南京化纤(600889)2002年年度报告

南京化纤股份有限公司 ２００２ 年度报告 2003 年 3 月 26 日 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司年度财务会计报告已经南京永华会计师事务所审计并出具标准无保留意 见的审计报告。 公司董事长周发亮先生、总经理丁明国先生、总会计师郑立标先生、财务部 部长丁萍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 一、公司基本情况简介 ……………………………… 4 二、会计数据和业务数据摘要 ……………………………… 4 三、股本变动股东情况 ……………………………… 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………………… 7 五、公司治理结构 ……………………………… 9 六、股东大会情况简介 ……………………………… 10 七、董事会报告 ……………………………… 11 八、监事会报告 ……………………………… 18 九、重要事项 ……………………………… 19 十、财务报告 ……………………………… 20 十一、备查文件目录 ……………………………… 47 3 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称: 南京化纤股份有限公司 A 股简称：南京化纤 A 股代码：600889 公司法定英文名称：Nanjing Chemical Fibre Co.ltd 英文名称缩写：NCFC （二）法定代表人姓名：周发亮 （三）公司董事会秘书：郑立标 电话：025-5561011-3616 手机：13809038879 传真：025-5562809 电子信箱：stock@viscosefibre.com 联系地址：南京市中央门外伏家场(南京化纤股份有限公司证券办) 证券事务代表：朱斌 手机：13801586127 （四）公司注册地址：南京市南京高新技术产业开发区 20 幢 B 二楼 公司办公地址：南京市中央门外伏家场 邮政编码：210038 公司网址：HTTP://www.viscosefibre.com 公司电子信箱：ncfo@viscosefibre.com （五）公司年报备置地点：南京化纤股份有限公司证券办 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 （七）信息披露媒体： 网站：HTTP://www.sse.com.cn 报刊：《上海证券报》 （八）公司的其他有关资料 1、本公司于 2002 年 9 月 27 日，向南京市工商行政管理局进行最近一次变更 注册登记；地址：江苏省南京市南京高新技术产业开发区 20 幢 B 二楼； 2、本公司法人营业执照注册号：3201911000024； 3、本公司税务登记号码：3201131345923； 4、本公司聘请的会计师事务所为南京永华会计师事务所，其办公地址在南京 市中山北路 26 号新晨国际大厦 8-10 楼。 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度利润指标情况 单位：元 利润总额 39,503,724.36 净利润 33,015,721.47 扣除非经常性损益后的净利润 34,759,823.30 主营业务利润 72,852,707.26 其他业务利润 6,990,377.63 4 营业利润 40,627,549.70 投资收益 -74,261.64 补贴收入 124,400.00 营业外收支净额 -1,173,963.70 经营活动产生的现金流量净额 72,902,383.64 现金及现金等价物净增加额 -59,218,948.18 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位：元 1、合并价差 -919,574.30 2、资金占用费 96,841.61 3、营业外收入 34,771.86 4、营业外支出 1,032,641.00 5、财政补贴 76,500.00 （二）近三年主要会计数据和财务指标 项目 2000 年 2000 年 2002 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入（元） 395,527,949.41 333,278,922.46 291,519,768.15 291,519,768.15 净利润（元） 33,015,721.47 30,203,273.75 38,796,108.99 39,763,036.17 每股收益（元/股） 0.20 0.19 0.24 0.25 每股经营活动产生的现金 0.45 0.38 -0.04 -0.04 流量净额（元/股） 净资产收益率（%） 6.63 6.51 8.85 8.72 扣除非经常性损益后的加 7.24 6.29 8.60 8.57 平均净资产收益率（%） 2000 年末 2000 年末 2002 年末 2001 年末 调整后 调整前 总资产（元） 777,287,779.74 678,412,677.52 617,355,947.86 618,322,875.04 股东权益（元） 497,857,393.73 463,758,594.05 438,401,742.09 456,101,168.79 每股净资产（元/股） 3.08 2.87 2.71 2.82 调整后的每股净资产（元 3.07 2.86 2.67 2.78 /股） （三）本年度股东权益变动情况及变动原因 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 161,547,393.00 179,709,014.57 52,882,887.93 13,484,167.39 69,619,298.55 463,758,594.05 本期增加 5,929,500.00 6,877,154.89 1,719,288.72 21,292,144.79 34,098,799.68 本期减少 期末数 161,547,393.00 185,638,514.57 59,760,042.82 15,203,456.11 90,911,443.34 497,857,393.73 5 变动原因说明： 1、资本公积增加系因“国家补贴”和“股权投资准备”两个科目分别增加 4,680,000.00 元和 1,249,500.00 元。 2、盈余公积金、法定公益金和未分配利润增加数系因本年度公司实现净利 润 33,015,721.47 元以及公司控股子公司实现净利润 1,370,053.00 元，并分别按 10%、5%、5%分别提取法定公积金、法定公益金和任意盈余公积金。 3、根据公司董事会 2002 年度利润分配预案，拟向全体股东每 10 股派发现 金红利 0.30 元（含税），未分配利润本期减少 4,846,421.79 元。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 88,488,849 88,488,849 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,240,000 6,240,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 94,728,849 94,728,849 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 66,818,544 66,818,544 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 66,818,544 66,818,544 股本总数 161,547,393 161,547,393 2、股票发行与上市情况 公司董事会 2000 年 5 月 25 日实施了《1999 年度利润分配方案》，按 10:3 的比例向全体股东派送红股 20,420,504 股，并于 2000 年 5 月 25 日在上海证券 交易所上市交易。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数： 截止 2002 年 12 月 31 日公司在册股东总数为 25899 户； 6 2、公司前十名股东持股情况： 名 股东名称 年度内 年末持股数 持股占总 持有股份质 所持股份 次 增减 股本比例% 押冻结情况 类别 1 南京市国有资产经营（控股）有限公司 85,948,499 53.21 部分冻结 国家股 (详见注 3) 2 汉兴基金 +3803,732 3,803,732 2.35 不详 流通股 3 南京纺织产业（集团）有限公司 2,540,350 1.57 无质押冻结 国家股 4 江苏省海外企业集团有限公司 +1,248,000 1,248,000 0.77 无质押冻结 法人股 5 马鞍山金星化工（集团）有限公司 468,000 0.29 无质押冻结 法人股 6 南京棉麻总公司 390,000 0.24 无质押冻结 法人股 7 南京纺织工贸实业总公司 312,000 0.19 无质押冻结 法人股 8 周安康 256,636 0.16 不详 流通股 9 梁广祥 250,200 0.15 不详 流通股 10 张慧军 225,200 0.14 不详 流通股 注 ：（1）本公司前十名股东中，第 2、8、9、10 股东所持股份为上市流通股份， 其余为未上市流通股份，前十名股东之间无关联关系。 （2）本公司无外资股东，代表国家持有股份的单位为南京市国有资产经营（控 股）有限公司和南京纺织产业（集团）有限公司。 （3）本公司国家股股东南京市国有资产经营（控股）有限公司被法院查 封冻结其持有本公司股份中的 1490 万股。此次股份冻结情况详见本公司 2001 年度报告。本报告期内，上述部分股权冻结仍未解冻。 （4）因合同纠纷，经法院判决由江苏省海外企业集团有限公司受让南京 信业（集团）股份有限公司持有的本公司普通法人股 124.8 万股，该股份过户 手续已于 2002 年 6 月 14 日办理完毕。 3、控股股东情况简介 本公司控股股东南京市国有资产经营（控股）有限公司持有本公司 53.21% 股份，为本公司第一大股东。该公司是跨行业、跨部门的综合性国有独资大型 控股公司，注册地址在南京市玄武区珠江路 342 号，法定代表人周发亮，注册 资本 76000 万元人民，经营范围：对授权的股份有限公司、有限责任公司和现 代企业制度试点单位的国有资产实行产权管理和经营以及国有资产产权界定、 转让、收购、投资、参股、控股。 4、公司控股股东的控股股东情况简介 本公司控股股东南京市国有资产经营（控股）有限公司是南京市国有资产 投资管理控股（集团）有限责任公司的全资子公司。该公司成立于 2002 年 9 月 3 日，注册地址在南京市白下区中山东路 90 号，法定代表人严肃，注册资本 300000 万元，经营范围：授权资产的营运与监管、资本运营、资产委托经营、产权经 营、项目评估分析、风险投资、实业投资、项目开发、物业管理、不良资产处 置、债权清收、财务顾问及其他按法律规定可以从事的和市政府委托的相关经 营业务。 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任职期限 年初持股数（股） 年末持股（股） 周发亮 男 57 董事长 2002.6-2005.6 0 0 沈光宇 男 49 副董事长 2002.6-2005.6 0 0 丁明国 男 40 副董事长 2002.6-2005.6 20280 20280 总经理 钟书高 男 39 董事 2002.6-2005.6 0 0 常务副总经理 谢国庆 男 36 董事 2002.6-2005.6 0 0 郑植艺 男 57 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 徐康宁 男 47 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 朱京芝 女 39 监事会主席 2002.6-2005.6 7098 7098 谢 南 女 49 监事 2002.6-2005.6 0 0 梁 平 男 39 监事 2002.6-2005.6 0 0 蒋学平 男 61 副总经理 2002.6-2005.6 7098 7098 梁 翌 男 42 总工程师 2002.6-2005.6 20280 20280 郑立标 男 59 总会计师 2002.6-2005.6 0 0 董事会秘书 褚鹏联 男 50 总经理助理 2002.6-2005.6 0 0 张小泉 男 40 总经理助理 2002.6-2005.6 0 0 说明：部分董事、监事在股东单位任职情况 周发亮 南京市国有资产经营（控股）有限公司法定代表人（任期：1993 年 4 月至今） 沈光宇 南京纺织产业（集团）有限公司董事长、总经理（任期：2000 年 3 月至今） 朱京芝 南京纺织产业（集团）有限公司监事会主席（任期：2002 年 1 月至今） 谢 南 南京纺织产业（集团）有限公司财务部部长（任期：2000 年 3 月至今） （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬均依据公司所在省、 市人事劳动主管部门有关工资管理和等级标准的规定核发。 2、本年度公司董事、监事、高级管理人员 9 人在公司领取报酬，其年度报酬 总额为 53.8 万元。年度报酬总额金额最高的前三名董事的报酬总额为 22.3 万元， 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 25.1 万元。年度报酬数额区间及 人数如下： 报酬区间 人 数 10-12 万元 1 5-10 万元 5 5 万元以下 3 3、公司每名独立董事津贴标准为 2.5 万元/年，除此之外，并不享受其他待遇。 4、公司董事、监事、高级管理人员中，周发亮、沈光宇、朱京芝、谢南，未 在公司领取报酬，在公司股东单位领取报酬。 8 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员任免情况 1、2002 年 6 月 15 日公司召开了 2001 年度股东大会，进行了董事会和监事会 的换届选举，选举周发亮先生、沈光宇先生、丁明国先生、钟书高先生、谢国 庆先生、郑植艺先生、徐康宁先生为公司第四届董事会董事，其中：郑植艺先 生、徐康宁先生为公司独立董事；选举朱京芝女士、谢南女士为公司第四届监 事会监事，职工代表监事由公司职工代表大会选举，由梁平先生担任。 