商赢环球(600146)G*ST大元2005年年度报告

宁夏大元化工股份有限公司 600146 2005 年年度报告 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示 .............................................................. 1 二、公司基本情况简介 ...................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................ 2 四、股本变动及股东情况 .................................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................. 10 六、公司治理结构 ......................................................... 14 七、股东大会情况简介 ..................................................... 16 八、董事会报告 ........................................................... 17 九、监事会报告 ........................................................... 21 十、重要事项 ............................................................. 24 十一、财务会计报告 ....................................................... 31 十二、备查文件目录 ....................................................... 69 1 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体任职董事出席董事会会议。 3、利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人徐斌先生，主管会计工作负责人童开宏先生，会计机构负责人（会计主管人员）肖俊 先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：宁夏大元化工股份有限公司 公司法定中文名称缩写：Ｇ*ST 大元 2、公司法定代表人：徐斌 3、公司董事会秘书：李云 联系地址：北京市海淀区知春路 13 号 2 层 电话：010-82332716 传真：010-82332713 E-mail：600146@sina.com 4、公司注册地址：银川市经济技术开发区经天东路南侧 8 号 公司办公地址：北京市海淀区知春路 13 号 2 层 邮政编码：100083 公司国际互联网网址：http://irm.p5w.net/600146/index.html 公司电子信箱：600146@sina.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司办公地址 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G*ST 大元 公司 A 股代码：600146 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 6 月 29 日 公司首次注册登记地点：银川市经济技术开发区经天东路南侧 8 号 1 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 公司法人营业执照注册号：6400021200014 公司税务登记号码：640101710658608 公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 8,603,734.05 净利润 7,415,418.74 扣除非经常性损益后的净利润 1,012,093.77 主营业务利润 13,234,602.96 其他业务利润 4,176,483.09 营业利润 5,323,141.61 投资收益 3,151,885.84 补贴收入 124,303.00 营业外收支净额 4,403.60 经营活动产生的现金流量净额 26,483,570.85 现金及现金等价物净增加额 -935,864.46 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 124,303.00 委托投资损益 2,030,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 4,403.60 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,244,618.37 合计 6,403,324.97 1、各种形式的政府补贴为子公司南京国海生物工程有限公司获得环保治理补助金 60,000 元以及 税费返还 64,303.00 元。 2、委托投资损益 203 万元系 2003 年 5 月 23 日，本公司与宁都创业投资有限公司签订《委托协议》， 委托该公司进行委托理财增值管理，委托资金金额为 2,900 万元，管理期限为三年，自 2004 年 1 月 2 日至 2007 年 1 月 2 日。该公司保证本公司每年获得固定收益，年收益率为委托理财资金金额的 7%。 此项委托理财协议的履行由深圳北融投资集团有限公司承担连带保证责任。该事项经本公司二届董事 会九次会议批准。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司已经收到宁都创业投资有限公司支付的 2005 年委 托理财收益 203 万元。 3、公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出为本期营 业外收入 22,736.05 元减去营业外支出 18,332.45 元等于 4,403.60 元。 2 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 4、前年度已经计提各项减值准备的转回包括： （1）本公司大连分公司因 2005 年产量增加导致存货单位成本下降，期末存货的可变现净值大于 存货成本，故将期初计提的存货跌价准备转回 3,084,300.69 元； （2）由于本公司持有的宁夏三新真空锅炉制造有限公司 49%的股权价值回升，转回其长期投资减 值准备 1,160,317.68 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 主营业务收入 76,479,054.89 42,317,287.64 80.73 31,864,369.49 利润总额 8,603,734.05 -39,631,592.46 -121.71 -3,049,257.23 净利润 7,415,418.74 -36,922,958.12 -120.08 -2,465,396.72 扣除非经常性损益的净利润 1,012,093.77 -40,573,328.02 -102.49 -5,424,139.41 每股收益 0.037 -0.185 -120.08 -0.012 最新每股收益 0.037 净资产收益率（%） 2.25 -11.54 增加 119.50 个百分点 -0.69 扣除非经常性损益的净利润为基础计 0.31 -12.68 增加 102.42 个百分点 -1.52 算的净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计 0.31 -11.99 增加 102.59 个百分点 -1.51 算的加权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 26,483,570.85 17,541,956.07 50.97 18,581,641.96 每股经营活动产生的现金流量净额 0.132 0.088 50.97 0.093 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减(%) 2003 年末 总资产 402,565,731.83 381,625,834.88 5.49 415,033,857.01 股东权益（不含少数股东权益） 329,489,029.65 319,992,104.67 2.97 356,915,062.79 每股净资产 1.647 1.600 2.97 1.785 调整后的每股净资产 1.642 1.591 3.19 1.782 1、报告期内财务状况：截止 2005 年 12 月 31 日，本公司总资产为 40,256.57 万元，比上年末增长 5.49%；股东权益为 32,948.90 万元，比上年末增长 2.97%；每股净资产为 1.647 元/股，比上年末增长 2.97%；净利润为 741.54 万元，比上年同期增长-120.08%；每股收益为 0.037 元/股，比上年同期增长 -120.08%；经营活动产生的现金流量净额 26,483,570.85 元，比上年同期增长了 50.97%，主要由于公司 本期扩大了商品销售，加大了清欠货款力度，回笼资金较好所致。 2、资产构成重大变动情况说明 单位:元 币种:人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 本期比上期增减% 应收账款 8,402,524.82 6,788,624.74 23.77 预付账款 32,674,119.34 26,725,674.20 22.26 存货 29,038,408.59 39,043,571.00 -25.63 长期股权投资 47,518,335.45 16,921,728.57 180.81 工程物资 231,452.71 811,430.40 -71.48 在建工程 10,752,166.80 7,985,562.71 34.65 3 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 短期借款 6,000,000.00 5,000,000.00 20.00 应付账款 5,371,712.45 7,216,581.51 -25.56 预收账款 1,589,720.79 1,195,160.79 33.01 其他应交款 63,034.48 851,619.86 -92.60 其他应付款 17,586,382.29 11,198,508.04 57.04 预提费用 500,000.00 230,242.00 117.16 资本公积 121,568,613.54 250,284,269.48 -51.43 盈余公积 3,595,367.40 8,409,807.11 -57.25 1）应收账款期末金额增加，主要原因是公司销售规模增加，相应增加了客户赊销的信用额度所致。 2）预付账款增加为预付原材料采购款增加所致。 3）存货减少为销售规模扩大，库存商品减少所致。 4）长期股权投资增加系 2005 年 12 月 28 日，本公司与北京实德投资有限公司签订《股权转让协 议》，以其他应收款－银川经济技术开发区颐安投资有限公司 770 万元、预付帐款－宁夏大元房地产开 发有限公司 2,000 万元、其他应收款－宁夏三新大元特种锅炉制造有限公司 100 万元、小汽车两辆账 面净值 121.106196 万元置换北京实德投资有限公司持有的嘉兴中宝碳纤维有限责任公司 49%的股权。 上述置换股权事项业经本公司三届七次临时董事会会议决议通过，嘉兴中宝碳纤维有限责任公司于 2005 年 12 月 29 日办理了股权变更登记手续。 5）工程物资减少为子公司南京国海生物工程有限公司红山区厂区建设使用。 6）在建工程增加为子公司南京国海生物工程有限公司红山区厂区仍在建设所致。 7）短期借款增加为本公司控股子公司南京国海生物工程公司以其位于南京市六合区红山工业园的 93,688 平方米土地使用权（宁六国用（2004）第 00170 号）作为其在南京市商业银行 600 万元贷款的 抵押：其中 300 万元贷款抵押期限自 2005 年 2 月 8 日至 2006 年 2 月 8 日；300 万元贷款抵押期限自 2005 年 7 月 18 日至 2006 年 7 月 17 日。 8）应付账款减少为本期支付供应商货款所致。 9）预收账款增加为公司销售规模增加所致。 10）公司将免交的应交城建税和应交教育费附加计入了资本公积。 11）其他应付款增加为本公司控股子公司南京国海生物工程公司收到六合区土地储备中心土地款 所致。 12）预提费用增加为本期对未结算的审计费、信息披露费、董事津贴及职工房租进行了预提。 13）资本公积的减少为本公司根据《公司法》等相关法规及中国证券监督管理委员会发布的《公 开发行证券的公司信息披露规则问答第 3 号》的规定，用任意盈余公积 2,784,612.93 元，法定盈余公 积 2,784,612.93 元，资本公积中股本溢价部分 130,797,162.18 元依次弥补以前年度亏损。上述事项业经 2005 年 11 月 25 日召开的 2005 年第三次临时股东大会决议通过。 14）盈余公积的减少为本公司根据《公司法》等相关法规及中国证券监督管理委员会发布的《公 4 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 开发行证券的公司信息披露规则问答第 3 号》的规定，用任意盈余公积 2,784,612.93 元，法定盈余公 积 2,784,612.93 元，资本公积中股本溢价部分 130,797,162.18 元依次弥补以前年度亏损。上述事项业经 2005 年 11 月 25 日召开的 2005 年第三次临时股东大会决通过。 3、损益项目重大变动情况说明 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本期比上期增减% 主营业务收入 76,479,054.89 42,317,287.64 80.73 主营业务成本 62,596,739.41 42,723,683.01 46.52 主营业务税金及附加 647,712.52 95,090.19 581.16 其他业务利润 4,176,483.09 1,856,707.21 124.94 营业费用 5,122,513.54 6,411,822.31 -20.11 管理费用 6,618,091.24 37,164,917.83 -82.19 财务费用 347,339.66 -12,491.32 -2,880.65 投资收益 3,151,885.84 2,495,969.51 26.28 1）主营业务收入增加,主要原因是公司市场占有率提高，销售规模增大所致。 2）主营业务成本增加,主要原因是销售规模增大所致。 3）主营业务税金及附加增加，主要原因是公司市场占有率提高，销售规模增大，主营业务收入增 加，相应的税金增加。 4）其他业务利润增加系本期材料销售收入增加所致。 5）营业费用减少系本公司撤消北京分公司、上海分公司、广州分公司,使本期营业费用少于上期。 6）管理费用减少系转回以前年度计提的存货跌价准备所致。 7）财务费用增长系本期新增借款致使利息费用增加。 8）投资收益增长系由于本公司持有的宁夏三新真空锅炉制造有限公司 49%的股权价值回升，转回 其长期投资减值准备所致。 4、现金流量重大变动情况说明 单位:元 币种:人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 本期比上期增减% 经营活动产生的现金流量净额 26,483,570.85 17,541,956.07 50.97 投资活动产生的现金流量净额 -27,933,229.20 -57,359,195.43 51.30 筹资活动产生的现金流量净额 513,793.89 -274,888.00 -286.91 1）经营活动产生的现金流量净额增长，主要原因是公司市场占有率提高，销售数量增加，并加大 了清欠货款力度，回笼资金较好所致。 5 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 2）投资活动产生的现金流量净额增加，主要原因是本期公司处置资产以及本期投资支付的现金减 少所致。 3）筹资活动产生的现金流量净额增加系本期公司增加借款所致。 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 200,000,000.00 250,284,269.48 5,611,202.10 2,798,605.01 -138,701,971.92 319,992,104.67 本期增加 2,081,506.24 503,190.77 251,595.38 143,781,806.78 146,618,099.17 本期减少 130,797,162.18 5,569,225.86 754,786.15 137,121,174.19 期末数 200,000,000.00 121,568,613.54 545,167.01 3,050,200.39 4,325,048.71 329,489,029.65 1、资本公积增加是由于宁夏回族自治区地税局批准免征公司城建税 1,300,941.40 元及教育费附加 780,564.84 元所致；减少是由于公司按照 2005 年第三次临时股东大会决议，用资本公积中股本溢价部 分 130,797,162.18 元弥补以前年度亏损所致。 2、盈余公积增加是由于按照 2005 年净利润的 10%提取法定盈余公积所致；减少是由于公司按照 2005 年第三次临时股东大会决议，用任意盈余公积 2,784,612.93 元及法定盈余公积 2,784,612.93 元弥 补以前年度亏损所致。 3、法定公益金增加是由于按照 2005 年净利润的 5%提取法定公益金所致。 4、未分配利润增加是由于本期实现数以及按照 2005 年第三次临时股东大会决议，用任意盈余公 积 2,784,612.93 元、法定盈余公积 2,784,612.93 元及资本公积中股本溢价部分 130,797,162.18 元弥补以 前年度亏损所致；减少部分是按照 2005 年净利润提取的法定盈余公积及公益金。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 140,000,000 70 140,000,000 70 其中： 国家持有股份 140,000,000 70 140,000,000 70 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 140,000,000 70 140,000,000 70 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 30 60,000,000 30 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 30 60,000,000 30 三、股份总数 200,000,000 100 200,000,000 100 股份变动的批准情况 ：2005 年 6 月 16 日，宁夏回族自治区综合投资公司与大连实德投资有限公 司签订《股权转让协议》 ，将其持有的本公司 14,000 万股国家股转让给大连实德投资有限公司；该项 股权转让已于 2005 年 7 月 13 日经宁夏回族自治区人民政府宁政函〔2005〕95 号文批准，2005 年 8 月 26 日国务院国有资产监督管理委员会以国资产权〔2005〕1016 号文批准上述股权转让事宜。2006 年 2 月 7 日经中国证券监督管理委员会以证监公司字〔2006〕11 号文审核无异议并豁免要约收购义务。 2006 年 2 月 15 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成过户手续，大连实德投资有 限公司取得了《中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登记确认书》，有关情况已经公告于 2006 年 2 月 17 日的《证券时报》和《上海证券报》。 股份变动的过户情况 ：2005 年 12 月 6 日，公司发布了股权分置改革方案。本次股权分置改革方 案由股权转让完成后的新股东大连实德投资有限公司提出，本公司唯一的非流通股股东大连实德投资 有限公司向流通股股东安排 19,200,000 股股份作为本次股权分置改革的对价，即方案实施股权登记日 （2006 年 2 月 21 日）登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股将获得 3.2 股股份。上述股权分置改 革方案已于公司 2005 年 12 月 29 日召开的股权分置改革相关股东会议以现场投票、网络投票与委托董 事会投票相结合的表决方式审议通过。股权分置改革方案对价股份上市日为 2006 年 2 月 23 日，自此 日起，公司股票简称改为“G*ST 大元”，有关情况已经公告于 2006 年 2 月 20 日的《上海证券报》。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 大连实德投资有限公司所持有限售条件的股份 120,800,000 股，占总股本的 60.40%，2009 年 2 月 22 日后上市流通。 （大连实德投资有限公司承诺在法定承诺禁售期期满后 24 个月内将不通过市场挂牌 交易方式减持股票） (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 7 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 11,006 前十名股东持股情况 持股比 股份类 持有非流通股 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 例(%) 别 数量 的股份数量 宁夏回族自治区综 国有股东 70 140,000,000 0 未流通 140,000,000 合投资公司 龙信投资 0.35 693,900 572,200 已流通 0 华尔投资 0.30 607,209 607,209 已流通 0 陈 涵 0.26 514,300 514,300 已流通 0 陈 胜 0.25 501,400 501,400 已流通 0 刘广辉 0.22 441,609 441,609 已流通 0 杨晓明 0.20 395,700 395,700 已流通 0 陈为增 0.18 361,730 361,730 已流通 0 魏云波 0.18 360,800 360,800 已流通 0 陈卫国 0.16 328,300 328,300 已流通 0 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 龙信投资 693,900 人民币普通股 华尔投资 607,209 人民币普通股 陈 涵 514,300 人民币普通股 陈 胜 501,400 人民币普通股 刘广辉 441,609 人民币普通股 杨晓明 395,700 人民币普通股 陈为增 361,730 人民币普通股 魏云波 360,800 人民币普通股 陈卫国 328,300 人民币普通股 孟禅金 304,200 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关 公司不知前 10 位流通股东间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股 系的说明 变动信息披露管理办法》所规定的一致行动人 上述股东关联关系或一致行动关系说明：前十名股东中第一位所持有的是法人股，第 2 至 10 位所 持有的是流通股，公司不知第 2-10 位股东间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》所规定的一致行动人 。 截至报告期末和年报信息披露日，本公司原唯一非流通股股东即原第一大股东宁夏回族自治区综 合投资公司及现第一大股东大连实德投资有限公司所持有本公司股份均未出现质押或冻结情况。