607.74 324935138.97 116723611.03 130092949.87 - 39 - 2005 年年度报告 前五名客户收入合计 132,853,119.66 元，占主营业务收入总额 25.66%。 （5）投资收益 投资收益本期发生额为 910,194.23 元，其构成如下： 项 目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 股权投资收益 7 7 1 ,5 8 0 .0 0 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 1 ,1 0 7 ,9 2 2 .0 0 3 5 0 ,0 0 0 .0 0 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -2 8 7 ,7 2 7 .7 7 -2 ,2 3 7 ,9 3 8 .0 3 股权投资转让收益 9 0 ,0 0 0 .0 0 减：计提长期投资减值准备 减：计提短期投资跌价准备 合 计 9 1 0 ,1 9 4 .2 3 -1 ,1 1 6 ,3 5 8 .0 3 6、关联方关系及其交易 （1）存在控制关系的关联方： 注册 经济性质 法定代表 单位名称 主营业务 与企业关系 注册资本 地址 或类型 人 煤炭加工洗选，批发零售焦炭、 美锦能源集 化工产品、建筑材料、陶瓷、机 本公司第一 有限责任 太原 RM39,888万元 姚巨货 团有限公司 电产品、金属材料、；公路货物 大股东 公司 运输。 许继集团有 投资电气、信息、环保、高新技 本公司实质 有限责任 许昌 RMB28,615.8万元 王纪年 限公司 术行业，自营电力设备等 经营管理人 公司 （2）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初数 本年增加 本年减少 期末数 单位名称 占注册资本比 占注册资本比 金额 例% 金额 % 金额 % 金额 例 % 美锦能源集 团有限公司 41,500,000.00 29.73% 41,500,000.00 29.73% （3）不存在控制关系的关联方： - 40 - 2005 年年度报告 注册 经济性质 单位名称 主营业务 与企业关系 注册资本 法定代表 地址 或类型 许继集团通用电气 销售电力电器设备、自动化装 有限责任公 许昌 同受许继集团有限公司控制 3000万元 王纪年 销售有限公司 置等 司 与其母公司——许继股份公 许继变压器有限公 电力变压器及电抗器等生产、 有限责任公 许昌 司同受许继集团有限公司控 3900万元 王纪年 司 销售 司 制 河南许继亿万物流 机电产品、金属材料、化工产 有限责任公 许昌 同受许继集团有限公司控制 500万元 王纪年 有限公司 品的批发、零售、电子商务等 司 许继电器设备有限 工业自动化仪表盘、多功能继 有限责任公 许昌 同受许继集团有限公司控制 395万元 王纪年 公司 电保护测试装置等 司 许继电气股份有限 生产经营电网自动化、继电保 股份有限公 许昌 同受许继集团有限公司控制 37827.2万元 王纪年 公司 护及控制装置等 司 许继集团模具制造 精密模具生产销售、机械冷热 有限责任公 许昌 同受许继集团有限公司控制 60万元 王纪年 有限公司 处理等 司 许昌许继机电控制 电机控制系统、机电设备的设 有限责任公 许昌 同受许继集团有限公司控制 50万元 王道麦 有限公司 计、生产、销售等 司 许昌许继电联接有 接线端子、辅助开关、低压电 有限责任公 许昌 同受许继集团有限公司控制 250万元 王纪年 限公司 器、机械加工、销售等 司 机电设备的储运、安装、调试 、相关人员培训，开展成套项 许继集团国际工程 有限责任公 许昌 目的技术开发、咨询、服务、 同受许继集团有限公司控制 5000万元 王纪年 有限公司 司 转让；国内贸易；自营和代理 各类商品和技术的进出口 有限责任公 许继仪表有限公司 许昌 主营电子式电度表研制生产 同受许继集团有限公司控制 1050万元 王纪年 司 （4）关联方交易： ① 购买商品及接受劳务： 2005年度 2004年度 企业名称 发生金额(万元) 发生金额(万元) 许继集团通用电气销售有限公司 3.85 464.74 许继电气股份有限公司 0.98 9.49 河南许继亿万物流有限公司 84.84 114.40 许继集团有限公司 40.22 许昌许继电联接有限公司 8.64 9.39 许继集团模具制造有限公司 1.86 许继仪表有限公司 0.26 0.68 许继变压器有限公司 332.06 ② 销售商品及提供劳务： - 41 - 2005 年年度报告 2005年度 2004年度 企业名称 发生金额（万元） 发生金额（万元） 许继电气股份有限公司 1065.97 许继变压器有限公司 1209.84 574.99 许继集团通用电气销售有限公司 39.83 144.65 许继集团模具制造有限公司 0.80 河南许继亿万物流有限公司 25.21 34.83 许继电器设备有限公司 0.25 许继集团国际工程有限公司 420.38 （5）关联方往来： 项目 金额(万元) 备注 应收账款： 许继变压器有限公司 1,193.43 产品销售欠款 河南许继亿万物流有限公司 11.35 产品销售欠款 许继集团通用电气销售有限公司 118.42 产品销售欠款 许昌许继机电控制有限公司 20.08 产品销售欠款 应付账款： 许继仪表有限公司 0.07 应付购货款 许继电气股份有限公司 0.70 应付购货款 预收账款： 许继集团国际工程有限公司 7.42 预收货款 许继电气股份有限公司 89.68 预收货款 其他应付款： 许继集团有限公司 2,300.00 应付内部银行借款 （6）其他关联事项： 本公司实质经营管理人——许继集团有限公司为本公司短期借款 18169 万元提供担保； 为本公司银行承兑汇票 3550 万元的敞口部分 2695 万元提供担保； 为本公司银行保函 144.99365 万元的敞口部分 101.495555 万元提供担保，为本公司控股孙公司——福州天宇亿启贸易有限 公司办理的进口押汇贷款 USD3.576656 万元和开具的的信用证 USD35.491755 万元的敞口部 分 USD28.393404 万元提供担保。 本公司实质经营管理人——许继集团有限公司结算中心本年度为本公司提供流动资金借 款 3300 万元，其中:1,000 万元借款期限为 2005 年 8 月 30 日起至 2005 年 9 月 22 日止，本 年度已归还，为短期拆借未计息；期末尚未归还的借款余额为 2,300 万元，其中：300 万元借 款期限为 2005 年 7 月 7 日起至 2006 年 7 月 6 日止，年利率为 6.14%；2,000 万元借款期限为 2005 年 11 月 25 日起至 2006 年 11 月 24 日止，年利率为 6.14%。 7、或有事项 - 42 - 2005 年年度报告 （1）截止 2005 年 12 月 31 日,本公司为以下公司提供贷款担保： ① 本公司为冠城大通股份有限公司向银行借款 6,300 万元提供担保，同时本公司向银行 贴现商业承兑汇票 2,000 万元由冠城大通股份有限公司提供担保； ② 公司为控股子公司上海天宇亿启国际贸易有限公司开立信用证 41.44 万欧元的敞口部 分 29.008 万欧元提供担保（许继集团与本公司为共同担保人，总担保额度为人民币 2,000 万 元）。 （2）截止 2005 年 12 月 31 日，本公司已贴现尚未到期商业承兑汇票为 2,000 万元。 （3）截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无需要说明的未决诉讼事项。 8、承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无需披露的承诺事项。 9、资产负债表日后事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无需披露的资产负债表日后事项。 10、其他重要事项 （1）2004 年 4 月 15 日，本公司原控股股东许继集团有限公司分别与山西美锦能源集团有 限公司及山西明坤科工贸集团有限公司签订股份转让协议，将其持有的本公司股份 4150 万股， 占本公司总股本 29.73％转让给山西美锦能源集团有限公司；将其持有的本公司股份 2273.6 万股，占本公司总股本 16.28％转让给山西明坤科工贸集团有限公司，上述股权转让协议已获 国资委批准和证监会核准，并于 2004 年 9 月 28 日在深圳证券交易所完成过户手续，具体公 告刊登在 2004 年 9 月 30 日的《证券时报》上。至此，许继集团有限公司不再持有本公司股 份，山西美锦能源集团有限公司成为本公司第一大股东。本公司董事、监事和高级管理人员 任期至 2004 年 5 月届满，但由于股权转让等原因，未进行董事会和监事会的换届选举工作。 公司控股和实际控制人发生变化，但经营管理权尚未转移。 （2）本公司控股子公司永泰天宇温泉酒店有限公司，原注册资本 1725 万元，本公司原持 股比例为 58%。根据该公司股东会决议、股权转让协议和修改后的章程，该公司注册资本减 至 660 万元，其中：原股东福建省永泰县木材公司持有股份减为零；本公司持有股份减为 653.40 万元，占 99%；本公司控股子公司上海天宇亿启国际贸易有限公司新增持有股份 6.6 万元，占 1%。上述变更已经工商变更登记并于 2005 年 12 月 31 日取得变更后的营业执照。 11、非经常性损益项目： 本期非经常性损益为-7,363,991.33 元，其中： - 43 - 2005 年年度报告 项目 金额 收到的政府补贴 800,000.00 营业外收入 134,670.75 处置长期股权投资收益 90,000.00 扣除计提资产减值后的营业外支出 -8,388,662.08 合计 -7,363,991.33 第十一节 备查文件目录 1、载有董事长、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、备置于本公司证券投资部的《福州天宇电气股份有限公司 2005 年年度报告》 。 福州天宇电气股份有限公司董事会 董事长：尚衍国 二○○六年二月二十八日 - 44 - 2005 年年度报告 附表一 合并资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 资产 附 年末数 年初数 负债和股东权益 附 年末数 年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 56,885,712.90 64,233,186.80 短期借款 15 181,979,390.82 210,790,000.00 短期投资 2 应付票据 68,720,000.00 67,200,000.00 应收票据 3 1,520,000.00 应付账款 16 89,907,466.04 82,004,734.81 应收股利 预收账款 16 45,475,165.25 36,070,741.15 应收利息 应付工资 17 应收账款 4 255,077,462.08 273,482,256.39 应付福利费 182,175.00 220,662.82 其他应收款 5 36,199,397.01 40,693,077.63 应付股利 18 985,633.03 236,502.90 预付账款 6 21,087,204.14 24,081,062.31 应交税金 19 1,198,799.71 -895,124.35 应收补贴款 其他应交款 20 338,547.51 239,895.68 存货 7 171,696,953.71 119,609,166.28 其他应付款 16 46,777,094.61 46,718,089.30 待摊费用 8 9,900.00 13,854.60 预提费用 一年内到期的长期债权投资 一年内到期的长期负债 21 其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计 542,476,629.84 522,112,604.01 流动负债合计 435,564,271.97 442,585,502.31 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 9 28,573,136.78 38,000,295.90 长期借款 长期债权投资 9 应付债券 长期投资合计 9 28,573,136.78 38,000,295.90 长期应付款 专项应付款 14,085.00 100,000.00 固定资产： 其他长期负债 固定资产原价 10 304,529,175.71 318,842,729.85 长期负债合计 14,085.00 100,000.00 减：累计折旧 10 149,968,707.02 144,565,201.42 固定资产净值 10 154,560,468.69 174,277,528.43 递延税项： 减：固定资产减值准备 10 30,467,386.75 33,963,383.83 递延税款贷项 固定资产净额 10 124,093,081.94 140,314,144.60 工程物资 11 2,894,674.37 877,764.30 负债合计 435,578,356.97 442,685,502.31 在建工程 12 6,400,900.00 6,400,900.00 固定资产清理 少数股东权益 2,544,031.36 6,467,798.85 固定资产合计 133,388,656.31 147,592,808.90 股东权益： 股本 22 139,599,195.00 139,599,195.00 无形资产及其他资产 减：已归还投资 无形资产 13 8,364,342.24 8,747,787.60 股本净额 22 139,599,195.00 139,599,195.00 长期待摊费用 14 371,588.68 536,106.16 资本公积 23 45,367,400.12 45,367,400.12 其他长期资产 盈余公积 24 17,853,868.48 16,770,203.71 无形资产和其他资产合计 8,735,930.92 