精诚铜业(002171)2007年年度报告

安徽精诚铜业股份有限公司 Anhui Jingcheng Copper Share CO.,LTD. 二00七年年度报告 股票简称：精诚铜业 股票代码：002171 披露时间：2008年3月28日 -1- 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本 报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司年度报 告摘要摘自本年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报 告全文。 2、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实 性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 3、公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。独立 董事卫国先生因出差在外，委托独立董事李晓玲女士进行表决。 4、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 5、公司负责人姜纯先生、主管会计工作负责人陈林女士和会计 机构负责人黎明亮先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 -2- 目 录 第一节 公司基本情况简介 ................................. 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 ........................... 6 第三节 股本变动及股东情况 ............................... 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............. 13 第五节 公司治理结构 .................................... 18 第六节 股东大会情况简介 ................................ 25 第七节 董事会工作报告 .................................. 27 第八节 监事会工作报告 .................................. 44 第九节 重要事项 ........................................ 46 第十节 财务报告 ........................................ 52 第十一节 备查文件目录 ................................. 103 -3- 第一节 公司基本情况简介 一、 中文名称：安徽精诚铜业股份有限公司 英文名称：Anhui Jingcheng Copper Share CO.,LTD. 二、 公司法定代表人：姜 纯 三、 董事会秘书：王 刚 联系地址：安徽省芜湖市九华北路778号 联系电话：0553-5315978 传真号码：0553-5315978、0553-5313377 电子信箱：wg5597＠yahoo.com.cn 四、 公司注册地址：安徽省芜湖市九华北路 778 号 公司办公地址：安徽省芜湖市九华北路778号 邮政编码：241008 公司网址：http://www.jcty.cn 电子信箱：jingchengcopper＠sina.com 五、 公司选定的信息披露报纸： 《证券时报》 登载年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳证券交易所 安徽省芜湖市九华北路778号安徽精诚铜业股份有限公司董事 会秘书办公室 六、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 -4- 股票简称：精诚铜业 股票代码：002171 七、 其他有关资料： 公司成立日期：2002年10月10日 公司整体变更设立日期：2005年12月21日 公司最近一次变更登记日期：2007年12月5日 注册登记地点：安徽省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：3400002400083 公司税务登记证号码：340207743082289 公司聘请的会计师事务所：安徽华普会计师事务所 会计师事务所办公地址：合肥市庐阳区荣事达大道100号 -5- 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上 2007 年 2006 年 2005 年 年增减(％) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 2,691,086,188.53 2,052,393,954.08 2,052,393,954.08 31.12% 1,028,919,325.70 1,028,919,325.70 利润总额 88,406,447.99 78,844,400.92 78,844,400.92 12.13% 29,721,795.63 29,721,795.63 归属 于 上 市 公司 股 60,905,756.49 52,834,423.30 52,834,423.30 15.28% 19,003,631.29 19,003,631.29 东的净利润 归属 于 上 市 公司 股 东的 扣 除 非 经常 性 56,219,367.36 59,735,619.85 59,735,619.85 -5.89% 19,172,362.66 19,172,362.66 损益的净利润 经营 活 动 产 生的 现 -54,300,563.85 19,733,893.68 19,733,893.68 -375.16% 65,422,034.36 65,422,034.36 金流量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,014,334,081.66 611,294,200.28 611,294,200.28 65.93% 367,987,442.04 367,987,442.04 所有者权益（或股东 605,450,626.76 157,860,520.27 157,860,520.27 283.54% 105,827,983.48 105,827,983.48 权益） 股本 135,850,000.00 100,850,000.00 100,850,000.00 34.71% 100,850,000.00 100,850,000.00 注：所有者权益(或股东权益)是指归属于母公司所有者的所有者权益(或股东权益)。 二、 主要财务指标 单位：（人民币）元 2007 年 2006 年 本年比上年增减（％） 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.56 0.52 0.52 7.69% 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的基本 0.51 0.59 0.59 -13.56% 0.23 0.23 每股收益 全面摊薄净资产收益率 10.06% 33.47% 33.47% -23.41% 17.96% 17.96% 加权平均净资产收益率 21.37% 39.95% 39.95% -18.58% 38.95% 38.95% 扣除非经常性损益后全面摊 9.29% 37.84% 37.84% -28.55% 18.12% 18.12% 薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的加权 19.73% 45.17% 45.17% -25.44% 39.30% 39.30% 平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金流 -0.40 0.20 0.20 -300.00% 0.65 0.65 量净额 -6- 三、 根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号- 净资产收益率和每股收益的计算及披露》要求，净资产收益率及每股 收益计算如下： 单位：（人民币）元 2007 年度 2006 年度 净资产收益率（%） 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 基本每 稀释每 基本每 稀释每 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 股收益 股收益 股收益 股收益 归属于公司普通股 10.06 21.37 0.56 0.56 33.47 39.95 0.52 0.52 股东的净利润 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 9.29 19.73 0.51 0.51 37.84 45.17 0.59 0.59 股股东的净利润 四、 非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 1、非流动资产处置损益 -42,997.62 2、计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,004,700.00 3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债产生的公允价值变动损益 1,479,600.00 4、投资收益 -351,589.00 5、除上述各项之外的其他营业外收支净额 -16,427.17 6、中国证监会认定的其他非经常性损益项目 620,031.02 7、所得税影响数 -2,015,497.23 8、少数股东损益影响数 8,569.13 合计 4,686,389.13 五、 报告期内股东权益变动情况 单位：（人民币）元 项 目 期初数 本期增加 期未数 股 本 100,850,000.00 35,000,000.00 135,850,000.00 资本公积 0 351,684,350.00 351,684,350.00 盈余公积 5,824,643.42 3,852,075.41 9,676,718.83 未分配利润 51,185,876.85 57,053,681.08 108,239,557.93 归属于母公司所有者权益合计 157,860,520.27 447,590,106.49 605,450,626.76 注：1、股本增加主要原因是公司本年度公开发行了 3,500.00 万股人民币普通股。 2、资本公积金增加主要是因为公司本年度发行了 3,500.00 万股人民币普通股，共 -7- 募集资金 40,810.00 万元，支付发行费用 2,141.565 万元，实收募集资金净额为人民币 38,668.435 万元，其中 3,500.00 万元计入注册资本，35,168.435 万元计入资本公积。 第三节 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股 100,850,0 100,850,000 100.00% 74.24% 份 00 1、国家持股 2、国有法人持股 100,850,0 3、其他内资持股 100,850,000 100.00% 74.24% 00 其中：境内非国 85,722,50 85,722,500 85.00% 63.10% 有法人持股 0 境内自然人 15,127,50 15,127,500 15.00% 11.14% 持股 0 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 5、高管股份 二、无限售条件股 35,000,00 35,000,00 35,000,000 0 0 0 25.76% 份 0 0 35,000,00 35,000,00 1、人民币普通股 35,000,000 0 0 0 25.76% 0 0 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 35,000,00 135,850,0 三、股份总数 100,850,000 100.00% 35,000,000 0 0 0 100.00% 0 00 二、 股票发行和上市情况 (一) 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]257号文核 -8- 准，由主承销商平安证券有限责任公司采用网下向询价对象定价配售 与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，于2007年9月13日 向社会公开发行人民币普通股（A 股）35,000,000.00 股，每股发行 价格人民币11.66元，募集资金总额共计40,810.00万元人民币，扣除 发行费用，实际募集资金净额为38,668.435万元人民币，经安徽华普 会计师事务所华验字［2007］第0761号《验资报告》验证。 (二) 经深圳证券交易所深证上［2007］151号文批准，公司首次 上网定价公开发行的28,000,000.00 股人民币普通股股票自2007年9 月21日起在深圳证券交易所中小企业板上市交易，向机构投资者网下 配售的7,000,000.00股人民币普通股股票自2007年12月21日在深圳 证券交易所中小企业板上市交易。其余股票的可上市交易时间按照有 关法律、深交所业务规则及公司相关股东的承诺执行。 (三) 公司于2007 年12月5 日在安徽省工商行政管理局完成了 注册资本变更登记和《公司章程》的备案登记。 (四) 公司无内部职工股。 三、 限售股份变动情况表 单位：股 年初限售股 本年解除 本年增加 年末限售 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 限售股数 限售股数 股数 安徽楚江投资 85,722,50 在公司上市时承诺：公司上市 2010 年 09 月 21 85,722,500 0 0 集团有限公司 0 36 个月方可流通 日 在公司上市时承诺：自发行人 2008 年 09 月 21 王言宏 4,034,000 0 0 4,034,000 股票上市之日起一年内不转 日 让 在公司上市时承诺：自本公司 股票上市交易之日起一年内 自愿接受锁定，不进行转让。 另外，在其任职期间每年转让 2008 年 09 月 21 何 凡 4,034,000 0 0 4,034,000 的股份不超过其所持公司股 日 份总数的 25%；离职后半年 内，不转让其所持有的公司股 份。 宋杏春 4,034,000 0 0 4,034,000 在公司上市时承诺：自本公司 2008 年 09 月 21 -9- 股票上市交易之日起一年内 日 自愿接受锁定，不进行转让。 另外，在其任职期间每年转让 的股份不超过其所持公司股 份总数的 25%；离职后半年 内，不转让其所持有的公司股 份。 在公司上市时承诺：自本公司 股票上市交易之日起一年内 自愿接受锁定，不进行转让。 另外，在其任职期间每年转让 2008 年 09 月 21 谢友华 3,025,500 0 0 3,025,500 的股份不超过其所持公司股 日 份总数的 25%；离职后半年 内，不转让其所持有的公司股 份。 网下配售部分，自公司上市之 2007 年 12 月 21 社会公众股 0 7,000,000 7,000,000 0 日起 3 个月方可流通。 日 100,850,0 合计 100,850,000 7,000,000 7,000,000 － － 00 四、 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表 单位：股 股东总数 31,362 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 安徽楚江投资集团有限 境内非国有 63.10% 85,722,500 85,722,500 0 公司 法人 何凡 境内自然人 2.97% 4,034,000 4,034,000 0 王言宏 境内自然人 2.97% 4,034,000 4,034,000 0 宋杏春 境内自然人 2.97% 4,034,000 4,034,000 0 谢友华 境内自然人 2.23% 3,025,500 3,025,500 0 魏学利 境内自然人 0.20% 265,399 0 0 朱立国 境内自然人 0.16% 222,200 0 0 中国人寿保险(集团)公司 境 内 非 国 有 0.10% 140,723 0 0 -传统-普通保险产品 法人 饶永霞 境内自然人 0.09% 120,000 0 0 雍淑兰 境内自然人 0.06% 75,300 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 魏学利 265,399 人民币普通股 朱立国 222,200 人民币普通股 - 10 - 中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保 140,723 人民币普通股 险产品 饶永霞 120,000 人民币普通股 雍淑兰 75,300 人民币普通股 许金云 67,200 人民币普通股 梁伟 65,000 人民币普通股 郭秋婷 48,108 人民币普通股 国泰君安证券股份有限公司 46,723 人民币普通股 中油财务有限责任公司 46,723 人民币普通股 上述股东关联关系或一 上述股东间不存在关联关系或一致行动人。 致行动的说明 五、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、控股股东情况 公司名称：安徽楚江投资集团有限公司 法定住所：安徽省芜湖经济技术开发区北区 法人代表：姜 纯 成立日期：1999 年 11 月 7 日 注册资本：11436 万元人民币 主营业务：有色金属(不含贵金属)、黑色金属加工、销售，高科 技产品开发，企业管理、咨询，贸易代理，符合国家产业政策的股权 投资。 2、实际控制人情况 本公司实际控制人为姜纯先生。姜纯先生：1960 年生，中国国 籍，无境外居留权，中共党员，工商管理硕士，高级工程师。曾在芜 湖恒鑫铜业集团有限公司工作。现任本公司第一届董事会董事长。兼 任安徽楚江投资集团有限公司董事长、总裁；清远精诚铜业有限公司 董事长；上海楚江企业发展有限公司执行董事；芜湖双源管业有限公 司董事长；芜湖楚江合金铜材有限公司执行董事；芜湖楚江薄板股份 有限公司董事长；芜湖楚江经贸发展有限公司执行董事；芜湖时创信 - 11 - 用担保有限公司董事；安徽省工商业联合会总商会副会长；安徽省第 十一届人大代表。 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系 姜 纯 90.73% 安徽楚江投资集团有限公司 63.10% 安徽精诚铜业股份有限公司 (二) 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 1、公司、股东及实际控制人承诺事项如下： 1)本公司未做出任何承诺。 2)控股股东安徽楚江投资集团有限公司承诺：“自本公司股票上 市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行 人股份，也不由发行人收购该部分股份。” 3)公司发起人股东王言宏承诺：“其直接或间接持有的发行人股 份自发行人股票上市之日起一年内不转让。” 4)何凡、宋杏春、谢友华等 3 名持股董事、监事、高级管理人员 承诺：“自本公司股票上市交易之日起一年内自愿接受锁定，不进行 转让。另外，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持公司股份总 数的 25%；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。” 5)公司实际控制人姜纯承诺：“自发行人股票上市交易之日起三 十六个月内，不转让或委托他人管理其间接持有的发行人股份，也不 由发行人回购该部分股份。” 2、截至本报告出具日，上述公司、股东及实际控制人的承诺仍 在履行中。 - 12 - 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事和高级管理人员情况 (一) 基本情况 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在股 报告期内从 东单位或 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 变动 公司领取的 姓名 职务 性别 年龄 其他关联 期 期 数 数 原因 报酬总额（万 单位领取 元） 薪酬 2005 年 12 2008 年 12 姜 纯 董事长 男 48 0 0 0.00 是 月 20 日 月 20 日 董事、总经 2005 年 12 2008 年 12 何 凡 男 46 4,034,000 4,034,000 10.70 否 理 月 20 日 月 20 日 2005 年 12 2008 年 12 谢友华 董事 男 52 3,025,500 3,025,500 0.00 是 月 20 日 月 20 日 2005 年 12 2008 年 12 盛代华 董事 男 44 0 0 0.00 是 月 20 日 月 20 日 2006 年 09 2008 年 12 李晓玲 独立董事 女 50 0 0 5.00 否 月 15 日 月 20 日 2006 年 09 2008 年 12 苗善慧 独立董事 女 68 0 0 5.00 否 月 15 日 月 20 日 2007 年 12 2008 年 12 卫 国 独立董事 男 54 0 0 0.00 否 月 03 日 月 20 日 监事会主 2006 年 09 2008 年 12 宋杏春 男 53 4,034,000 4,034,000 0.00 是 席 月 15 日 月 20 日 2005 年 12 2008 年 12 吕 莹 监事 女 32 0 0 0.00 是 月 20 日 月 20 日 程世霞 监事 女 60 2005 年 12 2008 年 12 0 0 3.97 否 - 13 - 月 20 日 月 20 日 董事会秘 2005 年 12 2008 年 12 王 刚 男 33 0 0 9.08 否 书 月 20 日 月 20 日 2005 年 12 2008 年 12 陈 林 财务总监 女 51 0 0 6.84 否 月 20 日 月 20 日 2005 年 12 2008 年 12 汤昌东 总工程师 男 46 0 0 6.92 否 月 20 日 月 20 日 总经理助 2007 年 11 2008 年 12 秦丰收 男 37 0 0 6.47 否 理 月 16 日 月 20 日 总经理助 2005 年 12 2008 年 12 周晓保 男 40 0 0 7.44 否 理 月 20 日 月 20 日 11,093,50 11,093,50 合计 - - - - - - 61.42 - 0 0 (二) 董事、监事和高级管理人员最近五年的主要工作经历和兼 职情况 姜纯先生：工商管理硕士，高级工程师，曾在芜湖恒鑫铜业集团 有限公司工作。现任本公司第一届董事会董事长。兼任安徽楚江投资 集团有限公司董事长、总裁；清远精诚铜业有限公司董事长；上海楚 江企业发展有限公司执行董事；芜湖双源管业有限公司董事长；芜湖 楚江合金铜材有限公司执行董事；芜湖楚江薄板股份有限公司董事 长；芜湖楚江经贸发展有限公司执行董事；芜湖时创信用担保有限公 司董事；安徽省工商业联合会总商会副会长；安徽省第十一届人大代 表。 何凡先生：在职研究生学历，曾在芜湖有色金属压延厂工作。现 任本公司第一届董事会董事、总经理。兼任安徽楚江投资集团有限公 司董事；清远精诚铜业有限公司董事；芜湖精诚再生资源利用有限公 司执行董事。 谢友华先生：在职研究生学历，曾在芜湖冶炼厂工作。现任本公 司第一届董事会董事。兼任安徽楚江投资集团有限公司董事；清远精 诚铜业有限公司董事、总经理。 盛代华先生：在职研究生学历，曾任芜湖海森合金棒线有限公司 - 14 - (现更名为“芜湖楚江合金铜材有限公司”)项目指挥长、总经理。现 任本公司第一届董事会董事。兼任芜湖楚江合金铜材有限公司总经 理；芜湖大桥物资回收有限公司执行董事；芜湖楚江薄板股份有限公 司董事。 李晓玲女士：会计学教授，曾任安徽大学经济学院会计学系副主 任、安徽大学工商管理学院会计学系主任。现任安徽大学财务处处长； 2006 年 9 月 15 日当选为本公司第一届董事会独立董事。 苗善慧女士：高级工程师，曾在上海有色金属总公司铜管公司工 作，铜加工行业资深专家，现已退休。2006 年 9 月 15 日当选为本公 司第一届董事会独立董事。 卫国先生：硕士研究生学历，曾任安徽省社会科学院经济所副所 长，并担任多家企业的改制顾问和地方政府的经济社会发展顾问。现 任安徽省社会科学院科研处处长；2007 年 11 月 6 日，经公司第一届 董事会第八次会议当选为本公司第一届董事会独立董事；2007 年 12 月 3 日，经公司 2007 年第二次临时股东大会批准通过。 宋杏春先生：大学专科学历，曾在芜湖恒鑫铜业集团有限公司工 作。现任本公司第一届监事会主席。兼任安徽楚江投资集团有限公司 董事；芜湖双源管业有限公司董事、总经理；芜湖双源带钢有限公司 董事长；芜湖楚江薄板股份有限公司董事。 程世霞女士：中专学历，高级会计师。曾在芜湖市有色金属压延 厂工作。