华昌化工(002274)2008年年度报告摘要

江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：002274 证券简称：华昌化工 公告编号：2009-007 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 1.4 公司所聘请的江苏公证天业会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保 留意见的审计报告。 1.5 公司负责人朱郁健、主管会计工作负责人叶伟年及会计机构负责人（会计主管人员）韩文俊申明： 保证公司 2008 年年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华昌化工 股票代码 002274 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 张家港市金港镇保税区扬子江国际化学工业园南海路 1 号 注册地址的邮政编码 215634 办公地址 张家港市金港镇保税区扬子江国际化学工业园南海路 1 号 办公地址的邮政编码 215634 公司国际互联网网址 http://www.huachangchem.cn 电子信箱 huachang@huachangchem.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曹凌云 陈健 张家港市金港镇保税区扬子江国际化学工业园 张家港市金港镇保税区扬子江国际化学工业园 联系地址 南海路 1 号 南海路 1 号 电话 0512-58727158 0512-58727158 传真 0512-58727155 0512-58727155 电子信箱 huachang@huachangchem.cn huachang@huachangchem.cn 1 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 2,963,909,058.67 2,272,464,688.41 30.43% 1,498,197,277.22 利润总额 250,054,360.60 184,059,843.06 35.85% 94,388,713.37 归属于上市公司股东 202,132,169.40 162,586,021.40 24.32% 63,395,985.30 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 195,922,302.61 158,931,322.60 23.27% 63,396,078.31 的净利润 经营活动产生的现金 79,482,110.73 320,658,442.94 -75.21% 278,402,476.45 流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 3,187,011,986.58 2,624,015,012.06 21.46% 2,505,675,495.42 所有者权益（或股东 1,458,136,605.13 771,614,835.73 88.97% 421,744,823.58 权益） 股本 201,133,213.00 150,133,213.00 33.97% 150,133,213.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 1.24 1.08 14.81% 0.42 稀释每股收益（元/股） 1.24 1.08 14.81% 0.42 扣除非经常性损益后的基本 1.20 1.06 13.21% 0.42 每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 13.86% 21.07% -7.21% 15.03% 加权平均净资产收益率（%） 15.50% 27.42% -11.92% 16.25% 扣除非经常性损益后全面摊 13.44% 20.60% -7.16% 15.03% 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 15.02% 26.80% -11.78% 16.03% 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 0.40 2.14 -81.31% 1.85 量净额（元/股） 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 归属于上市公司股东的每股 7.25 5.14 41.05% 2.81 净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 处置固定资产损益 -538,366.06 处理固定资产收益减处 2 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 理支出后的净额 张家港市政府对企业做 计入当期损益的政府补助 6,642,566.67 大做强的财政扶持款等 按规定冲销截止 08 年底 冲销应付福利费及职工教育经费 1,985,312.96 的相关余额 交易性金融资产处置收 基金投资收益 17,100.34 益 其他营业外收入减其他 其他营业外收支损益 108,949.54 营业外支出后的净收入 减：上述损益对所得税的影响 -2,009,739.16 - 少数股东权益影响额 4,042.50 合计 6,209,866.79 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 150,133,213 100.00% 150,133,213 74.64% 1、国家持股 2、国有法人持股 41,857,365 27.88% 41,857,365 20.81% 3、其他内资持股 108,275,848 72.12% 108,275,848 53.83% 其中：境内非国有 97,029,909 64.63% 97,029,909 48.24% 法人持股 境内自然人持 11,245,939 7.49% 11,245,939 5.59% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 51,000,000 51,000,000 51,000,000 25.36% 1、人民币普通股 51,000,000 51,000,000 51,000,000 25.36% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 150,133,213 100.00% 51,000,000 51,000,000 201,133,213 100.00% 3 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 苏州华纳投资股 82,972,486 0 0 82,972,486 首发承诺 2011 年 9 月 25 日 份有限公司 江苏华昌（集团） 39,045,880 0 0 39,045,880 首发承诺 2011 年 9 月 25 日 有限公司 江苏瑞华投资发 14,057,423 0 0 14,057,423 首发承诺 2009 年 9 月 25 日 展有限公司 王雨阳 9,371,616 0 0 9,371,616 首发承诺 2009 年 9 月 25 日 江苏省化肥工业 2,811,485 0 0 2,811,485 首发承诺 2009 年 9 月 25 日 公司 王日杰 1,874,323 0 0 1,874,323 首发承诺 2009 年 9 月 25 日 合计 150,133,213 0 0 150,133,213 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 20,247 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 境内非国有法 苏州华纳投资股份有限公司 41.25% 82,972,486 82,972,486 0 人 江苏华昌(集团)有限公司 国有法人 19.41% 39,045,880 39,045,880 0 境内非国有法 江苏瑞华投资发展有限公司 6.99% 14,057,423 14,057,423 0 人 王雨阳 境内自然人 