北京旅游(000802)2007年年度报告摘要

北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000802 证券简称：北京旅游 公告编号：2008-006 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 姚德骥 外地出差 李莉萍 孟祥科 外地出差 韩玉卫 1.4 北京中喜会计师事务所有限责任公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计 报告。 1.5 公司董事长李伟先生、财务总监郑文旭先生和财务经理段艳琳女士声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 北京旅游 股票代码 000802 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 北京市门头沟区新桥大街 35 号百花宾馆四、五层 注册地址的邮政编码 102308 办公地址 北京市门头沟区石龙工业区泰安路 9 号 办公地址的邮政编码 102308 公司国际互联网网址 http://www.bj-tour.com.cn 电子信箱 jxtour@public.bta.net.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李 麟 陈 晨 联系地址 北京市门头沟区石龙工业区泰安路 9 号 北京市门头沟区石龙工业区泰安路 9 号 电话 （010）60805556 （010）60805568 传真 （010）60805567 （010）60805567 1 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 电子信箱 000802@163.com ccruc2005@yahoo.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 145,619,525.98 171,524,595.43 171,524,595.43 -15.10% 157,814,058.13 157,814,058.13 利润总额 17,875,809.17 20,934,043.13 22,839,534.89 -21.73% 12,830,846.97 14,009,165.84 归属于上市公司 11,163,133.38 20,904,844.82 14,810,799.41 -24.63% 14,558,940.01 15,737,258.88 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -1,603,673.14 10,797,798.73 8,039,078.53 -119.95% 4,812,590.57 5,990,909.44 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -5,200,563.54 68,742,135.61 68,742,135.61 -107.57% 146,013,347.56 146,013,347.56 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 611,575,800.23 595,846,637.02 610,425,759.50 0.19% 606,259,262.01 626,722,710.77 所有者权益（或股 299,614,204.50 273,871,948.64 288,451,071.12 3.87% 252,524,249.56 272,987,698.32 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.0812 0.1520 0.1077 -24.61% 0.1252 0.1354 稀释每股收益 0.0812 0.1520 0.1077 -24.61% 0.1252 0.1354 扣除非经常性损 益后的基本每股 -0.0117 0.0785 0.0585 -120.00% 0.0414 0.0515 收益 全面摊薄净资产 3.73% 7.63% 5.13% -1.40% 5.77% 5.76% 收益率 加权平均净资产 3.80% 7.94% 5.29% -1.49% 6.07% 6.04% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 -0.54% 3.94% 2.79% -3.33% 1.91% 2.19% 资产收益率 扣除非经常性损 -0.55% 4.10% 2.87% -3.42% 2.01% 2.30% 益后的加权平均 2 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 净资产收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.0378 0.5000 0.5000 -107.56% 1.2560 1.2560 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 2.1792 1.9919 2.0980 3.87% 2.1723 2.3483 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置长期资产产生的损益 18,583,821.83 除其他各项之外的其他营业外收支净额 471,113.27 所得税影响数 -6,288,128.58 合计 12,766,806.52 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 100,000.00 15,332,517.09 15,232,517.09 7,232,517.09 合计 100,000.00 15,332,517.09 15,232,517.09 7,232,517.09 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 77,250,000 56.19% 0 0 0 0 0 77,250,000 56.19% 1、国家持股 -19,750,00 -19,750,00 2、国有法人持股 27,250,000 19.82% 0 0 0 7,500,000 5.45% 0 0 3、其他内资持股 50,000,000 36.37% 0 0 0 19,750,000 19,750,000 69,750,000 50.73% 其中：境内非国有 50,000,000 36.37% 0 0 0 19,750,000 19,750,000 69,750,000 50.73% 法人持股 境内自然人持 股 3 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 二、无限售条件股份 60,240,180 43.81% 0 0 0 0 0 60,240,180 43.81% 1、人民币普通股 60,240,180 43.81% 0 0 0 0 0 60,240,180 43.81% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 137,490,18 137,490,18 三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 北京昆仑琨投资 2009 年 05 月 29 50,000,000 0 0 50,000,000 股权分置改革 有限公司 日 北京置成房地产 2009 年 05 月 09 19,750,000 0 0 19,750,000 股权分置改革 开发有限公司 日 北京戈德电子移 2009 年 05 月 29 7,500,000 0 0 7,500,000 股权分置改革 动商务有限公司 