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：大连实德投资有限公司 法人代表：徐 明 注册资本：300,000,000 元人民币 8 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 成立日期：2003 年 5 月 22 日 主要经营业务或管理活动：项目投资；企业策划及经营管理的咨询；电热水器、厨房电器的销售 （2）自然人实际控制人情况 自然人姓名：陈春国 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：曾任大连实德集团财务部会计、财务经理、总裁助理、副总裁等职。现任大连实 德集团总裁、大连市商业银行股份有限公司董事、生命人寿保险股份有限公司董事等职务。并任辽宁 省人大代表、辽宁省青联委员、大连市青联常委。2004 年被评为“大连市优秀社会主义建设者”，2005 年被评为“辽宁省十大杰出青年”。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称: 大连实德投资有限公司 新实际控制人名称: 陈春国 控股股东发生变更的日期:2006 年 2 月 15 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸:《证券时报》、《上海证券报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2006 年 2 月 17 日 根据宁夏回族自治区人民政府宁政函(2001)203 号文件精神，宁夏回族自治区人民政府将本公司第 一大股东宁夏大元炼油化工有限责任公司持有的国家股 14,000 万股(占总股本比例的 70%)无偿划拨给 宁夏综合投资公司持有，有关的划转手续已经于 2004 年 5 月 14 日完成，宁夏综合投资公司已经成为 我公司第一大股东。有关情况已经公告于 2004 年 5 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海 证券报》。 2005 年 6 月 16 日，宁夏回族自治区综合投资公司与大连实德投资有限公司签订《股权转让协议》 ， 将其持有的本公司 14000 万股国家股转让给大连实德投资有限公司；该项股权转让已于 2005 年 7 月 13 日经宁夏回族自治区人民政府宁政函〔2005〕95 号文批准, 2005 年 8 月 26 日国务院国有资产监督 管理委员会以国资产权〔2005〕1016 号文批准上述股权转让事宜。上述股权转让于 2006 年 2 月 7 日 经中国证券监督管理委员会以证监公司字〔2006〕11 号文审核无异议并豁免要约收购义务。2006 年 2 月 15 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成过户手续，大连实德投资有限公司取得 了《中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登记确认书》,有关情况已经公告于 2006 年 2 月 17 日的《证券时报》和《上海证券报》。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 9 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 陈春国 徐 明 8.95% 17.75% 大连实德集团有限公司 53.33% 46.67% 100% 大连实德投资有限公司 70% 宁夏大元化工股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从公 年初 性 年 任期起始 任期终止日 年末持 股份增 变动 司领取的纳税 姓 名 职 务 持股 别 龄 日期 期 股数 减数 原因 前报酬总额(万 数 元) 徐 斌 董事长 男 41 2005-01-31 2007-12-31 0 0 0 程凤杰 董事、总经理 女 40 2005-01-31 2007-12-31 0 0 0 7.4261 董事、常务副总经 李 云 男 30 2005-01-31 2007-12-31 0 0 0 6.8673 理、董事会秘书 王朝刚 董事 男 56 2005-01-31 2007-12-31 0 0 0 4.5977 连 柯 董事 男 35 2005-01-31 2007-12-31 0 0 0 宋学东 董事 男 40 2005-07-28 2007-12-31 0 0 0 李源山 独立董事 男 68 2005-01-31 2007-12-31 0 0 0 3 胡俞越 独立董事 男 45 2005-01-31 2007-12-31 0 0 0 3 杨金观 独立董事 男 43 2005-01-31 2007-12-31 0 0 0 3 韩 冰 监事会主席 男 32 2005-01-31 2007-12-31 0 0 0 5.3946 黄 勇 监事 男 39 2005-06-22 2007-12-31 200 200 0 4.9142 陈一青 监事 女 38 2005-01-31 2007-12-31 0 3,000 3,000 丁 杰 副总经理 男 34 2005-07-28 2007-12-31 0 0 0 3.6258 10 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 童开宏 财务总监 男 33 2005-01-31 2007-12-31 0 0 0 7.5239 刘万洲 董事（离任） 男 34 2005-01-31 2005-07-28 0 0 0 3.9378 沙有伟 副总经理（离任） 男 34 2005-01-31 2005-07-28 0 0 0 4.2568 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)徐斌，曾任东电二公司机管站工程师、丹东造纸厂热电厂工程师等职务，赛德隆国际电器（中 国）有限公司董事长。现任宁夏大元化工股份有限公司董事长。 (2)程凤杰，曾在黑龙江省塑料研究所工作。现任宁夏大元化工股份有限公司大连分公司负责人。 现任宁夏大元化工股份有限公司董事、总经理。 (3)李云，曾在中华会计师事务所、平安证券有限责任公司工作。曾任北京创都科技发展有限公司 副总裁。现任宁夏大元化工股份有限公司董事、常务副总经理、董事会秘书。 (4)王朝刚，曾在西北煤机厂工作。1982 年至 1984 年赴德国吉尔经济学院进修经济管理。曾任宁 夏石化局副处长,宁夏炼油厂副厂长、宁夏大元炼油化工有限责任公司副总经理、宁夏大元化工股份有 限公司总经理、中国化工企协理事、化工部企业管理顾问等职务。现任宁夏综合投资公司副总经理。 (5)连柯，历任宁夏综合投资公司融资部副经理、资产管理部副经理等职务。现任宁夏综合投资公 司资产管理部经理。 (6)宋学东，曾任宁夏伊斯兰信托投资公司证券部总经理，宁夏证券有限公司副总裁，西北证券有 限公司副总裁，现任宁夏回族自治区综合投资公司总经理助理。 (7)李源山，曾任大连重型机器厂质量管理办公室主任、大连市政府体改委企业改革处处长、副主 任等职务。现任东北财经大学客座教授、大连体改研究会会长、大连市上市公司顾问等职。 (8)胡俞越，长期从事证券期货市场理论、流通理论和中国近现代市场等方面的教学研究工作。现 任北京工商大学证券期货研究所所长、中国商业史学会副会长、首都企业改革与发展研究会常务理事、 北京工商管理学会理事等职。 (9)杨金观，曾在日本国朝日监察法人、北京中惠会计师事务所、北京天华会计师事务所兼职注册 会计师等工作。现任中央财经大学会计学院党总支书记、副院长,兼任中国税务咨询协会理事、中国中 青年财务成本研究会理事等职。 (10)韩冰，曾在大连万事通电信电缆公司工作。现任宁夏大元化工股份有限公司大连分公司总经 理助理兼任生产运行部部长。 (11)黄勇，2001 年 2 月进入宁夏大元化工股份有限公司大连分公司工作，历任车间主任等职务， 现任板材技术部部长。 (12)陈一青，历任宁夏综合投资公司审计监察部副经理、财务审计部副经理等职务,现任宁夏综合 投资公司党委办公室副主任。 (13)丁杰，曾在翻斗乐（国际）儿童娱乐有限公司工作。曾任英属维尔京群岛第五汽车有限公司 11 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 投资事业部部长，宁夏大元化工股份有限公司监事会主席。现任宁夏大元化工股份有限公司副总经理。 (14)童开宏，曾担任湖北天颐科技股份有限公司财务负责人。2002 年 1 月担任宁夏大元化工股份 有限公司财务审计部经理职务，现任宁夏大元化工股份有限公司财务总监。 (15)刘万洲，曾在宁夏炼油厂技术开发部、聚丙烯车间工作,历任技术员、车间主任、宁夏大元化 工股份有限公司聚丙烯车间主任等职务。先后负责联合车间、油品车间、供排水车间技术管理工作, 负责的低压瓦斯试车和技术总结项目获得 1997 年宁夏自治区科技进步三等奖。 (16)沙有伟，曾在实德集团实德塑胶工业公司从事技术、市场营销等工作,任地区营销总经理； 2003 年 3 月担任宁夏大元化工股份有限公司销售总监。现已辞职。 （二）在股东单位任职情况 姓 名 股东单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 王朝刚 宁夏回族自治区综合投资公司 副总经理 是 连 柯 宁夏回族自治区综合投资公司 资产管理部经理 是 宋学东 宁夏回族自治区综合投资公司 总经理助理 是 陈一青 宁夏回族自治区综合投资公司 党委办公室副主任 是 刘万洲 宁夏回族自治区综合投资公司 资产管理部经理 是 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会提交董事、监事及高级管理人员薪酬方案，经 股东大会审议通过后执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按照 2002 年 4 月 15 日公司董事会二届二次会议审议通 过的《关于公司高级管理人员的工资标准及员工工资薪酬方案》发放。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 徐 斌 是 连 柯 是 宋学东 是 李源山 否 胡俞越 否 杨金观 否 陈一青 是 12 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 丁 杰 监事会主席 因工作安排原因 沙有伟 副总经理 因个人原因 刘万洲 董 事 因工作调动原因 1、2005 年 7 月 28 日宁夏大元化工股份有限公司二○○五年度第二次临时股东大会以同意 14,000 万股，占出席会议股东所持股份的 100％，反对 0 股，弃权 0 股，审议通过了《宁夏大元化工股份有 限公司董事会关于推选宋学东先生为第三届董事会董事的议案》。 （宋学东先生的简历披露于 2005 年 6 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn） 2、2005 年 6 月 21 日监事会接到丁杰先生因工作安排原因辞去监事会监事的辞职报告。2005 年 6 月 22 日监事会接到公司职工代表大会的通知，选举黄勇先生为第三届监事会职工监事。2005 年 6 月 23 日宁夏大元化工股份有限公司第三届监事会第三次会议以同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票，审议通 过了《宁夏大元化工股份有限公司监事会关于选举韩冰先生为第三届监事会主席的议案》。（黄勇先生 的简历披露于 2005 年 6 月 24 日的《中国证券报》 、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网 站 www.sse.com.cn） 3、2005 年 7 月 18 日宁夏大元化工股份有限公司董事会三届五次会议以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过《宁夏大元化工股份有限公司董事会关于聘任李云先生为公司董事会秘书的议案》。根 据工作分工安排，本公司童开宏先生辞去董事会秘书职务。按照《公司章程》的有关规定，经公司董 事长提名，董事会提名委员会审议，董事会聘任李云先生为本公司董事会秘书。 （李云先生的简历披露 于 2005 年 6 月 29 日的《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn） ；以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过《宁夏大元化工股份有限公司董事会关于接受原副总经理沙有伟 先生辞职、聘任丁杰先生为公司副总经理的议案》 。本公司副总经理沙有伟先生因个人原因，辞去副总 经理职务。按照《公司章程》的有关规定，经公司总经理提名，董事会提名委员会审议，公司董事会 接受沙有伟先生辞职，并聘任丁杰先生为副总经理。 （丁杰先生的简历披露于 2005 年 6 月 29 日的《上 海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn） （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 207 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 计算机 23 经 济 25 13 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 管 理 27 高分子化学 35 机械制造 40 电 子 35 外 语 5 法 学 4 设 计 1 其 他 12 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士/MBA 2 本科 50 大专 41 中专/技校/高中 101 初中 13 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照国家颁布的法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运做。根据中 国证券监督管理委员会颁布的《关于督促上市公司修改公司章程的通知》证监字[2005]和上海证券交 易所《关于修改公司章程的通知》关于“上市公司应当按照有关要求对其公司章程的有关内容进行修订” 的要求，结合公司实际情况 2005 年公司三届董事会对《公司章程》、 《董事会议事规则》、 《股东大会议 事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、 《投资者关系管理制度》、《信息 披露制度》、 《审计委员会实施细则》、《提名委员会实施细则》、《薪酬与考核委员会实施细则》、《战略 委员会实施细则》作相应的修改和补充，进一步依法加强对公司各项工作的规范运作。 公司与控股股东在人员、财务、资产、机构和业务上“五分开”。公司独立运营，规范运作，主要 表现在以下几个方面： 1、股东与股东大会：公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，使所有股东能够充分行 使自己的权利；公司能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，行使股东的表决权；公 司关联交易公平合理，并对有关事项予以充分披露；公司制定的《股东大会议事规则》，进一步明确股 东大会的职能和责任，规范运作。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经 营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面做到了“五分开”，公司董事会、监 事会和内部机构均独立运作。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数 和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真 14 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 负责的态度出席董事会和股东大会，学习有关法律法规，了解作为上市公司董事的权利和责任并认真 履行其义务。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了 《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以 及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司内部实行全员绩效考核制度，并正在着手建立高级管理人 员的绩效评价标准与激励约束机制。 6、关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的 合法权益。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询工作，按照 《上海证券交易所股票上市规则》、 《公司章程》、《投资者关系管理制度》、《信息披露制度》的规定， 履行信息披露义务。公司能够按照有关规定，真实、完整、及时地披露有关信息，努力使投资者有平 等的机会获得信息。 2006 年公司将按照新修订的《公司法》、 《证券法》等有关法律、法规的要求进一步规范公司的各 项制度，不断完善公司的治理结构，完善维护全体股东的权益。 （二）独立董事履行职责情况 1、 独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 李源山 7 7 胡俞越 7 7 杨金观 7 6 1 2005 年 6 月 23 日以通讯方式召开的董事会三届四次临时会议,独立董事杨金观先生因为出国，无 法联系，缺席一次。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 公司独立董事以认真、负责、科学的态度履行职责，并保持独立性，对报告期内公司发生的有关 事项发表了独立、公正的意见。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立完整的生产经营计划、财务核算、劳动人事、原材料供应和产品销售 15 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 等业务体系，并具有自主经营能力 2)、人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总经理、常务副总经理、副总经 理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任重要行政职务 3)、资产方面：本公司拥有独立完整的产、供、销经营系统，工业产权、商标、非专利技术等无形 资产均由本公司拥有 4)、机构方面：公司组织机构体系健全，内部机构独立，与控股股东完全分开，无从属关系并能保 证正常经营业务工作的开展 5)、财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，公司 拥有银行独立账户并独自纳税 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 4 月 2 日 召开 2004 年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 5 日 的《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 会议股东及股东授权代表 1 人，代表股份 14,000 万股，占本公司总股份数的 70％，符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。大会由本公司董事长徐斌先生主持，公司部分董事及部分高管人员参加 了会议。大会经集中审议，并以记名投票表决方式，以同意 14,000 万股，占出席会议股东所持股份的 100％，反对 0 股，弃权 0 股，审议通过了以下议案：1、《公司董事会 2004 年度工作报告》； 2、《公 司监事会 2004 年度工作报告》；3、 《公司 2004 年度报告》及摘要；4、 《公司 2004 年度利润分配方案》； 《公司 2004 年度财务决算报告》；6、 5、 《关于修改公司章程有关条款的议案》；7、 《关于独立董事津贴 发放的议案》；8、《关于成立“审计委员会”、“提名委员会”、“薪酬与考核委员会”、“战略委员会的议 案”》。宁夏兴业律师事务所律师刘庆国先生列席了本公司 2004 年度股东大会，进行了现场见证并出具 了《法律意见书》，认为本次会议的召集、召开、表决程序及表决票数符合有关法律、法规和本公司《章 程》的规定，股东大会决议合法有效。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况：公司于 2005 年 1 月 31 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议 公告刊登在 2005 年 2 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 2)、第 2 次临时股东大会情况：公司于 2005 年 7 月 28 日召开 2005 年第二次临时股东大会，决议 公告刊登在 2005 年 7 月 29 日的《上海证券报》、《证券时报》。 3)、第 3 次临时股东大会情况：公司于 2005 年 11 月 25 日召开 2005 年第三次临时股东大会，决 议公告刊登在 2005 年 11 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 16 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 4)、第 4 次临时股东大会情况：公司于 2005 年 12 月 29 日召开宁夏大元化工股份有限公司股权分 置改革临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 30 日的《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 报告期内公司在新一届董事会的领导下，在全体高管人员的共同努力下，取得了较好的经营业绩， 实现扭亏为盈。 公司截止报告期末实现主营业务收入 7,647.90 万元，主营业务利润 1,323.46 万元，净利润 741.54 万元。其中母公司实现主营业务收入 4,079.85 万元，主营业务利润 417.65 万元，净利润 741.15 万元。 南京国海实现主营业务收入 3,568.06 万元，主营业务利润 745 万元，净利润 224.21 万元。 1、报告期内大连分公司经营情况： 生产： （a）挤出机与混料设备的利用率约为 55%。挤出车间报告期内完成了 CON40 挤出机的搬迁和改 造工作，将单机改造为共挤机，用于共挤发泡型材的生产，已调试 6 套模具，验收了其中的 4 套。 （b）转印车间在报告期初新增加 1 台 4 头进口热转印机，2 台国产热转印机，报告期内转印车间 设备的利用率约为 70%。 （c）加工车间报告期内实施了搬迁改造工程，新建 2,160 平方米的加工车间，增加 1 台雕刻机， 1 台加工设备。加工车间报告期内加工量是上一报告期的一倍多，设备利用率在 60%-70% 。 技术研发： （a）报告期内共开发了 5 种型材，其中新开发的踢角线已经投入批量生产并投放市场。共挤主框 已开始生产，并且全部使用回收料，特别是主框型材的芯层可以使用带膜的回收料，从而解决了组装 产生的边角余料的回收问题。 （b）覆膜型材的开发，由于覆膜对基材的要求比热烫印低，并且可加工异型表面的型材。因此， 采用覆膜技术一方面可以利用部分不能转印的半成品，另一方面还可以装饰曲面的型材，从而使产品 外观有立体感，满足不同客户的需求。目前窗台板及踢角线等形成了批量生产，并且通过反复实验已 经确定了 9 种木纹膜和 2 种理石膜。 （c）通过技术进步降低配方成本，报告期内共完成各类原材料实验 60 多次，通过增加回收料的 添加量，加大碳酸钙的使用量、更换发泡剂和发泡调节剂的实验来降低配方成本。报告期内在降低材 料成本上公司取得了显著的效果。 销售： 在报告期以前一直以生产、销售室内门为主，报告期内调整经营思路，实施销售室内门和发泡型 17 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 材并行生产、销售的策略。 