梅花伞(002174)2007年年度报告摘要

梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002174 证券简称：梅 花 伞 公告编号：２００８－００4 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见 的审计报告。 1.5 公司董事长王安邦先生、主管会计工作负责人郑丽华女士及会计机构负责人（会计主管人员）华 丽琼女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 梅 花 伞 股票代码 002174 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 福建省晋江市东石镇金瓯工业区 注册地址的邮政编码 362271 办公地址 福建省晋江市东石镇金瓯工业区 办公地址的邮政编码 362271 公司国际互联网网址 www.susino.com 电子信箱 ir@susino.net.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 投资者关系管理负责人 姓名 郑家耀 郑家耀 联系地址 福建省晋江市东石镇金瓯工业区 福建省晋江市东石镇金瓯工业区 电话 0595-85593001 0595-85593001 传真 0595-85597555 0595-85597555 电子信箱 ir@susino.net.cn ir@susino.net.cn 1 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 280,982,950.12 193,482,422.05 193,482,422.05 45.22% 161,504,555.97 161,504,555.97 利润总额 26,584,061.19 21,999,713.35 21,999,713.35 20.84% 13,152,783.54 13,152,783.54 归属于上市公司 22,936,936.45 17,311,377.63 17,311,377.63 32.50% 11,344,480.61 11,344,480.61 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 22,661,159.07 15,474,828.36 15,474,828.36 46.44% 10,938,134.58 10,938,134.58 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -8,274,873.37 17,202,598.31 17,202,598.31 -148.10% 2,445,696.20 2,445,696.20 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 325,575,233.21 174,451,392.02 174,451,392.02 86.63% 121,524,331.55 121,524,331.55 所有者权益（或股 217,901,800.58 88,781,645.14 88,781,645.14 145.44% 71,470,267.51 71,470,267.51 东权益） 股本 82,939,921.00 61,939,921.00 61,939,921.00 33.90% 61,939,921.00 61,939,921.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.34 0.28 0.28 21.43% 0.18 0.18 稀释每股收益 0.34 0.28 0.28 21.43% 0.18 0.18 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.34 0.25 0.25 36.00% 0.18 0.18 收益 全面摊薄净资产 10.53% 19.50% 19.50% -8.97% 15.87% 15.87% 收益率 加权平均净资产 18.08% 21.61% 21.61% -3.53% 23.00% 23.00% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 10.40% 17.43% 17.43% -7.03% 15.30% 15.30% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 17.86% 19.31% 19.31% -1.45% 22.00% 22.00% 净资产收益率 2 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.10 0.28 0.28 -135.71% 0.04 0.04 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 2.63 1.43 1.43 83.92% 1.15 1.15 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 （一）计入当期损益的政府补助 1,486,807.19 （二）除上述各项之外的其他营业外收支净额； -1,069,898.87 所得税影响额 -141,130.94 合计 275,777.38 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 61,939,921 100.00% 61,939,921 74.68% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 19,201,375 31.00% 19,201,375 23.15% 其中：境内非国有 19,201,375 31.00% 19,201,375 23.15% 法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 42,738,546 69.00% 42,738,546 51.53% 其中：境外法人持 42,738,546 69.00% 42,738,546 51.53% 股 境外自然人持 股 5、高管股份 3 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 二、无限售条件股份 21,000,000 21,000,000 21,000,000 25.32% 1、人民币普通股 21,000,000 21,000,000 21,000,000 25.32% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 61,939,921 100.00% 21,000,000 21,000,000 82,939,921 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 恒顺洋伞（香港） 自上市之日起锁 2010 年 09 月 25 42,738,546 0 0 42,738,546 有限公司 定 36 个月 日 厦门宝德利贸易 自上市之日起锁 2010 年 09 月 25 6,193,992 0 0 6,193,992 有限责任公司 定 36 个月 日 福建凤竹集团有 自上市之日起锁 2008 年 09 月 25 6,193,992 0 0 6,193,992 限公司 定 12 个月 日 福建七匹狼集团 自上市之日起锁 2008 年 09 月 25 6,193,992 0 0 6,193,992 有限公司 定 12 个月 日 福建汇源国际商 自上市之日起锁 2008 年 09 月 25 619,399 0 0 619,399 务会展有限公司 定 12 个月 日 合计 61,939,921 0 0 61,939,921 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 