2、2002 年 6 月 17 日公司第四届董事会第一次会议选举周发亮先生为公司第 四届董事会董事长，选举沈光宇先生、丁明国先生为副董事长，继续聘任丁明 国先生为总经理，聘任钟书高先生为常务副总经理，聘任蒋学平先生为副总经 理，聘任梁翌先生为总工程师，聘任郑立标先生为总会计师、董事会秘书。 3、2002 年 6 月 17 日公司第四届监事会第一次会议选举朱京芝女士为监事会 主席。 以上任免事项情况已于 2002 年 6 月 18 日在《上海证券报》披露。 4、2002 年 9 月 3 日公司董事会四届三次会议决定聘任褚鹏联先生、张小泉先 生为总经理助理。此次任免事项情况已于 2002 年 9 月 7 日在《上海证券报》披 露。 （四）公司员工情况 公司现有员工 1998 人，其中：生产人员 1664 人；销售人员 19 人；技术人 员 221 人；财务人员 23 人；行政人员 71 人。公司员工中，具有高级技术职称 7 人；中级技术职称 46 人；初级技术职称 190 人。公司员工中大学本科学历 95 人；大专学历 350 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司根据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立 董事制度的指导意见》的要求，通过法定程序对公司《章程》相关条款进行了 修改；进一步充实完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事 会议事规则》；制定了《财务、会计管理和内控制度》、 《募集资金管理办法》、 《关 联交易管理办法》、《信息披露管理制度》和《独立董事工作制度》；选聘了两名 独立董事。报告期公司增强了董事会的独立性，强化了监事会的监督职能，规 范了高级管理人员的选聘和激励机制，公司治理结构较为完善，符合中国证监 会有关文件的要求。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 规定和要求， 2002 年 6 月 15 日公司召开 2001 年度股东大会审议通过了《独 立董事工作制度》和关于独立董事津贴标准的议案，并选举了郑植艺先生、徐 康宁先生为公司第四届董事会独立董事。公司独立董事就职后勤勉尽职，在报 告期内第四届董事会会议上参与审议了聘任公司高级管理人员、公司 2002 年半 年度报告及其摘要、投资组建江苏金羚纸业有限公司和南京维卡纤维有限公司、 变更公司注册地址以及公司 2002 年第三季度报告等，充分发挥了独立董事的作 9 用，促进了公司治理结构的完善。 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的有关规定，目前正在落实一名会计专业独立董事人选，将于 2003 年 6 月 30 日前完成独立董事选聘工作。 （三）公司与控股股东之间“五分开”情况 公司与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务五方面做到了“五 分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司的业务完全独立于控股 股东，不存在同业竞争；公司在劳动、人事、工资管理等方面独立，公司总经 理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股 东单位任职和领取薪酬；公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施， 工业产权、商标、非专利技术等无形资产均为公司拥有，公司独立拥有采购和 销售系统；公司的董事会、监事会及其他内部机构完全独立运行，不受控股股 东及其职能部门的制约；公司设有独立的财务部门，配有独立的财务人员，并 建有独立核算体系和财务管理制度，公司在银行开设独立账户。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制情况 公司对总经理及其他高级管理人员实行风险责任和绩效利益相结合的奖惩激 励机制，其实施程序包括：研究制定年度考核目标（包括利润、净资产收益率、 工业增加值、工业总产值、销售收入、产销率、新品产值率、新品开发数、开 发费占销售收入比重、市以上技术中心数目、技改项目完成情况、劳动管理、 利用外资、出口创汇等多项指标）；签订年度经济目标责任考核书；职工代表大 会民主评议；公司董事会全面考核；奖惩兑现。公司将按照《上市公司治理准 则》的要求，进一步完善公司总经理及其他高级管理人员的薪酬与公司绩效相 联系的考评及激励机制。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2002 年第一次临时股东大会和 2001 年度股东大会。 （一）2002 年 5 月 24 日，公司召开了 2002 第一次临时股东大会，会议无否决 和修改提案的情况，也无新提案提交表决。大会审议并通过了下列事项： 1、审议通过《关于延长 2001 年度配股决议有效期一年的议案》。 2、审议通过《关于调整 2001 年度配股价格区间的议案》。 3、审议通过《关于前次募集资金使用情况的说明》。 公司 2002 年第一次临时股东大会的决议刊登于 2002 年 5 月 25 日《上海证 券报》。 （二）2002 年 6 月 15 日，公司召开 2001 年度股东大会，会议无否决和修改提 案的情况，也无新提案提交表决。大会审议并通过了下列事项： 1、2001 年度董事会工作报告 2、2001 年度监事会工作报告 3、2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告 10 4、2001 年度报告及其摘要 5、2001 年度利润分配方案 6、关于补充计提“无房老职工”和“住房未达标老职工”一次性住房补贴 款的议案 7、关于公司《章程（修改稿）》的议案 8、关于《公司股东大会议事规则》的议案 9、关于《公司董事会议事规则》的议案 10、关于《公司监事会议事规则》的议案 11、关于《公司财务、会计管理和内控制度》的议案 12、关于《公司募集资金管理办法》的议案 13、关于《公司关联交易管理办法》的议案 14、关于《公司独立董事工作制度》的议案 15、关于独立董事津贴标准的议案 16、关于续聘南京永华会计师事务所的议案 17、关于公司董事会换届选举的议案 会议选举周发亮先生、沈光宇先生、丁明国先生、钟书高先生、谢国 庆先生、郑植艺先生、徐康宁先生为公司第四届董事会董事，其中：郑植 艺先生、徐康宁先生为公司独立董事。 18、关于公司监事会换届选举的议案 会议选举朱京芝女士、谢南女士为公司第四届监事会监事， 公司 2001 年度股东大会的决议刊登于 2002 年 6 月 18 日《上海证券报》。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的讨论与分析 报告期公司生产经营状况的主要特点是：降本增效取得新突破、技术改造获 得新进展、产量销量齐上新台阶、国内外市场赢得新扩张。本年度公司虽然安 排了一次两年一度的大检修，8 月份主要产品停产，但与上年度相比，公司经 济效益仍有全面提高：主要产品粘胶长丝产量增长 7%、销量增长 46%，出口 创汇增长 156%，主营业务利润增长 41%，净利润增长 9%。报告期内，公司把 握有利时机，实施纵向扩张——投资组建了江苏金羚纸业有限公司，有利于组 织专业化生产和实现产销一体化；实施横向扩张——投资组建了南京维卡纤维 有限公司，有利于确立并巩固公司在行业内的优势地位和扩大企业规模。两个 控股子公司下一年度预计产量分别为 26000 吨粘胶短丝、15000 吨浆粕，这必 将在新年度对公司产量扩大、销量增加及利润增长起到强劲的支撑作用。另一 方面，报告期内公司主要原料棉短绒价格一直在小幅稳步攀升，期末与期初相 比，已有超过 5%的涨幅，据分析预测，棉短绒价格下一年度仍将有所上涨。如 果该原料价格上涨幅度温和并不剧烈，公司则可以借助科学决策、严格管理和 规模化生产抵消这一不利因素的影响；反之，如果该原料价格上涨幅度过大， 公司的销售利润率将不可避免有所下降。 （二）报告期内公司的经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 11 （1）主营业务分行业或产品情况表 金额单位：元 主营业务 主营业务 毛利 毛利率比 分行业或 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 率 上年增减 分产品 年增减 年增减 (%) （％） （％） （％） 粘胶长丝 289,838,313.22 228,669,633.32 21.10 68.05 49.70 84.60 自来水 11,201,485.07 4,037,908.50 63.95 2.13 8.17 -3.06 纺织品 92,285,381.07 86,133,241.46 6.67 25.93 31.17 -35.87 房产 2,202,770.05 1,486,370.19 32.52 -97.12 -97.27 12.18 （2）主营业务分地区情况表 金额单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内市场 273,408,031.28 -7.25 国外市场 122,119,918.13 217.11 （3）主营业务结构及盈利能力的重大变化 由于公司控股子公司南京中京达（集团）有限公司投资的南京达来房地产 开发公司开发的房产项目绝大部分在报告期内未竣工，因此房产销售占主营业 务的比重很小。公司投资的两个控股子公司江苏金羚纸业有限公司和南京维卡 纤维有限公司将于下一年度正式投产，预计年产量分别为 15000 吨浆粕、26000 吨粘胶短丝，可以发挥公司的管理协同效应和经营协同效应，提高公司的竞争 优势和经济效益。 报告期内，公司主要产品粘胶长丝产销量增加、价格回升、主要原料浆粕 价格回落，同时公司努力降低综合运行成本、优化生产系统资源配置，因而粘 胶长丝的销售毛利率比较上年度有了大幅提高。 2、公司控股子公司的经营情况及业绩 （1）南京中京达（集团）有限公司系本公司控股子公司，注册资本 10000 万 元人民币，公司持有其 90%的股权。该公司下设染纱分公司、织布分公司等多 个分公司，以高档纱线、丝织、色织和合纤织造为主业，并控股南京工农兵纺 织（集团）股份有限公司，形成从染纱直至服装生产的一体化经营，同时投资 南京达来房地产开发公司。报告期该公司实现净利润 58.16 万元，资产总额 21832.59 万元。 （2）江苏金羚纸业有限公司成立于 2002 年 9 月 13 日，注册资本 2400 万元 人民币，公司持有其 90%的股权。该公司主要经营浆粕、纸张的生产销售和相 关技术开发、咨询服务以及棉短绒销售。南京维卡纤维有限公司成立于 2002 年 10 月 15 日，注册资本 800 万美元，公司持有其 65%的股权。该公司主要生产 和销售差别化粘胶短纤维。报告期内这两个子公司尚未正式投产。 3、主要供应商、客户情况 公司前 5 名供应商合计采购金额为 11387 万元，占本年度采购总额的 56.94%。公司前 5 名客户销售金额合计为 18331 万元，占本年度销售总额的 12 46.35%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年是加入 WTO 后全面迎接市场挑战的一年，公司经营外部面临愈演 愈烈的市场竞争，内部存在着不利于企业发展的陈旧观念、人才成为制约企业 发展的“瓶颈”以及企业资源的综合利用效率偏低等情况。一年来，公司以改 革、调整、稳定、提高为基本点，以发展为主线，通过全体员工的努力拼搏， 本年度实现净利润 3301.57 万元，比去年增长 9.31%。 针对本年度经营中存在的问题，公司着力进行综合分析和缜密研究，采取 了一系列行之有效的措施： （1）不断优化企业成本管理，努力实现企业经济效益的最大化。 一年来我们在围绕降低综合运行成本，实现企业资源的最佳配置方面，着 力抓了以下工作：一是制定合理的采购成本目标定位——把成本目标定位从国 内市场放大到国际市场。在原料的采购中，制定符合企业和市场实际的目标成 本。2002 年，棉短绒采购价格低于市场同期平均价格 100 元/吨，节省资金 300 万元；烧碱低于市场同期平均价格 100 元/吨，节省资金 160 万元；二是定期对 成本控制系统进行全面的综合评价——根据成本控制系统的运行状况，通过网 上报价和其它信息资料定期对成本控制的目标进行改进，确保成本控制目标的 有效性和及时性。2002 年，在粘胶长丝等技术改造过程中，由于部分设备在我 国首次应用，设备的价格难以把握，通过互联网报价并及时与国内相关厂家加 强信息沟通，促使设备采购价格大大低于国内同行业采购水平；三是放大成本 管理意义——把成本管理从传统的降本增效，节能降耗，向实现企业资源的最 佳配置转换。2002 年，我们对全公司生产系统进行再次梳理，按照“调整存量， 优化结构，协调发展，整体运作”的方针，抢抓了粘胶长丝纺丝机 R531 改造 和粘胶纤维节能降耗工程，从而对整个体系运行成本的联动下降起到了重要作 用。2002 年，粘胶长丝（I）扣除大检修和 R531 纺丝机改造影响，生产成本下 降 3%；粘胶长丝（II）生产成本下降 2.77%。 （2）推进企业信息化，促进企业迈上新的发展平台。 2002 年我们继续加快推进企业信息化发展步伐，在完善网络和办公自动化 系统建设的同时，重点建设和实施 ERP 系统：一是人事、工资系统基础数据的 准备和运行，实现了工资制作，审核和发放全过程电子化；二是进销存及财务 系统的调试。目前采购模块、存货管理模块、销售管理模块、财务管理模块， 经过试运行，已基本符合我公司的实际状况；三是设备、计量管理系统及生产、 质量控制系统的程序设计。设备、计量管理系统和生产、质量控制系统的程序 设计工作基本完成，处于调试阶段；四是积极开展网络电子商店建设工作，目 前该系统已基本完成开发、调试工作，不久将可实现产品的在线展示、交易、 营销管理及分析。 推进企业信息化建设的关键是抓好企业员工的计算机知识应用的培训。2002 年全公司已累计完成培训 1000 多人次。为全面推进企业信息化进程打下了基 础。 （3）以发展为主线，加快技术进步和技术创新，实现企业可持续发展。 实现企业可持续发展，必须用增量资产或新技术、新工艺形成新的经济增 长点。与此同时，要结合企业实际，在现有资源基础上进行优化工艺流程、调 整经济结构、整合企业资源、提高产品的科技含量。为此，我们把技改列为重 13 中之重而紧抓不放。2002 年的主要技改成果有：①初步实施粘胶长丝加区工程 已见成效；②有色丝的试验和纺制。