9,283,893.76 其中：法定公益金 24 9,174,445.26 8,813,223.67 未分配利润 25 72,231,501.92 66,099,502.58 递延税项： 递延税款借项 股东权益合计 275,051,965.52 267,836,301.41 资产总计 713,174,353.85 716,989,602.57 负债及股东权益合计 713,174,353.85 716,989,602.57 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 45 - 2005 年年度报告 附表二 合并利润及利润分配表 2005 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 附注 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 27 607,289,805.88 774,191,149.36 减：主营业务成本 27 488,916,209.46 641,110,894.91 主营业务税金及附加 28 1,625,677.79 2,186,553.70 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 116,747,918.63 130,893,700.75 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 29 1,988,266.30 1,588,991.39 减：营业费用 58,999,427.75 61,626,210.31 管理费用 32,047,745.32 29,319,514.81 财务费用 30 14,094,898.64 14,356,119.63 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,594,113.22 27,180,847.39 加：投资收益（损失以“-”号填列） 31 1,197,922.00 1,029,285.54 补贴收入 800,000.00 营业外收入 32 134,670.75 218,943.07 减：营业外支出 33 8,388,662.08 3,229,637.22 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 7,338,043.89 25,199,438.78 减：所得税 317,794.45 少数股东收益 -195,414.67 -680,979.97 五、净利润（净亏损以“-‘号填列） 7,215,664.11 25,880,418.75 加：年初未分配利润 66,099,502.58 44,238,741.97 其他转入 六、可供分配的利润 73,315,166.69 70,119,160.72 减：提取法定盈余公积 722,443.18 2,679,772.09 提取法定公益金 361,221.59 1,339,886.05 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 72,231,501.92 66,099,502.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（股本）的普通股股利 八、未分配利润 72,231,501.92 66,099,502.58 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 46 - 2005 年年度报告 附表三 合并利润及利润分配表补充资料 2005 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 本期累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 90,000.00 56,348.70 2、自然灾害发生的损失 8,338,690.60 3、会计政策变更增加（或减少） 4、会计估计变更增加（或减少） 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 47 - 2005 年年度报告 附表四 合并现金流量表 2005 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 671,326,342.52 收到的税费返还 11,596,559.87 收到的其他与经营活动有关的现金 34 3,251,986.15 现金流入小计 686,174,888.54 购买商品、接受劳务支付的现金 533,516,039.80 支付给职工以及为职工支付的现金 42,000,633.76 支付的各项税费 17,007,117.69 支付的其他与经营活动有关的现金 35 61,508,066.80 现金流出小计 654,031,858.05 经营活动产生的现金流量净额 32,143,030.49 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 870,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,107,922.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 743,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,721,122.00 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 3,228,361.70 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 3,228,361.70 投资活动产生的现金流量净额 -507,239.70 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 1,000,000.00 其中：子公司吸收权益性投资收到的现金 1,000,000.00 借款所收到的现金 225,576,337.81 收到的其他与筹资活动有关的现金 13,000,000.00 现金流入小计 239,576,337.81 偿还债务所支付的现金 254,386,946.99 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,172,140.02 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 10,000,000.00 现金流出小计 278,559,087.01 筹资活动产生的现金流量净额 -38,982,749.20 四、汇率变动对现金的影响 -515.49 五、现金及现金等价物净增加额 -7,347,473.90 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 48 - 2005 年年度报告 附表五 合并现金流量表附表 2005 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 补充资料 行号 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 7,215,664.11 加：少数股东收益(减:损失) 58 -195,414.67 计提的资产减值准备 59 1,071,417.97 固定资产折旧 60 12,259,799.96 无形资产摊销 61 383,445.36 长期待摊费用的摊销 62 164,517.48 待摊费用的减少（减：增加） 63 3,954.60 预提费用的增加（减：减少） 64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 78,873.02 固定资产报废损失 67 313,533.61 财务费用 68 13,704,208.52 投资损失（减：收益） 69 -1,197,922.00 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -50,986,630.03 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 28,581,216.14 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 20,746,366.42 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 32,143,030.49 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 79 56,885,712.90 减；货币资金的期初余额 80 64,233,186.80 现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -7,347,473.90 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 49 - 2005 年年度报告 附表六 股东权益增减变动表 2005 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 本期数 上年同期数 一、股本 期初余额 139,599,195.00 139,599,195.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 139,599,195.00 139,599,195.00 二、资本公积 期初余额 45,367,400.12 45,367,400.12 本期增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 本期减少数 其中：转增股本 弥补亏损 期末余额 45,367,400.12 45,367,400.12 三、法定和任意盈余公积 期初余额 7,956,980.04 5,277,207.95 本期增加数 722,443.18 2,679,772.09 其中：从净利润中提取数 722,443.18 2,679,772.09 其中：法定盈余公积 722,443.18 2,679,772.09 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 8,679,423.22 7,956,980.04 其中：法定盈余公积 8,679,423.22 7,956,980.04 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 8,813,223.67 7,473,337.62 本期增加数 361,221.59 1,339,886.05 其中：从净利润中提取数 361,221.59 1,339,886.05 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 9,174,445.26 8,813,223.67 五、未分配利润 期初未分配利润 66,099,502.58 44,238,741.97 本期净利润（净亏损以“- ”填列） 7,215,664.11 25,880,418.75 本期利润分配 1,083,664.77 4,019,658.14 弥补亏损 期末未分配利润（未弥补亏损以“- ”填列） 72,231,501.92 66,099,502.58 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 50 - 2005 年年度报告 附表七 资产减值明细表 2005 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产减值 其他原因 年末余额 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 116,173,889.16 2,194,575.37 118,368,464.53 其中：应收账款 96,910,970.68 2,432,466.71 99,343,437.39 其他应收款 19,262,918.48 -237,891.34 19,025,027.14 二、短期投资跌价准备合计 416,337.00 416,377.00 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 28,012,018.71 944,243.72 2,067,401.12 2,067,401.12 26,888,861.31 其中：库存商品 3,314,459.36 208,984.81 77,302.93 77,302.93 3,446,141.24 原材料 7,182,476.74 449,504.11 732,218.02 732,218.02 6,899,762.83 四、长期投资减值准备合计 5,806,927.91 2,849,927.91 2,849,927.91 2,957,000.00 其中：长期股权投资 5,806,927.91 2,849,927.91 2,849,927.91 2,957,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 33,963,383.83 3,495,997.08 3,495,997.08 30,467,386.75 其中：房屋、建筑物 8,522,450.04 3,253,669.02 3,253,669.02 5,268,781.02 机器设备 24,958,033.62 242,328.06 242,328.06 24,715,705.56 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 2,704,622.69 2,704,622.69 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 