工商银行(601398)2007年年度报告摘要

中国工商银行股份有限公司 （股票代码：601398） 2007 年年度报告摘要 1. 重要提示 中国工商银行股份有限公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保 证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本行第一届董事会第三十三次会议于 2008 年 3 月 25 日审议通过了本行 《2007 年年度报告》正文及摘要。本行全体董事出席了会议。 本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2007 年度财务报告已经安 永华明会计师事务所和安永会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计，并 出具标准无保留意见的审计报告。 中国工商银行股份有限公司董事会 二○○八年三月二十五日 本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机构负责人谷澍 声明并保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2007 年年度报告摘要 1 2. 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 工商银行（A 股） 工商银行（H 股） 股票代码 601398 1398 上市交易所 上海证券交易所 香港联合交易所有限公司 注册地址和办 中国北京市西城区复兴门内大街 55 号 公地址 邮政编码 100032 公司国际 www.icbc.com.cn, www.icbc-ltd.com 互联网网址 电子信箱 ir@icbc.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 潘功胜 联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街 55 号 电话 86-10-66108608 传真 86-10-66106139 电子信箱 ir@icbc.com.cn 2007 年年度报告摘要 2 3. 财务概要 （本年度报告摘要所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明 外，为本行及本行所属子公司合并数据，以人民币标价。） 3.1 财务数据 2007 2006 2005 全年经营成果（人民币百万元） （经重述） （未经重述） 利息净收入 224,465 163,542 147,993 手续费及佣金净收入 34,384 16,344 10,546 营业收入 254,157 180,705 162,378 业务及管理费 87,631 64,469 61,293 资产减值损失 37,406 32,189 27,014 （1） 营业利润 113,185 70,912 64,652 税前利润 115,114 71,621 62,876 税后利润 81,990 49,436 37,869 归属于母公司股东的净利润 81,256 48,819 37,405 扣除非经常损益后归属于母公司股东的净 利润（2） 80,082 48,369 38,591 经营活动产生的现金流量净额 296,129 382,271 367,494 于报告期末（人民币百万元） 资产总额 8,684,288 7,509,489 6,457,239 客户贷款及垫款总额 4,073,229 3,631,171 3,289,553 贷款减值准备 115,687 97,193 83,692 证券投资净额 3,107,414 2,860,865 2,307,334 负债总额 8,140,036 7,037,685 6,196,255 客户存款 6,898,413 6,326,390 5,736,866 同业及其他金融机构存放款项 727,609 367,494 201,550 拆入资金 77,565 32,824 31,360 归属于母公司股东的权益 538,947 467,267 256,947 资本净额 576,741 530,805 311,844 核心资本净额 484,085 462,019 255,586 附属资本 94,648 69,650 56,846 （3） 加权风险资产 4,405,345 3,779,170 3,152,206 每股计（人民币元） 归属于母公司股东的每股净资产 1.61 1.40 1.04 2007 年年度报告摘要 3 基本每股收益（2） 0.24 0.17 不适用 （2） 稀释每股收益 0.24 0.17 不适用 （2） 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.24 0.17 不适用 每股经营活动产生的现金流量净额 0.89 1.14 1.48 信用评级 标准普尔（S&P）（4） A-/正面 BBB+/正面 BBB+/稳定 （4） 穆迪（Moody’s） A1/稳定 A2/正面 A2/稳定 注：（1）2005 年营业利润（未经重述）为扣减资产减值损失后金额。 （2）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的计算 及披露》(2007 年修订)的规定计算。 （3）为加权风险资产及市场风险资本调整，参见“讨论与分析－资本充足率情况”。 （4）评级结果格式为：长期外币存款评级/前景展望。 3.2 财务指标 2007 2006 2005 盈利能力指标（%） （经重述） （未经重述） （1） 平均总资产回报率 1.01 0.71 0.66 （2） 全面摊薄净资产收益率 15.08 10.45 14.56 （2） 加权平均净资产收益率 16.15 15.18 不适用 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 率(%)（2） 14.86 10.35 15.02 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益 率(%)（2） 15.92 15.04 不适用 （3） 净利息差 2.67 2.32 2.53 （4） 净利息收益率 2.80 2.41 2.55 （5） 加权风险资产收益率 2.00 1.43 不适用 手续费及佣金净收入比营业收入 13.53 9.04 6.49 （6） 成本收入比 34.48 35.68 37.75 资产质量指标（%） 不良贷款率（7） 2.74 3.79 4.69 （8） 拨备覆盖率 103.50 70.56 54.20 （9） 贷款总额准备金率 2.84 2.68 2.54 资本充足率指标（%） 核心资本充足率（10） 10.99 12.23 8.11 （10） 资本充足率 13.09 14.05 9.89 总权益对总资产比率 6.27 6.28 4.04 加权风险资产占总资产比率 50.73 50.33 48.82 注：（1）税后利润除以期初和期末总资产余额的平均数。 （2）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的计算 及披露》(2007 年修订)的规定计算。 （3）日均生息资产收益率减日均计息负债付息率。 （4）利息净收入除以日均生息资产。 （5）税后利润除以期初及期末加权风险资产及市场风险资本调整的平均数。 （6）业务及管理费除以营业收入。 2007 年年度报告摘要 4 （7）不良贷款余额除以客户贷款及垫款总额。 （8）贷款减值准备余额除以不良贷款余额。 （9）贷款减值准备余额除以客户贷款及垫款总额。 （10）参见“讨论与分析－资本充足率情况”。 3.3 追溯调整以前年度财务数据及指标 因执行新企业会计准则对以前年度财务数据及指标的追溯调整如下： 2006 2007 比上年增减 调整后 调整前 经营成果（人民币百万元） 增减（％） 营业收入 254,157 180,705 178,889 40.6 税前利润(利润总额) 115,114 71,621 71,521 60.7 归属于母公司股东的净利润 81,256 48,819 48,719 66.4 扣除非经常损益后归属于母公司股东 的净利润 80,082 48,369 48,239 65.6 资产总额 8,684,288 7,509,489 7,509,118 15.6 归属于母公司股东的权益 538,947 467,267 466,896 15.3 经营活动产生的现金流量净额 296,129 382,271 396,221 -22.5 盈利能力指标 增减（百分点） 全面摊薄净资产收益率(%) 15.08 10.45 10.43 4.63 加权平均净资产收益率(%) 16.15 15.18 15.16 0.97 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 收益率(%) 14.86 10.35 10.33 4.51 扣除非经常性损益后加权平均净资产 收益率(%) 15.92 15.04 15.01 0.88 每股计（人民币元） 增减（％） 归属于母公司股东的每股净资产 1.61 1.40 1.40 15.0 基本每股收益 0.24 0.17 0.17 41.2 稀释每股收益 0.24 0.17 0.17 41.2 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.24 0.17 0.17 41.2 每股经营活动产生的现金流量净额 0.89 1.14 1.19 -21.9 2007 年年度报告摘要 5 3.4 其他财务指标 监管标准 2007 年末 2006 年末 2005 年末 人民币 >=25.0 26.8 48.9 48.9 流动性比率（%）（2） 外币 >=25.0 97.9 84.8 83.4 （3） 贷存款比例（%） 本外币合计