超声电子(000823)2007年年度报告摘要

广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000823 证券简称：超声电子 公告编号：2008-007 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 莫少山 因公出差委托李大淳董事行使表决权 李大淳 张建中 因公出差委托许统邦董事行使表决权 许统邦 1.4 中和正信会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计 报告。 1.5 公司负责人李大淳先生、主管会计工作负责人莫少山先生及会计机构负责人林琪先生声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 超声电子 股票代码 000823 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 广东省汕头市兴业路 21 号 注册地址的邮政编码 515041 办公地址 广东省汕头市兴业路 21 号 办公地址的邮政编码 515041 公司国际互联网网址 http://www.gd-goworld.com 电子信箱 goworld@pub.shantou.gd.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈东屏 郑创文 联系地址 广东省汕头市兴业路 21 号 广东省汕头市兴业路 21 号 电话 0754-8245666-4379 0754-8245666-4344 传真 0754-8628027 0754-8628027 1 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 电子信箱 goworld@pub.shantou.gd.cn goworld@pub.shantou.gd.cn §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 2,304,388,301.09 1,873,249,946.95 1,884,765,150.77 22.26% 1,386,008,625.93 1,411,215,329.32 利润总额 153,017,389.42 115,513,866.57 117,075,946.53 30.70% 76,815,202.85 78,377,282.81 归属于上市公司 107,840,368.62 81,621,394.30 82,848,939.00 30.17% 51,810,942.39 53,136,190.19 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 104,969,218.81 79,825,046.78 79,490,511.52 32.05% 37,859,089.49 37,622,257.33 常性损益的净利 润 经营活动产生的 237,663,281.46 217,358,333.53 217,358,333.53 9.34% 114,113,529.37 114,113,529.37 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 3,258,946,175.05 2,639,968,681.32 2,644,695,067.45 23.23% 2,370,526,753.47 2,371,710,914.27 所有者权益（或股 1,376,880,232.40 949,068,617.40 955,676,724.65 44.07% 918,542,485.39 923,933,021.29 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.2780 0.2272 0.2306 20.56% 0.1442 0.1479 稀释每股收益 0.2780 0.2272 0.2306 20.56% 0.1442 0.1479 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.2706 0.2222 0.2213 22.28% 0.1054 0.1047 收益 全面摊薄净资产 7.83% 8.60% 8.67% -0.84% 5.64% 5.75% 收益率 加权平均净资产 10.97% 8.81% 8.88% 2.09% 5.78% 5.92% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 7.62% 8.41% 8.32% -0.70% 4.12% 4.07% 资产收益率 扣除非经常性损 10.68% 8.62% 8.52% 2.16% 4.22% 4.19% 益后的加权平均 2 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 净资产收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.540 0.605 0.605 -10.74% 0.318 0.318 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 3.126 2.642 2.661 17.47% 2.557 2.572 产 注：2007 年 12 月公司非公开发行股份完成后，股本增至 44043.6 万股，本公司 2007 年度基本每股收益按变动后股本全面摊 薄计算为 0.2448 元。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 ①非流动资产处量损益 -28,481.93 ②计入当期损益的政府补助 4,094,791.67 ③债务重组损益 -722,004.99 ④扣除上述各项以外的其他营业外收支净额 34,261.73 ⑤资产减值准备的转回 662,645.95 ⑥职工福利费结余转销 -120,976,72 ⑦股权投资差额摊销 -396,107.28 ⑧所得税影响 -192,372.73 ⑨归属于少数股东的非经常性损益 -460,605.89 合计 2,871,149.81 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 转股 一、有限售条件股份 176,935,352 49.26% 52,500,000 14,154,828 -19,488,490 47,166,338 224,101,690 50.88% 1、国家持股 2、国有法人持股 176,680,000 49.19% 8,000,000 14,134,400 -19,396,800 2,737,600 179,417,600 40.74% 3、其他内资持股 255,352 0.07% 44,500,000 20,428 -91,690 44,428,738 44,684,090 10.15% 其中：境内非国有法 44,500,000 44,500,000 44,500,000 10.10% 人持股 3 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 境内自然人持股 255,352 0.07% 20,428 -91,690 -71,262 184,090 0.04% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 182,264,648 50.74% 14,581,172 19,488,490 34,069,662 216,334,310 49.12% 1、人民币普通股 182,264,648 50.74% 14,581,172 19,488,490 34,069,662 216,334,310 49.12% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 359,200,000 100.00% 52,500,000 28,736,000 0 81,236,000 440,436,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 汕头超声电子(集团) 176,680,000 17,960,000 12,697,600 171,417,600 按股改承诺限售 2007 年 03 月 23 日 公司 李大淳 28,080 7,581 2,246 22,745 按规定对高管持股实施限售 2007 年 05 月 18 日 莫少山 28,080 7,582 2,247 22,745 按规定对高管持股实施限售 2007 年 05 月 18 日 刘永锴 28,080 30,327 2,247 0 按规定对高管持股实施限售 2007 年 11 月 13 日 林诗彪 28,080 7,581 2,246 22,745 按规定对高管持股实施限售 2007 年 05 月 18 日 刁美萍 28,080 7,581 2,246 22,745 按规定对高管持股实施限售 2007 年 05 月 18 日 陈东屏 28,080 7,582 2,246 22,744 按规定对高管持股实施限售 2007 年 05 月 18 日 许统邦 2,632 711 