长电科技(600584)2007年年度报告

江苏长电科技股份有限公司 600584 2007 年年度报告 二 OO 八年三月二十八日 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................... 3 二、公司基本情况简介 ....................................................... 3 三、主要财务数据和指标： ................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 .............................................. 11 六、公司治理结构 .......................................................... 16 七、股东大会情况简介 ...................................................... 19 八、董事会报告 ............................................................ 19 九、监事会报告 ............................................................ 27 十、重要事项 .............................................................. 28 十二、备查文件目录 ........................................................ 30 2 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人王新潮，主管会计工作负责人王元甫及会计机构负责人（会计主管人员） 徐静芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：江苏长电科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：长电科技 公司英文名称：Jiangsu Changjiang Electronics Technology Co., Ltd. 公司英文名称缩写：JCET 2、 公司法定代表人：王新潮 3、 公司董事会秘书：朱正义 电话：0510-86856061、86199121 传真：0510-86199121 E-mail：cdkj@ cj-elec.com 联系地址：江苏省江阴市滨江中路 275 号董事会办公室 4、 公司注册地址：江苏省江阴市澄江镇长山路 78 号 公司办公地址：江苏省江阴市滨江中路 275 号 邮政编码：214431 公司国际互联网网址：http://www.cj-elec.com 公司电子信箱：cdkj@ cj-elec.com 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 3 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 公司 A 股简称：长电科技 公司 A 股代码：600584 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 12 月 12 日 公司首次注册登记地点：江苏省江阴市滨江中路 275 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2006 年 7 月 19 日 公司第 1 次变更注册登记地址：江苏省江阴市澄江镇长山路 78 号 公司法人营业执照注册号：320000000048373 公司税务登记号码：320281142248781 公司组织结构代码：14224878-1 公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省无锡市开发区旺庄路生活区 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 212,944,350.75 利润总额 212,550,959.94 归属于上市公司股东的净利润 141,444,727.99 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 140,496,532.80 经营活动产生的现金流量净额 643,227,689.41 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -578,192.43 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 350,000 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 108,157.55 其他非经常性损益项目 1,134,203.53 少数股东损益影响数 -65,973.46 合计 948,195.19 其他非经常性损益项目：冲销的福利费 1,692,841.09 元，扣除所得税影响后为 1134203.53 元。 4 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上 主要会计数据 2007 年 2005 年 调整后 调整前 年增减(%) 营业收入 2,315,736,506.96 1,971,925,981.32 1,954,598,699.24 17.44 1,474,759,917.68 利润总额 212,550,959.94 126,912,264.23 137,324,743.66 67.48 85,158,632.43 归属于上市公 司股东的净利 141,444,727.99 94,037,561.44 90,254,251.61 50.41 54,860,204.71 润 归属于上市公 司股东的扣除 140,496,532.80 95,286,097.56 91,351,598.29 47.45 55,335,855.63 非经常性损益 的净利润 基本每股收益 0.39 0.32 0.31 21.88 0.19 稀释每股收益 0.39 0.32 0.31 21.88 0.19 扣除非经常性 损益后的基本 0.38 0.33 0.32 15.15 0.19 每股收益 全面摊薄净资 减少 2.66 8.92 11.58 11.13 7.45 产收益率（%） 个百分点 加权平均净资 减少 2.42 9.67 12.09 7.67 产收益率（%） 个百分点 扣除非经常性 损益后全面摊 减少 2.87 8.86 11.73 11.27 7.52 薄净资产收益 个百分点 率（%） 扣除非经常性 损益后的加权 减少 2.65 9.60 12.25 11.82 7.73 平均净资产收 个百分点 益率（%） 经营活动产生 的现金流量净 643,227,689.41 566,528,098.17 564,489,406.76 13.54 193,733,304.36 额 每股经营活动 产生的现金流 1.73 1.94 1.93 -10.82 0.66 量净额 2006 年末 本年末比 2007 年末 上年末增 2005 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 4,463,515,758.03 2,934,163,591.52 2,881,655,246.18 52.12 2,436,888,108.83 所有者权益（或 1,586,219,314.27 812,420,773.82 810,832,322.75 95.25 735,974,294.98 股东权益） 归属于上市公 司股东的每股 4.26 2.78 2.77 53.24 2.52 净资产 5 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 送 比例 数量 发行新股 金转 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 118,631,329 80,000,000 -31,495,769 48,504,231 167,135,560 其中： 境内法人持股 118,631,329 80,000,000 -31,495,769 48,504,231 167,135,560 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 118,631,329 80,000,000 -31,495,769 48,504,231 167,135,560 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 173,960,671 31,495,769 31,495,769 205,456,440 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 173,960,671 31,495,769 31,495,769 205,456,440 股份合计 三、股份总数 292,592,000 80,000,000 80,000,000 372,592,000 股份变动的批准情况 （1）、江苏长电科技股份有限公司 2006 年非公开发行股票经公司第二届第十六次 董事会会议和 2006 年第二次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会“证 监发行字[2007]2 号”文核准； （2）、股权分置改革实施后，公司有限售条件流通股第二次上市流通日为 2007 年 3 月 16 日，上市流通数量为 21,495,769 股。 股份变动的过户情况 公司董事会根据中国证监会核准文件要求和公司股东大会的授权，办理了本次非公开 发行股票相关事宜。 2007 年 1 月 30 日，经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 6 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 批准，公司办理了本次发行新增股份的登记及股份限售手续。2007 年 2 月 1 日，公司本 次发行新增股份上市手续获得了上海证券交易所的批准。 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 售日期 自股改方案实施之日起，36 个 月内不上市交易或转让，上述 36 个月之后的 24 个月内通过 2008 年 江苏新潮科技 58,425,348 1,977,874 60,403,222 证券交易所挂牌出售的长电 12 月 29 集团有限公司 科技股票每 股价格不低于 10 日 元（遇除权、除息情形时作相 应调整） 其中 14629600 股于 2008 年 1 2008 年 上海华易投资 25,377,962 1,354,376 26,732,338 月 3 日流通，12102738 股于 12 月 29 有限公司 2008 年 12 月 29 日上市流通 日 其中 440309 股为收回的代付 对价股份，上市流通日为 2007 2008 年 江阴长江电子 0 440,309 10,000,000 10,000,000 年 3 月 16 日；10000000 股为 1 月 31 有限公司 认购公司非公开发行股票，上 日 市流通日为 2008 年 1 月 31 日. 其中 309657 股为收到的代付 2008 年 厦门永红电子 对价股份；10000000 股为认购 0 309,657 10,000,000 10,000,000 1 月 31 有限公司 公司非公开发行股票，上市流 日 通日为 2008 年 1 月 31 日. 2007 年 江苏法泰投资 其中 1502202 股为偿还老股东 10,914,010 9,411,808 0 3 月 16 有限公司 代付的对价股份 日 苏州工业园区 2007 年 其中 1502202 股为偿还老股东 海竞置业有限 10,914,009 9,411,807 0 3 月 16 代付的对价股份 公司 日 其中 304062 股为收回的代付 杭州士兰微电 对价股份，上市流通日为 2007 2007 年 子股份有限公 0 304,062 6,000,000 6,000,000 年 3 月 16 日 6000000 股为为 3 月 16 司 认购公司非公开发行股票，上 日 市流通日为 2008 年 1 月 31 日. 2007 年 青岛海协信托 其中 1101118 股为偿还老股东 8,000,000 6,898,882 3 月 16 投资有限公司 代付的对价股份 日 2007 年 宁波康强电子 0 211,870 代付对价股份收回 3 月 16 股份有限公司 日 连云港华威电 2007 年 子集团有限公 0 195,573 代付对价股份收回 3 月 16 司 日 2008 年 无锡市宝联投 0 15,000,000 15,000,000 认购公司非公开发行股票 1 月 31 资有限公司 日 浙江硅谷天堂 2008 年 鲲诚创业投资 0 10,000,000 10,000,000 认购公司非公开发行股票 1 月 31 有限公司 日 7 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 2008 年 信诚基金管理 0 9,000,000 9,000,000 认购公司非公开发行股票 1 月 31 有限公司 日 2008 年 鹏华基金管理 0 5,000,000 5,000,000 认购公司非公开发行股票 1 月 31 有限公司 日 2008 年 上海彤源投资 0 5,000,000 5,000,000 认购公司非公开发行股票 1 月 31 发展有限公司 日 2008 年 国联证券有限 0 5,000,000 5,000,000 认购公司非公开发行股票 1 月 31 责任公司 日 2008 年 江苏和谐科技 0 5,000,000 5,000,000 认购公司非公开发行股票 1 月 31 股份有限公司 日 2007 年 江苏瑞华投资 其中 688199 股为偿还老股东 5,000,000 4,311,801 3 月 16 发展有限公司 代付的对价股份 日 合计 118,631,329 31,495,769 83,332,250 167,135,560 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生证券 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 的种类 2007 年 2 月 1 人民币普遍股 8.01 80,000,000 2008 年 1 月 31 日 80,000,000 日 公司于 2007 年 1 月 10 日——2007 年 1 月 16 日采取非公开发行股票方式成功向 10 名特定投资者发行股份 8000 万股。战略投资者和一般法人持股期限为 12 个月，从 2007 年 2 月 1 日至 2008 年 1 月 31 日止。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 公司于 2007 年 2 月 1 日完成非公开发行股票工作，股本由 292,592,000 股变更为 372,592,000 股。截止本报告期末，公司有限售条件的流通股为 167,135,560 股，占总股 本的 44.86%，无限售条件的流通股为 205,456,440 股，占总股本的 55.14%。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 8 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 29,898 前十名股东持股情况 持有有限售 股东 持股比例 报告期内增 质押或冻结的股 股东名称 持股总数 条件股份数 性质 (%) 减 份数量 量 江苏新潮科技集团有限公司 其他 16.21 60,403,222 1,977,874 60,403,222 70,000,000 上海华易投资有限公司 其他 7.20 26,832,338 1,354,376 26,732,338 未知 无锡市宝联投资有限公司 其他 4.03 15,000,000 15,000,000 15,000,000 未知 浙江硅谷天堂鲲诚创业投资 其他 2.68 10,000,000 10,000,000 10,000,000 未知 有限公司 厦门永红电子有限公司 其他 2.68 10,000,000 10,000,000 10,000,000 未知 江阴长江电子有限公司 其他 2.68 10,000,000 10,000,000 10,000,000 未知 中国银行－富兰克林国海潜 其他 2.27 8,454,307 未知 力组合股票型证券投资基金 中国建设银行－泰达荷银市 其他 1.90 7,069,016 未知 值优选股票型证券投资基金 中国建设银行－信诚精萃成 其他 1.88 7,000,000 7,000,000 7,000,000 未知 长股票型证券投资基金 杭州士兰微电子股份有限公 其他 1.61 6,000,150 6,000,000 6,000,000 未知 司 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 数量 中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券 8,454,307 人民币普通股 投资基金 中国建设银行－泰达荷银市值优选股票型证券 7,069,016 人民币普通股 投资基金 中国建设银行－银华－道琼斯 88 精选证券投资 5,199,841 人民币普通股 基金 宁波康强电子股份有限公司 4,370,000 人民币普通股 中国银行股份有限公司－友邦华泰盛世中国股 3,773,726 人民币普通股 票型开放式证券投资基金 中国银行－景顺长城鼎益股票型开放式证券投 3,311,213 人民币普通股 资基金 交通银行－泰达荷银价值优化型成长类行业证 2,879,986 人民币普通股 券投资基金 兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型 2,250,449 人民币普通股 证券投资基金 兴业银行股份有限公司－光大保德信红利股票 2,246,296 人民币普通股 型证券投资基金 中国工商银行－汉鼎证券投资基金 2,200,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 9 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市 持有的有限 交易情况 序 有限售条件股 售条件股份 可上市 新增可上市 限售条件 号 东名称 数量 交易时 交易股份数 间 量 自股改方案实施之日起，36 个月内不上市交易或转 2008 年 江苏新潮科技 让，上述 36 个月之后的 24 个月内通过证券交易所挂 1 60,403,222 12 月 29 集团有限公司 牌出售的长电科技股票每 股价格不低于 10 元（遇除 日 权、除息情形时作相应调整） 2008 年 上海华易投资 2 26,832,338 12 月 29 12,102,738 有限公司 日 2008 年 无锡市宝联投 3 15,000,000 1 月 31 15,000,000 资有限公司 日 浙江硅谷天堂 2008 年 4 鲲诚创业投资 10,000,000 1 月 31 10,000,000 有限公司 日 2008 年 厦门永红集团 5 10,000,000 1 月 31 10,000,000 有限公司 日 2008 年 江阴长江电子 6 10,000,000 1 月 31 10,000,000 有限公司 日 中国建设银行 2008 年 －信诚精萃成 7 7,000,000 1 月 31 7,000,000 长股票型证券 日 投资基金 杭州士兰微电 2008 年 8 子股份有限公 6,000,150 1 月 31 6,000,150 司 日 2008 年 江苏和谐科技 9 5,000,000 1 月 31 5,000,000 股份有限公司 日 2008 年 国联证券有限 10 5,000,000 1 月 31 5,000,000 责任公司 日 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限 无锡市宝联投资有限公司 12 个月 厦门永红电子有限公司 12 个月 浙江硅谷天堂鲲诚创业投资有限公司 12 个月 江阴长江电子有限公司 12 个月 信诚基金管理有限公司 12 个月 杭州士兰微电子股份有限公司 12 个月 鹏华基金管理有限公司 12 个月 上海彤源投资发展有限公司 12 个月 10 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 国联证券有限责任公司 12 个月 江苏和谐科技股份有限公司 12 个月 公司于 2007 年 1 月 10 日——2007 年 1 月 16 日采取非公开发行股票方式成功向 10 名特定投资者发行股份 8000 万股。战略投资者和一般法人持股期限为 12 个月，从 2007 年 2 月 1 日至 2008 年 1 月 31 日止。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：江苏新潮科技集团有限公司 法人代表：王新潮 注册资本：54,350,000 元 成立日期：2000 年 9 月 7 日 主要经营业务或管理活动：光电子、自动化设备、激光器、应用产品、模具的研制、开发、 生产、销售；机械精加工；对电子、电器、机电等行业投资；建筑智能化工程。 2006 年 2 月 16 日江阴新潮科技集团有限公司更名为江苏新潮科技集团有限公司 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 11 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 是否在 被授 报告期内 股东单 持有 予的 从公司领 位或其 年初 年末 本公 股份 任期起 任期终 限制 变动 取的报酬 他关联 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 司的 增减 始日期 止日期 性股 原因 总额(万 单位领 数 数 股票 数 票数 元)（税 取报 期权 量 前） 酬、津 贴 2007 年 2009 年 王新潮 董事长 男 51 1月1 12 月 183.34 否 日 31 日 2007 年 2009 年 董事、 于燮康 男 59 1月1 12 月 146.68 否 总经理 日 31 日 2007 年 2009 年 王炳炎 董事 男 58 1月1 12 月 46.90 否 日 31 日 董事、 2007 年 2009 年 王德祥 财务总 男 50 1月1 12 月 46.90 否 监 日 31 日 2007 年 2009 年 严秋月 董事 女 54 1月1 12 月 47.30 否 日 31 日 2007 年 2009 年 沈阳 董事 男 39 1月1 12 月 43.20 否 日 31 日 2007 年 2009 年 独立董 王国尧 男 61 1月1 12 月 3 否 事 日 31 日 2007 年 2009 年 独立董 邬承左 男 54 1月1 12 月 3 否 事 日 31 日 2007 年 2009 年 独立董 陶建中 男 47 1月1 12 月 3 否 事 日 31 日 2007 年 2009 年 监事会 张凤雏 男 39 1月1 12 月 0.6 否 主席 日 31 日 2007 年 2009 年 周小燕 监事 女 41 1月1 12 月 0.6 否 日 31 日 2007 年 2009 年 马岳 监事 男 29 1月1 12 月 4.19 否 日 31 日 2007 年 2009 年 副总经 赖志明 男 47 1月1 12 月 是 理 日 31 日 12 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 2007 年 2009 年 副总经 罗宏伟 男 47 1月1 12 月 71.40 否 理 日 31 日 2007 年 2009 年 副总经 钱浩忠 男 52 1月1 12 月 46.90 否 理 日 31 日 2007 年 2009 年 副总经 陈玉娟 女 46 1月1 12 月 37.72 否 理 日 31 日 2007 年 2009 年 财务总 王元甫 男 41 1月1 12 月 29.14 否 监 日 31 日 2007 年 2009 年 技术总 梁志忠 男 46 1月1 12 月 102.95 否 监 日 31 日 2007 年 2009 年 质量总 傅努力 男 55 1月1 12 月 102.95 否 监 日 31 日 2007 年 2009 年 董事会 朱正义 男 56 1月1 12 月 46.90 否 秘书 日 31 日 2007 年 2009 年 副总经 耿丛正 男 47 6 月 11 12 月 28.28 否 理 日 31 日 合计 / / / / / / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)王新潮,本公司总经理、董事长、党委书记 (2)于燮康,无锡华润微电子有限公司 副总经理；江苏长电科技股份有限公司 总经理 (3)王炳炎,江苏长电科技股份有限公司副总经理 (4)王德祥,江苏长电科技股份有限公司财务总监 (5)严秋月,江苏长电科技股份有限公司副总经理、工会主席 (6)沈阳,江苏长电科技股份有限公司团委书记、总经理秘书、公司办公室副主任、主任 (7)王国尧,江阴市新国联投资发展有限公司董事长 (8)邬承左,南京中达制膜（集团）股份公司（上市公司股票号 600074）财务部经理等、 无锡瑞银投资担保有限公司总经理。 (9)陶建中,无锡微电子科研中心研究室副主任、主任。现任中电科技集团 58 所副所长 (10)张凤雏,江苏长电科技股份有限公司副总经理、江苏斯菲尔电气有限公司总经理 (11)周小燕,上海华易投资有限公司担任行政主管。 (12)马岳,历任江苏长电科技股份有限公司行政管理部主办科员、法律事务监察部法务专 员，现任本公司办公室副主任 (13)赖志明,江苏长电科技股份有限公司副总经理，江阴长电先进封装有限公司总经理 13 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 (14)罗宏伟,江苏长电科技股份有限公司副总经理 (15)钱浩忠,江苏长电科技股份有限公司副总经理 (16)陈玉娟,江苏长电科技股份有限公司 人力资源处处长 (17)王元甫,江苏长电科技股份有限公司 财会处处长 (18)梁志忠,台湾采羿微电子股份有限公司（总经理），江苏长电科技股份有限公司技术 总监 (19)傅努力,德州仪器 TEXAS INSTRUMENTS、IC 封装/测试资深质量管理主任、德州仪器外 包加工质量管理副理，江苏长电科技股份有限公司质量总监 (20)朱正义,江苏长电科技股份有限公司副总经理、董事会秘书 (21)耿丛正,历任器件制造公司副总经理、江阴长电先进封装有限公司副总经理、常务副 总经理 (二)在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 江苏新潮科技集团 2008 年 1 月 8 2009 年 9 月 7 王新潮 董事长 否 有限公司 日 日 江苏新潮科技集团 2006 年 9 月 8 2009 年 9 月 7 于燮康 董事 否 有限公司 日 日 江苏新潮科技集团 2006 年 9 月 8 2009 年 9 月 7 王德祥 董事 否 有限公司 日 日 江苏新潮科技集团 2006 年 9 月 8 2009 年 9 月 7 张凤雏 董事 否 有限公司 日 日 江苏新潮科技集团 2006 年 9 月 8 2009 年 9 月 7 王炳炎 董事 否 有限公司 日 日 江苏新潮科技集团 2006 年 9 月 8 2009 年 9 月 7 严秋月 董事 否 有限公司 日 日 江苏新潮科技集团 2006 年 9 月 8 2009 年 9 月 7 朱正义 董事 否 有限公司 日 日 江苏新潮科技集团 2006 年 9 月 8 2009 年 9 月 7 罗宏伟 董事 否 有限公司 日 日 江苏新潮科技集团 监事会召集 2006 年 9 月 8 2009 年 9 月 7 钱浩忠 否 有限公司 人 日 日 上海华易投资有限 周小燕 行政主管 2003 年 是 公司 江苏新潮科技集团 2006 年 9 月 8 2009 年 9 月 7 赖志明 董事 否 有限公司 日 日 14 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 在其他单位任职情况 是否领 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 取报酬 津贴 王新潮 江阴新顺电子有限公司 董事长 2006 年 12 月 20 日 2009 年 7 月 30 日 否 2009 年 10 月 30 王新潮 江阴长电先进封装有限公司 董事长 2006 年 10 月 31 日 否 日 王新潮 北京长电智源光电子有限公司 董事长 2006 年 12 月 7 日 2007-12 否 王新潮 江苏新志光电集成有限公司 董事长 2007 年 12 月 5 日 2010 年 12 月 4 日 否 王新潮 江苏斯菲尔电气有限公司 董事 2006 年 3 月 5 日 2009 年 3 月 4 日 否 长电国际（香港）贸易投资有限公 2008 年 11 月 25 王新潮 董事长 2004 年 11 月 26 日 否 司 日 王新潮 江阴新昌电子有限公司 董事长 否 王新潮 江阴新基电子设备有限公司 董事 2005 年 3 月 14 日 2008 年 3 月 13 日 否 2009 年 10 月 30 于燮康 江阴长电先进封装有限公司 董事 2006 年 10 月 31 日 否 日 长电国际（香港）贸易投资有限公 2008 年 11 月 25 于燮康 董事 2004 年 11 月 26 日 否 司 日 长电国际（香港）贸易投资有限公 2008 年 11 月 25 王德祥 董事 2004 年 11 月 26 日 否 司 日 王德祥 江苏斯菲尔电气有限公司 董事 2006 年 3 月 5 日 2009 年 3 月 4 日 否 王德祥 江阴新基电子设备有限公司 董事 2005 年 3 月 14 日 2008 年 3 月 13 日 否 王德祥 北京长电智源光电子有限公司 董事 2006 年 12 月 7 日 2009 年 12 月 6 日 否 王德祥 江苏新志光电集成有限公司 董事 2007 年 12 月 5 日 20010-12-04 否 2009 年 10 月 30 王德祥 江阴长电先进封装有限公司 董事 2006 年 10 月 31 日 否 日 2009 年 10 月 30 赖志明 江阴长电先进封装有限公司 总经理、董事 2006 年 10 月 31 日 否 日 严秋月 江苏斯菲尔电气有限公司 监事 2006 年 3 月 5 日 2009 年 3 月 4 日 否 2009 年 10 月 25 朱正义 无锡长旺电子有限公司 执行董事 2006 年 10 月 26 日 否 日 朱正义 宁波大榭开发区长海贸易有限公司 执行董事 2006 年 11 月 7 日 2009 年 11 月 6 日 否 朱正义 江苏新志光电集成有限公司 董事 2007 年 12 月 5 日 2010 年 12 月 4 日 否 朱正义 北京长电智源光电子有限公司 董事 2006 年 12 月 7 日 2009 年 12 月 6 日 否 2009 年 10 月 30 朱正义 江阴长电先进封装有限公司 监事 2006 年 10 月 31 日 否 日 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司受薪董事、高管人员报酬由董事会决 定；职工监事作为公司中层管理人员，其报酬由经营班子决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：受薪董事、高管人员实行月度工资和当月 经营计划完成情况挂钩，年度奖惩按《江苏长电科技股份有限公司管理层激励实施计划》 执行。 15 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 胡先发 独立董事 任期已满 陈浩军 独立董事 任期已满 潘小英 监事会召集人 任期已满 1、2007 年 2 月 10 日，公司二届十八次董事会，2007 年 3 月 12 日，公司 2007 年第一次 临时股东大会，通过了《二届董事会换届选举议案》，选举王新潮、于燮康、王炳炎、王 德祥、严秋月、沈阳为公司董事，选举王国尧、邬承左、陶建中为独立董事。 2、2007 年 2 月 10 日，公司二届十七次监事会，2007 年 3 月 12 日，公司 2007 年第一次 临时股东大会通过了《二届监事会换届选举议案》，选举张凤雏、周小燕为公司监事； 3、2007 年 3 月 12 日，公司三届一次董事会选举王新潮先生为公司董事长；聘任于燮康 先生为公司总经理；聘任朱正义先生为公司董事会秘书；聘任赖志明先生、罗宏伟先生、 钱浩忠先生、陈玉娟女士为公司副总经理；聘任王元甫先生为公司财务总监；聘任梁志忠 先生为公司技术总监；聘任傅努力先生为公司质量总监。 4、2007 年 6 月 11 日，经公司总经理于燮康先生提名，公司第三届第四次董事会审议， 聘任耿丛正先生为公司副总经理，任期三年，自 2007 年 6 月 11 日起至 2009 年 12 月 31 日止。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 4,719 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 2,371 销售人员 75 技术人员 1,545 财务人员 13 行政人员 225 其他人员 490 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科以上 38 本科 387 16 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 大专 1,113 中专、高中等 3,054 高中以下 127 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 一、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有 关法律法规的要求，不断完善公司治理、建立现代企业制度，规范公司运作，忠实地履行 信息披露义务。 1、报告期内，公司按照中国证监会上市公司信息披露管理办法指引公司重新修订了 《公司信息披露管理办法》增加了第七章《对财务管理和会计核算的内部控制及监督》， 第七章《信息披露相关文件、资料的档案管理》等内容；根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公 司股份及其变动管理规则》(证监公司字[2007]56 号)、《上海证券交易所上市公司董事、 监事和高级管理人员股份管理业务指引》的相关规定，制定了《长电科技董、监事及高管 人员持有股份管理规则》；新修订的《公司信息披露管理制度》及《长电科技董、监事及 高管人员持有股份管理规则》已经三届七次董事会审议通过。 2、股东与股东大会 公司充分尊重和维护股东利益，保证所有股东享有平等地位并充分行使自己的权利； 同时公司还积极开展多种形式的交流活动，与投资者进行充公沟通。 公司股东大会的召集、召开和表决严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的 规定，在公司运作中不断健全股东大会的议事规则和决策程序，鼓励投资者参加公司股东 大会并充分行使权利，在公司重大决策方面发挥作用。 公司关联交易公平、合理，并对定价依据及相关信息予以充分披露。公司为控股子公 司提供担保情况符合相关规定的要求。 3、董事与董事会 公司董事会本着诚信、勤勉的原则，忠实地履行自己的职责；公司各董事亦能认真、 负责地出席董事会和股东大会，按照《公司章程》和《董事会议事规则》等要求，以积极 的态度参与每个议案的讨论，使董事会决策科学而严谨。 4、监事和监事会 17 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 公司监事会充分发挥监督职能，对公司董事、高级管理人员及公司财务发行职责的合 法、合规性进行监督和检查；公司监事能够严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》 等有关规定的要求，认真履行职责，有效促进了公司的规范运作。 5、关于信息披露 公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、新修订的《公司信息披 露管理制度》等有关规定，依法履行信息披露义务，确保披露信息的真实、及时、准确、 完整。 二、2007 年度公司治理专项活动情况 1、开展情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公 司字[2007]28 号文件）和江苏证监局《关于做好加强上市公司治理专项活动自查阶段有 关工作的通知》（上市部函[2007]037 号）的要求，江苏长电科技股份有限公司于 2007 年 3 月至 10 月间开展了公司治理专项活动，成立了公司治理专项工作小组，由董事长作 为第一责任人，切实做好公司治理情况的自查、整改工作，公司主要部门均参与到此次活 动中。2007 年 6 月 29 日，公司三届五次董事会审议通过了《江苏长电科技股份有限公司 关于公司治理情况的自查报告和整改计划》，并上报江苏证监局和上海证券交易所。自查 报告全文在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公布，同时在《上海证券报》、《证券 时报》披露的公告上公布了接受公众评议的电话、传真和邮箱。2007 年 7 月 3 日~ 6 日， 江苏证监局对本公司的公司治理情况进行了全面的现场检查；2007 年 10 月 15 日公司收 到了江苏证监局下发的《对长电科技公司治理专项检查的监管意见函》（苏证监函 [2007]228 号），2007 年 10 月 23 日收到上海证券交易所出具的《关于长电科技股份有限 公司治理状况评价意见》；公司结合自查情况、江苏证监局提出的整改意见及上海证券交 易所提出的评价意见对公司治理中存在的问题进行了整改，2007 年 10 月 30 日，公司第 三届第八次董事会议审议通过了《江苏长电科技股份有限公司关于对公司治理专项检查监 管意见的整改报告》（详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn)。 2、在这次治理专项活动中，公司董监事、高级管理人员深入系统地学习了相关法律 法规，进一步明确了公司规范运作的重要性，提高了执行各项相关法律法规的自觉性；同 时进一步发挥了董事会下设的各专业委员会的作用，为公司董事会的科学决策、促进公司 18 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 的良性发展发挥积极作用。 通过对公司治理存在问题的整改，促进了公司治理相关制度的完善和改进，对提高公 司治理水平起到了实质性的促进作用。公司将以此为新的起点，继续加强法律、法规的学 习，不断加强和完善公司治理结构建设，认真贯彻落实本次治理活动各项整改计划，以内 控体制建设为突破口，克服公司治理中的薄弱环节，切实解决存在问题，不断夯实管理基 础，推动公司治理水平的持续提高，确保公司稳定、健康和快速发展。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 王国尧 12 12 邬承左 11 11 陶建中 11 8 2 1 三届二次董事会，独立董事陶建中因公出差，授权独立董事邬承左先生代为表决；三 届六次董事会，独立董事陶建中因公出差，授权独立董事王国尧先生代为表决。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：长电科技主要从事集成电路和分立器件的封装、测试、销售业务，控 股股东及其关联企业不生产与公司相同或类似的产品。长电科技具有独立完整的业务体系 以及面向市场的自主经营能力，拥有独立完整的产、供、销系统，原材料的采购和产品的 销售均不依赖于控股股东及其关联企业。长电科技的业务完全独立于控股股东及其控制的 企业。 2、人员方面：长电科技建立了独立完整的劳动、人事、工资管理部门及相应的管理 制度。长电科技拥有独立于控股股东及其他关联方的员工。所有员工均经过严格规范的人 事招聘程序录用后签订劳动合同，并在社会保障、工薪报酬等方面实行独立管理。 长电科技的董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均专职在 公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其关联人担任除董事、监事以外的其他任何职务， 也未在与公司业务相同或相近的其他企业任职。 19 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 长电科技的董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》及其它法 律、法规、规范性文件的规定，由股东大会、董事会通过合法程序进行推选与任免并作出 最终决定，不存在控股股东及其关联人超越公司股东大会和董事会职权作出的人事任免决 定。 3、资产方面：长电科技是在原有限责任公司基础上整体变更设立的股份有限公司， 其生产经营所必需的资产都属公司所有，资产独立完整。长电科技具有独立完整的经营性 资产，拥有独立于控股股东的生产经营所必需的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工 业产权、非专利技术等，具备完整、合法的财产权属凭证，不存在重大法律纠纷或潜在纠 纷，不存在资产被控股股东或实际控制人及其关联方控制和占用的情况。 4、机构方面：长电科技按照《公司法》、《上市公司章程指引》等有关法律、法规 和规范性文件的相关要求，制订了《公司章程》，建立健全了以股东大会为最高权力机构、 董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理为执行机构的法人治理结构。公司董事会、 监事会建立了完善的工作制度，并得到有效执行，不存在控股股东及其关联人干预公司机 构设置的情况。 长电科技根据生产经营的需要设置了相应的职能部门，其办公机构与控股股东完全分 开，不存在混合经营、合署办公的情形。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间 不存在任何上下级关系，不存在控股股东及其关联人直接干预公司生产经营活动的情况。 5、财务方面：长电科技设立了独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系、 财务管理制度及对分公司、子公司的财务管理制度。 长电科技财务实行统一管理，所有财务人员均未在控股股东等关联企业任职，控股子 公司的财务人员均由公司委派或聘任。公司按企业会计制度建立了独立的会计帐簿，编制 独立的股份公司会计报表。 长电科技的财务决策均系独立作出，不存在控股股东及其关联人干预上市公司资金使 用和违规占用公司资金、资产或其他资源的情况。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 高管人员实行月度工资和当月经营计划完成情况挂钩，年度奖惩按《江苏长电科技股 份有限公司管理层激励实施计划》考核执行。 20 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司根据《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规，建立了较为规范、完善的 法人治理结构，明确规定了股东大会、董事会、监事会、经理层的职责权限，在公司内部 建立了授权机制，明确了授权的范围、程序以及责任分配方法，建立了内部审计制度和有 效的人事政策，形成了有效的内部控制环境，主要包括《江苏长电科技股份有限公司管理 制度》、《产品质量手册》、《原材料采购制度》、《财务内控制度》等。 近年来公司不断提高风险管理意识，根据生产经营及防范风险的需要设置了相应的职 能部门，如合规处、审计稽核部、综合计调处、绩效考核部等。综合计调处负责生产、销 售等方面的事前计划、事中监督、事后跟踪，绩效考核部同时对各分公司、各责任区、责 任人按月、季度完成情况进行绩效考核，与薪酬挂钩。内部审计部则对各子公司和分公司 进行定期和不定期的审计，控制财务风险。 2008 年公司将继续优化内部控制制度，使公司稳中有降项内控制度更加科学化、体 系化，有效地保证公司生产经营的健康发展。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 15 日召开年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 16 日的 《上海证券报》、《证券时报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 3 月 12 日召开 2007 年第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 3 月 13 日的《上海证券报》、《证券时报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 3 日召开 2007 年第二次临时股东大会年第 2 次临时股东大会。决 议公告刊登在 2007 年 9 月 4 日的《上海证券报》、《证券时报》。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 11 月 20 日召开 2007 年第三次临时股东大会年第 3 次临时股东大会。 21 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 决议公告刊登在 2007 年 11 月 21 日的《上海证券报》、《证券时报》。 4、第 4 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 12 月 12 日召开 2007 年第四次临时股东大会年第 4 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 12 月 13 日的《上海证券报》、《证券时报》。 八、董事会报告 一、报告期内公司经营情况回顾 1、 行业状况 据 SIA 最新发表的研究报告数据显示，2007 年全球半导体销售收入比 2006 年增长了 3.2%，这是全球半导体市场实现的连续第六年的增长。PC、手机及消费电子产品等终端电 子产品是 2007 年推动半导体需求的主要因素。 2、公司总体经营情况 2007 年是公司稳健发展的一年，也是充满挑战和机遇之年。年度内，公司遇到了人民 币持续升值、原材料高位运行、传统产品降价、工资福利开支增加等诸多增本减利因素， 公司内部也进行了 IC 厂房搬迁，TR 生产布局重新调整等重大事项。公司管理层积极应对， 带领全体干群紧紧围绕经营目标，团结拼搏，加大投资力度，加强质量管理，积极研发新 品，不断优化产品结构和客户结构，主要经营指标保持了较大幅度的增长，较好地完成了 董事会确定的经营目标。 报告期内，公司实现营业收入 231,573.6 万元、利润总额 21,255.10 万元、归属于上 市公司股东净利润 14,144.47 万元，分别比上年同期上升 17.44 %、67.48%、50.41%。净 利润的增长高于主营业务收入的增长幅度，主要是产品结构调整，产品毛利率提高，同时 募集资金到位后财务费用下降。 3、公司主营业务及经营情况 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本比 营业利润率比上 分产品 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减 率（%） 年增减(%) 减(%) (%) 增加 1.4 个百分 器件销售 1,303,743,637.27 927,114,100.37 28.89 13.71 11.51 点 增加 3.68 个百 电路销售 913,395,909.42 741,901,306.78 18.78 17.29 12.22 分点 增加 2.75 个百 芯片销售 81,497,419.24 64,269,773.21 21.14 170.83 161.72 分点 22 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 增加 2.18 个百 合计 2,298,636,965.93 1,733,285,180.36 24.60 17.55 14.25 分点 分析： 产品结构优化导致主营业务利润率提高。 单位:元 币种:人民币 地 区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 境 内 1,099,811,906.47 18.10 境 外 1,198,825,059.46 17.06 合 计 2,298,636,965.93 17.55 4、公司主要财务状况分析 1）报告期公司资产构成同比发生重大变化的说明 单位：万元 币种：人民币 金 额 占资产总额比例 % 项目 增减比例% 期末数 期初数 期末数 期初数 总资产 446,351.58 293,416.36 -- -- 52.12 应收账款 40,185.18 32,828.52 9.00 11.19 22.41 存货 29,018.68 23,264.93 6.50 7.93 24.73 固定资产 208,052.24 150,112.22 46.61 51.16 38.60 在建工程 34,594.00 26,475.20 7.75 9.02 30.67 短期借款 104,198.28 98,020.00 23.34 33.41 6.30 应付票据 79,700.00 39,500.00 17.86 13.46 101.77 应付账款 60,207.78 33,565.73 13.49 11.44 79.37 长期借款 15,500.00 14,000.00 3.47 4.77 10.71 分析：应收帐款及存货的增加为生产规模扩大和新顺微电子硅片原材料增加；固定资 产及在建工程增加为公司技改项目竣工和在建；应付票据增加较多主要为原材料采购大部 分采用银行承兑汇票结算；应付帐款增幅较大主要为应付项目设备款项。 2）报告期销售、管理、财务费用情况： 单位：万元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 增减比例% 销售费用 4,007.29 3,417.39 17.26 23 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 管理费用 18,219.67 15,238.73 19.56 财务费用 10,734.12 11,118.33 -3.46 分析：销售费用增长幅度小于销售收入的增长幅度，处在控制范围；管理费用增略高 主要是研发费用增加所致；财务费用下降主要是募集资金到位后银行贷款减少和利息收入 增加。 3）报告期现金流量情况： 单位：万元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 64322.77 56652.81 13.54 投资活动产生的现金流量净额 -72900.07 -48558.27 -50.13 筹资活动产生的现金流量净额 58912.99 -8233.42 分析：经营活动现金流增长在正常范围，投资活动产生的现金流净额负增长是 2007 年公司投资项目较上年大幅增长所致，筹资活动产生的现金流量净额大量增加为募集资金 到位。 5、公司主要子公司的经营情况及业绩分析 1）江阴新顺微电子有限公司 江阴新顺微电子有限公司为本公司控股 75%的中外合资企业，注册资本 1060 万美元， 主营开发、设计、制造半导体芯片。 报告期内，公司投资 400 万美元使芯片的月产从 4 万片提高到 8 万片，形成了年产 100 万片 4~5 英寸芯片的能力，同时狠抓管理，改善质量，提升产品适销率，扩大外销市场， 新增客户 18 家。新顺电子年内完成新产品 22 个，部分产品的工艺参数取得了重大的突 破，性价比大幅度提升，大大增强了产品的竞争力。 报告期内，公司实现营业收入 17,361.17 万元，利润总额 2,098.57 万元，分别比上 年同期增长 29.23%和 60.44 %。 2）江阴长电先进封装有限公司为本公司控股 75%的中外合资企业，注册资本 2600 万美元， 主营半导体芯片凸块及封装测试产品。 报告期内，公司充分利用芯片凸块的核心技术优势，通过与国内外 IC 设计公司反复沟 通，持续试样，为客户提供一站式服务，终于从原来单一的客户发展到初步形成 WLCSP 产品客户全球化布局，包括欧洲、北美及中国，全球前五大模拟 IC 供应商中有三家成为 24 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 公司客户，其中两家初步认定长电先进为其战略合作伙伴之一。 报告期内，公司实现营业收入 11,566.11 万元、利润总额 1,239.16 万元，分别比去年 同期上升 52.24%和 70.13%。 3）北京长电智源光电子有限公司 北京长电智源光电子有限公司为本公司控股 92.04%的有限责任公司，注册资本 4900 万元。2007 年 11 月，公司与中国国际电子商务有限公司签订了长电智源的资产重组协议。 重组后，长电智源电智源注册资本由 4,900 万元增加到 10,900 万元，长电科技持有股权 30,084,742 元，占 27.6%；中国国际电子商务有限公司持有股权 78,915,258 元，占 72.4%。 （具体详见公司 2007 年 12 月 19 日的三届十次董事会决议公告）重组后的长电智源主要 开发 IT 基础设施外包服务，从事数据中心和灾难备份服务等。 4）江苏新志光电集成有限公司 该子公司目前光通讯收发模块专用集成电路 LDD 已初步研发成功，并开始进入市场， 公司将积极利用现有平台加强研发其它消费类产品，向高端市场和面广量大的民用市场拓 展。 6、公司报告期内科技创新、节能减排、环保情况 1）报告期内，公司出资 2757.109 元收购了长电先进系统集成电路模块（SIP）封测 生产线，通过对原有生产线的改造，12 月份已形成了月生产 40 万片的生产能力。 SIP 封装的技术将改变公司集成电路封装的产品结构，进入基板封装领域，接轨高端封装技术 LGA、BGA，为公司培育新的增长点。 2）报告期内，FBP 开发出延伸产品 7 个品种, FBP1006、FBP1212、FBP1616、FBP2020 均已通线成功，并已解决了量产过程中的工艺问题和封装材料问题。 3）报告期内，公司在节能减排量工作均达到预期效果。公司投入 386 万元，将长电 本部污水设施升级改造，并购入废水回用等设备。同时，通过一系列节能措施落实，全年 共节约水量 3.57 万吨，节约电量 359 万 KWH。经江阴环保局环境监测站监测，公司废水、 噪声、废气各项指标均达到排放标准。 （二）、公司 2008 年展望 1、公司发展的有利因素 2008 年半导体行业仍处于复苏期, 在数字电视、手机、手提电脑、MP3 、MP4 等便携 25 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 式消费类产品、数字类产品需求增长带动下，08 年半导体行业增长率将会平稳上升，据 SIA 预测，未来 3 年增长率介于 6-10%。据机构投资者研究，国际主流厂商 TI、ST、NXP 等把扩大封测代工比重作为它们未来发展方向，这为 OEM 的封测企业带来了机会。 长电科技已经掌握了集成电路封测的中高端技术，特别是 WLCSP、SIP、FBP 封装技术 在国内同行业中处于领先地位，公司有能力把握封测代工业务增量市场的机遇。公司小型 分立器件制造已基本达到国际一流水平，产品具有较强的竞争能力和广阔的市场前景，并 完全有能力为手机厂商提供分立器件的配套服务。 为了降低制造成本，公司已经在封装材料方面采取了改进措施，这些措施到位后将会 有效降低产品的制造成本，提升产品的市场竞争能力。 07 年公司投资已基本到位，这些项目的竣工投产将为新一年公司的增长提供强有力 的产能保证。 2、2008 年生产经营面临的主要困难 人民币升值加快，公司汇兑损失将比上年有所增加；国家货币政策“从紧”，银行还 有加息的可能，公司财务费用将会有较大幅度的回升；员工工资增长将加大公司的成本压 力；原材料价格将维持在高位运行。 3、2008 年公司重点工作 1）全力抓好分立器件制造和集成电路封测新增项目的达标达产，稳定和提高产能利 用率；继续在做专做精做强主业上下功夫，巩固和扩大规模+技术的领先优势。 2）加强营销力度，积极开拓市场，进一步调整市场结构、客户结构、产品结构；针 对行业特性投放技术力量，形成从推广到售后的营销体系，抓好大公司、大客户的推广工 作，争取在手机市场的分立器件配套供应上有重大突破； 3）积极推动科技创新和技术进步，抓好新品开发。进一步发展 FBP、WLCSP、SIP， 开发 LGA、BGA、3D、堆叠封装，进一步强化公司整体的竞争优势。 4）狠抓精细化管理，降本节耗，内部挖潜，努力提高产品盈利能力。 5）进一步加强内部控制，不断改进公司治理，完善制度建设和管理稽核工作，积极 培育和引进人才，确保公司稳健、快速发展。 6）做好节能减排工作，2008 年公司万元增加值耗能指标要求比同期下降 6%。全面落 26 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 实废水回用、节电装置安装、低能耗设备替代等节能措施。 (三)公司投资情况 报告期内公司固定资产投资总额为 96097.51 万元，比上年增加 68023.63 万元，增加 比例为 242.3%。 报告期内公司向旭辉集团股份有限公司投资 3025 万元人民币，认购该公司 1100 万股 股权；向控股子公司江阴新顺微电子增资 300 万美元，出资 2757.109 万元收购控股子公 司江阴长电先进封装有限公司系统集成电路模块（Sip）封测生产线；出资 1200 万元受让 江阴长江电子持有的深圳长电 40%股权。 被投资的公司情况 占被投资公 被投资的公司名称 主要经营活动 司权益的比 开发、制造半导体芯片凸块及其封装测试后的产品， 江阴长电先进封装有限公司 75 销售自产产品并提供相关的技术服务。 江阴新昌电子有限公司 生产销售半导体器件 75 开发、生产光电子器件；光电子器件生产技术及工 艺研发、技术开发、技术转让、技术咨询、技术培 北京长电智源光电子有限公司 92.04 训；销售自行开发后的产品、交电机械电器设备(不 含汽车)；设备维修。 光电子、微电子、微波、射频集成电路和系统产品 江苏新志光电集成有限公司 65 的研发、销售；射频与超高速芯片机系统的设计。 长电国际（香港）贸易投资有限 进出口贸易 100 公司 无锡长旺电子有限公司 生产销售电子产品及原辅材料 90 江阴新顺微电子有限公司 开发、设计、制造半导体芯片；销售自产产品 75 江阴长江公路大桥建设投资、大桥配套设施综合开 江阴市长江投资发展有限公司 0.18 发等 房地产开发、经营、物业管理、实业投资、室内装 旭辉集团股份有限公司 1.83 潢等 二、三极管及集成电路的研发销售、微电子芯片电 深圳长电科技有限公司 子产品及配件、仪器仪表、金属材料、机械设备的 55 开发设计与销售；货物及技术进出口 27 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 募集资金及非募集资金使用情况 募集资金使用情况 1、公司于 2007 年通过非公开发行募集资金 63,271 万元，其中本年度已使用 22,767 万元，公司于 2007 年通过非公开发行募集资金 63,271 万元，本次募集资金项目资金总需 求约为 47,644 万元，实际募集资金超过上述项目的部分已用于补充公司流动资金。报告 期内募集资金项目已累计使用 22,767 万元，占募集资金投资项目计划的 47.79%，尚未使 用的募集资金在募集资金帐户存储。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 拟投入金 是否变 实际投入 产生收益情 承诺项目名称 预计收益 合计划 合预计 额 更项目 金额 况 进度 收益 组建超小型新 2007 年已实 型片式分立器 6,429.4 否 6,085 1,475 现毛利 1460 是 是 件封装、检测 万元 生产线项目 组建年产 10 2007 年已实 亿块新型集成 41,215 否 16,682 7311 现毛利 750 是 是 电路(FBP)封 万元 测生产线项目 合计 / / / 1)、组建超小型新型片式分立器件封装、检测生产线项目 项目总投入为6,429.4万元，其中固定资产投入为4,929.4万元，配套流动资 金为1,500万元（含铺底流动资金500万元）。报告期内实际投入6,085万元，项目已竣工 投产，并实现毛利1460万元。该项目已于2006年向银行借款后组织实施，募集资金到位后 已归还银行贷款。 2)、组建年产 10 亿块新型集成电路(FBP)封测生产线项目 项目总投入 41,215 万元，其中固定资产投入 32,355 万元，配套流动资金 8,860 万元 （含铺底流动资金 2,658 万元）。报告期内已投入固定资产 16,682 万元，部分投产生产 线年度内已实现毛利 750 万元。项目尚处于建设期。 3、非募集资金项目情况 1)、新增 17000 万只/月片式器件封装检测生产线 公司出资 10,800 万元投资该项目，已投入 9,717 万元，项目尚处于建设期，本年度 已实现毛利 1318 万元。 28 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 2)、新增 6000 万块/月的新型集成电路 MSOP8 等封装检测生产线 公司出资 13,000 万元投资该项目，已投入 13,155 万元，项目已于年底完工，本年度 实现毛利 1,407 万元。 3)、组建年产 4 亿块 FBP 封测生产线 公司出资 11,300 万元投资该项目，该项目已投入 4,046 万元，用于中试生产线，因 2007 年募集资金到位已投 FBP 规模生产线，故该项目不再继续投入，本年度实现毛利 435 万元。 4)、组建超小型片式三极管 SOT-363 封测生产线 公司出资 4,255 万元投资该项目，已投入 3,896 万元,报告期内项目已完工，实现毛 利 515 万元。 5)、新型片式三极管 SOT-323 封测生产线 公司出资 4,123 万元投资该项目，已投入 3,412 万元，报告期内项目已完工，实现毛 利 295 万元。 6)、片式集成电路 SOP8 封装测试生产线填平补齐项目 公司出资 4,445 万元投资该项目，已投入 3,287 万元，报告期内项目已完工，实现毛 利 166 万元。 7)、片式半导体 SOT26 封测生产线填平补齐项目 公司出资 4,223 万元投资该项目，已投入 3,709 万元，报告期内项目已完工，实现毛 利 158 万元。 8)、组建年产 10.65 亿块簿型片式电路封测生产线项目 公司出资 11,198 万元投资该项目，已投入 2,475 万元，项目尚处于建设期 9)、组建年产 8.4 亿块 SOT223/MSOP10 片式集成电路封测生产线项目 公司出资 14,823 万元投资该项目，已投入 6,95 万元，项目尚处于建设期 (四)公司会计政策、会计估计调整事项 根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》、《关于做好与新会计准则 相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号）、中国证监会《关于发布（公 开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息 的编制和披露）的通知》（证监会计字[2007]10 号）、财政部关于印发《企业会计准则 解释第 1 号》的通知的规定，追溯调整 2007 年度合并报表期初数，调整增加总资产 29 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 52,508,345.34 元，调整增加负债 44,899,260.67 元，调整增加所有者权益 7,609,084.67 元，其中：归属于母公司所有者权益 1,588,451.07 元，少数股东权益 6,020,633.60 元。 具体情况如下： （1）根据企业会计准则第 18 号—所得税的规定，本公司所得税核算方法由应付税款法 改为资产负债表债务法。此项会计政策变更对 2007 年度合并报表期初数的影响为：增加 递延所得税资产 12,210,093.73 元，增加未分配利润 10,989,084.36 元,增加盈余公积 1,221,009.37 元。 （2）根据企业会计准则第 20 号—企业合并的规定，本公司将属于同一控制下企业合并 产生的长期股权投资差额全额冲销。此项会计政策变更对 2007 年度合并报表期初数的影 响为：减少长期股权投资 11,144,826.19 元，减少资本公积 11,502,414.19 元，增加未分 配利润 321,829.20 元，增加盈余公积 35,758.80 元。 （3）根据企业会计准则第 33 号—合并财务报表的规定，本公司将 2006 年度未纳入合 并报表范围的控股子公司加以合并。此项会计政策变更对 2007 年度合并报表期初数的影 响为：增加总资产 51,443,077.80 元，增加负债 44,899,260.67 元，增加所有者权益 6,543,817.13 元，其中：归属于母公司所有者权益 523,183.53 元（增加递延所得税费用 257,687.41 元，减少资产减值损失-坏帐准备 780,870.94 元），少数股东权益 6,020,633.60 元。 （4）根据企业会计准则第 33 号—合并财务报表的规定，本公司将少数股东权益调整为 在所有者权益项下列示，增加 2007 年期初所有者权益 71,772,844.99 元。 （5）根据企业会计准则解释第 1 号的规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长 期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，根 据以上规定，本公司追溯调整了对子公司的长期股权投资，对 2007 年母公司报表期初数 影响为：减少长期股权投资 9,954,930.22 元，减少盈余公积 995,493.02 元，减少未分配 利润 8,959,437.20 元；对 2007 年度合并报表期初影响为：增加未分配利润 995,493.02 元，减少盈余公积 995,493.02 元。 （6）合并财务报表中对子公司已提取盈余公积的还原：本公司在合并财务报表中，对 子公司已提取盈余公积不再进行还原，并予以追溯调整，此项会计政策变更对 2007 年度 合并报表期初数的影响为：增加未分配利润 1,155,216.14 元， 减少盈余公积 1,155,216.14 元。 (五)董事会日常工作情况 30 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 2 月 10 日召开二届十八次董事会会议，决议公告刊登 在 2007 年 2 月 11 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （2）、公司于 2007 年 3 月 12 日召开三届一次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 13 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （3）、公司于 2007 年 4 月 12 日召开三届二次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 16 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （4）、公司于 2007 年 4 月 27 日召开三届三次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 30 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （5）、公司于 2007 年 6 月 11 日召开三届四次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 12 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （6）、公司于 2007 年 6 月 29 日召开三届五次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （7）、公司于 2007 年 8 月 17 日召开三届六次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 18 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （8）、公司于 2007 年 10 月 19 日召开三届七次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 22 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （9）、公司于 2007 年 10 月 30 日召开三届八次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 11 月 1 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （10）、公司于 2007 年 11 月 23 日召开三届九次董事会会议，决议公告刊登 在 2007 年 11 月 24 日的《上海证券报》、《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司共召开了五次股东大会，公司董事会严格按照股东大会决议和公司章程 所赋予的职权，认真落实股东大会各项决议，接受监事会的监督。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计工作委员会在年审注册会计师进场前召开了 2008 年第一次会议，会 议审阅了公司编制的 2007 年年度财务报告。听取了公司财务部门负责人关于 2007 年度财 务报告审计工作的时间安排，并与江苏公证会计师事务所相关审计人员就审计工作进行充 分沟通，并达成一致，认为该计划制定详细、责任到人，可保障 2007 年审计工作顺利完 成。 31 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后，与公司审计项目负责人就公司 2007 年财务报告初步审计意见进行充分沟通，听取了项目负责人就报表合并、会计调整 事项等情况的汇报。认为：公司财务报告能真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经 营成果，未发现有大股东占用公司资金情况，未发现有对外违规担保情况，未发现有异常 关联交易情况。江苏公证会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告是客观、公正、合 理的。 审计委员会对公司 2007 年度审计机构江苏公证会计师事务所的审计工作进行了调查 和评估，认为：江苏公证是一家具有从事证券相关业务资格的会计师事务所，符合相关规 定。从为公司提供审计服务工作至今，江苏公证始终遵循独立、客观、公正的执业准则。 基于双方多年来的诚信合作基础，一致同意续聘江苏公证会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构，并提交董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 2006 年 4 月，为进一步建立健全公司董事（非独立董事）及高级管理人员的考核和薪 酬管理制度，完善公司治理结构，公司设立了薪酬委员会，主要负责制定公司董事及经理 人员的考核标准并进行考核。 报告期内，薪酬委员会根据公司管理层激励考核实施办法、董事高管人员考核方案， 对董事及高级管理人员进行了考核，认真履行了各项职责。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 公司拟以 2007 年度末总股本 37,259.20 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.00 元 （含税），送红股 2 股，共计分配 11,177.76 万元，分配后公司未分配利润结余转入下一 年度。同时以资本公积金转增股本，每 10 股转增 8 股，共计转增 29,807.36 万股。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 3 月 12 日，公司召开了三届一次监事会议，会议审议通过了选举张凤雏先生 为公司第三届监事会主席的议案。, 2、2007 年 4 月 12 日，公司召开了三届二次监事会议，会议审议通过了监事会工作报告， 并提交股东大会批准；通过了 2006 年年度报告及摘要，并提交股东大会批准；通过了公 司 2006 年财务决算，并提交股东大会批准；通过了关于 2006 年利润分配的方案，并提 交股东大会批准；通过了关于 2007 年关联交易事项的议案；通过了关于为控股子公司江 阴新顺微电子有限公司提供信用担保的议案；通过了关于续聘会计师事务所和审计费用 32 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 的议案，并报股东大会批准。, 3、2007 年 4 月 27 日，公司召开了三届三次监事会议，审议通过了江苏长电科技股份有 限公司 2007 年第一季度报告及摘要；通过了关于执行新会计准则后会计政策和会计估计 变更的议案；关于修改江苏长电科技股份有限公司信息披露管理制度的议案。, 4、2007 年 8 月 17 日，公司召开了三届四次监事会议，审议通过了江苏长电科技股份有 限公司 2007 年半年度报告及摘要；通过了关于下半年投资集成电路 SOT-223、MSOP10 封测生产线的议案。, 5、2007 年 10 月 19 日，公司召开了三届五次监事会议，审议通过了长电科技 2007 年第 三季度报告正文及全文；通过了关于公司 2007 年追加投资计划的议案；通过了关于收购 长电先进系统集成电路模块（Sip）封测生产线的议案；通过了关于修改长电科技信息披 露管理制度的议案；通过了关于修改长电科技章程的议案，并提交股东大会批准；关于 制订长电科技董、监事、高管人员持有股份管理规则的议案。, 6、2007 年 10 月 30 日，公司召开了三届六次监事会议，审议通过了江苏长电科技股份 有限公司关于对公司治理专项检查监管意见的整改报告。, 7、2007 年 11 月 23 日，公司召开了三届七次监事会议，审议通过了江苏长电科技股份 有限公司关于管理层激励实施计划的议案，并提交股东大会批准。, (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事列席了各次董事会、股东大会，对公司运作及决策情况进行了监 督。监事会认为，报告期内公司董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律 法规及《公司章程》规范运作，工作认真负责，决策程序合法、有序，进一步加强内部控 制制度。公司董事、高级管理人员均能勤勉尽职，自觉执行各项法规，任职期间未发现违 规、违纪、违法及损害公司利益及股东权益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内监事会对公司的财务状况进行了认真的检查，对公司 2007 年度的定期报告、 利润分配方案等相关材料进行了严格的审查，公司监事会认为：公司 2007 年定期报告、 2007 年度财务报告能真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。江苏公证会 计师事务所出具的标准无保留意见的年度审计报告是客观的，公正的。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 33 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 公司 2007 年非公开发行股票工作于 2007 年 2 月 1 日完成，募集资金总额 64,080 万 元，扣除发行费用后募集资金净额合计 63,271 万元。 募集资金按照规定时间到达指定帐户后，公司严格遵守募集资金使用管理办法的规定，募 集资金用途及投资金额均按照募集承诺使用。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 1、报告期内，公司将持有的长电智源 64.44%的股权转让给中国国际电子商务有限公 司，转让价格以北京北方亚事资产评估有限责任公司评估的净资产 2287.37 万元为定价基 础，交易价格公允、合理，交易程序符合相关法律法规的规定，无内幕交易，没有损害公 司股东权益或造成公司资产流失的情况。 2、报告期内，公司受让江阴长江电子持有的深圳长电科技公司 1200 万股，转让对价 为 1200 万元，占深圳长电科技有限公司总股本的 40%。监事会认为，本次交易价格公允、 合理，交易程序符合相关法律法规的规定，无内幕交易。本次交易有利于公司加强对广州 地区销售的控制力，增大控股力度，保证客户服务的一贯性。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 2007 年公司向江阴新基电子设备有限公司购买封测试备、刀模具、机械零配件等； 江苏新潮集团有限公司为本公司 2007 年度的融资提供担保等关联交易。监事会认为：该 等关联交易是公司经营性、持续性的日常采购和营销活动，对公司的经营业务是有利的； 交易标的在 2006 年年度股东大会批准的关联交易计划之内；交易条件和价格，与同项市 场公平交易第三者给予的条件和价格相比，是公平的、合理的；交易货款的结算采用现金 或银行承兑汇票，货款支付一般为 3 个月，未形成拖欠；关联交易的结果对公司的利润均 没有产生重大影响。 十、重要事项 (一)诉讼仲裁事项 报告期内，控股子公司北京长电智源光电子有限公司就向美国引进的设备 GaN MOCVD D180 无法达到约定的质量标准一案，向中国国际经济贸易仲裁委员会提出仲裁申请，要 求向设备供应商 Hakuto Enterprises Ltd 及设备制造商 Veeco Compound Semiconductors Inc 赔偿公司损失。 经仲裁委员会仲裁，结果为：1、设备供应商 Hakuto Enterprises Ltd 及设备制造商 34 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 Veeco Compound Semiconductors Inc 应向北京长电智源光电子有限公司支付 11 万美元， 以补偿本案合同项下设备贬值和材料费用。2、本案的仲裁费用为人民币 145,004 元，由 北京长电智源光电子有限公司承担。 截止 2008 年 2 月 6 日，赔偿款已执行到帐。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 1)、2007 年 10 月 8 日，本公司向公司控股子公司江阴长电先进封装有限公司购买系统集 成电路模块（SIP）封测生产线，该资产的账面价值为 27,571,090.95 元，实际购买金额 为 27,571,090.95 元，本次收购价格的确定依据是 2007 年 8 月底账面固定资产净值。该 事项已于 2007 年 10 月 9 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。有利于控股子公司 长电先进进一步突出主营业务，集中资源，扩大 WLCSP 产品的生产规模, 有利于优化公司 产品结构，提升竞争能力, 已完成。 2)、2007 年 12 月 19 日，本公司向江阴长江电子有限公司购买深圳长电科技公司 1200 万 股股权，该资产的账面价值为 12,000,000 元，实际购买金额为 12,000,000 元，本次收购 价格的确定依据是按 2007 年 10 月 31 日为基准日审计的净资产为依据确认。该事项已于 2007 年 12 月 20 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。本次收购有利于公司维护 对客户服务的一贯性, 报告期收购已完成。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 35 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日 担 是否 是否 期 保 为关 担保对象 担保金额 担保期限 履行 （协议 类 联方 完毕 签署日） 型 担保 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 5,500 报告期末对子公司担保余额合计 5,500 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 5,500 担保总额占公司净资产的比例 3.23 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 5,500 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 承诺自股权分置改革方案实施之日起，36 个月内不上市交易或者转让，上述 36 个月之 后的 24 个月内通过证券交易所挂牌出售的长电科技股票每股价格不低于 10 元（遇除权、 除息情形时作相应调整）。 36 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任江苏公证会计师事务所有限公司为 公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 90 万元，截止上一报告期末， 该会计师事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。公司现聘任江苏公证会计师事务所有限 公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 90 万元。 该公司已为本公司连续审计八年，审计人员已按证监会规定轮换。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证 监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、其他重大事项的说明 北京长电智源光电子有限公司为本公司控股 92.04%的有限责任公司，注册资本 4900 万元。设立于 2003 年 11 月，最初为本公司与北京工大智源科技发展有限公司合作研发大 规模生产半导体发光二极管。2007 年 8 月，北京工大智源科技发展有限公司将其持有的 长电智源 7.96%的股份以 390 万元转让给了江阴长江电子有限公司。 2007 年 12 月，中国国际电子商务有限公司重组长电智源。重组后，长电智源电智源 注册资本由 4,900 万元增加到 10,900 万元，长电科技持有长电智源注册资本 30,084,742 元，占 27.6%； 中国国际电子商务有限公司持有长电智源注册资本 78,915,258 元，占 72.4%。 （具体详见公司 2007 年 12 月 19 日的三届十次董事会决议公告）重组后的长电智源主要 开发 IT 基础设施服务外包，从事数据中心和灾难备份服务等。 债务重组时，长电智源股东一致同意将其所有的进口专用设备的相关权益作价 1000 万元人民币，抵偿对长电科技的 1000 万元负债，该批专用设备有关的权益和义务均由长 电科技承担（该批设备处于仲裁受理中）。报告期内，北京智源与山东瑞森华光光电子有 限公司就该批进口专用设备签订的转让协议履行，转让总价款为 1010.1495 万元，山东瑞 森已支付 960.1495 万元，余额 50 万元等设备安装验试合格后再支付。仲裁事项祥见 40 页十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 2、报告期内，公司营业执照由工商管理部门进行了统一规范性变更。变更后的注册 号为：320000000048373，经营范围为：研制、开发、生产、销售半导体、电子原件、专 37 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 用电子电气装置，销售本企业自产机电产品及成套设备，自营和代理各类商品及技术的进 出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外），开展本企业进料加工和 “三来一补”业务。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 38 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 审计报告 苏公W[2008]A216号 江苏长电科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏长电科技股份有限公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日母 公司资产负债表及合并资产负债表，2007 年度母公司利润表及合并利润表、2007 年度母 公司股东权益变动表及合并股东权益变动表、2007 年度母公司现金流量表及合并现金流 量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是江苏长电科技股份有限公司管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出 合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊和错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、恰当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，江苏长电科技股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所 有重大方面公允反映了江苏长电科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师：沈 岩 中国 ．