期初，公司撤消了 3 个驻外分公司；将目标市场从南方转向北方；建立跟单员制度；划分 5 个销 售区域，确定 10 个重点市场，扶持小型加工中心的建立，取消省级总经销权，建立一级经销商制度， 成立生产计划中心，确定 7 个主销色系，改变产品规格，通过主生产计划的实施达到优化下料的目的； 陆续推出一些新产品，加大对经销商的扶持力度；解决个性化定制与批量生产的矛盾；改变原有的财 务核算制度，建立 3 个利润中心，严格控制生产消耗、单独核算。 报告期内实现国内市场室内门的销量是上一期的 1.44 倍，国际市场报告期的销量是上一期的 1.75 倍的销售业绩。 2、报告期内南京国海经营情况： 南京国海报告期内克服困难完成多项技术改革，进一步加强管理、节能降耗、降低成本，各产品 生产均创历史最高并实现了利润的增长；DL 苹果酸的生产规模达到最大限度扩产；高科技产品香紫 苏内酯产品，实现从中试到小规模生产的质的飞跃；开发了具有功效型的 RL 型苹果酸产品，随着新 厂的投入使用，该产品进入试生产阶段，市场推广的前期准备工作已做好；防老剂产品报告期内销量 稳定。 南京国海截止报告期末共生产 DL 苹果酸 1714 吨，是上一报告期的 1.21 倍；防老剂 DNP111.44 吨，是上一报告期的 1.33 倍；防老剂 MB290.34 吨，是上一报告期的 1.46 倍；香紫苏内酯 1.14 吨。 3、行业发展趋势 （1）塑料建材业初具规模、潜力巨大 （a)塑料建材业初具规模 塑料建材是建材工业中冉冉升起的一颗新星，随着我国近几年房地产业的迅猛增长、国家对基础 设施投入加大，我国的塑料建材业已成为塑料行业中仅次于包装的第二大支柱产业，年均增速超过 15%。 近几年来，我国塑料建材行业加快了研发和推广应用步伐，行业生产规模不断扩大，技术水平稳 步提高。其中，塑料型材、管材已经进入稳定成熟的增长时期，是塑料建材中最成熟的品种，目前产 能仍在稳定增长中，并成为应用最好的塑料建材品种。同时，新型的塑料建材开始兴起，诸如高分子 建筑模板、防水材料、外墙保温板、塑料加强砖等得到越来越多的应用，其增速已经超过了塑料管材 的增速，大连分公司的 PVC 板材就属于这类新型的塑料建材产品。 (b)塑料建材受到政策的支持和鼓励 由于经济发展与资源有限的矛盾日益突出，越来越注重对自然资源的保护是全球的普遍趋势。资 源的匮乏导致相关产品的价格高涨，在需求驱动下，替代型的新能源、新材料产业也应运而生。 塑料建材可以替代木材等自然资源，而且可以回收和重复利用。并且，一些塑料建材产品由于热 传导性能低，产品具有良好的保温效果，可以减少热量的散失、节省能耗。因此，对于这类塑料建材 产业政府持大力扶持和积极鼓励的态度。一些政策的出台和实施大大加强了塑料建材的推广和应用力 18 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 度，使塑料建材迅速崛起成为塑料行业的支柱产业。 更值得强调的是，国家在制定“十一五”规划时，把能源的节约作为可持续发展的重要战略。因此， 节能型的塑料建材业应当抓住这次发展契机，在自我调整、重组的过程中，不断壮大完善自己，实现 塑料建材业规模化的快速发展。 (2)PVC 板材良好的环保性能非常符合现代家居理念、顺应潮流 装修除了要体现美观之外，还应该充分体现舒适和环保。然而，污染作为目前国内装修面临的最 大问题，已引起消费者的强烈关注。所以，环保指标成为消费者做出购买决策的重要考虑因素，而良 好的环保性能也成为大多数优秀建材产品的主要看点和卖点。 从生产过程看，大连分公司生产的 PVC 板材的甲醛含量为零；从加工过程看，该 PVC 板材在制 作成相关产品时不需要添加胶和漆（胶和漆将会对环境造成一定的污染）。因此，PVC 板材具有非常 显著的环保优势，是无污染的现代化学建材产品。 从发达国家的经验来看，由于 PVC 板材的环保、节能且美观等特性，已在家装中被广泛采用。 (3)内门的替代需求巨大，“斯柏丽门”有望占领国内 PVC 门市场 室内门的市场容量和房地产业的兴衰紧密相连。房地产业在今后相当长的时间内都将保持快速发 展。据建设部预测，到 2010 年以前，我国每年新建建筑面积约 10.5 亿平方米。 若以每年竣工率为 30%，室内门（2 平方米/门）占建筑面积的 10%来测算，全国每年需要新增约 1,575 万樘室内门，加上旧楼改造，我国每年的室内门需求量在 1,800 万樘左右，市场容量巨大。 目前国内掌握低发泡 PVC 技术的企业寥寥无几，因此大连分公司有望在该市场内形成优势地位。 南京国海的 DL 苹果酸、香紫苏内酯、RL 苹果酸，目前均处于国内领先地位。其中 DL 苹果酸产 品的生产工艺和结晶效果已达到了国际生产水平。香紫苏内酯、RL 苹果酸的国际市场前景良好，国 内目前还没有同类的生产厂商。 4、新年度经营计划 2006 年大连分公司将以市场为重点，持续调整发展，加快产品开发，保证新项目的实施，使企业 良性发展。 公司将进一步扩大分销渠道，压缩库存产品和半成品型材，盘活资产，并通过一定方式的让利， 增加销量、占领市场，在市场上建立起良好的美誉度；在大中型城市发展加工中心 2-3 家，形成稳定 的区域加工能力；开发国际市场，继续以出口发泡型材为 06 年工作重点；运用信息化手段提升企业的 内部管理，由于个性化定制流程复杂，拟开发成品门开发设计软件，使销售、财务、生产各方面的流 程，顺畅协调，合理利用有限资源，减低损耗；扩建热转印车间，将新增加 2 台热转印机，扩大热转 印能力。 南京国海将在 2006 年完成新厂的扩建和搬迁工作。 19 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收 主营业务成 主营业务利 主营业务 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 润率比上年 利润率(%) 减（％） 减（％） 增减（%） 行业 苹果酸及防老剂 35,680,564.40 28,113,354.49 21.21 46.13 28.92 98.30 塑料板材 40,798,490.49 34,483,384.92 15.48 127.93 64.85 191.81 合 计 76,479,054.89 62,596,739.41 18.15 80.73 46.52 1990.12 产品 苹果酸及防老剂 35,680,564.40 28,113,354.49 21.21 46.13 28.92 98.30 塑料板材 40,798,490.49 34,483,384.92 15.48 127.93 64.85 191.81 合 计 76,479,054.89 62,596,739.41 18.15 80.7% 46.52 1990.12 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 大连地区 40,798,490.49 127.93 南京地区 35,680,564.40 46.13 合 计 76,479,054.89 80.73 （三）公司投资情况 报告期内，为了进一步贴近市场需求，扩展 PVC 板材市场，公司投资了 PVC 室内装饰板材及门 芯板项目。 该项目在工艺设计和设备选型上布局合理，流程通畅，设备机械化及自动化水平高，生产工艺与 技术处于当前国际先进水平。 项目总投资 3,200 万元人民币，生产期平均年销售收入为 8,124 万元，年均利润总额为 1,213 万元， 投资利润率为 37.9%，投资回收期为税后 2.63 年，本项目有较大的抗风险能力。 公司实施该项目具有规模优势、以及人才与管理优势；具有品牌与技术优势；具有原料自给及完 备的公用工程。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 PVC 室内装饰板材及门芯板: 为了进一步贴近市场需求，扩展 PVC 板材市场，公司出资 3,200 万 元人民币投资了 PVC 室内装饰板材及门芯板项目。 该项目在工艺设计和设备选型上布局合理，流程通畅，设备机械化及自动化水平高，生产工艺与 技术处于当前国际先进水平。 20 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 项目总投资 3,200 万元人民币，生产期平均年销售收入为 8,124 万元，年均利润总额为 1,213 万元， 投资利润率为 37.9%，投资回收期为税后 2.63 年，本项目有较大的抗风险能力。 公司实施该项目具有规模优势、以及人才与管理优势；具有品牌与技术优势；具有原料自给及完 备的公用工程。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 1 月 31 日召开三届一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 2 月 1 日的《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》； 2)、公司于 2005 年 2 月 20 日召开三届二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 2 月 23 日的《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》； 3)、公司于 2005 年 4 月 18 日召开三届三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 20 日的《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》； 4)、公司于 2005 年 6 月 23 日召开三届四次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 24 日的《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》； 5)、公司于 2005 年 7 月 28 日召开三届五次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 29 日的《上 海证券报》、《证券时报》； 6)、公司于 2005 年 10 月 24 日召开三届六次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 25 日的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》； 7)、公司于 2005 年 12 月 29 日召开三届七次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 30 日的 《上海证券报》、《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会勤勉尽职，认真履行股东大会各项决议。 （五）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因： 为了补充公司流动资金，使公司可持续发展 公司未分配利润的用途和使用计划：作为流动资金使用 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、宁夏大元化工股份有限公司第三届监事会第一次会议于 2005 年 1 月 31 日在宁夏银川公司五楼会 议室召开。公司 3 名监事丁杰先生、韩冰先生、陈一青女士均出席会议，符合《公司法》及《公司章 21 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 程》的有关规定。公司监事会全体监事列席了同日召开的董事会会议，审议形成决议如下： 1）以同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票，审议通过了选举丁杰先生为本届监事会首席监事； 2）监事会对公司第三届董事会第一次会议审议有关事项发表独立意见如下：公司监事会根据国家 有关法律、法规、对公司董事会召开及决议的审议情况进行了监督，认为公司董事会在召开会议及决 议依据充分，程序合法。 2、宁夏大元化工股份有限公司监事会于 2005 年 2 月 20 日在宁夏银川公司五楼会议室召开了监事会 全体会议，会期一天。会议应到监事 3 名，实到监事 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规 定。公司监事会全体监事列席了同日召开的董事会会议，审议通过了如下决议： 1）同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票，审议通过《公司监事会 2004 年度工作报告》，并提交年度股 东大会审议； 2）同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票，审议通过了《公司 2004 年度报告》及《公司 2004 年度报告 摘要》； 3）同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票，审议通过了《公司 2004 年度财务决算报告》； 4）同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票，审议通过了《公司 2004 年度利润分配预案的议案》； 5）同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票，审议通过了《关于对部分存货报废和计提存货跌价准备的议 案》； 6）监事会对公司 2004 年度有关事项发表独立意见如下： 公司依法运作情况：公司监事会根据国家有关法律、法规、对公司股东大会决议的执行情况、公 司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等方面进行了监督，认为公司董事会在 2004 年度的工 作能严格按照《公司法》、《证券法》、 《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作， 工作认真负责，经营决策合法、合理，公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违 反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 检查公司财务情况：报告期内，公司董事会和经理层在公司规范运作方面作了大量工作。五联联 合会计师事务所有限公司对公司财务状况出具的审计报告，真实反映了公司财务状况和经营成果。本 年度无募集资金投入项目。 公司收购、出售资产情况：本报告期内，公司无资产收购或出售行为。 公司关联交易事项：本报告期内，公司无关联交易事项。 监事会认为董事会有关计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分，各项资产减值准备的计提 方法、比例和提取金额得当。 3、宁夏大元化工股份有限公司第三届监事会第三次会议于 2005 年 6 月 23 日以通讯方式召开。2005 年 6 月 21 日监事会接到丁杰先生因工作安排原因辞去监事会监事的辞职报告。2005 年 6 月 22 日监事 22 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 会接到公司职工代表大会的通知，选举黄勇先生为第三届监事会职工监事。 公司 3 名监事韩冰先生、黄勇先生、陈一青女士参加三届三次会议并反馈意见，符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定。，审议形成决议如下： 1）以同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票，审议通过了《宁夏大元化工股份有限公司监事会关于修改 公司监事会议事规则的议案》； 2）以同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票，审议通过了《宁夏大元化工股份有限公司监事会关于选举 韩冰先生为第三届监事会主席的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，对公司股东大会、董事 会的召开是否符合规定程序、重大决策程序是否合法进行了监督和检查，对董事会贯彻实施股东大会 决议的情况和公司高级管理人员履行情况进行了监督检查。监事会认为：公司遵守国家有关法律法规 的决定，决策程序合法，内部控制制度比较完善，基本形成了权力机构、决策机构、执行机构和监督 机构互相制约又互相衔接的制衡机制。公司董事和高级管理人员在执行公司职务时未发现违反法律、 法规和《公司章程》及损害公司利益、股东利益的行为。公司披露信息真实、完整、准确、及时，不 存在误导、虚假信息。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会重点审查了月、季度、年度财务报告和董事会向股东大会提交的会议资料，认 为利安达信隆会计师事务所有限公司对公司财务状况出具的 2005 年度标准无保留意见的审计报告，真 实反映了公司财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本报告期无募集资金投入项目，亦无前期募集资金投入使用延期至本年度末的项目。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司与大连美邦化工储运有限公司签署《股权转让协议》，以 11,059,414.49 元转让本 公司所持有的宁夏三新真空锅炉制造有限公司 49%的股权。该股权转让协议经本公司三届四次临时董 事会决议批准。截止报告期末，尚未办理股权过户手续。 监事会认为：此次交易对公司产生有利影响；出售该股权改善本公司对外投资的整体形象，提高 资产质量，有效降低经营风险，进一步优化公司资产结构，提高公司资产的盈利能力。本次交易属公 平合理，符合本公司和全体股东利益，没有损害中小股东的合法利益。 23 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司发生的关联交易按照三公原则和关联交易协议执行，并按有关规定进行披露，无损 害公司利益和股东利益的行为。与关联方的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违规占 用公司资金的情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 2005 年 6 月 23 日，本公司向大连美邦化工储运有限公司转让本公司持有宁夏三新真空锅炉制造 有限公司 49%股权，该资产的帐面价值为 11,059,414.49 元人民币，评估价值为 11,059,414.49 元人民 币，实际出售金额为 11,059,414.49 元人民币，本次出售价格的确定依据根据目标公司未经审计的 2004 年 12 月 31 日的净资产为基础，以本公司持有股权的帐面价值作价。该事项已于 2005 年 6 月 24 日刊 登在中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》上。由于本公司持有的三新锅炉之股权资产长期不能 产生收益，亦不能实际控制和对其产生重大影响，此次资产出售有利于公司集中有限资源，强化与发 展核心业务，提高公司资源的投入产出效率，增强企业的盈利能力和发展潜力。 本公司与大连美邦之 间所签订的三新锅炉股权转让协议符合诚实信用和平等互利原则，没有损害公司和其他股东的利益。 出售三新锅炉股权有利于优化公司资产结构，提高盈利能力，进而提高资本收益率。 报告期末仍未支 付价款。 2、资产置换情况 2005 年 12 月 29 日，本公司将持有的（1）债权。2003-2004 年发生的应收银川经济技术开发区颐 安投资有限公司债权人民币 770 万元； （2）债权。 2003 年预付宁夏大元房地产开发有限公司人民币 2,000 万元； （3）债权。2001 年发生应收宁夏三新大元特种锅炉制造有限公司债权人民币 100 万元； （4）固 定资产。小汽车两辆账面净值 1,211,061.96 元。与公司其他关联关系北京实德投资有限公司持有的嘉 兴中宝碳纤维有限责任公司 49%的股权进行置换，本次置换价格的确定依据是以置换资产经审计的 2005 年 9 月 30 日财务数据为参考，按照公司置出资产的帐面价值 29,911,061.96 元人民币，作价 29,911,061.96 元人民币，该事项已于 2005 年 12 月 31 日刊登在《上海证券报》、《 证券时报》上。由 于本公司持有的部分应收款（债权）长期不能产生收益，亦不能实际控制和对其产生重大影响，此次 股权收购有利于公司集中有限资源，强化与发展核心业务，提高公司资源的投入产出效率，增强企业 24 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 的盈利能力和发展潜力。中宝碳纤维公司技术先进，产品有较好的市场前景，盈利能力较强，可以进 一步提高本公司的业绩。本公司与北京实德之间所签订的中宝碳纤维股权转让协议符合诚实信用和平 等互利原则，没有损害公司和其他股东的利益。收购中宝碳纤维股权有利于优化公司资产结构，提高 盈利能力，进而提高资本收益率。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、 与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交易 关联交易 交易额 结算 市场价 对公司利 关联方 关联交易金额 易内容 定价原则 价格 的比重 方式 格 润的影响 (％) 大连实德塑胶 现金 3.396/ 价格正常、 供水 市场价格 3.396/吨 15,724.66 100.00 工业有限公司 支付 吨 无影响 大连实德塑胶 现金 0.623/ 价格正常、 供电 市场价格 0.623/度 973,633.78 100.00 工业有限公司 支付 度 无影响 采购硬 大连实德塑胶 5,668.93/ 现金 价格正常、 质磨粉 市场价格 824,829.06 100.00 工业有限公司 吨 支付 无影响 料 大连实德塑胶 现金 价格正常、 其他 市场价格 / 1,322,698.48 / / 工业有限公司 支付 无影响 购买原 大连实德塑料 现金 14.97/ 价格正常、 材料转 市场价格 市场价格 4,130,804.22 25.03 建材有限公司 支付 平米 无影响 印膜 1）由于本公司的生产规模小，因此公司在原材料的采购和库存上都没有优势；但大连实德塑胶工 业有限公司、大连实德塑料建材有限公司却正好相反，是 PVC 的消耗大户，具有较强的议价能力。因 此，公司借助大连实德塑胶工业有限公司、大连实德塑料建材有限公司采购原材料，回避诸如原材料 波动或者上涨等多方面的风险。 2）本公司大连分公司位于大连甘井子区大连湾宋家村的实德工业园区内，由于本公司的生产规模 小，因此在本公司内设分水电表，然后由大连实德塑胶工业有限公司按照国家定价统一缴纳水电费， 据此与大连实德塑料建材有限公司产生了水电费用的资金往来。 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 占同类交 关联交易 关联交易价 结算 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易额的比 市场价格 内容 格 方式 的影响 原则 重(％) 大连实德塑料建 销售 PVC 市场价 6,820.51/ 现金 6,820.51/ 毛利 194 万 6,820,512.82 87.83 材有限公司 原材料 格 吨 支付 吨 元 东方大港实德高 销售加工 市场价 1,128.93/ 现金 1,128.93/ 毛利 1.08 万 66,606.84 0.14 新技术产业园开 门 格 樘 支付 樘 元 25 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 发有限公司 大连实德塑胶工 销售挤出 市场价 12,322.89/ 现金 12,322.89/ 毛利 367 万 11,859,321.95 31.64 业有限公司 板材 格 吨 支付 吨 元 大连实德塑胶工 销售未加 市场价 现金 毛利-92.28 568.49/樘 3,239,700.67 7.90 568.49/樘 业有限公司 工门 格 支付 万元 大连实德集团有 市场价 现金 毛利 0.48 万 销售门 568.49/樘 66,588.44 0.14 568.49/樘 限公司 格 支付 元 1）近年来 PVC 的价格普遍上涨，价格的波动幅度较大。