4.66% 9,371,616 9,371,616 0 江苏省化肥工业公司 国有法人 1.40% 2,811,485 2,811,485 0 王日杰 境内自然人 0.93% 1,874,323 1,874,323 0 华夏银行股份有限公司-德盛 境 内 非 国 有 法 0.40% 799,831 0 0 精选股票证券投资基金 人 陈晓苏 境内自然人 0.21% 420,000 0 0 孙洁晓 境内自然人 0.18% 371,609 0 0 陈娟 境内自然人 0.17% 350,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 华夏银行股份有限公司-德盛精选股票证券投 799,831 人民币普通股 资基金 陈晓苏 420,000 人民币普通股 孙洁晓 371,609 人民币普通股 陈娟 350,000 人民币普通股 珠海百耐得机械设备有限公司 300,000 人民币普通股 上海信友投资管理有限公司 245,898 人民币普通股 华夏成长证券投资基金 242,009 人民币普通股 4 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投资 242,009 人民币普通股 基金 广州证券有限责任公司 242,009 人民币普通股 中信万通证券有限责任公司 242,009 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 报告期，前六名发起人股东之间无关联关系，无一致行动协议和安排，不构成一致行动人；公 动的说明 司未知其他股东之间及前六名股东与其他股东之间是否存在关联关系和是否构成一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 １、截止 2008 年 12 月 31 日，苏州华纳投资股份有限公司持有本公司 41.25%的股份，为本公司控股股东（以下简称“华 纳投资”）。 华纳投资于 2007 年 10 月 16 日设立，注册地为张家港市杨舍镇城北路 141 号，注册资本 2040 万元，公司法定代 表人周铭，经营范围为向制造业、信息业、技术开发业和服务业投资。 ２、截止 2008 年 12 月 31 日，公司控股股东未发生变更。 ３、截止 2008 年 12 月 31 日，公司无实际控制人。 华纳投资的股东为 167 名自然人，各自然人股东的持股比例为 0.01%-7.35% 不等，任意单个华纳投资股东均不能控制华纳投资。报告期内，本公司未发现华纳投资自然人股东之间存在一致行动的协议 或安排。报告期持有华纳投资 5%以上的自然人股东共两名。其中公司总经理胡波持有 150 万股，占华纳投资总股本的 7.35%； 公司现任董事长朱郁健持有 120 万股，占华纳投资总股本的 5.88%。以上两名华纳投资自然人股东介绍详见报告全文“第五 节 董事、监事、高级管理人员和员工情况”中相关介绍。本公司 2008 年年度报告全文刊登于公司指定信息披露网站巨潮资 讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 性 年 年初持 年末持 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 别 龄 股数 股数 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 朱郁健 董事长 男 57 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 42.00 否 施仁兴 董事 男 58 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 0.00 是 胡波 总经理 男 47 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 38.80 否 5 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 蒋晓宁 副总经理 男 52 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 35.00 否 周铭 董事 男 41 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 8.93 否 王泽源 董事 男 39 2008 年 11 月 21 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 0.00 是 汪成才 独立董事 男 65 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 6.00 否 尤建新 独立董事 男 48 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 6.00 否 孔祥琳 独立董事 男 71 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 6.00 否 徐雨新 监事 男 62 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 34.00 否 张国浩 监事 男 49 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 0.00 是 周洪才 监事 男 47 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 7.49 否 沈国平 监事 男 62 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 0.00 是 赵广荣 监事 男 57 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 0.00 是 范志祥 副总经理 男 57 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 35.00 否 周如一 副总经理 男 50 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 12.72 否 张汉卿 副总经理 男 38 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 36.00 否 贺小伟 副总经理 男 36 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 36.00 否 叶伟年 财务总监 男 61 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 28.00 否 曹凌云 董事会秘书 男 40 2007 年 03 月 27 日 2010 年 03 月 26 日 0 0无 32.00 否 合计 - - - - - 0 0 - 363.94 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 朱郁健 董事长 4 4 0 0 0否 施仁兴 董事 4 4 0 0 0否 胡波 董事、总经理 4 4 0 0 0否 蒋晓宁 董事、副总经理 4 4 0 0 0否 周铭 董事 4 4 0 0 0否 熊士江 董事 4 4 0 0 0否 汪成才 独立董事 4 4 0 0 0否 尤建新 独立董事 4 3 1 0 0否 孔祥琳 独立董事 4 4 0 0 0否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 报告期内，公司无董事连续两次未亲自出席董事会会议的情况。 年内召开董事会会议次数 4 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 1 6 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）困难与优势分析 2009 年是发展机遇与挑战并存的一年。受国际金融危机影响，我国经济出现滑坡，纯碱和化肥行业也受到影响。2009 年公司将面临原料上涨、无烟块煤供应紧张、产品价格波动频繁、市场竞争加剧等风险，形势严峻。但也面临着政策持续利 好、市场机遇良多、化肥市场稳中有升、行业洗牌加剧这样的利好形势，发展机遇面众多。