东软股份(600718)2007年年度报告摘要

沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn， 投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 独立董事高文委托独立董事刘明辉出席并表决。 1.3 辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司董事长刘积仁、高级副总裁兼财务总监张晓鸥、计划财务部部长陈平平声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 东软股份 股票代码 600718 上市交易所 上海证券交易所 注册地址 沈阳市和平区文化路 3 号巷 11 号 办公地址 沈阳浑南新区新秀街 2 号 东软软件园 邮政编码 110179 公司国际互联网网址 http://www.neusoft.com 电子信箱 investor@neusoft.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐庆荣 张龙 联系地址 沈阳浑南新区新秀街 2 号 东软软件园 沈阳浑南新区新秀街 2 号 东软软件园 电话 024-83662115 024-83662115 传真 024-23783375 024-23783375 电子信箱 investor@neusoft.com investor@neusoft.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 营业收入 2,895,556,680 2,753,172,249 5.2 2,500,440,852 利润总额 264,612,830 109,649,948 141.3 89,384,635 归属于上市公司股东的净利润 204,850,043 73,453,443 178.9 58,125,999 归属于上市公司股东的扣除非 171,260,294 67,462,258 153.9 47,400,454 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 448,795,327 304,647,375 47.3 212,582,450 1 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 本年末比上年末增 主要会计数据 2007 年末 2006 年末 2005 年末 减(%) 总资产 2,875,035,348 2,526,991,699 13.8 2,714,190,191 所有者权益（或股东权益） 1,614,647,349 1,416,397,588 14.0 1,343,349,588 注：以上 2006 年度和 2005 年度数据是按照新会计准则的要求追溯调整后的数据。 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要财务指标 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 基本每股收益 0.73 0.26 178.9 0.21 稀释每股收益 0.73 0.26 178.9 0.21 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.61 0.24 153.9 0.17 益 全面摊薄净资产收益率 12.69 5.19 增加 7.50 个百分点 4.33 加权平均净资产收益率 13.52 5.32 增加 8.20 个百分点 4.15 扣除非经常性损益后全面摊薄净资 10.61 4.76 增加 5.85 个百分点 3.53 产收益率 扣除非经常性损益后的加权平均净 11.30 4.89 增加 6.41 个百分点 3.39 资产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 1.59 1.08 47.3 0.76 本年末比上年末 主要财务指标 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产 5.74 5.03 14.0 4.77 注：本年末比上年末增减变化幅度是以 2006 年度调整后数据作为比较基础。 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 金额 非流动资产处置损益 789,708 计入当期损益的政府补助 -9,526,726 结余的福利费冲管理费用 -37,429,045 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -974,706 非经常性损益的所得税影响数 7,220,291 少数股东损益影响数 6,330,729 合计 -33,589,749 结余的福利费冲管理费用是公司在执行《企业会计准则》后的第一个会计期间， 将应确认的职工福利费与原转入应付职工薪酬的福利费余额之间的差额计入当期损 益，并根据证监办发〔2008〕7 号文件—《关于切实做好上市公司 2007 年报执行新会 计准则监管工作的通知》按非经常性损益进行披露。 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 2 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 19,578 户 前十名股东持股情况 持有有限售 股东 持股 年度内 质押或冻结 股东名称 持股总数 条件股份数 性质 比例(%) 增减 的股份数量 量 境内 东软集团有限公司 50.30 141,579,808 0 139,878,823 0 法人 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证 0 其他 4.44 12,490,207 - 0 券投资基金(LOF) 中国农业银行－富兰克林国海弹性 0 其他 3.72 10,476,059 - 0 市值股票型证券投资基金 景福证券投资基金 其他 3.43 9,649,177 2,717,278 0 0 中国银行股份有限公司－友邦华泰 0 盛世中国股票型开放式证券投资基 其他 1.55 4,373,156 - 0 金 华夏成长证券投资基金 其他 1.50 4,224,970 - 0 0 中国农业银行－大成精选增值混合 0 其他 1.47 4,134,725 1,192,823 0 型证券投资基金 中国银行－友邦华泰积极成长混合 0 其他 1.40 3,944,550 - 0 型证券投资基金 中国农业银行－大成积极成长股票 0 其他 1.30 3,657,646 - 0 型证券投资基金 交通银行－华安策略优选股票型证 0 其他 1.30 3,648,500 - 0 券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 12,490,207 人民币普通股 中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型证券投资 10,476,059 人民币普通股 基金 景福证券投资基金 9,649,177 人民币普通股 中国银行股份有限公司－友邦华泰盛世中国股票型开放 4,373,156 人民币普通股 式证券投资基金 华夏成长证券投资基金 4,224,970 人民币普通股 中国农业银行－大成精选增值混合型证券投资基金 4,134,725 人民币普通股 中国银行－友邦华泰积极成长混合型证券投资基金 3,944,550 人民币普通股 中国农业银行－大成积极成长股票型证券投资基金 3,657,646 人民币普通股 交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 3,648,500 人民币普通股 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金 3,485,564 人民币普通股 (LOF) 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)、华夏成长证 券投资基金同为华夏基金管理公司基金产品。