公司购买原材料时的价格低于销售时的价 格，因此产生了 194 万元的毛利。 2）本公司的产品面向的客户群体主要是工程和零售两大类，分别对应着直销和经销两种销售模式。 不过，前几年，公司在直销和经销模式上做得都不太成功，市场份额很低，影响力小。 大连实德塑胶工业有限公司、大连实德塑料建材有限公司长期以来建立的庞大营销网络对本公司 的产品宣传和市场拓展有着重要帮助。由于型材与板材的销售均要与建筑行业打交道，因此二者在工 程信息上可以资源共享，公司借此拓展工程直销的市场份额，通过其销售公司的一部分产品。 3）国外特别是发达国家对 PVC 板材的认知度已经很高，公司的 PVC 板材在海外市场具有广阔前景。 报告期内，通过大连实德塑料建材有限公司下属的国际贸易部的代理，公司在日本、东南亚、欧洲都 取得了一些订单。 2、资产、股权转让的重大关联交易 2005 年 12 月 29 日，本公司将持有的（1）债权。2003-2004 年发生的应收银川经济技术开发区 颐安投资有限公司债权人民币 770 万元； （2）债权。2003 年预付宁夏大元房地产开发有限公司人民币 2,000 万元； （3）债权。2001 年发生应收宁夏三新大元特种锅炉制造有限公司债权人民币 100 万元； （4） 固定资产。小汽车两辆账面净值 1,211,061.96 元。与公司其他关联关系北京实德投资有限公司持有的 嘉兴中宝碳纤维有限责任公司 49%的股权进行置换，本次置换价格的确定依据是以置换资产经审计的 2005 年 9 月 30 日财务数据为参考，按照公司置出资产的帐面价值 29,911,061.96 元人民币，作价 29,911,061.96 元人民币，该事项已于 2005 年 12 月 31 日刊登在《上海证券报》、《 证券时报》上。由 于本公司持有的部分应收款（债权）长期不能产生收益，亦不能实际控制和对其产生重大影响，此次 股权收购有利于公司集中有限资源，强化与发展核心业务，提高公司资源的投入产出效率，增强企业 的盈利能力和发展潜力。中宝碳纤维公司技术先进，产品有较好的市场前景，盈利能力较强，可以进 一步提高本公司的业绩。本公司与北京实德之间所签订的中宝碳纤维股权转让协议符合诚实信用和平 等互利原则，没有损害公司和其他股东的利益。收购中宝碳纤维股权有利于优化公司资产结构，提高 盈利能力，进而提高资本收益率。 26 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 2、 关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 科目及 本期借方 本期贷方 与本公司 客户名 期末数 的关系 称 资金往来 转账 销售 土地租金 采购材料 水电费 资金往来 转账 预付账 款－大 潜在控股 连实德 12,000,000.00 12,000,000.00 0.00 股东 投资有 限公司 应收账 款－大 关联自然 连实德 人任职董 7,980,000.00 2,978,000.00 10,958,000.00 0.00 塑料建 事长 材有限 公司 应收账 款－东 方大港 与本公司 实德高 同一董事 77,930.00 592,064.93 0.00 新技术 长 产业园 开发有 限公司 514,134.93 应收账 款－大 关联自然 连实德 人任职董 17,665,856.46 17,665,856.46 0.00 塑胶工 事长 业有限 公司 应收账 款－大 关联自然 连实德 人任职董 77,908.48 77,908.48 2,250.00 集团有 事长 限公司 应付账 款－大 关联自然 连实德 人任职董 2,394,392.80 1,155,819.66 -698,247.40 0.00 塑胶工 事长 业有限 公司 5,447,808.74 应付账 款－大 关联自然 连实德 人任职董 734,200.00 734,200.00 0.00 塑料建 事长 材有限 公司 其他应 收款－ 关联自然 大连实 人任职董 13,597,300.00 -2,756,300.00 10,841,000.00 0.00 德塑胶 事长 工业有 限公司 其他应 付款－ 关联自然 大连实 人任职董 -1,000.00 德塑胶 事长 工业有 限公司 预付账 款－大 关联自然 连实德 人任职董 1,200,000.00 698,247.40 501,752.60 塑胶工 事长 业有限 公司 预付账 款－大 关联自然 连实德 人任职董 48,451,532.32 4,034,523.50 4,833,040.94 46,825,314.88 544,023.50 283,676.50 塑料建 事长 材有限 公司 1）预付账款－大连实德投资有限公司收到、退回金额均为 1,200 万元，是本应支付给大连实德 塑胶工业有限公司的材料购货款，由于付款单位填写错误，公司误付，第二天款项就已收回。 27 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 2）本公司与大连实德塑料建材有限公司签订土地租赁协议，将本公司大连分公司位于大连甘井子 区大连湾宋家村的 10 万平方米土地租给大连实德塑料建材有限公司使用，租赁期限：自 2005 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止，年租金为 2,978,000.00 元。 3）应收账款－大连实德塑胶工业有限公司 17,665,856.46 元，是借助其成熟的销售体系、渠道、 市场敏锐性，销售 PVC 原材料、转印板材、挤出板材所产致。 4）应收账款－大连实德塑料建材有限公司 7,980,000.00 元是由于本公司尚不具备出口贸易权，因 此通过大连实德塑料建材有限公司代理，取得在日本、东南亚、欧洲销售订单所致。 5）应收账款－东方大港实德高新技术产业园开发有限公司 77,930.00 元，应收账款－大连实德集 团有限公司 77,908.48 元是其工程装修购买的成品门。 6）本公司大连分公司位于大连甘井子区大连湾宋家村的实德工业园区内，由于本公司的生产规模 小，安装独立的变电、配电及供水设施费用较大，由此本公司在分公司生产区内设分水电表，然后由 大连实德塑胶工业有限公司统一供应并按照国家定价统一收取缴纳水电费，据此与大连实德塑料建材 有限公司产生了 1,155,819.66 元水电费用的资金往来。 7）由于本公司的生产规模小，因此公司在原材料的采购和库存上都没有优势；但大连实德塑胶 工业有限公司、大连实德塑料建材有限公司却正好相反，生产规模较大，原材料的采购和库存上都具 有绝对的优势，是 PVC 的消耗大户，具有较强的议价能力。因此，公司借助大连实德塑胶工业有限公 司、大连实德塑料建材有限公司采购原材料，回避诸如原材料波动或者上涨等多方面的风险。 型材生产所需要的原材料受其生产规模较大的影响，而实行全年连续性采购法；而本公司板材生 产受生产规模和销售季节的影响，生产所需要的原材料实行季节性间断采购法，由于报告期内 PVC 的 价格普遍上涨，价格的波动幅度较大，因此公司在原材料采购过程中结合生产需要，会选择适当的时 点采购法，因此形成一定的资金往来。公司对 2006 年相关业务已提出年度关联交易议案交 2005 年度 股东大会审议。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 宁夏大元化工股份有限公司将位于大连甘井子区大连湾宋家村的 10 万平方米租赁给大连实德塑 料建材有限公司，租赁的期限为 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，租金为 297.80 万元人民币。 28 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 宁夏大元化工股份有限公司将 2,900 万元人民币委托宁都创业投资有限公司进行投资理财，委托 期限为 2004 年 1 月 2 日至 2007 年 1 月 2 日，约定收益为年收益率为委托理财资金金额的 7%，本报 告期实际获得的收益为 203 万元人民币。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 1、经本公司三届四次临时董事会决议，通过投资 PVC 室内装饰板材及门芯板项目的议案。根据 该决议，2005 年 5 月 10 日，本公司与辛辛那提工业科技（深圳）有限公司签署协议，从该公司采购 PVC 板挤出机等设备，总投资 3,200 万元，截止 2005 年 12 月 31 日，已支付 2,880 万元。 2、2005 年 6 月 24 日，本公司与大连美邦化工储运有限公司签署《股权转让协议》 ，向该公司以 11,059,414.49 元转让本公司所持有的宁夏三新真空锅炉制造有限公司 49%的股权。该股权转让协议经 本公司三届四次临时董事会决议批准。截止 2005 年 12 月 31 日，尚未办理股权过户手续。 3、大连实德投资有限公司承诺 （1）无形资产重组承诺： 鉴于大元股份前次资产重组已经完成，为进一步提高重组效果、提升上市公司业绩和持续发展能 力，实德投资承诺，成为大元股份控股股东后，将对大元股份实施无形资产重组，主要内容包括： 充分利用实德集团在化学建材方面的品牌、商誉，提升大元股份的企业形象、企业价值，提高大 元股份产品的知名度、信誉度，促进大元股份的产品销售。实德投资承诺，将促使实德集团将其拥有 的“实德斯柏丽”商标许可大元股份无偿使用五年。 充分利用实德集团产、供、销方面完善的物流平台和销售渠道，降低大元股份的物流成本，提高 大元股份的市场反应能力。实德投资承诺，将促使实德集团许可大元股份共享其多方位搭建的供销网 络。 充分利用实德集团在化学建材方面的技术能力和研发优势，加大大元股份技术改造和新产品开发 力度，丰富产品线。实德投资承诺，将促使实德集团许可大元股份共享其技术平台。 引进实德集团在化学建材方面先进的生产管理和成本控制经验，提高大元股份的产品质量、管理 绩效和盈利能力。实德投资承诺将促使实德集团将其形成的先进管理体系、管理制度无偿提供给大元 股份。 29 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 引入实德集团的企业文化，并进一步引进优秀的管理团队，提升大元股份管理层的管理能力、创 新能力。实德投资承诺，股权转让完成后，将逐步向大元股份引入实德集团的企业文化，并加大人才 引进的力度，建立科学的激励机制。 实德投资承诺，在相关股东会议网络投票前将由实德集团、实德投资与大元股份就无形资产重组 事宜签订正式协议。 （2)禁售期承诺： 关于承诺的禁售期的计算方法：实德投资承诺在法定承诺禁售期（即其所持股票获得上市流通权 之日起 12 个月）期满后 24 个月内不通过市场挂牌交易方式减持大元股份股票。 关于禁售或限售承诺的履约风险防范：实德投资承诺将委托结算公司在承诺约定的限售期内，对 所持非流通股股份进行技术锁定。 违反禁售承诺出售股票所获资金的处理方法：实德投资承诺，若违反所作的禁售承诺出售所持有 大元股份有限售条件的股份，所得资金将归大元股份所有。 违反禁售承诺的违约责任及其执行方法：实德投资承诺，若违反所作的禁售承诺出售所持有大元 股份有限售条件的股份，将承担相应的违约责任，即出售股份所得资金归大元股份所有；自违反承诺 出售股份的事实发生之日起 10 日内将出售股份所得资金支付给大元股份。 禁售期间持股变动情况的信息披露方法：实德投资承诺，在所承诺的禁售期间，若持有大元股份 有限售条件的股份的情况发生变动，将在该事实发生之日起两日内将持股变动情况书面通知大元股份， 并由大元股份按照信息披露的有关规定予以及时披露。 （3)实德投资承诺，大元股份 2005 年度经审计的主营业务利润和扣除非经常性损益后的净利润均 为正数,且被出具标准无保留意见的审计报告，具有持续经营的能力。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任五联联合会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 27 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所 已为本公司提供了 6 年年度审计服务。公司现聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司的境 内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 30 万元人民币，另外由本公司承担其审计工作发生的 差旅费用，共计 16,946.90 元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 1 年年度审计服 务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 30 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 （十三）其它重大事项 1)、2005 年 6 月 16 日，宁夏回族自治区综合投资公司与大连实德投资有限公司签订《股权转让协 议》，将其持有的本公司 14,000 万股国家股转让给大连实德投资有限公司；该项股权转让已于 2005 年 7 月 13 日经宁夏回族自治区人民政府宁政函〔2005〕95 号文批准, 2005 年 8 月 26 日国务院国有资产 监督管理委员会以国资产权〔2005〕1016 号文批准上述股权转让事宜。2006 年 2 月 7 日经中国证券监 督管理委员会以证监公司字〔2006〕11 号文审核无异议并被豁免要约收购义务。2006 年 2 月 15 日在 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成过户手续，大连实德投资有限公司取得了《中国 证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登记确认书》,有关情况已经公告于 2006 年 2 月 17 日的《证 券时报》和《上海证券报》。 2)、2005 年 12 月 6 日，本公司发布了股权分置改革方案。本次股权分置改革方案由股权转让完成 后的新股东大连实德投资有限公司提出，本公司唯一的非流通股股东大连实德投资有限公司向流通股 股东安排 19,200,000 股股份作为本次股权分置改革的对价,即方案实施股权登记日（2006 年 2 月 21 日） 登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股将获得 3.2 股股份。上述股权分置改革方案于本公司 2005 年 12 月 29 日召开的股权分置改革相关股东会议以现场投票、网络投票与委托董事会投票相结合的表 决方式审议通过。股权分置改革方案对价股份上市日为 2006 年 2 月 23 日,自此日起,本公司股票简称改 为“G*ST 大元”,有关情况已经公告于 2006 年 2 月 20 日的《上海证券报》。 3)、本公司根据《公司法》等相关法规及中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司 信息披露规法问答第 3 号》的规定，公司用任意盈余公积 2,784,612.93 元，法定盈余公积 2,784,612.93 元，资本公积中股本溢价部分 130,797,162.18 元依次弥补以前年度亏损。上述事项已经 2005 年 11 月 25 日召开的 2005 年第三次临时股东大会决议通过，有关情况已经公告于 2005 年 11 月 26 日的《上海 证券报》、《 证券时报》、《 中国证券报》。 4)、根据南京市六合区发展计划与经济局六计经〔2003〕243 号文件《关于南京国海生物工程有限 公司整体搬迁项目建议书的批复》和南京市六合区人民政府六政发〔2003〕183 号文件《区政府关于 对南京国海生物工程有限公司以及南京深蓝集团实行搬迁的决定》，本公司合并范围子公司南京国海生 物工程有限公司将整体搬迁至六合区红山工业园区。截止 2005 年 12 月 31 日，搬迁尚未结束。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 31 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 审计报告 利安达审字[2006]第 1004 号 宁夏大元化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁夏大元化工股份有限公司（以下简称大元公司）2005 年 12 月 31 日的资产负债 表以及合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表和现金流量表以及 合并现金流量表。这些会计报表的编制是大元公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大 错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计 报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审 计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了大元公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师：韩勇、李耀堂 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:宁夏大元化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合 公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 49,267,739.09 50,203,603.55 42,093,409.01 48,654,393.06 短期投资 应收票据 449,070.80 473,630.00 应收股利 应收利息 应收账款 8,402,524.82 6,788,624.74 3,242,239.50 1,486,920.16 其他应收款 8,870,366.54 9,337,069.56 5,753,701.26 6,964,812.65 预付账款 32,674,119.34 26,725,674.20 30,180,083.44 25,056,539.00 应收补贴款 存货 29,038,408.59 39,043,571.00 23,489,894.56 36,253,412.83 待摊费用 39,289.19 32 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 128,702,229.18 132,611,462.24 104,759,327.77 118,416,077.70 长期投资： 长期股权投资 47,518,335.45 16,921,728.57 57,387,553.14 25,735,816.30 长期债权投资 29,000,000.00 29,000,000.00 29,000,000.00 29,000,000.00 长期投资合计 76,518,335.45 45,921,728.57 86,387,553.14 54,735,816.30 其中：合并价差(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 2,541,711.75 272,522.76 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 128,244,257.90 126,117,488.95 104,864,076.22 104,452,368.13 减：累计折旧 46,828,720.96 36,636,022.50 35,236,536.93 25,989,241.85 固定资产净值 81,415,536.94 89,481,466.45 69,627,539.29 78,463,126.28 减：固定资产减值准备 2,548,523.80 2,548,523.80 固定资产净额 78,867,013.14 86,932,942.65 69,627,539.29 78,463,126.28 工程物资 231,452.71 811,430.40 在建工程 10,752,166.80 7,985,562.71 固定资产清理 固定资产合计 89,850,632.65 95,729,935.76 69,627,539.29 78,463,126.28 无形资产及其他资产： 无形资产 107,419,875.48 107,286,257.40 98,014,592.52 100,145,344.56 长期待摊费用 74,659.07 76,450.91 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 107,494,534.55 107,362,708.31 98,014,592.52 100,145,344.56 递延税项： 递延税款借项 资产总计 402,565,731.83 381,625,834.88 358,789,012.72 351,760,364.84 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 6,000,000.00 5,000,000.00 应付票据 4,460,000.00 应付账款 5,371,712.45 7,216,581.51 2,706,838.26 5,142,762.42 预收账款 1,589,720.79 1,195,160.79 976,587.99 727,233.99 应付工资 134,641.21 137,919.38 应付福利费 1,666,267.84 1,441,359.78 1,074,841.20 965,068.99 应付股利 应交税金 24,191,453.33 24,240,204.40 23,654,382.06 23,526,447.15 其他应交款 63,034.48 851,619.86 60,577.91 843,874.97 其他应付款 17,586,382.29 11,198,508.04 430,651.15 662,872.65 预提费用 500,000.00 230,242.00 500,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 61,563,212.39 51,511,595.76 29,403,878.57 31,868,260.17 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 384,371.96 专项应付款 179,991.01 其他长期负债 长期负债合计 384,371.96 179,991.01 33 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 61,947,584.35 51,691,586.77 29,403,878.57 31,868,260.17 少数股东权益(合并报表填 11,129,117.83 9,942,143.44 列) 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 资本公积 121,568,613.54 250,284,269.48 121,568,613.54 250,284,269.48 盈余公积 3,595,367.40 8,409,807.11 3,539,399.08 8,353,838.79 其中：法定公益金 3,050,200.39 2,798,605.01 3,036,208.31 2,784,612.93 未分配利润 4,325,048.71 -138,701,971.92 4,277,121.53 -138,746,003.60 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报 表填列) 