无锡 中国注册会计师：华可天 2008年3月26日 39 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 （二）财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 江苏长电科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 5-1 974,607,961.05 240,312,452.30 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 5-2 17,541,929.36 8,879,741.37 应收账款 5-3 401,854,806.52 328,285,236.64 预付款项 5-4 31,833,461.90 15,326,400.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5-5 3,814,841.17 5,265,849.99 买入返售金融资产 存货 5-6 290,186,823.11 232,649,303.90 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,719,839,823.11 830,718,984.34 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5-7 46,822,000.00 72,000.00 投资性房地产 5-8 23,019,159.19 固定资产 5-9 2,080,522,399.70 1,501,122,247.90 在建工程 5-10 345,940,002.12 264,752,002.15 工程物资 5-11 21,229,109.87 137,571,769.57 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5-12 158,521,004.82 134,024,981.81 开发支出 商誉 40 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 长期待摊费用 5-13 59,856,359.43 53,949,199.43 递延所得税资产 5-14 7,765,899.79 11,952,406.32 其他非流动资产 非流动资产合计 2,743,675,934.92 2,103,444,607.18 资产总计 4,463,515,758.03 2,934,163,591.52 流动负债： 短期借款 5-17 1,041,982,775.31 980,200,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 5-18 797,000,000.00 395,000,000.00 应付账款 5-19 602,077,797.00 335,657,275.91 预收款项 5-20 23,421,399.86 12,381,164.61 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5-21 32,959,953.51 24,595,993.09 应交税费 5-22 15,531,609.48 12,206,497.00 应付利息 5-23 2,201,345.00 2,333,863.00 应付股利 5-24 1,038.22 1,038.22 其他应付款 5-25 19,873,060.44 59,273,507.28 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 5-26 70,000,000.00 70,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,605,048,978.82 1,891,649,339.11 非流动负债： 长期借款 5-27 155,000,000.00 140,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 5-28 106,503.44 其他非流动负债 5-29 25,135,500.00 12,300,000.00 非流动负债合计 180,242,003.44 152,300,000.00 负债合计 2,785,290,982.26 2,043,949,339.11 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 5-30 372,592,000.00 292,592,000.00 资本公积 5-31 760,025,819.09 207,315,819.09 减：库存股 盈余公积 5-32 58,160,169.74 46,422,281.00 一般风险准备 41 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 未分配利润 5-33 395,797,512.98 266,090,673.73 外币报表折算差额 -356,187.54 归属于母公司所有者权益合计 1,586,219,314.27 812,420,773.82 少数股东权益 92,005,461.50 77,793,478.59 所有者权益合计 1,678,224,775.77 890,214,252.41 负债和所有者权益总计 4,463,515,758.03 2,934,163,591.52 公司法定代表人:王新潮 主管会计工作负责人:王元甫 会计机构负责人:徐静芳 42 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 江苏长电科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 949,475,531.98 217,355,570.51 交易性金融资产 应收票据 12,500,777.48 8,458,941.37 应收账款 366,003,550.88 311,448,457.12 预付款项 26,702,003.07 17,096,004.99 应收利息 应收股利 其他应收款 62,929,620.39 20,643,130.16 存货 205,539,533.94 166,000,998.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,623,151,017.74 741,003,102.15 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 298,602,506.05 216,610,293.54 投资性房地产 23,019,159.19 固定资产 1,760,098,621.51 1,286,720,311.99 在建工程 292,776,333.20 143,333,904.72 工程物资 21,229,109.87 136,884,576.61 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 96,580,997.99 98,358,871.35 开发支出 商誉 长期待摊费用 57,763,586.64 52,161,365.59 递延所得税资产 7,418,590.93 12,210,093.73 其他非流动资产 非流动资产合计 2,557,488,905.38 1,946,279,417.53 资产总计 4,180,639,923.12 2,687,282,519.68 流动负债： 短期借款 936,982,775.31 885,200,000.00 交易性金融负债 应付票据 797,000,000.00 395,000,000.00 应付账款 579,809,347.15 333,701,847.75 43 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 预收款项 15,062,039.67 11,934,427.95 应付职工薪酬 27,941,718.38 20,539,099.29 应交税费 14,575,698.13 12,367,695.63 应付利息 1,775,560.25 2,166,238.00 应付股利 1,038.22 1,038.22 其他应付款 20,755,076.78 15,309,891.05 一年内到期的非流动负债 70,000,000.00 70,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,463,903,253.89 1,746,220,237.89 非流动负债： 长期借款 155,000,000.00 140,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 10,585,500.00 非流动负债合计 165,585,500.00 140,000,000.00 负债合计 2,629,488,753.89 1,886,220,237.89 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 372,592,000.00 292,592,000.00 资本公积 759,145,440.81 206,435,440.81 减：库存股 盈余公积 58,160,169.74 46,422,281.00 未分配利润 361,253,558.68 255,612,559.98 所有者权益（或股东权益）合计 1,551,151,169.23 801,062,281.79 负债和所有者权益（或股东权益） 4,180,639,923.12 2,687,282,519.68 总计 公司法定代表人:王新潮 主管会计工作负责人:王元甫 会计机构负责人:徐静芳 44 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 江苏长电科技股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,315,736,506.96 1,971,925,981.32 其中：营业收入 5-34 2,315,736,506.96 1,971,925,981.32 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,102,803,229.81 1,843,161,678.34 其中：营业成本 5-35 1,747,593,616.10 1,528,961,822.87 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5-37 9,804,022.01 9,651,986.73 销售费用 40,072,911.21 34,173,918.63 管理费用 182,196,659.90 152,387,287.16 财务费用 5-38 107,341,154.17 111,183,261.68 资产减值损失 5-39 15,794,866.42 6,803,401.27 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5-40 11,073.60 11,448.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 212,944,350.75 128,775,750.98 加：营业外收入 5-41 1,020,179.26 274,317.62 减：营业外支出 5-42 1,413,570.07 2,137,804.37 其中：非流动资产处置损失 1,098,300.04 1,543,587.92 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 212,550,959.94 126,912,264.23 减：所得税费用 5-43 64,404,249.04 40,533,331.57 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 148,146,710.90 86,378,932.66 归属于母公司所有者的净利润 141,444,727.99 94,037,561.44 少数股东损益 6,701,982.91 -7,658,628.78 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.39 0.32 （二）稀释每股收益 0.39 0.32 公司法定代表人:王新潮 主管会计工作负责人:王元甫 会计机构负责人:徐静芳 45 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 江苏长电科技股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 2,022,933,533.44 1,809,245,020.72 减：营业成本 1,535,698,736.69 1,401,271,124.06 营业税金及附加 9,713,111.93 9,630,320.89 销售费用 34,222,697.61 33,088,890.14 管理费用 141,294,323.97 111,557,001.13 财务费用 99,846,155.33 107,223,448.98 资产减值损失 19,319,722.58 20,906,640.62 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 11,073.60 11,448.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 182,849,858.93 125,579,042.90 加：营业外收入 579,736.26 163,648.62 减：营业外支出 1,152,925.50 2,102,307.34 其中：非流动资产处置净损失 843,541.13 1,454,501.03 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 182,276,669.69 123,640,384.18 减：所得税费用 64,897,782.25 40,272,788.14 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 117,378,887.44 83,367,596.04 公司法定代表人:王新潮 主管会计工作负责人:王元甫 会计机构负责人:徐静芳 46 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 江苏长电科技股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,405,425,495.26 2,110,609,341.58 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 40,710,784.71 30,014,362.04 收到其他与经营活动有关的现金 5-45 15,801,274.98 6,160,347.07 经营活动现金流入小计 2,461,937,554.95 2,146,784,050.69 购买商品、接受劳务支付的现金 1,379,313,994.22 1,267,711,122.37 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 243,201,925.75 178,642,818.11 支付的各项税费 104,095,044.52 60,681,039.56 支付其他与经营活动有关的现金 5-46 92,098,901.05 73,220,972.48 经营活动现金流出小计 1,818,709,865.54 1,580,255,952.52 经营活动产生的现金流量净额 643,227,689.41 566,528,098.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 11,073.60 11,448.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 30,513,119.13 4,842,657.89 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 5-47 12,835,500.00 投资活动现金流入小计 43,359,692.73 4,854,105.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 725,610,433.17 452,289,877.76 现金 投资支付的现金 46,750,000.00 38,146,901.89 质押贷款净增加额 47 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 772,360,433.17 490,436,779.65 投资活动产生的现金流量净额 -729,000,740.44 -485,582,673.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 640,220,800.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 7,510,800.00 取得借款收到的现金 1,715,982,775.31 1,351,200,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5-48 2,090,000.00 11,600,000.00 筹资活动现金流入小计 2,358,293,575.31 1,362,800,000.00 偿还债务支付的现金 1,639,200,000.00 1,346,450,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 72,604,017.91 88,261,502.15 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5-49 57,359,648.33 10,422,680.00 筹资活动现金流出小计 1,769,163,666.24 1,445,134,182.15 筹资活动产生的现金流量净额 589,129,909.07 -82,334,182.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,481,349.29 -8,229,300.16 五、现金及现金等价物净增加额 501,875,508.75 -9,618,057.90 加：期初现金及现金等价物余额 240,312,452.30 249,930,510.20 六、期末现金及现金等价物余额 5-44 742,187,961.05 240,312,452.30 公司法定代表人:王新潮 主管会计工作负责人:王元甫 会计机构负责人:徐静芳 48 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 江苏长电科技股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,113,796,531.50 1,948,792,987.63 收到的税费返还 39,019,426.92 30,014,362.04 收到其他与经营活动有关的现金 14,940,253.46 5,776,866.20 经营活动现金流入小计 2,167,756,211.88 1,984,584,215.87 购买商品、接受劳务支付的现金 1,203,773,222.84 1,180,766,529.16 支付给职工以及为职工支付的现金 202,028,765.96 159,416,747.59 支付的各项税费 93,017,523.96 56,912,590.56 支付其他与经营活动有关的现金 78,366,031.51 65,330,690.26 经营活动现金流出小计 1,577,185,544.27 1,462,426,557.57 经营活动产生的现金流量净额 590,570,667.61 522,157,658.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 11,073.60 11,448.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 2,448,613.70 4,842,657.89 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 10,585,500.00 投资活动现金流入小计 13,045,187.30 4,854,105.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 582,319,250.85 332,645,902.67 现金 投资支付的现金 93,886,360.00 50,035,440.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 50,029,463.00 投资活动现金流出小计 726,235,073.85 382,681,342.67 投资活动产生的现金流量净额 -713,189,886.55 -377,827,236.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 632,710,000.00 取得借款收到的现金 1,590,982,775.31 1,301,200,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 2,090,000.00 筹资活动现金流入小计 2,225,782,775.31 1,301,200,000.00 偿还债务支付的现金 1,524,200,000.00 1,301,450,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,349,040.41 84,458,931.77 支付其他与筹资活动有关的现金 12,359,648.33 10,422,680.00 筹资活动现金流出小计 1,602,908,688.74 1,396,331,611.77 筹资活动产生的现金流量净额 622,874,086.57 -95,131,611.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -554,906.16 -7,810,406.44 49 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 五、现金及现金等价物净增加额 499,699,961.47 41,388,403.31 加：期初现金及现金等价物余额 217,355,570.51 175,967,167.20 六、期末现金及现金等价物余额 717,055,531.98 217,355,570.51 公司法定代表人:王新潮 主管会计工作负责人:王元甫 会计机构负责人:徐静芳 50 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 江苏长电科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 减 般 ： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 风 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他 本) 险 存 准 股 备 一、上年年 292,592,000.00 218,818,233.28 47,316,221.99 252,105,867.48 71,772,844.99 882,605,167.74 末余额 加：会计政 -11,502,414.19 -893,940.99 13,984,806.25 6,020,633.60 7,609,084.67 策变更 前期差错更 正 二、本年年 292,592,000.00 207,315,819.09 46,422,281.00 266,090,673.73 77,793,478.59 890,214,252.41 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 80,000,000.00 552,710,000.00 11,737,888.74 129,706,839.25 -356,187.54 14,211,982.91 788,010,523.36 “－”号填 列） （一）净利 141,444,727.99 6,701,982.91 148,146,710.90 润 （二）直接 计入所有者 -356,187.54 -356,187.54 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -356,187.54 -356,187.54 上述（一） 和（二）小 141,444,727.99 -356,187.54 6,701,982.91 147,790,523.36 计 （三）所有 者投入和减 80,000,000.00 552,710,000.00 7,510,000.00 640,220,000.00 少资本 51 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 1．所有者投 80,000,000.00 552,710,000.00 7,510,000.00 640,220,000.00 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 11,737,888.74 -11,737,888.74 分配 1．提取盈余 11,737,888.74 -11,737,888.74 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 372,592,000.00 760,025,819.09 58,160,169.74 395,797,512.98 -356,187.54 92,005,461.50 1,678,224,775.77 末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 292,592,000.00 219,584,857.12 38,290,796.83 185,506,641.03 58,993,075.06 794,967,370.04 余额 加：会 计政策 -205,275.43 9,512,830.86 12,571,482.62 21,879,038.05 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 292,592,000.00 219,584,857.12 38,085,521.40 195,019,471.89 71,564,557.68 816,846,408.09 余额 三、本 -12,269,038.03 8,336,759.60 71,071,201.84 6,228,920.91 73,367,844.32 年增减 52 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） （一） 94,037,561.44 -7,658,628.78 86,378,932.66 净利润 （二） 直接计 入所有 -12,269,038.03 -12,269,038.03 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 361,376.16 361,376.16 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 -12,630,414.19 -12,630,414.19 上述 （一） -12,269,038.03 94,037,561.44 -7,658,628.78 74,109,894.63 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 14,613,061.08 14,613,061.08 减少资 本 1．