景福证券投资基金、 中国农业银行－大成精选增值混合型证券投资基金和中国农业银 行－大成积极成长股票型证券投资基金同为大成基金管理公司基 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 金产品。中国银行股份有限公司－友邦华泰盛世中国股票型开放 式证券投资基金、中国银行－友邦华泰积极成长混合型证券投资 基金同为友邦华泰基金管理公司基金产品。 公司未知其他股东之间是否有关联关系，是否为一致行动人。 3 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：东软集团有限公司 法定代表人：刘积仁 注册资本：1,346,593,651 元 成立日期：1998 年 10 月 26 日 主要经营业务或管理活动：计算机软件产品、计算机应用系统的研究、设计、开发、 制造、销售；并提供产品技术咨询和服务；场地租赁；物业管理。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 报告期内，本公司控股股东为东软集团有限公司，其是由多家股东出资设立的有 限责任公司，本公司无法确认东软集团的实际控制人。 4 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.4 期后事项 2008 年 3 月 11 日，本公司办理完成了换股吸收合并东软集团有限公司的换股登 记手续以及注销东软集团所持有的本公司全部股份（包括限售流通 A 股 139,878,823 股及非限售流通 A 股 1,700,985 股，共计 141,579,808 股）的相关手续。 至此，本公司总股本由 281,451,690 股变更为 524,612,925 股，股东持股情况为： 股东名称 股份种类 股份数量（股） 占总股本比例 东北大学科技产业集团有限公司 国有法人持股 92,462,206 17.6248% 沈阳慧旭科技股份有限公司 境内法人持股 90,088,701 17.1724% 阿尔派电子（中国）有限公司 境内法人持股 73,189,550 13.9512% 宝钢集团有限公司 国家持股 52,067,555 9.9249% 有限售 条件的 东芝解决方案株式会社 境外法人持股 24,883,776 4.7433% 流通股 INTEL CAPITAL CORPORATION 境外法人持股 22,299,651 4.2507% （注） PHILIPS ELECTRONICS CHINA B.V. 境外法人持股 10,664,475 2.0328% 阿尔派株式会社 境外法人持股 8,571,429 1.6339% SAP AG 境外法人持股 6,958,875 1.3265% 株式会社东芝 境外法人持股 3,554,825 0.6776% 无限售条件的流通股 - 139,871,882 26.6619% 总股本 - 524,612,925 100.0000% 注：上述十家股东持有的有限售条件流通股的限售期为 2008 年 3 月 13 日至 2011 年 3 月 12 日。 本次换股吸收合并完成后，本公司第一大股东为东北大学科技产业集团有限公司， 持股比例为 17.6248%，各股东持股相对分散。因此，换股吸收合并后本公司不存在控 股股东和实际控制人。 5 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 被 是否 持 报告 授 在股 有 期内 报告期被授予的股 予 东单 本 从公 权激励情况 的 股 位或 公 变 司领 限 份 其他 性 年 任期 任期 年初 年末 司 动 取的 姓 名 职 务 制 增 关联 别 龄 起始日期 终止日期 持股数 持股数 的 原 报酬 期 性 减 可 已 单位 股 因 总额 末 股 数 行 行 行 领取 票 （万 股 票 权 权 权 报 期 元，税 票 数 股 数 价 酬、 权 前） 市 量 数 量 津贴 价 刘积仁 董事长 男 53 2005-5-20 2008-5-19 195,163 195,163 0 0 0 0 是 沓泽虔太郎 副董事长 男 78 2005-5-20 2008-5-19 0 0 0 0 0 0 否 赵宏 董事 男 54 2005-5-20 2008-5-19 105,908 105,908 0 0 0 0 是 王勇峰 董事兼总裁 男 38 2005-5-20 2008-5-19 62,430 62,430 0 0 0 80.0 否 董事兼高级 荣新节 男 45 2005-5-20 2008-5-19 2,821 2,821 0 0 0 48.0 否 副总裁 猪狩健次 董事 男 57 2005-5-20 2008-5-19 0 0 0 0 0 0 否 高文 独立董事 男 52 2005-5-20 2008-5-19 12,500 12,500 0 0 0 5.0 否 刘明辉 独立董事 男 44 2005-5-20 2008-5-19 0 0 0 0 0 5.0 否 怀进鹏 独立董事 男 46 2005-5-20 2008-5-19 0 0 0 0 0 5.0 否 王宛山 监事长 男 62 2005-5-20 2008-5-19 0 0 0 0 0 0 否 时培军 监事 男 37 2005-5-20 2008-5-19 0 0 0 0 0 19.0 否 岩城康博 监事 男 41 2005-5-20 2008-5-19 0 0 0 0 0 0 否 高级副总裁 卢朝霞 女 51 2005-5-20 2008-5-19 9,519 9,519 0 0 0 54.0 否 兼运营总监 首席技术官 张霞 和首席知识 女 43 2005-5-20 2008-5-19 0 0 0 0 0 46.0 否 官 高级副总裁 王经锡 男 39 2005-5-20 2008-5-19 0 0 0 0 0 38.0 否 兼行政总监 高级副总裁 张晓鸥 男 36 2005-5-20 2008-5-19 0 0 0 0 0 38.0 否 兼财务总监 徐庆荣 董事会秘书 女 38 2005-5-20 2008-5-19 0 0 0 0 0 18.0 否 合计 / / / / / / / 356.0 / / / 6 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 6.1.1 报告期内公司总体经营情况 2007 年，公司深入实施优化组织建设战略、核心业务高增长战略和高效人力资源 发展战略，通过采取快速拓展国际市场，推进技术创新，提高 QCD（质量、成本、交 付）能力等项措施，使得公司各项业务持续稳健发展，经营质量和经营效率快速提升， 业绩大幅增长。