211 2,132 按规定对高管持股实施限售 2007 年 05 月 18 日 陈汉龙 28,080 7,582 2,247 22,745 按规定对高管持股实施限售 2007 年 05 月 18 日 陈东阳 28,080 7,581 2,246 22,745 按规定对高管持股实施限售 2007 年 05 月 18 日 朱佩慧 28,080 7,582 2,246 22,744 按规定对高管持股实施限售 2007 年 05 月 18 日 深圳市群得利投资 0 0 13,000,000 13,000,000 定向增发认购实施限售 2009 年 01 月 16 日 有限公司 江阴市电力发展中 0 0 8,000,000 8,000,000 定向增发认购实施限售 2009 年 01 月 16 日 心 上海思必得通讯技 0 0 7,500,000 7,500,000 定向增发认购实施限售 2009 年 01 月 16 日 术有限公司 清华大学教育基金 0 0 6,000,000 6,000,000 定向增发认购实施限售 2009 年 01 月 16 日 会 深圳市红石资产管 0 0 5,000,000 5,000,000 定向增发认购实施限售 2009 年 01 月 16 日 理有限公司 上海奇谋实业有限 0 0 4,000,000 4,000,000 定向增发认购实施限售 2009 年 01 月 16 日 公司 华安基金管理有限 公司—安顺证券投 0 0 3,000,000 3,000,000 定向增发认购实施限售 2009 年 01 月 16 日 资基金 浙江新干线传媒投 0 0 2,000,000 2,000,000 定向增发认购实施限售 2009 年 01 月 16 日 资有限公司 上海煜炜实业有限 0 0 2,000,000 2,000,000 定向增发认购实施限售 2009 年 01 月 16 日 公司 北京银信投资有限 0 0 2,000,000 2,000,000 定向增发认购实施限售 2009 年 01 月 16 日 4 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司 合计 176,935,352 18,051,690 65,218,028 224,101,690 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 45,530 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 汕头超声电子(集团)公司 国有法人 39.81% 175,344,400 171,417,600 105,840,000 中国光大银行股份有限公司-光大 其他 3.13% 13,783,377 0 0 保德信量化核心证券投资公司 深圳市群得利投资有限公司 其他 2.95% 13,000,000 13,000,000 0 中国工商银行-华安中小盘成长股 其他 2.71% 11,933,899 0 0 票型证券投资基金 江阴市电力发展中心 国有法人 1.82% 8,000,000 8,000,000 0 上海思必得通讯技术有限公司 其他 1.70% 7,500,000 7,500,000 0 兴业银行股份有限公司-光大保德 其他 1.62% 7,147,502 0 0 信红利股票型证券投资基金 清华大学教育基金会 其他 1.36% 6,000,000 6,000,000 0 深圳市红石资产管理有限公司 其他 1.14% 5,000,000 5,000,000 0 上海奇谋实业有限公司 其他 0.91% 4,000,000 4,000,000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化 13,783,377 人民币普通股 核心证券投资基金 中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投 11,933,899 人民币普通股 资基金 兴业银行股份有限公司－光大保德信红利股票 7,147,502 人民币普通股 型证券投资基金 中国农业银行－华夏复兴股票型证券投资基金 3,849,931 人民币普通股 国泰君安证券股份有限公司 2,458,563 人民币普通股 要彦彬 2,136,000 人民币普通股 中国工商银行－汉鼎证券投资基金 1,318,943 人民币普通股 郑国荣 1,023,200 人民币普通股 国都证券有限责任公司 999,959 人民币普通股 王益民 750,588 人民币普通股 ①前十位股东中，国有法人股东汕头超声电子（集团）公司与其它股东未存在关联关系。 ②持股 5%以上（含 5%）的股东汕头超声电子（集团）公司所持公司股份 17534.44 万股股份中 有 10584 万股被质押予中国银行股份有限公司汕头分行，质押期限为 2003 年 8 月 29 日至 2010 年 7 月 30 日（原质押股份数为 9800 万股，由于 2007 年 3 月 27 日公司实施 2006 年度利润分配 上述股东关联关系或一致行动 方案，按规定所送红股一并质押，质押股份数增至 10584 万股）。 的说明 ③前十名股东中，中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金和兴业银行 股份有限公司－光大保德信红利股票型证券投资基金系同一基金管理人，其他股东相互间未知 是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人。 5 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东：汕头超声电子（集团）公司 法定代表人：李大淳 成立日期：1992 年 12 月 16 日 注册资本：3317 万元 经营范围：主营：货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目须取得许可后方 可经营）；超声仪器的租赁。兼营：电子产品及电话通信设备、电器机械及器材、普通机械、仪器仪表、电子玩具、塑料制品 的制造、加工；金属材料，建筑材料、百货，化工及化工原料（化学危险品除外），五金交电；电子、电话通信设备的修理（范 围中凡涉专项规定持有效专批证件方可经营）。 企业性质：全民所有制 主管机关：汕头市国资委 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从 是否在股东 任期起始 任期终止 年初持 年末持 公司领取的 单位或其他 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 日期 日期 股数 股数 报酬总额（万 关联单位领 元） 取薪酬 2006 年 10 2009 年 10 实施 2006 年度 李大淳 董事长 男 51 28,080 30,326 55.00 否 月 09 日 月 08 日 利润分配 2006 年 10 2009 年 10 实施 2006 年度 莫少山 董事、总经理 男 50 28,080 30,327 55.00 否 月 09 日 月 08 日 利润分配 2006 年 10 2009 年 10 实施 2006 年度 林诗彪 董事、副总经理 男 44 28,080 30,326 31.40 否 月 09 日 月 08 日 利润分配 2006 年 10 2009 年 10 实施 2006 年度 刁美萍 董事、副总经理 女 53 28,080 30,326 31.40 否 月 09 日 月 08 日 利润分配 2006 年 10 2009 年 10 许统广 董事、副总经理 男 43 0 0－ 63.21 否 月 09 日 月 08 日 2006 年 10 2009 年 10 实施 2006 年度 陈东屏 董秘、副总经理 男 39 28,080 30,326 27.40 否 月 09 日 月 08 日 利润分配 6 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2006 年 10 2009 年 10 陈 伟 董事 男 45 0 0－ 19.30 否 月 09 日 月 08 日 2006 年 10 2009 年 10 实施 2006 年度 许统邦 独立董事 男 67 2,632 2,843 5.60 否 月 09 日 月 08 日 利润分配 2006 年 10 2009 年 10 张建中 独立董事 男 53 0 0－ 5.60 否 月 09 日 月 08 日 2006 年 10 2009 年 10 陆正华 独立董事 女 45 0 0－ 5.60 否 月 09 日 月 08 日 2006 年 10 2009 年 10 实施 2006 年度 陈汉龙 监事会主席 男 56 28,080 30,327 31.40 否 月 09 日 月 08 日 利润分配 2006 年 10 2009 年 10 实施 2006 年度 陈东阳 监 事 男 59 28,080 30,326 10.79 否 月 09 日 月 08 日 利润分配 2006 年 10 2009 年 10 实施 2006 年度 朱佩慧 监 事 女 59 28,080 30,326 6.58 否 月 09 日 月 08 日 利润分配 2007 年 05 2009 年 10 吕佳鹏 总工程师 男 50 0 0－ 22.76 否 月 10 日 月 08 日 2006 年 10 2009 年 10 林琪 财务经理 男 37 0 0－ 12.26 否 月 09 日 月 08 日 合计 - - - - - 227,272 245,453 - 383.30 - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内整体经营管理情况概述 本公司主要从事印制线路板、液晶显示器、超声电子仪器、超薄及特种覆铜板的研制生产和销售，是国内电子行业中技术含 量高、成长性强的高新技术企业。