所有 者投入 3,900,000.00 3,900,000.00 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 10,713,061.08 10,713,061.08 （四） 8,336,759.60 -22,966,359.60 -725,511.39 -15,355,111.39 53 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 利润分 配 1．提取 盈余公 8,336,759.60 -8,336,759.60 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -14,629,600.00 -725,511.39 -15,355,111.39 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 292,592,000.00 207,315,819.09 46,422,281.00 266,090,673.73 77,793,478.59 890,214,252.41 余额 公司法定代表人:王新潮 主管会计工作负责人:王元甫 会计机构负责人:徐静芳 54 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 江苏长电科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 292,592,000.00 218,818,233.28 46,161,005.85 253,261,083.62 810,832,322.75 末余额 加：会计政 -12,382,792.47 261,275.15 2,351,476.36 -9,770,040.96 策变更 前期差错更 正 二、本年年 292,592,000.00 206,435,440.81 46,422,281.00 255,612,559.98 801,062,281.79 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 80,000,000.00 552,710,000.00 11,737,888.74 105,640,998.70 750,088,887.44 “－”号填 列） （一）净利 117,378,887.44 117,378,887.44 润 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 117,378,887.44 117,378,887.44 计 （三）所有 者投入和减 80,000,000.00 552,710,000.00 632,710,000.00 少资本 1．所有者投 80,000,000.00 552,710,000.00 632,710,000.00 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 55 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 3．其他 （四）利润 11,737,888.74 -11,737,888.74 分配 1．提取盈余 11,737,888.74 -11,737,888.74 公积 2．对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 372,592,000.00 759,145,440.81 58,160,169.74 361,253,558.68 1,551,151,169.23 末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 292,592,000.00 220,308,855.00 30,005,457.39 153,561,375.76 696,467,688.15 余额 加：会计政策 -13,873,414.19 23,006,664.01 27,020,347.78 36,153,597.60 变更 前期差错更 正 二、本年年初 292,592,000.00 206,435,440.81 53,012,121.40 180,581,723.54 732,621,285.75 余额 三、本年增减 变动金额（减 -6,589,840.40 75,030,836.44 68,440,996.04 少以“－”号 填列） （一）净利润 83,367,596.04 83,367,596.04 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 56 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 83,367,596.04 83,367,596.04 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 -6,589,840.40 -8,336,759.60 -14,926,600.00 配 1．提取盈余 8,336,759.60 -8,336,759.60 公积 2．对所有者 （或股东）的 -14,926,600.00 -14,926,600.00 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 292,592,000.00 206,435,440.81 46,422,281.00 255,612,559.98 801,062,281.79 余额 公司法定代表人:王新潮 主管会计工作负责人:王元甫 会计机构负责人:徐静芳 57 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 附注 1：公司基本情况 1、公司的历史沿革 江苏长电科技股份有限公司(以下简称本公司) 是经江苏省人民政府苏政复[2000]227 号文批准， 由江阴长江电子实业有限公司整体变更设立为股份公司。2003 年 4 月 28 日经中国证券监督管理委员 会证监发行字[2003]40 号核准本公司向社会公开发行境内上市人民币普通股，于 2003 年 5 月 19 日发 行，2003 年 6 月 3 日在上海证券交易所上市交易。2007 年 1 月 10 日获取了中国证监会证监发行字 [2007]2 号文“关于核准江苏长电科技股份有限公司非公开发行股票的通知”，2007 年 1 月增发新股 8,000 万股 A 股。此次增发后，本公司注册资本为 372,592,000.00 元。 2、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址 本公司的注册地：江苏省江阴市长山路 78 号 本公司的办公地址：江苏省江阴市滨江中路 275 号 本公司的组织形式：股份有限公司 本公司下设电路制造总厂、器件制造总厂、动力总厂、总经理办公室、销售处、供应处、综合计 划处、合规处、技术品保处、财会处、董事会办公室、人力资源处、安全环保处、技术研究中心、广 东地区销售分公司。 3、公司的业务性质和主要经营活动 本公司属电子行业，经营范围包括：研制、开发、生产销售半导体，电 子原件，专用电子电气装置，销售本企业自产机电产品及成套设备,自营和代 理各类商品及技术的进出口业务，开展本企业进料加工和“三来一补”业务。 4、母公司以及集团最终母公司的名称 本公司的母公司为：江苏新潮科技集团有限公司。 5、财务报告的批准报出者和报出日期 本公司财务报告由本公司董事会批准于 2008 年 3 月 26 日报出。 附注 2：重要会计政策和会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部新修订的《企业会计准则》及其应用指南，并根据中国 证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号）、《关 于发布（公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的 编制和披露）的通知》（证监会计字[2007]10 号）以及《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会 计准则》的规定对 2006 年度数据进行追溯调整，按企业会计准则重新列报。 58 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 3、会计期间 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、记账基础和计价原则 本公司的记账基础为权责发生制。 本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化。本公司在对会计要素 进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确 定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 6、现金及现金等价物 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日,外币货 币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间 可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的 即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 本公司境外经营的子公司财务报表的折算方法：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债 表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折 算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或采用合理方法确定的、与其相近似的 汇率折算。上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 8、金融资产和金融负债的确认和计量 本公司的金融资产包括： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司购入的股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包 含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。 本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。 处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时 调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。 本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关 交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。 59 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在 取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利 率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计 未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损 失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在 转回日的摊余成本。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类 为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的 差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 （3）应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额，并按下列 标准确认坏账损失：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无 遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审 核批准，该等应收账款列为坏账损失。 本公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行 减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提 坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特 征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提 坏账准备。对于纳入合并范围的母子公司之间的应收款项，不计提坏账准备。 本公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例如下： 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 计提比例 5% 10% 20% 50% 100% 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各类资 产以外的金融资产：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，（2）持有至到期投资， （3）贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价 款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。 对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计 入所有者权益公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益， 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 60 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 本公司的金融负债包括： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 （2）其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业 会计准则－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额 两者中的较高者进行后续计量。 9、存货 本公司的存货主要分为原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等四大类，当与该存货有关的 经济利益很可能流入本公司及该存货的成本能够可靠地计量时进行确认。 存货的取得以成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时，以实际 成本计价，原材料领用或发出时采用计划成本核算，根据领用或发出的材料按月计算应负担的成本差 异；其他存货领用或发出时按加权平均法计价；低值易耗品于领用时一次性摊销。 本公司存货定期进行清查，存货盘存制度采用永续盘存法。 资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的差额 计提存货跌价准备，计入当期损益。存货跌价准备一般按照单个存货项目计提；对于数量繁多、单价 较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区销售的产品系列相关、具有相同或类似 最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 可变现净值，是指存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税费后的金额。 本公司在发生存货毁损时，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。存货盘 亏造成的损失，直接计入当期损益。 10、长期股权投资核算方法 （1）确认及初始计量 A 对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核 算。 对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，本 公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并，本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： a） 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 b) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 c) 本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后记入当期损益。 61 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 B 公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。长期股权投资的初始投资成本 大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本； 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 （2）收益确认方法 本公司对不具有共同控制或重大影响的被投资单位，以及对实施控制的被投资单位的长期股权投 资以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积 净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益 以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以 取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记零为限，合同约定负有承担额外 损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏 损分担额以后，恢复确认收益分享额。 11、投资性房地产 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑 物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠 计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。 一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按 照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。 当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。 12、固定资产 (1) 固定资产确认：固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿 命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的 经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。 (2) 固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在 信用期间内计入当期损益。 (3) 固定资产后续计量：本公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固定资 产外。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了， 对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 预计净残值 年折旧率 房屋及建筑物 20-30 年 4% 3.20-4.75% 专用设备 8年 4% 11.25-12.00% 62 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 通用设备 10-12 年 4% 8.00-9.00% 电子设备 5年 4% 18.00-19.20% 运输设备 5-8 年 4% 12.00-18.00% 其他设备 5-8 年 4% 11.25-19.20% 13、在建工程核算方法 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工 程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值；采用实际成本计价，按工程项目分 类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对工期较长、金额较大、且分期分批完 工的项目，在所建固定资产达到预定可使用状态时，暂估记入固定资产，待该项工程竣工决算后， 再 按竣工决算价调整暂估固定资产价值，同时调整原已计提的折旧额。与工程有关的借款发生的借款利 息，按照借款费用资本化的原则进行处理。 14、工程物资的核算方法 工程物资采用实际成本核算，包括为工程准备的材料、尚未交付安装的需要安装设备的实际成本， 以及预付大型设备款和基本建设期间根据项目概算购入为生产准备的工具及器具等的实际成本。 15、无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按照成本进行初始计量。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损 益；公司内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时 计入当期损益： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直 线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对 使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 16、长期待摊费用的核算方法 主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用。有明确受益期限的，按 受益期限平均摊销；无受益期的，分 5 年平均摊销。 17、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法 （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存 在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大 变化，从而对企业产生不利影响。 63 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量 现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流 量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值， 不需再估计另一项金额。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产 处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用 后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产 的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。 按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流 量的现值作为其可收回金额。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金 流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑 资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 （3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减 记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 （4）当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资 产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考 虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 （5）所计提的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18、借款费用 确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（3 个月）的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用开始资本化，需同时满足下列条件： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 64 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定 确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额 确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金 额。 资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用 应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建 的非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直 至资产的购建活动重新开始。 19、政府补助 本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府补助所附 条件，以及能够收到政府补助时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允 价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益。 如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 20、收入确认方法 A、销售商品：本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价 款的金额确认销售商品收入。 （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公 允价值确定销售商品收入金额。 B、提供劳务：本公司为用户提供的修理、修配服务，在完成劳务时确认收入。 C、让渡资产使用权：本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠 的计量时予以确认。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 65 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 21、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。 