现任本公司第一届监事会职工代表监事。 吕莹女士：大学本科学历，中国注册会计师。曾在上海楚江企业 发展有限公司和安徽楚江投资集团有限公司工作。现任本公司第一届 监事会监事。兼任芜湖楚江合金铜材有限公司监事；芜湖楚江薄板股 份有限公司监事；芜湖大桥物资回收有限公司监事。 王刚先生：在职研究生学历，律师。曾在安徽精诚实业集团有限 公司(现更名为“安徽楚江投资集团有限公司”)工作。现任本公司第 - 15 - 一届董事会秘书。兼任安徽楚江投资集团有限公司监事；芜湖楚江薄 板股份有限公司董事；芜湖双源带钢有限公司董事。 陈林女士：大学专科学历，高级会计师。曾在芜湖微型电机厂工 作。现任本公司财务总监。兼任芜湖时创信用担保有限公司监事。 汤昌东先生：大学本科学历，高级工程师。曾任芜湖海森合金棒 线有限公司(现更名“芜湖楚江合金铜材有限公司”)项目副指挥长、 总工程师。现任本公司总工程师。 周晓保先生：高中学历，曾在芜湖有色金属压延厂工作。现任本 公司总经理助理。 秦丰收先生：中专学历，曾在芜湖有色金属压延厂工作。2007 年 11 月 6 日，经公司第一届董事会第八次会议当选为本公司总经理 助理。 (三) 董事出席董事会会议情况 是否连续两 亲自出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 缺席次数 次未亲自出 数 数 席会议 姜 纯 董事长 4 4 0 0否 何 凡 董事、总经理 4 4 0 0否 谢友华 董事 4 4 0 0否 盛代华 董事 4 4 0 0否 李晓玲 独立董事 4 4 0 0否 苗善慧 独立董事 4 4 0 0否 卫 国 独立董事 1 1 0 0否 (四) 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司领酬的董事、监事 和高级管理人员按其工作岗位及职务，每月根据公司现行的工资制度 领取薪酬，年度结束后，根据公司经营绩效情况结合董事会综合考评， 确定年度奖金额度。 2、根据公司 2007 年第二次临时股东大会决定，2007 年度独立 董事的津贴水平调整为每年 5 万元人民币(税后)，公司负责独立董事 - 16 - 参加会议所发生的差旅费、办公费等履职费用。 3、报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬的情 况见前文基本情况表。 (五) 报告期内公司董事、监事、高级管理人员的聘任和解聘情 况 1、公司原独立董事韦伟先生因工作变动原因，向公司提出书面 辞呈，2007 年 11 月 6 日，经公司第一届董事会第八次会议审议通过， 同意韦伟先生辞去独立董事职务。 2、公司于 2007 年 11 月 6 日召开第一届董事会第八次会议，该 次会议批准了关于聘任秦丰收先生为总经理助理和关于聘任卫国先 生为独立董事的议案。 3、公司于 2007 年 12 月 3 日召开 2007 年第二次临时股东大会， 该次会议批准了关于聘任卫国先生为独立董事的议案。 新聘任的董事、高级管理人员未发现有《公司法》第 147 条所规 定所情况，也未发现有被中国证监会确定为市场禁入者而禁入尚未解 禁的情形。 二、 员工情况 截止2007 年12 月31 日，公司员工人数为1805人，其专业构成、 教育程度以及年龄分布情况如下： 专业构成 人数(人) 占职工总数的比例 管理人员 332 18.39% 销售人员 70 3.88% 技术人员 50 2.77% 生产人员 1353 74.96% 教育程度 人数 占职工总数的比例 本科及以上 62 3.43% 大专 135 7.48% 中专及以下 1608 89.09% - 17 - 年龄分布 人数 占职工总数的比例 30 岁以下 705 39.06% 31-40 岁 818 45.32% 41-50 岁 276 15.29% 50 岁以上 6 0.33% 公司没有需承担费用的离退休职工。 第五节 公司治理结构 一、 公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司 治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法 律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作， 提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国 证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 (一) 股东大会制度的建立健全及运行情况 报告期内公司共召开三次股东大会，每次股东大会均按照《公司 章程》及《股东大会议事规则》的程序召集、召开，以确保全体股东 特别是中小股东享有平等地位，充分行使自已的权利。同时，股东大 会对公司经营计划、利润分配、关联交易、高管任免和重要制度的完 善等事项作出了相关决议，切实发挥了股东的作用， (二) 董事会制度的建立健全及运行情况 - 18 - 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事。目前，公 司董事会由七名董事组成，其中独立董事三名，设董事长一名，董事 会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司严格 按照《公司章程》及《董事会议事规则》的程序召集、召开董事会， 并依据《中小企业板块上市公司董事行为指引》展开工作。报告期内， 公司共召开四次董事会，除审议日常事项外，全体董事在高管人员任 免、重大经营计划、规章制度的制订等方面切实发挥了董事的作用。 (三) 监事会制度的建立健全及运行情况 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举监事。目前，公 司监事会由三名监事组成，其中职工代表监事一名，监事会的人数和 人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司严格按照《公司 章程》的程序召集、召开监事会，并依据《监事会议事规则》展开工 作。报告期内，公司共召开三次监事会，除审议日常事项外，全体监 事在检查公司的财务、对高管人员执行公司职务的行为进行监督等方 面发挥了切实作用。 (四) 独立董事制度的建立健全及运行情况 1、独立董事制度的建立的情况 在制度方面，公司2006年9月15日召开的2006年度第二次临时股 东大会上通过了《安徽精诚铜业股份有限公司独立董事任职及议事制 度》，确定独立董事将严格按照《公司章程》等相关规定并参照中国 证监会的有关规定行使职权并承担责任。 2、独立董事实际发挥作用的情况 - 19 - 本公司第一届董事会独立董事李晓玲女士为财经管理专家，苗善 慧女士为铜加工行业的资深专家，卫国先生为企业管理专家。报告期 内，他们仔细审阅公司年度报告、审计报告、董事会议案等有关文件 资料，并就高管人员任免、公司规范运作、公司法人治理完善等事项 发表了独立意见。此外，独立董事在公司发展战略、内控体制建设等 方面提出了很多建设性意见，为公司规范运作发挥了重要作用。 3、独立董事出席董事会会议的情况如下： 2007年度董事会会议召开次数 4 姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未新自出席会议 李晓玲 独立董事 4 0 0 否 苗善慧 独立董事 4 0 0 否 卫 国 独立董事 1 0 0 否 独立董事对各次董事会会议审议的相关议案均投了赞成票。 (五) 信息披露情况 报告期内，本公司严格按照《公司法》、《证券法》和深圳证券 交易所的信息披露规定等法律、法规和《公司章程》的规定，认真履 行公司的信息披露义务。公司指定董事会秘书为公司的投资者关系管 理负责人，负责公司的信息披露、投资者关系管理，接待股东的来访 和咨询；公司指定《证券时报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网 站，严格按照有关法律法规的规定真实、准确、及时地披露信息。 二、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面 的情况 - 20 - 本公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互 独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 (一) 业务方面：本公司控股股东主要从事投资管理业务，其资 产体现为对下属各专业子公司的股权。本公司主营业务是铜板带材的 研制、生产、销售和售后服务，通过对下属子公司的收购和整合，本 公司已拥有了从事上述业务完整、独立的产、供、销系统和专业人员， 不依赖股东单位及其他关联方。 (二) 人员方面：公司根据《公司法》、《公司章程》的有关规 定选举产生公司董事、监事并聘用高级管理人员，公司劳动、人事及 工资管理与股东单位完全独立；不存在董事、高级管理人员兼任监事 的情形。公司总经理等高级管理人员均在公司领薪，没有在股东单位 或其下属企业兼职和领薪的情形。 (三) 资产方面：本公司拥有独立于控股股东的生产经营场所， 拥有独立完整的资产结构，有独立的生产系统、辅助生产系统、配套 设施、土地使用权、房屋所有权、商标所有权等资产，并拥有独立的 采购和销售系统。 (四) 机构方面：公司通过股东大会、董事会、监事会以及引进 独立董事制度，强化了公司的分权制衡和相互监督，形成了有效的法 人治理结构。在内部机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组 织机构，明确了各机构职能、定员定岗，并制定了相应的内控管理制 度，公司独立开展生产经营活动，不存在与控股股东或职能部门之间 的从属关系。 - 21 - (五) 财务方面：本公司设有独立的财务会计部门，配备了专门 的财务人员，建立了独立的会计核算体系，具有规范独立的财务会计 制度和对分公司、子公司的财务管理制度，公司独立做出财务决策。 公司独立开设银行帐户，独立纳税。 三、 公司内部审计制度的建立和执行情况 根据《安徽精诚铜业股份有限公司内部审计工作制度》和《中小 企业板上市公司内部审计工作指引》的要求，公司设立审计部，对董 事会和审计委员会负责，向审计委员会报告工作，独立行使审计职权， 不受其他部门和个人的干涉。审计部现有人员三人，主要对公司及下 属单位重大资金使用、募集资金的使用、内部控制和风险管理的有效 性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等进行内 部审计。 报告期内，审计部重点对公司募集资金管理和内控制度执行情况 进行日常监督，并开展了专项审计。主要有：对清远精诚年产15000 吨项目的验收工作进行了专项审计；报告期间，审计部还对公司的内 控制度建设和执行情况进行了审计检查，针对管理审计过程中发现的 问题和不足地方，提出了加强管理和规范工作的建议，为提高公司管 理水平起到了积极作用。 四、 公司高级管理人员的考评及激励机制 公司已建立并正在逐步完善公正、透明的董事、监事和高级管理 人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任程 序，符合相关法律和《公司章程》的规定。 五、 公司内部控制自我评价 - 22 - 报告期内，公司严格按照有关规范的要求，不断完善内部控制度。 内部控制制度的制定和运行，确实保证了公司经营的正常、有效进行， 促进了公司的内部管理，使公司经营业绩成效显著。我们认为本公司 的内部控制是合理的、完整的，经运行检验是可行和有效的。安徽华 会计师事务所对公司2007年度内部控制情况进出具了华普审字[2008] 第224号《内部控制鉴证报告》全部如下： 安徽精诚铜业股份有限公司： 我们接受委托，对后附的安徽精诚铜业股份有限公司（以下简称 贵公司）管理层根据财政部颁发的《内部会计控制规范》的规定于2007 年12月31日与会计报表相关的内部控制的有效性认定进行评价。贵公 司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是 对贵公司认定书中所述与会计报表相关的内部控制的有效性发表意 见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价 内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程 序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司根据财政部颁发的《内部会计控制规范》标准 建立的与会计报表相关的内部控制于2007年12月31日在所有重大方 面是有效的。 需要说明的是，本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不 - 23 - 得用作其它任何目的。我们同意将本鉴证报告作为公司年度报告的必 备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：_____________ ___ 朱宗瑞 中国 · 合肥 中国注册会计师：________________ 张良文 2008年3月26日 六、 董事会专门委员会的设置情况 公司设立战略与投资委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与 考核委员会。其中：战略与投资委员会成员为姜纯、卫国和何凡，姜 纯为主任委员；审计委员会成员为李晓玲、卫国和姜纯，李晓玲为主 任委员；提名委员会成员为苗善慧、姜纯和何凡，苗善慧为主任委员； 薪酬与考核委员会成员为卫国、盛代华和谢友华，卫国为主任委员。 - 24 - 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会：2006年年度股东大会和 2007年第一次、第二次临时股东大会。会议的召集、召开与表决程序 符合《公司法》、 《上市公司股东大会规则》、 《深圳证券交易所股票上 市规则》及《公司章程》等法律、法规及规范性文件规定。 一、 公司于2007年2月26日召开了2006年度股东大会，会议通过 了以下议案： 1、审议通过《安徽精诚铜业股份有限公司2006年度董事会工作 报告》 2、审议通过《安徽精诚铜业股份有限公司2006年监事会工作报 告》 3、审议通过《安徽精诚铜业股份有限公司2006年财务决算报告》 - 25 - 4、审议通过《安徽精诚铜业股份有限公司2007年财务预算报告》 5、审议通过《关于安徽精诚铜业股份有限公司2006年度利润分 配的预案》 6、审议通过《关于2007年度经营计划的议案》 7、审议通过《关于续聘2007年度审计机构的议案》 二、 公司于2007年4月25日召开了2007年第一次临时股大会，会 议通过了以下议案： 1、审议通过《委托运输协议》 2、审议通过《天然气结算合同》 3、审议通过《关于为清远精诚铜业有限公司贷款提供担保的议 案》 三、 公司于2007 年12 月3 日召开了2007年第二次临时股东大 会，会议通过了以下议案： 1、审议通过《关于变更公司注册资本的议案》 2、审议通过《关于调整公司独立董事津贴的议案》 3、审议通过《关于增补卫国先生为公司独立董事的议案》 4、审议通过了《关于修改公司章程的议案》 5、审议通过了《关于提请审议公司募集资金管理制度的议案》 - 26 - 第七节 董事会工作报告 一、 2007年经营情况 (一) 总体经营情况 报告期内，公司经营保持持续、稳健增长，公司实现产量 6.76 万吨，较 06 年 5.28 万吨增长 28.09%；实现营业收入 26.9 亿元，较 06 年 20.5 亿元增长 31%；实现营业利润 8346 万元，较 06 年 7911 万 元增长 5.21%；实现净利润 6090.58 万元，较 06 年 5283.44 万元增 长 15.28%。 公司年产 1 万吨较高精带项目和清远精诚年产 1.5 万吨黄铜带项 目的顺利投产和达产，公司已形成年产 6.5 万吨黄铜带和 0.5 万吨磷 - 27 - 铜带的生产规模。公司通过资本市场募集资金净额 38,668.44 万元， 解决了公司年产 2 万吨高精带项目资金的筹措问题，同时为公司向 “高技术含量、高质量水平、高附加值”的产品方向发展奠定了坚实 的基础。报告期内，公司积极开展募投项目施工前期的基建准备、客 户交流和设备选型工作，并及时跟踪市场需求的变化，在确保募投项 目顺利实施的条件下，力争在未来 2-3 年内以自筹资金或其他方式适 时扩建高精度铜带材项目，使高精度铜带材产能达到 40,000 吨/年的 规模。 (二) 主营业务构成及经营情况 1、公司经营范围：有色金属(不含贵金属)材料研发、加工、销 售(矿产资源勘查除外)，高科技产品开发、销售。 2、公司主营业务及其经营状况 1)分产品经营情况： 单位：（人民币）万元 主营业务分产品情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 黄铜带 237,939.64 223,478.63 6.08% 34.05% 36.60% -1.75% 磷铜带 30,548.63 28,436.70 6.91% 13.98% 15.09% -0.90% 2)分地区经营情况： 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 江苏大区 54,133.72 16.08% 浙江大区 96,953.75 20.84% 广东大区 43,595.23 0.00% 北方大区 19,554.57 23.08% 清远大区 54,251.00 202.32% (三) 主要财务数据分析 1、公司资产构成和财务数据情况 单位：(人民币)元 指 标 期未数 期初数 增减额 增减幅度(%) 货币资金 454,728,452.30 156,534,947.27 298,193,505.03 190.50% - 28 - 衍生金融资产 0 6,414,450.00 -6,414,450.00 -100.00% 应收票据 12,841,838.05 3,725,629.39 9,116,208.66 244.69% 应收帐款 52,706,884.52 39,604,138.80 13,102,745.72 33.08% 预付帐款 41,059,033.93 79,018,529.50 -37,959,495.57 -48.04% 其他应收款 9,508,527.70 8,990,027.37 518,500.33 5.77% 存 货 239,400,012.87 164,129,390.01 75,270,622.86 45.86% 财务数据 2007 年 2006 年 增减额 增减幅度(%) 销售费用 28,071,320.43 24,515,049.77 3,556,270.66 14.51% 管理费用 29,653,447.49 27,485,847.36 2,167,600.13 7.89% 财务费用 19,171,024.40 12,578,668.24 6,592,356.16 52.41% 所 得 税 20,162,325.02 27,556,049.96 -7,393,724.94 -26.83% 原因说明： (1)货币资金 2007 年末余额较 2006 年末增加 29,819.35 万元， 主要系公司本期通过首次公开发行股票所募集的资金尚未完全投入 使用所致。 (2)交易性金融资产 2007 年末较 2006 年末减少 641.14 万元，系 本公司及本公司子公司清远精诚期货（铜）投资全部出售减少所致。 (3)应收票据 2007 年末余额较 2006 年末增加 911.62 万元，主要 系本期增加以银行承兑汇票方式结算货款所致。 (4)应收账款 2007 年末余额较 2006 年末增长 33.08%，主要系公 司销售量增加，正常信用期内铜产品销售量所占用的金额增加所致。 (5)预付账款 2007 年末余额较 2006 年末下降 48.04%，主要原因 为：①本期减少以预付方式结算货款；②2006 年度按合同预付 1 万 吨较高精带项目设备款 2,655.82 万元本期已结算，并转入在建工程。 (6)存货 2007 年末余额较 2006 年末增长 45.86%，主要系 2007 年度本公司及控股子公司清远精诚产能及产量增加，相应增加原材料 储备所致。 (7)销售费用 2007 年度较 2006 年度增加 14.51%，主要系本年规 模扩大销量增加所致。 (8)管理费用 2007 年度较 2006 年度增加 7.89%，主要系本年规 - 29 - 模扩大管理成本投入增加所致。 (9)财务费用 2007 年度较 2006 年度增长 52.41%，主要系借款增 加及银行利率上调，利息支出相应增加所致。 (10)所得税费用 2007 年度较 2006 年度减少 26.83%，主要系本 期所得税费用减少所致。 2、公司现金流量相关数据 单位：（人民币）元 项上 目 2007 年度 2006 年度 同比增减（%） 一、经营活动产生的现金流量净额 -54,300,563.85 19,733,893.68 -375.16% 经营活动现金流入量 3,454,985,403.65 2,422,761,851.30 42.61% 经营活动现金流出量 3,509,285,967.50 2,403,027,957.62 46.04% 二、投资活动产生的现金流量净额 -25,218,456.13 -66,064,683.05 -61.83% 投资活动现金流入量 18,921,842.39 3,715,156.59 409.31% 投资活动现金流出量 44,140,298.52 69,779,839.64 -36.74% 三、筹资活动产生的现金流量净额 377,712,525.01 95,179,475.07 296.84% 筹资活动现金流入小计 766,373,200.00 324,005,726.00 136.53% 筹资活动现金流出小计 388,660,674.99 228,826,250.93 69.85% 四、现金及现金等价物净增加额 298,193,505.03 48,848,685.70 510.44% 原因说明： (1)经营活动现金流入量增加系销售扩大、销售收入增加所致。 (2)经营活动现金流出量增加系本期购买原材料增加、库存增大 所致。 (3)投资活动现金流入量增加系处置交易性金融资产期货投资收 回所致。 (4)投资活动现金流出量减少系上年期建设较高精带项目固定资 产投入较大影响所致。 (5)筹资活动现金流入量增加系本年度股票发行上市筹集资金影 响所致。 (6)筹资活动现金流出量增加系规模上升日常所需的流动资金增 加、而增加贷款所致。 (四) 公司子公司的经营情况及分析 - 30 - 1、控股子公司---芜湖精诚再生资源利用有限公司 注册资本：500万元人民币 经营范围：生产性废旧物资收购、销售 经安徽华普会计师事务所审计，截止2007年12月31日，该公司总 资 产 20,917,221.32 元 ， 总 负 债 13,477,653.04 元 ， 净 资 产 7,439,568.28元。2007年度实现营业收入829,378,300.53元；营业利 润3,430,734.90元；实现净利润2,259,884.83元。 2、控股子公司---清远精诚铜业有限公司 注册资本：3000万元人民币，系中外合资经营 经营范围：加工、销售；有色金属、黑色金属，国内贸易(国家 禁止的项目除外，国家限制的项目须取得许可方可经营)。 经安徽华普会计师事务所审计，截止2007年12月31日，该公司总 资 产 117,119,117.31 元 ， 总 负 债 60,951,823.13 元 ， 净 资 产 56,167,294.18元。2007年度实现营业收入542,509,955.68元，较上 年 同 期 的 179,446,376.91 元 增 长 202.32% ； 实 现 营 业 利 润 28,515,477.93元，较上年同期的-620,220.36元增加29,135,698.29 元，实现净利润28,449,556.01元，较上年同期的-580,201.40元增加 29,029,757.41元。 2007年同比2006年，各项经济指标均有不同程度的增长，主要原 因是清远精诚一期年产1.5万吨项目的顺利达产所致。 (五) 公司技术创新、节能减排工作情况 1、在技术创新方面 公司通过多年的技术积累，充分发挥公司在人才、技术方面的优 势，通过多种途径不断提高自主创新能力，先后自主开发了多项技术， 并在生产实践中广泛应用，这些技术在提高劳动生率和降低生产成本 等方面发挥了显著作用。主要有：(1)通过维氏硬度计、新增杯突机、 新增拉力试验机项目的实施，增强了生产工艺试验能力，提高产品物 - 31 - 理分析能力；(2)通过紫外分光光度计项目的实施，提高了产品化验 分析准确性；(3)通过测厚仪项目的实施，增加了铜板带轧制的在线 检测能力，提高了产品质量；(4)通过双流结晶器改造，提高磷铜产 品带面质量；(5)通过熔炼循环水冷却塔冷却塔项目的实施，保障循 环水温的稳定性，循环水利用率达到97%； 。本年度公司在自主创新方 面累计共投入资金约330余万元，公司铜板带系列产品被安徽省质量 技术监督局和安徽省名牌战略推进委员会联合评定为“安徽省2007 年度名牌产品”。 2、在节能减排方面 公司遵照国家产业政策及行业节能设计规范，结合公司“十一 五”发展规划，明确公司节能减排工作计划、目标，制定节能减排 和环保措施及考核办法，在实施过程中取得了很好的效果。主要有： (1)采用水平连铸、光亮退火等生产工艺，缩短了工艺流程及生产周 期，降低能耗。(2)采用节能变压器、节能电机、节能型吊车滑触线、 高效节能灯具等技术，节能效果明显。