2007 年，基于下游消费电子需求稳定增长的拉动，电子元器件行业自 2005 年底以来的行业 景气周期得以延续，其平稳成长曲线明显。本年度 ，公司在生产运营、产品升级、技术创新、产出规模、成本控制等方面的 进步与提升很大程度上强化了公司的核心竞争优势，并使公司在行业景气周期中受益，公司盈利增长明显。公司全年实现销 售收入 230,439 万元、销售成本 190,643 万元、费用 23,874 万元，分别占全年计划的 97.42％、 97.67％、99.01％，较去年同 期增长 22.26％、21.88％、22.09％。与此同时，在利用资本市场融资壮大企业规模方面也取得成效。本年度，公司向十名机 构投资者定向增发 5250 万股股份，募集资金 3.62 亿元，为公司项目实施技改提供了重要的资金保障；其中高密度多层印制板 升级改造项目部份试产，超薄覆铜板及半固化片生产线二期技术改造项目试产，上述项目的实施，提升了高端产品产业化能 力，为企业持续增长提供了重要保证。 本年度公司各产品产量情况如下： 产品名称 产量 印制线路板 941151/平方米 液晶显示器及模块 87762 平方米/1839.49 万套 覆铜板及半固化片 206 万张/16201 卷 超声探伤仪及各类探头 1201 台/22348 只 2、报告期内的经营情况 （1）公司主营业务收入、主营业务利润、净利润同比变动情况及说明 金额单位：万元 项目 2007 年 1－12 月 2006 年 1－12 月 增减（±％） 主营业务收入 230439 188477 22.26 主营业务利润 39626 31932 24.09 7 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 归属于上市公司 10784 8285 30.16 股东的净利润 A、主营业务收入比去年同期增加 41962 万元，主要是本期高技术含量的高密度印制板产品和液晶显示器产品销量增加所致。 B、主营业务利润比去年同期增长 7694 万元，主要是本期主营业务收入增加以及公司通过改进工艺，改善和提高产品品质， 有效地控制了成本增加所致。 C、归属于上市公司股东的净利润同比增加 2499 万元，主要是主营业务利润增加所致。 （2）本公司主要业务所属行业为电子元器件制造业，主要产品有双面及多层印制线路板、液晶显示器、超薄及特种覆铜板、 超声电子仪器。上述四类产品经营情况列示如下： 金额单位：万元 产品分类 主营业务收入 占比（％） 主营业务利润 占比（％） 印制线路板 196,585.86 70.31 26,800.13 67.59 液晶显示器 48,090.01 17.20 8,004.02 20.19 覆铜板 31,750.69 11.36 3,564.17 8.99 超声电子仪器 3,166.01 1.13 1,284.10 3.23 （3）占主营业务收入或主营业务总额 10％以上主要产品有关指标 金额单位：万元 产品分类 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（％） 印制线路板 196,585.86 169,764.30 13.64 液晶显示器 48,090.01 40,085.99 16.64 覆铜板 31,750.69 28,081.28 11.56 其中：关联交易 204.27 181.01 11.37 （4）公司主要供应商、客户情况： 前五家主要供应商： 2007 年公司向前五家主要供应商采购金额 40,786 万元，占年度采购总额的 29.13％。 前五家主要客户： 2007 年公司向前五家主要客户销售金额 125,948 万元，占年度销售总额的 54.66％。 3、公司资产构成、营业费用、管理费用、财务费用、所得税同比发生重大变化情况 （1）报告期公司资产构成同比发生重大变动情况及产生变动的主要因素 金额单位：万元 项目 2007 年 12 月 31 日 占总资产的比重（％） 2006 年 12 月 31 日 同比增减（±％） 应收账款 68689 21.08 54597 25.81 存货 41086 12.61 36161 13.62 长期股权投资 2618 0.80 2618 0 固定资产净值 128914 39.56 120242 7.21 在建工程 13060 4.01 19308 32.36 短期借款 48858 14.99 39550 23.53 长期借款 36201 11.11 54780 33.92 总资产 325895 100 264470 23.23 A、应收账款比上年同期增加 14092 万元，主要系本期公司销售额较大幅度增加导致应收账款余额相应增加。 B、存货比上年同期增加 4925 万元，主要系本期各子公司产销量增长，期末原材料储备及库存产品相应增加所致； C、固定资产净值比上年同期增加 8672 万元，主要系报告期高密度多层印制板二期扩产建设项目完工投产结转固定资产所致。 D、在建工程比上年同期减少 6248 万元，主要系本期高密度多层印制板二期扩产建设项目完工投产结转固定资产，以及高密 度互连（HDI）印制电路板产业升级改造项目部分设备转出投入试运行，同时增加投入超薄覆铜板及半固化片生产线二期技改 项目所致； E、短期借款比上年同期增加 9308 万元、主要是报告期汇利达融资业务质押借款增加所致。 F、长期借款比上年同期减少 18579 万元，主要系部分长期借款将于 2008 年到期，期末将其重分类至“一年内到期的非流动 负债”项目反映。 （2）报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税同比发生变化情况及产生变化的主要影响因素 金额单位：万元 8 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 项目 2007 年 1－12 月 2006 年 1－12 月 同比增减（+-％） 营业费用 5950 4913 21.11 管理费用 11011 9488 16.05 财务费用 6913 5016 37.82 所得税 1567 848 84.79 A、营业费用比上年同期增加 1037 万元，主要是由于本期产品销售量的增长，产品的包装费及运输费用和外销业务费等均有 所增加； B、管理费用比上年同期增加 1523 万元，主要是由于公司生产经营扩大，增加投入新产品研发费用和人工费用提高所致。 C、财务费用比上年同期增加 1897 万元，主要系因利率提高增加利息净支出 950 万元，而汇率的变动使汇兑净损失增加 974 万元所致。 D、所得税费用比上年同期增加 719 万元，主要系本年度控股子公司汕头超声印制板（二厂）有限公司进入第一个减半征收所 得税年度，增加所得税费用 506 万元；其他各子公司也因生产经营效益的提高增加了所得税费用。 4、报告期公司现金及现金等价物净增加额 30979 万元，主要构成为：经营活动产生的现金流量净额为 23766 万元，比去年同 期 21736 万元多流入 2030 万元，主要原因是本年度产品销售收入同比有所增加；投资活动产生的现金流量净额为-15980 万元， 比去年同期-22419 万元，少流出 6439 万元，主要是本年度新投入技改项目的资金比上一年度减少；筹资活动产生的现金流量 净额为 23591 万元，比去年同期 4694 万元多流入金额 18897 万元，主要是本年度实施非公开发行股票 5250 万股的方案，募 集资金于年末到账所致；由于人民币汇率的变动对现金流量产生的影响为-398 万元 报告期公司经营活动产生的现金流量净额 23766 万元，比报告期净利润 13735 万元大 10031 万元，主要系提取固定资产折旧 等费用项目生成的现金。 5、主要控股公司的经营情况及业绩 汕头超声印制板（二厂）有限公司是本公司控股子公司，该公司主要从事高密度多层印制线路板的研制生产和销售。印制板 是装配电子元件的载体以及负责连接电气、承担封装的最重要的元件，它广泛应用于通讯设备、计算机、移动通讯、汽车及 高档数字消费电子产品，是电子信息产业重要的基础元器件。该公司注册资本 4012 万美元，总资产 111,119.47 万元。本年度， 国内 3G 建设的启动，Vista 操作系统的推出、数字电视转播的推广以及数码电子产品的更新换代，均对 PCB 的市场需求形成 强力推动。面对国内重大电讯项目的投资带来的产业新的增长和全球电子信息产品市场的不断扩充，公司在积极开拓手机类 HDI 板市场的同时不断调整产品市场应用领域，积极开拓非手机类 HDI 板的新市场，企业盈利能力对手机的依存度减弱，产 品市场集中的风险降低，产品应用市场结构更趋合理、优化，从而为企业盈利持续增长提供重要保证，与此同时，加快在建 技改项目的进程，提升公司 2 次积层板的产业规模；开始精细线路工艺和任意层互连、刚挠性结合 HDI 等前沿技术研究，完 成 3 次积层板的产业化技术储备工作，以增强企业综合竞争力。