12,681 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 恒顺洋伞（香港）有限公司 境外法人 51.53% 42,738,546 42,738,546 0 厦门宝德利贸易有限责任公 境内非国有法 7.47% 6,193,992 6,193,992 0 司 人 境内非国有法 福建凤竹集团有限公司 7.47% 6,193,992 6,193,992 人 境内非国有法 福建七匹狼集团有限公司 7.47% 6,193,992 6,193,992 人 姚军 境内自然人 1.30% 1,075,495 福建汇源国际商务会展有限 境内非国有法 0.74% 619,399 619,399 公司 人 李惠敏 境内自然人 0.31% 255,600 郭许让 境内自然人 0.17% 140,430 郭阳 境内自然人 0.16% 131,527 陈月榕 境内自然人 0.15% 125,900 前 10 名无限售条件股东持股情况 4 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 姚军 1,075,495 人民币普通股 李惠敏 255,600 人民币普通股 郭许让 140,430 人民币普通股 郭阳 131,527 人民币普通股 陈月榕 125,900 人民币普通股 北京君微时代投资有限公司 123,351 人民币普通股 朱占魁 100,300 人民币普通股 陈珉 100,000 人民币普通股 刘成芬 81,020 人民币普通股 路文历 75,000 人民币普通股 上述股东中，厦门宝德利贸易有限责任公司的控股股东颜金练先生为恒顺洋伞（香港）有限公 司的控股股东王安邦先生之妻弟，其他发起人股东之间无关联关系。发起人股东与无限售条件 上述股东关联关系或一致行 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一 动的说明 致行动人；未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、控股股东基本情况 报告期内，控股股东未发生变动，控股股东为恒顺洋伞（香港）有限公司。其持有的本公司 51.53%的股份无质押、冻结或托 管等情况。控股股东基本情况如下： 公司名称：恒顺洋伞（香港）有限公司 住 所：FLAT/RM1224，BEVERLEY COMM CTR，87-105 CHATHAM RD，TSIM SHA TSUI； 商业登记证号：21948712-000-07-04-1 成立日期：1998 年 7 月 注册资本：1 万港元 企业类型：有限责任公司 经营范围：贸易、进出口 2、实际控制人基本情况 本公司的实际控制人为王安邦先生。王安邦先生持有恒顺洋伞（香港）有限公司 99%的股份，而恒顺洋伞（香港）有限公持 有本公司 51.53%的股份，对本公司拥有实际控制权。报告期内，本公司实际控制人未发生变化。 王安邦，中国国籍，曾任晋江恒顺洋伞有限公司董事长、总经理，晋江市第六届政协委员。现任本公司董事长，恒顺洋伞（香 港）有限公司董事长、厦门梅花光电科技有限公司董事长、中国轻工业联合会日用杂品工业协会制伞专业委员会副主任、俄 罗斯中国闽南商会首届理事会荣誉会长、晋江市东石伞业工会副会长、晋江慈善总会副会长，泉州市第十四届人大代表。 5 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2005 年 09 月 2008 年 09 月 王安邦 董事长 男 46 0 0 12.00 否 29 日 28 日 2005 年 09 月 2008 年 09 月 颜金练 总经理 男 38 0 0 12.00 否 29 日 28 日 2005 年 09 月 2008 年 09 月 颜乌喜 董事 女 43 0 0 6.00 否 29 日 28 日 2005 年 09 月 2008 年 09 月 陈澄清 董事 男 62 0 0 0.00 是 29 日 28 日 2005 年 09 月 2008 年 09 月 吴兴群 董事 男 44 0 0 0.00 是 29 日 28 日 2005 年 09 月 2008 年 09 月 郑家耀 董事会秘书 男 34 0 0 8.40 否 29 日 28 日 周业安 独立董事 男 40 2006 年 12 月 2008 年 09 月 0 0 3.50 否 6 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 21 日 28 日 2006 年 12 月 2008 年 09 月 郭俊秀 独立董事 男 43 0 0 3.50 否 21 日 28 日 2006 年 12 月 2008 年 09 月 屈文洲 独立董事 男 36 0 0 3.50 否 21 日 28 日 2005 年 09 月 2008 年 09 月 阮卫星 监事 男 50 0 0 0.00 是 29 日 28 日 2005 年 09 月 2008 年 09 月 郭友林 监事 男 33 0 0 7.20 否 29 日 28 日 2005 年 09 月 2008 年 09 月 许永康 监事 男 34 0 0 6.06 否 29 日 28 日 2005 年 09 月 郑丽华 财务总监 女 40 0 0 8.40 否 29 日 合计 - - - - - 0 0 - 70.56 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 王安邦 董事长 6 6 0 0否 颜金练 副董事长、总经理 6 6 0 0否 颜乌喜 董事 6 6 0 0否 陈澄清 董事 6 6 0 0否 吴兴群 董事 6 6 0 0否 董事、副总经理、董 郑家耀 6 6 0 0否 秘 周业安 独立董事 6 6 0 0否 郭俊秀 独立董事 6 6 0 0否 屈文洲 独立董事 6 6 0 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、公司经营情况的讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、业务概述 2007 年是梅花伞业成长历程中跨越发展的一年，公司抓住发展机遇，通过全体管理层和所有员工的共同努力，主营业务继续 保持稳健的增长。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]275 号文核准，公司首次公开发行人民币普通股 A 股 2,100 万 股，募集资金 119,280,000 元，公司整体实力进一步增强，为公司长期可持续发展创造了有利的条件。 公司是中国制伞行业的出口龙头企业， “梅花 SUSINO”连续获得“中国名牌” 、“商务部重点培育和发展的出口品牌”（即 中国出口名牌）、“国家免检产品”荣誉。公司致力于晴雨伞制造及全球营销，报告期内，公司面临人民币持续升值、出口退 税率下调等不利因素，积极拓展自主品牌海外销售，不断提升经营管理水平，取得了良好的经营业绩。公司全年实现营业收 入 28,098.30 万元，较上年同期 19,348.24 万元，增长 45.22%，营业利润 2,616.72 万元，较上年同期 1,946.03 万元，增长 34.46%； 实现净利润（归属于母公司所有者）2,293.69 万元，较上年同期 1,731.14 万元，增长 32.50%。公司营业收入、营业利润、净 7 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 利润同比增长的主要原因是：公司出口业务进一步扩大，自有品牌的海外营销不断成熟。 目前公司拥有较为稳定的海外客户群体，报告期内，公司出口目的地增加到 59 个国家和地区。除了继续巩固在俄罗斯及前独 联体国家、日本等公司主要传统市场的出口之外，报告期内公司对欧盟 27 国的出口金额有较大幅度上升。 