工程技术人员通过改变配料操作的方式和 静态混合型的形式，基本解决了色泽不均匀等质量问题；③老酸站蒸发水改造 项目。通过改变工艺流程和循环方式，老酸站每月可节水 15 万吨。 在实现企业可持续发展战略中，我们结合企业实际坚持“整体规划，分步 实施，集中补齐”的原则，积极稳妥地抢抓了工程包括：①粘胶纤维节能技改 项目。11 月 11 日，该技改项目正式投产运行。该系统是国内首家通过引进国外 关键技术和设备，全过程采用 DCS 系统控制的生产线，它标志着我公司生产技 术含量有了新的飞跃。②粘胶长丝技改工程。下半年，公司启动了 R531 纺丝 机改造。淘汰了 26 台 R531 纺丝机，新增 28 台 R535 纺丝机。与此同时，全面 淘汰长丝后处理淋洗工艺，改淋洗为压洗，从而又刷新了一项全国同行历史纪 录。③有效实施了低成本扩张战略。9 月份，公司投资组建了江苏金羚纸业有 限公司。该公司的成立，不仅降低了投资成本、缩短了投资周期，发挥了存量 资产的倍增效应，并且将有助于解决企业发展中“原料瓶颈”问题。 为推动企业技术创新和技术进步，公司结合企业实际，前瞻发展出路，加 强与国内外的技术交流与合作：①加强与高等学院、科研院所的合作和交流， 实现资源互补。2002 年我公司与天津大学、东华大学、苏州大学、上海理工大 学、南京大学等国内知名学府全面开展技术合作，通过和高等院校合作，发挥 各自的资源优势，有力地促进了公司技术创新和产业升级；②加强同国际的学 术交流与合作。2002 年，公司先后外派数十人出访奥地利、日本、美国、瑞典、 印度等国家和地区，并邀请奥地利、日本、德国、法国等国际著名公司的纺织 化纤专家到我公司进行技术交流和合资、引资的洽谈。 （4）进一步优化人力资源配置，努力建设一支高素质的员工队伍。 2002 年公司按照“资源共享，综合利用，优化组合，高效运作”的现代企 业人力资源管理理念，在人力资源配置上，实现了“二个结合”：①优化人力资 源配置与企业技术进步、企业发展相结合。粘胶纤维节能项目和粘胶长丝（I） 改造项目，尽管科技含量高，自动化程度高，但公司没有另起“炉灶”。而是通 过分流富余人员、调整组织结构和优化岗位来优化人力资源配置。长丝（I）改 造项目，由于技术进步和自动化程度的提高，实现减员 102 人；②优化人力资 源配置与推行“末位淘汰制”相结合。在 2001 年提出 5%的减员目标基础上，2002 年公司又提出 4%的减员目标。该目标 2002 年底已顺利完成。通过推行“未位 淘汰制”，增强了职工的竞争意识、质量意识和危机意识，促进了员工队伍建设 和人力资源的合理配置。 （5）完善销售网络建设，提升企业营销理念。 公司通过逐步建立适应市场变化的快速反应机制和完善销售网络建设，不 仅稳固了市场，还消化了新增工程形成的产量，基本实现了产销平衡。全年完 成长丝销售 12437 吨，比去年增长 46%,实现出口创汇 716 万美元，比去年增长 156%左右。 （三）公司投资情况 1、报告期内公司无募集资金或以前募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、非募集资金的投资、进度及收益情况： （1）投资 2160 万元人民币组建江苏金羚纸业有限公司。（详见本年度报告 “七、董事会报告”中“公司控股子公司的经营情况及业绩”这一节的相关说 14 明。） （2）投资 520 万美元组建南京维卡纤维有限公司。（详见本年度报告“七、 董事会报告”中“公司控股子公司的经营情况及业绩”这一节的相关说明。） （3）公司制胶降耗环保技改工程，报告期内投入 6812.22 万元，累计投资 7414.56 万元，该项工程已完成 95%。 （4）长丝（一）技改工程于本报告期初开工建设，报告期内投入 1994.77 万 元，该项工程已完成 95%。 （5）新型建材生产线于本报告期第四季度开工建设，报告期内投入 1718.23 万元，该项工程已完成 95%。 （6）公司控股子公司中京达公司新增投资情况如下： ①投资南京光亚钢结构有限公司（经营范围：生产经营钢结构厂房框架）， 投资金额 248.31 万元，占该公司注册资本 25%； ②投资南京玛莎新型建材有限公司（经营范围：生产销售新型建筑材料）， 投资金额 1117.39 万元，占该公司注册资本 64.30%； ③投资南京宇汇房地产开发有限公司（经营范围：从事房地产开发和销售）， 投资金额 1082.77 万元，占该公司注册资本 40%。 （四）公司财务状况、经营成果分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同 比增减变化： （单位：元） 项 目 本期数 上年同期数 增减比（%） 主营业务利润 72,852,707.26 51,670,386.94 41.00 净利润 33,015,721.47 30,203,273.75 9.31 现金及现金等价物 -59,218,948.18 26,639,434.12 ____ 净增加额 其变动的主要原因： （1）主营业务利润本期比上年同期增加 41.00%，主要原因是主要产品粘胶 长丝产量增加、价格回升、国内外销量均大幅增加以及公司努力降低综合运行 成本、积极寻求企业资源的最佳配置所致。 （3）净利润本期比上年同期增加 9.31%，主要原因是主营业务利润大幅增加 所致。 （4）现金及现金等价物净增加额本期比上年同期大幅减少，主要原因是公司 增加固定资产投资和对外投资使得投资活动所产生的现金流出大于流入所致。 2、报告期末总资产、股东权益与年初数相比的变化： （单位：元） 项 目 本期数 年初数 增减比（%） 总资产 777,287,779.74 678,412,677.52 14.57 股东权益 497,857,393.73 463,758,594.05 7.35 其变动的主要原因： （1）总资产期末比期初增加 14.57%，主要原因是银行借款和未分配利润增 加所致。 （2）股东权益期末比期初增加 7.35%，主要原因是本期净利润增加所致。 15 （五）我国加入 WTO 对公司的影响 我国加入 WTO 后，公司发展面临新的机遇和挑战。公司经营的化纤、服 装等业务核心的竞争优势，其一在于低廉的成本，加入 WTO 后，我国将通过 降低关税和取消非关税措施等方式逐步建立与国际市场一体化的市场，有利于 国际、国内棉花、棉短绒等纺织原料市场的全面接轨，降低纺织原料的采购成 本；其二在于广阔的市场空间，根据我国加入 WTO 有关文件，所有纺织品和 服装的配额都将逐步取消，有利于公司在不断开拓国内日益增长的市场的同时， 充分发挥化纤、服装等纺织产品质优价廉的优势，参与国际竞争，拓展国际市 场。并且，从当前及长远来看，加入 WTO 后由于外部潜在的巨大压力，公司 必将要加速技术改造，提高产品质量，转换企业经营机制，优化产品结构，以 提高竞争力，有利于公司的发展。 （六）公司新年度的经营计划 新的一年里，公司全体员工将全面贯彻落实党的十六大精神，努力拼搏、 开拓创新，把公司的各项工作和企业综合实力推向跨越式发展的新平台。 1、公司主营业务目标 粘胶长丝产量 13200 吨 外供水 1200 万吨 主营业务收入 67000 万元 主营业务成本 53600 万元 期间费用 3050 万元 2、实现年度目标的主要措施 新的一年,公司以人才为核心、发展为主线、管理为基础、创新为灵魂、市 场为验证，在统揽全局的前提下，将开始重点启动和实施“五大战略”工程： （1）发展战略——加快技改步伐,“坚持发展不动摇”。 重点技改项目工程包括：控股子公司南京维卡公司和江苏金羚纸业公司技 改项目的达产达标；启动、实施 9 号锅炉项目工程；通过嫁接外资等方式，加 快推进高湿模量纤维、粘胶长丝连续纺和半连续纺项目。 （2）创新战略——以创新为先导，提升企业核心竞争力。 创新战略实施的重点是：技术创新——继续实施粘胶长丝加区工程，进行 大卷装丝饼的研制开发、连续纺单机的试验；产品创新——高白度无纺布专用 粘胶短丝的研制开发、0.8D、0.6D 粘胶短丝丝束开发、继续完善和开发有色丝 品种系列、粘胶短丝有色毛的研制；制度创新——按照建立能适应国际经济一 体化的现代企业制度的要求，进一步全面调整完善企业各项管理制度和激励措 施。 （3）管理战略——实现向管理要效益，努力探索知识经济时代企业管理的新 理念、新方法。 管理战略实施的重点是：财务管理逐步由传统“有形资产”管理转变为包 括专利、知识产权、商标等在内的“无形资产管理”；人才资源管理继续完善和 推进“末位淘汰制”和绩效考评机制；管理模式和方法（包括技能操作法）的 改革和调整；继续以 ISO9001 国际质量标准（2000 版）为载体，推动全面质量 管理体系的贯彻和执行。 （4）市场战略——细化目标市场，构筑稳健的市场运行机制。 16 市场战略实施的重点是：立足自身挖潜，从容面对市场竞争；细化目标市 场，抢先一步完成市场调整；继续完善供应链管理。 （5）人才战略——优化人才资源配置，充分发挥人才的创造力。 人才战略实施的重点是：人才培养形式要多样化；制定合理的人才激励机 制；创新用人机制。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会召开 10 次会议。 （1）公司董事会三届八次会议于 2002 年 2 月 3 日召开，审议了下列事项， 并做出了相关决议：2001 年度董事会工作报告；2001 年度财务决算报告及 2002 年度财务预算报告；2001 年度报告及年报摘要；2001 年度利润分配预案；2002 年度利润分配政策以及资本公积金转增股本议案；公司总经理提交的《关于 2001 年度计提和核销资产减值准备的报告》；审议通过补充计提“无房老职工”和“住 房未达标老职工”一次性住房补贴款的议案。此次董事会决议于 2002 年 2 月 5 日在《上海证券报》上公告。 （2）公司董事会三届九次会议于 2002 年 4 月 21 日召开，审议并通过了公司 2002 年第一季度报告。此次董事会决议于 2002 年 4 月 23 日在《上海证券报》 上公告。 （3）公司董事会三届十次会议于 2002 年 4 月 23 日召开，审议了下列事项， 并做出了相关决议：关于延长 2001 年度配股决议有效期一年的议案；关于调整 2001 年度配股价格区间的议案；关于前次募集资金使用情况的说明；关于召开 股东大会的通知。此次董事会决议于 2002 年 4 月 24 日在《上海证券报》上公 告。 （4）公司董事会三届十一次会议于 2002 年 5 月 12 日召开，审议了下列事项， 并做出了相关决议： 《公司章程（修改稿）》；《公司股东大会议事规则》；《公司 董事会议事规则》； 《公司财务、会计管理和内控制度》；《公司信息披露管理制 度》；《公司募集资金管理办法》；《公司关联交易管理办法》；关于公司董事会换 届选举的议案；《公司独立董事工作制度》；关于独立董事津贴标准的议案；关 于续聘南京永华会计师事务所的议案；决定召开公司 2001 年度股东大会。此次 董事会决议于 2002 年 5 月 14 日在《上海证券报》上公告。 （5）公司董事会四届一次会议于 2002 年 6 月 17 日召开，审议了下列事项， 并做出了相关决议：选举周发亮先生为公司第四届董事会董事长，选举沈光宇 先生、丁明国先生为副董事长；根据董事长周发亮先生的提名，继续聘任丁明 国先生为公司总经理；根据总经理丁明国先生的提名，继续聘任钟书高先生为 公司常务副总经理、蒋学平先生为公司副总经理、梁翌先生为总工程师、郑立 标先生为总会计师；根据董事长周发亮先生的提名，聘任郑立标先生为董事会 秘书；关于董事会专门委员会实施细则的议案；关于设立董事会专门委员会的 议案。此次董事会决议于 2002 年 6 月 18 日在《上海证券报》上公告。 （6）公司董事会四届二次会议于 2002 年 7 月 27 日召开，审议并通过公司 2002 年半年度报告及其摘要。 （7）公司董事会四届三次会议于 2002 年 9 月 5 日召开，审议了下列事项， 并做出了相关决议：根据总经理丁明国先生提名，聘任褚鹏联先生、张小泉先 生为公司总经理助理；关于投资组建江苏金羚纸业有限责任公司的议案。此次 17 董事会决议于 2002 年 9 月 7 日在《上海证券报》上公告。 （8）公司第四届董事会于 2002 年 9 月 26 日召开临时会议，审议并决定向工 商登记部门申请变更注册地，住所由南京市栖霞区中央门外伏家场变更为南京 市高新技术产业开发区 20 幢 B 二楼。此次董事会决议于 2002 年 9 月 27 日在《上 海证券报》上公告。 （9）公司董事会四届四次会议于 2002 年 10 月 15 日召开，审议并通过关于 组建中外合资南京维卡纤维有限公司的议案。此次董事会决议于 2002 年 10 月 17 日在《上海证券报》上公告。 （10）公司董事会四届五次会议于 2002 年 10 月 24 日召开，审议并通过公司 2002 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）董事会执行了 2001 年度股东大会关于不进行资本公积金转增股本的决 议。 （2）董事会于 2002 年 8 月 13 日实施了 2001 年度股东大会通过的向全体股 东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税）的《2001 年度利润分配方案》。 （3）董事会根据公司 2001 年度股东大会授权，完成了对公司《章程》有关 条款的修改。 （八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司 2002 年度实现利润总额 39,503,724.36 元，净利润为 33,015,721.47 元， 按照 10% 提取法定盈余公积金 3,301,572.15 元 ， 按 照 5% 提取法定公益金 1,650,786.07 元，加年初未分配利润 69,619,298.55 元，本年度可供股东分配利 润 102,635,020.02 元。 2003 年 3 月 26 日经公司董事会四届六次会议研究，拟定以 2002 年度末总 股本 161,547,393 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税）， 并按照 5%提取任意盈余公积金 1,650,786.07 元，剩余利润 90,911,443.34 元转入 下年度。 本年度不以资本公积金转增股本。 该预案须经公司股东大会审议通过后实施。 （九）其他报告事项 新年度公司信息披露报刊没有变更，仍选定《上海证券报》。 八、监事会报告 （一）监事会报告期内会议情况 报告期内监事会召开 4 次会议。 1、公司监事会三届八次会议于 2002 年 2 月 3 日召开，审议并通过监事会 2001 年度工作报告和公司 2001 年度报告及其摘要。