(3)采用了循环水重复使用、 清浊分流、一水多用等措施，节水效果明显。(4)项目生产所产生的 粉尘、油雾、废水、废液、噪声及固体废物等污染，公司分别采用 除尘系统、油雾净化系统、酸雾及碱雾净化系统和废水处理站回收 系统进行处理，环保控制效果良好。 二、 公司募集资金使用情况 (一) 公司首次募集资金使用情况 单位：（人民币）万元 募集资金总额 38,668.44 本年度投入募集资金总额 7100.44 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 7100.44 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是否 募集 调整 截至 本年 截至 截至期 截至 是否 项目 项目达到预 本年度 已变 资金 后投 期末 度投 期末 末累计 期末 达到 可行 承诺投资项目 定可使用状 实现的 更项 承诺 资总 承诺 入金 累计 投入金 投入 预计 性是 态日期 效益 目 投资 额 投入 额 投入 额与承 进度 效益 否发 - 32 - （含 总额 金额 金额 诺投入 （%） 生重 部分 (1) (2) 金额的 (4)＝ 大变 变 差额 (2)/( 化 更） (3)＝ 1) (2)-(1 ) 年产 2 万吨高精度 35,06 35,06 2009 年 09 否 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 是 否 铜合金带材项目 8.00 8.00 月 01 日 35,06 35,06 合计 - 0.00 0.00 0.00 0.00 - - 0.00 - - 8.00 8.00 未达到计划进度原 无 因（分具体项目） 项目可行性发生重 无 大变化的情况说明 募集资金投资项目 无 实施地点变更情况 募集资金投资项目 无 实施方式调整情况 募集资金投资项目 先期投入及置换情 无 况 用闲置募集资金暂 根据 2007 年 11 月 16 日召开的公司第一届董事会第八次会议审议通过，批准公司使用 时补充流动资金情 不超过 3500 万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自 2007 年 11 月 17 日 况 至 2008 年 5 月 16 日。 项目实施出现募集 募集资金结余 31,696.15 万元。公司正围绕项目开展施工前期的土地平整、设备订购等 资金结余的金额及 工作，尚未使用募集资金。 原因 募集资金其他使用 无 情况 (二) 本年度募集资金的存放使用情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]257号文核准， 本公司公开发行不超过3500万股。本公司实际发行人民币普通股(A) 股35,000,000.00股，发行价格每股11.66元，募集资金总额40,810.00 万元人民币，扣除发行费用，实际募集资金净额为38,668.435万元人 民币，经安徽华普会计师事务所华验字［2007］第0761号《验资报告》 验证。 2、2007年9月28日，公司和保荐机构平安证券有限责任公司分别 - 33 - 与中国农业银行芜湖出口加工区支行和徽商银行芜湖分行景春支行 签订《募集资金三方监管协议》。 3、根据中国证监会相关规定以及公司2006年度第三次临时股东 大会关于募集资金超过募投项目的资金需求时，剩余资金用于补充公 司流动资金的有关决议，公司决定将本次发行3500万股所募资金净额 38,668.435万元中超出募投项目资金35,068.00万元的部分，即 3600.435万元用于补充公司流动资金。 4、经公司第一届董事会第八次会议审议通过的《关于以部分闲 置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司决定将使用不超过 3500 万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自 2007 年 11 月 17 日至 2008 年 5 月 16 日。公司独立董事就此发表独立意见，公司 保荐机构平安证券有限责任公司发表了专项核查意见。 (三) 会计师事务所对募集资金年度专项审核的结论性意见 经审核，安徽华普会计师事务所出具华普审字[2008]第 222 号 《募集资金年度使用情况鉴证报告》 ，认为：公司董事会 2007 年度《董 事会关于募集资金年度存放和使用情况的专项说明》中关于募集资金 使用情况的披露与实际使用情况，符合深圳证券交易所《中小企业板 上市公司募集资金管理细则》和《中小企业板上市公司临时报告内容 与格式指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》的规定， 如实反映了本公司 2007 年度募集资金实际存放与使用情况。 (四) 募集资金项目情况 本次发行募集资金用于年产 20,000 吨高精度铜合金带材项目的 建设，项目总投资 35,068 万元，其中固定资产投资 32,068 万元，铺 底流动资金 3,000 万元。募集资金投入的时间进度如下： 募集资金使用计划（万元） 项目名称 2008 年 9 月 2009 年 9 月 合计 年产 2 万吨高精度铜合金带材项目 15,068 20,000 35,068 三、 公司未来发展展望和2008年工作思路 - 34 - (一) 行业基本情况 从产业政策来看，国家积极鼓励发展铜产品深加工和废杂铜综合 利用，适当限制铜产品出口，优先保证国内市场需要，实施开发与节 约并举，积极鼓励铜产品向高精度、新材料、深加工方向发展，加快 产业结构调整与优化升级，并鼓励废杂金属回收利用，大力发展循环 经济，实现铜加工业的可持续发展。 (二) 公司发展面临的机遇 公司的快速发展得益于中国经济的持续高速增长和世界范围内 的产业重组，制造业向中国转移，中国的铜板带材生产迅速发展。 “十 五”期间，我国铜板带材消费量以年均 27%的速度增长，近年来，在 铜价逐步走高的情况下，一些规模小、资金实力差、在产品质量和营 销管理上没有突出优势的企业，已经被市场所淘汰，优势企业在市场 竞争中逐渐壮大，并成为国内市场的领导者和中坚力量；随着我国宏 观经济的稳定增长，电子电气、电力、汽车、房地产等行业的快速发 展，国内的铜板带材需求量将以 8%左右的速度增长，预计到 2010 年 国内铜板带材需求量将达 160 万吨左右。 (三) 公司的竞争优势 １、公司具有较高的规模领先和市场占有优势，2005 年公司各 类铜板带材 4.45 万吨，居国内行业第二位。2006 年公司生产各类铜 板带材 5.28 万吨，市场占有率在 4%以上；2007 年公司生产各类铜板 带材 6.73 万吨，公司规模优势进一步巩固，行业领先地位逐步构建。 ２、本公司主要利用回收的废杂铜作为原料，直接生产各类符合 市场需求的铜板带材。与行业内直接采用电解铜生产铜板带材的企业 相比，公司具有明显的成本优势，并且废杂铜的回收利用属于国家鼓 励的循环经济和资源节约产业，公司因此也享受了一定的税收优惠政 策，因此公司还具有政策支持优势。 - 35 - ３、公司产品具有品种多、规格全、质量优，能满足特性需求的 优势，能够满足铜板带材消费群体多品种、多规格、小批量的需求特 征。此外，公司还建立了以直接销售为主的销售和服务网络，具有市 场范围覆盖广、服务及时的竞争优势。 ４、公司通过多年的经营积累，已经形成了在国内领先的铜板带 材加工技术优势和专业化生产优势。 ５、公司具有较为成熟的内部管理体系，包括企业文化体系、组 织结构与内部控制体系、目标管理机制、信息化管理系统、人力资源 管理体系和财务、风险管理体系。 (四) 可能面临的风险因素 １、主要风险及困难 1)公司属于铜加工基础材料加工行业，公司在铜板带加工过程中 主要使用废杂铜为原料，在废杂铜综合利用、发展循环经济方面走在 行业前列，更是得到国家产业政策的大力支持，符合国家的产业支持 方面。如果国家和行业主管部门调整行业投资重点和发展方向，将给 本公司的经营带来一定影响。 2)国内短缺的矿产资源，短时间内很难满足国民经济快速发展需 要，决定着铜原料价格将在未来的很长一段时间剧烈在高位波动。鉴 于公司现有的定价模式，未来铜价的不确定性，将一定程度上影响产 品的毛利率，并对公司经营管理方面提出更大的要求。 3)公司年产２万吨募投项目建设期内２年，随着我国电气设备及 器材制造、电子信息、机械制造、建筑、汽车和通讯工业的快速发展， 变压器铜带、锡磷铜带、接插元件铜带、引线框架铜带、水箱铜带等 高精铜板带材的市场需求迅速增加，市场前景广阔，但参与这一行业 竞争的企业也逐渐增多。本公司年产 2 万吨高精度铜合金带材项目投 产后，公司高精带的产能迅速提升，但短期内能否顺利实现销售，将 直接影响项目投资收益和公司整体效益。 - 36 - 4)本公司目前的技术创新水平，与当前世界铜板带生产向大型、 高速、精密、自动化控制发展的趋势相比，尚存在较大差距。 2、应对措施 1)公司将进一步整合、优化现有的营销网络和销售模式,夯实管 理基础,培养出一支高素质的经营团队与管理团队,坚持管理不断创 新，积极推行现代化管理，逐步建立和健全了一整套合理、科学的管 理模式。 2)充分发挥公司在拆卸与分析铜废料的操作与管理经验，能够从 废杂铜中挑选出具有光亮铜品质的铜原料，可以按一定比例采用废杂 铜与标准阴极铜生产高精度铜带，降低产品的生产成本，提高其市场 竞争力。 3)积极做好募投项目投产开工前期的基础工作,确保项目投产后 能快速的打开市场、占领市场，较短的时间内达标达产，迅速形成规 模生产和规模效益。 (五) 公司循环经济综合利用情况 根据公司“十一五”发展规划，公司以提高铜资源利用率和减少 废物排放为目标，以技术创新和制度创新为动力，强化节约资源和保 护环境意识，建立和完善各项管理制度建设，促进循环经济发展。报 告期内，公司在废杂铜的综合利用方面，做了大量的工作，建立了废 杂铜回收系统和详细的客户来料档案、分析检测方法及统计方法。在 技术上，取得了一批科研成果。设计了专用设备进行铜合金角料的除 油、脱水技术放大试验；在废水处理方面开发了铜合金角料预处理过 程中废水处理技术，利用斜管沉淀及气浮处理原理处理排放的废水。 并计划联合江西冶金学院、中南工大等高校进一步开发稀土运用技 术，将其应用到铜合金角料的预处理中。 (六) 2008年整体工作思路及工作计划 1、整体工作思路： - 37 - (1)不断探索和研究铜加工基础行业的管理手段和盈利模式,提 升管理水平、稳定产品规模、提升产品质量、降低产品成本、发挥结 构优势，提高公司的核心竞争力，促进 08 年度经营目标的实现。 (2)统筹规划高精带项目，搞好年产２万吨募投项目建设。 (3)加快产品开发，根据市场需求，实施技改，提高高档产品的 产能，满足市场不断提高的质量需求。 2、工作计划： (1)产销计划：实现产销量 73,000 吨，比上年增长 5,407 吨，增 长率为 8％，产销平衡。 (2)销售收入及利润计划：2008 年力争实现销售收入 294,000.00 万元，比上年增长 25,511.00 万元，增长率为 9.5％；实现净利润 7,787.00 万元，比上年增长 963 万元，增长率为 14.1％。 (3)项目建设计划：年产 2 万吨募投项目开工建设。 (4)管理提升计划：继续推进制度、机制创新，深入研究和完善 内控管理机制，并将制度的执行情况作为部门绩效考核的重要内容， 不断优化目标责任制的管理手段，提高公司的整体运营效率。 (5)企业文化建设：持续做好公司的企业文化建设，逐步形成和 丰富公司经营理念的内涵，不定期组织员工集体活动。 3、资金需求及使用计划： 为实现公司未来的发展战略，一方面公司将严格按照募集资金管 理办法和项目实施计划合理利用资金。利用上市募集的资金加快推进 项目的建设投产，尽快产生经济效益增强公司的盈利能力，为公司的 发展提供资金支持。另一方面公司将继续和当地银行建立良好的银企 关系利用银行信贷和商业信用保证项目建成后所需要的流动资金。 四、 本年度主要会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正 及其影响 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的《关于印发等 38 项具体准则的通知》（财会【2006】3 号文）的 规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日开始执行新的企业会计准则。按照 中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范 问答第 7 号---新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披 露》要求，公司对本次会计政策变更的影响相应调整了比较期财务报 表，具体调整事项如下： (一)按照《企业会计准则第 18 号－所得税》的规定，本公司所 得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，此项变 更调增 2006 年末递延所得税资产 1,067,772.66 元，调增留存收益 1,067,772.66 元。 (二)按照《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》的规定，本公 司对同一控制下的子公司的长期股权投资借方差额进行追溯调整，此 项变更调减 2006 年末长期股权投资 906,096.68 元，调减资本公积 9,995.37 元，调减留存收益 896,101.31 元。 (三)按照《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》的规定，本公 司对子公司由权益法核算改为按成本法核算，该事项变更调减 2006 年末长期股权投资 478,039.05 元，调减留存收益 478,039.05 元。 五、 董事会日常工作 (一) 董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开四次董事会会议，内容如下： 1、2007年元月26日，召开一届六次董事会，审议了以下议案： (1)审议通过《安徽精诚铜业股份有限公司2006年度总经理工作 报告》； (2)审议通过《安徽精诚铜业股份有限公司2006年度董事会工作 报告》； (3)审议通过《安徽精诚铜业股份有限公司2006年财务决算报 告》 ； - 39 - (4)审议通过《安徽精诚铜业股份有限公司2007年财务预算报 告》 ； (5)审议通过《关于安徽精诚铜业股份有限公司2006年度利润分 配的预案》； (6)审议通过《关于2007年度经营计划的议案》； (7)审议通过《关于续聘2007年度审计机构的议案》； (8)审议通过《关于提请召开2006年年度股东大会的议案》 ； 该次会议属公司公开上市前召开，未刊登在任何媒体上。 2、2007年10月29日，召开一届七次董事会，审议了以下议案： 1) 审议通过《公司2007 年第三季度季度报告》全文和正文。 该次会议决议公告刊登在《证券时报》及指定信息披露网站： http://www.cninfo.com.cn上。 3、2007年11月6日，召开一届八次董事会，审议了以下议案： 1)审议通过《关于变更公司注册资本的议案》 ； 2)审议通过《关于调整公司独立董事津贴的议案》 ； 3)审议通过《关于同意韦伟先生辞去公司独立董事的议案》 ； 4)审议通过《关于增补卫国先生为公司独立董事的议案》； 5)审议通过《关于调整董事会专业委员会组成人员的议案》 ； 6)审议通过《关于成立董事会办公室的议案》 ； 7)审议通过《关于聘任秦丰收先生为公司总经理助理的议案》； 8)审议通过《关于修改公司章程的议案》 ； 9)审议通过《关于以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议 - 40 - 案》 ； 10)审议通过《关于制定公司投资者关系管理制度的议案》 ； 11)审议通过《关于制定公司募集资金管理制度的议案》； 12)审议通过《关于制定公司信息披露管理制度的议案》； 13)审议通过《关于召开2007年度第二次临时股东大会的议案》。 该次会议决议公告刊登在《证券时报》及指定信息披露网站： http://www.cninfo.com.cn上。 4、2007年12月3日，召开一届九次董事会，审议了以下议案： 1) 审议通过《关于向中行申请综合授信的议案》 该次会议决议公告刊登在《证券时报》及指定信息披露网站： http://www.cninfo.com.cn上。 (二) 董事会对股东大会决议的执行情况 经 2007 年 2 月 26 日公司 2006 年年度股东大会审议通过《关于 安徽精诚铜业股份有限公司 2006 年度利润分配的预案》 ，公司对 2006 年度利润分配方案为：不派现、不转增。对于本公司滚存利润由股票 发行后的新老股东共享。 六、 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经安徽华普会计师事务所审计，公司 2007 年度实现净利润(归属 母公司) 60,905,756.49 元，提取法定盈余公积 3,852,075.41 元， 当年可供股东分配的利润为 57,053,681.08 元，加上年初未分配利润 51,185,876.85 元，累计可供股东分配利润为 108,239,557.93 元。 公司拟以 2007 年总股本 135,850,000.00 股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金红利 0.2 元(含税)，共计 2,717,000.00 元。以 资本公积金转增股本，每 10 股转增 2 股。剩余未分配利润留待以后 - 41 - 年度分配。 七、 公司投资者关系管理工作 (一) 报告期内，公司严格按照《安徽精诚铜业股份有限公司投 资者关系管理制度》的要求，认真做好投资者关系管理。 (二) 公司于2007年9月7日在中小企业路演网举行了安徽精诚铜 业股份有限公司公开发行A股的网上路演，公司董事会及管理层主要 成员和本次发行保荐人(主承销商)相关人员参加了网上路演，通过沟 通，增强了投资者对本公司的情况了解和募集资金项目的发行按排。 (三) 公司于2007年11月12日开通了投资者关系互动平台，并通 过网站、投资者关系管理电话、传真、电子信箱等多种渠道加强与投 资者沟通交流，公司对投资者的咨询，在符合法律法规和《公司章程》 且不涉及公司商业秘密的前提下，公司做到有信必复，对有意参观本 公司的投资者，董事会秘书负责统一安排和接待。 (四) 公司重要信息披露索引 序号 日 期 公告编号 公告内容 披露报纸 安徽精诚铜业股份有限公司关于使用募集 1 2007.09.28 2007-001 证券时报 资金超额部分用于补充流动资金的公告 安徽精诚铜业股份有限公司关于签订募集 2 2007.10.13 2007-002 证券时报 资金三方监管协议的公告 安徽诚铜业股份有限公司 2007 年第三季度 3 2007.10.30 2007-003 证券时报 报告正文 安徽精诚铜业股份有限公司关于开通投资 4 2007.11.13 2007-004 证券时报 者关系互动平台的公告 安徽精诚铜业股份有限公司第一届董事会 5 2007.11.17 2007-005 证券时报 第八次会议决议 安徽精诚铜业股份有限公司第一届监事会 6 2007.11.17 2007-006 证券时报 第八次会议决议 - 42 - 安徽精诚铜业股份有限公司关于召开 2007 7 2007.11.17 2007-007 证券时报 年度第二次临时股东大会的通知 安徽精诚铜业股份有限公司关于以部分闲 8 2007.11.17 2007-008 证券时报 置募集资金暂时补充流动资金的公告 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年第二次 9 2007.12.04 2007-009 证券时报 临时股东大会会议决议公告 安徽精诚铜业股份有限公司第一届董事会 10 2007.12.04 2007-010 证券时报 第九次会议决议公告 安徽精诚铜业股份有限公司关于网下配售 11 2007.12.19 2007-011 证券时报 股票上市流通提示性公告 注：1)上述公告同时刊登在巨潮资讯网上;2)上述公告不含公司上市前的发 行公告。 (五) 报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会的稽查、 行政处罚和通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所 的公开谴责的情况。 - 43 - 第八节 监事会工作报告 一、 监事会会议情况 报告期内，公司共召开三次监事会会议，内容如下： (一) 2007年元月26日，召开一届六次监事会，审议了以下议案： 1、审议通过《安徽精诚铜业股份有限公司 2006 年度总经理工作 报告》； 2、审议通过《安徽精诚铜业股份有限公司 2006 年度监事会工作 报告》； 3、审议通过《安徽精诚铜业股份有限公司 2006 年财务决算报 告》； 4、审议通过《安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年财务预算报 告》； 5、审议通过《关于安徽精诚铜业股份有限公司 2006 年度利润分 配的预案》； 6、审议通过《关于 2007 年度经营计划的议案》； 7、审议通过《关于续聘 2007 年度审计机构的议案》。 (二) 2007年10月29日，召开一届七次监事会，审议了以下议案： 审议通过《公司 2007 年第三季度季度报告》全文和正文。 (三) 2007年11月6日，召开一届八次监事会，审议了以下议案： 1、审议通过《关于调整公司独立董事津贴的议案》； 2、审议通过《关于以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议 案》。 二、 监事会对公司 2007 年度有关事项的独立意见 (一) 公司依法运作情况 公司监事会严格按照《公司法》等相关法律法规和《公司章程》 的有关规定认真履行职责，并积极参与了股东大会，列席了董事会会 - 44 - 议。对公司 2007 年度股东大会、董事会的召开程序和决议事项，董 事会对股东大会决议的执行情况，公司董事和高级管理人员执行职务 等情况进行了监督， 监事会认为：董事会能严格按照《公司法》和《公司章程》等规 定规范运作，决策合理，勤勉尽职，认真执行股东大会的各项决议； 公司建立了较完善的内部控制体系，并得到有效执行，保证了公司生 产经营正常开展和资产的安全与完整；公司董事和高级管理人员执行 公司职务时，不存在违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 (二) 公司财务状况 2007 年度，监事会认真审阅了公司的财务报表及相关文件，认 为公司财务会计内控制度健全，会计信息无重大遗漏和虚假记载，财 务报表编制严格遵守了《企业会计准则》及相关规定。 (三) 公司出售和收购资产 2007 年度公司不存在任何损害公司股东利益或造成公司资产流 失的情况。 (四) 公司关联交易情况 监事会依照《关联交易决策制度》的要求对公司 2007 年度发生 的关联交易进行了监督和核查，认为公司发生关联交易的决策程序符 合有关法律、法规及公司章程要求，价格制订没有违反公允、公正的 原则，不存在损害公司和非关联股东利益的行为。 (五) 公司募集资金使用情况 在募集资金的使用管理上，公司严格按照《募集资金使用管理制 度》的要求进行，不存在违规使用募集资金的行为。 - 45 - 第九节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁情况 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁情况。 二、 出售资产情况 报告期内，公司无出售资产情况。 三、 重大担保 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签 是否履行 是否为关联方担保（是 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 署日） 完毕 或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 8,100.00 报告期末对子公司担保余额合计 8,100.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 8,100.00 担保总额占公司净资产的比例 13.38% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 0.00 担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％ 0.00 的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金 0.00 额 上述三项担保金额合计 0.00 独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对 外担保行为的通知》(证监发[2005]120 号)等规定和要求，作为安徽 精诚铜业股份有限公司（以下简称“公司”）的第一届董事会独立董 - 46 - 事，我们对公司截至 2007 年 12 月 31 日对外担保情况和控股股东及 其他关联方占用资金情况、关联交易情况进行了认真的了解和核查， 基于独立判断立场，我们发表如下独立意见： 1、报告期内，公司发生的各项担保和关联交易行为均已按照《公 司章程》及相关制度的规定履行了相关的法律程序； 2、报告期内，公司没有发生控股股东及其他关联方占用资金的 情况； 3、截至 2007 年 12 月 31 日止，公司没有为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 独立董事： 李晓玲 苗善慧 卫 国 2008 年 3 月 26 日 四、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 上海楚江企业发展有限公司 0.00 0.00% 15.53 0.89% 芜湖楚江物流有限公司 0.00 0.00% 1,723.71 99.11% 芜湖楚江合金铜材有限公司 248.36 100.00% 0.00 0.00% 合计 248.36 100.00% 1,739.24 100.