近三年公司主要出口市场（按出口金额排列） 2007年 2006年 2005年 排序 国别 金额 比重 国别 金额 比重 国别 金额 比重 1 欧盟 1024.42 28.66 俄罗斯 676.58 29.06 日本 563.53 30.69 2 俄罗斯 757.03 21.18 日本 433.76 18.63 俄罗斯 500.63 27.26 3 日本 420.22 11.76 欧盟 320.47 13.76 欧盟 178.08 9.70 4 菲律宾 169.58 4.74 乌克兰 157.27 6.75 尼日利亚 102.65 5.59 5 乌克兰 143.14 4.00 美国 105.90 4.55 美国 101.01 5.50 前五名合计 2514.39 70.34 - 1693.98 72.74 - 1445.90 78.73 合计 59国 3574.41 100.00 51国 2328.52 100.00 47国 1836.37 100.00 注：①出口金额单位：万美元；②比重单位：％，占公司当年出口总金额的比重；③俄罗斯：含经芬兰出口到俄罗斯在内； ④出口国别地区：含我国香港和台湾地区。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务范围：晴雨伞系列产品的开发、生产和销售 （2）主营业务分地区情况 8 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （3）占公司营业收入或营业利润 10%以上的主要产品情况 单位:（人民币）万元 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 营业利润率（％） 手开 11,102.67 9,848.71 11.29% 自动 13,247.25 10,304.77 22.21% 自开收 2.592.17 1,558.91 39.86% （4）主要供应商、客户情况 9 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 单位:（人民币）元 前五名供应商采购金额合计 4,398.70 占采购总额比重（％） 22.31% 前五名客户销售金额合计 4,968.87 占销售总额比重（％） 17.68% （5）报告期内，公司主营业务及其构成、主营业务盈利能力未发生重大变化。 （6）报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本未发生显著变化。 3、报告期公司资产构成情况 单位：（人民币）万元 2007 年末 2006 年末 同比增减 资产构成 （%） 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 货币资金 13,102.45 40.24% 4,083.10 23.41% 220.89% 应收帐款 5,893.69 18.10% 3,612.74 20.71% 63.14% 预付帐款 2,810.78 8.63% 2,086.00 11.96% 34.74% 存货 6,919.64 21.25% 3,963.68 22.72% 74.58% 固定资产净值 3,520.63 10.81% 3,400.52 19.49% 3.53% 在建工程 - - - - - 无形资产 168.91 0.52% 189.46 1.09% -10.85% 长期待摊费用 14.49 0.04% 19.75 0.11% -26.64% 短期借款 6,300.00 19.35% 5,994.76 34.36% 5.09% 应付帐款 1,538.50 4.73% 482.21 2.76% 219.06% 预收帐款 1,318.84 4.05% 788.80 4.52% 67.19% 总资产 32,557.52 17,445.14 86.63% （1）货币资金期末余额较期初增长 220.89%，系报告期内首次公开发行股票 2,100 万股募集资 金到位所致； （2）应收账款期末余额较期初增长 63.14%，系报告期内营业收入增加,自主品牌销售力度加大； （3）预付帐款期末余额较期初增长 34.74%，主要系年末预付投资款增加； 变动说明 （4）存货期末余额较期初增长 74.58%，系为生产旺季增加备料所致； （5）应付帐款期末余额较期初增长 219.06%，系为生产旺季增加原材料采购； （6）预收帐款期末余额较期初增长 67.19%，主要系出口增长，预收订金增加； （7）资产总额期末余额较期初增长 86.63%，系报告期内首次公开发行股票 2,100 万股募集资 金到位所致。 4、报告期公司费用情况 单位：（人民币）万元 2007 年 2006 年 同比增减 项 目 占主营业务收入 占主营业务收入 （%） 金额 金额 比重（%） 比重（%） 营业费用 547.15 1.95% 368.03 1.9% 48.67% 管理费用 1,209.83 4.31% 878.34 4.54% 37.74% 10 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 财务费用 800.29 2.85% 384.16 1.99% 108.32% 所得税 368.13 1.31% 468.21 2.42% -21.38% （1）营业费用较上年同期增长 48.67%，系报告期内公司不断加大全球市场推广力度，随着销售 数量的增加，相应的运输费用、广告展览费用等比上年增加所致； （2）管理费用较上年同期增长 37.74%，系报告期内公司业务规模扩大，相应的工资、劳动保险 变动说明 费、差旅费、办公费等费用相应增加所致； （3）财务费用较上年同期增长 108.32%，系本年度利息支出及汇兑损益增加所致； （4）所得税较上年同期减少 21.38%，系收回 2006 年预缴所得税所致。 5、报告期公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：（人民币）万元 现金流量数据 2007 年 2006 年 同比增减（％） 一、经营活动产生的现金流量净额 -827.48 1,720.26 -148.10% 经营活动现金流入量 28,458.60 20,724.17 37.32% 经营活动现金流出量 29,286.08 19,003.91 54.11% 二、投资活动产生的现金流量净额 -978.37 -1,798.65 -45.6% 投资活动现金流入量 3.00 100% 投资活动现金流出量 981.37 1,798.65 -45.44% 三、筹资活动产生的现金流量净额 10,657.54 3,138.84 239.54% 筹资活动现金流入量 23,026.37 8,072.47 185.25% 筹资活动现金流出量 12,368.83 4,933.63 150.70% （1）经营活动现金流量净额较上年同期大幅下降，主要系公司为生 产旺季备料,导致存货较年初增长 74.58%,同时自主品牌海外销售力 变动说明 度加大,导致应收账款较年初增长了 63.14%； （2）筹资活动现金流量净额较上年同期大幅增长，主要系报告期内 首次公开发行股票 2,100 万股募集资金到位所致。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 截至报告期末，公司拥有九江梅花伞业有限公司、SUSINO (UK) LIMITED 即梅花（英国）有限公司两家控股子公司。 （1）九江梅花伞业有限公司 住所：瑞昌市黄金工业园南园 法定代表人：吴兴群 注册资本：人民币 1000 万元 企业类型：有限责任公司（国内合资） 本公司拥有该公司 99％的股权。 梅花伞业有限公司经营范围为：生产雨伞、伞骨配件、服装、塑料制品、包袋、帐篷等。经天健华证中洲（北京）会计师事 务所有限公司审计，截至 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产为 1,330.82 万元人民币，净资产为 1014.60 万元人民币，2007 年销售收入为 2,258.14 万元人民币，净利润为 46.53 万元人民币。 （2）SUSINO (UK) LIMITED ，即梅花（英国）有限公司 经福建省对外贸易经济合作厅以闽外经贸合[2007]55 号文批复，并经 2007 年 12 月 13 日第一届董事会第九次会议审议通过， 同意公司与非关联自然人张勇生先生、张小雅女士共同出资 40 万英镑设立 SUSINO (UK) LIMITED，即梅花（英国）有限公 司，本公司持有该公司 70％的股权。即梅花（英国）有限公司经营范围为：晴雨伞进口贸易。截至 2007 年 12 月 31 日，根据 各方实际出资认股情况，本公司持有该公司 82.35％的权益。该公司总资产 785.56 万元，净资产 473.72 万元。报告期净利润 为-22.02 万元。 11 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 二、公司未来发展的展望 1、公司所在行业的发展趋势及面临的市场竞争局面 （1）行业发展趋势 晴雨伞是传统轻工业日用产品中的一类。作为典型的劳动密集型产业，20 世纪 90 年代以来，我国制伞业依托丰富的廉价劳动 力资源而迅速崛起，目前中国晴雨伞出口数量和金额约占全球总量的 80%，成为世界第一伞业大国。面向全球市场的中国制 伞业，既能出口创汇参与全球一体化市场分工，又能解决大量劳动力的就业问题，成为中国特色外向型经济的一个缩影。 最近三年我国成品伞出口数量年平均增长率约为 5.90%，但出口金额年平均增长率达到 17.46%。2007 年，我国成品伞出口金 额达到 12.64 亿美元，出口数量达到 9.13 亿把。公司管理层认为，尽管报告期内全行业总体出口仍呈现良性发展的势头，出 口增长方式正经历从量到质的转型，但是平均出口单价的上升也反映了我国制伞业人工和原材料等成本的上升，部分细分品 种如直骨伞的出口总量增长出现停滞，表明行业的可持续发展直面严峻的成本压力，将进入“优胜劣汰”加速期。 2003 年～2007 年我国晴雨伞出口年度统计图 140000 120000 100000 80000 出口数量（万把） 60000 出口金额（万美元） 40000 20000 0 2003年 2004年 2005年 2006年 2007年 2003-2007 年，我国晴雨伞出口年度统计表 2003年 2004年 2005年 2006年 2007年 大伞类 出口数量（万把） 3090.87 3557.40 3572.95 3741.79 4534.58 出口金额（万美元） 16633.05 21802.43 24302.84 28291.69 38057.28 小伞类 出口数量（万把） 65763.76 73376.77 78446.57 84443.33 86805.82 出口金额（万美元） 46690.35 56287.94 63304.59 76148.71 88307.34 合计 出口数量（万把） 68854.63 76934.17 82019.52 88185.12 91340.40 同比增长（％） - 11.73 6.61 7.52 3.58% 出口金额（万美元） 63323.40 78090.37 87607.43 104440.40 126364.62 同比增长（％） - 23.32 12.19 19.21 20.99 （2）行业竞争状况 目前我国制伞行业已发展成为拥有生产企业超过 2000 家，从业人员上百万人的庞大的产业体系。但受制于行业集中度不高， 产品技术含量低，品质档次低，缺乏独立的流通渠道等因素，使得业内竞争十分激烈，并以价格和产量为主要竞争手段。我 国伞具行业年产值在 500 万元以上规模企业仅有 200 余家，年销售收入超亿元的制伞企业仅有 30 多家，主要集中在福建、浙 江两省，并在上述两省形成了特色产业集群。 由于销售收入低于 500 万元的中小型制伞企业占到国内制伞企业总数量的 90%。这部分企业主要产品同质化严重，直接导致 了目前我国晴雨伞产品出口“一高三低” ，即出口量高、产品技术含量低、品牌附加值低、经济效益低的现象。另一方面，包 12 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 括公司在内的少数优势厂商正在逐步摆脱了 OEM 贴牌经营，通过加大研发投入、打造品牌效应，培育技术和品牌优势，从而 在细分市场竞争中取得领先。 2、公司发展机遇和挑战、发展战略、拟开展的新业务、拟开发的新产品、拟投资的新项目 （1）公司面临发展机遇和挑战 管理层认为，2008 年外贸出口存在的不稳定因素将对公司构成巨大的挑战。一度被称为世界加工制造中心的珠三角地区中小 型工厂的关停和迁移已经折射出中国制造业的低成本、低利润、缺乏自主品牌与技术含量危机。受次级贷款危机影响，2008 年美国经济增长速度可能进一步放缓，并在一定程度上拖累全球经济增长，预计世界经济贸易增速将放缓；全球范围内各种 形式的贸易摩擦呈上升态势，人民币升值速度加快；国际能源、钢材钢线等原材料价格持续上涨等多重因素交织，有可能严 重冲击晴雨伞的“中国制造”产业。获得继续生存和发展的资本将取决于企业自身的调整应对能力。尽管基于产业配套、产 业工人熟练程度等保留优势，晴雨伞全球订单大规模转移的可能性不大，但单纯依靠低价竞争的制伞企业将因为丧失比较优 势而陷入生存危机。 随着公司上市募集集资金投资项目建设，公司产能将进一步扩大。能否在制造业出口逆流中有效地拓展市场，充分释放产能， 将是对公司的重大考验。 （2）公司发展战略 立足主业，以全球晴雨伞市场需求为导向，防范风险，以创新为动力，整合全行业资源，努力提高产品附加值，加快实现由 小伞类产品－大伞类产品－户外休闲用品的产业升级，将“中国制造”的梅花伞打造成具有一定全球市场定价权的品牌。 （3）拟开发新产品 公司确立了晴雨伞新产品开发行业领先的目标和技术创新战略，围绕增强市场敏感性和时尚跟随性，通过不断推陈出新，保 持市场议价能力。同时，公司拟以泉州梅花户外休闲用品有限公司为载体，加大对海滩伞、庭园伞等户外休闲用品的技术开 发与产品设计投入，丰富产品线，拓宽新领域。 （4）拟投资新项目 2008 年，公司拟继续稳步推进募集资金投资项目建设，力争尽早竣工投产，缓解产能不足的矛盾，通过新建梅花晴雨伞生产 基地，年新增海滩伞（庭园伞、户外广告伞）生产能力 60 万支、自开收晴雨伞生产能力 40 万打、POE/EVA 环保塑胶伞生产 能力 70 万打。 3、2008 年度的经营计划及经营目标 2008 年度，公司的核心经营目标是：以上市为新的创业起点，稳健经营，积极防御出口业务可能遭遇的不利影响；通过加强 管理控制生产成本，通过加大新产品研发设计投入及提升质量保持出口议价能力，实现供需双赢。具体经营计划如下： （1）推进募集资金投资项目建设，在保持小伞类晴雨伞产品出口领先地位的同时大力开拓海滩伞（庭园伞、户外广告伞）等 大伞类产品业务； （2）稳健推进自主品牌产品海外销售的增长； （3）优化业务流程，整合公司的内部资源，加强生产成本管理控制，提高全体员工的成本意识和工作效率； （4）探索国内市场开发的创新模式，塑造“梅花”品牌形象，构建和谐企业文化，继续推动内销业务拓展，填补市场空白区 域； （5）加强全员培训工作，鼓励学习，提高员工素质和技能；推动人才战略，加大销售与管理人才储备，完善考核机制。 4、为实现未来发展战略所需的资金需求和使用计划，以及资金来源 公司将按计划和程序使用好本次募集资金，支撑公司核心发展战略。公司在多年的经营过程中，树立了良好的企业信用，银 行授信额度相对充足，自有资金不足部分可以通过银行债权融资来解决。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 （1）外商投资产品出口企业税收优惠政策变化的风险 公司最近三个年度出口产品产值均占当年企业总产值 70%以上，作为外商投资产品出口企业，根据《国务院关于鼓励外商投 资的规定》及有关实施办法享受减半征收企业所得税的优惠政策。随着新修订的企业所得税法自 2008 年 1 月 1 日起全面实施， 公司所得税税率将按 25%执行，针对外商投资产品出口企业的上述税收优惠政策可能发生变化，从而对公司盈利水平产生不 利影响。该变更对公司的影响最早将始于 2009 年度。 （2）汇率风险 自 2005 年 7 月 21 日国家调整人民币汇率形成机制，实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率 制度以来，人民币对美元持续保持升值并有加速的趋势。目前公司出口业务仍主要以美元结算，产品国际结算价格上升对中 国制造业的全球竞争力将产生较大影响，对公司经营业绩产生不利影响。 （3）海外市场拓展的风险 根据中国海关总署发布的 2 月贸易数据，受对美出口停滞不前所累，2 月中国出口仅增长 6.5%，创下 6 年新低。美国次贷危 机已经对中国出口造成负面影响，中国对其他地区特别是欧盟和日本的出口受影响的程度有待进一步考察。公司是目前国内 出口规模最大的晴雨伞生产企业。全球最大经济体的经济放缓以及消费支出减少，可能引发全球性需求变动，对公司海外市 场开拓带来较大影响。 （4）生产成本上升的风险 制伞所需原材料涉及轻工业的纺织、塑胶和重工业的钢、铁、铝等基础原材料。钢铁、有色金属等基础原材料的价格呈上涨 13 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 趋势；同时，国民经济的快速发展和人民生活水平的提高，也使我国劳动力成本日渐上升。对劳动密集型产业控制生产成本 造成较大的压力。 （5）人才储备滞后的风险 公司出口业务发展速度较快，企业规模不断扩张，对企业内部管理与人才储备提出了较高的要求。企业人才储备的滞后可能 导致企业发展战略的受阻以及管理失控。公司必须持续重视内控机制的建设与人才的引进、培养，以适应企业的发展速度。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 制伞业 28,098.30 25,481.58 9.31% 45.22% 46.43% -7.46% 主营业务分产品情况 手开伞 11,102.67 9,848.71 11.29% 45.39% 45.30% 0.44% 自动伞 13,247.25 10,304.77 22.21% 47.22% 46.08% 2.80% 自开收伞 2,592.17 1,558.91 39.86% 114.51% 129.67% -9.06% 伞配件 1,156.20 1,018.06 11.95% -21.65% -12.55% -43.40% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内市场 883.92 21.16% 国际市场 27,214.38 46.39% 合 计 28,098.30 45.22% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 10,641.15 本年度投入募集资金总额 1,607.02 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 1,607.02 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 梅花晴雨伞生产基地 否 10,641.15 10,641.15 10,641.15 1,607.02 1,607.02 -9,034.13 15.10% 2009 年 01 月 31 日 0.00 是 否 建设 合计 - 10,641.15 10,641.15 10,641.15 1,607.02 1,607.02 -9,034.13 - - 0.00 - - 未达到计划进度原因 否 （分具体项目） 14 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 募集资金到位前，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资 1,607.02 万元，系募集资 募集资金投资项目先 金建设用地出让金。募集资金到位后，2007 年 10 月 22 日经第一届董事会第八次会议审议通过，以募 期投入及置换情况 集资金弥补上述先期投入的自有资金 1,607.02 万元。 用闲置募集资金暂时 无 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 公司尚未使用的募集资金严格按《募集资金管理制度》执行，并按募集资金三方监管协议存放于中国 况 建设银行股份有限公司晋江支行募集资金专项账户。 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 梅花（英国）有限公司 408.26 100％ -22.02 合计 408.26 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司拟以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 82,939,921 股为基数，用未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税）， 共计派发现金红利 16,587,984.20 元（含税），剩余未分配利润 27,665,969.32 元结转下年度分配。 本次利润分配预案须经 2007 年年度股东大会审议批准后实施。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 15 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、避免同业竞争的承诺 公司实际控制人王安邦承诺：在实际控制梅花伞业股份有限公司期间，本人及本人控制的其他企业或经济组织将不在中国境 内外以任何形式从事与梅花伞业股份有限公司主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括在中国境内 外投资、收购、兼并或受托经营管理与梅花伞业股份有限公司主营业务或者主要产品相同或者相似的企业或者其他经济组织。 若梅花伞业股份有限公司将来开拓新的业务领域，本人及本人直接或间接控制的其他企业或经济组织将不再发展同类业务。 公司控股股东恒顺洋伞（香港）有限公司承诺：在持有梅花伞业股份有限公司控股权期间，本公司及本公司现有的及将来将 要投资的其他全资或控股子公司将不在中国境内外以任何形式从事与梅花伞业股份有限公司主营业务或者主要产品相竞争或 者构成竞争威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并或受托经营管理与梅花伞业股份有限公司主营业务或者主 要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织。若梅花伞业股份有限公司将来开拓新的业务领域，本公司及本公司现 有的及将来将要投资的其他全资或控股子公司将不再发展同类业务。 报告期内，公司实际控制人及控股股东均履行了承诺，未发生同业竞争的情况。 2、股份限售的承诺 公司控股股东恒顺洋伞（香港）有限公司、实际控制人王安邦先生、公司第二大股东厦门宝德利贸易有限责任公司承诺：自 公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已经直接（间接）持有的公司股份，也不由公 司回购该部分股份。 公司其他股东福建凤竹集团有限公司、福建七匹狼集团有限公司、福建汇源国际商务会展有限公司承诺：自公司首次公开发 行股票并上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理已经持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 报告期内，公司实际控制人及上述股东均履行了承诺，未转让或者委托他人管理其持有的股份。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 16 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会工作情况 报告期内，监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、法规的要求，遵守诚信原则，切实维 护公司利益和全体股东权益，认真履行监督职责，通过列席和出席各次董事会、股东大会、经理办公会，了解和掌握公司的 经营决策、投资方案、生产经营情况，对公司董事、总经理和其他高级管理人员的尽职尽责情况进行了监督。 