本年度，公司实现销售收入 79,654.97 万元，净利润 7701.26 万元，同比分别增长 14.37％和 1.38％。 汕头超声印制板公司是本公司的控股子公司，该公司主要从事双面及多层印制线路板的研制、生产和销售。该公司注册资本 2250 万美元，总资产 66,242.19 万元。本年度，在行业持续向好的态势下，公司以中小批量板件、背板、快板为主导产品，加 大市场开拓力度，通过设备改造、加强技术革新，挖掘生产线产能，使高多层板的产量和利润得到较大的提升。本年度，公 司实现销售收入 105,711.79 万元，净利润 2448.75 万元，同比分别增长 9.74％和 71.34％。 汕头超声显示器（二厂）有限公司是本公司的控股子公司，该公司主要从事单色、彩色 STN 型液晶显示器及模块的研制、生 产和销售。液晶显示器是根据液晶具有流体的流动性，又具有晶体的某些光学特性研制出来的一种新型平板显示器，是电子 信息产业重要基础元器件，它广泛应用于计算机、通讯设备、电子视听设备、办公自动化、家电产品、数码电子产品等领域。 该公司注册资本 1000 万美元，总资产 44,541.90 万元。本年度，由于 TFT 资源的紧缺情况导致 2 寸以下的 TFT 出现经常性的 缺货，彩色 STN 在 1.8 寸以下的市场得到了市场的普遍认同及扩充，在 MP3、手机、数码相框及玩具等行业的应用范围加大， 使得彩色 STN 市场整体需求量持续旺盛。公司紧紧抓住机遇调整市场策略，通过理顺内部业务流程，集中力量拓展 CSTN 及 其模块市场，使公司彩色 STN 及其模块生产线产能最大程度得以释放，有效地避开 TFT 产品竞争的影响，在销售上取得了较 好的业绩。本年度，公司实现销售收入 40632.76 万元，净利润 2724.68 万元，比去年同期分别增长 52.06％和 14.43％。 汕头超声显示器有限公司是本公司的控股子公司，该公司主要从事 TN 和 STN 液晶显示器及模块的研制生产和销售。该公司 注册资本 670 万美元，总资产 11706.44 万元。本年度，由于 LCD 行业需求结构的变化造成中、低端产品价格下跌，市场竞争 激烈。为此，公司主动调整市场策略,以家电空调、汽车仪表产品为主导的目标市场，加大新客户的开拓力度，强化成本控制， 实现产品成本的充分优化，保持了一定的利润收益。本年度，公司实现销售收入 7457.25 万元，净利润 95.70 万元，比去年同 期分别下降 16.08％和 80.81％。 6、公司研发投入和自主创新情况 报告期内，公司通过深入开展引进、消化吸收、再创新和集成创新活动，不断提升企业竞争实力。2007 年，公司科研投入 12203 万元，占当年销售总额的 5.3%。 全年度根据客户要求和生产实际情况开展了大量的产品性能改进、工艺优化等持续创新活动，还着重开展了高频微波印制板、 IC 载板、高亮度全彩色液晶显示屏等 18 项较具前瞻性的重大科研项目，所研究的领域均符合国家鼓励发展的高新技术方向， 其中“高密度互连多层印制电路板（HDI）开发及产业化”被列为 2006 年电子信息产业发展基金招标项目、 “高密度互连印制 电路板（HDI）用覆铜板及半固化片的研发及产业化”被列为 2007 年电子信息产业发展基金项目，另有“高性能 VA 新型液 9 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 晶显示器研究及产业化”等 3 个项目被列为广东省省级科技项目、“GT-2 型数字化超声钢轨探伤车”等 2 个项目被列为汕头 市科技项目。 随着公司产品结构的不断优化升级、节能减排管理工作的深入推进以及环保处理设施的及时配套投入，公司的单位产值能耗 连年持续下降，2007 年已降至 0.071 吨标准煤/万元，当年降幅达 13.4%；各业务单元的环保排放情况均符合国家要求。为进 一步落实科学发展观、转变发展方式，2007 年公司在下属企业试点推行“清洁生产”工作，发动员工全面、深入地开展节约 能源、减少污染物排放的探索，建立有效的节能减排控制系统，提升企业节能减排效率，打造环境友好型、资源节约型企业。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。 电子元器件行业同全球经济状况密切相关。由于次贷危机美国未来经济衰退风险明显加大，西方主要发展国家也出现经济增 长减弱迹象，作为全球电子产品主要消费地区，其需求减弱将对电子行业增长构成负面影响，但由于世界主要经济体的增长 周期非同步性，尤其是新兴市场经济体（如中国、印度、俄罗斯等）将保持强劲势头，随着国民消费水平提高对消费类电子 产品需求将持续向好，对电子产业的推动作用日趋强劲。综合来看，未来电子元器件行业景气程度依然能得以保持，特别是 PC、通讯、数字电子等三大领域将面临重大技术进一步带来的突破性增长，这给电子元器件行业将带来巨大机会。 本公司主导产品隶属于电子元器件两个细分行业，分别是印制板行业和液晶显示器行业。全球经济状况、国家产业环境以及 产业升级及自身发展规律对上述两个细分行业的竞争格局构成重要影响。 印制板方面：近些年，由于较低的生产成本以及庞大的市场需求，促使全球 PCB 产业逐步聚焦中国，台、港、日近年来已相 继进驻大陆并成为中国大陆 PCB 产值的主要来源，2006 年中国大陆 PCB 产值就达 117 亿美元而成为全球最大 PCB 生产国。 由于外资大量进入而产生供需失衡的压力，特别是中低端产品存在供过于求的压力而进入削价竞争的调整期。然而，进入 2007 年，中国大陆经营环境改变，包括企业所得税的调整、日益严厉的环保法规以及劳工法令的变动，模糊了当初境外厂商到大 陆设厂追求低成本效益的焦点，迫使其向新兴国家另寻发展空间。因而可预见 2008 年起，中国大陆 PCB 扩产将日趋受到限 制，大陆地区 PCB 扩张力道将明显减速放缓，总体产能扩张有限，由此将促使 PCB 价格趋稳，有助于 PCB 产业稳定、健康 发展。本公司近几年已完成几次较大规模的技改扩张，未来可望在供给面受限的市场环境中获益。 随着电子信息技术的迅猛发展和信息产品的升级换代，电子整机产品不断朝环保化、多功能化、小型化、轻量化方向发展， 对印制电路板制造技术性能提出越来越高的要求，而高密度互连（HDI）印制电路板制造技术是有效推动电子产品“短、小、 轻、薄”的关键制造工艺技术，因而其具有广阔的应用发展前景。目前，日本、韩国、欧美和台湾占据了 HDI 板技术的最高 端领域，其中尤以日本技术最为先进，大部分 HDI 生产厂家都具备 2 次积层或 3 次积层能力。这类企业大多具有明显的技术 优势但制造成本偏高，较注重于高档次产品领域，而逐步退出低档次产品市场。相对而言，中国大陆和东南亚地区制造成本 明显低于欧美、日本，但技术竞争力较弱，只能依靠成本优势占据低端市场。公司作为大陆本土最具规模和实力的 PCB 企业， 具备 HDI 及高密度多层印制板的批量生产能力，系国内少数企业具有积层板产业化能力的企业之一，公司面临的竞争主要是 各外资企业及跨国公司在国内设立的生产厂家。目前，公司技术水平达国际先进水平，现已掌握 1-3 次积层板的产业化制造 技术，已开始进行 4 次积层板的工艺试制，今年又通过募股投入技改，大幅提升了公司 2 次积层板产能。未来，公司在高端 印制板方面将具有强大的竞争实力。 液晶显示器方面：由于全球性电子行业持续景气，LCD 的应用及需求增长迅猛，消费电子产品出货量保持继续增长，仅手机 预计 2007 年就达到 15 亿部，国内厂家在低端手机方面的继续保持一定的优势，从而刺激了相关行业领域的增长。 目前相关手机厂商在积极筹备 3G 项目的同时，仍然积极跟进原有非 3G 项目的开发与应用，以确保其相应的市场份额，因此， TFT 的市场应用范围得到了快速的扩大，除了原有的 TV、monitor、游戏机、手机、数码相机领域外，更大量地延伸到车载 GPS、数码相框、PMP 等领域，市场对 TFT 的总需求量急剧放大。而在总体行业 TFT 产能却没有得到太多的提升，而需求量 的放大，导致 TFT 的产能无法得到充分的供应，在考虑行业需求及整体利润率的同时，TFT PANEL 厂家采用了限量生产以及 朝更优经济尺寸（如 2.4 寸以上项目）倾斜的政策，导致了 2 寸以下的 TFT 出现经常性的缺货，彩色 STN 在 1.8 寸以下的市 场得到了市场的普遍认同及扩充，在 MP3、手机、数码相框及玩具等行业的应用加大，使得彩色 STN 行业持续旺盛。另外， 随着各种人机交流界面的应用增加，LCD 的应用领域范围将进一步扩大，TN/STN/CSTN 等产品的行业应用也将相应增加， 市场需求将出现明显的增长。 本公司拥有多条国际先进的 TN/STN/CSTN 生产线，掌握 COB、COG、SMT、TAB、COF 等组装技术，具备 TN、STN、CSTN、 TFT、OLED 等产品模块组装能力。随着 LCD 行业的快速发展以及产品应用领域的拓广，公司液晶显示器产品仍将具有良好 的市场发展空间。 2、未来公司发展战略 面向未来，公司将继续推进以高端印制板为主导的相关多元化发展战略，把公司发展成为国内顶尖、国际一流、行业著名的 优秀电子元器件专业制造商。为此，公司的战略目标将集中于加强现有业务长期的竞争地位和扩大公司现有投资主营业务的 利润。在保持适度规模的情况下，致力于技术提升与产品结构优化，提高资源利用率，努力寻求相关业务价值链配对点以获 取战略匹配利益并将之转化为公司长期的竞争优势，推动主营业务朝“高技术、少消耗、高产出、高收益”的方向发展。