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 248.36 万 元。 (二) 关联债权债务往来 报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情 况。安徽华普会计师事务所对公司与关联方资金往来及公司对外担保 情况出具了华普审字[2008]第 223 号《关于安徽精诚铜业股份有限公 司与关联方资金往来的专项说明》。全文如下： 安徽精诚铜业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对安徽精诚铜业股份有限公司（以下简称“贵公 - 47 - 司”）2007 年度财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见审 计报告（华普审字【2008】第 221 号）。在为贵公司 2007 年度财务 报表进行审计工作中，我们对截至 2007 年 12 月 31 日止贵公司与关 联方资金往来情况进行了审计。 提供真实、合法、完整的与关联方资金往来情况是贵公司管理层 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵公司提供的与关 联方资金往来情况出具专项说明。我们的审计是根据中国证券监督管 理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发【2003】56 号《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》，并参照《中国注册会计师执业准则》进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。 现将贵公司与关联方资金往来情况报告如下： （除另有说明者外， 下述所有金额单位均为人民币万元） 1、截至 2007 年 12 月 31 日止，贵公司非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况： 上市公 关联方 往来方与上 2007 年期初 2007 年度往 2007 年度偿 2007 年期末 资金往来方 司核算 往来形成 资金往 市公司的关 往来资金 来累计发生 还累计发生 往来资金 往来性质 名称 的会计 原因 来 联关系 余额 金额 金额 余额 科目 大股东 安徽楚江投 贵公司控 其他应 非经营性 及其附 资集团有限 - 300.00 300.00 - 借款 股股东 付款 占用 属企业 公司 安徽楚江投 贵公司控 应付 资集团有限 6,200.00 - 6,200.00 - 货款 经营性占用 股股东 票据 公司 上海楚江企 同受贵公 其他应 非经营性 业发展有限 司控股股 - 15.53 - 15.53 购车款 付款 占用 公司 东控制 同受贵公 芜湖楚江物 应付 司控股股 5.23 1,723.71 1,728.94 - 接受劳务 经营性占用 流有限公司 账款 东控制 - 48 - 芜湖楚江合 同受贵公 其他应 金铜材有限 司控股股 - 280.92 280.92 - 货款 经营性占用 收款 公司 东控制 小计 - - - 6,205.23 2,320.36 8,504.83 15.53 上市公 司的子 清远精诚铜 贵公司控 其他应 非经营性 公司及 业有限公司 股子公司 收款 500.00 2,100.00 2,600.00 - 借款 占用 其附属 企业 小计 - - - 500.00 2,100.00 2,600.00 - 其中： （1）贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支期间费用及其他支出情况： （2）贵公司没有拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况： （3）贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； （4）贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； （5）贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况； （6）贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 2、其他需说明事项 无其他需要说明的事项。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：朱宗瑞 中国·合肥 中国注册会计师：张良文 2008 年 3 月 26 日 五、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期的承 诺事项 (一) 公司、股东及实际控制人承诺事项如下： 1、本公司未做出任何承诺。 2、控股股东安徽楚江投资集团有限公司承诺：“自本公司股票 上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发 行人股份，也不由发行人收购该部分股份。” - 49 - 3、公司发起人股东王言宏承诺：“其直接或间接持有的发行人 股份自发行人股票上市之日起一年内不转让。” 4、何凡、宋杏春、谢友华等 3 名持股董事、监事、高级管理人 员承诺：“自本公司股票上市交易之日起一年内自愿接受锁定，不进 行转让。另外，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持公司股份 总数的 25%；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。” 5、公司实际控制人姜纯承诺：“自发行人股票上市交易之日起 三十六个月内，不转让或委托他人管理其间接持有的发行人股份，也 不由发行人回购该部分股份。” (二) 截至本报告出具日，上述公司、股东及实际控制人的承诺 仍在履行中。 六、 公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘安徽华普会计师事务所为公司财务审计机 构，该所已连续为公司提供 3 年审计服务，2007 年公司支付给该所 的报酬为 35 万元人民币。2008 年，公司董事会将根据审计委员会建 议续聘该所为本公司的财务审计机构。 七、 报告期内的重大合同 (一) 借款合同 1、安徽楚江投资集团有限公司为本公司在上海浦发行芜湖支行 提供了期限自 2006.12.11-2007.6.11 止 498 万元的银行承兑汇票敞 口、期限自 2006.12.14-2007.12.14 止 1,000 万元的贷款、期限自 2007.12.26-2008.12.25 止 1,000 万元的贷款担保； 2、安徽楚江投资集团有限公司为芜湖精诚再生资源利用有限公 司在上海浦发行芜湖支行提供了期限自 2006.12.27—2007.12.27 止 1,000 万元的贷款担保； 3、安徽楚江投资集团有限公司为本公司在农行芜湖出口加工区 支行提供了期限自 2006.8.25—2007.8.25 止 3,000 万元的贷款及银 - 50 - 行承兑汇票、期限自 2007.9.26—2008.9.26 止 3,000 万元的贷款及 银行承兑汇票最高额担保。 4、安徽楚江投资集团有限公司为本公司在招商银行合肥大钟楼 支行提供了期限自 2007.3.13—2008.3.12 止 2,000 万元的贷款最高 额担保。 5、安徽楚江投资集团有限公司为本公司在中信银行合肥分行提 供 了 期 限 自 2006.10.30—2007.10.30 止 2,000 万 元 、 期 限 自 2007.4.25—2008.4.25 止 4,000 万元的贷款及银行承兑汇票最高额 担保。 6、安徽楚江投资集团有限公司为本公司在恒丰银行南京分行提 供了期限自 2007.3.15—2008.3.15 止 3,000 万元的贷款及银行承兑 汇票最高额担保。 7、安徽楚江投资集团有限公司为本公司在光大银行合肥分行提 供了期限自 2006.6.30—2007.6.30 止 2,000 万元的银行承兑汇票敞 口、期限自 2007.7.9—2008.7.9 止 1,000 万元的贷款担保。 8、芜湖楚江合金铜材有限公司为芜湖精诚再生资源利用有限公 司在工行芜湖经济开发区支行提供了期限自 2006.1.10—2007.2.6 止 1,000 万元的贷款最高额担保。 9、上海楚江企业发展有限公司和安徽楚江投资集团有限公司同 时为清远精诚铜业有限公司在广发行清远分行提供了期限自 2006.10.23—2007.10.23 止 4,000 万元的贷款最高额担保。 (二) 担保合同 1、上海楚江企业发展有限公司、安徽楚江投资集团有限公司和 本公司同时为清远精诚在广发行清远分行提供了期限自 2007.5.17—2008.5.17 止 6,000 万元的贷款最高额担保。 2、本公司为芜湖精诚再生资源利用有限公司在工行芜湖经济开 发区支行提供了期限自 2006.8.31—2008.8.30 止 1,100 万元、自 2007.2.6—2009.2.1 止 1,000 万元的贷款最高额担保。 - 51 - 八、 其他需要披露的事项 报告期内，公司没有受到省、市政府及相关部门、中国证监会的 行政处罚、批评。 公司董事、高级管理人员没有被采取司法强制措施的情况。 第十节 财务报告 一、 审计报告 华普审字【2008】第 221 号 安徽精诚铜业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽精诚铜业股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、现 金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对会计报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作，中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师： - 52 - 朱宗瑞 中国 · 合肥 中国注册会计师： 张良文 2008 年 3 月 26 日 二、 财务报表 - 53 - 资 产 负 债 表 编制单位：安徽精诚铜业股份有限公司 合并数 母公司 合并数 资产 负债和股东权益 2007年12月31日 2006年12月31日 2007年12月31日 2006年12月31日 2007年12月31日 2006 流动资产： 流动负债： 货币资金 454,728,452.30 156,534,947.27 434,174,148.87 87,411,280.24 短期借款 226,700,000.00 22 交易性金融资产 6,414,450.00 5,192,650.00 交易性金融负债 应收票据 12,841,838.05 3,725,629.39 12,691,838.05 1,937,451.00 应付票据 90,100,000.00 15 应收帐款 52,706,884.52 39,604,138.80 47,537,239.58 32,615,076.01 应付帐款 36,396,280.95 预付款项 41,059,033.93 79,018,529.50 35,620,502.18 61,017,724.99 预收款项 7,520,095.62 应收利息 应付职工薪酬 3,895,017.82 应收股利 应交税费 16,260,428.01 3 其他应收款 9,508,527.70 8,990,027.37 8,895,496.40 25,286,112.04 应付利息 存 货 239,400,012.87 164,129,390.01 186,490,919.06 139,843,166.20 应付股利 一年内到期的非流动资产 其他应付款 13,225,863.12 其他流动资产 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 810,244,749.37 458,417,112.34 725,410,144.14 353,303,460.48 其他流动负债 流动负债合计 394,097,685.52 44 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产 长期借款 持有至到期投资 应付债券 长期应收款 长期应付款 长期股权投资 3,000,000.00 3,000,000.00 27,928,540.45 27,928,540.45 专项应付款 投资性房地产 预计负债 固定资产 152,434,865.16 98,881,979.45 120,055,772.09 64,864,961.55 递延所得税负债 在建工程 9,364,303.20 10,836,868.43 9,176,076.03 10,836,868.43 其他非流动负债 工程物资 非流动负债合计 固定资产清理 负债合计 394,097,685.52 44 生产性生物资产 股东权益： 油气资产 股 本 135,850,000.00 10 无形资产 38,952,044.12 39,090,467.40 35,767,224.18 35,849,980.08 资本公积 351,684,350.00 开发支出 减：库存股 商 誉 盈余公积 9,676,718.83 长期待摊费用 未分配利润 108,239,557.93 5 递延所得税资产 338,119.81 1,067,772.66 225,494.79 607,302.27 归属于母公司所有者权益合 605,450,626.76 15 其他非流动资产 少数股东权益 14,785,769.38 非流动资产合计 204,089,332.29 152,877,087.94 193,153,107.54 140,087,652.78 股东权益合计 620,236,396.14 16 资产总计 1,014,334,081.66 611,294,200.28 918,563,251.68 493,391,113.26 负债和股东权益总计 1,014,334,081.66 61 利 润 表 编制单位：安徽精诚铜业股份有限公司 合并数 项目 附注号 附注号 2007年度 2006年度 2007 一、营业收入 六、25 2,691,086,188.53 2,052,393,954.08 七、4 2,148 减：营业成本 六、25 2,525,162,339.46 1,892,574,471.42 七、4 2,028 营业税金及附加 六、26 6,495,450.63 7,074,798.25 6 销售费用 28,071,320.43 24,515,049.77 25 管理费用 29,653,447.49 27,485,847.36 24 财务费用 六、27 19,171,024.40 12,578,668.24 12 资产减值损失 六、28 199,444.34 -236,494.73 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 六、29 1,479,600.00 -1,479,600.00 投资收益（损失以“-”号填列） 六、30 -351,589.00 -7,812,514.29 七、5 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 83,461,172.78 79,109,499.48 52 加：营业外收入 六、31 5,125,270.47 41,743.31 5 减：营业外支出 六、32 179,995.26 306,841.87 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 88,406,447.99 78,844,400.92 57 减：所得税费用 六、33 20,162,325.02 27,556,049.96 18 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 68,244,122.97 51,288,350.96 38 其中：归属于母公司所有者的净利润 60,905,756.49 52,834,423.30 38 少数股东损益 7,338,366.48 247,160.01 同一控制下企业合并，被合并方在合并前实现的净利润 -1,793,232.35 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 现 金 流 量 表 编制单位：安徽精诚铜业股份有限公司 合并数 项 目 附注号 附注号 2007年度 2006年度 2007年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,445,336,103.65 2,381,724,933.41 2,49 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六、35 9,649,300.00 41,036,917.89 1 现金流入小计 3,454,985,403.65 2,422,761,851.30 2,50 购买商品、接受劳务支付的现金 3,316,198,820.79 2,251,642,412.86 2,38 支付给职工以及为职工支付的现金 52,731,944.31 40,482,181.35 4 支付的各项税费 130,004,914.57 81,980,650.84 11 支付的其他与经营活动有关的现金 六、36 10,350,287.83 28,922,712.57 现金流出小计 3,509,285,967.50 2,403,027,957.62 2,55 经营活动产生的现金流量净额 -54,300,563.85 19,733,893.68 -4 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 13,096,590.84 800,000.00 1 取得投资收益所收到的现金 25,073.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收回的现金净额 193,484.05 35,267.68 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 六、37 5,631,767.50 2,854,815.83 现金流入小计 18,921,842.39 3,715,156.59 1 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,140,298.52 46,118,360.05 3 投资所支付的现金 20,014,810.92 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 六、39 3,646,668.67 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 44,140,298.52 69,779,839.64 3 投资活动产生的现金流量净额 -25,218,456.13 -66,064,683.05 -2 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 393,673,200.00 5,726.00 39 借款所收到的现金 372,700,000.00 324,000,000.00 25 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 766,373,200.00 324,005,726.00 64 偿还债务所支付的现金 370,500,000.00 216,500,000.00 21 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,337,948.31 12,326,250.93 1 支付其他与筹资活动有关的现金 六、38 1,822,726.68 现金流出小计 388,660,674.99 228,826,250.93 22 筹资活动产生的现金流量净额 377,712,525.01 95,179,475.07 41 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 298,193,505.03 48,848,685.70 34 加：期初现金及现金等价物余额 156,534,947.27 107,686,261.57 8 六、期末现金及现金等价物余额 六、41 454,728,452.30 156,534,947.27 43 合并股东权益变动表(2007年度) 编制单位：安徽精诚铜业股份有限公司 归属于母公司股东权益 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 100,850,000.00 5,824,643.42 51,185,876.85 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 100,850,000.00 5,824,643.42 51,185,876.85 三、本年增减变动金额（减少以“－”列示） 35,000,000.00 351,684,350.00 3,852,075.41 57,053,681.08 （一）净利润 60,905,756.49 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 60,905,756.49 （三）股东投入和减少资本 35,000,000.00 351,684,350.00 1.股东投入资本 35,000,000.00 351,684,350.00 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 3,852,075.41 -3,852,075.41 1.提取盈余公积 3,852,075.41 -3,852,075.41 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东权益的内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积补亏 4.其他 四、本年年末余额 135,850,000.00 351,684,350.00 9,676,718.83 108,239,557.93 合并股东权益变动表(2006年度) 编制单位：安徽精诚铜业股份有限公司 归属于母公司股东权益 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其 一、上年年末余额 100,850,000.00 9,995.37 696,189.61 4,271,798.50 加：会计政策变更 -10,971.81 10,971.81 前期差错更正 二、本年年初余额 100,850,000.00 9,995.37 685,217.80 4,282,770.31 三、本年增减变动金额（减少以“－”列示） -9,995.37 5,139,425.62 46,903,106.54 （一）净利润 52,834,423.30 （二）直接计入股东权益的利得和损失 -9,995.37 -791,891.14 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 -9,995.37 -791,891.14 上述（一）和（二）小计 -9,995.37 52,042,532.16 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 5,139,425.62 -5,139,425.62 1.提取盈余公积 5,139,425.62 -5,139,425.62 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东权益的内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积补亏 4.其他 四、本年年末余额 100,850,000.00 5,824,643.42 51,185,876.85 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 三、 会计报表附注：（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 一、公司基本情况 安徽精诚铜业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2005 年 12 月 19 日经安徽省人民政府皖政股【2005】第 52 号《安徽省股份有限公司批 准证书》及安徽省人民政府国有资产监督管理委员会皖国资改革函【2005】603 号《关于芜湖精诚铜业有限公司整体变更为安徽精诚铜业股份有限公司的批复》 批准，由芜湖精诚铜业有限公司整体变更设立，注册资本 10,085 万元业经安徽 华普会计师事务所华普验字【2005】第 0696 号验资报告验证确认。