报告期内共召开了 3 次监事会会议。 1、公司于 2007 年 2 月 25 日在公司会议室召开了第一届监事会第四次会议，审议并通过了如下议案： （1）《2006 年度监事会工作报告》 ； （2）《2006 年度财务决算报告》； （3）《关于梅花伞业股份有限公司受让王安邦先生持有的两项实用新型专利的议案》 ； （4）《关于首次公开发行股票并上市的议案》 ； （5）《关于公司首次公开发行股票前滚存的未分配利润由新老股东共享的议案》 ； （6）《关于制订公司章程（草案）的议案》 ； （7）《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目可行性分析的议案》 ； 2、公司于 2007 年 7 月 16 日在公司会议室召开了第一届监事会第五次会议，审议并通过了《2007 年度中期财务报告》。 3、公司于 2007 年 10 月 22 日在公司会议室召开了第一届监事会第六次会议，审议并通过了如下议案： （1） 《关于修改监事会议事规则的议案》； （2）《2007 年第三季度财务报告》。 本次会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 23 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 二、监事会对公司 2007 年度有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司能严格依照国家有关法律法规、公司章程的规定以及股东大会、董事会的决议和授权运作，法人治理结构和 内部控制制度比较合理规范；公司重大决策科学合理，决策程序合法；公司董事、高级管理人员执行职务时能够勤勉尽责， 没有发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益和股东合法权益的行为。 （二）检查公司财务的情况 报告期内，公司监事会认真审阅了公司财务报表和相关文件。认为：公司 2007 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经 营成果，天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 监事会审核了公司《2007 年年度报告》，审核意见如下：董事会编制的梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告内容真实、准 确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 17 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （三）检查募集资金的投入情况 报告期内，募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，不存在项目变更的情况。报告期内，公司用募集资金置换预先投入 募集资金投资项目的自筹资金 1,607.02 万元，上述募集资金使用情况已经履行了相关的审议程序，且做了及时的信息披露。 监事会认为公司募集资金的使用程序合法合规。 （四）检查公司收购、出售资产情况 （五）检查关联交易情况 2007 年 2 月 25 日公司第一届监事会第四次会议审议并通过了《关于梅花伞业股份有限公司受让王安邦先生持有的两项实用新 型专利的议案》，全体监事认为：公司无偿受让王安邦先生持有的两项实用新型专利，不会损害本公司及无关联关系股东的利 益；公司董事会在对该议案进行表决时，关联董事已回避表决，董事会的表决程序、表决结果符合《公司章程》的有关规定。 报告期，公司没有发生其他关联交易事项。 （六）公司对外担保及股权、资产置换情况 2007 年度，公司无违规对外担保，无债务重组、非货币性交易事项、资产置换，也无其他损害公司股东利益或造成公司资产 流失的情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审计报告 天健华证中洲审（2008）GF 字第 020026 号 梅花伞业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的梅花伞业股份有限公司（以下简称梅花伞业）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产 负债表，2007 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是梅花伞业管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运 用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，梅花伞业财务报表已经按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允 反映了梅花伞业 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李建彬 （副主任会计师） 中国注册会计师：朱贵阳 （项目负责经理） 中国 北京 报告日期：2008 年 3 月 27 日 18 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：梅花伞业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 131,024,458.62 129,694,754.18 40,831,006.75 40,023,197.01 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 58,936,905.78 58,365,491.02 36,127,363.70 33,972,222.37 预付款项 28,107,776.02 28,083,155.49 20,860,032.49 19,159,325.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 466,359.88 289,750.00 264,386.04 买入返售金融资产 存货 69,196,373.76 56,279,187.24 39,636,789.26 35,850,222.31 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 287,731,874.06 272,712,337.93 137,719,578.24 129,004,967.61 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 14,162,817.00 9,900,000.00 投资性房地产 固定资产 35,206,291.02 33,699,657.32 34,005,191.05 32,763,133.35 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,689,068.99 1,689,068.99 1,894,626.03 1,894,626.03 开发支出 商誉 19 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 长期待摊费用 144,906.56 197,523.68 递延所得税资产 803,092.58 798,597.14 634,473.02 502,334.18 其他非流动资产 非流动资产合计 37,843,359.15 50,350,140.45 36,731,813.78 