当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负 债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负 债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。 22、合并会计报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即本公司直接或通过子公司间接拥有被 投资单位半数以上的表决权；或本公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表 范围： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 合并财务报表当以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对 子公司的长期股权投资后进行编制。 合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之 间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制；合并利润表以母公司和子公司的利润表为基 础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进行编制。合并 现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的 内部交易对合并现金流量表的影响后进行编制。合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权 益变动表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表 的影响后进行编制。 如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必 要的调整。 23、会计政策、会计估计变更以及会计差错更正影响 根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》、《关于做好与新会计准则相关财务会 计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号）、中国证监会《关于发布（公开发行证券的公司信息 披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露）的通知》（证监会计 字[2007]10 号）、财政部关于印发《企业会计准则解释第 1 号》的通知的规定，追溯调整 2007 年度合 并报表期初数，调整增加总资产 52,508,345.34 元，调整增加负债 44,899,260.67 元，调整增加所有者权 益 7,609,084.67 元，其中：归属于母公司所有者权益 1,588,451.07 元，少数股东权益 6,020,633.60 元。 具体情况如下： （1）根据企业会计准则第 18 号—所得税的规定，本公司所得税核算方法由应付税款法改为资产 负债表债务法。此项会计政策变更对 2007 年度合并报表期初数的影响为：增加递延所得税资产 12,210,093.73 元，增加未分配利润 10,989,084.36 元,增加盈余公积 1,221,009.37 元。 （2）根据企业会计准则第 20 号—企业合并的规定，本公司将属于同一控制下企业合并产生的长 66 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 期股权投资差额全额冲销。此项会计政策变更对 2007 年度合并报表期初数的影响为：减少长期股权投 资 11,144,826.19 元，减少资本公积 11,502,414.19 元，增加未分配利润 321,829.20 元，增加盈余公积 35,758.80 元。 （3）根据企业会计准则第 33 号—合并财务报表的规定，本公司将 2006 年度未纳入合并报表范 围的控股子公司加以合并。此项会计政策变更对 2007 年度合并报表期初数的影响为：增加总资产 51,443,077.80 元，增加负债 44,899,260.67 元，增加所有者权益 6,543,817.13 元，其中：归属于母公司 所有者权益 523,183.53 元（增加递延所得税费用 257,687.41 元，减少资产减值损失-坏帐准备 780,870.94 元），少数股东权益 6,020,633.60 元。 （4）根据企业会计准则第 33 号—合并财务报表的规定，本公司将少数股东权益调整为在所有者 权益项下列示，增加 2007 年期初所有者权益 71,772,844.99 元。 （3）根据企业会计准则解释第 1 号的规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投 资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，根据以上规定，本公司 追溯调整了对子公司的长期股权投资，对 2007 年母公司报表期初数影响为：减少长期股权投资 9,954,930.22 元，减少盈余公积 995,493.02 元，减少未分配利润 8,959,437.20 元；对 2007 年度合并报 表期初影响为：增加未分配利润 995,493.02 元，减少盈余公积 995,493.02 元。 （4）合并财务报表中对子公司已提取盈余公积的还原：本公司在合并财务报表中，对子公司已 提取盈余公积不再进行还原，并予以追溯调整，此项会计政策变更对 2007 年度合并报表期初数的影响 为：增加未分配利润 1,155,216.14 元，减少盈余公积 1,155,216.14 元。 附注 3：税项 一、本公司适用的主要税种和税率如下： 1、增值税： 税率为 17%； 2、营业税： 税率为 5%； 3、城建税： 税率为按缴纳流转税的 5-7%； 4、教育费附加： 税率为按缴纳流转税的 1%-4%； 5、地方规费： 按不超过主营业务收入的 0.35%定额计缴； 6、企业所得税： 本公司税率为 33%；中外合资控股子公司为 27%，并享受外商投资企业“二免三 减半”的税收优惠政策；本公司的控股子公司长电国际（香港）贸易投资有限公司 税率为 17.5%。 二、税负减免： 1、国产设备购置抵免企业所得税： （1）2007 年 5 月 22 日，经江阴市地方税务局“[2007]澄地税政（国抵）字第 2 号”技术改造国 产设备投资准予抵免企业所得税通知书批准：本公司技术改造项目所购置的国产设备准予享受有关抵 免企业所得税的政策。可抵免所得税额为 2,408,080.00 元，2007 年度抵免额为 2,408,080.00 元。 （2）2008 年 3 月 24 日，经江阴市地方税务局“[2008]澄地税政（国抵）字第 1 号”技术改造国 产设备投资准予抵免企业所得税通知书批准：本公司技术改造项目所购置的国产设备准予享受有关抵 免企业所得税的政策。可抵免所得税额为 2,774,800.00 元，2007 年度抵免额为 2,774,800.00 元。 2、技术开发费抵免企业所得税：2007 年度经税务备案的技术开发费加计扣除抵免企业所得税为 1,313,550.00 元。 67 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 附注４：企业合并及合并财务报表 1、截止 2007 年 12 月 31 日本公司的控股子公司： 会计报表是 公司名称 注册资本 投资金额 所占比例 经营范围 否合并 开发、制造半导体芯片凸块及其封装测 江 阴 长 电 先进 封 装 2600 万美元 1950 万美元 75% 试后的产品，销售自产产品并提供相关 是 有限公司 的技术服务。 江阴新昌电子有限 235 万美元 176.25 万美元 75% 生产销售半导体器件 是 公司 开发、生产光电子器件；光电子器件生 产技术及工艺研发、技术开发、技术转 北京长电智源光电 4900 万元 4510 万元 92.04% 让、技术咨询、技术培训；销售自行开 是 子有限公司 发后的产品、交电机械电器设备(不含 汽车)；设备维修。 光电子、微电子、微波、射频集成电路 江苏新志光电集成 1600 万元 1040 万元 65% 和系统产品的研发、销售；射频与超高 是 有限公司 速芯片机系统的设计。 长电国际（香港）贸 500 万港币 500 万港币 100% 进出口贸易 是 易投资有限公司 无锡长旺电子有限 120 万元 108 万元 90% 生产销售电子产品及原辅材料 是 公司 江阴新顺微电子有 开发、设计、制造半导体芯片；销售自 1060 万美元 795 万美元 75% 是 限公司 产产品 2、通过企业合并取得的子公司 本公司无通过企业合并取得的子公司。 3、合营企业和联营企业 本公司无合营企业和联营企业。 4、少数股东权益情况 少数股东权益中 母公司所有者权益 子公司名称 少数股东权益 用于冲减少数 中冲减的少数 股东损益的金额 股东损益金额 江阴长电先进封装有限公司 58,029,984.47 -- -- 江阴新昌电子有限公司 3,974,782.16 -- -- 北京长电智源光电子有限公司 1,361,773.95 -- -- 江苏新志光电集成有限公司 2,876,248.08 -- -- 无锡长旺电子有限公司 519,743.17 -- -- 江阴新顺微电子有限公司 25,242,929.67 -- -- -- -- 合 计 92,005,461.50 -- -- 68 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 附注 5：合并财务报表主要项目注释(下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位) 1．货币资金 项 目 2007-12-31 2006-12-31 现 金 120,903.08 39,665.97 银行存款 181,413,881.62 57,300,927.84 其中：美元存款 6,290,930.12 417,819.95 折算汇率 7.3046 7,8087 折合人民币 45,952,728.16 3,262,630.64 其他货币资金 793,073,176.35 182,971,858.49 合 计 974,607,961.05 240,312,452.30 （1）其他货币资金明细如下： 项 目 2007-12-31 承兑汇票保证金 549,000,000.00 为承兑汇票提供质押的银行存款 205,000,000.00 信用证保证金 11,653,176.35 为银行借款提供质押的银行存款 27,420,000.00 合 计 793,073,176.35 （2）货币资金 2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日增加 73,429.55 万元，主要系增加的募集 资金、承兑汇票保证金。 2．应收票据 票据种类 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 17,541,929.36 8,879,741.37 应收票据 2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日增加 866.22 万元，主要由于公司产销规模扩大， 应收票据相应增加。 3．应收账款 （1）账龄分析： 2007-12-31 2006-12-31 账龄结构 比例 坏账 比例 坏账 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 1 年以内 406,006,154.89 93.67 5% 20,300,307.75 316,698,704.75 87.16 5% 15,843,111.22 1-2 年 9,262,324.04 2.14 10% 926,232.41 19,201,129.82 5.28 10% 1,920,112.98 2-3 年 6,129,963.88 1.41 20% 1,225,992.78 4,157,555.50 1.14 20% 831,511.10 3-5 年 5,817,793.31 1.34 50% 2,908,896.66 13,645,163.76 3.75 50% 6,822,581.89 69 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 5 年以上 6,233,097.70 1.44 100% 6,233,097.70 9,688,157.06 2.67 100% 9,688,157.06 合 计 433,449,333.82 100 31,594,527.30 363,390,710.89 100 35,105,474.25 3．应收账款（续） （2）类别分析： 2007-12-31 2006-12-31 类别 比例 坏账 比例 坏账 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 单项金额 145,705,263.83 33.62 5.00% 7,285,263.19 115,368,840.03 31.75 5.00% 5,768,442.00 重大*1 单项金额 不重大但 12,050,891.01 2.78 75.86% 9,141,994.36 23,333,320.82 6.42 70.76% 16,510,738.95 组合后风 险较大*2 其他不重 275,693,178.98 63.60 5.49% 15,167,269.75 224,688,550.04 61.83 5.71% 12,826,293.30 大的 合 计 433,449,333.82 100 31,594,527.30 363,390,710.89 100 35,105,474.25 *1单项金额重大的应收款项，确定该组合的依据为：占年末应收账款总额10%以上或单项金额在 1,000万元以上的应收账款。 *2单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为： 账龄3年以上的应收款项。 单项金额重大的应收款项账龄均为 1 年以内。 （3）余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （4）本年度实际核销的应收账款：14,751,495.41 元，核销原因：账龄长、收回可能性小。 （5）前五名欠款单位应收款项总额为 16,295.33 万元，账龄均为一年以内，占期末应收账款总额 的 37.59%。 （6）应收账款 2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日增加 7,356.96 万元，主要由于公司产销规 模扩大，货款结算期内应收款增加。 4．预付账款 （1）账龄分析： 账龄结构 2007-12-31 2006-12-31 1 年以内 30,018,748.74 14,383,533.39 1-2 年 1,100,420.58 179,199.95 2-3 年 160,801.09 542,427.47 3 年以上 553,491.49 221,239.33 合 计 31,833,461.90 15,326,400.14 （2）上述余额中无预付给持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日增加 1,847.00 万元，主要系为保证原料供应而支付 的预付原料款增加。 70 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 5．其他应收款 （1）账龄分析： 2007-12-31 2006-12-31 账龄结构 比例 坏账 比例 坏账 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 1 年以内 3,498,686.09 80.67 5% 60,213.04 3,385,787.24 52.68 5% 204,906.50 1-2 年 58,391.12 1.35 10% 5,839.11 1,708,416.54 26.58 10% 99,667.38 2-3 年 275,983.24 6.36 20% 55,196.65 223,561.85 3.48 20% 95,098.99 3-5 年 206,059.05 4.75 50% 103,029.53 695,514.46 10.82 50% 347,757.23 5 年以上 298,019.00 6.87 100% 298,019.00 413,854.07 6.44 100% 413,854.07 合 计 4,337,138.50 100 522,297.33 6,427,134.16 100 1,161,284.17 （2）类别分析： 2007-12-31 2006-12-31 类别 比例 坏账 比例 坏账 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 单项金额 2,294,425.21 52.90 -- -- 2,684,172.40 41.76 5.00% 134,208.62 重大*1 单项金额 不重大但 504,078.05 11.62 79.56% 401,048.53 1,109,368.53 17.26 68.65% 761,611.30 组合后风 险较大*2 其他不重 1,538,635.24 35.48 7.88% 121,248.80 2,633,593.23 40.98 10.08% 265,464.25 大的 合 计 4,337,138.50 100 522,297.33 6,427,134.16 100 1,161,284.17 *1单项金额重大的应收款项，确定该组合的依据为：占年末其他应收款总额10%以上或单项金额在 100万元以上的其他应收款。 *2单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为： 账龄3年以上的应收款项。 （3）未计提坏账准备的其他应收款项： 应收增值税出口退税年末余额 2,294,425.21 元，账龄 1 年以内，已于 2008 年 1 月全额退回。 （4）余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （5）前五名欠款单位其他应收款总额为 323.32 万元，账龄均为一年以内，占期末其他应收款总 额的 74.55%。 6．存货 2007-12-31 2006-12-31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 107,805,800.66 -- 79,032,415.20 -- 在产品 83,336,877.31 -- 69,375,755.61 -- 库存商品 99,725,739.88 681,594.74 85,360,881.39 1,119,748.30 71 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 低值易耗品 -- -- -- -- 合 计 290,868,417.85 681,594.74 233,769,052.20 1,119,748.30 （1）本公司存货期末余额中无资本化利息。 （2）2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日增加 5,753.75 万，主要因生产规模扩大、品种增加 而相应增加的存货储备。 7．长期股权投资 （1）本公司无合营企业、联营企业。 （2）按成本法核算的长期股权投资： 被投资单位 初始金额 2007-01-01 本期增加 本期减少 2007-12-31 江阴市长江投资发展有限公司 72,000.00 72,000.00 -- -- 72,000.00 旭辉集团股份有限公司 30,250,000.00 -- 30,250,000.00 -- 30,250,000.00 深圳长电科技有限公司 16,500,000.00 -- 16,500,000.00 -- 16,500,000.00 46,822,000.00 72,000.00 46,750,000.00 -- 46,822,000.00 2007 年 6 月，根据第三届第四次董事会决议, 本公司向旭辉集团股份有限公司投资 2,750 万元， 认购该公司 1,000 万股股权, 2007 年 8 月，公司出资 275 万元，认购的该公司增资的 100 万股股权， 认购完成后,本公司出资 3,025 万元，认购 1,100 万股股权，占旭辉集团股份有限公司总股本的 1.74%。 2007 年 9 月，根据董事会决议，公司出资 450 万元，共同设立深圳长电科技有限公司，本公司占 15%的股份。2007 年 12 月，本公司增资 1,200 万元，增资后本公司持有其 55%的股份，该资本增加的 工商变更登记于 2008 年 1 月办理完毕。 8．投资性房地产 项 目 2007-01-01 本期增加 本期减少 2007-12-31 一、原价合计 房屋建筑物 -- 23,207,137.00 -- 23,207,137.00 土地使用权 -- -- -- -- 合 计 -- 23,207,137.00 -- 23,207,137.00 二、累计折旧和累 计摊销合计 房屋建筑物 -- 187,977.81 -- 187,977.81 土地使用权 -- -- -- -- 合 计 -- 187,977.81 -- 187,977.81 三、减值准备合计 房屋建筑物 -- -- -- -- 土地使用权 -- -- -- -- 合 计 -- -- -- -- 四、账面价值合计 2007-01-01 2007-12-31 72 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 房屋建筑物 -- 23,019,159.19 土地使用权 -- -- 合 计 -- 23,019,159.19 系购买的深圳福田区的房产，本拟用于广东销售分公司办公用房，现对外出租。 9．固定资产及累计折旧 项 目 2007-01-01 本期增加 本期减少 2007-12-31 固定资产原价 房屋建筑物 229,375,187.26 174,790,270.49 -- 404,165,457.75 专用设备 1,848,228,407.10 629,449,076.73 20,734,747.64 2,456,942,736.19 通用设备 75,576,189.11 49,594,150.00 18,500.00 125,151,839.11 电子设备 22,451,603.57 3,987,084.00 720,410.77 25,718,276.80 运输设备 21,623,609.49 2,144,136.50 2,560,575.38 21,207,170.61 其他设备 7,488,892.83 150,652.85 35,767.92 7,603,777.76 合 计 2,204,743,889.36 860,115,370.57 24,070,001.71 3,040,789,258.22 固定资产累计折旧 2007-01-01 本期增加 本期减少 2007-12-31 房屋建筑物 33,104,532.60 9,174,207.91 -- 42,278,740.51 专用设备 622,085,534.46 247,716,317.95 17,102,988.29 852,698,864.12 通用设备 21,210,205.52 7,715,835.47 12,010.20 28,914,030.79 电子设备 14,437,346.29 3,007,800.15 528,155.63 16,916,990.81 运输设备 7,682,405.87 2,599,732.19 1,935,356.74 8,346,781.32 其他设备 4,911,798.20 518,770.13 16,607.33 5,413,961.00 合 计 703,431,822.94 270,732,663.80 19,595,118.19 954,569,368.55 固定资产减值准备 2007-01-01 本期增加 本期减少 2007-12-31 房屋建筑物 -- -- -- -- 专用设备 6,630.00 5,476,216.89 6,630.00 5,476,216.89 通用设备 -- -- -- -- 运输设备 183,188.52 101,244.92 63,160.36 221,273.08 合 计 189,818.52 5,577,461.81 69,790.36 5,697,489.97 固定资产账面价值 2007-01-01 2007-12-31 房屋建筑物 196,270,654.66 361,886,717.24 专用设备 1,226,136,242.64 1,598,767,655.18 通用设备 54,365,983.59 96,237,808.32 电子设备 8,014,257.28 8,801,285.99 运输设备 13,758,015.10 12,639,116.21 其他设备 2,577,094.63 2,189,816.76 73 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 合 计 1,501,122,247.90 2,080,522,399.70 （1）固定资产本期增加中由在建工程完工转入 78,802.42 万元，其他为直接购入。 （2）固定资产中无融资租赁和暂时闲置的资产。 （3）固定资产的抵押情况：本公司以部分房屋建筑物和机器设备作为长、短期借款的抵押品，详 见附注 5-16。 （4）2007 年 12 月 31 日本公司对北京长电智源光电子有限公司拟出售的机器设备按预计出售价 格计提固定资产减值准备。 10．在建工程 工程 本期 工程投入占 项 目 预算 2007-01-01 本期增加 转固数 其他转出 2007-12-31 预算的比例 组建年产 10 亿块新型集 32,355 万 -- 166,824,938.77 16,265,000.00 -- 150,559,938.77 51.56% 成电路 FBP 封测生产线 山观厂区及设备 20,000 万 33,116,800.60 148,133,344.46 155,881,934.45 -- 25,368,210.61 90.63% 后道生产线 15,500.00 56,840,416.85 81,193,769.68 124,732,509.51 -- 13,301,677.02 89.05% 组建年产 8.4 亿块 SOT223/MSOP10 片式集成电 14,823.00 -- 69,945,500.58 -- -- 69,945,500.58 47.19% 路封测生产线项目 新增 6000 万块/月的新型 集成电路 MSOP8 等封装检 13,000 万 32,468,580.58 99,077,270.64 131,545,851.22 -- -- 101.19% 测生产线 组建年产 4 亿块 FBP 封测 11,300 万 34,394,234.53 6,068,384.00 40,462,618.53 -- -- 35.81% 生产线 组建年产 10.65 亿块薄型 11,198.00 -- 24,749,445.15 -- -- 24,749,445.15 22.10% 片式电路封测生产线项目 新增 17000 万只/月片式器 10,800 万 35,260,089.71 61,915,401.94 79,634,245.59 -- 17,541,246.06 89.98% 件封装检测生产线 组建超小型片式分立器件 4,929 万 -- 45,846,276.60 45,846,276.60 -- -- 93.01% 封装检测生产线 片式集成电路SOP8封装测 4,445 万 -- 32,872,691.95 32,872,691.95 -- -- 73.95% 试生产线填平补齐 超小型片式三极管 4,255 万 -- 38,955,486.79 38,955,486.79 -- -- 91.55% SOT-363 封测生产线 片式半导体 SOT26 封测生 4,223.00 -- 37,092,237.07 37,092,237.07 -- -- 87.83% 产线填平补齐项目 新型片式三极管 SOT-323 4,123.00 -- 34,118,986.90 34,118,986.90 -- -- 82.75% 封测生产线 厂房-北京智源 -- 31,952,688.06 2,349,463.00 -- -- 34,302,151.06 -- 土地使用权-北京智源 -- 29,629,729.26 -- -- 29,629,729.26 -- -- 新建综合楼 -- 8,094,199.30 -- 8,094,199.30 -- -- -- 4 英寸芯片扩产 -- 2,995,263.26 45,086,781.85 42,522,204.27 -- 5,559,840.84 -- 变电站扩容工程 -- -- 1,570,000.00 -- -- 1,570,000.00 -- 其他零星工程 -- -- 3,041,992.03 -- -- 3,041,992.03 -- 合 计 264,752,002.15 898,841,971.41 788,024,242.18 29,629,729.26 345,940,002.12 （1）本期增加的在建工程中无资本化利息。 