对一些优势企业，特别是现金流 充盈的企业，将迎来良好机遇。 （二）行业状况分析 公司横跨两个行业，分别为化学肥料制造业和基础化工制造业，主营产品为尿素、纯碱、氯化铵、复合肥、甲醇。我国 是一个农业大国，中央对三农高度重视，近年来一系列惠农政策的逐步出台落实，农民的种粮积极性明显提高。化肥作为粮 食的粮食，得到了国家的高度重视和大力扶持，取消了对化肥的价格限制、放开了流通领域和环节，继续保持了对化肥行业 的优惠政策，逐步提高粮食收购价格，这些举措的落实，对化肥行业保持长期稳定发展提供了保障。纯碱作为化工之母，在 国民经济中占据了重要地位。我国是世界最大的纯碱消耗和生产国，是纯碱生产方法最齐全的国家。公司采用的联碱法是国 家鼓励的纯碱清洁生产方法，是中国独创的，具有自主知识产权，在各种纯碱制造方法中成本最低。纯碱作为重要的基础化 工原料，和国民经济的关联度较高，随着经济的发展，纯碱的消耗量将逐年稳步增加。目前，国内化肥和纯碱行业都处在供 大于求的局面，行业集中度较低，缺少具有全球影响力和竞争力的龙头企业，化肥和纯碱行业正处在一个提高和整合的关键 时期。在国家实行的节能减排政策和越来越严格的安全环保监管，将使许多能耗高、污染重、规模小、安全环保差的企业面 临关停，加上国际金融危机的影响和蔓延，行业重新洗牌在所难免，整合速度将进一步加快。 （三）发展规划与发展战略 公司坚持以综合效益为中心，以技术进步为依托，以内部管理为核心，以资源配置为保证，构筑企业核心竞争力。积极 实施结构调整，提升企业运行质量，在做强做实主业的前提下，伺机进行高效益、低成本的快速扩张，做大企业规模，实现 健康、稳定、持续发展。 （四）经营计划或盈利预测。 在全球经济危机的影响下，2009 年将是中国经济低迷的一年。公司将围绕建设长三角具有国际竞争力的龙头企业战略目 标，抓住机遇，充分发挥市场、管理、资金、技术、品牌等比较优势，构筑核心竞争力，坚持以经济效益为中心，走产品经 营和资本经营相结合的发展道路。2009 年经营计划如下： 1、建设持续赢利营销模式 2009 年市场营销的重点是优化产品和客户结构，创新营销模式。公司将大力开发终端客户，减少中间环节，实现利润最 大化；继续深化和大型农资流通企业的合作；继续开发和推广新型肥料；突出服务意识，从生产销售型转向生产销售服务型； 利用张家港的地理、港口优势，积极开发国际市场，实现国内、国际两个市场同步发展。总体目标是：抓牢现金流，坚决不 赊欠，充分利用市场的深度与广度，通过结构调整、品种调整、区域重点调整、人员职能调整等手段，确保老市场不断优化， 新市场不断开拓，市场份额不断提高。同时大力实施品牌战略，发挥品牌优势，完成专利技术和复合氮肥国家标准的制定， 积极申报高新技术企业，全面提升企业核心竞争力。 2、重视能源战略，确保能源供应 面对日益紧张的能源供应形势，公司将利用各种渠道，协调兼顾各方利益，整合相关资源，全方位营造自身发展的良好 环境，在确保公司正常生产所需能源供应的同时，为公司长远发展寻求能源保障。 3、加强管理，规范操作，提高效率 公司建立现代企业制度，完善法人治理结构，加强对控股子公司的管理控制，采用先进管理理念，建立适应新机制新要 求的管理体系，加快公司及控股子公司发展。继续开展工作分析，盘活现有存量，提高劳动生产率。以业绩为导向加强对管 理人员的考核。提高工作标准和工作质量，重点开展人力成本管理、绩效管理、员工培训和开发以及员工职业发展规划。加 强生产运行管理，突出成本控制，不断提高生产运行水平。确保本公司及控股子公司生产装置安全、环保、优质、低耗、长 周期稳定运行，实现公司经济效益稳步增长。 4、高标准开展安全环保工作，展示公司形象。 安全环保是企业生存和发展的前提。2009 年公司进一步加强基础管理，依托技术进步走节能减排之路；持续推行“责任 关怀”，树立负责任公司形象；抓好“联碱生产装置污水零排放技术改造项目”工程进度，确保工程质量。通过狠抓安全环保， 有效促进节能减排，深挖企业潜力，创造良好的经济和社会效益。 5、积极推进募集资金投资项目及非募集资金投资项目的建设 积极推进公司的两个上市筹资项目。“动力结构调整项目”争取年内竣工投产； “年产 1000 吨固体硼氢化钠项目”由于受 到上市时间推迟影响，进度有所脱幅，年内抓紧实施，争取按照原计划基本建成，具备试生产条件，尽快形成新的经济效益 增长点；在年内基本完成“联碱生产装置污水零排放技术改造项目”，在全国联碱同行业中第一个实现污水零排放，为纯碱行 业的环保技术进步树立新标杆。 （五）2009 年度重大投资计划 7 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2009 年 3 月 14 日公司召开了第二届董事会第七次会议。会议以赞成 9 票，反对 0 票，弃权 0 票通过了《江苏华昌化工股 份有限公司 2009 年度投资计划》，同意公司 2009 年度新增投资“联碱生产装置污水零排放技术改造项目”，预计项目总投资 6121.96 万元。投资项目的具体情况详见 2009 年 3 月 18 日刊登于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的相关文件。 （六）发展规划资金来源及使用计划。 公司将根据具体情况，采取自筹、适度贷款及其他的融资方式筹集资金，以保障公司未来发展战略的顺利实施。 （七）风险分析 2009 年公司可能面临的风险是：产品价格波动频繁，无烟块煤供应紧张、价格上涨，市场竞争加剧和国家政策变化等。 公司采取的对策和防范措施是：加强能源及生产管理，确保公司生产装置安全、优质、高效、低耗、长周期、高负荷运行； 推行目标成本管理，通过降本节支增收增效；优化营销渠道，建设持续赢利模式；在高度同质化的产品中实施差异化战略， 不断调整产品结构，实现相关、多元的高效益、低成本。强化现金流管理，不断提高公司抗风险能力。公司将充分发挥市场、 管理、资金、技术、品牌等优势，大力整合相关资源，积极化解各种不利因素影响，推动公司经济效益的持续增长。 （八）政策法规变化 近年来，国家加大了对三农的扶持力度，取消了农业税、对粮食的种植进行补贴、逐步提高了粮食的收购价格，对刺激 种粮产生了重大影响。根据国家发改委、财政部发布《关于改革化肥价格形成机制的通知》 （发改价格[2009]268 号），决定取 消化肥限价政策，并对化肥生产用电、铁路运输、税收继续保持优惠政策。根据 2008 年 11 月 13 日，国务院关税委员会发布 《关于调整出口关税的通知》，涉及到我公司产品（氨、尿素、复合肥、氯化铵）出口关税均有不同程度的下调，2008 年 12 月 15 日，国务院关税委员会发布《关于 2009 年关税实施方案的通知》，氨、尿素、复合肥的出口关税保持不变，氯化铵出口 关税下调 50%。2009 年 3 月 27 日，财政部和国家税务总局联合发布《关于提高轻纺、电子信息等商品出口退税率的通知》 （财 税[2009]43 号），从 4 月 1 日起对 3802 则税号的商品提高出口退税率，其中纯碱产品的出口退税率为 9%，甲醇产品的出口退 税率为 11%。国家这些宏观政策对公司化肥、纯碱、甲醇生产将产生积极影响。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 纯碱行业 72,986.46 66,701.38 8.61% 41.77% 67.77% -14.16% 化肥行业 191,879.62 148,763.20 22.47% 20.62% 12.16% 5.84% 精细化工 14,779.42 14,093.46 4.64% 10.42% 36.51% -18.23% 主营业务分产品情况 纯碱 72,986.46 66,701.38 8.61% 41.77% 67.77% -14.16% 尿素 56,224.41 54,031.21 3.90% -8.12% 10.23% -16.00% 复合肥 98,917.61 80,954.01 18.16% 21.36% 9.77% 8.64% 氯化铵 36,737.60 13,777.98 62.50% 124.28% 39.68% 22.72% 甲醇 14,779.42 14,093.46 4.64% 10.42% 36.51% -18.23% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 江苏地区 126,779.36 54.14% 浙江地区 48,683.57 107.56% 上海地区 10,791.33 -16.44% 其他地区 