经中国证券 监督管理委员会证监发行字【2007】257 号《关于核准安徽精诚铜业股份有限公 司首次公开发行股票的通知》核准，本公司 2007 年 9 月 13 日向社会公开发行人 民币普通股 3,500 万股，发行后本公司注册资本为 13,585 万元，股本为 13,585 万元，业经安徽华普会计师事务所华普验字【2007】第 0761 号验资报告验证确 认。2007 年 12 月 5 日本公司办理了工商变更登记并领取注册号为 3400002400083 的企业法人营业执照。2007 年 9 月 21 日 “精诚铜业”A 股 3,500 万股在深圳证 券交易所上市，证券代码为“002171”。 本公司经营范围：有色金属（不含贵金属）材料研发、加工、销售、 （矿产资源 勘查开采除外），高科技产品开发、销售。 二、会计政策、会计估计和前期差错 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的《关于印发等 38 项具体准则的通知》 （财会【2006】3 号文）的规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日开始执行新的企业会计准则。按照中国证券监督管理委员会发布的《公 开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务 会计信息的编制和披露》要求，公司对本次会计政策变更的影响相应调整了比较 期财务报表，具体调整事项如下： （1）按照《企业会计准则第 18 号－所得税》的规定，本公司所得税的会计 处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，此项变更调增 2006 年末递延 所得税资产 1,067,772.66 元，调增留存收益 1,067,772.66 元。 （2）按照《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》的规定，本公司对同一 - 59 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 控制下的子公司的长期股权投资借方差额进行追溯调整，此项变更调减 2006 年 末长期股权投资 906,096.68 元，调减资本公积 9,995.37 元，调减留存收益 896,101.31 元。 （3）按照《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》的规定，本公司的母公 司对子公司由权益法核算改为按成本法核算，该事项变更调减 2006 年末长期股 权投资 478,039.05 元，调减留存收益 478,039.05 元。 三、主要会计政策和会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基 于以下所述重要会计政策和会计估计编制。 本公司原执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，根据中华人民共和国 财政部第 33 号令和财政部财会【2006】3 号文规定要求，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业会计准则》。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券 的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息 的编制和披露》，本报告所载比较财务数据系按照中国证券监督管理委员会证监 发【2006】136 号文规定的原则确定的 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数， 并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五 条至第十九条对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的 原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调整后的利润表作为 可比期间的利润表进行列报。 3、会计期间 会计期间采用公历制，即自公历 1 月 1 起日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、报告期内计量属性发生变化的报表项目及采用的计量属性 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现 - 60 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 净值、现值、公允价值计量的，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处 理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日 即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计 入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率 折算，不改变其记账本位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇 率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变 动处理，计入当期损益。 8、金融资产和金融负债的核算方法 （1）金融资产划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效 套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为 初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣 告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项 目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司 将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置 时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值 变动损益。 ②持有至到期投资 - 61 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司明确意图和能力持 有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公 允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但 尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊 余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时， 将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货 方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取 得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包 含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确 认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收 益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本 公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额 计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置 部分的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始 确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允 价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债 （3）主要金融资产的公允价值确定方法： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价 值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 - 62 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 9、金融资产转移确认依据和计量方法 （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对 该项金融资产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之 和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值。 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额之和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收 到的对价确认为一项金融负债。 10、金融资产减值 （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： ①发行方或债务人发生严重财务困难。 ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。 ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让 步。 ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。 ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。 ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公 开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现 金流量确已减少且可计量。 ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使 权益工具投资人可能无法收回投资成本。 ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 - 63 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行 减值测试，并计提减值准备： ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入 当期损益。 ②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，资产负债表日对应收 款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏 账准备；经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组 合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失， 计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应 收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备 的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 2% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据 表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计 算确认减值损失。 ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情 况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供 出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预 - 64 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确 认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入 所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 11、存货的核算方法 （1）存货分类：存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、 处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 （2）取得和发出的计价方法：取得的存货按成本进行初始计量，发出按加 权平均法计价。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法：在领用时按一次摊销法摊销。 （4）资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现 净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：存货的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金 额。 （5）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 12、固定资产的核算方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机械设备、运输 设备及其他设备。固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成 本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。本公司固定资产 折旧按直线法计提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经 济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类 别 使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-25 年 5 3.80-4.75 机械设备 10 年 5 9.50 运输设备 5年 5 19.00 其他设备 5年 5 19.00 每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 - 65 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确 认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产 折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用 年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租 赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 13、在建工程核算方法 本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入 固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产， 按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实 际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 14、无形资产核算方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 本公司按照无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量 的支出对无形资产进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时 判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损 益。对金额较小的开发、研究支出，可采用一次摊销的方法。使用寿命不确定的 无形资产不摊销。 本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准： （1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研 究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 （2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段， 开发阶段发生的支出，在满足下列条件时，作为无形资产成本入账： ①开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生 产的产品存在市场，能够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出 售后有足够的技术支持）。 - 66 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 ②该无形资产的开发支出能够可靠的计量。 15、资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期 或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如：资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金 额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其计提减 值准备。减值准备的金额为资产的账面价值低于可收回金额的部分。 16、资产组的确定依据 资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其 他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。 17、长期股权投资的核算方法 （1）初始计量 分别下列情况对长期股权投资进行初始计量 ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本 A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务 方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转 让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 - 67 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所 有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面 值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下列规定确定其初始投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要 支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目 单独核算。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值 作为初始投资成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投 资成本，但合同或协议约定不公允的除外。 D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业 会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第 12 号——债务重组》确定。 （2）后续计量 根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用 成本法或权益法核算。 采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确 认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的 累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投 资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享 有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投 - 68 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的 部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 18、借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费 用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生。 ②借款费用已经发生。 ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间 连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金 额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本 化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所 占用一般借款的资本化率计算。 19．职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养 老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金； 工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供 服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。 20、收入确认的方法 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：①企业已将商品 - 69 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②企业既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地 计量；④相关的经济利益很可能够流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认：公司在资产负债表日提供劳务交 易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入，在下列条件均能满足时予以确认：①相关的经 济利益很可能流入企业；②收入的金额能够可靠地计量。 （4）收入金额确定：除已收或应收的合同或协议价款不公允外，公司按照 从购买方已收或应收的合同协议款，确定收入金额。如合同或协议价款的收取采 用递延方式，且金额较大的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金 额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用 实际利率法进行摊销，计入当期损益。 