187,077,219.30 3,138,819.09 8,413,326.11 8,413,326.11 181,802,712.28 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 附表八 合并利润表附表 2005 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 全面摊薄（元） 加权平均（元） 主营业务利润 42.45 43.01 0.84 0.84 营业利润 4.94 5.01 0.10 0.10 净利润 2.62 2.66 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的净利润 5.30 5.37 0.10 0.10 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 51 - 2005 年年度报告 附表九 母公司资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 资产 附注 年末数 年初数 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 52,849,160.72 62,214,499.10 短期借款 181,690,000.00 210,790,000.00 短期投资 应付票据 48,720,000.00 47,200,000.00 应收票据 1,520,000.00 应付账款 88,642,397.14 77,867,718.76 应收股利 预收账款 42,228,936.20 33,030,762.98 应收利息 应付工资 应收账款 1 253,020,539.74 269,733,292.64 应付福利费 90,000.00 177,003.82 其他应收款 2 34,640,949.95 35,082,576.14 应付股利 236,502.90 236,502.90 预付账款 19,961,163.10 22,840,165.26 应交税金 1,865,521.90 -604,571.06 应收补贴款 其他应交款 320,056.04 239,775.34 存货 171,247,197.73 118,893,647.61 其他应付款 75,276,567.77 67,600,215.87 待摊费用 9,900.00 1,854.60 预提费用 一年内到期的长期债权投资 一年内到期的长期负债 其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计 533,248,911.24 508,766,035.35 流动负债合计 439,069,981.95 436,537,408.61 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 3 44,451,474.64 45,004,999.61 长期借款 长期债权投资 3 应付债券 长期投资合计 3 44,451,474.64 45,004,999.61 长期应付款 专项应付款 14,085.00 100,000.00 固定资产： 其他长期负债 固定资产原价 298,641,403.33 312,971,015.59 长期负债合计 14,085.00 100,000.00 减：累计折旧 148,664,245.88 143,441,090.57 固定资产净值 149,977,157.45 169,529,925.02 递延税项： 减：固定资产减值准备 30,467,386.75 33,963,383.83 递延税款贷项 固定资产净额 119,509,770.70 135,566,541.19 工程物资 2,894,674.37 877,764.30 负债合计 439,084,066.95 436,637,408.61 在建工程 6,400,900.00 6,400,900.00 固定资产清理 固定资产合计 128,805,345.07 142,845,205.49 股东权益： 股本 139,599,195.00 139,599,195.00 无形资产及其他资产 减：已归还投资 无形资产 7,259,447.88 7,616,608.32 股本净额 139,599,195.00 139,599,195.00 长期待摊费用 371,588.68 515,401.24 资本公积 45,367,400.12 45,367,400.12 其他长期资产 盈余公积 17,556,926.40 16,515,647.52 无形资产和其他资产合计 7,631,036.56 8,132,009.56 其中：法定公益金 9,075,464.56 8,728,371.60 未分配利润 72,529,179.04 66,628,598.76 递延税项： 股东权益合计 275,052,700.56 268,110,841.40 递延税款借项 资产总计 714,136,767.51 704,748,250.01 负债及股东权益合计 714,136,767.51 704,748,250.01 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 52 - 2005 年年度报告 附表十 母公司利润及利润分配表 2005 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 附注 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 4 517,747,218.77 455,028,088.84 减：主营业务成本 4 401,023,607.74 324,935,138.97 主营业务税金及附加 1,624,701.79 2,178,004.58 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 115,098,909.24 127,914,945.29 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,908,747.10 1,545,444.64 减：营业费用 57,927,827.93 60,711,114.40 管理费用 31,356,171.83 28,844,431.51 财务费用 13,909,262.38 14,147,213.58 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,814,394.20 25,757,630.44 加：投资收益（损失以“-”号填列） 5 910,194.23 -1,116,358.03 补贴收入 800,000.00 营业外收入 106,456.47 207,649.21 减：营业外支出 8,388,662.08 144,617.48 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 7,242,382.82 