110,136.65 1.39% 8 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 6.5 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 48,023.96 本年度投入募集资金总额 22,546.75 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 22,546.75 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 本 是 截至期末 截至 项目 是否 截至 年 否 累计投入 期末 可行 已变 期末 项目达到 度 达 募集资金 截至期末 金额与承 投入 性是 更项 调整后投 承诺 本年度投 预定可使 实 到 承诺投资项目 承诺投资 累计投入 诺投入金 进度 否发 目（含 资总额 投入 入金额 用状态日 现 预 总额 金额(2) 额的差额 （%） 生重 部分 金额 期 的 计 (3)＝ (4)＝ 大变 变更） (1) 效 效 (2)-(1) (2)/(1) 化 益 益 动力结构调整国债 2009 年 12 否 19,480.02 19,480.02 - 10,976.22 10,976.22 10,976.22 - - 否 否 项目 月 31 日 1000 吨/年固体硼氢 2009 年 12 化钠生产线技术改 否 17,000.00 17,000.00 - 26.59 26.59 26.59 - - 否 否 月 31 日 造项目 合计 - 36,480.02 36,480.02 - 11,002.81 11,002.81 11,002.81 - - - - - 未达到计划进度或 公司募集资金到位时间为 2008 年 9 月 19 日，公司没有截至 2008 年末的承诺投入金额。同时项目尚未 预计收益的情况和 建设完成，故效益不能合理确定。 原因（分具体项目） 项目可行性发生重 无 大变化的情况说明 募集资金投资项目 无 实施地点变更情况 募集资金投资项目 无 实施方式调整情况 2007 年 4 月 1 日至 2008 年 9 月 30 日期间，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的投资额为 募集资金投资项目 10,976.22 万元，其全部为动力结构调整国债项目的预先投入。2008 年 10 月 24 日，公司二届六次董事会 先期投入及置换情 决议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目之自筹资金的议案》，同意公司用本次募 况 集资金置换截至 2008 年 9 月 30 日公司以自筹资金预先投入募投项目的资金合计 10,976.22 万元。 用闲置募集资金暂 除将募集资金超额部分 11,543.94 万元用于补充公司流动资金外，2008 年度公司未发生用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 时补充流动资金的情况。 况 项目实施出现募集 资金结余的金额及 2008 年度公司募集资金投资项目尚未完工，目前尚无法预计资金结余情况。 原因 尚未使用的募集资 对于尚未使用的募集资金存放在募集资金专户和以定期存款存放。 金用途及去向 募集资金使用及披 报告期内，公司严格按照国家法律法规和证券监管部门的要求，遵循公司《募集资金管理办法》、按照《募 露中存在的问题或 集资金三方监管协议》和《信息披露管理制度》的规定，合法、合规、合理使用募集资金，及时、真实、 其他情况 准确和完整地履行相关信息披露义务，对以上募集资金的使用及信息披露不存在违法违规情形。 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 9 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.6 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 技改工程 13,802.01 按计划 未完工 合计 13,802.01 - - 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 根据江苏公证天业会计师事务所有限公司出具的苏公 W(2009)A334 号审计报告，公司 2008 年年初未分配利润余额为 352,536,742.72 元,加上 2008 年度实现的净利润 202,132,169.40 元,减去 2008 年度提取的法定公积金 20,297,370.72 元及 2007 年分红款 0.00 元，2008 年年末可供投资者分配利润余额为 534,371,541.40 元。 公司本年度利润分配或资本公积金转增股本预案为“以现有总股本 201,133，213 股为基数，拟按每 10 股派发现金股利 人民币 3.00 元（含税）,共计 60,339,963.90 元(含税)。本年度不送红股，也不进行资本公积金转增股本” 。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 22,519,981.95 162,586,021.40 13.85% 2006 年 0.00 63,395,985.30 0.00% 2005 年 22,519,981.95 113,367,482.14 19.86% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或 至本年末为 的净利润（适 易（如 定价原 关联关 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是 最终控制方 公司贡献的 用于同一控制 是，说明 则说明 系 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 所持张家港 按评估 张家港市恒 公司二 市华昌进出 2008 年 09 月 后的净 昌化工有限 387.00 96.70 - 是 是 是 股东联 口公司 300 21 日 资产作 公司 营企业 万元股权 价 10 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 所持张家港 按评估 江苏华昌 公司第 市华昌进出 2008 年 09 月 后的净 (集团)有限 129.00 - 是 是 是 二大股 口公司 100 21 日 资产作 公司 东 万元股权 价 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 上述资产（股权）收购事项对公司业务的连续性和管理层的稳定性不构成影响 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 张家港市华昌进出口贸易有限公司 3,632.83 1.23% 2,347.44 1.30% 张家港市江南锅炉压力容器有限公 850.34 0.29% 579.99 2.20% 司 张家港市华昌建筑工程有限公司 0.00 0.00% 602.77 1.53% 合计 4,483.17 1.52% 3,530.20 5.03% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 张家港市江南锅炉压力容器有限公 1,919.15 323.40 0.00 0.00 司 江苏华昌东方置地有限公司 350.00 350.00 0.00 0.00 张家港华昌药业有限公司 1,810.23 1,260.62 0.00 0.00 林德华昌（张家港）有限公司 646.01 6.06 0.00 0.00 江苏华昌（集团）有限公司 0.00 0.00 1,130.00 39.42 张家港市华昌建筑工程有限公司 51.11 0.00 602.77 22.45 合计 4,776.50 1,940.08 1,732.77 61.87 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元。 