日 合计 77,250,000 0 0 77,250,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 35,437 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 境内非国有法 北京昆仑琨投资有限公司 36.37% 50,000,000 50,000,000 0 人 北京置成房地产开发有限公 境内非国有法 14.36% 19,750,000 19,750,000 19,750,000 司 人 北京戈德电子移动商务有限 国有法人 5.45% 7,500,000 7,500,000 7,500,000 公司 林海云 境内自然人 0.26% 363,000 0 0 纪少坤 境内自然人 0.20% 272,200 0 0 黎瑞玲 境内自然人 0.18% 248,890 0 0 黎瑞玲 境内自然人 0.16% 220,000 0 0 相民 境内自然人 0.16% 214,000 0 0 郭志联 境内自然人 0.14% 187,953 0 0 孙嘉平 境内自然人 0.10% 138,980 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 4 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 林海云 363,000 人民币普通股 纪少坤 272,200 人民币普通股 黎瑞玲 248,890 人民币普通股 蓝远贵 220,000 人民币普通股 相民 214,000 人民币普通股 郭志联 187,953 人民币普通股 孙嘉平 138,980 人民币普通股 张志文 135,293 人民币普通股 黄臻 130,600 人民币普通股 黄岚庭 130,000 人民币普通股 前十名股东中本公司控股股东北京昆仑琨投资有限公司与其余股东之间不存在关联关系，也不 上述股东关联关系或一致行 属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其他流通股东之 动的说明 间是否存在关联关系；也未知其他流通股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1．控股股东：北京昆仑琨投资有限公司 法定代表人：闫永成 成立日期：2004 年 11 月 30 日 注册资本：人民币 15,000 万元 主营业务：投资管理、投资咨询、销售钢材、木材、水泥、建筑材料、金属材料（除金银）、拖拉机、汽车配件、机械电子设 备、仪器仪表、五金交电、针纺织品、百货、副食品（盐销售）、烟（零售） 、酒、糖等；叶腊石加工；自营和代理各类商品 及技术的进出口，但国家限制公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 2．北京昆仑琨投资有限公司的控股股东或实际控制人 冯村经济合作社持有北京昆仑琨 95.33%的股权，为其实际控制人。 冯村经济合作社前身是永定人民公社冯村生产大队，取消公社制后，成立永定乡政府，永定乡党委，分别行使行政和党务职 能，1990 年 4 月 6 日成立冯村经济合作社，行使经济管理职能，并继承原有的集体财产。冯村经济合作社以公有土地和村办 企业以及已形成的其他公共积累为基础，具有生产服务、管理协调和资产积累的职能，实行民主管理、自主经营、独立核算、 自负盈亏的原则，是社区性、综合性的社会主义合作经济组织，具有独立法人地位。2004 年 3 月 2 日冯村经济合作社取得了 北京市门头沟区政府颁发的《北京市农村合作经济组织》登记证书（京农证第 11010901019 号），业务范围为综合经营与资产 管理。 冯村经济合作社的最高权利机构是村民代表大会，冯村经济合作社的执行机构为管理委员会，该委员会是冯村经济合作社的 日常经营管理机构，对日常经营事件负责。 冯村经济合作社的监督机构为“三老协会”，由老党员、老干部、老村民组成，负责对冯村经济合作社的经营和财务状况进行 监督。 冯村经济合作社主要业务为土地一级开发、挂牌出售，物业租赁、投资等业务，业务范围：综合经营和资产管理。 5 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2005 年 李 伟 董事长 男 42 02 月 01 0 0 12.00 0 0 0.00 0.00 是 日 2005 年 李 伟 董事 男 42 01 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否 日 2005 年 2008 年 王绍凯 董事 男 47 01 月 01 03 月 21 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2004 年 韩玉卫 董事 男 44 05 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 2005 年 张丰收 董事 男 42 04 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 2002 年 孟祥科 董事 男 45 05 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否 日 2002 年 姚德骥 独立董事 男 65 04 月 01 0 0 3.00 0 0 0.00 0.00 否 日 2003 年 李尊农 独立董事 男 45 06 月 01 0 0 3.00 0 0 0.00 0.00 否 日 2003 年 李莉萍 独立董事 女 44 06 月 01 0 0 3.00 0 0 0.00 0.00 否 日 2005 年 张集书 监事 男 68 0 0 2.16 0 0 0.00 0.00 否 01 月 01 6 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 日 二级 2000 年 11 任蓉芬 监事 女 44 4,012 5,016 市场 1.80 0 0 0.00 0.00 是 月 01 日 买卖 2006 年 赵玉美 监事 女 43 08 月 01 0 0 1.80 0 0 0.00 0.00 是 日 2004 年 11 郑文旭 财务总监 男 43 0 0 7.00 0 0 0.00 0.00 否 月 01 日 2006 年 董事长助 贺强 男 28 04 月 01 0 0 7.00 0 0 0.00 0.00 否 理 日 2006 年 贺强 董事 男 28 04 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否 日 2005 年 庞兴华 副总经理 男 31 08 月 01 0 0 7.00 0 0 0.00 0.00 否 日 2005 年 2008 年 王永强 副总经理 男 38 02 月 01 03 月 21 0 0 7.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 董事会秘 李麟 男 38 04 月 01 0 0 7.00 0 0 0.00 0.00 否 书 日 2005 年 2007 年 总经理助 朱大地 男 30 02 月 01 07 月 01 0 0 7.00 0 0 0.00 0.00 否 理 日 日 2004 年 11 2007 年 11 王绍凯 总经理 男 47 0 0 10.00 0 0 0.00 0.00 否 月 01 日 月 01 日 合计 - - - - - 4,012 5,016 - 78.76 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、董事会讨论与分析 （一）本报告期内公司经营情况的回顾 1._公司报告期内总体经营情况 公司自 2004 年重组以来，在北京市门头沟区区委、区政府和公司股东的领导和支持下，经营持续稳定发展。