74 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 （2）其他转出为北京长电智源光电子有限公司土地使用权，转入无形资产。 （3）组建超小型片式分立器件封装检测生产线和组建年产 10 亿块新型集成电路 FBP 封测生产线为募 股资金项目，其余项目均为自筹资金。 11．工程物资 类 别 2007-12-31 2006-12-31 预付设备款及零星物资 21,229,109.87 137,571,769.57 12．无形资产 项 目 2007-01-01 本期增加 本期减少 2007-12-31 无形资产原价 土地使用权*1 100,379,732.50 902,944.76 -- 101,282,677.26 土地使用权*2 -- 32,978,956.76 -- 32,978,956.76 技术使用费*3 38,072,820.00 -- -- 38,072,820.00 非专利技术*4 5,600,000.00 -- -- 5,600,000.00 计算机软件 5,065,954.80 4,500.00 -- 5,070,454.80 合 计 149,118,507.30 33,886,401.52 -- 183,004,908.82 无形资产累计摊销额 2007-01-01 本期增加 本期减少 2007-12-31 土地使用权*1 2,654,062.80 2,276,473.20 -- 4,930,536.00 土地使用权*2 -- 1,739,607.55 -- 1,739,607.55 技术使用费*3 9,200,931.50 3,807,282.00 -- 13,008,213.50 非专利技术*4 1,077,866.51 559,999.92 -- 1,637,866.43 计算机软件 2,160,664.68 1,007,015.84 -- 3,167,680.52 合 计 15,093,525.49 9,390,378.51 -- 24,483,904.00 无形资产账面价值 2007-01-01 2007-12-31 土地使用权*1 97,725,669.70 96,352,141.26 土地使用权*2 -- 31,239,349.21 技术使用费*3 28,871,888.50 25,064,606.50 非专利技术*4 4,522,133.49 3,962,133.57 计算机软件 2,905,290.12 1,902,774.28 合 计 134,024,981.81 158,521,004.82 土地使用权*1：为本公司所拥有的土地使用权。 土地使用权*2：为北京长电智源光电子有限公司所拥有的土地使用权。 技术使用费*3：为江阴长电先进封装有限公司所支付的 PILLAR BUMP 专利技术使用费。 非专利技术*4：为江苏新志光电集成有限公司购入的 LDD 非专利技术。 本公司土地使用权用于长期借款的抵押，详见附注 5-16。 75 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 13．长期待摊费用 剩余摊 类 别 原值 2006-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2007-12-31 销期限 生产用模具 112,359,763.28 38,223,222.83 16,428,765.00 18,404,913.54 76,112,688.99 36,247,074.29 1-59 月 设备改造 30,492,588.86 13,373,489.48 4,622,839.70 4,589,780.38 17,086,040.06 13,406,548.80 3-59 月 厂区改造 6,367,100.85 564,653.28 5,788,700.85 645,805.34 659,552.06 5,707,548.79 54-59 月 宿舍用具 2,635,876.52 -- 2,635,876.52 233,461.76 233,461.76 2,402,414.76 54-59 月 生产用夹具 1,689,088.49 970,090.82 414,401.72 319,091.78 623,687.73 1,065,400.76 车间管道改造 1,099,314.65 574,777.02 420,388.00 178,621.32 282,770.95 816,543.70 其他 427,719.99 242,966.00 47,930.00 80,067.67 216,891.66 210,828.33 合 计 155,071,452.64 53,949,199.43 30,358,901.79 24,451,741.79 95,215,093.21 59,856,359.43 14．递延所得税资产 项 目 2007-12-31 2006-12-31 坏账准备 7,379,154.39 11,535,391.73 存货跌价准备 158,927.13 354,374.48 固定资产减值准备 55,318.27 62,640.11 未实现内部销售损益 172,500.00 -- 合 计 7,765,899.79 11,952,406.32 15．资产减值准备 本期减少额 项 目 2007-01-01 本期计提额 2007-12-31 转回 转销 1.坏账准备 36,266,758.42 10,601,561.62 -- 14,751,495.41 32,116,824.63 2.存货跌价准备 1,119,748.30 681,594.74 -- 1,119,748.30 681,594.74 3.长期股权投资减值准备 -- -- -- -- -- 4.固定资产减值准备 189,818.52 5,577,461.81 -- 69,790.36 5,697,489.97 5.工程物资减值准备 -- -- -- -- -- 6.在建工程减值准备 -- -- -- -- -- 7.无形资产减值准备 -- -- -- -- -- 合 计 37,576,325.24 16,860,618.17 -- 15,941,034.07 38,495,909.34 76 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 16．所有权受到限制的资产 （1）资产所有权受到限制的原因：主要为银行长、短期借款及开具银行承兑汇票做质押、抵押的 银行存款、固定资产和无形资产。 （2）所有权受到限制的资产金额： 所有权受到限制的资产类别 2007-12-31 2006-12-31 一、用于质押的资产 1、货币资金 银行存款 232,420,000.00 -- 二、用于抵押的资产 1、固定资产账面价值 房屋建筑物 40,809,607.60 181,855,567.48 机器设备 814,287,774.82 802,674,574.30 2、无形资产 土地使用权 62,384,588.31 95,239,558.65 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 合 计 1,149,901,970.73 1,079,769,700.43 17．短期借款 项 目 2007-12-31 2006-12-31 信用借款 110,000,000.00 29,200,000.00 保证借款 427,000,000.00 531,000,000.00 抵押借款 228,000,000.00 420,000,000.00 质押借款 26,982,775.31 -- 商业承兑汇票贴现 250,000,000.00 -- 合 计 1,041,982,775.31 980,200,000.00 （1）保证借款中：江苏新潮科技集团有限公司为本公司 37,200.00 万借款提供担保；本公司为先 进封装公司 5,500.00 万借款提供担保。 （2）抵押借款中：由本公司的房屋建筑物、土地使用权和机器设备作抵押，详见附注 5-16。 （3）质押借款系美元借款，美元 3,693,942.90 元（折合人民币 26,982,775.31 元），本公司以 2,742.00 万银行存款提供质押。 （4）商业承兑汇票贴现：其中 15,000 万元本公司以等额银行存款作为贴现保证金，10,000 万元 由江苏新潮科技集团有限公司提供担保。 （5）本公司无已到期未偿还的短期借款。 77 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 18．应付票据 票据种类 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 797,000,000.00 395,000,000.00 （1）江苏新潮科技集团有限公司为 19,300 万元银行承兑汇票提供担保。 （2）2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日增加 40,200 万元，主要因本公司增加银行承兑汇票 结算货款。 19. 应付账款 账龄结构 2007-12-31 2006-12-31 1 年以内 595,027,306.65 315,429,144.90 1 -2 年 3,706,483.64 18,348,998.93 2-3 年 398,345.07 145,909.57 3 年以上 2,945,661.64 1,733,222.51 合 计 602,077,797.00 335,657,275.91 （1）余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上股东单位的款项和应付关联公司款项详见附注 7-7。 （2）账龄 1 年以上的大额应付款项：主要为工程设备款尾款及质保金。 （3）2007年12月31日比2006年12月31日增加26,642.05万元，主要系应付项目设备款项。 20. 预收账款 账龄结构 2007-12-31 2006-12-31 1 年以内 19,297,793.07 8,619,707.99 1 -2 年 1,354,331.53 2,691,913.37 2-3 年 2,197,961.13 274,378.46 3 年以上 571,314.13 795,164.79 合 计 23,421,399.86 12,381,164.61 （1）余额中预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项和预收关联公司的款 项详见附注 7-7。 （2）无一年以上大额预收款项。 78 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 21. 应付职工薪酬 项 目 2007-01-01 本期增加 本期减少 2007-12-31 1.工资、奖金、津贴和补贴 16,048,033.77 201,716,615.25 193,965,412.59 23,799,236.43 2.职工福利费 1,692,841.09 12,858,555.87 14,551,396.96 -- 3.社会保险费 3,549,108.35 36,830,493.86 35,426,318.82 4,953,283.39 4.住房公积金 2,107,185.88 14,526,796.53 14,357,856.13 2,276,126.28 5.工会经费和职工教育经费 1,198,824.00 2,676,664.86 1,944,181.45 1,931,307.41 6.非货币性福利 -- -- -- -- 7.因解除劳动关系给予的补偿 -- -- -- -- 8.其他 -- -- -- -- 合 计 24,595,993.09 268,609,126.37 260,245,165.95 32,959,953.51 22．应交税费 税 种 2007-12-31 2006-12-31 增值税 -4,114,030.63 -8,983,059.84 营业税 750.00 -- 城建税 231,803.37 512,159.27 印花税 720,937.47 605,601.56 企业所得税 15,645,194.85 17,357,443.36 个人所得税 445,819.70 605,825.14 房产税 1,778,204.10 1,583,315.68 土地使用税 568,089.40 248,135.10 车船使用税 -- 8,200.00 教育费附加 144,592.17 248,825.89 堤围防护费 105,657.33 4,454.64 地方规费 4,591.72 15,596.20 合 计 15,531,609.48 12,206,497.00 23．应付利息 项 目 计提依据 2007-12-31 2006-12-31 银行借款利息 按借款合同 2,201,345.00 2,333,863.00 79 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 24．应付股利 股东名称 2007-12-31 2006-12-31 上海恒通资讯网络有限公司 1,038.22 1,038.22 合 计 1,038.22 1,038.22 25. 其他应付款 账龄结构 2007-12-31 2006-12-31 1 年以内 10,973,366.05 52,996,075.37 1 -2 年 2,950,603.68 1,892,299.31 2-3 年 1,648,388.89 3,941,693.02 3 年以上 4,300,701.82 443,439.58 合 计 19,873,060.44 59,273,507.28 （1）余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项，应付关联方款项 详见附注 7-7。 （2）本公司一年以上其他应付款项主要为销售部门留存的风险保证金。 （3）大额款项说明： 单 位 性质内容 2007-12-31 2006-12-31 江阴市财政局 暂借款 4,200,000.00 4,200,000.00 发行费用 发行费 1,395,000.00 -- 铜陵三佳山田科技有限公司 模具采购款 -- 4,195,504.79 高柏斯发展有限公司 设备采购款 -- 2,789,837.30 （4）2007 年 12 月 31 日较 2006 年 12 月 31 日减少了 3,940.04 万元，主要为本年偿付工程设备款 项所致。 26. 一年内到期的非流动负债 项 目 2007-12-31 2006-12-31 保证借款 -- 40,000,000.00 抵押借款 70,000,000.00 30,000,000.00 合 计 70,000,000.00 70,000,000.00 以上抵押借款由本公司房屋建筑物、机器设备及土地使用权做抵押，详见附注 5-16。 27. 长期借款 项 目 2007-12-31 2006-12-31 保证借款 115,000,000.00 70,000,000.00 抵押借款 40,000,000.00 70,000,000.00 合 计 155,000,000.00 140,000,000.00 80 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 （1）以上保证借款均由江苏新潮科技集团有限公司提供担保，其中：4,000 万元保证借款由江苏 新潮科技集团有限公司以其所持本公司的 3,000 万股权做为质押物。 （2）以上抵押借款由本公司机器设备做抵押，详见附注 5-16。 28. 递延所得税负债 项 目 2007-12-31 2006-12-31 香港子公司税收政策与母公司税收政策差异 106,503.44 -- 29. 其他非流动负债（政府补助） 项 目 2007-12-31 2006-12-31 超大规模集成电路圆片级芯片封装、检测技术及 15,110,000.00 11,600,000.00 产业化拨款 科技型中小企业技术创新基金 700,000.00 700,000.00 新型集成电路封测产业化项目拨款 8,000,000.00 -- 技术改造专项补助 1,200,000.00 -- 超大规模集成电路凸块封装技术项目拨款 100,000.00 -- 专利补助 25,500.00 -- 合 计 25,135,500.00 12,300,000.00 30．股 本 本期变动增（减） 2007-01-01 发行新股 其他 小计 2007-12-31 一、有限售条件股份 1、国家持股 -- -- -- -- -- 2、国有法人持股 -- -- -- -- -- 3、其他内资持股 118,631,329 80,000,000 -31,495,769 48,504,231 167,135,560 其中：境内法人持股 118,631,329 80,000,000 -31,495,769 48,504,231 167,135,560 境内自然人持股 -- -- -- -- -- 4、外资持股 -- -- -- -- -- 有限售条件股份合计 118,631,329 80,000,000 -31,495,769 48,504,231 167,135,560 二、无限售条件股份 人民币普通股 173,960,671 -- 31,495,769 31,495,769 205,456,440 三、股份总数 292,592,000 80,000,000 -- 80,000,000 372,592,000 81 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 2007 年 1 月，经本公司第二届董事会第十六次会议和 2006 年第二次临时股东大会审议通过，并 经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2007]2 号”文核准，本公司以非公开发行股票方式向特定 投资者发行股份 8,000 万股。该资本变更已经江苏公证会计师事务所有限公司“苏公 W[2007]B001 号” 验资报告验证确认。本次非公开发行股票募集资金净额为 63,271 万元，其中：增加股本 8,000 万元， 增加资本公积-股本溢价 55,271 万元。 31．资本公积 项 目 2007-01-01 本期增加 本期减少 2007-12-31 股本溢价 206,435,440.81 552,710,000.00 -- 759,145,440.81 其他资本公积 880,378.28 -- -- 880,378.28 合 计 207,315,819.09 552,710,000.00 -- 760,025,819.09 32．盈余公积 项 目 2007-01-01 本期增加 本期减少 2007-12-31 法定盈余公积 46,422,281.00 11,737,888.74 -- 58,160,169.74 2007 年度按当年净利润的 10%计提法定盈余公积。 33．未分配利润 项 目 2007-12-31 2006-12-31 本期净利润 148,146,710.90 86,378,932.66 减：少数股东损益 6,701,982.91 -7,658,628.78 本期归属于母公司所有者的净利润 141,444,727.99 94,037,561.44 加：期初未分配利润 266,090,673.73 195,019,471.89 减：提取法定盈余公积 11,737,888.74 8,336,759.60 减：应付现金股利 -- 14,629,600.00 减：转作股本的股利 -- -- 期末未分配利润 395,797,512.98 266,090,673.73 根据公司2008年3月26日第三届董事会第十二次会议决议，公司2007年度利润分配及资本公积金转 增股本预案为：拟以2007年度末总股本37,259.20万股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税）， 送红股2股，共计分配11,177.76万元，分配后公司未分配利润结余转入下一年度。同时以资本公积金转 增股本，每10股转增8股，共计转增29,807.36万股。 34．营业收入 主营业务收入 2007 年度 2006 年度 器件销售 1,303,743,637.27 1,146,583,966.32 电路销售 913,395,909.42 778,738,808.73 82 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 芯片销售 81,497,419.24 30,091,258.94 小 计 2,298,636,965.93 1,955,414,033.99 其他业务收入 材料销售 16,487,640.63 16,511,947.33 房屋租赁 611,900.40 -- 小 计 17,099,541.03 16,511,947.33 合 计 2,315,736,506.96 1,971,925,981.32 （1）本公司 2007 年度营业收入较 2006 年度增加 34,381.05 万，主要系技改项目竣工投产，产能 增加所致。 （2）2007 年度前五名客户的销售总额为 56,555.86 万元，占营业收入的比例为 24.42%。2006 年 度前五名客户的销售总额为 41,513.47 万元，占营业收入的比例为 21.05%。 35．营业成本 主营业务成本 2007 年度 2006 年度 器件销售 927,114,100.37 831,382,205.93 电路销售 741,901,306.78 661,134,081.27 芯片销售 64,269,773.21 24,556,683.80 小 计 1,733,285,180.36 1,517,072,971.00 其他业务支出 材料销售 14,120,457.93 11,888,851.87 房屋租赁 187,977.81 -- 小 计 14,308,435.74 11,888,851.87 合 计 1,747,593,616.10 1,528,961,822.87 36．营业毛利 主营业务毛利 2007 年度 2006 年度 器件销售 376,629,536.90 315,201,760.39 电路销售 171,494,602.64 117,604,727.46 芯片销售 17,227,646.03 5,534,575.14 小 计 565,351,785.57 438,341,062.99 其他业务利润 材料销售 2,367,182.70 4,623,095.46 房屋租赁 423,922.59 -- 小 计 2,791,105.29 4,623,095.46 合 计 568,142,890.86 442,964,158.45 83 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 37．营业税金及附加 项 目 2007 年度 2006 年度 城建税 3,817,441.51 3,500,936.98 教育费附加 2,379,894.59 2,313,312.19 地方规费 3,605,935.91 3,837,737.56 营业税 750.00 -- 合 计 9,804,022.01 9,651,986.73 城建税及教育费附加的计缴标准详见附注 3-1。 38．财务费用 项 目 2007 年度 2006 年度 利息支出 96,163,273.22 91,373,343.59 减：利息收入 15,016,421.98 4,332,953.11 手续费支出 159,660.76 1,305,998.06 汇兑损益 14,369,993.84 12,414,193.14 担保费 11,664,648.33 10,422,680.00 合 计 107,341,154.17 111,183,261.68 39．资产减值损失 项 目 2007 年度 2006 年度 1.坏账损失 10,725,348.53 8,051,302.73 2.存货跌价损失 -438,153.56 -1,022,244.58 3.长期股权投资减值损失 -- -- 4.固定资产减值损失 5,507,671.45 -225,656.88 5.工程物资减值损失 -- -- 6.在建工程减值损失 -- -- 7.无形资产减值损失 -- -- 合 计 15,794,866.42 6,803,401.27 84 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 40. 投资收益 项 目 2007 年度 2006 年度 长期股权投资收益 11,073.60 11,448.00 合 计 11,073.60 11,448.00 41. 营业外收入 项 目 2007 年度 2006 年度 处理非流动资产收益 235,326.26 159,519.89 违约金收入 197,500.00 110,649.00 政府补助 350,000.00 -- 其它收入 237,353.00 4,148.73 合 计 1,020,179.26 274,317.62 42. 营业外支出 项 目 2007 年度 2006 年度 处理非流动资产损失 1,098,300.04 1,543,487.92 捐赠支出 230,000.00 300,000.00 其他支出 48,513.92 255,657.62 堤围费 36,756.11 38,658.83 合 计 1,413,570.07 2,137,804.37 43. 所得税 项 目 2007 年度 2006 年度 本期所得税费用 66,603,276.45 47,794,818.52 国产设备抵免所得税 -5,182,880.00 -4,616,636.06 技术开发费抵免所得税 -1,313,550.00 -- 递延所得税费用 4,297,402.59 -2,644,850.89 合 计 64,404,249.04 40,533,331.57 85 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 44. 现金等价物 项 目 2007-12-31 2006-12-31 期末货币资金 974,607,961.05 240,312,452.30 扣除： 用于质押的银行存款 232,420,000.00 -- 期末现金及现金等价物 742,187,961.05 240,312,452.30 45. 收到的其他与经营活动有关的现金 主要为利息收入及营业外收入。 46.支付的其他与经营活动有关的现金 主要为营业费用和管理费用的费用类支出以及其他应收款、其他应付款中的暂收、付款项。 47. 收到的其他与投资活动有关的现金 主要为收到的政府补助款项。 48. 收到的其他与筹资活动有关的现金 主要为收到的募集资金中应付的发行费用。 49. 支付的其他与筹资活动有关的现金 主要为北京长电智源光电子有限公司偿还的暂借款项、本公司支付的担保费及支付的募集资金发 行费用。 50. 将净利润调节为经营活动现金流量 （1）合并现金流量表附表 项 目 2007年度 2006 年度 净利润 148,146,710.90 86,378,932.66 加：资产减值准备 15,794,866.42 6,803,401.27 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 270,920,641.61 215,727,546.72 无形资产摊销 9,390,378.51 6,622,870.99 长期待摊费用摊销 24,451,741.79 38,675,152.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 862,973.78 580,748.82 以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） -- 803,219.21 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -- -- 财务费用（收益以“-”号填列） 85,256,917.37 88,912,460.60 86 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 投资损失（收益以“-”号填列） -11,073.60 -11,448.00 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 4,186,506.53 -2,644,850.89 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 106,503.44 -- 存货的减少（增加以“-”号填列） -57,099,365.65 -19,227,558.68 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -65,590,580.01 -20,392,887.24 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 206,811,468.32 164,300,510.24 其他 -- -- 合 计 643,227,689.41 566,528,098.17 51. 