与 此同时，公司还将在市场、人才、技术、资金上充分做探索和积累，掌握行业新的先进技术和产业化能力，在条件允许的情 况下培植新的业务，为公司可持续发展夯实基础。 3、新年度的经营计划 新的一年，公司将继续强化内部管理，调整产品市场定位，加强技术创新，加快募股投资项目的建设进程，以获取良好经济 效益。预计新年度公司销售收入 30.21 亿元，成本 24.92 亿元，费用 2.72 亿元。比去年实际完成同比增长 31.08 %和 30.71%、 14.10%。 10 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 新年度主要工作如下： ①加快在建项目的建设，力争超薄覆铜板及半固化片生产线二期技术改造项目在 2008 年 4 月前投产，高密度互连（HDI）印 制板产业升级改造项目在 2008 年 7 月前投产； ②坚持走高端产品路线，调整各业务单元产品定位，以最佳匹配的产品结构猎取市场份额，获取良好经济效益； ③加大对非手机类 HDI 的市场和新兴市场的开发力度，拓展新的客户群体，优化产品市场结构； ④继续强化现金流的控制，加快流动资产的周转，特别是外汇货款的回笼，适时使用外汇金融工具，降低人民币汇率变动所 带来的汇兑损失； ⑤提升产品工艺水平，改善和提高产品品质，采用替代材料，缓解原材料价格波动所带来的成本压力； ⑥探索资本运作新途径，巩固和提升企业投资运营能力；同时，拓展新的融资市场，为公司各业务发展提供资金保障； ⑦继续推进产品创新和技术创新工作，主要研发计划如下： 1）印制电路板（HDI 板）铜面处理、任意层互连、精细电路、电镀填通孔、二次 PTH 填孔、超高多层板件、厚铜板件制作 工艺、选择性沉镍金、沉钯沉金工艺等研究； 2）印制电路板（HDI 板）3 次积层板的流程优化和技术能力的研究及 3 次积层板的产业化； 3）刚挠性结合印制电路板（HDI 板）批量试产； 4）研发 3G 通讯板所需的中低 Dk 产品以及高频条件下使用的 Low-Dk 和供 IC 载板使用的高尺寸稳定性板材； 5）开发中小尺寸定制类个性化半透、反射型 CSTN 产品； 6）继续改善 GDV 项目产品设计和工艺，积极推广市场，争取在 2008 年实现批量生产； 7）完成 GT-2B 型数字化钢轨探伤仪、CTS-400 型数字化超声侧厚仪和轮轴超声检测装置系统的开发研究； 8）CTS-9008 系列产品市场的继续推广以及 CTS-1008 型数字化超声探伤仪的开发投入市场。 4、公司为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 ①维持公司当前业务并完成在建的投资项目所需的资金计划 23000 万元，以本次非公开发行股票募集资金及公司自有资金投入。 ②公司为实现未来发展战略发展所需的资金计划 74500 万元，其中用于重大资本支出 52000 万元，用于项目配套及生产发展 补充流动资金 22500 万元。资金计划于 2008 年－2010 年投入使用。未来资金来源安排：本公司提取的固定资产折旧和税后利 润留用资金，以及股权融资、债务融资等多途径融资渠道筹集资金。预计需资金成本 6244 万元。 5、根据重要性原则披露原则可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素如下： ①政策风险 若人民币汇率不断上升，将对公司造成一定的汇率损失；另外，由于能源电力的缺乏，供电系统可能实施错峰供电，也将对 公司经营产生一定影响。 针对人民币汇率变动，公司将通过加大市场的开拓力度，增加内销比例，及时关注市场汇率波动情况，加快外汇货款的结算 回笼，适当增加外汇债务，使用适当金融工具，以规避汇率变动所带来的损失；针对能源电力缺乏的情况，公司将强化能源 节约措施，同时加强与供电部门的沟通、联络工作，争取获得支持，以保证公司正常生产的需要。 ②经营风险 主要原材料价格趋涨以及高档产品生产流程复杂程度加大，导致产品成本增加；而少批量、多品种快件订单业务的增多将对 公司生产线稳定性产生一定影响。 针对产品成本增加影响，公司将继续强化成本控制力度。一方面继续改进产品工艺，加强生产流程精细化管理，以降低产品 制造成本；一方面加强原材料库存管理并积极寻找替代材料，缓解原材料价格不稳定带来的产品成本压力；针对少批量、多 品种快件订单业务，公司通过资料优化设计、拼板规范化以及采用个性化控制等措施提高生产线稳定性，同时改变一些不良 的生产运作方式，采用与之相适应的生产管理方法，使生产线具备更强的适应性、更好的柔性，应对快速多变的订单结构。 ③出口风险 受美国次贷危机影响，西方主要国家经济增长放缓，使得外需减弱，进而可能影响中国大陆电子元器件产业的出口。虽然本 公司在近几年大力拓展国内市场，对欧美出口依赖程度很低，但若美国次贷危机恶化并影响全球经济增长减速，出口大幅萎 缩，也将对本公司经营造成冲击。 虽然到目前美国次贷危机并没有对公司的产品出口造成实质性影响，也没有更多的证据显示未来美国次贷危机直接影响公司 产品出口急剧降温，但我们对此依然保持警惕，公司在密切关注全球经济形势的同时，将不断扩张内需市场，并积极拓展国 际新兴市场，以防患于未然。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 11 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 电子元器件 230,438.83 190,642.61 17.27% 22.26% 21.88% -0.26% 主营业务分产品情况 印制线路板 196,585.86 169,764.30 13.64% 10.44% 9.04% 0.25% 液晶显示器 48,090.01 40,085.99 16.64% 35.05% 36.48% -0.11% 覆铜板 31,750.69 28,081.28 11.56% 42.73% 44.22% -0.68% 超声电子仪器 3,166.01 1,838.55 41.93% 23.86% 24.27% 5.46% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 中国境内 126,904.00 0.10% 中国境内（含港澳） 116,977.00 0.26% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 0.00 募集资金总额 36,225.35 已累计使用募集资金总额 0.00 是否变更 拟投入金 实际投入 是否符合计 承诺项目 预计收益 产生收益情况 项目 额 金额 划进度 超薄覆铜板及半固化片生 项目已基本完工并投入试生产,预计 否 13,300.00 9,160.00 是 4,673.00 产线二期技术改造项目 2008 年 4 月正式投产 高密度互连(HDI)印制板产 项目已完成部分设备的安装调试并进 否 24,340.00 16,174.00 是 6,527.00 业升级改造项目 行试产,预计 2008 年 7 月完工投产 合计 - 37,640.00 25,334.00 - 11,200.00 - 未达到计划进度和预计收 - 益的说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明 - （分具体项目） 尚未使用的募集资金用途 在募集资金未到位之前,项目以银行贷款和自有资金投入,截止报告期末,尚未使用的募集资金将用 及去向 于置换已投入的银行贷款和自有资金以及继续投入项目建设。 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 项目已于 2007 年一季度完工投 报告期新增销售收入 18437 万元， 高密度多层印制板（二期）扩建项目 17,095.00 产，达到年新增 HDI 板 6 万平方 利润总额 2116 万元。 米的设计生产能力． 合计 17,095.00 - - 12 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 2007 年公司实现归属于母公司所有者的净利润 107,840,368.62 元，按母公司实现净利润提取 10%法定盈余公积金 579,036.77 元，控股子公司（中外合资企业）按税后利润提取 10%的职工福利及奖励基金 12,970,385.64 元，加上年初未分配利润 73,205,119.72 元，减去已分配股利 64,656,000.00 元，可供上市公司股东分配的利润为 102,840,065.93 元。本年度拟以现有股 本 440,436,000 股为基数，每 10 股派送现金 1.1 元（含税），共计送出 48,447,960.00 元，剩余 54,392,105.93 元。 上述预案尚须提交 2007 年度股东大会审议． 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 40,700.00 报告期末对子公司担保余额合计 40,700.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 40,700.00 担保总额占公司净资产的比例 29.56% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 13 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 汕头超声电子（集团）公司 0.00 0.00% 24.00 100.00% 汕头超声电路板有限公司 15.52 5.95% 0.00 0.00% 汕头高威电子 188.75 0.01% 0.00 0.00% 合计 204.27 0.00% 24.00 0.