2007 年，公司确 立了以“用脑谋事、用心做事、用身投入、实现自我”为核心理念的企业文化体系，建立了“一个平台，三个主导产业，三 个中心，十家企业”的战略保障体系。公司全体员工紧紧围绕这一定位，努力创新，扎实工作，根据北京旅游股份公司的战 略发展需要，进一步理顺了公司总部与分、子公司之间的关系，重新调整了公司组织机构；通过股权重组，优化了股权结构， 基本解决了历史遗留的债权债务问题和资金占用问题；进一步优化了公司财务管理制度，加强了公司行政办公管理，企业文 化建设得到进一步加强，完善了公司法人治理结构；完成了公司清产核资、完善了年度考核预算及测评工作机制等重点工作； 公司 2007 年资本运营稳步发展、市场营销工作成效显著，生产经营形势运行平稳。 2007 年度，公司克服景区和酒店经营过程中的各种困难，努力改善公司整体经营情况，但未能完成公司制订的 2007 年年度经 营计划，主要原因为 2006 年公司进行产业结构调整，把水泥厂等与主业不相关的资产剥离，造成公司 2007 年收入和利润的 下降。 2007 年，公司主要工作如下： 7 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （1）_继续优化公司资产结构，剥离与主业无关的其他业务 2007 年，公司确立了以景区经营管理、酒店管理服务和投资为公司三大主业的发展思路。按照公司的指导思路，2007 年公司 先后成功剥离了和平绿色分公司和龙泉宾馆控股的北京龙泉时空隧道有限公司，进一步清理了公司的不良资产，剥离与公司 主业相关度较低的资产，有效地夯实了公司资产，优化了公司资产结构。 （2）_加强市场营销 2007 年，公司为迎接 2008 年奥运会，抓住奥运商机，结合公司实际情况成立了奥运产品研发小组，围绕奥运概念，不管发掘 公司相关资源，借奥运契机，树立公司形象和扩大公司知名度，争取在奥运旅游经济中赢得更大收获。 同时，为加强酒店的营销工作，2007 年，销售中心在天津成立办事处，积极拓展天津市场，并针对河北市场，组织专人到保 定、廊坊等地进行市场促销。 公司销售中心着力协助龙泉宾馆，展开大规模营销工作，各分子公司针对不同消费需求、不同消费群体，采取传统营销与现 代营销相结合以及产品编排、价格定位、内容调整等手段，充分利用网络、电子商务等高新技术，积极拓展新的目标市场。 公司集散中心推出“走进社区”活动，与国旅总社、北京市旅游咨询服务中心合作建立 56 家散客咨询点，并与门头沟旅游联 合体 9 家单位建立合作咨询点。加强社区宣传力度。2007 年，公司集散中心散客咨询量达 4400 人次，发放各类宣传资料共计 8 万份。销售中心完成销售收入 230 多万元，为酒店和景区新增接待人数 2.3 万人次。 在对外宣传方面，相继参加了王府井旅游文化节，天津、石家庄市场推广会，中国国内旅游交易会等一系列大型推广活动。 （3）_加强内部员工培训 加强人力资源基础管理工作。认真学习新的《劳动合同法》，组织专门力量，对劳动管理关系进行了初步梳理摸底。制定了《北 京旅游干部轮换岗位管理制度》、《北京旅游培训体系》等七项制度，修订了《员工手册》、《考勤管理规定》等相关规定，进 一步理顺了公司的人事管理机制，加强人员流动；同时加强了公司的人员培训，先后聘请酒店管理、景区管理等有关方面的 专家对公司的管理层和骨干员工进行培训。 2._公司的经营数据同比发生重大变动的情况: 单位：元 项 目_2007 年度_2006 年度（调整前）_2006 年度（调整后）_变动数量_变动幅度_变动原因 营业收入_ 145,619,525.98_171,524,595.43_ 171,524,595.43_-25,905,069.45_-15.10%_出售分子公司 营业利润_8,719,923.81_18,254,096.09_21,093,713.62_-12,373,789.81_-58.66%_同 上 净利润_ 10,803,722.13_20,904,844.82_14,839,997.72_-4,036,275.59_-27.20%_见下注 注：本报告期内，公司营业收入和净利润比上年有减少，主要原因有：1.2006 年龙泉宾馆出售了所属龙泉风味轩等资产，营 业收入减少；2.公司加强了对外营销宣传，营销成本增加；3.由于物价等上涨，导致销售成本增加；4.龙泉宾馆所属俱乐部 2006 年底承包期满，本报告期经营方式发生改变，营业收入减少；5.2007 年，阜石路、108 和 109 国道改建，西六环的修建，对龙 泉宾馆、妙峰山分公司和灵山分公司收入造成较大影响。 3._公司主营业务及其经营状况 公司主营：旅游项目开发、投资及管理，旅游信息咨询；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；房地产开发及商品房 销售。以下限分公司经营：出租汽车客运、住宿、中餐、西餐、歌舞厅、音乐茶座、洗浴、美容美发； 器械健身；停车服务； 电器修理；出租柜台、场地出租；制造、销售水泥； 销售工艺美术品、五金交电、化工（不含危险化学品和一类易制毒化学 品）、家具、劳保用品、针纺织品、日用杂品、日用百货、包装食品、酒、饮料、花木；零售国产卷烟，进口卷烟、雪茄烟： 零售国家正式出版的国内版书刊、国家正式出版的音像制品；零售西药制剂、中成药、医疗器械；零售内销黄金饰品；生产、 销售旅游产品、旅游纪念品：冷、热饮等。 本报告期内公司实现收入总额 145,619,525.98 元，其中旅游服务业收入 13,855.81 万元；净利润为 10,803,722.13 元，比上年增 加-27.20 %。 本报告期内，公司的主营业务收入均来自北京地区；行业方面，公司占主营业务收入 10%以上的行业为：旅游服务业。 （1）旅游服务方面 本报告期内，公司下属各旅游景区领导班子加强组织学习和团结协作，转变观念，切实提高服务规范化程度；积极加强景区 管理，促进景区绿化、美化工作，不断创新，深度挖掘景区的特色，积极开拓客源；并充分利用各种推介会、媒体等资源， 开展丰富多彩的旅游活动，扩大景区的知名度。 A、分公司部分 2007 年，潭柘寺景区分公司积极推行各项新的改革措施，加强内部管理，通过强调制度管理、规范考勤考绩、完善景区设施 等措施，以市场为导向，提高市场营销力度，积极开发新项目、新产品，组织策划了一系列特色旅游活动，完成了潭柘寺建 寺 1700 周年庆典、无障碍设施、标识导向系统建设等重点工作，经过景区全体员工的努力，全面完成了 2007 年总体任务目 标，实现了历史性突破。2007 年，潭柘寺景区参加了创建首都公共文明示范地区活动，使景区的各项工作得到了长足的发展， 迈上了新台阶，在市旅游局组织的黄金周前的历次明查暗访中，游客的满意率达 95%以上，全年没有发生重大的投诉现象和 安全事故，赢得了游客的广泛赞誉，取得了良好的社会效益。2007 年景区荣获了市旅游局“京郊最有欣赏价值的古迹入选单 位”和“京郊十佳景点”等荣誉称号。 8 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2007 年，百花速 8 酒店创造了良好的品牌和企业形象，成为门头沟地区服务最佳、最受好评的特色婚宴主题文化餐厅，成为 门头沟地区性价比最佳的量贩式 KTV，成为速 8 中国服务最标准、环境最优美的速 8 酒店旗舰店。 为了保护文物，传承佛教文化，更好的发展旅游事业，戒台寺景区和驻寺僧团在相关机构的支持下，多方筹集资金和善款 1000 多万元，对戒台寺的环境、古建和佛像等进行了一系列的修缮和恢复，景区面貌焕然一新，提升了景区旅游服务接待档次和 水平。 妙峰山分公司结合自身的实际情况，利用景区“民俗文化”品牌优势，发挥自身优势，成功举办了妙峰山春节祈福纳祥、桃 花节、五一旅游黄金周和传统春季庙会等大型活动。圆满完成了 2007 年的游人接待、安全保障等工作。2007 年，妙峰山分公 司重点工程----妙峰山游客接待服务中心项目正式开工建设，预计 08 年 6 月份建成并投入使用，该项目将解决妙峰山景区常 年缺乏游客餐饮、住宿接待设施的问题，完善妙峰山景区的旅游服务设施。 