报告期内，公司实现营业收入 2,895,556,680 元，比上年增长 5.2%， 实现营业利润 239,241,694 元，比上年增长 199.9%，实现净利润（归属于公司普通 股股东的净利润）204,850,043 元，每股收益 0.73 元，比上年增长 178.9%。 2007 年，公司主要在以下方面取得了较好进展： （1）公司盈利能力快速提高，业绩大幅增长。由于公司国际软件业务、国内纯软 件业务、物业经营等业务的增长使公司的净利润同比大幅增长；此外，由于本年度执 行新会计政策，公司医疗系统业务的净利润同比有较大增长。报告期内，公司实现扣 除非经常性损益后的净利润 17,126 万元，为历年最高。 （2）通过持续、有效地贯彻和落实经营策略，公司经营质量进一步提升。2007 年 公司继续加强全面预算管理，在营业收入增长的同时，期间费用率保持稳定，其中财 务费用为 435 万元，同比下降 70.7%；通过持续优化业务结构，公司经营获现能力进 一步提高，经营活动产生的现金流量净额持续增长，为 44,880 万元，增长 47.3%，创 历史最好水平；2007 年公司资产负债率为 37.4%，继续保持在较低水平。 （3）公司各项业务保持了稳步、健康的发展态势。国内解决方案业务坚持以经营 绩效为核心的发展策略，软件比重持续提高，软件服务取得快速发展，经营质量得到 进一步改善；国际业务继续快速发展，为 2007 年度业绩的大幅增长做出了突出贡献， 国际软件业务实现收入 8,390 万美元，同比增长 51.2%，占公司营业收入的比例提升 至 22.0%，医疗系统出口业务实现收入 1,243 万美元，同比增长 8.2%，占公司医疗系 统收入的 13.8%。 6.1.2 公司具体经营情况 （1）软件及系统集成业务 报告期内，公司软件及系统集成业务稳健发展，以质量和效益为核心，大力发展 高利润率的纯软件业务，有效收缩低利润率系统集成业务，全年实现营业收入 2,142,818,090 元（已扣除行业间抵销），与上年基本持平，占公司营业收入的 74.0%。 在电信行业，报告期内，公司重点推进了中国联通 BSS（业务支持系统），以及 CRM/BILLING 等项目的开发，同时加强新产品的推出，为原有业务的升级扩容打下了 良好的基础。在中国移动增值业务领域，短信网关系列产品的市场占有率稳步提升。 公司继中标辽宁移动二期定位业务平台后，又成功中标车载后装导航系统及行业车务 通系统，为全面推进移动定位业务打下基础。同时，公司紧密跟进 3G 业务的发展方向， 前沿产品的研发工作进展顺利。 在政府信息化领域，报告期内，公司继续保持在社保领域的领先地位，相继签订 江苏“金保工程”核心项目-统一应用软件开发和实施、株洲市劳动和社会保障系统、 郑州市城镇居民医保系统、吉林省人力资源市场信息建设工程应用软件系统、黄石市 “金保工程”、恩施市“金保工程”等重点项目。在税务领域，公司进一步加强与国 家税务总局的合作，推进财务软件在全国国税系统的实施，成功实施广东省地税、大 连地税、湖北省地税征管项目，并签订了青岛地税征管和湖北地税征管二期项目。此 外，公司积极拓展新的业务领域，与国家质量监督检验检疫总局签订“金字工程”一 期应用系统总集成项目、与国家知识产权局签订开发 “中国专利信息中心电子文档系 统”软件项目，拓展了公司与政府电子政务项目软件外包服务合作的新模式。 7 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 在企业及电子商务领域，报告期内，公司烟草业务稳定发展，与长期客户的合作 更加深入，签订了河北、云南、天津、深圳、山西，辽宁等地长期客户的应用系统升 级项目。集团财务系统 MPC 在烟草、制造、石油化工、房地产、钢铁等领域广泛应用， 相继签约多家重点客户，为 MPC 在行业领先企业的拓展奠定了基础。在电子商务领域， 公司保持和提升了客户服务质量和客户满意度，与重点客户的关系更加密切。 在电力行业，报告期内，公司把握住电网集团信息化建设的契机，成功中标了多 家电网的核心解决方案项目，进一步巩固了北京、福建、辽宁、陕西等地的市场领先 地位。同时，电力 CRM、EAM 解决方案也实现了较好的增长，客户满意度不断提升。 在交通行业，报告期内，公司中标沈阳地铁一号线通信系统项目，为开拓轨道交 通领域奠定了基础，并在铁路集装箱、高速公路等核心业务领域稳步推进。 在教育行业，报告期内，公司在北京、上海、广东等地的多所高校的数字化校园 工程项目建设进展顺利，成功中标厦门市教育数据中心应用系统服务项目，在教育行 业科研城域网建设方面实现突破。 在金融行业，报告期内，公司稳步提升技术服务质量，在巩固中国工商银行等客 户的基础上，又获得中国外汇交易中心、兴业银行、中国人民银行、中国农业银行等 关键客户的合作机会，为业务的可持续发展奠定坚实的基础。 在网络安全行业，据赛迪顾问“2007 年度中国网络安全产品市场分析报告”显 示，公司 NetEye 防火墙的市场占有率连续 7 年居榜首。目前，公司安全管理系列产品 已经广泛应用于政府、金融、电信、能源等多个领域，其中“异常流量分析与响应系 统”产品 2007 年荣获“中国通信业百个成功优秀解决方案奖”、“2007-2008 年中国 信息安全市场创新产品奖"等项荣誉。同时，公司积极开拓国际市场，与诺基亚联合推 出 5200 系列高端千兆防火墙，开创了新的业务模式。 2007 年，公司国际软件业务继续高速增长，国际软件业务收入达到 8,390 万美元， 为历史最高水平，比上年增长 51.2%。在 IAOP（国际外包服务专业人员协会）颁布的 “2007 年全球外包 100 强”排行榜中，以公司领军的东软集团首次进入前 25 强排名， 成为全球 25 家最优秀的外包提供商中唯一的一家中国公司。 （2）医疗系统业务 2007 年，公司的医疗系统业务实现营业收入 692,513,519 元，比上年增加 20.4%， 其中出口实现收入 1,243 万美元，占医疗业务收入的 13.8%。报告期内，公司积极推 进国内、国际市场并举的策略，加快提高新产品的质量和性能，扩大新产品销售份额， 提高服务业务比重，医疗系统业务稳健发展。由东软医疗自主研发的乳腺 CAD（计算 机辅助检测系统）获得了 SFDA（国家食品药品监督管理局）颁发的认证，成为中国第 一个通过 SFDA 认证的 CAD 和乳腺 CAD 产品，填补了国家在该领域的空白。 6.1.3 公司面临的主要困难和挑战 2007 年，公司在业务取得快速发展，盈利能力进一步增强的同时，也面临着困难 和挑战： （1）2007 年人民币升值幅度继续加大，对公司的国际业务产生较大影响。为此， 公司通过提高管理效率，加强对汇率变动的分析、研究，选择合适币种报价，采取适 当外汇避险方法以及与客户协商共担风险等措施，降低对公司的不利影响。 （2）随着公司员工人数的快速增长，人力资源管理已成为公司保持持续发展动力 的关键。