此次监事会决议于 2002 年 2 月 5 日在《上海证券报》上公告。 2、公司监事会三届九次会议于 2002 年 5 月 12 日召开，审议并通过关于监事 会换届选举的议案和《公司监事会议事规则》。此次监事会决议于 2002 年 5 月 14 日在《上海证券报》上公告。 18 3、公司监事会四届一次会议于 2002 年 6 月 17 日召开，会议选举朱京芝女士 为监事会主席。此次监事会决议于 2002 年 6 月 18 日在《上海证券报》上公告。 4、公司监事会三届九次会议于 2002 年 7 月 27 日召开，审议并通过公司 2002 年半年度报告及其摘要。 （二）监事会报告期内工作情况 公司监事会根据《公司法》以及公司《章程》赋予的职权，通过列席董事 会会议、行政办公会议以及专项检查的方式，对公司董事会执行股东大会决议 情况和公司高级管理人员工作情况行使监督职能，实施全面监督。监事会发表 如下独立意见： 1、公司董事会本年度依照《公司法》以及公司《章程》规范运作，各项决策 程序合法。董事会提请 2001 年度股东大会审议通过《章程（修改稿）》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《财务、会计管理和内控制度》、《信息披 露管理制度》、 《募集资金管理办法》、《关联交易管理办法》、《独立董事工作制 度》以及两名独立董事人选，并组成了董事会战略发展委员会，进一步建立健 全公司治理和内部控制制度。公司董事、经理和其他高级管理人员都能勤勉尽 职，没有违反法律、法规、公司《章程》或损害公司及股东利益的行为。 2、公司 2002 年度财务报告真实反映了公司本年度的财务状况和经营成果， 由南京永华会计师事务所审计并出具的标准无保留意见的审计报告，是客观公 允、真实可信的。 3、公司本年度无收购、出售资产事项，没有发生内幕交易、损害股东权益或 公司资产流失。 4、公司本年度未发生重大关联交易，没有损害公司和股东的利益。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）托管、承包、租赁其他公司资产事项 公司租赁南京化学纤维厂的酸站、水冷、电汽等部分辅助生产用固定资产， 本报告期内继续租赁，租赁起始日其帐面净值为 4,157 万元，租赁期 10 年（2001 年 6 月 1 日至 2010 年 5 月 31 日止），月租赁费 44.63 万元，报告期内盈利 588.12 万元。 （五）报告期内公司无重大担保事项。 （六）报告期内公司无委托现金资产管理事项 （七）报告期内公司或持有公司 5%以上（含 5%）的股东没有发生或以前期间 19 发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事 项。 （八）聘任会计师事务所情况 2002 年度公司继续聘请南京永华会计师事务所为公司财务会计报告的审计 机构。本年度公司支付南京永华会计师事务所的审计费用为 30 万元人民币，未 承担其差旅费及其它费用。 自本公司于 1992 年成立，南京永华会计师事务所为公司财务会计报告的审 计机构连续年限达 10 年。 （九）接受证券监管情况 报告期内公司、公司董事会及董事未有受证券监管部门处罚情况。 （十）所得税事项 根据南京高新技术产业开发区管委会颁布的《南京高新技术产业开发区企业 税收优惠政策》（宁高管[1999]21 号文）的有关规定，本公司企业所得税自 2002 年度享受“减按 15%的税率征收”的优惠政策。（该提示公告已刊登在 2003 年 1 月 14 日《上海证券报》19 版。） 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 宁永会一审字（2003）088 号 南京化纤股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了南京化纤股份有限公司（以下称：贵公司）2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2002 年度利润及利润分配表、合并 利润及利润分配表，现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负 责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册 会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况、 2002 年度的经营成果和 2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 诸旭敏 中国·南京 中国注册会计师 王 龙 2003 年 3 月 24 日 （二）会计报表（附后） 20 （三）会计报表附注 南京化纤股份有限公司会计报表注释 注释 1、基本情况 本公司系 1992 年 6 月 25 日经南京市体改委批准，由南京化学纤维厂以其 部分生产经营性净资产经评估作价国有法人股 5428.1 万股，并同时向内部职 工募集股份 794.8 万股发起成立；后又经南京市体改委批准，向社会法人募集 400 万股法人股。1996 年 2 月 6 日经中国证券监督管理委员会批准，向社会公 开发行 2500 万股社会公众股；1996 年 3 月 8 日，本次发行的社会公众股，在 上海证券交易所正式上市交易，股票简称“南京化纤”，证券代码“600889”， 公司总股本 9122.9 万股。 1997 年 7 月 4 日，经公司 1996 年度股东大会审议通过，并报请南京市证 券期货监督办公室批准，向全体股东按 10:2 的比例派送红股，公司总股本增 至 10947.48 万股。 根据中国证券监督管理委员会“证监公司字(1999)52 号>”,本公司 1999 年 8 月 9 日向全体股东按 10:3 的 比例配售新股,每股配售价格 6.20 元,实际配售 1479.24 万股, 公司总股本由 10947.48 万股增至 12426.72 万股。 根据 1999 年度股东大会决议,本公司于 2000 年 5 月 25 日实施“1999 年度 利润分配方案”，按公司 1999 年末股本总数 12426.72 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 3 股，共计派送红股 3728.02 万股，公司股本总数由 12426.72 万 股增至 16154.74 万股。 公司于 2002 年被南京市科学技术局[宁科（2002）257 号文]认定为南京市 高新技术企业。 公司于 2002 年将公司注册地址由南京市中央门外伏家场变更至南京高新 技术产业开发区 20 幢 B 二楼。 注释 2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策编制。 1、会计年度 21 采用公历制,即从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。 3、记账原则和计价基础 以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 4、外币业务核算方法 外币按中国人民银行外汇管理局公布的当月 1 日外汇中间价折合人民币记 账，并以每年的 12 月 31 日按当日中间价进行调整，调整后的差价，按照不同 性质分别计入相应的账户。 5、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险 很小的投资确定为现金等价物。包括从购买日起三个月内到期，可在证券市场 上流通的短期债券投资。 6、坏账损失核算方法 （1） 坏账损失的核算方法：公司的坏账损失采用备抵法核算，按期末应收款 项（包括应收账款和其他应收款）余额提取坏账准备。 （2） 坏账的确认标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后确实无法 收回的应收账款；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人， 确实无法收回的应收账款；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经本公 司董事会批准后列作坏账的应收账款。 （3） 坏账准备的计提方法和计提比例：母公司按当期期末应收款余额按账龄 分析法计提，控股子公司比照母公司执行，各账龄段的计提比例是： 账龄 坏账准备计提比例 1 年以内 1% 1-2年 3% 2-3年 10% 3-4年 20% 4-5年 50% 5 年以上 80% 22 7、存货的核算方法 （1） 存货的分类：存货的主要项目包括原材料、辅助材料、机配件、低值易 耗品、包装物、在产品、产成品、库存商品、开发产品等。 （2） 计价方法： ①母公司 A、 主要原材料取得时，按实际成本计价；发出时，按实际成本的加权平均法 核算。 B、 辅助材料、机配件、低值易耗品、包装物等取得时按实际成本核算，发出 时按实际成本的加权平均法核算。 C、 在产品、产成品按实际成本的加权平均法核算。 D、 低值易耗品、包装物采用领用时一次摊销法。 E、 存货跌价准备的确认标准，计价方法： a、 确认标准：对期末存货进行全面清查，若由于存货遭受毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本，按成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净 值低于成本的差额，计提存货跌价准备。 b、计提方法：按单项比较法，以单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 提取。 ②子公司 A、 库存材料按实际成本的加权平均核算。 B、 低值易耗品按购入时实际进价成本核算，领用时采用一次摊销法。 C、 房地产开发产品按开发项目分项核算。 D、 存货跌价准备的确认标准、计提方法比照母公司方法执行。 8、短期投资核算方法 （1） 按实际支付的价款扣除其中包含的已宣告发放的现金股利或利息计价， 收到被投资单位现金股利或收到利息时冲减投资成本，短期投资处置后 确认投资收益。 （2） 短期投资跌价准备的确认、计提方法： 短期投资按于期末成本与市价孰低计价，短期投资的市价低于成本的差额， 计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 23 9、长期投资核算方法 长期投资包括长期股权投资、长期债权投资。 （1）长期股权投资 A、 按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。 B、 按投资占被投资单位有表决权资本总额的比重，在 20%以下的或虽占 20% 或 20%以上但不具有重大影响，采用成本法核算；在 20%或 20%以上，或 虽占 20%以下但具有重大影响的采用权益法核算；在 50%以上的除按权益 法核算外，对符合合并会计报表要求的合并会计报表。 C、 采用权益法核算的长期股权按投资成本与应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额计入股权投资差额，股权投资差额按 10 年摊销计入损益。 （2）长期债权投资：债券投资按购买时实际支付的价款确认入账价值。实际成 本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存 续期内采用直线法摊销和确认相关的利息收入。 （3）长期投资减值准备确认、计提方法： 长期投资若由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可 收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢 复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 10、 固定资产计价及折旧核算方法 （1） 固定资产计价标准：属于生产经营用的使用年限一年以上的房屋建筑物， 设备，运输工具以及其他与生产经营有关的设备、工具等均作为固定资 产；不属于生产经营主要设备物品，单位价值 2000 元以上(含 2000 元), 并且使用年限两年以上的也作为固定资产。 （2） 固定资产入账价值按取得时的实际成本计价。 （3） 固定资产折旧采用直线法，预留 3-5%残值。实行分类折旧，各类固定资 产的折旧年限及年折旧率分别为: 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10-35 9.70-2.77 通用设备 5-20 19.40-4.85 专用设备 8-14 12.13-6.93 24 运输设备 5-10 19.40-9.70 其他设备 8-14 12.13-6.93 （4）固定资产减值准备的计提：在期末，或至少在每个年度终了时，采用对固 定资产逐项清点、检查、估价，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应将可收回金额低于其账 面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 11、 在建工程核算方法 （1） 在建工程的计价：采用按各项工程所发生的实际支出为计价基础，在工 程尚未完工交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入在建工 程。交付使用但尚未办理竣工决算先估价计入固定资产，待完工验收并 办理好竣工决算时正式转为固定资产。固定资产交付使用后发生的借款 利息，计入当期损益。 （2） 在建工程减值准备：在期末，或至少在每个年度终了时，采用对在建工 程逐项检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程 减值准备。 12、 无形资产计价和摊销方法 （1） 取得时按实际成本计价，有使用期限的按规定的期限平均分期摊销，无 明确的使用期限的按不长于 10 年平均摊销。 （2） 无形资产减值准备：在期末分项对无形资产可收回金额进行估计，对无 形资产账面价值超过估计可收回金额的部分计提无形资产减值准备。 13、 长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按实际成本计价，按受益年限平 均摊销。 14、 营业收入的确认原则 （1） 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款 的依据，与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实 现。 （2） 提供劳务：劳务已提供，相关的收入已收到或交易的结果能够可靠地估计， 按与接受劳务方签订的合同或协议的金额确认营业收入的实现。 25 （3） 使用费收入：按合同或协议规定的收费和方法计算确认营业收入的实现。 （4） 房地产开发产品的销售：以售房合同已签定，房款已全部收讫，房屋已交 付购房者，公司不再实施对房屋所有权的控制和管理，房屋开发成本能够 可靠计量时，确认销售收入实现。 15、 所得税的会计处理 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 16、 合并会计报表的编制方法 本公司根据财政部财会字（1995）11 号〈〈关于印发〈合并会计报表暂行 规定〉的通知〉〉和财会二字（1996）2 号〈〈关于合并报表范围请示的复函〉〉 等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资 料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往 来均相互抵销。如果子公司会计政策与母公司不一致，按母公司会计政策进行 调整，但对差异较小不予调整。 公司本期应纳入合并会计报表范围的子公司为南京中京达集团有限公司、 江苏金羚纸业有限公司、南京维卡纤维有限公司。 17、 会计报表的编制基础： （1） 母公司的会计报表根据母公司财务账簿记录编制。 （2） 本公司根据财政部财会字（1995）11 号〈〈关于印发〈合并会计报表暂 行规定〉的通知〉〉和财会二字（1996）2 号〈〈关于合并报表范围请示 的复函〉〉等文件的规定，结合公司的实际情况，本期只将控股子公司南 京中京达集团有限公司的会计报表进行合并；对控股子公司江苏金羚纸 业有限公司由于该公司至会计报表日尚处于筹建之中，对其投资采用权 益法核算；对控股子公司南京维卡纤维有限公司由于该公司至会计报表 日处于试生产阶段，对其投资采用权益法核算。 18、 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司的基本情况： 公司名称 注册地 注册资本 持股比例 法定代表人 经营范围 南京中京达 南京市 10,000 万元 90% 沈光宇 纺织原料、服装生产 集团有限公司 洪武路 115 号 销售，房地产开发经营 江苏金羚纸业 江苏省大丰 2400 万元 90% 钟书高 浆粕、纸张生产销售 有限公司* 市王港闸 26 南京维卡纤维 南京市中央 800 万美元 65%** 丁明国 差别化粘胶短纤维生产销售 有限公司 门外伏家场 说明： * 江苏金羚纸业有限公司于 2002 年 9 月注册成立，至会计报表日尚处于筹 建之中。 ** 南京维卡纤维有限公司于 2002 年 10 月注册成立，按照《南京维卡纤维 有限公司有关条款修改协议书》的约定，本期对其权益的核算实际按 97.02%。 注释 3、税项 1、流转税 （1） 增值税 化纤产品销项税税率 17%； 商品销售销项税税率有 17%、13%； 自来水销项税税率 6%。 （2） 营业税 商品房销售及服务收入按营业收入的 5%计交营业税。 2、城市维护建设税及教育费附加 （1）按应交增值税、营业税额的 7%计交城市维护建设税。 （2）按应交增值税、营业税额的 3%计交教育费附加。 （3）按应交增值税、营业税额的 1%计交地方教育费附加。 3、所得税 （1） 按照江苏省国家税务局“苏国税发（2002）80 号”文规定和南京市地方 税务局“宁地税（高新）字（2002）001 号”批复，公司按应税所得额 的 15%计交。 （２） 子公司按应税所得额的 33%计交。 27 注释 4、控股子公司 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司的基本情况： 本公司对其投资 所占权益比例 公司名称 注册地 注册资本 经营范围 2002/12/31 2001/12/31 2002/12/31 2001/12/31 南京中京达集 南京市洪武 10,000 万元 纺织原料、服装生产销 159,616,740.73 160,012,886.51 90% 90% 团有限公司 路 115 号 售、房地产开发经营 江苏金羚纸业 江苏省大丰 2400 万元 浆粕、纸张生产销售 21,600,000.00 - 90% 有限公司 市王港闸 南京维卡纤维 南京市中央 800 万美元 差别化粘胶短纤维生产 有限公司 门外伏家场 销售 32,459,815.30 - 65% 注释 5、财务报表项目说明 一、合并会计报表注释 （以下项目未做特别说明，均为 2001 年 12 月 31 日合并会计报表数。） 1、货币资金 38,535,684.67 项 目 期末数 期初数 现 金 42,893.67 56,681.26 银行存款 34,048,467.13 107,061,750.16 其他货币资金 4,444,323.87 5,326,491.43 合 计 38,535,684.67 112,444,922.85 说明：货币资金期末比期初减少了 7391 万元、减幅 66%。主要原因为公司 增加对外股权投资 2160 万元；控股子公司 — 南京中京达集团有限公司增加对 外股权投资 2448 万元，用于短期投资 1500 万元。 2、短期投资 15,022,500.00 项 目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 22,500.00 - 365,320.00 33,110.00 债券投资 - - - - 其他投资 15,000,000.00 - - - 合 计 15,022,500.00 - 365,320.00 33,110.00 28 （1）股票投资 股票名称 单价 持股数量 申购成本 期末市价 跌价准备 中信证券 4.50 5000 22,500.00 无 - （2）其他投资为公司的控股子公司 — 南京中京达集团有限公司购买的宝元 基金。 3、应收账款 14,412,651.02 按账龄分类 账 龄 期末数 期初数 金额 比重(%) 坏账准备 金额 比重(%) 坏账准备 1 年以内 14,109,752.55 96.86 141,097.53 15,293,279.60 97.18 152,932.80 1 - 2年 457,727.83 3.14 13,731.83 114,322.20 0.73 3,429.67 2 –3 年 - - - 328,472.38 2.09 32,847.24 合 计 14,567,480.38 100.00 154,829.36 15,736,074.18 100.00 189,209.71 a) 无持有 5%以上股份股东欠款。 b) 本期核销应收账款 34.19 万元。 c) 欠本公司及控股子公司款前五位占总额的 32%。 4、其他应收款 39,416,227.65 按账龄分类 账 龄 期末数 期初数 金额 比重(%) 坏账准备 金额 比重(%) 坏账准备 1 年以内 31,361,896.38 78.58 213,716.77 15,725,014.19 77.75 182,861.87 1 -2年 8,201,592.20 20.55 246,047.77 2,178,653.47 10.77 65,359.61 29 2 - 3年 342,337.35 0.86 34,233.74 2,320,811.32 11.48 232,081.14 3 –4 年 5,500.00 0.01 1,100.00 - - - 合 计 39,911,325.93 100.00 495,098.28 20,224,478.98 100.00 480,302.62 说明: （1） 无持有 5%以上股份股东欠款。 （2） 本期无大金额其他应收款核销。 （3） 欠本公司及控股子公司款项前五位占总额的 71%。 （4） 其他应收款年末比年初增加 1968.7 万元，增幅 97%。主要原因是控股子 公司 — 南京中京达集团有限公司对外借款 1640 万元。 5、预付账款 26,628,992.69 按账龄分类 账 龄 期末数 期初数 金额 比重(%) 金额 比重(%) 1 年以内 25,195,173.89 94.62 21,300,848.36 85.16 1 - 2年 1,393,818.80 5.23 3,710,902.00 14.84 2 - 3年 40,000.00 0.15 - - 合 计 26,628,992.69 100.00 25,011,750.36 100.00 说明： （1） 无对持有 5%以上股份股东预付款。 （2） 欠本公司及控股子公司款前五位占总额的 88%。 6、应收补贴款 8,771,311.88 类 别 期末数 期初数 应收出口退税——增值税 8,771,311.88 5,056,735.82 说明： 应收出口退税年末比年初增加 371.5 万元，增幅 73%。主要是公司应收出 30 口退税 106 万元；控股子公司南京中京达集团有限公司的子公司 — 南京工农 兵集团股份有限公司的应收出口退税 771 万元。 7、存 货 66,777,009.83 项 目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 28,010,948.75 106,341.63 41,760,830.98 133,610.07 材料物资 17,317,823.23 174,026.63 14,302,752.65 126,457.21 低值易耗品 179,114.51 - 103,062.11 - 包装物 450,967.97 - 282,706.75 - 在产品 4,839,402.72 - 4,426,472.25 - 开发产品 962,052.61 - 3,146,256.30 - 开发成本 7,952,434.94 - 6,390,613.27 - 发出商品 7,351,786.27 7,152.91 7,846,913.70 - 合 计 67,064,531.00 287,521.17 78,259,608.01 260,067.28 说明： （1） 开发产品明细说明： 开发项目 期末数 期初数 来凤街 9 号 1 期 962,052.61 3,146,256.30 （2） 开发成本明细说明： 开发项目 期末数 期初数 来凤街 9 号 2 期 7,952,434.94 6,390,613.27 8、待摊费用 254,276.12 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 报刊费 75,584.84 82,445.88 75,584.84 - 82,445.88 修理费 218,037.00 21,815.56 68,022.32 - 171,830.24 合 计 293,621.84 104,261.44 143,607.16 - 254,276.12 31 9、长期投资 72,468,456.87 （1） 项 目 期初数 本年增加 本期减少 本期转出 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 500,000.00 - 67,479,770.00 109,184.70 - 67,870,058.30 - 股权投资差额 5,517,445.87 - - 919,574.30 - 4,597,871.57 - 长期债权投资 - - - - - - - 合 计 6,017,445.87 - 67,479,770.00 1,028,759.00 - 72,468,456.87 - （2） 南 京 化 纤 股 份 有 限 公 司 对 南 京 中 京 达 集 团 有 限 公 司 的 长 期 投 资 余 额 为 159,616,740.73 元，合并会计报表抵销其在控股子公司所占有的份额 155,018,869.16 元，余额 4,597,871.57 元为长期股权投资差额。 （3） 股权投资差额 初始金额 摊销期限（年） 本期摊销额 摊销余额 剩余摊销期限（年） 9,195,743.07 10 919,574.30 4,597,871.57 5年 （4） 其他股权投资 被投资 占被投资单位 认缴 实际 按权益法 期末数 单位名称 注册资本比例 资本额 投资额 累计调整数 南京金羚纸业有限公司 90% 2160 万元 21,600,000.00 - 21,600,000.00 南京维卡纤维有限公司 65% 520 万美元 32,569,000.00 - 32,459,815.30 南京宇汇房地产开发有限公司 40% 200 万美元 10,827,700.00 - 10,827,700.00 南京光亚光结构有限公司 25% 30 万美元 2,483,070.00 - 2,483,070.00 南京证券有限公司 500,000.00 - 500,000.00 合计 67,870,058.30 10、 固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 597,643,336.56 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 本年转出 期末数 房屋及建筑物 116,147,982.59 42,723,661.08 - - 158,871,643.67 通用设备 90,073,477.27 42,668,770.83 550,491.66 - 132,191,756.44 32 专用设备 182,476,115.53 137,007,661.93 18,860,485.96 - 300,623,291.50 运输设备 3,099,802.79 2,788,562.29 - - 5,888,365.08 其他 68,279.87 - - - 68,279.87 估价入账 132,240,000.00 -132,240,000.00 - - - 合 计 524,105,658.05 92,948,656.13 19,410,977.62 - 597,643,336.56 （2）累计折旧 152,047,868.84 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 本年转出 期末数 房屋及建筑物 30,655,835.76 6,493,534.09 - - 37,149,369.85 通用设备 33,966,597.83 8,912,071.32 396,228.36 - 42,482,440.79 专用设备 68,441,368.98 16,361,623.52 13,573,865.26 - 