灵山景区分公司克服 109 国道维修、景区餐厅拆迁等不利因素，对内不断深化改革，狠抓管理，进行机制创新，开发新的旅 游项目，引入现代化企业运营体制；对外以市场为导向，紧紧抓住游客需求，大力拓展各方市场。充分利用灵山藏族风情节 的机会，着力宣传灵山品牌，灵山景区的知名度和形象得到极大提升。 B、子公司方面 龙泉宾馆为完成年初制定的经营计划指标，克服西六环道路施工以及物价上涨等不利因素，转换经营思路，深化经营管理体 制改革，全面提高龙泉宾馆的市场竞争力，全年客房出租率比上年提高 3 个百分点。在内部管理上，严格控制成本费用，加 强内控制度的建设和管理，完善采购和资金使用管理机制；加大企业文化建设和员工培训的力度，龙泉宾馆全体员工上下一 致，同心协力，完成多项基础工作，在营业收入、经营利润、管理水平、服务质量和员工素质方面都有了显著提高。 （2）商品销售等其他方面 百货商场分公司以 2007 年度任务指标为导向，不断调整商场的经营方式和策略，对内加强服务和安全管理，对外加强树立品 牌形象，百货商场分公司圆满完成了 2007 年任务指标。同时百货商场分公司及时把握奥运商机，成功的取得了奥运特许商品 销售区域代理权，成为百货商场新的利润增长点。 2007 年，百花出租汽车分公司紧紧围绕 07 年任务指标，按照北京 08 奥运行业接待标准的要求，在分公司全体管理人员及司 机的共同努力下，完成了 2007 年的经营管理目标，获得了良好的经济效益和社会效益。2007 年，百花出租汽车分公司被门头 沟区交通安全委员会授予“交通安全先进单位”。 4._公司资产构成变动情况 单位：元 项 目_期 初_期 末_期初占总资产比重_期末占总资产比重 应收款项_30,207,947.80_76,115,355.75_4.95%_12.45% 存货_6,345,935.09_7,524,076.96_1.04%_1.23% 固定资产_284,904,436.92_280,163,691.37_46.67%_45.81% 在建工程_37,364,619.16_38,668,038.54_6.12%_6.32% 短期借款_83,696,967.27_81,896,967.27_13.71%_13.39% 长期借款_41,000,000.00_59,000,000.00_6.72%_9.65% 说明：（一）本报告期内，公司应收帐款余额较上年同期有大幅变动，原因是：一方面，公司 2007 年度加大经营管理力度， 公司下属各分子公司 2007 年主营业务收入及应收帐款有较大幅度增加；另一方面，公司 2007 年 3 月将持有的北京和平绿色 分公司整体转让，即该公司产生的业务收入计入公司 2007 年度合并报表； （二）本报告期内公司的长期借款有较大变化，主要是因为有 1 年内到期的流动负债 1800 万元办理展期而转成了长期负债。 5._公司主要费用变动情况 项目_销售费用_管理费用_财务费用 2006 年_7,946,629.46_45,654,461.69_12,976,695.12 2007 年_13,127,811.77_53,956,537.48_10,185,857.42 变动额 _5,181,182.31_8,302,075.79_-2,790,837.70 （1）公司管理费用变动情况 公司 2007 年度管理费用合计 53,956,537.48 元，较上年同期增长 18.18%；增幅较大的科目主要有工资、差旅、折旧等。 主要原因是：本报告期公司期间费用有大幅增加， 2006 年装修工程转入固定资产，增加了部分折旧；公司为了寻找新的利润 增长点，使工资、差旅费用有所增加。 （2）公司营业费用变动情况 公司 2007 年度营业费用合计 13,127,811.77 元，较上年同期增长 65.20% 主要原因是：是公司为迎接奥运的到来，抓住奥运契机，公司从去年开始加大了宣传和营销，导致公司广告宣传费用增加。 6._公司现金流量构成情况 单位：元 9 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 项目_经营活动现金流量_投资活动现金流量_筹资活动现金流量_现金流净增加额 2006 年_68,742,135.61_-22,760,105.95_-33,826,122.58_12,155,907.08 2007 年_-5,200,563.54_-11,752,976.66_-23,302,659.91_-40,256,200.11 变动额 _-73,942,699.15_11,007,129.29_10,523,462.67_-52,412,107.19 说明：（一）2007 年度，公司经营产生现金流量净额为-5,200,563.54 元，本报告期实现净利润为 10,803,722.13 元，差异的主 要原因是：主要原因是 2006 年龙泉宾馆出售了所属龙泉风味轩等资产，营业收入减少, 经营活动现金流入减少；龙泉宾馆所 属俱乐部 2006 年底承包期满，本报告期经营方式发生改变，营业收入减少，经营活动现金流入减少，公司为了寻找新的利润 增长点，使工资、差旅费用有所增加；经营活动现金流出有所增加； （二）公司 2007 年度归还了部分借款，筹资活动净现金流减少； （三）2007 年公司无较大规模的项目投资，投资活动净现金流减少。 7._公司主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩 截至本报告期末，本公司的控股公司、参股公司有： （1）北京龙泉宾馆有限公司（简称龙泉宾馆），我公司持有 99%股份。 主营业务：出租客房、中西餐厅、风味餐厅、重庆火锅餐厅、酒吧、咖啡厅、美容美发、电子游艺、歌舞厅、健身房、室内 游泳池、网球馆等；注册资本 2800 万元。 截止本报告期末，龙泉宾馆总资产 192,846,260.86 元，净资产为 37,067,052.86 元；报告期实现主营业务收入为 70,868,308.49 元，净利润为 1,196,277.34 元。 （2）北京双恒投资发展有限公司（简称双恒投资），我公司持有 100%股份。 主营业务：旅游开发、承办展览、房地产开发、商务咨询、投资顾问、体育活动项目经营、销售旅游用品工艺品体育用品旅 游产品；注册资本 2,000 万元（其中第一期出资 400 万元）。 截止本报告期末，双恒投资总资产 18,733,322.21 元，净资产为 8,619,521.43 元；报告期实现净利润为 4,619,521.43 元。 （3）武夷山国际花园酒店有限公司（简称武夷山酒店），我公司持有 30%的股权。 主营业务：旅游酒店服务、国内商品贸易、建筑材料、装饰材料；注册资本 2,000 万元。 截至本报告期末，武夷山酒店未开始营业。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 旅游服务 13,063.16 6,212.01 52.45% 5.35% 9.19% 0.21% 商业销售 792.66 843.61 -6.43% 63.83% 83.95% -300.00% 主营业务分产品情况 旅游服务 13,063.16 6,212.01 52.45% 5.35% 9.19% 0.21% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 北京 13,855.81 -3.05% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 10 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经北京中喜会计师事务所有限责任公司审计，公司 2007 年度实现归属于母公司所有者的净利润 10,803,722.13 元。根据《公司 章程》规定，提取 10％的法定公积金 1,080,372.21 元后，本年度可供股东分配的利润为 9,722,849.92 元，根据公司 2006 年股 权分置改革时的承诺，公司董事会拟向全体股东现金分红 2,923,334.98 元(每十股派现 0.20 元) 。