为此，公司充分利用控股股东-东软集团的教育培训业务资源，根据产业发展 需要实施人才定制培养计划和员工培训计划，保证人才供给并不断提高员工的专业水 平和综合素质。逐步完善公司的薪酬福利体系和激励机制，发现和培养从事基础研究 的人才，以及能够为公司带来技术竞争优势的特殊人才，缩短公司进入国际市场的时 间。在扩大公司队伍的规模时，特别强调人力资源的发展，完善和推进“导师制度”， 8 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 实施“英才计划”，着力培养一批优秀的技术和管理人才；聘请专长于人力资源管理 的咨询公司制定人力资源发展计划和薪酬体系建设方案，有效地稳定人才、吸引人才。 6.1.4 技术创新情况 自成立以来，公司十分重视对研发的投入，每年都要把营业收入的 5%至 10%投入 到基础研究与中间平台的开发中去，有力推动了自主知识产权创新。结合“以软件为 整体业务核心”的发展战略，公司大力推动以软件创新为主的自主创新模式，通过建 立有效的知识产权激励制度，鼓励广大员工以市场需求为主导，积极创造自身的软件 产品技术体系，并将自主创新成果积极申报知识产权保护。 截止到本报告期末，公司共累计申请专利 110 项、著作权 146 项 、产品登记 148 项，上述知识产权有力地保护了公司的核心技术，对公司保持国内市场领先地位、积 极开拓国际市场、打造自身核心竞争能力起到了重要的保障和推动作用。以公司领军 的东软集团是国家知识产权试点单位，报告期内，被国家知识产权局授予首批“全国 企事业知识产权示范创建单位”。 6.1.5 对公司未来发展的展望 中国是世界最大的发展中国家，国民经济持续高速增长，信息化步伐不断加快， 软件和服务有着巨大的市场，尤其是在涉及国家政治、经济、社会发展的重大的基础 设施的信息化建设方面。另外，当前全世界都在关注中国，国际上的软件和服务产业 也在迅速向中国移动，这给公司带来了持续、稳定发展的空间和机遇。 公司于 1996 年上市，是中国第一家上市的软件企业，是中国第一家通过 CMM5 和 CMMI5 级认证的软件企业，以公司领军的东软集团是中国目前最大的软件外包企业， 也是第一家进入全球外包 25 强的中国企业。公司的 IT 解决方案广泛地应用于电信、 电力、社保、金融、税务、交通、教育、医疗、制造业以及电子政务等几十个重点行 业和领域，承担了多项国家重大信息基础设施和企业信息化的建设。同时，公司将软 件与制造融合，利用自身在嵌入式软件领域的技术优势，成功地进入医疗设备、网络 防火墙、汽车电子、数字家电等软件与硬件一体化的数字产品开发和制造中，形成了 公司持续成长的两大业务—国际软件业务和医疗系统业务。 在公司的业务取得快速发展的同时，也面临着一些困难和挑战： ①业务规模不断扩大导致人力资源相对短缺的风险； ②软件行业竞争日趋激烈，同时，随着公司全球化发展战略的实施，公司将直接 参与到国际竞争中，将面对诸多不可预测的国际风险； ③公司在国际业务方面的收入主要来源于国际软件业务和医疗系统设备的出口， 汇率的变动会对公司的盈利造成影响。 2008 年，公司将继续加快国际化发展进程，加快完成吸收合并东软集团有限公司 的整合工作，持续提高运作效率与质量，实现业务稳健、高速发展。具体计划如下： ①积极推进国际软件业务快速发展。公司将继续加大对日外包的业务规模；在欧 洲设立海外窗口公司，大力拓展欧美软件外包业务；加强与现有国际伙伴的战略合作 并积极开拓新的合作伙伴。 ②持续提升解决方案业务的综合竞争能力。通过优化解决方案中软件与硬件的比 例、提高软件复用率、扩大软件与服务的份额、增强软件生产过程的控制能力，提升 解决方案业务竞争能力。 ③实现医疗系统业务收入和利润的稳步增长。持续改进医疗系统业务流程，不断 降低成本，加快新产品的研发，扩大国际业务规模，以实现医疗系统业务的收入和利 润的稳步增长。 9 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 ④提高公司管理与运营效率。持续完善研发、营销与服务、财务、人力资源等战 略发展支持体系，提高运行效率，为公司 2008 年业务持续增长提供有效的运行和管理 保障。 2008 年，公司的财务状况将是换股吸收合并东软集团有限公司后的整体经营情 况。根据预测，公司计划实现营业收入 40.37 亿元，营业成本 26.60 亿元，期间费用 8.11 亿元。为完成上述 2008 年度经营计划，公司预计 2008 年的日常经营资金需求为 人民币 10 亿元，资金来源主要为自有资金和银行贷款。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入比 营业成本 营业利 营业利润率比上 分行业 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增 润率（%） 年增减(%) (%) 减(%) 软件及系统集成 2,142,818,090 1,617,942,634 24.5 -0.1 -8.3 增加 6.7 个百分点 医疗系统 692,513,519 446,063,758 35.6 20.4 23.0 减少 1.4 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 境内 2,135,972,180 -1.9 境外 759,584,500 31.7 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据辽宁天健会计师事务所有限公司对公司 2007 年度财务审计的结果，2007 年 度，公司母公司实现净利润 127,411,399 元。根据公司法和公司章程的规定，公司提 取 10%的法定盈余公积金 12,741,140 元，提取 5%的任意盈余公积金 6,370,570 元，本 年度可供股东分配的利润为 108,299,689 元，加上以前年度尚未分配利润 120,546,699 元（按新《企业会计准则》及《企业会计准则解释第 1 号》调整后），年末未分配利 润为 228,846,388 元。 公司决定 2007 年度不向股东分配股利，也不进行资本公积金转增股本。 以上方案，需公司股东大会批准。 10 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 根据 2007 年 11 月 29 日召开的公司四届十五次董事会 公司决定 2007 年度不向股东分配 审议通过的《沈阳东软软件股份有限公司与东软集团 股利，也不进行资本公积金转增 有限公司合并协议》的规定，“合并双方承诺在合并 股本。未分配利润用于公司 2008 完成日（即作为存续公司的本公司完成本次合并工商 年度国际业务、医疗系统业务的 变更登记之日）之前，不再对各自滚存的未分配利润 拓展及研发投入所需的固定资产 进行分配, 东软集团和本公司截至合并完成日的未分 和流动资金需求。 配利润由本公司全体股东享有”。