减：未确认投资损失(合并报 表填列) 所有者权益（或股东权益） 329,489,029.65 319,992,104.67 329,385,134.15 319,892,104.67 合计 负债和所有者权益（或股东 402,565,731.83 381,625,834.88 358,789,012.72 351,760,364.84 权益）总计 公司法定代表人: 徐斌 主管会计工作负责人: 童开宏 会计机构负责人: 肖俊 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:宁夏大元化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合并 公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 76,479,054.89 42,317,287.64 40,798,490.49 17,899,908.70 减：主营业务成本 62,596,739.41 42,723,683.01 34,483,384.92 20,917,688.04 主营业务税金及附加 647,712.52 95,090.19 534,957.65 5,784.74 二、主营业务利润（亏 13,234,602.96 -501,485.56 5,780,147.92 -3,023,564.08 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 4,176,483.09 1,856,707.21 4,176,483.09 1,859,011.62 损以“-”号填列） 减: 营业费用 5,122,513.54 6,411,822.31 3,375,347.79 3,977,992.82 管理费用 6,618,091.24 37,164,917.83 3,516,315.48 32,010,777.05 财务费用 347,339.66 -12,491.32 -132,379.67 -281,083.72 三、营业利润（亏损以 5,323,141.61 -42,209,027.17 3,197,347.41 -36,872,238.61 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 3,151,885.84 2,495,969.51 4,205,674.88 -159,028.51 34 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 “-”号填列） 补贴收入 124,303.00 营业外收入 22,736.05 108,359.00 15,833.40 8,309.00 减：营业外支出 18,332.45 26,893.80 7,332.45 四、利润总额（亏损总 8,603,734.05 -39,631,592.46 7,411,523.24 -37,022,958.12 额以“-”号填列） 减：所得税 减：少数股东损益 1,188,315.31 -2,708,634.34 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-” 7,415,418.74 -36,922,958.12 7,411,523.24 -37,022,958.12 号填列） 加：年初未分配利润 -138,701,971.92 -101,779,013.80 -138,746,003.60 -101,723,045.48 盈余公积转入 5,569,225.86 5,569,225.86 资本公积转入 130,797,162.18 130,797,162.18 其他转入 六、可供分配的利润 5,079,834.86 -138,701,971.92 5,031,907.68 -138,746,003.60 减：提取法定盈余公积 503,190.77 503,190.77 提取法定公益金 251,595.38 251,595.38 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 4,325,048.71 -138,701,971.92 4,277,121.53 -138,746,003.60 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润(未弥 4,325,048.71 -138,701,971.92 4,277,121.53 -138,746,003.60 补亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 0.00 0.00 0.00 0.00 投资单位所得收益 2. 自 然 灾 害 发 生 的 损 0.00 0.00 0.00 0.00 失 3. 会 计 政 策 变 更 增 加 0.00 0.00 0.00 0.00 (或减少)利润总额 4. 会 计 估 计 变 更 增 加 0.00 0.00 0.00 0.00 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 公司法定代表人: 徐斌 主管会计工作负责人: 童开宏 会计机构负责人: 肖俊 35 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:宁夏大元化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 96,432,155.45 57,868,091.83 收到的税费返还 124,303.00 收到的其他与经营活动有关的现金 110,356,439.37 109,906,439.37 经营活动现金流入小计 206,912,897.82 167,774,531.20 购买商品、接受劳务支付的现金 43,691,662.61 16,505,491.10 支付给职工以及为职工支付的现金 9,112,695.28 5,762,991.07 支付的各项税费 7,951,247.17 6,446,845.63 支付的其他与经营活动有关的现金 119,673,721.91 117,087,670.05 经营活动现金流出小计 180,429,326.97 145,802,997.85 经营活动现金流量净额 26,483,570.85 21,971,533.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,030,000.00 2,030,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 3,900,000.00 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,930,000.00 2,030,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 33,863,229.20 30,562,517.40 付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 33,863,229.20 30,562,517.40 投资活动产生的现金流量净额 -27,933,229.20 -28,532,517.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 6,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,000,000.00 偿还债务所支付的现金 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 486,206.11 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 5,486,206.11 筹资活动产生的现金流量净额 513,793.89 四、汇率变动对现金的影响 36 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 五、现金及现金等价物净增加额 -935,864.46 -6,560,984.05 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,415,418.74 7,411,523.24 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,188,315.31 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -3,545,918.88 -3,780,975.84 固定资产折旧 10,385,869.34 9,440,465.96 无形资产摊销 2,386,381.92 2,130,752.04 长期待摊费用摊销 1,791.84 待摊费用减少（减：增加） 39,289.19 预提费用增加（减：减少） 269,758.00 500,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 486,206.11 投资损失（减：收益） -1,991,568.16 -3,045,357.20 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 13,089,463.10 15,847,818.96 经营性应收项目的减少(减：增加) -25,194,555.84 -24,604,254.92 经营性应付项目的增加(减：减少) 21,953,120.18 18,071,561.11 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 26,483,570.85 21,971,533.35 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 49,267,739.09 42,093,409.01 减：现金的期初余额 50,203,603.55 48,654,393.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -935,864.46 -6,560,984.05 公司法定代表人: 徐斌 主管会计工作负责人: 童开宏 会计机构负责人: 肖俊 37 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:宁夏大元化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 1 5,739,174.60 698,699.49 / 435,000.00 435,000.00 6,002,874.09 其中：应收账款 2 357,296.06 288,262.82 / 645,558.88 其他应收款 3 5,381,878.54 410,436.67 / 435,000.00 435,000.00 5,357,315.21 二、短期投资跌价 4 准备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备 7 3,188,276.66 3,084,300.69 3,084,300.69 103,975.97 合计 其中：库存商品 8 1,215,323.63 1,111,347.66 1,111,347.66 103,975.97 自制半成品 1,972,953.03 1,972,953.03 1,972,953.03 原材料 9 包装物 四、长期投资减值 10 1,160,317.68 1,160,317.68 1,160,317.68 准备合计 其中：长期股权投 11 1,160,317.68 1,160,317.68 1,160,317.68 资 长期债权投资 12 五、固定资产减值 13 2,548,523.80 2,548,523.80 准备合计 其中：房屋、建筑 14 576,014.80 576,014.80 物 机器设备 15 1,972,509.00 1,972,509.00 六、无形资产减值 16 准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值 19 准备合计 八、委托贷款减值 20 准备合计 九、总 计 21 12,636,292.74 698,699.49 4,244,618.37 435,000.00 4,679,618.37 8,655,373.86 公司法定代表人: 徐斌 主管会计工作负责人: 童开宏 会计机构负责人: 肖俊 38 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值表 2005 年 1-12 月 编制单位:宁夏大元化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 本期 项目 期初余额 因资产价值 其他原因 期末余额 增加数 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 5,335,281.87 463,642.53 435,000.00 435,000.00 5,363,924.40 其中：应收账款 78,258.96 92,385.23 170,644.19 其他应收款 5,257,022.91 371,257.30 435,000.00 435,000.00 5,193,280.21 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,084,300.69 3,084,300.69 3,084,300.69 其中：库存商品 产成品 1,111,347.66 1,111,347.66 1,111,347.66 原材料 自制半成品 1,972,953.03 1,972,953.03 1,972,953.03 四、长期投资减值准备合计 1,160,317.68 1,160,317.68 1,160,317.68 其中：长期股权投资 1,160,317.68 1,160,317.68 1,160,317.68 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总 计 9,579,900.24 463,642.53 4,244,618.37 435,000.00 4,679,618.37 5,363,924.40 公司法定代表人: 徐斌 主管会计工作负责人: 童开宏 会计机构负责人: 肖俊 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.02 4.09 0.066 0.066 营业利润 1.62 1.64 0.027 0.027 净利润 2.25 2.29 0.037 0.037 扣除非经常性损益后的净利润 0.31 0.31 0.005 0.005 公司概况 1、公司的历史沿革 宁夏大元化工股份有限公司（以下简称“本公司”）是经宁夏回族自治区政府宁政函[1998]121 号《关 39 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 于设立宁夏大元化工股份有限公司的批复》批准，由宁夏大元炼油化工有限责任公司独家发起，采取 募集方式设立的股份有限公司。 根据宁夏回族自治区人民政府宁政函[2001]203 号和国务院国有资产监督管理委员会国资产权函 [2003]107 号文件，宁夏大元炼油化工有限责任公司将所持有的本公司 14000 万股国家股无偿划拨给宁 夏回族自治区综合投资公司，2003 年 12 月 22 日中国证券监督管理委员会审核无异议，2004 年 5 月 14 日办理了股权过户手续。 本公司于 1999 年 6 月 29 日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记。营业执照号： 6400021200014；注册资本：人民币 20000 万元；法定代表人：徐斌；公司住所：宁夏银川经济技术开 发区经天东路南侧 8 号。 2、公司所属行业性质和业务范围 本公司所属行业为化工行业。 经营范围：生产销售工程用塑料板材、管材、异型材、电线、电缆；兼营：国内贸易（国家专项 审批项目、取得许可证后方可经营）；化工原材料、石化产品、化学试剂（不含危险品）、机电设备、 环保设备与器材、生物制品销售及进出口贸易。 3、公司主要产品 本公司主要产品为工程用塑料板材、苹果酸及其原料、副产品、防老剂的生产、加工和销售。 4、组织结构 本公司设总经理办公室、证券部、财务审计部、生产运行部、市场营销部等职能部门和大连分公 司、北京分公司、上海分公司、广州分公司及子公司南京国海生物有限公司。2005 年 2 月 20 日，本 公司第三届第二次董事会会议作出撤消北京分公司、上海分公司、广州分公司的决议；北京分公司、 上海分公司、广州分公司已于 2005 年 4 月注销。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 40 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 5、外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场的中间价折合为本位币记账。期末将 货币性外币账户余额按期末外汇市场中间价调整折合本位币余额，由此产生的差额，除有关在建固定 资产所借款项的外币折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折 算差异直接计入当期损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。 （2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费 和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所获得的现金或 利息，除取得时已计入相应项目外，以实际收到时作为投资成本的收回，处置短期投资时，按所收到 的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰 低计价，并按单项投资计提短期投资跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。 ②债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按余额百分比法计提坏账准备，应收帐款的计提比例比例为 5％，对于有确凿证据表明按此比例计提 坏账准备不恰当的应收款项，采用个别辨认法计提坏账准备。 期末应收账款的账龄划分方法采用先发生先收回的原则确认账龄。 9、存货核算方法 （1）本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等大类。 （2）本公司存货采用永续盘存法，期末进行全面盘点。 （3）本公司存货的取得和发出计价按实际成本计价。原材料、包装物、自制半成品发出时采用加 权平均法核算；库存商品发出时本公司采用加权平均法核算，控股子公司南京国海生物工程有限公司 41 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 采用后进先出法核算；低值易耗品发出采用一次摊销法核算；在产品按原材费用计价法核算。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。 期末，对于存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原 因，使存货可变现净值低于成本时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。 对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证 明无使用价值的存货的帐面价值全部转入当期损益。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；对于数量繁多、单价较低的 存货，按存货类别计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 ①长期股权投资的计价：本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款（包含支付的税金、手续 费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告尚未领取的现金股利时，按实际支 付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应 支付的相关税费确定。 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权成本。 ②长期股权投资的收益确认办法：本公司对于被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的， 对其长期股权投资采用成本法核算；本公司对于被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的，对其 长期股权投资采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用成本法改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对 被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益 份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再 具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 ③股权投资差额及其摊销：本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本大于在被投资单位所享 有的权益之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，在约定的投资期限内平均摊销股权投 资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额在不超过 10 年的期限内平均摊销。本公司将取得长 期股权投资时实际支付的成本小于在被投资单位所享有的权益之间的差额直接计入资本公积-股权投 资准备。 在追加投资时若形成股权投资差额，与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本公积 的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。 （2）长期债权投资的计价及收益确认办法 42 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 本公司发生的长期债权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已付息 期但尚未领取的利息后的余额作为长期债权投资的实际成本。 长期债权投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值 之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时 采用直线法摊销。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率计算确认利息收入，加上摊销的折价或减 去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账 面价值的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可回收金额孰低计量。期末对长期投资逐项进行检查， 如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致长期投资可收回金额低于其投资账面价 值的，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按单项投资项目分别计算确定。 