71,229,127.24 运输设备 702,830.00 459,197.06 - - 1,162,027.06 其他 24,903.90 - - - 24,903.90 估价入账 1,992,328.00 -1,992,328.00 - - - 合 计 135,783,864.47 30,234,097.99 13,970,093.62 - 152,047,868.84 （3） 固定资产净值 445,595,467.72 （4） 固定资产减值准备（专用设备） 643,038.40 （5） 固定资产净额 444,952,429.32 说明： 11、在建工程 48,212,359.70 工程名称 预算数 资金来源 期初数 本期增加 本期减少 本期转出 期末数 工程进度 零星技改工程 自筹 5,478,813.97 5,262,979.09 4,453,928.91 9,800.00 6,278,064.15 - 制胶降耗环保技改 自筹 6,023,398.40 74,314,710.01 37,512,024.19 31,31 9,500.00 11,506,584.22 95% 其中：资本化利息 77,187.50 1,216,878.75 1,294,066.25 - - 长丝三期 16600 万元 自筹 5,892,168.64 17,072,797.16 22,096,960.23 868,005.57 - - 环保二期 1000 万元 自筹 8,755,023.11 1,605,304.88 - - 10,360,327.99 95% 热电 8 号炉 750 万元 自筹 336,953.73 1,075,852.13 1,412,805.86 - - - 染纱生产线 1000 万元 自筹 22,873.30 27,712.50 50,585.80 - - 新型建材生产线 自筹 - 17,182,271.13 16,896,343.76 199,101.35 86,826.02 95% 33 长丝 1 技改 自筹 - 19,947,716.33 - - 19,947,716.33 95% 其中：资本化利息 - 275,734.92 - - 275,734.92 热电 9 号炉 自筹 - 32,840.99 - - 32,840.99 5% 合 计 26,509,231.15 136,522,184.22 82,422,648.75 32,396,406.92 48,212,359.70 说明： 12、长期待摊费用 1,532,301.49 类别 期初数. 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销 期限(月) 无梭车间改造 32,290.00 190,000.00 - 133,290.00 89,000.00 新长丝生产准备费用 273,589.16 - - 273,589.16 - 大检修费用 557,759.14 1,561,947.87 - 948,353.25 1,171,353.76 新长丝扩台工程 104,421.24 - - 41,760.00 62,661.24 18 个月 喷丝头 284,982.49 - - 75,696.00 209,286.49 31 个月 合 计 1,253,042.03 1,751,947.87 - 1,472,688.41 1,532,301.49 13、短期借款 8,550,000.00 （1）借款类别 期末数 期初数 信用借款 5,000,000.00 - 担保借款 850,000.00 1,300,000.00 质押借款 2,700,000.00 - 合 计 8,550,000.00 1,300,000.00 34 14、应付账款 16,748,452.54 期末数 期初数 16,748,452.54 18,089,386.38 说明： 1. 无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 2. 本公司及控股子公司应付前五位占总额的 55%。 15、预收账款 12,969,604.59 期末数 期初数 12,969,604.59 2,165,176.34 说明： (1) 无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 (2) 本公司及控股子公司预收前五位占总额的 78%。 (3) 期末比上年同期增加 1080.4 万元，增幅 499%。主要是母公司产品畅销， 预收客户购货款。 16、其他应付款 30,093,548.06 期末数 期初数 30,093,548.06 12,968,922.81 说明： （1） 无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 （2） 本公司及控股子公司应付前五位占总额的 38%。 （3） 期末比上年同期增加 1712 万元，增幅 132%。主要原因是公司应付 控股子公司 — 江苏金羚纸业有限公司 1099 万元。控股子公司南京中京 达集团有限公司的控股子公司 — 南京玛莎新型建材有限公司应付国家 35 股股东南京纺织产业（集团）有限公司借款 450 万元。 17、应交税金 10,801,175.56 税 种 期末数 期初数 增 值税 3,143,246.95 6,424,148.29 营 业税 392,560.28 1,152,870.95 城 建税 374,834.97 390,247.81 所 得税 6,890,456.36 2,099,542.15 房产税 - 1,005,665.37 其他 77.00 665,538.48 合 计 10,801,175.56 11,738,013.05 18、预提费用 6,097,811.81 类 别 期末数 期初数 应交水利费 600,000.00 600,000.00 房地产开发成本 4,616,351.93 14,714,399.96 代理销售费 - 1,966,050.62 出口货物运费 260,325.63 - 其 他 621,134.25 221,197.95 合 计 6,097,811.81 17,501,648.53 说明： 期末比上年同期减少 1140 万元，减幅 65%。主要原因是控股子公司 — 南 京中京达集团有限公司的子公司南京达来房地产开发有限公司本期支付了预提 的房地产开发费用。 36 20、一年内到期的长期负债 63,000,000.00 类 别 期末数 期初数 信用借款 40,000,000.00 - 担保借款 23,000,000.00 3,500,000.00 合计 63,000,000.00 3,500,000.00 21、长期借款 78,000,000.00 借款类型 期末数 期初数 担保借款 78,000,000.00 78,000,000.00 信用借款 - 20,000,000.00 合计 78,000,000.00 98,000,000.00 22、少数股东权益 32,223,931.25 期末数 期初数 32,223,931.25 26,254,049.12 23、股本 161,547,393.00 股本结构 比例(%) 期初数 比例(%) 期末数 国有法人股 54.78 88,488,849.00 54.78 88,488,849.00 法人股本 3.86 6,240,000.00 3.86 6,240,000.00 社会公众股 41.36 66,818,544.00 41.36 66,818,544.00 合 计 100.00 161,547,393.00 100.00 161,547,393.00 37 24、资本公积 185,638,514.57 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 65,072,900.00 - - 65,072,900.00 资产评估增值 39,170,834.30 - - 39,170,834.30 其他公积转入 2,064,526.10 - - 2,064,526.10 配股溢价 73,400,754.17 - - 73,400,754.17 国家补贴 - 4,680,000.00 - 4,680,000.00 股权投资准备 - 1,249,500.00 - 1,249,500.00 合 计 179,709,014.57 5,929,500.00 - 185,638,514.57 25、盈余公积 59,760,042.82 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 24,667,858.76 3,438,577.45 - 28,106,436.21 任意盈余公积 14,730,861.78 1,719,288.72 - 16,450,150.50 法定公益金 13,484,167.39 1,719,288.72 - 15,203,456.11 合 计 52,882,887.93 6,877,154.89 - 59,760,042.82 26、未分配利润 90,911,443.34 本年度内增减变动情况 本期净利润 33,015,721.47 加：期初未分配利润 69,619,298.55 减：提法定盈余公积 3,438,577.45 减：提法定公益金 1,719,288.72 减：提任意盈余公积 1,719,288.72 减：应付普通股股利 4,846,421.79 减：转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 90,911,443.34 38 27、主营业务收入 395,527,949.41 项 目 2002 年度 2001 年度 粘胶长丝 289,838,313.22 172,471,958.35 自来水 11,201,485.07 10,967,481.21 纺织产品销售 92,285,381.07 73,280,904.61 房产销售 2,202,770.05 76,558,578.29 合 计 395,527,949.41 333,278,922.46 说明： （１） 公司销售前五名客户销售总额 18331 万元，占总收入的 46.35%。 （２） 本年比上年增加 6225 万元，增幅 18.67%。其中公司增加 11717 万元； 控股子公司 — 南京中京达集团有限公司的子公司南京工农兵股份有限 公司增加 1900 万元；控股子公司 — 南京中京达集团有限公司的子公司 南京达来房地产开发有限公司本年开发的项目处于开发之中，商品房销 售减少 7436 万元。 28、主营业务成本 320,327,153.47 项 目 2002 年度 2001 年度 粘胶长丝 228,669,633.32 152,750,913.72 自来水 4,037,908.50 3,732,761.57 纺织产品销售成本 86,133,241.46 65,662,910.02 房地产销售成本 1,486,370.19 54,366,481.99 合 计 320,327,153.47 276,513,067.30 29、主营业务税金及附加 2,348,088.68 项 目 2002 年度 2001 年度 营业税 183,453.98 3,729,807.23 城市维护建设 1,376,196.85 851,183.10 教育费附加 788,437.85 514,477.89 合 计 2,348,088.68 5,095,468.22 39 30、管理费用 27,627,171.27 项 目 2002 年度 2001 年度 27,627,171.27 17,475,901.93 说明： 管理费用比上年增加 1015 万元，增幅 58%，主要原因是公司固定资产增加 增提折旧 50 万元，增加工资性支出 435 万元，增加新产品开发费用 96 万元。 31、财务费用 4,775,659.53 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 4,927,937.00 3,124,500.46 减:利息收入 568,945.90 626,431.96 资金占用费 126,590.34 2,868,164.97 汇兑损溢 70,637.25 36,040.25 其 他 472,621.52 220,762.98 合 计 4,775,659.53 -113,293.24 说明： 本期比上年增加 488.9 万元，增幅 4315%，主要原因是公司长丝三期技改 项目完工，停止利息资本化，借款利息增加 456 万元。 32、其他业务利润 项 目 2002 年度 2001 年度 收入 支出 收入 支出 公用工程对外服务 33,580,560.90 29,856,698.48 29,165,037.25 21,154,408.25 资产使用费 3,767,163.62 2,658,018.07 4,746,589.80 1,987,340.51 外售材料 38,390,624.79 37,362,395.65 24,132,688.67 23,895,301.13 劳务、废品 1,130,697.94 1,557.42 1,579,218.26 69,989.40 40 其他 - - 5,475.04 207.58 合计 76,869,047.25 69,878,669.62 59,629,009.02 47,107,246.87 其他业务利润 6,990,377.63 12,521,762.15 说明： 本期比上年减少 553 万元，减幅 44%。主要原因公司动力生产部门消耗的 原料——煤成本上升。 33、投资收益 -74,261.64 项 目 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 827,597.19 1,954,685.15 股权投资差额 -919,574.30 -919,574.30 股权投资收益 17,715.47 - 合 计 -74,261.64 1,035,110.85 说明： 本期比上年减少 111 万元，减幅 107%。主要原因为控股子公司 — 南京中 京达集团有限公司及其控股子公司南京工农兵纺织有限公司的股票投资收益相 应减少。 