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 发生日期 担保类 是否履 是否为关联 担保对象 担保金额 担保期限 （协议签署日） 型 行完毕 方担保 沈阳东软医疗 连带责 2005-6-9 5,000 2005-6-9～2010-6-8 否 否 系统有限公司 任担保 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 5,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 5,000 担保总额占公司净资产的比例 3.1% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 0 债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 本公司为本公司控股子公司沈阳东软医疗系统有限公司提供担保，担保金额为 5,000 万元，担保期限为 2005 年 6 月 9 日至 2010 年 6 月 8 日。 11 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额 交易金额 交易金额 比例 的比例 占软件及系统集成 阿尔派株式会社 162,939,462 收入的 7.6% 占东软医疗系统 东软飞利浦医疗设备 276,310,539 公司同类采购的 系统有限责任公司 73.0% 合计 162,939,462 276,310,539 报告期内，公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额为 4,326,806 元， 提供劳务的关联交易金额为 1,472,718 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 东软集团有限公司 0 0 -2,000 0 合计 0 0 -2,000 0 其中：报告期内，本公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 2006 年 8 月 29 日召开的公司四届七次董事会审议通过了《关于东软集团有限公 司向本公司控股子公司提供银行委托贷款的议案》，董事会同意控股股东－东软集团 有限公司通过银行向沈阳东软医疗系统有限公司提供 2,000 万元人民币的委托贷款。 2007 年 3 月 2 日，沈阳东软医疗系统有限公司已将上述委托贷款款项归还。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任 追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 12 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 7.6.1.1 股改承诺及履行情况： 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 1、东软集团将以东软股份为核心发展平台，进一 步加快资源整合，全面提升东软股份的综合竞争 已经按承诺履行完毕。 能力，将其打造成为具有国际影响力的软件企业。 2、承担东软股份本次股改的相关费用。 已经按承诺履行完毕。 根据本公司 2008 年 1 月 17 日刊载 3、其持有的东软股份非流通股份将自股权分置改 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 东软集团有 革实施后的首个交易日起，在 24 个月内不上市交 （http://www.sse.com.cn）的《沈 限公司 易或者转让；在上述承诺期期满后，通过上海证 阳东软软件股份有限公司换股吸 券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股 收合并东软集团有限公司报告 份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月 书》，换股吸收合并完成后，东软 内不超出 10%。在上述限售期内，通过上海证券 集团原十家股东的出资全部转换 交易所挂牌交易方式出售所持有的东软股份有限 为合并完成后本公司的股权，该等 售条件的流通股股份的价格不低于 15 元，该限售 股份为有限售条件流通股，限售期 价格遇公司送股或转增股本、增发新股或配股、 2008 年 3 月 13 日至 2011 年 3 月 派息等情况使公司股份总数或股东权益发生变化 12 日。该限售承诺已经完全满足 的，按规定进行相应调整。 了东软集团在股权分置改革中的 相关承诺。 7.6.1.2 吸收合并承诺事项 根 据 2008 年 1 月 17 日 本 公 司 于 刊 载 与 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （http://www.sse.com.cn）的《沈阳东软软件股份有限公司换股吸收合并东软集团有限 公司报告书》，换股吸收合并前东软集团原十家股东（即合并后本公司的全体有限售 条件流通股股东）对合并完成后存续公司的 2007 年、2008 年、2009 年三年承诺期限 内的经营业绩做出补偿承诺，其中对于 2007 年业绩补偿承诺的主要内容是： 以经审核的合并后本公司 2007 年度盈利预测为基准，如果合并完成后 2007 年度 报告（经审阅）中披露的实际完成的净利润（指“归属于公司普通股股东的净利润”， 下同）（或模拟合并的净利润）低于 37,333 万元时，则由本公司有限售条件流通股股 东向股权登记日（存续公司 2007 年度股东大会股权登记日）登记在册的无限售条件流 通股股东按照一定比例送股。如果实际完成的净利润（或模拟合并的净利润）高于 37,333 万元时，则本公司有限售条件流通股股东不向股权登记日（存续公司 2007 年 度股东大会股权登记日）登记在册的无限售条件流通股股东送股。 辽宁天健会计师事务所有限公司对本公司 2007 年度模拟换股吸收合并东软集团 后的财务报表进行了审阅并出具辽天会证阅字[2008]S085 号审阅报告。2007 年度，模 拟合并后，公司实现营业收入 336,545 万元，净利润 41,507 万元。净利润高于 37,333 万元，没有达到送股条件。具体经审阅利润表如下： 13 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位：元 币种：人民币 项 目 2007 年度 一、营业收入 3,365,445,486 减：营业成本 2,266,633,714 营业税金及附加 44,960,818 销售费用 269,964,236 管理费用 374,125,260 财务费用 30,607,526 资产减值损失 12,885,238 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 60,990,073 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 29,784,049 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 427,258,767 加：营业外收入 46,541,527 减：营业外支出 2,638,558 其中：非流动资产处置损失 1,899,218 三、利润总额 （亏损总额以“－”号填列） 471,161,736 减：所得税费用 53,195,563 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 417,966,173 归属于公司普通股股东的净利润 415,074,716 少数股东损益 2,891,457 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或 项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售 资产交易和关联交易不存在问题。 