21、所得税费用的核算方法 本公司所得税核算采用资产负债表债务法。 本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额为限，确认由可抵扣时间性差异产生的递延所得税资产。但不包括同 时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产： （1）该项交易不是企业合并。 （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损） 。 22、合并财务报表的编制方法 凡公司能够直接或间接控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母 公司和其子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司编制；子公司采用的会计期间，会计政策和会计处理方法与母公司 一致；合并报表范围内各公司间重大交易、资金往来款在合并时抵销。 四、税项 本公司适用的主要税种及其税率如下： 税 种 税 率 税 基 - 70 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 增值税 17％、13% 产品销售收入、转售天然气收入 城市维护建设税 7％ 应纳增值税及营业税额 教育费附加 3％ 应纳增值税及营业税额 企业所得税 33％ 应纳税所得额 本公司控股子公司芜湖精诚再生资源利用有限公司（以下简称“精诚再生”） 属废旧物资回收经营企业。根据财政部、国家税务总局(财税[2001]78 号)《关于 废旧物资回收经营业务有关增值税政策的通知》的规定，销售其收购的废旧物资 直接免征增值税。 本公司控股子公司清远精诚铜业有限公司(以下简称“清远精诚”)系中外合 资企业，所得税享受自获利年度起“两免三减半”的优惠政策， 2007 年度该子 公司开始获利。 五、企业合并及合并财务报表 1、合并财务报表范围及主要控股子公司情况 2007 年 12 月 31 日 子公司名称 持股比例 经营范围 注册地点 注册资本 实际投资额 生产性废旧物资收购、 精诚再生 安徽省芜湖市 500 万元 450 万元 90% 销售 加工、销售有色金属、 清远精诚 广东省清远市 3000 万元 2250 万元 75% 黑色金属，国内贸易 2、 报告期内合并财务报表范围变化情况 报告期内本公司合并财务报表范围未发生变化。 3、“同一控制下企业合并”的判断依据及同一控制的实际控制人 本公司于 2005 年 9 月 2 日与精铜物资签订《股权转让协议》，精铜物资将持 有精诚再生 40%的股权转让给本公司，于 2005 年 11 月 10 日与安徽楚江投资集 团有限公司（以下简称“安徽楚江”）签订《股权转让协议》，安徽楚江将持有精 诚再生 50%的股权转让给本公司。上述股权转让后，本公司持有精诚再生 90% 的股份。由于精诚再生购并前后与本公司均受安徽楚江同一控制，合并报表属同 一控制下的企业合并。本公司自 2005 年 1 月 1 日起将精诚再生纳入合并财务报 表范围。 - 71 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 本公司于 2006 年 10 月 12 日与上海楚江企业发展有限公司（以下简称“上 海楚江”）签订《股权转让协议》，上海楚江将持有清远精诚 75%的股权转让给 本公司，股权转让业经广东省清远高新技术产业开发区管理委员会粤清高开 【2006】60 号《关于同意清远精诚铜业有限公司股权变更的批复》批准。上述 股权转让后，本公司持有清远精诚 75%的股份。由于清远精诚购并前后与本公司 均受安徽楚江同一控制，合并报表属同一控制下的企业合并。本公司自 2006 年 1 月 1 日起将清远精诚纳入合并财务报表范围。 4、 重要子公司少数股东权益 本公司控股子公司精诚再生 2007 年 12 月 31 日少数股东权益金额为 743,945.83 元，清远精诚 2007 年 12 月 31 日少数股东权益金额为 14,041,823.55 元。 六、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2007.12.31 2006.12.31 库存现金 108,122.40 186,914.23 银行存款 438,292,262.92 79,958,826.87 其他货币资金 16,328,066.98 76,389,206.17 合 计 454,728,452.30 156,534,947.27 （1）截至 2007 年 12 月 31 日止，其他货币资金中银行承兑汇票保证金为 1,500 万元。 （2）货币资金 2007 年末余额较 2006 年末增加 29,819.35 万元，主要系公司本期 通过首次公开发行股票所募集的资金尚未完全投入使用所致。 2、交易性金融资产 项 目 2007.12.31 2006.12.31 衍生金融资产 - 6,414,450.00 合 计 - 6,414,450.00 （1）交易性金融资产 2007 年末较 2006 年末减少 641.14 万元，系本公司及本 公司子公司清远精诚期货（铜）投资全部出售减少所致。 （2）2006 年 12 月 31 日衍生金融资产明细： - 72 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 投资单位 投资金额 公允价值 公允价值变动损失 本公司 6,112,300.00 5,192,650.00 919,650.00 清远精诚 1,781,750.00 1,221,800.00 559,950.00 小计 7,894,050.00 6,414,450.00 1,479,600.00 公允价值根据期货经纪公司提供的期末期货投资结算单确定，公允价值变动损 失金额 1,479,600.00 元全部计入当期损益。 3、应收票据 种 类 2007.12.31 2006.12.31 银行承兑汇票 12,841,838.05 3,725,629.39 合 计 12,841,838.05 3,725,629.39 （1）截至 2007 年 12 月 31 日止，公司用于质押的应收票据明细情况如下： 出票单位名称 出票日期 到期日 金额 天津三林电器有限公司 2007-10-18 2008-4-18 100,000.00 温州市汇盛经贸有限公司 2007-10-31 2008-4-30 3,000,000.00 深圳市中科诺数码科技有限公司 2007-11-26 2008-4-25 198,345.00 广东长虹电子有限公司 2007-11-29 2008-5-29 563,867.42 深圳市美信达电器有限公司 2007-11-30 2008-5-30 500,000.00 宁波凯波集团有限公司 2007-11-3 2008-6-3 100,000.00 扬州市久新电器有限公司 2007-7-11 2008-1-11 100,000.00 哈尔滨电工批发有限公司 2007-7-23 2008-1-23 200,000.00 长沙市上华电子科技发展有限公司 2007-7-23 2008-1-23 150,000.00 三门峡市世亚商贸有限公司 2007-7-24 2008-1-24 100,000.00 佛山市南海华盛科技电器有限公司 2007-7-31 2008-1-31 200,000.00 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 2007-8-21 2008-2-21 61,086.00 常熟市天银机电有限公司 2007-8-22 2008-2-22 200,000.00 杭州添浩家电有限公司 2007-8-30 2008-2-29 200,000.00 中航光电科技股份有限公司 2007-9-11 2008-1-11 106,000.00 莆田市涵江区红牌电器有限公司 2007-9-24 2008-3-24 1,000,000.00 秦皇岛博阳商贸有限公司 2007-10-11 2008-4-11 180,000.00 中山东菱威力电器有限公司 2007-10-18 2008-4-1 268,400.00 - 73 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 东莞市鸿展电子有限公司 2007-10-26 2008-1-26 291,589.00 深圳市同州电子股份有限公司 2007-11-9 2008-2-8 669,237.00 新疆金达宏业电器有限公司 2007-11-21 2008-5-21 1,500,000.00 东莞市鸿展电子有限公司 2007-11-27 2008-2-27 456,460.50 深圳国人通信有限公司 2007-11-28 2008-2-28 639,163.07 苏州韩光电子有限公司 2007-11-30 2008-3-3 125,806.59 浙江路之遥电器有限公司 2007-12-6 2008-6-6 676,118.97 合 计 11,586,073.55 （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，公司无已背书给他方但尚未到期的应收票据。 （3）2007 年 12 月 31 日应收票据余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位的票据。 （4）截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司已到期未收回的应收票据 316,570.42 元， 已办理托收手续，于 2008 年 1 月 2 日收回。 （5）应收票据 2007 年末余额较 2006 年末增加 911.62 万元，主要系本期增加以 银行承兑汇票方式结算货款所致。 4、 应收账款 （1）按照应收账款的类别列示如下 2007.12.31 类别 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 单项金额重大的 16,715,417.92 31.08 334,308.36 16,381,109.56 应收款项 其他单项金额不 37,067,117.31 68.92 741,342.35 36,325,774.96 重大的应收款项 合 计 53,782,535.23 100.00 1,075,650.71 52,706,884.52 2006.12.31 类别 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 单项金额重大的 12,173,450.28 30.12 243,444.22 11,930,006.06 应收款项 其他单项金额不 28,238,936.25 69.88 564,803.51 27,674,132.74 重大的应收款项 合 计 40,412,386.53 100.00 808,247.73 39,604,138.80 - 74 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 注：单项金额重大的应收款项为欠款金额前五名或占余额 10％以上的明细之和； 其他不重大应收款项为除单项金额重大的应收账款以外的明细之和。 （2）按照应收账款的账龄列示如下： 2007.12.31 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 53,782,535.23 100.00 1,075,650.71 52,706,884.52 合 计 53,782,535.23 100.00 1,075,650.71 52,706,884.52 2006.12.31 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 40,412,386.53 100.00 808,247.73 39,604,138.80 合 计 40,412,386.53 100.00 808,247.73 39,604,138.80 （3）2007 年 12 月 31 日应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位款项。 （4）2007 年 12 月 31 日应收账款中欠款金额前五名的单位详细情况如下： 占应收账款总 单位名称 款项性质 欠款时间 欠款金额 额的比例(%) 东莞市凯晟灯头实业有限公司 货款 2007 年 7,307,962.24 13.59 上海兴宏灯头有限公司 货款 2007 年 3,050,651.75 5.67 珠海市坚士制锁有限公司 货款 2007 年 2,256,248.75 4.20 乐清市通达有线电厂 货款 2007 年 2,055,836.11 3.82 南皮县兴泰铜材有限责任公司 货款 2007 年 2,044,719.07 3.80 合 计 16,715,417.92 31.08 （5）应收账款 2007 年末余额较 2006 年末增长 33.08%，主要系公司销售量增加， 正常信用期内铜产品销售量所占用的金额增加所致。 5、预付款项 （1）预付账款账龄分析 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 41,059,033.93 100.00 79,018,529.50 100.00 合 计 41,059,033.93 100.00 79,018,529.50 100.00 - 75 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 （2）2007 年 12 月 31 日预付账款余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位款项。 （3）2007 年 12 月 31 日预付账款主要明细户 户 名 金 额 款项性质 安徽鑫港炉料股份有限公司 17,000,000.00 货款 芜湖鑫东联贸易有限责任公司 10,000,000.00 货款 合 计 27,000,000.00 占期末预付账款余额的比例 65.76% （4）预付账款 2007 年末余额较 2006 年末下降 48.04%，主要原因为： ①本期减少以预付方式结算货款； ②2006 年度按合同预付 1 万吨较高精带项目设备款 2,655.82 万元本期已结算， 并转入在建工程。 6、其他应收款 （1）按照其他应收款的类别列示如下 2007.12.31 类别 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 单项金额重大的 7,660,111.85 79.63 50,732.00 7,609,379.85 应收款项 其他单项金额不 1,959,393.32 20.37 60,245.47 1,899,147.85 重大的应收款项 合 计 9,619,505.17 100.00 110,977.47 9,508,527.70 2006.12.31 类别 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 单项金额重大的 7,086,558.34 77.29 113,029.49 6,973,528.85 应收款项 其他单项金额不 2,082,405.14 22.71 65,906.62 2,016,498.52 重大的应收款项 合 计 9,168,963.48 100.00 178,936.11 8,990,027.37 注：单项金额重大的应收款项为欠款金额前五名或占余额 10％以上的明细之和； 其他不重大应收款项为除单项金额重大的应收账款以外的明细之和。 - 76 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 （2）按照其他应收款的账龄列示如下 2007.12.31 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 9,356,285.17 97,26 84,655.47 9,271,629.70 1-2 年 263,220.00 2,74 26,322.00 236,898.00 合 计 9,619,505.17 100.00 110,977.47 9,508,527.70 2006.12.31 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 7,652,863.48 83.46 27,326.11 7,625,537.37 1-2 年 1,516,100.00 16.54 151,610.00 1,364,490.00 合 计 9,168,963.48 100.00 178,936.11 8,990,027.37 （3）2007 年 12 月 31 日其他应收款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表 决权股份的股东单位款项。 （4）2007 年 12 月 31 日其他应收款中欠款金额前五名的单位详细情况如下： 占应收账款总 单位名称 款项性质 欠款时间 欠款金额 额的比例(%) 五矿实达期货经纪有限责任公司 *1 2007 年 5,123,511.85 53.26 芜湖市中小企业信用担保有限公司 *2 2007 年 1,500,000.00 15.59 芜湖亚夏汽车销售服务有限公司 预付购车款 2007 年 554,500.00 5.76 安徽合成汽车销售服务有限公司 预付购车款 2007 年 273,800.00 2.85 芜湖伟达汽车贸易有限公司 预付购车款 2007 年 208,300.00 2.17 合 计 7,660,111.85 79.63 注*1 系公司进行期货交易多支付的保证金尚未退回的款项，由于该欠款不存在坏 账损失，故未计提坏账准备。 注*2 芜湖市中小企业信用担保有限公司为本公司贷款和银行承兑汇票提供保证 担保，期末欠款系本公司支付给芜湖市中小企业信用担保有限公司的担保保证 金。 7、存货 （1）2007 年 12 月 31 日存货分类情况 项 目 金 额 跌价准备 存货净额 - 77 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 原材料 115,162,331.34 - 115,162,331.34 库存商品 34,170,045.87 - 34,170,045.87 在产品 90,067,635.66 - 90,067,635.66 合 计 239,400,012.87 - 239,400,012.87 （2）2006 年 12 月 31 日存货分类情况 项 目 金 额 跌价准备 存货净额 原材料 53,075,162.17 - 53,075,162.17 库存商品 28,948,051.98 - 28,948,051.98 在产品 82,106,175.86 - 82,106,175.86 合 计 164,129,390.01 - 164,129,390.01 （3）截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司用于质押的存货账面价值为 128,692,950.60 元，其中用于质押的原材料、库存商品、在产品账面价值分别为：109,525,984.91 元、7,250,391.99 元、11,916,573.70 元。公司存货质押方式是由贷款银行监管人员 在贷款期内对公司的原材料、在产品和库存商品进行定期盘点，确认公司存货余额 大于质押金额，存货在质押期间内仍可保持其正常的生产、销售流动性。 （4）存货 2007 年末余额较 2006 年末增长 45.86%，主要系 2007 年度本公司及 控股子公司清远精诚产能及产量增加，相应增加原材料储备所致。 8、长期股权投资 （1）股权投资类别 2007.1.1 2007.12.31 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 其他股权投资 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00 - 合 计 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00 - （2）其他股权投资 占被投资单位注册 被投资单位名称 投资金额 减值准备 资本比例 芜湖市时创信用担保有限公司 13.00% 3,000,000.00 - 合 计 3,000,000.00 - （3）本报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计 提长期投资减值准备。 - 78 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 9、固定资产 （1）固定资产增减变动情况 项 目 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 账面原值 其中：房屋及建筑物 39,185,351.03 7,405,688.00 - 46,591,039.03 机械设备 76,111,957.21 56,219,829.79 174,236.78 132,157,550.22 运输设备 4,428,489.94 3,280,331.85 249,441.00 7,459,380.79 其他设备 2,418,599.16 198,960.87 54,513.97 2,563,046.06 合 计 122,144,397.34 67,104,810.51 478,191.75 188,771,016.10 累计折旧 其中：房屋及建筑物 2,420,978.26 1,993,190.43 - 4,414,168.69 机械设备 18,296,823.53 9,840,067.13 103,536.39 28,033,354.27 运输设备 1,601,417.13 1,116,973.38 86,888.56 2,631,501.95 其他设备 943,198.97 365,212.19 51,285.13 1,257,126.03 合 计 23,262,417.89 13,315,443.13 241,710.08 36,336,150.94 账面价值 其中：房屋及建筑物 36,764,372.77 5,412,497.57 - 42,176,870.34 机械设备 57,815,133.68 46,379,762.66 70,700.39 104,124,195.95 运输设备 2,827,072.81 2,163,358.47 162,552.44 4,827,878.84 其他设备 1,475,400.19 -166,251.32 3,228.84 1,305,920.03 合 计 98,881,979.45 53,789,367.38 236,481.67 152,434,865.16 （2）固定资产原值本期增加数中由在建工程完工转入 63,287,457.31 元。 （3）截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司用于抵押的固定资产账面价值为 73,607,614.03 元，其中用于抵押的房屋及建筑物、机械设备、运输设备、其他设 备账面价值分别为：29,628,448.61 元、41,653,988.04 元、1,866,751.62 元、458,425.77 元。 （4）固定资产 2007 年末较 2006 年末增长 54.16%，主要系 1 万吨较高精带项目 完工转入固定资产所致。 （5）截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司固定资产未发生减值情形，故未计提固 定资产减值准备。 - 79 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 10、在建工程 （1）在建工程账面余额 本期转入 工程名称 2007.1.1 本期增加 其他减少数 2007.12.31 固定资产 1 万吨较高精带项目 10,766,827.52 44,797,511.20 55,564,338.72 - - 110KV 变电所项目 8,000.00 9,100,756.03 - - 9,108,756.03 零星工程 62,040.91 7,916,624.85 7,723,118.59 - 255,547.17 合 计 10,836,868.43 61,814,892.08 63,287,457.31 - 9,364,303.20 （2）重要的在建工程 预算金额 工程投入占预算 工程名称 2007.12.31 资金来源 （万元） 的比例(%) 110KV 变电所项目 9,108,756.03 自筹 2,823.65 32.26 合 计 9,108,756.03 （4）截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司在建工程未发生减值情形，故未计提在 建工程减值准备。 