34、营业外收入 40,908.07 项 目 2002 年度 2001 年度 罚款净收入 9,776.75 13,425.00 往来款清账 - 138,386.14 废旧物资 7,921.60 5,062.92 其他 23,209.72 800.00 合 计 40,908.07 157,674.06 41 35、营业外支出 345,583.71 项 目 2002 年度 2001 年度 固定资产清理损失 906,691.48 68,419.91 固定资产减值准备 17,274.56 4,794.87 罚款支出 10,810.00 49,500.00 地方政府基金支出 252,058.48 103,075.38 其他 28,037.25 119,793.55 合 计 1,214,871.77 345,583.71 36、支付的其他与经营活动有关的现金 42,928,100.48 项 目 金 额 经营费用 4,472,264.07 管理费用 13,530,241.25 财务费用 543,258.57 其他 24,382,336.59 合计 42,928,100.48 36、无支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 37、无支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、货币资金 12,447,139.58 项 目 期末数 期初数 现 金 10,349.98 29,592.76 银行存款 10,592,031.82 20,899,848.94 其他货币资金 1,844,757.78 4,481,117.15 合 计 12,447,139.58 25,410,558.85 42 2、应收账款 5,374,184.96 按账龄分类 账 龄 期末数 期初数 金额 比重(%) 坏账准备 金额 比重(%) 坏账准备 1 年以内 5,069,796.52 93.27 50,697.97 3,648,954.60 91.51 36,489.55 1 - 2年 366,068.46 6.73 10,982.05 10,032.25 0.25 300.97 2 - 3年 328,472.38 8.24 32,847.24 合 计 5,435,864.98 100.00 61,680.02 3,987,459.23 100.00 69,637.76 说明： （1） 欠本公司款前五位占总额 70%。 （2） 无持有 5%以上股份股东欠款。 （3） 公司本年度核销应收账款 34.19 万元。 3、其他应收款 4,388,113.52 (1) 按账龄分类 账 龄 期末数 期初数 金额 比重(%) 坏账准备 金额 比重(%) 坏账准备 1 年以内 4,132,188.50 93.00 41,321.89 5,768,890.02 95.00 57,688.90 1 - 2年 - - - - - - 2 –3 330,274.35 7.00 33,027.44 330,274.35 5.00 33,027.44 合 计 4,462,462.85 100.00 74,349.33 6,099,164.37 100.00 90,716.34 说明: （1） 无持有 5%以上股份股东欠款。 （2） 公司本年度没有大金额应收款项。 （3） 欠本公司前五位占总额 93%。 43 4、主营业务收入 301,039,798.29 项 目 2002 年度 2001 年度 粘胶长丝 289,838,313.22 172,471,958.35 自来水 11,201,485.07 10,967,481.21 合 计 301,039,798.29 183,439,439.56 说明：公司销售前五名客户销售总额 18331 万元，占总收入的 60.89%。 5、主营业务成本 232,707,541.82 项 目 2002 年度 2001 年度 粘胶长丝 228,669,633.32 152,750,913.72 自来水 4,037,908.50 3,732,761.57 合 计 232,707,541.82 156,483,675.29 6、投资收益 -446,830.48 项 目 2002 年度 2001 年度 股权投资收益 472,743.82 12,276,104.55 股权投资差额摊销 -919,574.30 -919,574.30 长期投资减值准备 - - 合 计 -446,830.48 11,356,530.25 说明：本期比上年减少 1180 万元，减幅 104%。主要原因是控股子公司 — 南京中京达集团有限公司合并利润减少，公司享受的投资收益 911 万元。 7、支付的其他与经营活动有关的现金 14,048,759.42 项 目 金 额 销售费用 1,603,614.31 管理费用 11,293,880.29 财务费用 528,233.57 其 他 623,031.25 合 计 14,048,759.42 44 8、无支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 8、无支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 注释 6:关联交易事项 (一) 关联方 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册资本（万） 持股比例 法定代表人 与本公司主要业务 南京市国有资产经营(控股)有限公司 76,000 52.41% 周发亮 无 2、存在被控制关系的关联方 企业名称 注册地点 注册资本（万元） 持股比例 法定代表人 与本公司主要业务 江苏金羚纸业 江苏省大丰市 2400 90% 钟书高 提供原料 有限公司 王港闸 南京维卡纤维 南京市中央 800（美元） 65% 丁明国 提供动力、劳务 有限公司 门外伏家场 3、存在其他关联关系的关联方 企业名称 关联性质 南京纺织产业（集团）有限公司 该公司董事长沈光宇任本公司副董事长 (二) 关联交易事项 公司本期无重大关联交易事项 (三)关联企业往来 公司和公司的控股子公司之间（未合并会计报表），公司和公司的控股子公司 与存在其他关联关系的南京纺织产业（集团）有限公司之间存在资金借贷业务。 具体如下： 45 单位名称 关联单位 交易金额 性质 南京化纤股份有限公司 南 京 纺 织 产 业 （ 集 团 ） 20,000,000.00 借款 有限公司 20,000,000.00 还款 南京化纤股份有限公司 江苏金羚纸业有限公司 10,995,800.00 借款 南京中京达集团有限公司 南京纺织产业（集团） 25,589,255.00 借款 有限公司 25,589,255.00 还款 南京玛莎新型建材有限公司 南京纺织产业（集团） 4,803,661.44 借款 有限公司 302,300.00 还款 注释 7:或有事项 公司无重大或有事项。 注释 8:承诺事项 公司无重大承诺事项。 注释 9:期后事项 公司投资的控股子公司 — 江苏金羚纸业有限公司于 2003 年 2 月试生产。 46 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《上海证券报》披露过的公司所有文件的正本及公告原稿； （四）公司《章程》。 南京化纤股份有限公司董事会 二〇〇三年三月二十六日 董事长：周发亮 47 合并资产负债表 ２００２年１２月３１日 编制单位：南京化纤股份有限公司 货币单位：人民币元 资产类 附注 合并数 母公司数 负债和股东权益类 附注 合并数 母公司数 年末数 年初数 年末数 年初数 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 5.1 ３８，５３５，６８４．６７ １１２，４４４，９２２．８５ １２，４４７，１３９．５８ ２５，４１０，５５８．８５ 短期借款 5.13 ８，５５０，０００．００ １，３００，０００．００ ５，０００，０００．００ － 短期投资 5.2 １５，０２２，５００．００ ３３２，２１０．００ － － 应付票据 － － － － 应收票据 － ９２，１５４．７２ － ９２，１５４．７２ 应付帐款 5.14 １６，７４８，４５２．５４ １８，０８９，３８６．３８ ８，８７９，１３７．７６ １１，７３８，５４９．０７ 应收股利 － － － － 预收帐款 5.15 １２，９６９，６０４．５９ ２，１６５，１７６．３４ １０，８８７，６１６．９８ ５６２，７１４．０９ 应收利息 － － － － 应付工资 － － － － 应收帐款 5.3 １４，４１２，６５１．０２ １５，５４６，８６４．４７ ５，３７４，１８４．９６ ３，９１７，８２１．４７ 应付福利费 ４１６，１２５．８２ ９５８，９４８．４５ ３３２，０８５．６６ ８５２，２３４．７４ 其他应收款 5.4 ３９，４１６，２２７．６５ １９，７４４，１７６．３６ ４，３８８，１１３．５２ ６，００８，４４８．０３ 应付股利 ４，９０９，３０１．７９ ４，９０８，８２１．７９ ４，９０９，３０１．７９ ４，９０８，８２１．７９ 预付帐款 5.5 ２６，６２８，９９２．６９ ２５，０１１，７５０．３６ ２２，０５７，８３０．５３ ９，４０９，８７３．５９ 应交税金 5.17 １０，８０１，１７５．５６ １１，７３８，０１３．０５ ８，８１６，６２３．４６ ３，１７２，０９１．６４ 应收补贴款 5.6 ８，７７１，３１１．８８ ５，０５６，７３５．８２ １，０６４，７７３．９５ １，７１４，３１３．２２ 其他应交款 １５，６２０，４３４．５９ １７，２６９，１１７．００ １５，５９０，５７６．０２ １７，２２２，７０６．９０ 存货 5.7 ６６，７７７，００９．８３ ７７，９９９，５４０．７３ ３２，８２３，６３２．２０ ４３，８１２，０４２．８５ 其他应付款 5.16 ３０，０９３，５４８．０６ １２，９６８，９２２．８１ １９，９１７，４７７．０６ ６，６７０，４２４．１５ 待摊费用 5.8 ２５４，２７６．１２ ２９３，６２１．８４ ８２，４４５．８８ ７５，５８４．８４ 预提费用 5.18 ６，０９７，８１１．８１ １７，５０１，６４８．５３ ７９０，５７０．００ ６００，０００．００ 一年内到期的长期债权投资 － － － － 一年内到期的长期负债 5.19 ６３，０００，０００．００ ３，５００，０００．００ ６３，０００，０００．００ ３，５００，０００．００ 其他流动资产 － － － － 其他流动负债 － 流动资产合计 ２０９，８１８，６５３．８６ ２５６，５２１，９７７．１５ ７８，２３８，１２０．６２ ９０，４４０，７９７．５７ 预计负债 － － － 长期投资： － － 长期股权投资 5.9 ７２，４６８，４５６．８７ ６，０１７，４４５．８７ ２１４，１７６，５５６．０３ １６０，５１２，８８６．５１ 流动负债合计 １６９，２０６，４５４．７６ ９０，４００，０３４．３５ １３８，１２３，３８８．７３ ４９，２２７，５４２．３８ 长期债权投资 － － － － 长期负债： 长期投资合计 ７２，４６８，４５６．８７ ６，０１７，４４５．８７ ２１４，１７６，５５６．０３ １６０，５１２，８８６．５１ 长期借款 5.20 ７８，０００，０００．００ ９８，０００，０００．００ ７８，０００，０００．００ ９８，０００，０００．００ 其中：合并价差 ４，５９７，８７１．５７ ５，５１７，４４５．８７ － － 应付债券 － － － － 固定资产： 长期应付款 － － － － 固定资产原值 5.10 ５９７，６４３，３３６．５６ ５２４，１０５，６５８．０５ ５１７，６４３，６１９．３０ ４６５，０６９，０８１．８４ 专项应付款 － － － － 减：累计折旧 １５２，０４７，８６８．８４ １３５，７８３，８６４．４７ １４５，３０６，８８８．７６ １３２，５３２，９２７．１１ 其他长期负债 － － － － 固定资产净值 ４４５，５９５，４６７．７２ ３８８，３２１，７９３．５８ ３７２，３３６，７３０．５４ ３３２，５３６，１５４．７３ 长期负债合计 ７８，０００，０００．００ ９８，０００，０００．００ ７８，０００，０００．００ ９８，０００，０００．００ 减：固定资产减值准备 ６４３，０３８．４０ ６２５，９７３．８４ ６４３，０３８．４０ ６２５，９７３．８４ 递延税项： 固定资产净额 ４４４，９５２，４２９．３２ ３８７，６９５，８１９．７４ ３７１，６９３，６９２．１４ ３３１，９１０，１８０．８９ 递延税款贷项 － － － － 工程物资 ３０３，５７８．５０ ４１５，１６１．５８ ３０３，５７８．５０ ４１５，１６１．５８ 负债合计 ２４７，２０６，４５４．７６ １８８，４００，０３４．３５ ２１６，１２３，３８８．７３ １４７，２２７，５４２．３８ 在建工程 5.11 ４８，２１２，３５９．７０ ２６，５０９，２３１．１５ ４８，１２５，５３３．６８ ２６，４８６，３５７．８５ 少数股东权益 5.21 ３２，２２３，９３１．２５ ２６，２５４，０４９．１２ － － 固定资产清理 － － － － 股东权益： 固定资产合计 ４９３，４６８，３６７．５２ ４１４，６２０，２１２．４７ ４２０，１２２，８０４．３２ ３５８，８１１，７００．３２ 股本 5.22 １６１，５４７，３９３．００ １６１，５４７，３９３．００ １６１，５４７，３９３．００ １６１，５４７，３９３．００ 无形及其他资产： 减：已归还投资 － － － － 无形资产 － － － － 股本净额 １６１，５４７，３９３．００ １６１，５４７，３９３．００ １６１，５４７，３９３．００ １６１，５４７，３９３．００ 长期待摊费用 5.12 １，５３２，３０１．４９ １，２５３，０４２．０３ １，４４３，３０１．４９ １，２２０，７５２．０３ 资本公积 5.23 １８５，６３８，５１４．５７ １７９，７０９，０１４．５７ １８５，６３８，５１４．５７ １７９，７０９，０１４．５７ 其他长期资产 － － － － 盈余公积 5.24 ５９，７６０，０４２．８２ ５２，８８２，８８７．９３ ５９，４８６，０３２．２２ ５２，８８２，８８７．９３ 无形资产及递延资产合计 １，５３２，３０１．４９ １，２５３，０４２．０３ １，４４３，３０１．４９ １，２２０，７５２．０３ 其中：公益金 １５，２０３，４５６．１１ １３，４８４，１６７．３９ １５，１３４，９５３．４６ １３，４８４，１６７．３９ 递延税项： 未分配利润 5.25 ９０，９１１，４４３．３４ ６９，６１９，２９８．５５ ９１，１８５，４５３．９４ ６９，６１９，２９８．５５ 递延税款借项 － － － － 股东权益合计 ４９７，８５７，３９３．７３ ４６３，７５８，５９４．０５ ４９７，８５７，３９３．７３ ４６３，７５８，５９４．０５ 资 产 合 计 ７７７，２８７，７７９．７４ ６７８，４１２，６７７．５２ ７１３，９８０，７８２．４６ ６１０，９８６，１３６．４３ 负债及股东权益合计 ７７７，２８７，７７９．７４ ６７８，４１２，６７７．５２ ７１３，９８０，７８２．４６ ６１０，９８６，１３６．