14 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 辽天会证审字[2008]S086 号 审 计 报 告 沈阳东软软件股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的沈阳东软软件股份有限公司（以下简称“东软股份”）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2007 年度的合并及母公司利润表，合并及母公 司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是东软股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性,以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述东软股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了东软股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 宫国超 中国 • 沈阳 二○○八年三月二十五日 中国注册会计师 张 欣 15 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 沈阳东软软件股份有限公司及其子公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 811,547,418 550,804,851 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 80,901,445 73,192,548 应收账款 605,879,143 555,216,134 预付款项 23,316,242 13,226,580 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 1,455,432 其他应收款 43,239,147 54,716,387 买入返售金融资产 存货 368,136,128 443,736,419 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,557,359 3,552,198 流动资产合计 1,936,576,882 1,695,900,549 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 42,115,072 3,356,963 长期股权投资 166,544,365 154,545,354 投资性房地产 122,373,064 125,206,431 固定资产 473,153,364 392,770,185 在建工程 34,278,214 51,976,914 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 70,154,285 76,939,322 开发支出 商誉 5,663,842 5,348,482 长期待摊费用 9,260,893 10,520,069 递延所得税资产 14,915,367 10,427,430 其他非流动资产 非流动资产合计 938,458,466 831,091,150 资产总计 2,875,035,348 2,526,991,699 流动负债： 短期借款 40,000,000 40,000,000 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 16 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 交易性金融负债 应付票据 25,899,321 33,414,796 应付账款 444,308,359 341,159,012 预收款项 263,091,932 176,052,592 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 80,490,931 76,084,364 应交税费 28,625,673 32,203,875 应付利息 应付股利 其他应付款 85,536,448 62,898,380 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 50,000,000 其他流动负债 1,338,830 78,860 流动负债合计 1,019,291,494 761,891,879 非流动负债： 长期借款 140,000,000 应付债券 长期应付款 13,901,362 13,901,362 专项应付款 预计负债 11,080,103 10,611,954 递延所得税负债 6,915,796 其他非流动负债 22,788,804 17,162,623 非流动负债合计 54,686,065 181,675,939 负债合计 1,073,977,559 943,567,818 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 281,451,690 281,451,690 资本公积 590,195,607 590,004,147 减：库存股 盈余公积 239,078,776 219,967,066 一般风险准备 未分配利润 519,032,919 333,294,586 外币报表折算差额 -15,111,643 -8,319,901 归属于母公司所有者权益合计 1,614,647,349 1,416,397,588 少数股东权益 186,410,440 167,026,293 所有者权益合计 1,801,057,789 1,583,423,881 负债和所有者权益总计 2,875,035,348 2,526,991,699 公司法定代表人:刘积仁 主管会计工作负责人:张晓鸥 会计机构负责人:陈平平 17 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 沈阳东软软件股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 610,584,608 395,877,695 交易性金融资产 应收票据 17,263,558 1,390,000 应收账款 274,772,086 302,175,114 预付款项 14,929,796 8,655,073 应收利息 应收股利 1,455,432 其他应收款 30,119,892 32,004,724 存货 114,829,321 161,557,947 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,893,855 1,558,523 