11 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 (一) 避免同业竞争的承诺： 报告期内，公司控股股东苏州华纳投资股份有限公司及公司第二大股东江苏华昌（集团）有限公司严格履行了以下避免 同业竞争的承诺： 1、公司控股股东苏州华纳投资股份有限公司承诺： “ （1）、对于股份公司正在或已经进行生产开发的产品、经营的业务 以及研究的新产品、新技术，华纳投资承诺并保证现在和将来不生产、不开发、不经营；亦不间接经营、参与投资与股份公 司业务、新产品、新技术有竞争或可能有竞争的企业、新产品、新技术，也不进行从事与股份公司相同或相似的业务或者构 成竞争威胁的业务活动。 （2）、承诺并保证不利用其股东的地位损害股份公司及其股东的正当权益，并促使华纳投资全资拥有 或拥有 50%以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。” 2、公司第二大股东江苏华昌（集团）有限公司承诺： “（1）、对于股份公司正在或已经进行生产开发的产品、经营的业务 以及研究的新产品、新技术，本公司承诺并保证现在和将来不生产、不开发、不经营；也不进行从事与股份公司相同或相似 的业务或者构成竞争威胁的业务活动。 （2）、本公司承诺并保证不利用其股东的地位损害股份公司及其股东的正当权益，并促 使本公司全资拥有或本公司拥有 50%股权以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。” （二）股份锁定承诺： 报告期内，公司股东、公司控股股东的部分股东、持有公司控股股东股份的本公司董事、监事和高级管理人员均严格履 行了公司有关股票首次公开发行上市的如下承诺： 1、公司控股股东苏州华纳投资股份有限公司和公司第二大股东江苏华昌（集团）有限公司承诺：“自发行人股票上市之 日起三十六个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。” 2、公司其他发起人股东承诺：“自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本公司已直接和间接持 有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。” 3、合计持有苏州华纳投资股份有限公司 58.29%股份的前 23 大股东，以及持有华纳投资股份的发行人董事、监事和高级 管理人员承诺：“自华昌股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的华纳投资股份，不由华纳投 资回购本人持有的华纳投资股份；自华昌股份股票上市之日起满三十六个月后，在华昌股份任职期间每年转让的华纳投资股 份不超过本人所持有华纳投资股份总数的百分之二十五；自华昌股份股票上市之日起满三十六个月后，若本人从公司离职， 离职后半年内不转让本人所持有的华纳投资股份。” 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 收购报告书或权益变动报告书中所作承 不适用 不适用 诺 重大资产重组时所作承诺 不适用 不适用 (一) 避免同业竞争的承诺： 1、公司控股股东苏州华纳投资股 份有限公司承诺：“ （1）、对于 股份公司正在或已经进行生产开 发行时所作承诺 发的产品、经营的业务以及研究 严格履行 的新产品、新技术，华纳投资承 诺并保证现在和将来不生产、不 开发、不经营；亦不间接经营、 参与投资与股份公司业务、新产 品、新技术有竞争或可能有竞争 12 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 的企业、新产品、新技术，也不 进行从事与股份公司相同或相似 的业务或者构成竞争威胁的业务 活动。（2）、承诺并保证不利用其 股东的地位损害股份公司及其股 东的正当权益，并促使华纳投资 全资拥有或拥有 50%以上或相对 控股的下属子公司遵守上述承 诺。” 2、公司第二大股东江苏华昌（集 团）有限公司承诺：“（1）、对于 股份公司正在或已经进行生产开 发的产品、经营的业务以及研究 的新产品、新技术，本公司承诺 并保证现在和将来不生产、不开 发、不经营；也不进行从事与股 份公司相同或相似的业务或者构 成竞争威胁的业务活动。 （2）、本 公司承诺并保证不利用其股东的 地位损害股份公司及其股东的正 当权益，并促使本公司全资拥有 或本公司拥有 50%股权以上或相 对控股的下属子公司遵守上述承 诺。” （二）股份锁定承诺： 1、公司控股股东苏州华纳投资股 份有限公司和公司第二大股东江 苏华昌（集团）有限公司承诺： “自发行人股票上市之日起三十 六个月内，本公司不转让或者委 托他人管理本公司已直接和间接 持有的发行人股份，也不由发行 人收购该部分股份。” 2、公司其他发起人股东承诺： “自 发行人股票上市之日起十二个月 内，不转让或者委托他人管理本 公司已直接和间接持有的发行人 股份，也不由发行人收购该部分 股份。” 3、合计持有苏州华纳投资股份有 限公司 58.29%股份的前 23 大股 东，以及持有华纳投资股份的发 行人董事、监事和高级管理人员 承诺：“自华昌股份股票上市之日 起三十六个月内，不转让或者委 托他人管理本人持有的华纳投资 股份，不由华纳投资回购本人持 有的华纳投资股份；自华昌股份 股票上市之日起满三十六个月 后，在华昌股份任职期间每年转 让的华纳投资股份不超过本人所 持有华纳投资股份总数的百分之 二十五；自华昌股份股票上市之 日起满三十六个月后，若本人从 公司离职，离职后半年内不转让 本人所持有的华纳投资股份。” 13 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其他对公司中小股东所作承诺 无 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、本年度监事会会议召开情况 报告期内，公司监事会累计召开监事会会议两次，具体情况如下： （一）公司于 2008 年 1 月 26 日在公司厂区办公楼三楼会议室召开了第二届监事会第二次会议。应参加会议监事 5 人， 实际参加会议监事 5 人，符合公司《章程》规定，会议合法有效。与会监事经讨论并决议通过了公司《2007 年度监事会工作 报告》、《2007 年度财务决算报告》、《2008 年度财务预算报告》。本次会议发生在公司股票发行上市前，故未公开披露。 （二）公司于 2008 年 10 月 24 日在公司办公楼三楼会议室召开了第二届监事会第三次会议。应参加会议监事 5 人，实际 参加会议监事 5 人，会议由监事会召集人徐雨新召集并主持，会议召开符合公司《章程》的规定，合法有效。本次会议采用 记名投票表决方式，以 5 票赞成、0 票反对、0 票弃权的表决结果通过了《江苏华昌化工股份有限公司第三季度季度报告全 文》和《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目之自筹资金的议案》 。公司监事会全体监事就以上两项议案发表了 如下意见： 公司全体监事认为：董事会编制的公司《2008 年第三季度报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏；报告格式符合中国证监会和深圳交易所有关季报信息披露的要求，报告所提供的信息能够真实、公允地反映 公司当期财务状况和经营成果。 公司全体监事认为：公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触， 不影响募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形；有助于提高募集资金的使用 效率、减少财务支出，符合公司全体股东的利益 。同意用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目之自筹资金合计 10976.22 万元。本次监事会决议刊登在 2008 年 10 月 27 日的《证券时报》和公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 二、监事会对有关事项发表的独立意见 （一）关于公司依法运作情况的意见 公司监事会认为：2008 年，公司各项决策程序合法合规，公司已建立并完善了内部控制制度，公司董事、高级管理人员 执行公司职务时无违反法律法规和公司章程的规定，未发现有损害公司利益的行为。 （二）关于公司财务检查情况的意见 公司监事会在审阅公司财务报告和核查相关财务基础资料及询问有关当事人的基础上认为：公司各项财务制度健全、财 务运作规范、所提供的财务报表和财务报告能真实、公允地反映公司 2008 年度的财务状况和经营成果。 