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 北京门头沟区 和平绿色分公司全 2007 年 03 月 29 863.26 0.00 863.26 否 协议转让 是 是 永定机械厂 部资产和负债 日 北京龙泉时空隧道 以资产评 北京三佳祥和 2007 年 12 月 17 娱乐有限公司 1,100.00 0.00 1,000.00 否 估价值协 是 否 商贸有限公司 日 100%的股权 议定价 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 出售上述资产系剥离与主业关联度较低的资产，对公司未来财务状况和经营业绩有积极作用，对公司业务连续性、管理层稳 定性没有影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 北京市瑞驰钻石厂 2006 年 05 月 26 日 206.00 保证 2 否 否 11 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 206.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 2,472.00 报告期末对子公司担保余额合计 2,472.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 2,678.00 担保总额占公司净资产的比例 8.94% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 2,472.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 2,472.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京京西新南城投资发展公司 262.88 802.68 0.00 0.00 北京华丰房地产开发有限公司 0.00 0.00 0.00 299.39 北京昆仑琨投资有限公司 0.00 0.00 0.00 3,127.17 北京戈德电子移动商务有限公司 0.00 0.00 1.61 219.91 合计 262.88 802.68 1.61 3,646.47 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额-3,426.56 万元 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 12 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 持有本公司 5%以上股份的股东分别为北京昆仑琨和北京戈德，两股东承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺 义务。同时，作出如下特别承诺： 1、自股权分置改革方案实施后的首个交易日起三十六个月内，所持股份不通过深圳证券交易所挂牌交易出售； 2、在前项承诺期满后，所持股份拟通过深圳证券交易所挂牌交易出售的，其出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不 超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十； 3、控股股东北京昆仑琨投资有限公司承诺，2006 年至 2008 年度将提出现金分红议案，现金分红比例不低于当年实现可分配 利润的 30％，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票； 4、同时两股东承诺，若违反上述承诺，在承诺的限售期内出售股份并导致所做出的承诺无法兑现的，其出售股份所得将划归 上市公司。 本报告期内，北京昆仑琨和北京戈德均按照规定在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其所持股份办理了锁定手续。 2007 年，北京戈德持有的本公司股份 1975 万股股权过户至置成房地产，置成房地产承诺将继续将遵守法律、法规和规章的规 定，履行法定承诺义务，继续履行北京戈德作出的特别承诺：自股权分置改革方案实施后的首个交易日起三十六个月内，不 通过深圳证券交易所挂牌交易出售持有股份；在前项承诺期满后拟通过深圳证券交易所挂牌交易出售的，其出售数量占公司 股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 除上述事项外，公司、持有公司 5%以上股份的股东即北京昆仑琨、置成房地产和北京戈德没有在指定报纸、网站上披露对公 司财务状况、经营成果有重要影响的承诺事项。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 本公司于 2001 年 3 月 19 日向北京银行申请人民币流动资金贷款 4000 万元，借款利率为月息 4.95‰,期限 36 个月，2004 年 3 月 18 日到期。由北京戈德提供全部债务连带保证责任。上述贷款期限届满后，本公司偿还贷款本金 4,855,000 元，未履行其 余债务的还本付息义务，北京戈德亦未履行保证义务。就此，北京银行向北京市第一中级人民法院提请诉讼。2006 年 4 月 11 日，北京市第一中级人民法院下发了《民事裁定书》（〈2006〉一中民初字第 6027 号），冻结本公司、北京戈德的银行存款或 查封相应价值的财产，限额人民币 37,957,796.11 元。 （详见 2006 年年度报告）。2007 年根据北京市第一中级人民法院（2007） 一中执字 24 号执行通知书，北京市第一中级人民法院查封冻结了公司百花宾馆分公司的部分房产和土地 。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占期末证券 初始投资金 序号 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 总投资比例 报告期损益 额（元） （%） 1 股票 000609 绵世股份 2,194,989.20 35,600 2,474,200.00 16.14% 279,210.80 2 股票 000971 湖北迈亚 1,466,841.60 128,400 1,733,400.00 11.31% 266,558.40 3 股票 600208 新湖中宝 2,903,206.37 195,410 3,120,697.70 20.35% 217,491.33 4 股票 600546 中油化建 6,454,000.00 400,000 5,932,000.00 38.69% -522,000.00 5 股票 600810 神马实业 19,617.00 1,500 20,460.00 0.13% 843.00 6 股票 600986 科达股份 1,366,680.00 60,000 1,648,800.00 10.75% 282,120.00 期末持有的其他证券投资 100,000.00 - 402,959.39 2.63% 302,959.39 报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00 14,505,334.1 合计 - 15,332,517.09 100% 827,182.92 7 13 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 2007 年度，公司监事会按照《公司法》、《监事会议事规则》、《公司章程》及其它有关法律法规的规定，依法履行职责，认真 对公司董事会和经理层，以及公司经营、运作进行监督。 一、2007 年度公司监事会共召开两次会议，简要情况如下： （一）公司第三届监事会第十三次会议于 2007 年 4 月 19 日召开，会议审议通过了如下议案：⒈《公司 2006 年度监事会报告》； 2.《公司 2006 年度财务决算报告》；3.