对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前确认股权投资 差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减 值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准 备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资 减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额再恢复原冲减的资本公积准备项目。 11、委托贷款核算方法 委托贷款按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回逾期三个月的，停 止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低 于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去减值准备后的净额，按委托贷款期限列入短期 投资或长期债权投资项目。 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较 高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均法） 提取折旧。 43 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-25 4.75-3.80 5 机器设备 10-14 9.50-6.79 5 运输设备 10 9.50 5 办公设备及其他 5-10 9.50-19.00 5 本公司对固定资产采用实际成本或确定的公允价值计价。购建固定资产使其达到可使用状态前所 发生的符合资本化条件的借款费用予以资本化；有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值 作为资本支出，列入固定资产。经常性修理支出及维护支出列为当期费用。固定资产盘盈、盘亏、报 废、毁损或转让出售等资产处置净损益计入营业外收入或支出。融资租入的固定资产，按租赁开始日 租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值（如 果融资租赁占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产 的入账价值） 。固定资产修理费用，直接计入当期费用。固定资产改良支出，计入固定资产账面价值， 其增计后的金额不应超过该固定资产的可回收金额。可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期 间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。融资租赁方式租入 的固定资产发生的可予以资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期限内及尚可使用 年限三者较短的期间内，采用采用平均年限法单独计提折旧。经营租赁方式租入的固定资产发生的改 良支出，在剩余租赁期与尚可使用年限两者中较短的期限内，采用平均年限法单独计提折旧。 （2）固定资产分类：本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他。 （3）固定资产折旧方法：本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产、按照规定单独估价作为 固定资产入账的土地外的所有固定资产均计提折旧。本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定 资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。已计提减值准备的固定资 产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额； 如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照 固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值 准备的固定资产，不再计提折旧。 （4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，按 固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备， 计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程按实际成本计价，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转固定资产。所建造的固定 44 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据 工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调 整固定资产账面价值。 与购建固定资产有关的专项借款利息和有关费用在固定资产达到可使用状态前发生的计入在建工 程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。 （2）在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企 业带来的经济效益具有很大的不确定性,或长期停建且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程,或其 他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准 备。 14、无形资产计价及摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时的实际成本计价，并在收益期内或法律规定的有效年限内采用直 线法平均摊销。 本公司的无形资产在期末按照账面价值与可回收金额孰低计量。在会计期末检查各项无形资产预 计给企业带来未来的经济利益的能力，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造 经济利益的能力受到重大不利影响，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；或由于某项无形资 产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；或存在其他足以证明某项无形资产实质 上已经发生了减值的情形而导致其预计可回收金额低于帐面价值的，将可回收金额低于账面价值的差 额计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 15、开办费长期待摊费用摊销方法 除购建固定资产外，所有筹建期间内发生的费用，先在长期待摊费用-开办费中归集，在开始生产经 营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间收益的，将尚未摊销的该项目摊余价值全部转入当期损益。 16、借款费用的会计处理方法 （1）公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化:① 资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始。 因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购 建固定资产达到可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助 45 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 费用于发生当期确认为费用。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于 发生当期确认为费用。 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月）的，暂停 借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达 到预定可使用状态所必需的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部 分资产达到可使用状态所必要的构建活动实质上已完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果 所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则该资产整体完工时停止借款 费用的资本化。 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计 算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的 摊销金额。 （2）其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期 费用。 17、应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格 总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。分期计提的利息，扣除摊销的溢价或加 上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已 达到预定可使用状态后计入当期损益。 18、收入确认原则 （1）销售商品：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成 本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和 完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分 比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠计量的情况下，在资产负债表日对收入分 别下述三种情况确认和计量：如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金 额确认收入，并按相同金额确认成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，将能够得到 补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用，确认的收入金额小于已经发 生的劳务成本的差额，作为损失；如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳 46 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 务成本作为当期费用，不确认收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有 关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件：发生的使用费 收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定；与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金 额能够可靠计量。 19、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算，即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费 用的方法。 20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： (1) 合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字 [1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]第 2 号《关于合并报表范围请示的 复函》的规定确定。对合营企业按《企业会计制度》的规定进行合并。 （2）合并会计报表的编制方法：本公司编制合并报表时以母公司和纳入合并范围的子公司的会计 报表及其他有关资料为依据，在抵销内部往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额 予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的主要会计政策及会计期间如与本公司存在重大差异，在合并会 计报表时按照本公司的会计政策及会计期间对子公司个别会计报表进行必要的调整。 21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 本公司银川总部为小规模纳税人，适用 6%的税率；大连分公司及子公司南京国海 增值税 生物工程有限公司经税务机关认定为一般纳税人，国内产品的销售适用增值税率 为 17%，以产品、原材料销售收入为计税依据（计征时抵扣同期进项税额）。 47 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 营业税 根据国家有关税收法规，按照营业税应税的收入的规定比例计算缴纳。 城建税 按应缴流转税额计算缴纳，其中城镇 7%、5%。 （1）根据宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地方税务局宁财（税）发（2002） 657 号文件《关于我区上市公司企业所得税优惠政策的通知》，本公司享受宁夏自 企业所得税 治区政府确定的税收优惠政策期满后，可再享受减按 15%的税率征收企业所得税 5 年的照顾。（2）本公司大连分公司、北京分公司、上海分公司、广州分公司和子 公司南京国海生物工程有限公司的适用税率为 33%。 教育费附加 按应缴流转税额的 4%、3%计缴。 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 权益比例 法定代 (%) 是否 单位名称 注册地 注册资本 经营范围 投资额 表人 直 间 合并 接 接 南京国海生 南京市六合 生产苹果酸及其原料、副产品、 物工程有限 区雄州镇园 李云政 2,044.20 防老剂、精细化工类及生物工 1,275.00 47 是 公司 林东路 89 号 程制品、销售自产产品 对持股比例未达 50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明：南京国海生物工程有限公司， 根据南京国海生物工程有限公司章程规定，本公司在其董事会的 7 名成员中派有 4 名董事，同时其总 经理及财务负责人亦由本公司委派，本公司对该公司具有实质控制权，因此将该公司纳入合并范围。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 人民币 492,915.95 328,945.83 银行存款： 人民币 44,314,823.14 49,874,657.72 其他货币资金： 人民币 4,460,000.00 0.00 合计 49,267,739.09 50,203,603.55 其他货币资金为应付票据保证金 2、应收票据： （1） 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 449,070.80 473,630.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合计 449,070.80 473,630.00 48 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 注 1：本公司应收票据无抵押或质押。 注 2：截止 2005 年 12 月 31 日，无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 7,030,785.19 77.71 351,539.26 5,725,709.66 80.12 286,285.49 一至二年 819,735.62 9.06 40,986.78 902,234.66 12.62 45,111.73 二至三年 681,586.41 7.53 34,079.32 272,655.75 3.82 13,632.79 三至四年 272,650.00 3.01 13,632.50 42,000.00 0.59 2,100.00 四至五年 40,005.75 0.44 2,000.29 203,320.73 2.85 10,166.05 五年以上 203,320.73 2.25 203,320.73 0.00 0.00 0.00 合计 9,048,083.70 100.00 645,558.88 7,145,920.80 100.00 357,296.06 注 1：应收账款前五名金额合计为 2,882,982.06 元，占应收账款账面金额的 31.86%。 注 2：本公司子公司南京国海生物工程有限公司对帐龄在五年以上的合计金额为 203,320.73 元的 应收账款按个别认定法全额计提了坏帐准备，原因是这些应收账款收回的可能性较小。 （2）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 3,908,108.34 27.47 195,405.41 2,234,750.25 15.18 111,737.52 一至二年 1,844,589.50 12.96 92,229.48 5,860,428.55 39.82 293,021.43 二至三年 2,813,114.61 19.77 140,655.73 630,376.00 4.28 31,518.80 三至四年 615,876.00 4.33 30,793.80 1,102,939.48 7.49 55,146.97 四至五年 155,539.48 1.09 7,776.97 0.00 0.00 0.00 五年以上 4,890,453.82 34.38 4,890,453.82 4,890,453.82 33.23 4,890,453.82 合计 14,227,681.75 100.00 5,357,315.21 14,718,948.10 100.00 5,381,878.54 注 1：其他应收款前五名金额合计为 12,170,100.20 元，占其他应收款账面金额的 85.53%。 注 2：本公司对其他应收款中应收银川市财政局税收返还款 4,890,453.82 元按个别认定法全额计提 了坏帐准备，原因是该款项帐龄已逾期五年以上，且无迹象表明能收回。 （2） 本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、存货： （1） 存货分类 49 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 8,993,298.47 0.00 8,993,298.47 26,841,400.99 0.00 26,841,400.99 在产品 1,715,635.95 0.00 1,715,635.95 718,216.63 0.00 718,216.63 产成品 7,445,005.36 103,975.97 7,341,029.39 8,028,938.38 1,215,323.63 6,813,614.75 包装物品 190,558.21 0.00 190,558.21 186,849.00 0.00 186,849.00 低值易耗品 105,060.34 0.00 105,060.34 37,166.86 0.00 37,166.86 自制半成品 10,692,826.23 0.00 10,692,826.23 6,419,275.80 1,972,953.03 4,446,322.77 合计 29,142,384.56 103,975.97 29,038,408.59 42,231,847.66 3,188,276.66 39,043,571.00 本公司大连分公司因 2005 年产量增加导致存货单位成本下降，期末存货的可变现净值大于存货成 本，故将期初计提的存货跌价准备 3,031,621.08 元予以转回。 6、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 车辆保险 39,289.19 94,056.01 133,345.20 0.00 合计 39,289.19 94,056.01 133,345.20 0.00 7、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 4,750,109.00 4,750,109.00 其他股权投资 13,059,414.49 27,167,100.21 40,226,514.70 股权投资差额 272,522.76 2,269,188.99 2,541,711.75 合计 18,082,046.25 29,436,289.20 - 47,518,335.45 减：长期股权投资减值准备 1,160,317.68 1,160,317.68 0.00 长期股权投资净值合计 16,921,728.57 47,518,335.45 （2） 期股票投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公司注册资本比 被投资公司名称 股份类别 初始投资成本 投资金额 例(%) 金城造纸股份有限公司 定向法人股 2.13 4,750,109.00 4,750,109.00 合计 / / （3） 其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公司注 核算方 被投资单位名称 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 册资本比例(%) 法 宁夏三新真空锅 49.00 11,059,414.49 11,059,414.49 0.00 11,059,414.49 成本法 炉制造有限公司 宁夏福立升汽车 13.33 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 成本法 有限公司 嘉兴中宝碳纤维 49.00 27,167,100.21 0.00 27,167,100.21 27,167,100.21 成本法 有限公司 50 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 宁夏三新真空锅炉制造有限公司 1,160,317.68 0.00 1,160,317.68 0.00 2005 年 12 月 28 日，本公司与北京实德投资有限公司签订《股权转让协议》，以其他应收款－银川 经济技术开发区颐安投资有限公司 770 万元、预付帐款－宁夏大元房地产开发有限公司 2000 万元、其 他应收款－宁夏三新大元特种锅炉制造有限公司 100 万元、小汽车两辆账面净值 121.106196 万元置换 北京实德投资有限公司持有的嘉兴中宝碳纤维有限责任公司 49%的股权。上述置换股权事项业经本公 司三届七次临时董事会会议决议通过，嘉兴中宝碳纤维有限责任公司于 2005 年 12 月 29 日办理了股权 变更登记手续。 （4） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单 形成 摊销 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 位名称 原因 年限 南京国海 生物工程 451,820.05 272,522.76 0.00 1,340.92 38,431.84 232,750.00 10 有限公司 嘉兴中宝 碳纤维有 2,308,961.75 0.00 2,308,961.75 0.00 0.00 2,308,961.75 10 限公司 合计 2,760,781.80 272,522.76 2,308,961.75 1,340.92 38,431.84 2,541,711.75 / / （5）长期债权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他债权投资 29,000,000.00 0.00 0.00 29,000,000.00 合计 29,000,000.00 0.00 0.00 29,000,000.00 减：长期债权投资减值准备 长期债权投资净值合计 2003 年 5 月 23 日，本公司与宁都创业投资有限公司签订《委托协议》，委托该公司进行委托理财 增值管理，委托资金金额为 2900 万元，管理期限为三年，自 2004 年 1 月 2 日至 2007 年 1 月 2 日。该 公司保证本公司每年获得固定收益，年收益率为委托理财资金金额的 7%。此项委托理财协议的履行 由深圳北融投资集团有限公司承担连带保证责任。该事项经本公司二届董事会九次会议批准。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司已经收到宁都创业投资有限公司支付的 2005 年委托理财收益 203 万元。 51 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 8、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 126,117,488.95 3,476,768.95 1,350,000.00 128,244,257.90 其中：房屋及建筑物 51,484,759.13 974,154.00 0 52,458,913.13 机器设备 70,593,485.18 2,277,772.62 0 72,871,257.80 电子设备 运输设备 3,332,206.70 97,517.00 1,350,000.00 2,079,723.70 办公设备及其他 707,037.94 127,325.33 0 834,363.27 二、累计折旧合计： 36,636,022.50 10,331,636.50 138,938.04 46,828,720.96 其中：房屋及建筑物 9,285,735.50 2,366,162.32 0 11,651,897.82 机器设备 26,636,450.12 7,525,667.58 0 34,162,117.70 电子设备 运输设备 428,003.40 316,557.70 138,938.04 605,623.06 办公设备及其他 285,833.48 123,248.90 0 409,082.38 三、固定资产净值合计 89,481,466.45 81,415,536.94 其中：房屋及建筑物 42,199,023.63 40,807,015.31 机器设备 43,957,035.06 38,709,140.10 电子设备 0.00 0.00 运输设备 2,904,203.30 1,474,100.64 办公设备及其他 421,204.46 425,280.89 四、减值准备合计 2,548,523.80 2,548,523.80 其中：房屋及建筑物 576,014.80 576,014.80 机器设备 1,972,509.00 1,972,509.00 电子设备 运输设备 0 0 办公设备及其他 0.00 0.00 五、固定资产净额合计 86,932,942.65 78,867,013.14 其中：房屋及建筑物 41,623,008.83 40,231,000.51 机器设备 41,984,526.06 36,736,631.10 电子设备 0.00 0.00 运输设备 2,904,203.30 1,474,100.64 办公设备及其他 421,204.46 425,280.89 本期在建工程竣工转入固定资产金额 0.00 元。 9、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 专用材料及专用设备 811,430.40 579,977.69 231,452.71 合计 811,430.40 579,977.69 231,452.71 10、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 10,752,166.80 0.00 10,752,166.80 7,985,562.71 0.00 7,985,562.71 52 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 预算数 本期减 转入固 工程进 资金来 项目名称 期初数 本期增加 期末数 （万元） 少 定资产 度 源 红山区厂区建设 1,990.6 7,985,562.71 2,766,604.09 0.00 0.00 完工 70% 自筹 10,752,166.80 合计 1,990.6 7,985,562.71 2,766,604.09 0.00 0.00 / / 10,752,166.80 注 1：本公司本期无借款费用资本化金额。 注 2：截止 2005 年 12 月 31 日，本公司不存在在建工程已经发生减值的情形，故未计提在建工程 减值准备。 11、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 107,419,875.48 0.00 107,419,875.48 107,286,257.40 0.00 107,286,257.40 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩余 取得 本期 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 方式 转出 期限 土地使用权（大连 552 购买 106,537,600.00 100,145,344.56 0.00 0.00 2,130,752.04 8,523,007.48 98,014,592.52 分公司） 月 土地使用权(六合县 536 出让 7,830,216.00 7,140,912.84 0.00 0.00 154,829.88 844,133.04 6,986,082.96 城) 月 土地使用权(红山开 577 购买 2,520,000.00 0.00 2,520,000.00 0.00 100,800.00 100,800.00 2,419,200.00 发区) 月 合计 / 116,887,816.00 107,286,257.40 2,520,000.00 0.00 2,386,381.92 9,467,940.52 107,419,875.48 / 注 1：本公司与大连实德塑料建材有限公司签订土地租赁协议，将本公司大连分公司位于大连甘 井子区大连湾宋家村的 10 万平方米土地租给大连实德塑料建材有限公司使用，租赁期限：自 2005 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止，年租金为 297.80 万元，截止 2005 年 12 月 31 日，本公司已收到 上述租金。 注 2：本公司于 2001 年 12 月 31 根据《资产出售协议》、 《资产出售补充协议》以及《资产转让协 议》，购入大连实德工程塑料有限公司的土地 222,693.30 平方米，原账面价值为 6,916,988.99 元，购入 时经北京天健兴业资产评估有限公司评估后价值为 102,440,000.00 元,本公司以评估值购入并承担了相 应契税 4,097,600.00 元。 注 3：本公司 2005 年 12 月 31 日的无形资产可收回金额高于账面价值，故未计提无形资产减值准 备。 注 4: 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司控股子公司南京国海生物工程公司以其位于南京市六合区 53 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 红山工业园的 93688 平方米土地使用权（宁六国用（2004）第 00170 号）作为其在南京市商业银行 600 万贷款的抵押：其中 300 万贷款抵押期限自 2005 年 2 月 8 日至 2006 年 2 月 8 日；300 万贷款抵押期 限自 2005 年 7 月 18 日至 2006 年 7 月 17 日。 12、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 6,000,000.00 2,000,000.00 保证价款 0.00 3,000,000.00 合计 6,000,000.0 5,000,000.00 注:截止 2005 年 12 月 31 日，本公司控股子公司南京国海生物工程公司以其位于南京市六合区红 山工业园的 93688 平方米土地使用权（宁六国用（2004）第 00170 号）作为其在南京市商业银行 600 万贷款的抵押：其中 300 万贷款抵押期限自 2005 年 2 月 8 日至 2006 年 2 月 8 日；300 万贷款抵押期 限自 2005 年 7 月 18 日至 2006 年 7 月 17 日。 13、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,460,000.00 0.00 合计 4,460,000.00 0.00 14、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 4,121,434.96 76.72 6,524,835.72 90.41 一至二年 869,206.73 16.18 338,979.60 4.70 二至三年 180,894.38 3.37 153,476.01 2.13 三年以上 200,176.38 3.73 199,290.18 2.76 合计 5,371,712.45 100 7,216,581.51 100 注 1：账龄超过 3 年的应付账款金额为 9,827.20 元。 注 2：截止 2005 年 12 月 31 日，无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 54 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 15、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 1,388,935.39 87.37 1,036,386.79 86.72 一至二年 158,672.46 9.98 142,369.50 11.91 二至三年 31,256.70 1.97 0.00 三年以上 10,856.24 0.68% 16,404.50 1.37 合计 1,589,720.79 100.00 1,195,160.79 100.00 注 1：截止 2005 年 12 月 31 日，无账龄超过 1 年的大额预收帐款。 注 2：截止 2005 年 12 月 31 日，无预收本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 注 3：预收账款期末较期初增加 33.01%，系因销售规模增加而相应增加预收款所致。 16、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付工资 134,641.21 137,919.38 未支付的计效工资 合计 134,641.21 137,919.38 / 17、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 17,721,485.18 16,340,439.38 消费税 672,311.83 672,311.83 营业税 0.00 0.00 所得税 4,583.72 -5,545.57 个人所得税 1,544.83 92,408.25 城建税 60,562.49 1,368,646.52 应交房产税 0.00 40,978.71 契税 5,730,965.28 5,730,965.28 合计 24,191,453.33 24,240,204.40 / 注 1：公司的执行税率: 增值税：本公司银川总部为小规模纳税人，适用 6%的税率；大连分公司及子公司南京国海生物工 程有限公司经税务机关认定为一般纳税人，国内产品的销售适用增值税率为 17%，以产品、原材料销 售收入为计税依据（计征时抵扣同期进项税额）。 营业税：根据国家有关税收法规，按照营业税应税的收入的规定比例计算缴纳。 城建税：按应缴流转税额计算缴纳，其中城镇 7%、5%。 教育费附加：按应缴流转税额的 4%、3%计缴。 所得税： （1）根据宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地方税务局宁财（税）发（2002）657 号文件《关于我区上市公司企业所得税优惠政策的通知》，本公司享受宁夏自治区政府确定的税收优惠 55 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 政策期满后，可再享受减按 15%的税率征收企业所得税 5 年的照顾； （2）本公司大连分公司、北京分 公司、上海分公司、广州分公司和子公司南京国海生物工程有限公司的适用税率为 33%。 其他税项：按国家和地方有关规定计算缴纳。 注 2：根据宁夏地方税务局宁地税函〔2005〕190 号《关于转让企业全部产权不征收城建税和教育 费附加的复函》，本公司原炼油厂全部资产及其债务整体划转给中石油集团的行为不属于增值税的征税 范围，不缴纳相应的城建税和教育费附加。公司将由此产生的应交城建税 1,300,941.40 元和应交教育 费附加 780,564.84 元计入资本公积。 18、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 教育费附加 63,034.48 849,115.33 维护费 0.00 2,504.53 合计 63,034.48 851,619.86 19、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 13,743,766.55 78.15 8,578,207.47 76.60 一至二年 2,956,423.57 16.81 2,368,040.58 21.15 二至三年 851,649.00 4.84 251,359.99 2.24 三年以上 34,543.17 0.20 900.00 0.01 合计 17,586,382.29 100.00 11,198,508.04 100.00 注 1: 账龄超过 3 年的其他应付款金额为 11,721.57 元。 注 2：截止 2005 年 12 月 31 日，无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注 3：期末较期初增加 57.04%，主要系收到六合区土地储备中心土地款所致。 20、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 销售费用 0.00 11,637.00 运输费用 0.00 158,605.00 审计费 300,000.00 0.00 未结算 信息披露费 100,000.00 0.00 未结算 董事津贴 90,000.00 0.00 未结算 职工房租 10,000.00 60,000.00 未结算 合计 500,000.00 230,242.00 / 56 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 21、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 140,000,000.00 70 140,000,000.00 70 其中： 国家持有股份 140,000,000.00 70 140,000,000.00 70 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 140,000,000.00 70 140,000,000.00 70 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000.00 30 60,000,000.00 30 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000.00 30 60,000,000.00 30 三、股份总数 200,000,000.00 100 200,000,000.00 100 2005 年 6 月 16 日，宁夏回族自治区综合投资公司与大连实德投资有限公司签订《股权转让协议》 ， 将其持有的本公司 14000 万股国家股转让给大连实德投资有限公司；该项股权转让已于 2005 年 7 月 13 日经宁夏回族自治区人民政府宁政函〔2005〕95 号文批准, 2005 年 8 月 26 日国务院国有资产监督 管理委员会以国资产权〔2005〕1016 号文批准上述股权转让事宜。上述股权转让于 2006 年 2 月 7 日 经中国证券监督管理委员会以证监公司字〔2006〕11 号文审核无异议并被豁免要约收购义务。 22、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 241,532,821.50 0.00 130,797,162.18 110,735,659.32 关联交易差价 8,731,895.48 0.00 0.00 8,731,895.48 其他资本公积 19,552.50 2,081,506.24 0.00 2,101,058.74 合计 250,284,269.48 2,081,506.24 130,797,162.18 121,568,613.54 注 1：资本公积中其他资本公积增加的原因:根据宁夏地方税务局宁地税函〔2005〕190 号《关于 转让企业全部产权不征收城建税和教育费附加的复函》，本公司原炼油厂全部资产及其债务整体划转给 中石油集团的行为不属于增值税的征税范围，不缴纳相应的城建税和教育费附加。公司将由此产生的 57 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 应交城建税 1,300,941.40 元和应交教育费附加 780,564.84 元计入资本公积。 注 2：资本公积中股本溢价减少的原因:本公司根据《公司法》等相关法规及中国证券监督管理委 员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规法问答第 3 号》 的规定，公司用任意盈余公积 2,784,612.93 元，法定盈余公积 2,784,612.93 元，资本公积中股本溢价部分 130,797,162.18 元依次弥补以前年度亏损。 上述事项业经 2005 年 11 月 25 日召开的 2005 年第三次临时股东大会决通过。 23、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,812,597.09 503,190.77 2,784,612.93 531,174.93 法定公益金 2,798,605.01 251,595.38 0.00 3,050,200.39 任意盈余公积 2,798,605.01 0.00 2,784,612.93 13,992.08 合计 8,409,807.11 754,786.15 5,569,225.86 3,595,367.40 注：盈余公积中法定盈余公积和任意盈余公积减少的原因:本公司根据《公司法》等相关法规及中 国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规法问答第 3 号》的规定，公司用任意 盈余公积 2,784,612.93 元，法定盈余公积 2,784,612.93 元，资本公积中股本溢价部分 130,797,162.18 元 依次弥补以前年度亏损。上述事项业经 2005 年 11 月 25 日召开的 2005 年第三次临时股东大会决议通 过。 24、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 7,415,418.74 -36,922,958.12 加：年初未分配利润 -138,701,971.92 -101,779,013.80 其他转入 0.00 0.00 资本公积转入 130,797,162.18 0.00 盈余公积转入 5,569,225.86 0.00 减：提取法定盈余公积 503,190.77 0.00 提取法定公益金 251,595.38 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 未分配利润 4,325,048.71 -138,701,971.92 58 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 25、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 苹果酸及防老剂 35,680,564.40 28,113,354.49 24,417,378.94 21,805,994.97 塑料板材 40,798,490.49 34,483,384.92 17,899,908.70 20,917,688.04 合计 76,479,054.89 62,596,739.41 42,317,287.64 42,723,683.01 抵消后合计 76,479,054.89 62,596,739.41 42,317,287.64 42,723,683.01 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 大连地区 40,798,490.49 34,483,384.92 17,899,908.70 20,917,688.04 南京地区 35,680,564.40 28,113,354.49 24,417,378.94 21,805,994.97 合计 76,479,054.89 62,596,739.41 42,317,287.64 42,723,683.01 抵消后合计 76,479,054.89 62,596,739.41 42,317,287.64 42,723,683.01 本公司前五名客户销售总额为 22,730,406.96 元，占销售收入总额的 29.27% 26、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 403,415.61 53,663.44 教育费附加 244,296.91 41,426.75 合计 647,712.52 95,090.19 / 注：公司的执行税率： 增值税：本公司银川总部为小规模纳税人，适用 6%的税率；大连分公司及子公司南京国海生物工 程有限公司经税务机关认定为一般纳税人，国内产品的销售适用增值税率为 17%，以产品、原材料销 售收入为计税依据（计征时抵扣同期进项税额）。 营业税：根据国家有关税收法规，按照营业税应税的收入的规定比例计算缴纳。 城建税：按应缴流转税额计算缴纳，其中城镇 7%、5%。 教育费附加：按应缴流转税额的 4%、3%计缴。 所得税： （1）根据宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地方税务局宁财（税）发（2002）657 号文件《关于我区上市公司企业所得税优惠政策的通知》，本公司享受宁夏自治区政府确定的税收优惠 政策期满后，可再享受减按 15%的税率征收企业所得税 5 年的照顾； （2）本公司大连分公司、北京分 公司、上海分公司、广州分公司和子公司南京国海生物工程有限公司的适用税率为 33%。 其他税项：按国家和地方有关规定计算缴纳。 