14 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （三）关于公司募集资金投资项目年度执行情况的意见 公司监事会在核查的基础上认为：公司募集资金的存放和使用符合公司募集资金管理办法的相关规定。公司最近一次实 际募集资金投资项目与承诺的投入项目保持一致，未发生项目变更、实施主体变更等情形；公司在本报告期以募集资金置换 预先已投入募投项目的自筹资金合计 10976.22 万元事项没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项 目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，该置换有助于提高募集资金的使用效率、减少财务 支出，符合公司全体股东的利益。 （四）关于收购、出售资产的意见 公司监事会在核查的基础上认为：公司本年度内以江苏公证会计师事务所有限公司所审定的每股净资产的价格分别受让 张家港市恒昌化工有限公司及江苏华昌（集团）有限公司所持有的在张家港市华昌进出口贸易有限公司的 80%的股权符合公 司拓展外销业务的发展方向，该项关联交易价格公平合理，关联交易决策程序合法，未损害公司和全体股东的利益。公司董 事会审议及表决以上相关议案之程序合法有效，相关董事进行了回避表决。 （五）关于关联交易事项的意见 公司 2009 年度关联交易的预计符合“公平、公开、公正”的“三公”原则，属公司经营运作过程中必要发生的交易，其 交易价格的确定原则和执行的交易价格公平合理，交易决策程序合法合规，未损害公司和全体股东的利益。 （六）关于对公司年度报告的意见 经审核，监事会认为董事会编制和审核江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证 监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 （七）关于聘请财务审计机构的意见 经审查，江苏公证天业会计师事务所有限公司具有证券业务从业资格及专业履职能力，且在以往担任公司审计机构期间， 工作勤勉尽职，能够严格遵循《中国注册会计师独立审计准则》及相关规定，所出具的审计报告及其他文件能客观公允地反 映公司财务状况。作为公司监事，我们一致同意续聘其作为公司 2009 年度财务审计机构。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 苏公 W(2009)A334 号 江苏华昌化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏华昌化工股份有限公司(以下简称华昌化工)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日资产负债表及合并 资产负债表，2008 年度利润表及合并利润表，2008 年度股东权益变动表及合并股东权益变动表，2008 年度现金流量表及合并 现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是华昌化工管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相 关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估 计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理 保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计 恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为, 华昌化工财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了华昌化工 2008 年 12 月 31 日 15 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 江苏公证天业会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘勇 中国 无锡 中国注册会计师 滕飞 二○○九年四月十三日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：江苏华昌化工股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 406,226,667.52 402,497,310.16 160,244,228.29 159,927,936.22 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 97,715,451.66 97,715,451.66 57,211,720.93 57,211,720.93 应收账款 86,038,338.53 87,649,440.20 75,269,263.80 74,659,948.62 预付款项 64,127,531.04 57,770,947.11 93,964,833.39 93,942,631.88 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,134,900.00 1,134,900.00 应收股利 其他应收款 4,057,433.11 1,948,098.32 1,815,636.83 1,462,822.61 买入返售金融资产 存货 359,215,312.65 355,932,820.02 163,121,047.95 162,331,426.07 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,018,515,634.51 1,004,648,967.47 551,626,731.19 549,536,486.33 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 15,092,811.25 22,668,499.71 11,516,717.18 13,916,717.18 投资性房地产 固定资产 1,789,979,780.41 1,788,400,494.15 1,861,808,041.71 1,860,068,564.53 在建工程 225,592,659.62 225,592,659.62 58,209,811.31 58,209,811.31 16 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 135,000,357.75 135,000,357.75 137,874,373.71 137,874,373.71 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,830,743.04 2,761,216.42 2,979,336.96 2,937,382.97 其他非流动资产 非流动资产合计 2,168,496,352.07 2,174,423,227.65 2,072,388,280.87 2,073,006,849.70 资产总计 3,187,011,986.58 3,179,072,195.12 2,624,015,012.06 2,622,543,336.03 流动负债： 短期借款 695,000,000.00 695,000,000.00 690,000,000.00 690,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 114,190,000.00 114,190,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 应付账款 182,963,606.99 181,324,855.79 172,482,551.21 172,220,121.21 预收款项 77,680,475.13 76,388,710.81 109,433,562.93 109,038,906.03 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,296,953.00 14,876,226.01 19,840,983.90 19,619,022.65 应交税费 -22,160,161.01 -23,026,266.58 