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 204.27 万元 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司股权分置改革中，控股股东汕头超声电子（集团）公司做出如下特别承诺：超声集团将在自 2006 年起的 3 年（即 2006 年度、2007 年度、2008 年度）的年度董事会中，通过委派到超声电子的董事提出现金分红比例不低于当年实现可分配利润的 50%的利润分配预案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 履行情况：超声集团已分别于 2007 年 2 月和 2008 年 3 月通过委派到超声电子的董事向董事会提出 2006 年度和 2007 年度现 金分红比例不低于当年实现可分配利润 50%的利润分配预案，2006 年度利润分配预案已于 2007 年 3 月 27 日实施完毕,2007 年度利润分配预案现已经第四届董事会第十四次会议审议通过，准备提交 2007 年度股东大会审议。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 14 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司股 报告期所有 会计核算 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 股份来源 权比例 者权益变动 科目 长期股权 601328 交通银行 21,795,739.00 0.03% 21,795,739.00 1,244,081.60 0.00 原始认购 投资 合计 21,795,739.00 - 21,795,739.00 1,244,081.60 0.00 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司 报告期损 报告期所有 会计核算 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 期末账面值 股份来源 股权比例 益 者权益变动 科目 长期股权 汕头航空股份有限公司 5,000,000.00 5,270,000 1.82% 4,388,051.00 0.00 0.00 原始认购 投资 合计 5,000,000.00 5,270,000 - 4,388,051.00 0.00 0.00 - - 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 1、监事会工作情况 报告期内本公司监事会共召开三次会议，主要情况如下： 第四届监事会于 2007 年 2 月 8 日召开第二次会议，会议审议通过了：①关于公司变更会计政策的议案；②关于计提资产减值 准备的报告；③关于公司核销坏账损失的报告；④公司 2006 年度监事会报告；⑤公司 2006 年年度报告及摘要。决议内容刊 登于 2007 年 2 月 9 日《中国证券报》及《证券时报》上。 第四届监事会于 2007 年 8 月 9 日召开第三次会议，会议审议通过了：①关于公司核销坏账损失的报告；②公司 2007 年半年 度报告及摘要。决议内容刊登于 2007 年 8 月 10 日《中国证券报》及《证券时报》上。 第四届监事会于 2007 年 10 月 30 日召开第四次会议，会议审议通过了：①广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年第三季度 报告；②广东汕头超声电子股份有限公司关于治理专项活动的整改报告。决议内容刊登于 2007 年 10 月 31 日《中国证券报》 及《证券时报》上。 2、公司监事会对以下事项发表独立意见： 报告期内公司规范运作，决策程序合法，内部控制制度完善。公司董事、经理和高级管理人员认真负责，执行公司职务时， 无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 中和正信会计师事务所有限公司出具的 2007 年度无保留意见的审计报告内容准确、可信，真实反映了公司的财务状况和经营 成果。 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。2007 年度非公开发行股票募集资金到位后，除支付验资费用 3 万 元和律师费用 33 万元两笔发行费用外，余 36306.47 万元存储于光大银行及中国银行开立的募集资金专户。 15 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 关联交易价格公平合理，没有损害本公司及其他股东权益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 中和正信审字（2008）第 7——008 号 广东汕头超声电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东汕头超声电子股份有限公司（以下简称超声公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表与 合并资产负债表，2007 年度的利润表与合并利润表，2007 年度的现金流量表与合并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表 与合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是超声公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相 关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，超声公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了超声公司 2007 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 陈迅 中国.北京 中国注册会计师： 陈萤 2008 年 3 月 26 日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 583,401,846.91 405,525,920.82 172,033,292.09 87,750,063.95 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 30,746,194.72 5,128,095.55 53,510,593.39 6,601,588.01 16 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应收账款 686,894,477.92 120,890,376.66 545,965,300.36 82,656,584.50 预付款项 14,451,560.56 817,955.05 5,416,426.67 3,532,390.31 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 12,531,042.46 348,235,332.29 11,582,997.55 328,903,732.71 买入返售金融资产 存货 410,860,817.21 68,078,855.73 361,605,837.50 59,487,244.78 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,738,885,939.78 948,676,536.10 1,150,114,447.56 568,931,604.26 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 26,183,790.00 558,948,846.84 26,183,790.00 607,511,555.04 投资性房地产 固定资产 1,289,137,057.05 277,365,976.77 1,202,421,900.59 290,797,171.83 在建工程 130,596,803.48 54,144,341.32 193,084,947.99 7,077,584.22 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 58,187,047.36 57,188,827.75 57,841,137.56 56,532,525.91 开发支出 商誉 长期待摊费用 497,514.86 1,930,340.30 递延所得税资产 14,269,700.75 1,339,239.76 11,534,074.40 1,061,528.83 其他非流动资产 1,188,321.77 1,584,429.05 非流动资产合计 1,520,060,235.27 