将净利润调节为经营活动现金流量（续） （2）母公司现金流量表附表 项 目 2007年度 2006 年度 净利润 117,378,887.44 83,367,596.04 加：资产减值准备 19,319,722.58 20,906,640.62 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 229,045,736.13 189,058,786.38 无形资产摊销 2,680,818.12 1,827,543.14 长期待摊费用摊销 23,873,961.02 22,762,680.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 608,214.87 580,748.82 以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） -- 803,219.21 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -- 财务费用（收益以“-”号填列） 78,177,917.15 84,836,521.49 投资损失（收益以“-”号填列） -11,073.60 -11,448.00 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 4,791,502.80 -2,902,538.30 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -- 存货的减少（增加以“-”号填列） -39,100,382.38 -3,456,135.56 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -40,807,124.06 -54,337,478.12 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 194,612,487.54 178,721,522.01 其他 -- 合 计 590,570,667.61 522,157,658.30 87 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 附注 6、母公司财务报表主要项目注释 1．应收账款 （1）账龄分析： 2007-12-31 2006-12-31 账龄结构 比例 坏账 比例 坏账 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 1 年以内 367,338,462.97 93.14 5% 17,153,427.93 298,967,172.64 86.50 5% 14,948,358.63 1-2 年 8,895,164.55 2.26 10% 889,516.46 19,201,129.82 5.56 10% 1,920,112.98 2-3 年 6,129,963.88 1.55 20% 1,225,992.78 4,157,555.50 1.20 20% 831,511.10 3-5 年 5,817,793.31 1.48 50% 2,908,896.66 13,645,163.76 3.95 50% 6,822,581.89 5 年以上 6,179,790.36 1.57 100% 6,179,790.36 9,634,849.72 2.79 100% 9,634,849.72 合 计 394,361,175.07 100 28,357,624.19 345,605,871.44 100 34,157,414.32 （2）类别分析： 2007-12-31 2006-12-31 类别 比例 坏账 比例 坏账 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 单项金额 145,705,263.83 36.95 5% 7,285,263.19 115,368,840.03 33.38 5% 5,768,442.00 重大*1 单项金额 不重大但 11,997,583.67 3.04 75.75% 9,088,687.02 23,280,013.48 6.74 70.69% 16,457,431.61 组合后风 险较大*2 其他不重 236,658,327.57 60.01 5.06% 11,983,673.98 206,957,017.93 59.88 5.77% 11,931,540.71 大的 合 计 394,361,175.07 100 28,357,624.19 345,605,871.44 100 34,157,414.32 *1单项金额重大的应收款项，确定该组合的依据为：占年末应收账款总额10%以上且单项金额在 1,000万元以上的应收账款。 *2单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为： 账龄3年以上的应收款项。 单项金额重大的应收款项账龄均为 1 年以内。 （3）余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4）前五名欠款单位欠款总额为 14,368.17 万元，占期末应收账款总额的 36.43%。 88 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 2．其他应收款 （1）账龄分析： 2007-12-31 2006-12-31 账龄结构 比例 坏账 比例 坏账 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 1 年以内 62,662,245.90 98.85 5% 19,937.63 20,087,718.34 90.40 5% 698,996.71 1-2 年 58,391.12 0.09 10% 5,839.11 864,653.82 3.89 10% 86,465.38 2-3 年 164,663.24 0.26 20% 32,932.65 160,578.58 0.72 20% 32,115.72 3-5 年 206,059.05 0.33 50% 103,029.53 695,514.46 3.13 50% 347,757.23 5 年以上 298,019.00 0.47 100% 298,019.00 413,854.07 1.86 100% 413,854.07 合 计 63,389,378.31 100 459,757.92 22,222,319.27 100 1,579,189.11 （2）类别分析： 2007-12-31 2006-12-31 类别 比例 坏账 比例 坏账 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 单项金额 62,263,493.40 98.22 -- -- 18,731,561.73 84.29 3.37% 631,188.88 重大*1 单项金额 不重大但 504,078.05 0.80 79.56% 401,048.53 1,109,368.53 4.99 68.65% 761,611.30 组合后风 险较大*2 其他不重 621,806.86 0.98 9.44% 58,709.39 2,381,389.01 10.72 7.83% 186,388.93 大的 合 计 63,389,378.31 100 459,757.92 22,222,319.27 100 1,579,189.11 *1单项金额重大的应收款项，确定该组合的依据为：占年末其他应收款总额10%以上且单项金额在 100万元以上的其他应收款。 *2单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为： 账龄3年以上的应收款项。 （3）余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4）前五名欠款单位欠款总额为 6,253.80 万元，占期末其他应收款总额的 98.66%。 89 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 3. 长期股权投资 （1）本公司无合营企业、联营企业。 （2）按成本法核算的长期股权投资： 被投资单位 初始金额 2007-01-01 本期增加 本期减少 2007-12-31 江阴市长江投资发展有限公司 72,000.00 72,000.00 -- -- 72,000.00 旭辉集团股份有限公司 30,250,000.00 -- 30,250,000.00 -- 30,250,000.00 深圳长电科技有限公司 16,500,000.00 -- 16,500,000.00 -- 16,500,000.00 江阴长电先进封装有限公司 133,388,459.00 133,388,459.00 24,621,360.00 -- 158,009,819 江阴新昌电子有限公司 11,731,533.60 11,731,533.60 -- -- 11,731,533.60 北京长电智源光电子有限公司 45,100,000.00 45,100,000.00 -- -- 45,100,000.00 江苏新志光电集成有限公司 10,400,000.00 10,400,000.00 -- -- 10,400,000.00 无锡长旺电子有限公司 1,080,000.00 1,080,000.00 -- -- 1,080,000.00 江阴新顺微电子有限公司 32,139,585.81 32,139,585.81 22,515,000.00 -- 54,654,585.81 长电国际（香港）贸易投资有限 5,212,000.00 5,212,000.00 -- -- 5,212,000.00 公司 285,873,578.41 239,123,578.41 93,886,360.00 -- 333,009,938.41 （3）长期股权投资减值准备： 被投资单位 2007-01-01 本期增加 本期减少 2007-12-31 北京长电智源光电子有限公司 19,122,609.46 10,226,426.48 -- 29,349,035.94 江苏新志光电集成有限公司 3,390,675.41 1,667,721.01 -- 5,058,396.42 22,513,284.87 11,894,147.49 -- 34,407,432.36 4．营业收入 主营业务收入 2007 年度 2006 年度 器件销售 1,299,045,544.59 1,146,661,933.76 电路销售 699,883,398.93 640,183,346.83 小 计 1,998,928,943.52 1,786,845,280.59 其他业务收入 材料销售 21,938,685.46 20,811,336.06 房租 2,065,904.46 1,588,404.07 小 计 24,004,589.92 22,399,740.13 合 计 2,022,933,533.44 1,809,245,020.72 90 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 2007 年度前五名客户的销售总额为 56,555.86 万元，占营业收入的比例为 27.96%。2006 年度前 五名客户的销售总额为 41,513.47 万元，占公司营业收入的 22.95%。 5．营业成本 主营业务成本 2007 年度 2006 年度 器件销售 948,254,782.68 840,137,332.81 电路销售 565,607,298.92 543,029,316.82 小 计 1,513,862,081.60 1,383,166,649.63 其他业务支出 材料销售 20,345,915.23 16,801,712.38 房租 1,490,739.86 1,302,762.05 小计 21,836,655.09 18,104,474.43 合 计 1,535,698,736.69 1,401,271,124.06 6．营业毛利 主营业务毛利 2007 年度 2006 年度 器件销售 350,790,761.91 306,524,600.95 电路销售 134,276,100.01 97,154,030.01 小 计 485,066,861.92 403,678,630.96 其他业务利润 材料销售 1,592,770.23 4,009,623.68 房租 575,164.60 285,642.02 小计 2,167,934.83 4,295,265.70 合 计 487,234,796.75 407,973,896.66 7. 投资收益 项 目 2007 年度 2006 年度 长期股权投资收益 11,073.60 11,448.00 91 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 附注 7：关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方 与本企 法定 企业名称 注册地点 业务性质 经济类型 组织机构代码 业关系 代表人 光电子自动化设备、激 光器、应用产品、模具 江苏新潮科 江苏省江 研发、光电子开发，机 第一大 技集团有限 械精加工，对电子、电 有限公司 王新潮 72224384-8 阴市 股东 公司 器、机电等行业投资、 建筑智能化工程 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 江苏新潮科技集团有限公司 5,435.00 -- -- 5,435.00 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：万元） 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 江苏新潮科技集团 5,842.53 19.97 197.79 -- -- -- 6,040.32 16.21 有限公司 4．不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业关系 组织机构代码 江苏斯菲尔电气有限公司（原长江斯菲尔电力仪 同受第一大股东控制 62834974-2 表） 江阴新基电子设备有限公司 同受第一大股东控制 72723561-X 92 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 5．采购 本公司历年向关联方采购货物有关明细情况如下： （单位：万元） 2007 年度 2006 年度 企业名称 采购种类 金额 % 金额 % 江阴新基电子设备有限公司 机器设备 661.24 0.77% 124.77 0.44% 江阴新基电子设备有限公司 原材料 1,123.91 1.04% 961.62 1.16% 江苏斯菲尔电气有限公司 固定资产 -- -- 158.40 0.56% 江苏斯菲尔电气有限公司 原材料 21.61 0.02% 0.75 -- 江苏新潮科技集团有限公司 固定资产 -- -- 5,213.32 18.57% 江苏新潮科技集团有限公司 土地使用权 -- -- 6,406.51 100% 江苏新潮科技集团有限公司 股权 -- -- 4,364.20 100% 注：上述%是指采购金额占本公司年度采购的百分比。 本公司对关联方交易价格根据市场价确定。 6．销 售 本公司历年向关联方销售货物有关明细情况如下： （单位：万元） 2007 年度 2006 年度 企业名称 销售种类 金额 % 金额 % 江苏斯菲尔电气有限公司 固定资产 -- -- 56.00 4.49% 江苏斯菲尔电气有限公司 库存商品 20.07 0.01% 27.97 0.02% 江苏斯菲尔电气有限公司 原材料 7.15 -- 江苏新潮科技集团有限公司 库存商品 -- -- 31.68 0.02% 江苏新潮科技集团有限公司 原材料 27.92 0.01% -- -- 江阴新基电子设备有限公司 原材料 0.98 -- -- -- 注：上述%是指销售金额占本公司营业收入的百分比。 本公司对关联方交易价格根据市场价确定。 93 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 7．关联方应收应付款项余额 （单位：万元） 企业名称 2007-12-31 2006-12-31 应付账款 江苏新潮科技集团有限公司 -- 537.38 江苏斯菲尔电气有限公司 -- 6.91 江阴新基电子设备有限公司 338.08 274.94 合 计 338.08 819.23 占应付账款总额的比例 0.56% 2.44% 其他应付款 江苏新潮科技集团有限公司 77.08 -- 江苏斯菲尔电气有限公司 2.27 -- 合计 79.35 -- 占其他应付款总额的比例 3.99% -- 8．其他关联交易 （1）截止 2007 年 12 月 31 日，江苏新潮科技集团有限公司为本公司 4.87 亿银行借款、1.93 亿银 行承兑汇票、1 亿商业承兑汇票贴现、4.45 亿信用证提供担保。2007 年度共支付江苏新潮科技集团有 限公司担保费 1,055.60 万元。 （2）2007 年 6 月，本公司向江苏斯菲尔电气有限公司借入 600 万暂借款，已于当月全额归还。 附注 8：或有事项 截至2007年12月31日止，本公司无重大或有事项。 附注 9：承诺事项 截至2007年12月31日止，本公司无重大承诺事项。 附注 10：资产负债表日后事项 根据公司2008年3月26日第三届董事会第十二次会议决议，本公司2007年度利润分配及资本公积金 转增股本预案为：拟以2007年度末总股本37,259.20万股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税）， 送红股2股，共计分配11,177.76万元，分配后公司未分配利润结余转入下一年度。同时以资本公积金转 增股本，每10股转增8股，共计转增29,807.36万股。 根据本公司第三届董事会第十次会议决议，本公司拟对控股子公司北京长电智源光电子有限公司 (公司持有其92.04%的股权，下称：长电智源) 加以重组并引入新的投资者，重组后长电智源注册资本 94 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 为10,900万元，其中：中国国际电子商务有限公司出资7,891.53万元，占72.40%，本公司出资3,008.47 万元，占27.60%。以上出资已于2008年2月3日经北京中怡和会计师事务所“中怡和（2008）第419号” 验资报告验证确认，并于2008年2月20日办妥工商登记变更手续。 附注 11：非经常性损益 项 目 2007年度 2006 年度 非流动资产处置损益 -862,973.78 -1,383,968.03 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -- -- 政府补助及贴息收入 350,000.00 -- 对非金融企业收取的资金占用费 -- -- 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨 -- -- 认净资产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 -- -- 委托投资损益 -- -- 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 -- -- 债务重组损益 -- -- 企业重组费用 -- -- 非公允交易产生的超过公允价值部分的损益 -- -- 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 -- -- 净损益 与公司主营业务无关的预计负债损益 -- -- 除上述各项之外的其他营业外收支净额 119,582.97 -479,518.72 其他非经常性损益项目*1 1,692,841.09 -- 合计： 1,299,450.28 -1,863,486.75 减：企业所得税影响数 285,281.63 -614,950.63 少数股东损益影响数 65,973.46 -- 非经常性收益： 948,195.19 -1,248,536.12 其他非经常性损益项目：冲销的福利费 1,692,841.09 元。 95 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 附注 12：净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 会计期间 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 （%） （%） 每股收益 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.92 9.67 0.39 0.39 2007年 度 扣除非经常性损益后归属于公司 8.86 9.60 0.38 0.38 普通股股东的净利润 归属于母公司的净利润 11.58 12.09 0.32 0.32 2006年度 扣除非经常性损益后归属于公司 11.73 12.25 0.33 0.33 普通股股东的净利润 计算过程： 单位：万元 相关数据 2007 年度 2006 年度 归属于母公司的净利润 ① 14,144.47 9,403.76 非经常性损益 94.82 -124.85 扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 ② 14,049.65 9,528.61 期末净资产 ③ 158,621.93 81,242.08 加权平均净资产 ④ 146,294.92 77,763.22 当期发行在外的普通股加权平均数 ⑤ 36,592.53 29,259.20 考虑稀释性潜在普通股的普通股加权平均数 ⑥ 36,592.53 29,259.20 净资产收益率的计算： 全面摊薄=①÷③ 8.92% 11.58% 加权平均=①÷④ 9.67% 12.09% 每股收益的计算： 基本每股收益=①÷⑤ 0.39 0.32 稀释每股收益=①÷⑤ 0.39 0.32 考虑非经常损益后的指标计算过程同上 说明：本公司于 2007 年 1 月发行 8,000 万新股，2007 年度相关指标计算如下（单位：万元）： 当期发行在外普通股加权平均数=29,259.20+8,000×11÷12=36,592.53 当期加权平均净资产=81,242.08+14,144.47÷2-35.62÷2+63,271×11÷12=146,294.92 本期公司无稀释性潜在普通股。 96 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 附注 13：补充资料 1、新准则追溯调整后的2006年度利润表差异比较表 项 目 金 额 2006年度净利润（原会计准则） 94,146,561.20 追溯调整项目影响合计数 -7,767,628.54 其中：递延所得税费用 2,902,538.30 股权投资差额摊销 357,588.00 财务报表合并范围调整 -11,027,754.84 2006年度净利润（新会计准则） 86,378,932.66 其中：归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 94,037,561.44 少数股东损益 -7,658,628.78 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：福利费 1,637,150.62 2006年度模拟净利润 88,016,083.28 其中：归属于母公司所有者的净利润 95,674,712.06 少数股东损益 -7,658,628.78 2、2007 年初合并股东权益差异调节 本公司按照《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第1 号》 （财会〔2007〕14 号）的要求，对年初股东权益的调节过程以及做出修正的项目、影响金额及其原因 列示如下（金额单位：万元）： 97 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 2007 年报 2006 年 原因 项目名称 差异 披露 报披露 说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 81,083.23 81,083.23 -- 长期股权投资差额 -- -- -- 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资 -1,114.48 -1,114.48 -- 差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 -- -- -- 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 -- -- -- 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 -- -- -- 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -- -- -- 股份支付 -- -- -- 符合预计负债确认条件的重组义务 -- -- -- 企业合并 -- -- -- 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 -- -- -- 根据新准则计提的商誉减值准备 -- -- -- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 -- -- -- 资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 -- -- -- 负债 金融工具分拆增加的权益 -- -- -- 衍生金融工具 -- -- -- 所得税 1,221.01 1,963.95 -742.94 说明 1 按照新会计准则调整的少数股东权益 7,177.28 7,177.28 -- 财务报表合并范围变更的影响数 654.38 -- 654.38 说明 2 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 89,021.42 89,109.98 -88.56 以上差异主要因财务报表合并范围变更所导致： 根据企业会计制度规定，本公司2006年度未对控股子公司：北京长电智源光电子有限公司、江苏 新志光电集成有限公司、长电国际（香港）贸易投资有限公司的财务报表加以合并，2007年度按新企 业会计准则的规定对上述公司2006年度财务报表加以合并并追溯调整2006年度财务报表数据。 说明1：本项差异系原根据本公司计提的长期股权投资减值准备而确认的递延所得税资产，因财务 报表合并范围变更而予以抵消，故减少原确认的递延所得税资产。 说明2：本项差异主要为因财务报表合并范围变更而导致少数股东权益的增加数。 98 三届十二次董事会文件 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有公司盖章的年度报告正本。 2、载有法人代表、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表及会计报表附注。 3、载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、本年度在《上海证券报》、《证券时报》上公开批露公司文件正本及公告原件。 董事长:王新潮 江苏长电科技股份有限公司 二〇〇八年三月二十六日 99 江苏长电科技股份有限公司独立董事 关于公司对外担保事项的专项说明和独立意见 根据中国证监会证监发（2003） 56 号《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》等相关规定，在对长电科技 2007 年年 度财务报告进行认真研究及有关事项进行核查的基础上，本人发表独立意见如 下： 1、截至本意见出具日，长电科技不存在为控股股东、实际控制人及其关联 方提供担保的情况；不存在直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 供担保的情况；不存在对外担保总额超过净资产 50％的情况。 2、截至本意见出具日，长电科技（单一法人实体）对子公司江阴长电先进 封装有限责任公司担保总额为 5500 万元。长电科技控股子公司对外担保的金额 为零。 3、长电科技已经严格按照《公司法》、《股票上市规则》、《公司章程》的有 关规定，履行对外担保情况的信息披露义务，并如实提供了公司全部对外担保事 项。 独立董事： 王国尧、邬承左、陶建中 2008 年 3 月 26 日