11、无形资产 （1）无形资产增减变动情况 项 目 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 无形资产原价 其中：财务软件 9,600.00 11,500.00 - 21,100.00 公司总部土地使用权 36,689,630.00 705,451.30 - 37,395,081.30 清远精诚土地使用权 3,312,252.78 - - 3,312,252.78 合 计 40,011,482.78 716,951.30 - 40,728,434.08 累计摊销 其中：财务软件 8,100.00 2,458.34 - 10,558.34 公司总部土地使用权 841,149.92 786,707.20 - 1,627,857.12 清远精诚土地使用权 71,765.46 66,209.04 - 137,974.50 合 计 921,015.38 855,374.58 - 1,776,389.96 账面价值 其中：财务软件 1,500.00 9,041.66 - 10,541.66 公司总部土地使用权 35,848,480.08 -81,255.90 - 35,767,224.18 - 80 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 清远精诚土地使用权 3,240,487.32 -66,209.04 - 3,174,278.28 合 计 39,090,467.40 -138,423.28 - 38,952,044.12 （2）无形资产其他情况说明 项 目 面积（m2） 产权证编号 取得方式 剩余摊销期限 财务软件 购买 22 个月 芜国用【2006】第 192 号 公司总部土地使用权 226,479.20 芜国用【2006】第 193 号 股东投入 575 个月 芜国用【2006】第 194 号 清市府国用【2005】 清远精诚土地使用权 38,146.41 购买 575 个月 第 00736 号 （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司用于抵押借款的土地使用权账面价值为 28,603,296.78 元。 （3）截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无形资产未发生减值情形，故未计提无 形资产减值准备。 12、递延所得税资产 2007.12.31 2006.12.31 类 别 递延所得税资 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性 产 异 资产 差异 资产减值准备 338,119.81 1,352,479.24 694,209.52 2,103,665.21 未弥补亏损 - - 70,078.64 212,359.52 公允价值变动损益 - - 303,484.50 919,650.00 合 计 338,119.81 1,352,479.24 1,067,772.66 3,235,674.73 13、资产减值准备 本期减少 项 目 2007.1.1 本期增加 2007.12.31 本期转回 本期冲销 坏账准备 其中：应收账款 808,247.73 304,533.95 - 37,130.97 1,075,650.71 其他应收款 178,936.11 86,617.36 - 154,576.00 110,977.47 合 计 987,183.84 391,151.31 - 191,706.97 1,186,628.18 14、短期借款 借款类别 2007.12.31 2006.12.31 - 81 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 信用借款 20,000,000.00 - 保证借款 106,000,000.00 136,000,000.00 抵押借款 90,300,000.00 88,500,000.00 质押借款 10,400,000.00 - 合 计 226,700,000.00 224,500,000.00 15、应付票据 （1）应付票据分类 种 类 2007.12.31 2006.12.31 30,000,000.00 银行承兑汇票 116,300,000.00 60,100,000.00 商业承兑汇票 40,000,000.00 合 计 90,100,000.00 156,300,000.00 （2）2007 年 12 月 31 日银行承兑汇票明细如下： 承兑银行 收款人 票据金额 出票日 到期日 中信银行 精诚再生 10,000,000.00 2007-7-5 2008-1-5* 中信银行 精诚再生 10,000,000.00 2007-8-8 2008-2-8* 光大银行 精诚再生 10,000,000.00 2007-7-10 2008-1-10* 合计 30,000,000.00 注*：截至审计报告日止，该票据已到期承兑支付。 （3）2007 年 12 月 31 日商业承兑汇票明细如下： 收款人 票据金额 出票日 到期日 精诚再生 9,000,000.00 2007-7-3 2008-7-3 精诚再生 13,500,000.00 2007-8-28 2008-2-28* 精诚再生 7,600,000.00 2007-8-28 2008-1-28* 精诚再生 10,000,000.00 2007-9-17 2008-1-17* 精诚再生 10,000,000.00 2007-9-19 2008-1-22* 精诚再生 10,000,000.00 2007-10-16 2008-4-16 合计 60,100,000.00 注*：截至审计报告日止，该票据已到期承兑支付。 - 82 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 （4）2007 年 12 月 31 日应付票据余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位票据。 （5）应付票据 2007 年末余额较 2006 年末下降 42.35%，主要系本期减少以应付 票据方式结算货款所致。 16、应付账款 （1）账龄分析 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 35,861,162.74 98.53 9,124,564.42 94.80 1-2 年 454,014.21 1.25 439,753.76 4.57 2-3 年 81,104.00 0.22 60,927.02 0.63 合 计 36,396,280.95 100.00 9,625,245.20 100.00 （2）2007 年 12 月 31 日应付账款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位款项。 （3）应付账款 2007 年末余额较 2006 年末增加 2,677.10 万元，主要系期末增加 原材料采购所致。 （4）应付账款期末余额中账龄超过 1 年的款项主要是结算尾款。 17、预收款项 （1）预收账款账龄分析 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 11 年以内 7,520,095.62 100.00 6,669,598.99 99.73 1-2 年 - - 17,676.52 0.26 2-3 年 - - 514.30 0.01 合 计 7,520,095.62 100.00 6,687,789.81 100.00 （2）2007 年 12 月 31 日预收账款余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位的款项。 18、应付职工薪酬 项 目 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 一、工资、奖金、津贴和补贴 - 40,106,982.40 40,098,496.23 8,486.17 - 83 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 二、职工福利费 3,782,511.64 2,115,696.64 5,898,208.28 - 三、社会保险费 其中：1、医疗保险费 - 2,022,768.02 2,022,768.02 - 2、基本养老保险费 - 4,956,142.86 4,956,142.86 - 3、失业保险费 - 554,036.84 554,036.84 - 4、工伤保险费 - 238,630.31 238,630.31 - 5、生育保险费 - 159,079.80 159,079.80 - 四、住房公积金 - 129,620.00 129,620.00 - 五、工会经费和职工教育经费 2,713,966.64 1,402,271.68 229,706.67 3,886,531.65 合 计 6,496,478.28 51,685,228.55 54,286,689.01 3,895,017.82 （1）应付职工薪酬 2007 年末余额较 2006 年末下降 40.04%，主要系职工福利费 减少所致。 （2）报告期内本公司没有拖欠职工工资的情形发生。 19、 应交税费 税 种 2007.12.31 2006.12.31 增值税 10,983,946.56 27,227,788.22 城建税 849,921.72 805,510.33 个人所得税 25,707.44 12,454.71 印花税 83,091.62 78,859.83 企业所得税 3,483,506.54 9,064,961.63 教育费附加 364,252.17 345,218.71 地方教育费附加 121,417.39 115,072.90 水利基金 716,736.79 427,090.93 河道管理费 - 442,707.86 土地使用税 56,619.80 - 房产税 1,903.66 - 应抵扣固定资产增值税 -426,675.68 - 合 计 16,260,428.01 38,519,665.12 应交税费 2007 年末余额较 2006 年末下降 57.79%，主要系 2007 年末原材 料采购增加，可抵扣的进项税相应增加，以及交纳企业所得税较多所致。 - 84 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 20、其他应付款 （1）账龄分析 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 10,907,335.85 82.47 1,359,437.74 35.25 1-2 年 119,217.97 0.90 2,344,126.94 60.77 2-3 年 2,199,309.30 16.63 153,534.02 3.98 合 计 13,225,863.12 100.00 3,857,098.70 100.00 （2）2007 年 12 月 31 日其他应付款主要明细户 户 名 金 额 款项性质 中介机构 4,026,512.52 发行费用 芜湖市时创信用担保有限公司 3,000,000.00 借款 芜湖市鸠江区大桥镇财政所 2,343,802.33 借款 合 计 9,370,314.85 占期末其他应付款余额的比例 70.85 （3）2007 年 12 月 31 日其他应付款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表 决权股份的股东单位款项。 （4）其他应付款 2007 年末余额较 2006 年末增加 936.88 万元，主要系本公司发 行费用 402.65 万元尚未支付以及收到芜湖市时创信用担保有限公司 300 万元借款 所致。 21、股本 （1）公司股本本期增减变动情况（单位：万股） 比例 本次变动增减（+，-） 比例 项 目 2007.1.1 公积金 2007.12.31 (%) 送股 发行新股 其他 小计 (%) 转股 转 一、有限售条件股份 1、境内法人持有股份 8,572.25 85.00 8,572.25 63.10 2、境内自然人持有股份 1,512.75 15.00 1,512.75 11.14 有限售条件股份合计 10,085.00 100.00 10,085.00 74.24 二、无限售条件股份 人民币普通股 3,500.00 3,500.00 3,500.00 25.76 - 85 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 无限售条件股份合计 3,500.00 3,500.00 3,500.00 25.76 三、股份总数 10,085.00 100.00 3,500.00 3,500.00 13,585.00 100.00 经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】257 号《关于核准安徽精诚铜 业股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司 2007 年 9 月 13 日向社会 公开发行人民币普通股 3,500 万股，每股发行价为 11.66 元，扣除本次发行相关费 用共计募集资金 38,668.435 万元，其中：股本 3,500.00 万元，资本公积 35,168.435 万元。发行后股本业经安徽华普会计师事务所华普验字【2007】第 0761 号验资报 告验证确认。 22、资本公积 项 目 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 股本溢价 351,684,350.00 351,684,350.00 合 计 351,684,350.00 351,684,350.00 股本溢价本期增加数系公司申请公开发行新股收到的募集资金净额扣除股本 后的溢价部分，股本溢价情况业经安徽华普会计师事务所华普验字【2007】第 0761 号验资报告验证确认。 23、盈余公积 项 目 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 法定盈余公积 5,824,643.42 3,852,075.41 9,676,718.83 合 计 5,824,643.42 3,852,075.41 9,676,718.83 本期增加数系按净利润的 10%提取的法定盈余公积。 24、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 51,185,876.85 加：归属于母公司所有者的净利润 60,905,756.49 减：计提盈余公积 3,852,075.41 期末未分配利润 108,239,557.93 25、营业收入和营业成本 （1）2007 年度营业收入和成本情况 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 1、主营业务 - 86 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 其中：黄铜带 2,379,396,365.85 2,234,786,340.86 144,610,024.99 磷铜带 305,486,280.04 284,366,950.59 21,119,329.45 2、其他业务 其中：材料销售 3,683,901.32 3,516,542.68 167,358.64 转售天然气 2,483,641.32 2,462,409.63 21,231.69 其他 36,000.00 30,095.70 5,904.30 合 计 2,691,086,188.53 2,525,162,339.46 165,923,849.07 （2）2006 年度营业收入和成本情况 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 1、主营业务 其中：黄铜带 1,774,946,786.59 1,636,007,199.80 138,939,586.79 磷铜带 268,024,185.09 247,072,785.46 20,951,399.63 2、其他业务 其中：材料销售 7,190,249.15 7,276,398.29 -86,149.14 转售天然气 2,232,733.25 2,218,087.87 14,645.38 合 计 2,052,393,954.08 1,892,574,471.42 159,819,482.66 （2）前五名客户营业收入情况 项 目 2007 年度 2006 年度 前五名营业收入合计 325,203,155.81 246,440,550.03 占营业收入总额比例 12.08% 12.01% （3）营业收入 2007 年度较 2006 年度增长 31.12%，营业成本 2007 年度较 2006 年度增长 33.42%，主要系本期销售量增长、本公司控股子公司清远精诚达产、 母公司 1 万吨较高精带项目投产产量增加共同影响所致。 （4）营业毛利情况 项 目 2007 年度 2006 年度 营业毛利 165,923,849.07 159,819,482.66 营业毛利率 6.17% 7.79% 营业毛利率 2007 年度较 2006 年度下降 1.62 个百分点，主要系本期铜市场价 格波动较大，销售价格与材料成本不成同一比例变动所致。 26、营业税金及附加 - 87 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 2007 年度 2006 年度 计缴标准 城建税 4,329,710.87 4,950,979.31 按流转税额的 7% 教育费附加 2,161,730.58 2,121,848.24 按流转税额的 3% 营业税 4,009.18 1,970.70 按租赁收入的 5% 合 计 6,495,450.63 7,074,798.25 27、财务费用 项 目 2007 年度 2006 年度 利息支出 16,618,735.19 11,009,032.75 减：利息收入 4,351,129.48 2,854,815.83 贴现支出 6,645,190.33 4,088,992.73 银行手续费 258,228.36 335,458.59 合 计 19,171,024.40 12,578,668.24 财务费用 2007 年度较 2006 年度增长 52.41%，主要系借款增加及银行利率上 调，利息支出相应增加所致。 28、资产减值损失 项 目 2007 年度 2006 年度 坏账准备 199,444.34 -236,494.73 合 计 199,444.34 -236,494.73 29、公允价值变动损益 产生公允价值变动收益的来源 2007 年度 2006 年度 交易性金融资产 1,479,600.00 -1,479,600.00 合 计 1,479,600.00 -1,479,600.00 2006 年 12 月 31 日的交易性金融资产在 2007 年度已处置，处置时将其公允 价值变动损益相应转回。 30、投资收益 项 目 2007 年度 2006 年度 期货损益 -351,589.00 -7,837,587.37 - 88 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 基金收益 - 25,073.08 合 计 -351,589.00 -7,812,514.29 投资收益 2007 年度较 2006 年度增加 746.09 万元，主要系公司本期减少对期 货铜的投资所致。 31、营业外收入 项 目 2007 年度 2006 年度 政府补助 5,004,700.00 - 其中：开发区管委会奖励款*1 2,894,900.00 - 大桥镇财政所奖励款*2 1,929,800.00 - 名牌产品奖励款*3 180,000.00 - 罚款收入 7,458.75 - 处置非流动资产利得 994.08 25,998.37 其它 112,117.64 15,744.94 合 计 5,125,270.47 41,743.31 注*1：根据安徽楚江与芜湖经济技术开发区管委会签订的协议中约定，本公司年 度缴纳税金较上年增量部分，按照区级所得给予一定比例的奖励，本期实际收到 奖励款 289.49 万元。 注*2：根据上海楚江与芜湖市鸠江区大桥镇人民政府签订的协议书中约定，本公 司享受鸠江区亿千企业培育工程奖励政策，本公司本期实际收到奖励款 192.98 万元。 注*3：根据芜湖市人民政府芜政办【2005】39 号《芜湖市人民政府办公室关于转 发市质监局鼓励企业争创名牌实施意见的通知》，市政府对获得名牌产品和国家 免检产品的企业给予嘉奖，本公司本期实际收到奖励款 18 万元。 32、营业外支出 项 目 2007 年度 2006 年度 罚款支出 317.18 823.04 处置非流动资产损失 43,991.70 282,745.47 其它 135,686.38 23,273.36 合 计 179,995.26 306,841.87 - 89 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 33、所得税费用 项 目 2007 年度 2006 年度 本期所得税费用 19,432,672.17 28,129,430.34 递延所得税费用 729,652.85 -573,380.38 合 计 20,162,325.02 27,556,049.96 34、每股收益计算过程 （1）基本每股收益 项 目 2007 年度 2006 年度 归属于普通股股东的当期净利润 60,905,756.49 52,834,423.30 期初股本总额 100,850,000.00 100,850,000.00 首发 A 股普通股股票 35,000,000.00 - 本期增加股本月份 9月 - 当期普通股加权平均数* 109,600,000.00 100,850,000.00 基本每股收益 0.56 0.52 注*：公司在不影响计算结果合理性的前提下，对本期增加股本时间、报告期时间 和已回购时间等采用了简化的计算方法即按月来计算。各年度普通股加权平均数计 算过程如下： 期 间 计 算 过 程 普通股加权平均数 2007 年度 100,850,000.00+35,000,000.00*3/12 109,600,000.00 2006 年度 - 100,850,000.00 （2）报告期内本公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故不 予计算稀释每股收益。 