2,504,045.56 2,497,023.52 应付利息 2,433,390.00 2,433,390.00 2,609,070.00 2,609,070.00 应付股利 其他应付款 2,092,896.63 2,017,986.66 3,514,645.65 3,424,595.60 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 245,000,000.00 245,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 其他流动负债 21,957,835.18 21,809,780.01 19,152,790.49 19,076,093.32 流动负债合计 1,334,454,995.92 1,330,014,682.70 1,274,537,649.74 1,273,484,832.33 非流动负债： 长期借款 360,000,000.00 360,000,000.00 545,000,000.00 545,000,000.00 应付债券 长期应付款 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 专项应付款 20,000,000.00 20,000,000.00 22,300,000.00 22,300,000.00 预计负债 递延所得税负债 17 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其他非流动负债 2,223,333.33 2,223,333.33 非流动负债合计 392,223,333.33 392,223,333.33 577,300,000.00 577,300,000.00 负债合计 1,726,678,329.25 1,722,238,016.03 1,851,837,649.74 1,850,784,832.33 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 201,133,213.00 201,133,213.00 150,133,213.00 150,133,213.00 资本公积 645,520,083.53 645,520,083.53 212,130,483.53 212,130,483.53 减：库存股 盈余公积 77,111,767.20 76,871,620.85 56,814,396.48 56,803,013.31 一般风险准备 未分配利润 534,371,541.40 533,309,261.71 352,536,742.72 352,691,793.86 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,458,136,605.13 1,456,834,179.09 771,614,835.73 771,758,503.70 少数股东权益 2,197,052.20 562,526.59 所有者权益合计 1,460,333,657.33 1,456,834,179.09 772,177,362.32 771,758,503.70 负债和所有者权益总计 3,187,011,986.58 3,179,072,195.12 2,624,015,012.06 2,622,543,336.03 9.2.2 利润表 编制单位：江苏华昌化工股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 2,963,909,058.67 2,809,889,906.40 2,272,464,688.41 2,287,321,894.05 其中：营业收入 2,963,909,058.67 2,809,889,906.40 2,272,464,688.41 2,287,321,894.05 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,720,086,372.63 2,568,827,579.99 2,085,838,723.07 2,101,640,814.32 其中：营业成本 2,451,630,043.69 2,302,812,679.97 1,857,729,597.22 1,874,805,957.66 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,549,996.39 3,510,026.28 2,760,845.89 2,760,845.89 销售费用 74,989,900.66 73,475,219.88 69,695,805.29 68,582,152.84 管理费用 97,391,604.35 96,391,995.47 71,543,480.58 70,815,458.89 财务费用 94,736,043.06 94,794,193.73 83,724,750.50 83,726,046.60 资产减值损失 -2,211,215.52 -2,156,535.34 384,243.59 950,352.44 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 18 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 投资收益（损失以“-”号 593,194.41 593,194.41 -25,357.82 -25,357.82 填列） 其中：对联营企业和合 576,094.07 576,094.07 -25,357.82 -25,357.82 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 244,415,880.45 241,655,520.82 186,600,607.52 185,655,721.91 列） 加：营业外收入 8,568,100.01 8,568,100.01 354,001.84 354,001.84 减：营业外支出 2,929,619.86 2,572,669.86 2,894,766.30 2,659,266.30 其中：非流动资产处置损失 604,566.06 604,566.06 四、利润总额（亏损总额以“-” 250,054,360.60 247,650,950.97 184,059,843.06 183,350,457.45 号填列） 减：所得税费用 47,581,587.70 46,964,875.58 21,357,428.66 21,121,320.61 五、净利润（净亏损以“-”号填 202,472,772.90 200,686,075.39 162,702,414.40 162,229,136.84 列） 归属于母公司所有者的净 202,132,169.40 200,686,075.39 162,586,021.40 162,229,136.84 利润 少数股东损益 340,603.50 116,393.00 六、每股收益： （一）基本每股收益 1.24 1.23 1.08 1.08 （二）稀释每股收益 1.24 1.23 1.08 1.08 9.2.3 现金流量表 编制单位：江苏华昌化工股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 3,039,577,606.32 2,879,425,265.93 2,474,420,923.69 2,492,283,522.22 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 19 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 11,242,461.12 11,184,740.25 132,428,146.46 132,425,705.86 的现金 经营活动现金流入小计 3,050,820,067.44 2,890,610,006.18 2,606,849,070.15 2,624,709,228.08 购买商品、接受劳务支付的 2,481,076,168.96 2,323,489,434.49 2,018,994,878.58 2,039,593,440.27 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 