948,987,232.44 1,494,580,619.89 962,980,365.83 资产总计 3,258,946,175.05 1,897,663,768.54 2,644,695,067.45 1,531,911,970.09 流动负债： 短期借款 488,580,829.78 40,000,000.00 395,500,000.00 40,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 4,330,000.00 2,327,000.00 应付账款 507,374,303.07 65,754,849.48 412,340,048.54 40,429,027.09 预收款项 8,018,047.03 3,312,519.20 5,889,557.14 4,208,913.45 17 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 62,375,206.84 3,061,737.69 78,689,130.17 4,785,252.67 应交税费 14,084,382.51 6,948,870.88 2,199,041.11 1,245,337.53 应付利息 1,170,257.53 1,098,837.69 1,074,044.89 991,402.39 其他应付款 15,777,019.69 1,281,366.93 12,048,344.07 1,833,831.77 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 193,257,849.00 153,257,849.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,294,967,895.45 274,716,030.87 930,067,165.92 93,493,764.90 非流动负债： 长期借款 362,005,765.00 332,005,765.00 547,800,125.00 477,800,125.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 10,880,208.33 1,700,000.00 10,260,000.00 3,500,000.00 非流动负债合计 372,885,973.33 333,705,765.00 558,060,125.00 481,300,125.00 负债合计 1,667,853,868.78 608,421,795.87 1,488,127,290.92 574,793,889.90 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 440,436,000.00 440,436,000.00 359,200,000.00 359,200,000.00 资本公积 771,122,170.44 771,122,170.44 461,368,645.67 461,368,645.67 减：库存股 盈余公积 62,481,996.03 62,481,996.03 61,902,959.26 61,902,959.26 一般风险准备 未分配利润 102,840,065.93 15,201,806.20 73,205,119.72 74,646,475.26 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,376,880,232.40 1,289,241,972.67 955,676,724.65 957,118,080.19 少数股东权益 214,212,073.87 200,891,051.88 所有者权益合计 1,591,092,306.27 1,289,241,972.67 1,156,567,776.53 957,118,080.19 负债和所有者权益总计 3,258,946,175.05 1,897,663,768.54 2,644,695,067.45 1,531,911,970.09 9.2.2 利润表 编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 2,304,388,301.09 372,979,756.61 1,884,765,150.77 271,134,410.44 其中：营业收入 2,304,388,301.09 372,979,756.61 1,884,765,150.77 271,134,410.44 18 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,155,597,452.47 366,599,148.18 1,765,527,644.39 270,247,767.64 其中：营业成本 1,906,426,098.78 323,587,721.23 1,564,168,783.57 232,952,526.24 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,700,191.60 1,485,931.01 1,283,173.11 931,598.19 销售费用 59,498,804.18 9,002,880.82 49,126,107.19 7,561,000.50 管理费用 110,109,060.78 20,255,546.24 94,875,961.69 21,678,590.84 财务费用 69,132,416.74 11,932,431.29 50,158,062.91 8,577,477.61 资产减值损失 8,730,880.39 334,637.59 5,915,555.92 -1,453,425.74 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 847,974.32 1,244,081.60 -156,133.88 75,942,336.62 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 149,638,822.94 7,624,690.03 119,081,372.50 76,828,979.42 列） 加：营业外收入 5,060,953.62 1,910,000.00 166,690.55 200.00 减：营业外支出 1,682,387.14 396,781.02 2,172,116.52 200,000.00 其中：非流动资产处置损失 44,617.84 32,517.77 1,628,071.55 四、利润总额（亏损总额以“-” 153,017,389.42 9,137,909.01 117,075,946.53 76,629,179.42 号填列） 减：所得税费用 15,668,429.40 3,347,541.30 8,477,672.96 2,764,915.47 五、净利润（净亏损以“-”号填 137,348,960.02 5,790,367.71 108,598,273.57 73,864,263.95 列） 归属于母公司所有者的净 107,840,368.62 5,790,367.71 82,848,939.00 73,864,263.95 利润 少数股东损益 29,508,591.40 25,749,334.57 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.2780 0.2306 （二）稀释每股收益 0.2780 0.2306 19 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,695,066,421.28 272,962,202.58 1,497,329,774.51 236,936,098.00 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 43,107,667.67 32,592,528.84 收到其他与经营活动有关 5,060,300.93 7,065,282.50 8,298,101.32 105,851,175.32 的现金 经营活动现金流入小计 1,743,234,389.88 280,027,485.08 1,538,220,404.67 342,787,273.32 购买商品、接受劳务支付的 1,181,375,226.36 207,391,039.00 1,047,314,246.78 194,776,209.37 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 211,621,955.76 20,779,860.81 156,779,346.97 17,827,524.53 付的现金 支付的各项税费 52,173,035.52 19,992,729.23 53,598,150.94 13,741,800.68 支付其他与经营活动有关 60,400,890.78 14,454,292.95 63,170,326.45 52,832,557.37 的现金 经营活动现金流出小计 1,505,571,108.42 262,617,921.99 1,320,862,071.14 279,178,091.95 经营活动产生的现金 237,663,281.46 17,409,563.09 217,358,333.53 63,609,181.37 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 20 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,244,081.60 12,033,112.78 239,973.40 14,395,349.23 处置固定资产、无形资产和 121,000.00 98,000.00 20,681.00 200.