《公司 2006 年度利润分配预案》；4.《公司 2006 年年度报告》及其摘要和 5.《关于执行 新会计准则的议案》。本次会议决议公告刊登在 2007 年 4 月 20 日的《中国证券报》上。 （二）公司第三届监事会第十四次会议于 2007 年 8 月 18 日召开，会议审议通过： 《公司半年度报告》。本次会议决议公告刊 登在 2007 年 8 月 19 日的《中国证券报》上。 （三）公司第三届监事会第十五次会议于 2007 年 10 月 22 日召开，会议审议通过： 《公司第三季度报告》。本次会议决议公告 刊登在 2007 年 10 月 23 日的《中国证券报》上。 二、监事会对下列事项的审核意见 1．公司依法运作情况： 本监事会依照法律、法规和《公司章程》等有关规定，对股东大会、董事会、管理层在本报告期内的运作进行了监督，认为 公司决策程序符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》及《股东大会议事规则》的规定。在内部管理方面，公司各 项规章制度及内部控制制度均已按照有关规定要求建立并实施。公司董事、经理执行公司职务时，无违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为。 2．公司财务报告： 本监事会对《北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告》进行了认真审核、评价，认为本公司的财务报告真实、 客观反映了公司的财务状况和经营成果；本公司 2007 年年度报告真实、准确、完整。 3．公司募集资金使用情况： 报告期内公司未有新募集资金投资项目，未有报告期前募集资金项目持续至报告期的情况。 4．公司收购、出售资产情况 本报告期内，公司发生的几项收购、出售资产交易，审议程序合法、定价合理，未发现内幕交易，未发现损害股东的权益或 造成公司资产流失的情况。 5．公司关联交易情况： 本报告期内，公司关联交易坚持公开、公平原则，定价合理、公允，未发现有损害部分股东及公司利益的行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 北京京西风光旅游开发股份有限公司全体股东： 14 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 我们审计了后附的北京京西风光旅游开发股份有限公司（以下简称“北京旅游公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表 和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是北京旅游公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财 务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3） 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，北京旅游公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了北京旅游公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中喜会计师事务所 中国注册会计师：王双印 有限责任公司 中国注册会计师：韩秋科 中国 北京 报告日期：二零零八年三月二十日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 28,902,519.52 23,369,690.85 69,158,719.63 58,583,755.79 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 15,332,517.09 100,000.00 应收票据 应收账款 12,766,855.53 2,041,540.27 9,667,043.50 1,523,069.34 预付款项 132,638.53 476.80 395,219.13 138,759.53 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 63,348,500.22 84,814,606.56 20,540,904.30 44,334,904.46 买入返售金融资产 存货 7,524,076.96 3,919,885.93 6,345,935.09 3,122,725.90 15 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 974,302.43 521,369.41 1,117,506.24 740,609.76 流动资产合计 128,981,410.28 114,667,569.82 107,325,327.89 108,443,824.78 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 57,498,356.73 57,398,356.73 投资性房地产 固定资产 280,163,691.37 137,123,035.03 284,904,436.92 135,715,977.01 在建工程 38,668,038.54 6,809,541.95 37,364,619.16 5,506,122.57 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 128,576,142.86 108,680,159.92 131,797,365.74 111,406,065.27 开发支出 商誉 14,788,459.70 14,788,459.70 长期待摊费用 12,351,405.36 5,191,047.20 21,781,638.50 5,630,060.84 递延所得税资产 8,046,652.12 7,750,757.89 12,463,911.59 12,177,716.12 其他非流动资产 非流动资产合计 482,594,389.95 323,052,898.72 503,100,431.61 327,834,298.54 资产总计 611,575,800.23 437,720,468.54 610,425,759.50 436,278,123.32 流动负债： 短期借款 81,896,967.27 22,976,967.27 83,696,967.27 27,096,967.27 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 18,128,112.06 6,995,661.17 21,485,340.77 8,476,736.24 预收款项 34,633,148.67 2,290,889.87 29,176,202.17 720,223.35 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,214,582.92 1,737,484.84 6,561,136.11 2,808,223.73 应交税费 10,852,653.53 7,371,803.64 7,987,692.52 7,114,916.02 应付利息 其他应付款 59,557,761.37 16,698,905.02 62,091,794.48 18,558,220.85 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 16 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 35,145,000.00 35,145,000.00 65,145,000.00 35,145,000.00 其他流动负债 9,220,803.73 6,834,264.09 5,158,577.63 