流动资产合计 1,064,393,116 904,674,508 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 387,349,730 397,915,596 投资性房地产 126,973,463 129,916,093 固定资产 329,739,549 315,983,645 在建工程 31,078,170 14,569,362 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 42,597,858 47,300,508 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,806,606 7,944,238 递延所得税资产 11,837,072 8,284,180 其他非流动资产 非流动资产合计 936,382,448 921,913,622 资产总计 2,000,775,564 1,826,588,130 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 25,899,321 33,414,796 应付账款 218,358,880 233,788,721 预收款项 232,633,466 134,440,568 应付职工薪酬 64,820,725 25,979,230 应交税费 13,234,351 27,789,160 应付利息 应付股利 其他应付款 76,813,879 64,437,153 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 631,760,622 519,849,628 18 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 非流动负债： 长期借款 70,000,000 应付债券 长期应付款 12,260,355 12,260,355 专项应付款 预计负债 8,142,274 8,206,893 递延所得税负债 其他非流动负债 13,408,200 8,670,000 非流动负债合计 33,810,829 99,137,248 负债合计 665,571,451 618,986,876 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 281,451,690 281,451,690 资本公积 585,827,259 585,635,799 减：库存股 盈余公积 239,078,776 219,967,066 未分配利润 228,846,388 120,546,699 所有者权益（或股东权益）合计 1,335,204,113 1,207,601,254 负债和所有者权益（或股东权益） 2,000,775,564 1,826,588,130 总计 公司法定代表人:刘积仁 主管会计工作负责人:张晓鸥 会计机构负责人:陈平平 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 沈阳东软软件股份有限公司及其子公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 2,895,556,680 2,753,172,249 减：营业成本 2,086,452,601 2,138,868,234 营业税金及附加 32,775,815 26,223,297 销售费用 257,813,250 232,101,942 管理费用 294,033,753 282,162,545 财务费用 4,351,976 14,839,202 资产减值损失 10,996,451 -9,476,292 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 30,108,860 11,309,432 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 30,034,998 4,588,041 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 239,241,694 79,762,753 加：营业外收入 26,982,975 30,861,079 减：营业外支出 1,611,839 973,884 其中：非流动资产处置净损失 1,042,605 912,554 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 264,612,830 109,649,948 减：所得税费用 38,820,371 25,765,373 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 225,792,459 83,884,575 其中：归属于母公司股东的净利润 204,850,043 73,453,443 少数股东损益 20,942,416 10,431,132 公司法定代表人:刘积仁 主管会计工作负责人:张晓鸥 会计机构负责人:陈平平 19 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 沈阳东软软件股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,678,104,732 1,664,662,990 减：营业成本 1,305,798,245 1,427,812,744 营业税金及附加 20,181,971 17,225,983 销售费用 64,408,085 60,511,635 管理费用 172,285,800 151,339,268 财务费用 -3,049,064 6,981,865 资产减值损失 7,591,633 -9,467,993 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 7,705,703 11,039,231 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,417,478 4,386,625 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 118,593,765 21,298,719 加：营业外收入 22,291,942 26,918,865 减：营业外支出 727,155 378,289 其中：非流动资产处置净损失 663,625 348,695 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 140,158,552 47,839,295 减：所得税费用 12,747,153 5,875,895 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 127,411,399 41,963,400 公司法定代表人:刘积仁 主管会计工作负责人:张晓鸥 会计机构负责人:陈平平 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 