24,704,304.14 减：所得税 300,523.66 五、净利润（净亏损以“-‘号填列） 694,185.92 24,704,304.14 加：年初未分配利润 66,628,598.76 45,629,940.24 其他转入 六、可供分配的利润 73,570,457.92 70,334,244.38 减：提取法定盈余公积 6,941,859.12 2,470,430.41 提取法定公益金 347,092.96 1,235,215.21 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 72,529,179.04 66,628,598.76 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（股本）的普通股股利 八、未分配利润 72,529,179.04 66,628,598.76 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 53 - 2005 年年度报告 附表十一 母公司利润及利润分配表附表 2005 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 本期累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 90,000.00 56,348.70 2、自然灾害发生的损失 8,338,690.60 3、会计政策变更增加（或减少） 4、会计估计变更增加（或减少） 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 54 - 2005 年年度报告 附表十二 母公司现金流量表 2005 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 行号 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 560,901,033.34 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 2,894,840.95 现金流入小计 9 563,795,874.29 购买商品、接受劳务支付的现金 10 405,415,323.69 支付给职工以及为职工支付的现金 12 41,559,358.98 支付的各项税费 13 16,500,857.26 支付的其他与经营活动有关的现金 18 61,074,007.83 现金流出小计 20 524,549,547.76 经营活动产生的现金流量净额 21 39,246,326.53 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 870,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 1,107,922.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 743,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 2,721,122.00 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 30 2,185,393.51 投资所支付的现金 31 9,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 11,185,393.51 投资活动产生的现金流量净额 37 -8,464,271.51 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 225,032,470.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 13,000,000.00 现金流入小计 44 238,032,470.00 偿还债务所支付的现金 45 254,132,470.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 14,047,393.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 10,000,000.00 现金流出小计 53 278,179,863.40 筹资活动产生的现金流量净额 54 -40,147,393.40 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -9,365,338.38 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 55 - 2005 年年度报告 附表十三 母公司现金流量表附表 2005 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 补充资料 行号 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 6,941,859.16 加：计提的资产减值准备 58 1,345,617.96 固定资产折旧 59 12,079,449.67 无形资产摊销 60 357,160.44 长期待摊费用的摊销 61 143,812.56 待摊费用的减少（减：增加） 64 -8,045.40 预提费用的增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 78,873.02 固定资产报废损失 67 313,533.61 财务费用 68 13,518,924.26 投资损失（减：收益） 69 -910,194.23 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -51,252,392.72 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 25,136,048.61 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 31,501,679.59 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 39,246,326.53 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 79 52,849,160.72 减；货币资金的期初余额 80 62,214,499.10 现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -9,365,338.38 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 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