138,933,347.16 137,655,764.27 116,386,542.28 115,273,944.22 付的现金 支付的各项税费 107,560,242.46 106,586,210.80 64,260,092.33 64,027,215.93 支付其他与经营活动有关 243,768,198.13 240,480,075.18 86,549,114.02 85,683,913.58 的现金 经营活动现金流出小计 2,971,337,956.71 2,808,211,484.74 2,286,190,627.21 2,304,578,514.00 经营活动产生的现金 79,482,110.73 82,398,521.44 320,658,442.94 320,130,714.08 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 取得投资收益收到的现金 17,100.34 17,100.34 处置固定资产、无形资产和 513,218.40 513,218.40 61,205,109.86 61,205,109.86 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 4,150,000.00 4,150,000.00 2,900,000.00 2,900,000.00 的现金 投资活动现金流入小计 9,680,318.74 9,680,318.74 64,105,109.86 64,105,109.86 购建固定资产、无形资产和 286,939,857.14 288,090,550.07 344,863,387.33 344,212,188.86 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 8,000,000.00 13,172,240.00 11,542,075.00 11,542,075.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 6,067,772.15 6,067,772.15 的现金 投资活动现金流出小计 294,939,857.14 301,262,790.07 362,473,234.48 361,822,036.01 投资活动产生的现金 -285,259,538.40 -291,582,471.33 -298,368,124.62 -297,716,926.15 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 480,239,600.00 480,239,600.00 其中：子公司吸收少数股东 20 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,015,000,000.00 1,015,000,000.00 840,000,000.00 840,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 1,495,239,600.00 1,495,239,600.00 840,000,000.00 840,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,085,000,000.00 1,085,000,000.00 691,250,000.00 691,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息 98,547,741.17 98,547,741.17 108,517,410.45 108,517,410.45 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 1,183,547,741.17 1,183,547,741.17 799,767,410.45 799,767,410.45 筹资活动产生的现金 311,691,858.83 311,691,858.83 40,232,589.55 40,232,589.55 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 6,543.07 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 105,920,974.23 102,507,908.94 62,522,907.87 62,646,377.48 加：期初现金及现金等价物 106,244,228.29 105,927,936.22 43,721,320.42 43,281,558.74 余额 六、期末现金及现金等价物余额 212,165,202.52 208,435,845.16 106,244,228.29 105,927,936.22 21 江 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：江苏华昌化工股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 150,133, 212,130, 56,814,3 352,536, 562,526. 772,177, 150,133, 2,326,51 39 一、上年年末余额 213.00 483.53 96.48 742.72 59 362.32 213.00 0.83 71 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 150,133, 212,130, 56,814,3 352,536, 562,526. 772,177, 150,133, 2,326,51 40 二、本年年初余额 213.00 483.53 96.48 742.72 59 362.32 213.00 0.83 三、本年增减变动金额（减 51,000,0 433,389, 20,297,3 181,834, 1,634,52 688,156, 209,803, 16 少以“-”号填列） 00.00 600.00 70.72 798.68 5.61 295.01 972.70 202,132, 340,603. 202,472, （一）净利润 169.40 50 772.90 （二）直接计入所有者权 209,803, 益的利得和损失 972.70 1．可供出售金融资产公 江 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 209,803, 4．其他 972.70 202,132, 340,603. 202,472, 209,803, 上述（一）和（二）小计 169.40 50 772.90 972.70 （三）所有者投入和减少 51,000,0 433,389, 1,293,92 485,683, 资本 00.00 600.00 2.11 522.11 51,000,0 429,239, 480,239, 1．所有者投入资本 00.00 600.00 600.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 4,150,00 1,293,92 5,443,92 3．其他 0.00 2.11 2.11 20,297,3 -20,297, 16 （四）利润分配 70.72 370.72 20,297,3 -20,297, 16 1．提取盈余公积 70.72 370.72 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 江 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 201,133, 645,520, 77,111,7 534,371, 2,197,05 1,460,33 150,133, 212,130, 56 四、本期期末余额 213.00 083.53 67.20 541.40 2.20 3,657.33 213.00 483.53 江苏华昌化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 2008 年 9 月，公司收购了张家港市华昌进出口贸易有限公司 80%的股权，2008 年 9 月之后，张家港市华昌进出口贸易有 限公司作为本公司控股子公司，其财务报表并本公司合并报表。 25