35、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 政府奖励款 5,004,700.00 - 收安徽楚江往来款 - 41,036,917.89 收芜湖市时创信用担保有限公司款 3,000,000.00 - 安徽师范大学退培训费 300,000.00 - 零星往来回款 1,332,600.00 其他 12,000.00 合 计 9,649,300.00 41,036,917.89 - 90 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 36、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 办公费 473,610.40 481,611.28 差旅费 1,967,243.45 1,892,595.61 业务招待费 744,822.50 1,766,270.57 通讯费 995,803.41 1,071,918.74 小车费用 1,088,280.08 765,212.40 租赁费 780,998.08 - 保险费 132,877.66 43,225.67 培训费 - 300,000.00 咨询费 33,231.00 担保费 329,000.00 修缮费 408,215.05 防暑降温费 263,332.21 225,294.20 残疾人保障基金 112,540.23 市场服务费 - 1,740,000.00 市场调研费 - 660,000.00 中介机构费用 298,600.00 517,980.28 独立董事津贴 166,806.71 银行手续费 258,213.36 335,458.59 付芜湖市中小企业信用担保有限公司款 1,500,000.00 - 其他 796,713.69 - 付上海楚江往来款 - 17,123,145.23 付精铜物资往来款 - 2,000,000.00 合 计 10,350,287.83 28,922,712.57 37、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 收取的银行存款利息 4,351,129.48 2,854,815.83 收到的固定资产增值税返还 1,280,638.02 - 合 计 5,631,767.50 2,854,815.83 38、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 - 91 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 上市费用 1,822,726.68 - 合 计 1,822,726.68 - 39、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 项 目 2007 年度 2006 年度 支付股权转让款 - 11,680,416.92 减：合并子公司合并当期期初 - 8,033,748.25 现金及现金等价物 合 计 - 3,646,668.67 40、现金流量表补充资料 项 目 2007 年度 2006 年度 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 68,244,122.97 51,288,350.96 加：资产减值准备 199,444.34 -236,494.73 固定资产折旧、油气资产折耗、生 13,315,443.13 9,748,591.95 产性生物资产折旧 无形资产和长期待摊费用摊销 855,374.58 849,491.12 处置固定资产、无形资产和其他长 - - 期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 42,997.62 256,747.10 公允价值变动损失 -1,479,600.00 1,479,600.00 财务费用 18,912,796.04 12,243,209.65 投资损失（减：收益） 351,589.00 7,812,514.29 递延所得税资产减少（减：增加） 729,652.85 -573,380.38 递延所得税负债增加（减：减少） - - 存货的减少（减：增加） -75,270,622.86 -72,395,130.23 经营性应收项目的减少（减：增加） 2,181,999.99 -51,599,827.89 经营性应付项目的增加（减：减少） -82,383,761.51 60,860,221.84 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -54,300,563.85 19,733,893.68 41、现金和现金等价物 项 目 2007.12.31 2006.12.31 一、现金 454,728,452.30 156,534,947.27 其中：库存现金 108,122.40 186,914.23 - 92 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 可随时用于支付的银行存款 438,292,262.92 79,958,826.87 可随时用于支付的其他货币资金 16,328,066.98 76,389,206.17 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 454,728,452.30 156,534,947.27 七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （ 1） 按 照 应 收 账 款 的 类 别 列 示 如 下 2007.12.31 类别 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 单项金额重大的 14,277,545.75 29.43 285,550.91 13,991,994.84 应收款项 其他单项金额不 34,229,841.57 70.57 684,596.83 33,545,244.74 重大的应收款项 合 计 48,507,387.32 100.00 970,147.74 47,537,239.58 2006.12.31 类别 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 单项金额重大的 7,978,935.89 23.97 159,578.71 7,819,357.18 应收款项 其他单项金额不 25,301,753.91 76.03 506,035.08 24,795,718.83 重大的应收款项 合 计 33,280,689.80 100.00 665,613.79 32,615,076.01 注：单项金额重大的应收款项为欠款金额前五名或占余额 10％以上的明细之和； 其他不重大应收款项为除单项金额重大的应收账款以外的明细之和。 （2）按照应收账款的账龄列示如下： 2007.12.31 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 48,507,387.32 100.00 970,147.74 47,537,239.58 合 计 48,507,387.32 100.00 970,147.74 47,537,239.58 - 93 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 2006.12.31 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 33,280,689.80 100.00 665,613.79 32,615,076.01 合 计 33,280,689.80 100.00 665,613.79 32,615,076.01 2、其他应收款 （ 1） 按 照 其 他 应 收 款 的 类 别 列 示 如 下 2007.12.31 类别 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 单项金额重大的 7,660,111.85 85.17 50,732.00 7,609,379.85 应收款项 其他单项金额不 1,333,851.18 14.83 47,734.63 1,286,116.55 重大的应收款项 合 计 8,993,963.03 100.00 98,466.63 8,895,496.40 2006.12.31 类别 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 单项金额重大的 25,278,056.46 98.33 412,859.46 24,865,197.00 应收款项 其他单项金额不 429,505.14 1.67 8,590.10 420,915.04 重大的应收款项 合 计 25,707,561.60 100.00 421,449.56 25,286,112.04 注：单项金额重大的应收款项为欠款金额前五名或占余额 10％以上的明细之和； 其他不重大应收款项为除单项金额重大的应收账款以外的明细之和。 （2）按照其他应收款的账龄列示如下 2007.12.31 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 8,730,743.03 97.07 72,144.63 8,658,598.40 1-2 年 263,220.00 2.93 26,322.00 236,898.00 合 计 8,993,963.03 100.00 98,466.63 8,895,496.40 2006.12.31 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 25,707,561.60 100.00 421,449.56 25,286,112.04 - 94 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 合 计 25,707,561.60 100.00 421,449.56 25,286,112.04 3、长期股权投资 （1）股权投资类别 2007.1.1 2007.12.31 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 24,928,540.45 - - 24,928,540.45 - 其他股权投资 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00 - 合 计 27,928,540.45 - - 27,928,540.45 - （2）对子公司投资 被投资单位 占被投资单位 投资成本 2007.1.1 本期增减额 2007.12.31 名称 注册资本比例 精诚再生 90% 5,050,010.04 5,050,010.04 - 5,050,010.04 清远精诚 75% 19,878,530.41 19,878,530.41 - 19,878,530.41 合 计 24,928,540.45 24,928,540.45 - 24,928,540.45 本公司按照《企业会计准则解释第 1 号》的有关规定，对本公司在首次执行 日以前已经持有的对子公司的长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同 该子公司自最初即采用成本法核算。 （3）其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 投资金额 减值准备 芜湖市时创信用担保有限公司 13% 3,000,000.00 - 合 计 3,000,000.00 - 4、营业收入和营业成本 （1）2007 年度营业收入和成本情况 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 1、主营业务 其中：黄铜带 1,836,886,410.17 1,737,250,687.55 99,635,722.62 磷铜带 305,486,280.04 285,509,408.18 19,976,871.86 2、其他业务 其中：材料销售 3,512,638.11 3,346,951.20 165,686.91 转售天然气 2,483,641.32 2,462,409.63 21,231.69 - 95 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 其他 36,000.00 30,095.70 5,904.30 合 计 2,148,404,969.64 2,028,599,552.26 119,805,417.38 （2）2006 年度营业收入和成本情况 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 1、主营业务 其中：黄铜带 1,595,500,409.68 1,466,726,832.53 128,773,577.15 磷铜带 268,024,185.09 248,021,833.43 20,002,351.66 2、其他业务 其中：材料销售 7,099,690.62 7,182,919.05 -83,228.43 转售天然气 2,232,733.25 2,218,087.87 14,645.38 合 计 1,872,857,018.64 1,724,149,672.88 148,707,345.76 5、投资收益 项 目 2007 年度 2006 年度 期货损益 237,660.90 -8,070,811.94 基金收益 - 25,073.08 合 计 237,660.90 -8,045,738.86 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企业 经济 持股 表决权 企业名称 组织机构代码 注册地址 关系 类型 比例 比例 芜湖市鸠江区九华北路 有限责任 安徽楚江 71396922-5 控股股东 63.10% 63.10% 778 号 公司 芜湖市鸠江区九华北路 有限责任 精诚再生 75096844-0 子公司 90.00% 90.00% 778 号 公司 广东省清远高新技术产业 有限责任 清远精诚 77189094-5 子公司 75.00% 75.00% 开发区百嘉工业园 16# 公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位： 万元 企业名称 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 - 96 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 安徽楚江 11,436.00 - - 11,436.00 精诚再生 500.00 - - 500.00 清远精诚 3,000.00 - - 3,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位： 万元 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 企业名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金 额 比例(%) 安徽楚江 8,572.25 85.00 - - - - 8,572.25 63.10 精诚再生 450.00 90.00 - - - - 450.00 90.00 清远精诚 2,250.00 75.00 - - - - 2,250.00 75.00 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 上海楚江 同受安徽楚江控制 芜湖楚江经贸发展有限公司 同受安徽楚江控制 芜湖楚江物流有限公司 同受安徽楚江控制 芜湖大桥物资回收有限公司 同受安徽楚江控制 芜湖楚江合金铜材有限公司 同受安徽楚江控制 芜湖双源带钢有限公司 同受安徽楚江控制 芜湖双源管业有限公司 同受安徽楚江控制 （二）关联方交易 1、 购买货物 （1）定价政策：采用市场统一定价 （2）向关联方购买商品明细表 单位：元 2007 年度 2006 年度 关联方名称 购买品种 占年内同类 占年内同类 金额 金额 购货比例 购货比例 锌原料 上海楚江 - - 4,764,491.86 2.11% 芜湖楚江物流有限公司 辅助材料 - - 245,573.92 1.87% - 97 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 上海楚江 固定资产 155,300.85 - - - 2、销售货物 （1）定价政策：采用市场统一定价 （2）向关联方销售商品明细表 单位：元 销售品 2007 年度 2006 年度 关联方名称 种 占年内同 占年内同类 金额 金额 类销货比 销货比例 芜湖楚江合金铜材 2,483,641.3 天然气 有限公司 100.00% 2,232,733.25 100.00% 2 3、接受劳务 （1）定价政策：采用市场统一定价 （2）接受关联方劳务明细表 单位：元 接受劳务 2007 年度 2006 年度 关联方名称 占年内同类 占年内同类 种类 金额 金额 劳务比例 劳务比例 芜湖楚江物流 运费 17,237,183.37 88.17% 15,773,107.65 100.00% 有限公司 4、关联方应收应付款项余额 会计科目 关联方名称 2007.12.31 2006.12.31 应付账款 芜湖楚江物流有限公司 - 52,321.21 155,300.85 - 其他应付款 上海楚江 - 应付票据 安徽楚江 62,000,000.00 5、关联担保 （1）安徽楚江为本公司在上海浦发行芜湖支行提供了期限自 2006.12.11—2007.6.11 止 498 万 元 的 银 行 承 兑 汇 票 敞 口 、 期 限 自 2006.12.14—2007.12.14 止 1,000 万元的贷款、期限自 2007.12.26-2008.12.25 止 1,000 万元的贷款担保；为精诚再生在上海浦发行芜湖支行提供了期限自 2006.12.27—2007.12.27 止 1,000 万元的贷款担保；为本公司在农行芜湖出口加工 区支行提供了期限自 2006.8.25—2007.8.25 止 3,000 万元的贷款及银行承兑汇票、 期限自 2007.9.26—2008.9.26 止 3,000 万元的贷款及银行承兑汇票最高额担保。 （2）安徽楚江为本公司在招商银行合肥大钟楼支行提供了期限自 - 98 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 2007.3.13—2008.3.12 止 2,000 万元的贷款最高额担保。为本公司在中信银行合肥 分 行 提 供 了 期 限 自 2006.10.30—2007.10.30 止 2,000 万 元 、 期 限 自 2007.4.25—2008.4.25 止 4,000 万元的贷款及银行承兑汇票最高额担保。为本公司 在恒丰银行南京分行提供了期限自 2007.3.15—2008.3.15 止 3,000 万元的贷款及 银行承兑汇票最高额担保。为本公司在光大银行合肥分行提供了期限自 2006.6.30—2007.6.30 止 2,000 万元的银行承兑汇票敞口、期限自 2007.7.9— 2008.7.9 止 1,000 万元的贷款担保。 （3）芜湖楚江合金铜材有限公司为精诚再生在工行芜湖经济开发区支行提供 了期限自 2006.1.10—2007.2.6 止 1,000 万元的贷款最高额担保。 上海楚江、安 徽楚江同时为清远精诚在广发行清远分行提供了期限自 2006.10.23—2007.10.23 止 4,000 万元的贷款最高额担保。 （4）上海楚江、安徽楚江、本公司同时为清远精诚在广发行清远分行提供了 期限自 2007.5.17—2008.5.17 止 6,000 万元的贷款最高额担保。本公司为精诚再 生在工行芜湖经济开发区支行提供了期限自 2006.8.31—2008.8.30 止 1,100 万元、 自 2007.2.6—2009.2.1 止 1,000 万元的贷款最高额担保。 6、关键管理人员报酬 本公司 2007 年度、2006 年度支付给关键管理人员报酬分别为 61.42 万元、 40.67 万元。 九、或有事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至 2008 年 3 月 26 日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的 非调整事项。 十二、债务重组事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的债务重组事项。 十三、其他重要事项说明 - 99 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 1、芜湖市中小企业信用担保有限公司于 2007 年 3 月 12 日与交通银行股份 有限公司芜湖分行签订 1,000 万元保证合同， 为期限自 2007 年 3 月 12 日起至 2008 年 3 月 12 日止本公司 1,000 万元的短期贷款提供保证担保；于 2007 年 5 月 23 日与中国农业银行芜湖出口加工区支行签订 700 万元最高额保证合同，为期限自 2007 年 5 月 23 日起至 2007 年 11 月 24 日止本公司 1,000 万元的银行承兑汇票提 供敞口部分 700 万元的保证担保。 2、安徽省信用担保集团有限公司于 2007 年 3 月 29 日与中国银行股份有限 公司芜湖分行签订 1,000 万元保证合同，为期限自 2007 年 3 月 29 日起至 2007 年 9 月 29 日止本公司 1,000.00 万元的短期贷款提供保证担保。 3、2008 年 3 月 26 日本公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《安徽精 诚铜业股份有限公司 2007 年度利润分配的预案》，以 2007 年 12 月 31 日的公司 总股本股为基数，向全体股东按每 10 股派息 0.2 元（含税），共派发现金红利 2,717,000.00 元；同时以资本公积金转增股本，每 10 股转增 2 股，共计转增 27,170,000.00 股。 十四、补充资料 1、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益: 2007 年度 2006 年度 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 净资产收益率(%) 每股收益 全面 加权 基本每 稀释每 全面 加权 基本每 稀释每 摊薄 平均 股收益 股收益 摊薄 平均 股收益 股收益 归属于公司普通 股股东的净利润 10.06 21.37 0.56 0.56 33.47 39.95 0.52 0.52 扣除非经常性损 益后归属于公司 普通股股东的净 9.29 19.73 0.51 0.51 37.84 45.17 0.59 0.59 利润 2、非经常性损益 项 目 2007 年度 2006 年度 非流动资产处置损益 -42,997.62 -256,747.10 计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相关，按 5,004,700.00 - 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -16,427.17 1,648.54 - 100 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 - -1,793,232.35 期净损益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 1,479,600.00 -1,479,600.00 金融负债产生的公允价值变动损益 投资收益 -351,589.00 -8,045,738.86 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 620,031.02 - 小计 6,693,317.23 -11,573,669.77 减：所得税影响数 2,015,497.23 -2,739,276.35 少数股东损益影响数 -8,569.13 -139,964.52 非经常性损益净额 4,686,389.13 -8,694,428.90 3、新旧会计准则差异调节表 根据《企业会计准则》、中国证监会会计字【2007】10 号《关于发布的通知》和《企业会计准则解释第 1 号》，公司应在会 计报表附注中披露股东权益差异调节表及其修正情况、净利润差异调节表和模拟 全面执行新会计准则的净利润。在编制假定全面执行新会计准则的备考信息时， 系假定比较期初 2006 年 1 月 1 日开始全面执行新会计准则第 1 号至第 37 号，以 上述可比期初资产负债表为起点，对《企业会计准则第 38 号——首次执行企业 会计准则》第五条至第十九条之外的不需要追溯调整的事项模拟调整编制的。 按原会计准则和制度列报的 2006 年 12 月 31 日的股东权益、2006 年度的净 利润调整为按照新会计准则列报的股东权益及净利润的调节过程列示如下： （1）新旧会计准则股东权益差异调节表 2006.12.31 2006.12.31 项目名称 2006.1.1 修正原因 （修正后） （修正前） 追溯调整前股东权益 105,383,357.09 157,758,452.67 157,758,452.67 —— 追溯调整项目合计： 1,018,692.47 7,549,470.50 7,549,470.50 —— 其中：同一控制下企业 合并形成的长期股权 - -906,096.68 -906,096.68 —— 投资差额 所得税 444,626.39 1,008,164.28 1,008,164.28 —— 少数股东权益 574,066.08 7,447,402.90 7,447,402.90 —— 追溯调整后股东权益 106,402,049.56 165,307,923.17 165,307,923.17 —— - 101 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 （2）新旧会计准则净利润差异调节表 项目名称 金额（修正后） 金额（修正前） 修正原因 2006 年度净利润(原会计准则) 52,375,095.58 52,375,095.58 —— 追溯调整项目影响合计数 459,327.72 459,327.72 —— 其中：长期股权投资差额摊销 7,614.26 7,614.26 —— 所得税 451,713.46 451,713.46 —— 2006 年度归属于母公司所有者 的净利润（现行企业会计准则） 52,834,423.30 52,834,423.30 —— 加：少数股东损益 247,160.01 247,160.01 —— 同一控制下企业合并，被合 并方在合并前实现的净利润 -1,793,232.35 -1,793,232.35 —— 2006 年度净利润（现行企业会 计准则） 51,288,350.96 51,288,350.96 —— 假定全面执行新会计准则的备考信息 2006 年度净利润(原会计准则) 52,375,095.58 52,375,095.58 —— 追溯调整项目影响合计数 459,327.72 459,327.72 —— 其中：长期股权投资差额摊销 7,614.26 7,614.26 —— 所得税 451,713.46 451,713.46 —— 2006 年度归属于母公司所有者 的净利润（现行企业会计准则） 52,834,423.30 52,834,423.30 —— 加：少数股东损益 247,160.01 247,160.01 —— 同一控制下企业合并，被合 并方在合并前实现的净利润 -1,793,232.35 -1,793,232.35 —— 2006 年度净利润（现行企业会 计准则） 51,288,350.96 51,288,350.96 —— - 102 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2007 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、 载有公司法定代表人、主管财务负责人、会计机构负责人 签名并盖章的会计报表原件。 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿。 四、 载有董事长签名的2007 年年度报告文本原件。 五、 以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。 安徽精诚铜业股份有限公司 董事长： 二〇 〇 八年三月二十八日 - 103 -