3,637,044.91 流动负债合计 253,649,029.55 100,050,975.90 281,302,710.95 103,557,332.37 非流动负债： 长期借款 59,000,000.00 41,000,000.00 41,000,000.00 41,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 59,900,000.00 41,900,000.00 41,900,000.00 41,900,000.00 负债合计 313,549,029.55 141,950,975.90 323,202,710.95 145,457,332.37 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 137,490,180.00 137,490,180.00 137,490,180.00 137,490,180.00 资本公积 150,235,553.20 150,235,553.20 150,235,553.20 150,235,553.20 减：库存股 盈余公积 5,377,400.88 4,243,511.62 5,377,400.88 4,243,511.62 一般风险准备 未分配利润 6,511,070.42 3,800,247.82 -4,652,062.96 -1,148,453.87 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 299,614,204.50 295,769,492.64 288,451,071.12 290,820,790.95 少数股东权益 -1,587,433.82 -1,228,022.57 所有者权益合计 298,026,770.68 295,769,492.64 287,223,048.55 290,820,790.95 负债和所有者权益总计 611,575,800.23 437,720,468.54 610,425,759.50 436,278,123.32 9.2.2 利润表 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 145,619,525.98 77,351,217.49 171,524,595.43 93,582,807.37 其中：营业收入 145,619,525.98 77,351,217.49 171,524,595.43 93,582,807.37 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 154,132,119.26 77,036,417.15 150,430,881.81 76,993,108.00 其中：营业成本 70,556,195.69 18,353,181.80 83,226,620.68 33,305,314.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 17 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,285,097.25 2,485,837.62 5,655,271.70 1,614,161.03 销售费用 13,127,811.77 11,017,994.72 7,946,629.46 5,457,812.77 管理费用 53,956,537.48 40,488,218.70 45,654,461.69 32,260,777.84 财务费用 10,185,857.42 4,430,591.37 12,976,695.12 7,009,549.85 资产减值损失 20,619.65 260,592.94 -5,028,796.84 -2,654,507.74 加：公允价值变动收益（损失 690,008.47 0.00 0.00 0.00 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 16,542,508.62 0.00 0.00 0.00 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 8,719,923.81 314,800.34 21,093,713.62 16,589,699.37 列） 加：营业外收入 9,293,929.22 9,175,703.44 1,902,024.15 1,814,229.60 减：营业外支出 138,043.86 114,843.86 156,202.88 46,802.80 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 17,875,809.17 9,375,659.92 22,839,534.89 18,357,126.17 号填列） 减：所得税费用 7,072,087.04 4,426,958.23 7,999,537.17 7,007,377.39 五、净利润（净亏损以“-”号填 10,803,722.13 4,948,701.69 14,839,997.72 11,349,748.78 列） 归属于母公司所有者的净 11,163,133.38 4,948,701.69 14,810,799.41 11,349,748.78 利润 少数股东损益 -359,411.25 29,198.31 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0812 0.0360 0.1077 0.0825 （二）稀释每股收益 0.0812 0.0360 0.1077 0.0825 9.2.3 现金流量表 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 148,206,183.64 73,269,881.61 156,586,016.30 69,380,806.45 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 18 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,704,371.49 1,704,371.49 收到其他与经营活动有关 104,501,206.03 87,390,637.67 115,263,664.54 125,075,163.39 的现金 经营活动现金流入小计 252,707,389.67 160,660,519.28 273,554,052.33 196,160,341.33 购买商品、接受劳务支付的 54,489,962.48 18,018,376.49 69,438,881.90 36,820,728.78 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 37,879,024.39 18,935,788.58 26,367,232.31 12,482,954.66 付的现金 支付的各项税费 8,476,176.81 3,218,812.25 9,384,973.56 3,911,345.82 支付其他与经营活动有关 157,062,789.53 147,242,795.56 99,620,828.95 115,140,828.95 的现金 经营活动现金流出小计 257,907,953.21 187,415,772.88 204,811,916.72 168,355,858.21 经营活动产生的现金 -5,200,563.54 -26,755,253.60 68,742,135.61 27,804,483.12 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 4,912.00 4,912.00 18,697,400.00 18,697,400.