４３ 法定代表人：周发亮 主管会计工作的负责人：郑立标 会计机构负责人：丁萍 制表人：施秋萍 合并利润及利润分配表 编制单位：南京化纤股份有限公司 2002年度 货币单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 2002年数 2001年数 2002年数 2001年数 一、主营业务收入 5.26 ３９５，５２７，９４９．４１ ３３３，２７８，９２２．４６ ３０１，０３９，７９８．２９ １８３，４３９，４３９．５６ 减：主营业务成本 5.27 ３２０，３２７，１５３．４７ ２７６，５１３，０６７．３０ ２３２，７０７，５４１．８２ １５６，４８３，６７５．２９ 主营业务税金及附加 5.28 ２，３４８，０８８．６８ ５，０９５，４６８．２２ ２，０２３，６５１．７３ ９６１，２２１．６３ 二、主营业务利润 ７２，８５２，７０７．２６ ５１，６７０，３８６．９４ ６６，３０８，６０４．７４ ２５，９９４，５４２．６４ 加：其他业务利润 5.31 ６，９９０，３７７．６３ １２，５２１，７６２．１５ ５，８８１，２３２．０８ ９，７５７，２４５．４０ 减：营业费用 ６，８１２，７０４．３９ ６，６４９，２３４．３１ ２，７４２，６７２．３１ ８８５，１８９．６２ 管理费用 5.29 ２７，６２７，１７１．２７ １７，４７５，９０１．９３ ２３，６９６，７７８．３０ １３，４２８，１７５．６５ 财务费用 5.30 ４，７７５，６５９．５３ －１１３，２９３．２４ ５，２２１，１７１．６９ ６８６，７１２．９０ 三、营业利润 ４０，６２７，５４９．７０ ４０，１８０，３０６．０９ ４０，５２９，２１４．５２ ２０，７５１，７０９．８７ 加：投资收益 5.32 －７４，２６１．６４ １，０３５，１１０．８５ －４４６，８３０．４８ １１，３５６，５３０．２５ 补贴收入 １２４，４００．００ － － － 营业外收入 5.33 ４０，９０８．０７ １５７，６７４．０６ ９，７７６．７５ １５１，８１１．１４ 减：营业外支出 5.34 １，２１４，８７１．７７ ３４５，５８３．７１ １，１２３，９６６．０４ ２９３，００８．３３ 四、利润总额 ３９，５０３，７２４．３６ ４１，０２７，５０７．２９ ３８，９６８，１９４．７５ ３１，９６７，０４２．９３ 减：所得税 ６，６９１，２５０．６２ ８，６４７，８９５．７１ ５，９５２，４７３．２８ １，７６３，７６９．１８ 少数股东收益 －２０３，２４７．７３ ２，１７６，３３７．８３ － － 五、净利润 ３３，０１５，７２１．４７ ３０，２０３，２７３．７５ ３３，０１５，７２１．４７ ３０，２０３，２７３．７５ 加：年初未分配利润 ６９，６１９，２９８．５５ ５０，３０３，１０１．３５ ６９，６１９，２９８．５５ ５０，３０３，１０１．３５ 盈余公积转入 － － － － 六、可供分配的利润 １０２，６３５，０２０．０２ ８０，５０６，３７５．１０ １０２，６３５，０２０．０２ ８０，５０６，３７５．１０ 减：提取法定盈余公积 ３，４３８，５７７．４５ ３，０２０，３２７．３８ ３，３０１，５７２．１５ ３，０２０，３２７．３８ 提取法定公益金 １，７１９，２８８．７２ １，５１０，１６３．６９ １，６５０，７８６．０７ １，５１０，１６３．６９ 七、可供股东分配的利润 ９７，４７７，１５３．８５ ７５，９７５，８８４．０３ ９７，６８２，６６１．８０ ７５，９７５，８８４．０３ 减：应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 １，７１９，２８８．７２ １，５１０，１６３．６９ １，６５０，７８６．０７ １，５１０，１６３．６９ 应付普通股股利 ４，８４６，４２１．７９ ４，８４６，４２１．７９ ４，８４６，４２１．７９ ４，８４６，４２１．７９ 转作股本的普通股股利 － － － － 八、未分配利润 ９０，９１１，４４３．３４ ６９，６１９，２９８．５５ ９１，１８５，４５３．９４ ６９，６１９，２９８．５５ 法定代表人：周发亮 主管会计工作的负责人：郑立标 会计机构负责人：丁萍 制表人：施秋萍 合并现金流量表 编制单位：南京化纤股份有限公司 2002年度 货币单位：人民币元 项目 附注 合并数 母公司数 项目 附注 合并数 母公司数 １、将净利润调节为经营活动的现金流 １、经营活动产生的现金流量 量： 销售商品．提供劳务收到的现金 ５５３，５００，５２４．２６ ４４９，４４８，５８２．６６ 净利润 ３３，０１５，７２１．４７ ３３，０１５，７２１．４７ 收到的税费返还 ９，３７０，０６３．３４ ６，７３７，７５４．９２ 加：少数股东收益 －２０３，２４７．７３ － 收到的其他与经营活动有关的现金 ２２，０７１，５７６．５７ １５，５７６，５５０．７８ 加：计提的减值准备 ４１６，８７９．１０ ３８２，３８１．１２ 现金流入小计 ５８４，９４２，１６４．１７ ４７１，７６２，８８８．３６ 固定资产折旧 ３０，２３４，０９７．９９ ２６，３５４，７４６．６１ 购买商品接受劳务支付的现金 ３８９，５３７，７９７．３４ ２９７，１４３，０２５．９６ 无形资产摊销 － － 支付给职工以及为职工支付的现金 ４４，１７２，８９１．１８ ３９，６８１，７４４．４２ 长期待摊费用摊销 － － 支付的各项税费 ３５，４００，９９１．５３ ２６，２６４，１４４．４６ 待摊费用减少（减：增加） ３９，３４５．７２ －６，８６１．０４ 支付的其他与经营活动有关的现金 5.35 ４２，９２８，１００．４８ １４，０４８，７５９．４２ 预提费用增加（减：减少） －１１，４０３，８３６．７２ １９０，５７０．００ 处置固定资产、无形资产和其他长 现金流出小计 ５１２，０３９，７８０．５３ ３７７，１３７，６７４．２６ 期资产的损失（减：收益） － － 经营活动产生的现金流量净额 ７２，９０２，３８３．６４ ９４，６２５，２１４．１０ 固定资产报废损失 ９０６，６９１．４８ ９０６，６９１．４８ ２、投资活动产生的现金流量： － － 财务费用 ４，９２７，９３７．００ ４，８００，４０７．８２ 收回投资所收到的现金 － － 投资损失（减：收益） ７４，２６１．６４ ４４６，８３０．４８ 取得投资收益所收到的现金 ９３６，７８１．８９ － 递延税款贷项（减：借项） － － 处置固定资产，无形资产和其他长期 资产而收回的现金净额 ４，５３３，９８２．５２ ４４５，０９５．１２ 存货的减少（减：增加） １１，７４４，２３３．２５ １１，０３５，９８０．０７ 经营性应收项目的减少（减：增 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 加） －１０，１０６，３６７．８４ １１，２５４，８９２．６５ 经营性应付项目的增加（减：减 现金流入小计 ５，４７０，７６４．４１ ４４５，０９５．１２ 少） １３，２５６，６６８．２８ ６，２４３，８５３．４４ 购建固定资产，无形资产和其他长期 资产所支付的现金 １１３，５４５，３９８．４４ ８９，０３４，９１１．７７ 其他 － － 投资所支付的现金 ６７，４７９，７７０．００ ５４，１６９，０００．００ － － 支付的其他与投资活动有关的现金 ５．３６ － － 经营活动产生的现金流量净额 ７２，９０２，３８３．６４ ９４，６２５，２１４．１０ 现金流出小计 １８１，０２５，１６８．４４ １４３，２０３，９１１．７７ － － 投资活动产生的现金流量净额 －１７５，５５４，４０４．０３ －１４２，７５８，８１６．６５ － － ３、筹资活动产生的现金流量： － － ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： － － 吸收投资所收到的现金 ６，１４０，４１８．１１ － 债务转为资本 － － 借款所收到的现金 １１８，３００，０００．００ １１１，０００，０００．００ 一年内到期的可转换公司债券 － － 收到的其他与筹资活动有关的现金 － － 融资租入固定资产 － － 现金流入小计 １２４，４４０，４１８．１１ １１１，０００，０００．００ － － 偿还债务所支付的现金 ７１，５５０，０００．００ ６６，５００，０００．００ ３、现金及现金等价物净增加情况： － － 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 ９，４５７，３４５．９０ ９，３２９，８１６．７２ ３８，５３５，６８４．６７ １２，４４７，１３９．５８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 5.37 － － 现金的期末余额 １１２，４４４，９２２．８５ ２５，４１０，５５８．８５ 现金流出小计 ８１，００７，３４５．９０ ７５，８２９，８１６．７２ 减：现金的期初余额 １５，０２２，５００．００ － 筹资活动产生的现金流量净额 ４３，４３３，０７２．２１ ３５，１７０，１８３．２８ 加：现金等价物的期末余额 ３３２，２１０．００ － ４、汇率变动对现金的影响 － － 减：现金等价物的期初余额 － － ５、现金及现金等价物净增加额 －５９，２１８，９４８．１８ －１２，９６３，４１９．２７ 现金及现金等价物净增加额 －５９，２１８，９４８．１８ －１２，９６３，４１９．２７ 法定代表人：周发亮 主管会计工作的负责人：郑立标 会计机构负责人：丁萍 制表人： 施秋萍 资产负债表附表1：资产减值准备明细表 编制单位：南京化纤股份有限公司 ２００２年１２月３１日 货币单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加额 本年转回额 年末余额 一．坏帐准备合计 ６６９，５１２．３３ ３３７，９１３．３０ ３５７，４９７．９９ ６４９，９２７．６４ 其中：应收帐款 １８９，２０９．７１ ３２３，１１７．６４ ３５７，４９７．９９ １５４，８２９．３６ 其他应收款 ４８０，３０２．６２ １４，７９５．６６ ４９５，０９８．２８ 二．短期投资跌价准备合计 ３３，１１０．００ － ３３，１１０．００ － 其中：股票投资 ３３，１１０．００ ３３，１１０．００ － 债券投资 三．存货跌价准备合计 ２６０，０６７．２８ ６１，６９１．２４ ３４，２３７．３５ ２８７，５２１．１７ 其中：库存商品 １３３，６１０．０７ １４，１２１．８２ ３４，２３７．３５ １１３，４９４．５４ 原材料 １２６，４５７．２１ ４７，５６９．４２ １７４，０２６．６３ 四．长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五．固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 ６２５，９７３．８４ １７，２７４．５６ ２１０．００ ６４３，０３８．４０ 六．无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七．在建工程减值准备 八．委托贷款减值准备 法定代表人：周发亮 主管会计工作的负责人：郑立标 会计机构负责人：丁萍 制表人：施秋萍 资产负债表附表2：股东权益增减变动表 编制单位：南京化纤股份有限公司 ２００２年１２月３１日 货币单位：人民币元 项 目 注释 本期数 上期数 一、股本 期初余额 １６１，５４７，３９３．００ １６１，５４７，３９３．００ 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 １６１，５４７，３９３．００ １６１，５４７，３９３．００ 二、资本公积 期初余额 １７９，７０９，０１４．５７ １７９，７０９，０１４．５７ 本期增加数 ５，９２９，５００．００ 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 １，２４９，５００．００ 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 ４，６８０，０００．００ 本期减少数 其中：转增资本（或股本） １８５，６３８，５１４．５７ 期末余额 １７９，７０９，０１４．５７ 三、法定和任意盈余公积 期初余额 ３９，３９８，７２０．５４ ３４，８６８，２２９．４７ 本期增加数 ５，１５７，８６６．１７ ４，５３０，４９１．０７ 其中：从净利润中提取数 ４，５３０，４９１．０７ 其中：法定盈余公积 ３，４３８，５７７．４５ ３，０２０，３２７．３８ 任意盈余公积 １，７１９，２８８．７２ １，５１０，１６３．６９ 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 ４４，５５６，５８６．７１ ３９，３９８，７２０．５４ 其中：法定盈余公积 ２８，１０６，４３６．２１ ２４，６６７，８５８．７６ 任意盈余公积 １６，４５０，１５０．５０ １４，７３０，８６１．７８ 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 １３，４８４，１６７．３９ １１，９７４，００３．７０ 本期增加数 １，７１９，２８８．７２ １，５１０，１６３．６９ 其中：从净利润中提取数 １，７１９，２８８．７２ １，５１０，１６３．６９ 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 １５，２０３，４５６．１１ １３，４８４，１６７．３９ 五、未分配利润 期初未分配利润 ６９，６１９，２９８．５５ ５０，３０３，１０１．３５ 本期净利润 ３３，０１５，７２１．４７ ３０，２０３，２７３．７５ 本期利润分配 １１，７２３，５７６．６８ １０，８８７，０７６．５５ 期末未分配利润 ９０，９１１，４４３．３４ ６９，６１９，２９８．５５ 法定代表人：周发亮 主管会计工作的负责人：郑立标 会计机构负责人：丁萍 制表人：施秋萍 利润表附表 编制单位：南京化纤股份有限公司 ２００２年度 货币单位：人民币元 ２００２年度 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 １４．６３ １５．１７ ０．４５ ０．４５ 营 业 利 润 ８．１６ ８．４６ ０．２５ ０．２５ 净 利 润 ６．６３ ６．８７ ０．２０ ０．２０ 扣除非经常性损益后的净利润 ６．９８ ７．２４ ０．２２ ０．２２ 法定代表人：周发亮 主管会计工作的负责人：郑立标 会计机构负责人：丁萍 制表人：施秋萍 说明：扣除非经常性损益的内容 １、资金占用费 ９６，８４１．６１ ２、营业外收入 ３４，７７１．８６ ３、营业外支出 １，０３２，６４１．００ ４、财政补贴 ７６，５００．００ 5、合并价差 ９１９，５７４．３０