59 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 27、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售 7,765,742.27 5,442,190.10 2,323,552.17 1,008,684.54 1,052,085.21 -43,400.67 土地租赁 2,978,000.00 1,125,069.08 1,852,930.92 3,028,000.00 1,127,892.12 1,900,107.88 合计 10,743,742.27 6,567,259.18 4,176,483.09 4,036,684.54 2,179,977.33 1,856,707.21 注：本公司与大连实德塑料建材有限公司签订土地租赁协议，将本公司大连分公司位于大连甘井子 区大连湾宋家村的 10 万平方米土地租给大连实德塑料建材有限公司使用，租赁期限：自 2005 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止，年租金为 297.80 万元，截止 2005 年 12 月 31 日，本公司已收到上述 租金。 28、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 486,206.11 286,525.00 减：利息收入 185,234.55 309,328.74 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 46,368.10 10,312.42 合计 347,339.66 -12,491.32 29、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 1,121,885.84 -34,030.49 其中：长期股权投资差额摊销 -38,431.84 -44,730.19 股权投资转让收益 0 10,699.70 长期投资收益减值准备 1,160,317.68 0 债权投资收益 2,030,000.00 2,030,000.00 其他长期投资收益 0 500,000.00 合计 3,151,885.84 2,495,969.51 注：2003 年 5 月 23 日，本公司与宁都创业投资有限公司签订《委托协议》，委托该公司进行委托理财 增值管理，委托资金金额为 2900 万元，管理期限为三年，自 2004 年 1 月 2 日至 2007 年 1 月 2 日。该 公司保证本公司每年获得固定收益，年收益率为委托理财资金金额的 7%。此项委托理财协议的履行 由深圳北融投资集团有限公司承担连带保证责任。该事项经本公司二届董事会九次会议批准。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司已经收到宁都创业投资有限公司支付的 2005 年委托理财收益 203 万元。 60 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 30、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 环保治理补助金 60,000.00 0.00 税费返还 64,303.00 0.00 合计 124,303.00 0.00 31、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产收益 0.00 100,000.00 罚款收入 0.00 50.00 保险返还款 1,100.00 0.00 处置无形资产收入 0.00 0.00 其他 21,636.05 8,309.00 合计 22,736.05 108,359.00 32、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 罚款及滞纳金 10,416.53 400.00 赔偿费 5,094.00 0.00 处置固定资产损失 0.00 12,800.00 固定资产减值准备 0.00 0.00 捐赠支出 0.00 0.00 债务重组损失 0.00 0.00 其他 2,821.92 13,693.80 合计 18,332.45 26,893.80 33、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 往来款 110,171,204.82 利息收入 185,234.55 合计 110,356,439.37 34、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 付现营业费用 2,729,772.99 付现管理费用 2,061,318.03 往来款 114,396,424.78 利息支出 486,206.11 合计 119,673,721.91 61 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 3,131,941.16 91.77 156,597.06 1,423,238.96 90.93 71,161.95 一至二年 136,150.62 3.99 6,807.53 141,940.16 9.07 7,097.01 二至三年 144,791.91 4.24 7,239.60 0.00 0.00 0.00 合计 3,412,883.69 100.00 170,644.19 1,565,179.12 100.00 78,258.96 注 1：应收账款前五名金额合计为 2,434,812.81 元，占应收账款原值的 71.34%。 注 2：应收账款期末金额较期初金额增加 118.05%,主要原因是公司销售规模增加相应增加了客户 赊销的信用额度所致。 （2）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 2,974,424.14 27.17 148,721.21 2,698,891.74 22.08 134,944.59 一至二年 2,494,903.50 22.79 124,745.17 3,049,490.00 24.95 152,474.50 二至三年 35,700.00 0.33 1,785.00 583,000.00 4.77 29,150.00 三至四年 551,500.00 5.04 27,575.00 1,000,000.00 8.18 50,000.00 四至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五年以上 4,890,453.82 44.67 4,890,453.82 4,890,453.82 40.01 4,890,453.82 合计 10,946,981.46 100.00 5,193,280.20 12,221,835.56 100.00 5,257,022.91 注 1：其他应收款前五名金额合计为 8,381,346.42 元，占其他应收款原值的 76.56%。 注 2：本公司对其他应收款中应收银川市财政局税收返还款 4,890,453.82 元按个别认定法全额计提 了坏帐准备，原因是该款项帐龄已逾期五年以上，且无迹象表明能收回。 （2）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 62 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 3、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 4,750,109.00 0.00 4,750,109.00 对子公司投资 8,814,087.73 1,055,129.96 9,869,217.69 其他股权投资 13,059,414.49 27,167,100.21 40,226,514.70 股权投资差额 272,522.76 2,269,188.99 2,541,711.75 合计 26,896,133.98 30,491,419.16 0.00 57,387,553.14 减：长期股权投资减值准备 1,160,317.68 1,160,317.68 0.00 长期股权投资净值合计 25,735,816.3 57,387,553.1 （2） 长期股票投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公司注 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 投资金额 帐面净额 册资本比例(%) 金城造纸股份有限公司 定向法人股 2.13 4,750,109.00 4,750,109.00 4,750,109.00 合计 / / / （3）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公 分得的 核算方 被投资单位名称 司注册资本 投资成本 期初余额 本期增减额 现金红 期末余额 法 比例(%) 利 宁夏三新真空锅 49 11,059,414.49 11,059,414.49 0.00 11,059,414.49 成本法 炉制造有限公司 宁夏福立升汽车 13.33 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 成本法 有限公司 嘉兴中宝碳纤维 49 27,167,100.21 0.00 27,167,100.21 27,167,100.21 成本法 有限公司 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 宁夏三新真空锅炉制造有限公司 1,160,317.68 0.00 1,160,317.68 0.00 2005 年 12 月 28 日，本公司与北京实德投资有限公司签订《股权转让协议》，以其他应收款－银川 经济技术开发区颐安投资有限公司 770 万元、预付帐款－宁夏大元房地产开发有限公司 2000 万元、其 他应收款－宁夏三新大元特种锅炉制造有限公司 100 万元、小汽车两辆账面净值 121.106196 万元置换 北京实德投资有限公司持有的嘉兴中宝碳纤维有限责任公司 49%的股权。上述置换股权事项业经本公 司三届七次临时董事会会议决议通过，嘉兴中宝碳纤维有限责任公司于 2005 年 12 月 29 日办理了股权 变更登记手续。 63 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 （4）股权投资差额 单位:元 币种:人民币 本期减 摊销金 形成 摊销 被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 期末余额 少 额 原因 年限 南京国海生物工 451,820.05 272,522.76 0.00 1,340.92 38,431.84 232,750.00 10 程有限公司 嘉兴中宝碳纤维 2,308,961.75 0.00 2,308,961.75 0.00 0.00 2,308,961.75 10 有限公司 合计 2,760,781.80 272,522.76 2,308,961.75 1,340.92 38,431.84 2,541,711.75 / / （5）长期债权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他债权投资 29,000,000.00 0.00 0.00 29,000,000.00 合计 29,000,000.00 0.00 0.00 29,000,000.00 减：长期债权投资减值准备 长期债权投资净值合计 注：2003 年 5 月 23 日，本公司与宁都创业投资有限公司签订《委托协议》，委托该公司进行委托 理财增值管理，委托资金金额为 2900 万元，管理期限为三年，自 2004 年 1 月 2 日至 2007 年 1 月 2 日。该公司保证本公司每年获得固定收益，年收益率为委托理财资金金额的 7%。此项委托理财协议 的履行由深圳北融投资集团有限公司承担连带保证责任。该事项经本公司二届董事会九次会议批准。 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司已经收到宁都创业投资有限公司支付的 2005 年委托理财收益 203 万 元。 4、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 塑料板材 40,798,490.49 34,483,384.92 17,899,908.70 20,917,688.04 合计 40,798,490.49 34,483,384.92 17,899,908.70 20,917,688.04 本公司前五名客户销售总额为 19,407,620.00 元，占全部销售总额的 47.57%。 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期股权投资差额摊销 -38,431.84 -44,730.19 期末调整被投资公司所有者权益增减金额 1,053,789.04 -2,654,998.02 股权投资转让收益 0.00 10,699.70 债权投资收益 2,030,000.00 2,030,000.00 长期投资减值准备 1,160,317.68 0.00 其他长期投资收益 0.00 500,000.00 合计 4,205,674.88 -159,028.51 64 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 2003 年 5 月 23 日，本公司与宁都创业投资有限公司签订《委托协议》，委托该公司进行委托理财 增值管理，委托资金金额为 2900 万元，管理期限为三年，自 2004 年 1 月 2 日至 2007 年 1 月 2 日。该 公司保证本公司每年获得固定收益，年收益率为委托理财资金金额的 7%。此项委托理财协议的履行 由深圳北融投资集团有限公司承担连带保证责任。该事项经本公司二届董事会九次会议批准。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司已经收到宁都创业投资有限公司支付的 2005 年委托理财收益 203 万元。 （八）关联方及关联交易 1、 存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 宁夏回族自治区 对能源、交通、原材料、机电 银川市西大街 39 号 母公司 有限责任公司 焦连新 综合投资公司 等投资 项目投资、企业策划及经营管 大连实德投资有 大连市甘井子区大连 理的咨询、电热水器、厨房电 潜在控股股东 有限责任公司 徐明 限公司 湾镇李家村 器的销售 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 宁夏回族自治区综合投资公司 10,000.00 0.00 10,000.00 大连实德投资有限公司 25,000.00 5,000.00 30,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方所持 关联方所持股份比 关联方所持 关联方所持股份 关联方所持 关联方所持股份比 关联方名称 股份期初数 例期初数（％） 股份增减 增减比例（％） 股份期末数 例期末数（％） 宁夏回族自治区 14,000.00 70 0.00 70 14,000.00 70 综合投资公司 2005 年 6 月 16 日，宁夏回族自治区综合投资公司与大连实德投资有限公司签订《股权转让协议》 ， 将其持有的本公司 14000 万股国家股转让给大连实德投资有限公司；该项股权转让已于 2005 年 7 月 13 日经宁夏回族自治区人民政府宁政函〔2005〕95 号文批准, 2005 年 8 月 26 日国务院国有资产监督 管理委员会以国资产权〔2005〕1016 号文批准上述股权转让事宜。上述股权转让于 2006 年 2 月 7 日 经中国证券监督管理委员会议以证监公司字〔2006〕11 号文审核无异议并被豁免要约收购义务。 65 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 北京实德投资有限公司 受关联自然人控制 大连实德足球俱乐部 关联自然人任职董事长 大连实德塑料建材有限公司 关联自然人任职董事长 东方大港实德高新技术产业园开发有限公司 与本公司同一董事长 大连实德塑胶工业有限公司 关联自然人任职董事长 大连实德集团有限公司 关联自然人任职董事长 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交易事 关联交易 关联方 占同类交易金 占同类交易金 项 定价原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 大连实德塑胶工业有限公司 购买原材料 市场价格 3,136,885.48 19.01 0 0 大连实德塑料建材有限公司 购买原材料 市场价格 4,130,804.22 25.03 0 0 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金 金 占同类交易金 易事项 定价原则 金额 额的比例(%) 额 额的比例(%) 大连实德塑料建材有限公司 市场价格 6,820,512.82 87.83 0 0 东方大港实德高新技术产业园开发有限 市场价格 66,606.84 0.14 0 0 公司 大连实德塑胶工业有限公司 市场价格 15,099,022.62 31.64 0 0 大连实德集团有限公司 市场价格 66,588.44 0.14 0 0 （3）关联租赁情况 宁夏大元化工股份有限公司将位于大连甘井子区大连湾宋家村的 10 万平方米土地租赁给大连实 德塑料建材有限公司，租赁的期限为 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，租金为 297.80 万元人民 币， （4） 其他关联交易 1、置换资产：2005 年 12 月 28 日，本公司与北京实德投资有限公司签订《股权转让协议》，以 其他应收款－银川经济技术开发区颐安投资有限公司 770 万元、预付帐款－宁夏大元房地产开发有限 公司 2000 万元、其他应收款－宁夏三新大元特种锅炉制造有限公司 100 万元、小汽车两辆账面净值 66 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 121.106196 万元置换北京实德投资有限公司持有的嘉兴中宝碳纤维有限责任公司 49%的股权。上述置 换股权事项业经本公司三届七次临时董事会会议决议通过，嘉兴中宝碳纤维有限责任公司于 2005 年 12 月 29 日办理了股权变更登记手续。 2、使用资产：本公司大连分公司销售塑料板材使用的商标“实德斯栢丽”系大连实德集团有限公司 无偿许可给本公司使用。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期末金额 期初金额 应收帐款 大连实德集团有限公司 2,250.00 2,250.00 预付帐款 大连实德塑胶工业有限公司 501,752.60 0.00 预付帐款 大连实德塑料建材有限公司 283,676.50 0.00 应付帐款 大连实德塑胶工业有限公司 0.00 2,595,843.68 其他应付款 大连实德塑胶工业有限公司 1,000.00 1,000.00 （九）或有事项 无 （十）承诺事项 1、经本公司三届四次临时董事会决议，通过投资 PVC 室内装饰板材及门芯板项目的议案。根据 该决议，2005 年 5 月 10 日，本公司与辛辛那提工业科技（深圳）有限公司签署协议，从该公司采购 PVC 板挤出机等设备，设备价款 3200 万元，截止 2005 年 12 月 31 日，已支付 2880 万元。 2、2005 年 6 月 24 日，本公司与大连美邦化工储运有限公司签署《股权转让协议》 ，向该公司以 11,059,414.49 元转让本公司所持有的宁夏三新真空锅炉制造有限公司 49%的股权。该股权转让协议经 本公司三届四次临时董事会决议批准。截止 2005 年 12 月 31 日，尚未办理股权过户手续。 （十一）资产负债表日后事项 本公司无需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 （十二）其他重要事项 1、2005 年 6 月 16 日，宁夏回族自治区综合投资公司与大连实德投资有限公司签订《股权转让协 议》，将其持有的本公司 14000 万股国家股转让给大连实德投资有限公司；该项股权转让已于 2005 年 7 月 13 日经宁夏回族自治区人民政府宁政函〔2005〕95 号文批准, 2005 年 8 月 26 日国务院国有资产 监督管理委员会以国资产权〔2005〕1016 号文批准上述股权转让事宜。上述股权转让于 2006 年 2 月 7 日经中国证券监督管理委员会以证监公司字〔2006〕11 号文审核无异议并被豁免要约收购义务。 2、2005 年 12 月 6 日，本公司发布了股权分置改革方案。本次股权分置改革方案由股权转让完成 67 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 后的新股东大连实德投资有限公司提出，大连实德投资有限公司将向实施股权登记日登记在册的 A 股 流通股股东安排总额为 1920 万股的对价，即 A 股流通股股东每持 10 股流通股将获付 3.2 股。上述股 权分置改革方案于本公司 2005 年 12 月 29 日召开的股权分置改革相关股东会议以现场投票、网络投票 与委托董事会投票相结合的表决方式审议通过。本次股权分置改革方案尚需在中国证券监督管理委员 会豁免要约收购义务（2006 年 2 月 7 日经中国证券监督管理委员会审核无异议并被豁免要约收购义 务）、上海证券交易所关于本次股权协议转让的确认程序和中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 关于本次股权协议转让的过户登记工作完成后方可实施。 3、本公司根据《公司法》等相关法规及中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信 息披露规法问答第 3 号》的规定，公司用任意盈余公积 2,784,612.93 元，法定盈余公积 2,784,612.93 元，资本公积中股本溢价部分 130,797,162.18 元依次弥补以前年度亏损。上述事项业经 2005 年 11 月 25 日召开的 2005 年第三次临时股东大会决通过。 4、根据南京市六合区发展计划与经济局六计经〔2003〕243 号文件《关于南京国海生物工程有限 公司整体搬迁项目建议书的批复》和南京市六合区人民政府六政发〔2003〕183 号文件《区政府关于 对南京国海生物工程有限公司以及南京深蓝集团实行搬迁的决定》，本公司合并范围子公司南京国海生 物工程有限公司将整体搬迁至六合区红山工业园区。截止 2005 年 12 月 31 日，搬迁尚未结束。 十二、备查文件目录 （一）载有董事长签名的年度报告文本 （二）载有本公司法定代表人、财务总监签名并盖章的财务报告文本 （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本 （四）《公司章程》文本 董事长：徐斌 宁夏大元化工股份有限公司 2006 年 3 月 4 日 68 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告 宁夏大元化工股份有限公司董事和高级管理人员 对公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号，》 （2005 年修订）的有关要求，作为公司的董事和高级管 理人员，我们对 2005 年年度报告发表如下书面确认意见： 我们认为，公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司 2005 年年度报告公允、 全面、真实地反映了公司本年度的财务状况和经营成果；经利安达信隆会计师事务所有限 责任公司审计并由注册会计师签名确认的《宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度审计 报告》是实事求是、客观公正的。我们保证公司 2005 年年度报告所披露的信息的真实、 准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事长徐斌 常务副总经理、董事会秘书、董事李云 独立董事李源山 独立董事杨金观 独立董事胡俞越 副总经理丁杰 财务总监童开宏 二○○六年三月四日 69