45,060,093.56 资产总计 325,575,233.21 323,062,478.38 174,451,392.02 174,065,061.17 流动负债： 短期借款 63,000,000.00 63,000,000.00 59,947,592.32 59,947,592.32 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 9,694,090.00 9,694,090.00 6,726,958.00 6,726,958.00 应付账款 15,385,018.05 13,656,137.61 4,822,051.05 4,731,896.87 预收款项 13,188,375.72 13,155,756.51 7,888,040.95 7,888,040.95 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,459,698.30 2,040,698.30 2,096,343.53 1,788,343.53 应交税费 2,340,315.82 2,412,695.41 3,884,437.88 3,884,437.88 应付利息 其他应付款 620,436.63 269,782.00 207,516.55 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 106,687,934.52 104,229,159.83 85,572,940.28 84,967,269.55 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 106,687,934.52 104,229,159.83 85,572,940.28 84,967,269.55 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 82,939,921.00 82,939,921.00 61,939,921.00 61,939,921.00 资本公积 85,411,500.00 85,411,500.00 减：库存股 盈余公积 5,524,707.07 5,524,707.07 3,192,304.38 3,192,304.38 20 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 一般风险准备 未分配利润 44,253,953.52 44,957,190.48 23,649,419.76 23,965,566.24 外币报表折算差额 -228,281.01 归属于母公司所有者权益合计 217,901,800.58 218,833,318.55 88,781,645.14 89,097,791.62 少数股东权益 985,498.11 96,806.60 所有者权益合计 218,887,298.69 218,833,318.55 88,878,451.74 89,097,791.62 负债和所有者权益总计 325,575,233.21 323,062,478.38 174,451,392.02 174,065,061.17 9.2.2 利润表 编制单位：梅花伞业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 280,982,950.12 259,226,785.36 193,482,422.05 173,960,497.42 其中：营业收入 280,982,950.12 259,226,785.36 193,482,422.05 173,960,497.42 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 254,815,797.25 232,863,980.83 174,022,093.86 155,437,440.93 其中：营业成本 227,304,447.05 208,184,957.37 156,751,847.71 139,937,115.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 591,048.14 540,666.60 362,253.68 362,253.68 销售费用 5,471,511.33 4,635,132.90 3,680,337.99 3,608,182.22 管理费用 12,098,344.61 10,472,656.68 8,783,350.49 7,318,925.22 财务费用 8,002,944.43 7,666,646.18 3,841,626.10 3,580,775.69 资产减值损失 1,347,501.69 1,363,921.10 602,677.89 630,188.65 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 26,167,152.87 26,362,804.53 19,460,328.19 18,523,056.49 列） 加：营业外收入 1,522,707.19 1,493,307.19 2,604,053.90 2,604,053.90 21 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 减：营业外支出 1,105,798.87 1,104,269.47 64,668.74 63,710.74 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 26,584,061.19 26,751,842.25 21,999,713.35 21,063,399.65 号填列） 减：所得税费用 3,681,335.23 3,427,815.32 4,682,065.58 4,372,765.92 五、净利润（净亏损以“-”号填 22,902,725.96 23,324,026.93 17,317,647.77 16,690,633.73 列） 归属于母公司所有者的净 22,936,936.45 23,324,026.93 17,311,377.63 16,690,633.73 利润 少数股东损益 -34,210.49 6,270.14 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.34 0.35 0.28 0.27 （二）稀释每股收益 0.34 0.35 0.28 0.27 9.2.3 现金流量表 编制单位：梅花伞业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 264,038,016.68 240,364,731.75 185,726,403.20 167,118,014.38 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 18,447,108.11 15,831,857.06 11,641,177.42 10,181,761.90 收到其他与经营活动有关 2,100,846.16 2,069,039.68 9,874,078.17 8,374,078.17 的现金 经营活动现金流入小计 284,585,970.95 258,265,628.49 207,241,658.79 185,673,854.45 购买商品、接受劳务支付的 232,514,329.68 209,344,721.45 150,352,622.40 131,511,307.89 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 22 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 38,524,814.88 33,111,084.71 24,659,991.90 21,029,595.86 付的现金 支付的各项税费 7,877,033.87 7,784,931.06 3,954,841.42 3,954,841.42 支付其他与经营活动有关 13,944,665.89 12,132,070.72 11,071,604.76 10,082,793.66 的现金 经营活动现金流出小计 292,860,844.32 262,372,807.94 190,039,060.48 166,578,538.83 经营活动产生的现金 -8,274,873.37 -4,107,179.45 17,202,598.31 19,095,315.62 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 30,000.00 30,000.