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 10,932,591.39 8,632,591.39 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 51,046.48 10,552.00 的现金 投资活动现金流入小计 10,937,503.39 8,637,503.39 18,748,446.48 18,707,952.00 购建固定资产、无形资产和 14,690,480.05 9,254,617.69 40,943,050.24 22,331,231.25 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 3,900,000.00 19 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 8,000,000.00 565,502.19 565,502.19 的现金 投资活动现金流出小计 22,690,480.05 9,254,617.69 41,508,552.43 26,796,733.44 投资活动产生的现金 -11,752,976.66 -617,114.30 -22,760,105.95 -8,088,781.44 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 13,300,000.00 13,300,000.00 80,550,000.00 26,950,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 2,152.29 2,152.29 的现金 筹资活动现金流入小计 13,302,152.29 13,302,152.29 80,550,000.00 26,950,000.00 偿还债务支付的现金 27,100,000.00 17,420,000.00 102,505,000.00 37,435,000.00 分配股利、利润或偿付利息 9,504,812.20 3,723,849.33 11,871,122.58 5,876,614.25 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 36,604,812.20 21,143,849.33 114,376,122.58 43,311,614.25 筹资活动产生的现金 -23,302,659.91 -7,841,697.04 -33,826,122.58 -16,361,614.25 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -40,256,200.11 -35,214,064.94 12,155,907.08 3,354,087.43 加：期初现金及现金等价物 69,158,719.63 58,583,755.79 57,002,812.55 55,229,668.36 余额 六、期末现金及现金等价物余额 28,902,519.52 23,369,690.85 69,158,719.63 58,583,755.79 20 北京京西风 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 137,490, 150,235, 5,377,40 -4,652,0 288,451, 116,250, 170,354, 5,3 一、上年年末余额 180.00 553.20 0.88 62.96 071.12 000.00 056.26 加：会计政策变更 前期差错更正 137,490, 150,235, 5,377,40 -4,652,0 288,451, 116,250, 170,354, 5,3 二、本年年初余额 180.00 553.20 0.88 62.96 071.12 000.00 056.26 三、本年增减变动金额（减 11,163,1 11,163,1 21,240,1 -20,118, 少以“-”号填列） 33.38 33.38 80.00 503.06 11,163,1 11,163,1 （一）净利润 33.38 33.38 （二）直接计入所有者权 1,121,67 益的利得和损失 6.94 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 北京京西风 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 1,121,67 4．其他 6.94 11,163,1 11,163,1 1,121,67 上述（一）和（二）小计 33.38 33.38 6.94 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 21,240,1 -21,240, 转 80.00 180.00 1．资本公积转增资本 21,240,1 -21,240, 北京京西风 （或股本） 80.00 180.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 137,490, 150,235, 5,377,40 6,511,07 299,614, 137,490, 150,235, 5,3 四、本期期末余额 180.00 553.20 0.88 0.42 204.50 180.00 553.20 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 （一）会计政策变更 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则。按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和《关于做好与 新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》 （证监发［2006］136 号）等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更， 并对比较期间的财务报表进行了追溯调整。 1、根据《专家组解释第 3 号》的规定，本公司对 2007 年 1 月 1 日持有的子公司长期股权投资按照成本法追溯调整，将属于 非同一控制下合并形成的长期股权投资借方差额已摊销金额转回。该事项调增 2007 年 1 月 1 日商誉 2,115,210.89 元，调增未 分配利润 2,115,210.89 元。对 2006 年末长期股权投资借方差额 12,673,248.81 元已调整至商誉，该调整对损益及权益无影响。 2、本公司自 2007 年 1 月 1 日起对所得税采用资产负债表债务法进行核算，对计提的坏账准备、存货跌价准备和未弥补亏损 计提了递延所提税资产，增加了未分配利润 12,463,911.59 元，其中归属于母公司 12,457,516.02 元，归属于少数股东 6,395.57 元。 3、本公司将 2007 年 1 月 1 日股东权益中的未确认投资损失合并入未分配利润。该事项调减未分配利润-678,822.68 元，但对 股东权益总额无影响。 4、本公司将 2007 年 1 月 1 日短期投资中的基金投资调整至交易性金融资产，该调整事项对损益及权益无影响。 （二）会计估计变更 本公司本年度无会计估计变更事项。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 2007 年 2 月 8 日本公司和龙泉宾馆分别出资 10 万元和 40 万元成立龙泉宾馆酒店管理有限公司(以下简称“酒店管理公司”)。 北京中企仁信会计师事务所出具“中企仁信验字(2007)第 003 号”验资报告确认，并于 2007 年 2 月 15 日领取北京市工商局门 头沟分局颁发的注册号为 110109010014328 的企业法人营业执照，因截止本期末酒店管理公司尚未营业，本期仅合并其资产 负债表。 24