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 1,365,081.60 12,131,112.78 260,654.40 14,395,549.23 购建固定资产、无形资产和 161,167,090.05 52,871,430.33 224,450,355.36 13,432,823.15 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 7,983,680.93 14,155,375.83 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 3,000,000.00 72,440,000.00 的现金 投资活动现金流出小计 161,167,090.05 63,855,111.26 224,450,355.36 100,028,198.98 投资活动产生的现金 -159,802,008.45 -51,723,998.48 -224,189,700.96 -85,632,649.75 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 371,948,284.46 363,425,000.00 4,718,458.58 其中：子公司吸收少数股东 8,523,284.46 4,718,458.58 投资收到的现金 取得借款收到的现金 423,387,464.78 67,116,750.00 497,000,000.00 147,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 5,211,769.46 50,868,535.26 8,068,024.20 98,328,162.11 的现金 筹资活动现金流入小计 800,547,518.70 481,410,285.26 509,786,482.78 245,328,162.11 偿还债务支付的现金 336,772,728.00 56,272,728.00 362,572,728.00 110,072,728.00 分配股利、利润或偿付利息 123,214,567.15 71,107,041.00 98,053,774.86 69,947,775.13 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 25,171,393.83 6,719,645.18 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 104,651,764.31 988,452.09 2,221,904.65 2,221,904.65 的现金 筹资活动现金流出小计 564,639,059.46 128,368,221.09 462,848,407.51 182,242,407.78 筹资活动产生的现金 235,908,459.24 353,042,064.17 46,938,075.27 63,085,754.33 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -3,982,007.21 -951,771.91 -2,838,002.86 -469,706.31 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 309,787,725.04 317,775,856.87 37,268,704.98 40,592,579.64 加：期初现金及现金等价物 172,033,292.09 87,750,063.95 134,764,587.11 47,157,484.31 余额 六、期末现金及现金等价物余额 481,821,017.13 405,525,920.82 172,033,292.09 87,750,063.95 21 广东汕 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 359,200, 461,368, 61,902,9 73,205,1 200,891, 1,156,56 359,200, 462,899, 53 一、上年年末余额 000.00 645.67 59.26 19.72 051.88 7,776.53 000.00 216.56 80 加：会计政策变更 前期差错更正 359,200, 461,368, 61,902,9 73,205,1 200,891, 1,156,56 359,200, 462,899, 54 二、本年年初余额 000.00 645.67 59.26 19.72 051.88 7,776.53 000.00 216.56 三、本年增减变动金额（减 81,236,0 309,753, 579,036. 29,634,9 13,321,0 434,524, -1,530,5 7,3 少以“-”号填列） 00.00 524.77 77 46.21 21.99 529.74 70.89 107,840, 29,508,5 137,348, （一）净利润 368.62 91.40 960.02 （二）直接计入所有者权 -1,530,5 益的利得和损失 70.89 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 广东汕 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 -1,530,5 4．其他 70.89 107,840, 29,508,5 137,348, -1,530,5 上述（一）和（二）小计 368.62 91.40 960.02 70.89 （三）所有者投入和减少 81,236,0 309,753, 23,075,7 414,065, 资本 00.00 524.77 21.96 246.73 81,236,0 309,753, 23,075,7 414,065, 1.所有者投入资本 00.00 524.77 21.96 246.73 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 579,036. -78,205, -24,710, -102,33 7,3 （四）利润分配 77 422.41 853.87 7,239.51 579,036. -579,03 7,3 1．提取盈余公积 77 6.77 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -64,656, -24,710, -89,366, 的分配 000.00 853.87 853.87 -12,970, -12,970, 4．其他 385.64 385.64 广东汕 （五）所有者权益内部结 -14,552, -14,552, 转 437.50 437.50 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 -14,552, -14,552, （或股本） 437.50 437.50 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 440,436, 771,122, 62,481,9 102,840, 214,212, 1,591,09 359,200, 461,368, 61 四、本期期末余额 000.00 170.44 96.03 065.93 073.87 2,306.27 000.00 645.67 广东汕头超声电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》。按照中国证监会证监发[2006]136 号《关于做 好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》和证监会计字[2007]10 号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的相关规定，以确认 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数为 基础，分析《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对可比期间利润表和可比期初资产负债表 的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的可比期间利润表和资产负债表，作为可比期间的披露的财务报表。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 25