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 30,000.00 30,000.00 购建固定资产、无形资产和 4,413,672.13 3,964,523.00 17,986,526.32 17,836,886.32 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 5,400,000.00 9,662,817.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 9,813,672.13 13,627,340.00 17,986,526.32 17,836,886.32 投资活动产生的现金 -9,783,672.13 -13,597,340.00 -17,986,526.32 -17,836,886.32 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 112,202,902.00 111,280,000.00 其中：子公司吸收少数股东 922,902.00 投资收到的现金 取得借款收到的现金 118,060,848.00 118,060,848.00 80,724,691.16 80,724,691.16 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 230,263,750.00 229,340,848.00 80,724,691.16 80,724,691.16 偿还债务支付的现金 115,002,349.99 115,002,349.99 46,751,880.69 46,751,880.69 分配股利、利润或偿付利息 4,176,870.45 4,176,870.45 2,584,381.75 2,584,381.75 23 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 4,509,081.00 4,509,081.00 的现金 筹资活动现金流出小计 123,688,301.44 123,688,301.44 49,336,262.44 49,336,262.44 筹资活动产生的现金 106,575,448.56 105,652,546.56 31,388,428.72 31,388,428.72 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -182,999.79 -136,018.54 -67,350.40 -64,618.17 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 88,333,903.27 87,812,008.57 30,537,150.31 32,582,239.85 加：期初现金及现金等价物 38,812,919.35 38,005,109.61 8,275,769.04 5,422,869.76 余额 六、期末现金及现金等价物余额 127,146,822.62 125,817,118.18 38,812,919.35 38,005,109.61 24 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：梅花伞业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 一、上年年末余额 61,939,921.00 3,192,304.38 23,649,419.76 96,806.60 88,878,451.74 61,939,921.00 1,4 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 61,939,921.00 3,192,304.38 23,649,419.76 96,806.60 88,878,451.74 61,939,921.00 1,4 三、本年增减变动金额（减 21,000,000.00 85,411,500.00 2,332,402.69 20,604,533.76 -228,281.01 888,691.51 130,008,846.95 1,7 少以“-”号填列） （一）净利润 22,936,936.45 -34,210.49 22,902,725.96 （二）直接计入所有者权 -228,281.01 922,902.00 694,620.99 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 922,902.00 922,902.00 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 -228,281.01 -228,281.01 上述（一）和（二）小计 22,936,936.45 -228,281.01 888,691.51 23,597,346.95 （三）所有者投入和减少 21,000,000.00 85,411,500.00 106,411,500.00 资本 1.所有者投入资本 21,000,000.00 85,411,500.00 106,411,500.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,332,402.69 -2,332,402.69 1,7 1．提取盈余公积 2,332,402.69 -2,332,402.69 1,7 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 82,939,921.00 85,411,500.00 5,524,707.07 44,253,953.52 -228,281.01 985,498.11 218,887,298.69 61,939,921.00 3,1 梅花伞业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 公司从 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的新的《企业会计准则》及其相关规定，具体的变更情况如下： 根据《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》的规定，公司对所属全资子公司及控股子公司长期股权投资的核算方法由原来 的权益法改为成本法。公司在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公 司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则后，按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认为投资收益。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 新纳入合并范围的子公司基本情况： 新设子公司 SUSINO (UK) LTD，即梅花（英国）有限公司，经营范围是成品伞销售，公司投资额 28 万英镑，截至 2007 年 12 月 31 日，根据各方实际出资认股情况，公司持有梅花（英国）有限公司 82.35％的权益。 27