沈阳东软软件股份有限公司及其子公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,239,602,378 3,069,573,225 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 28,730,083 25,926,534 收到其他与经营活动有关的现金 25,948,470 27,617,782 经营活动现金流入小计 3,294,280,931 3,123,117,541 购买商品、接受劳务支付的现金 1,683,423,160 1,910,741,566 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 659,438,181 478,147,589 20 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 支付的各项税费 196,619,270 161,464,447 支付其他与经营活动有关的现金 306,004,993 268,116,564 经营活动现金流出小计 2,845,485,604 2,818,470,166 经营活动产生的现金流量净额 448,795,327 304,647,375 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 18,425,852 15,217,903 取得投资收益收到的现金 1,468,337 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,310,299 2,011,046 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,829,192 投资活动现金流入小计 21,204,488 21,058,141 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 110,353,545 171,258,033 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,747,357 支付其他与投资活动有关的现金 123,049 4,983,527 投资活动现金流出小计 112,223,951 176,241,560 投资活动产生的现金流量净额 -91,019,463 -155,183,419 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000 222,869,855 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 500,000 筹资活动现金流入小计 100,000,000 223,369,855 偿还债务支付的现金 190,000,000 404,076,931 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,671,505 14,121,216 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 460,000 840,000 支付其他与筹资活动有关的现金 80,001 筹资活动现金流出小计 198,751,506 418,198,147 筹资活动产生的现金流量净额 -98,751,506 -194,828,292 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,638,208 -5,056,395 五、现金及现金等价物净增加额 260,662,566 -50,420,731 加：期初现金及现金等价物余额 550,804,851 601,225,582 六、期末现金及现金等价物余额 811,467,417 550,804,851 公司法定代表人:刘积仁 主管会计工作负责人:张晓鸥 会计机构负责人:陈平平 21 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 沈阳东软软件股份有限公司 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,939,065,209 1,971,646,197 收到的税费返还 15,717,142 15,776,209 收到其他与经营活动有关的现金 14,979,235 17,151,030 经营活动现金流入小计 1,969,761,586 2,004,573,436 购买商品、接受劳务支付的现金 1,060,634,424 1,245,397,292 支付给职工以及为职工支付的现金 351,727,617 275,379,593 支付的各项税费 96,839,307 61,653,455 支付其他与经营活动有关的现金 119,693,434 115,643,218 经营活动现金流出小计 1,628,894,782 1,698,073,558 经营活动产生的现金流量净额 340,866,804 306,499,878 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 18,425,852 15,149,118 取得投资收益收到的现金 2,685,926 1,281,675 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,155,154 1,586,895 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,241,362 投资活动现金流入小计 22,266,932 19,259,050 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 77,271,449 123,871,956 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,400,000 50,100,000 支付其他与投资活动有关的现金 123,049 128,168 投资活动现金流出小计 78,794,498 174,100,124 投资活动产生的现金流量净额 -56,527,566 -154,841,074 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 80,000,000 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 80,000,000 偿还债务支付的现金 70,000,000 210,000,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,299,500 6,093,043 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 72,299,500 216,093,043 筹资活动产生的现金流量净额 -72,299,500 -136,093,043 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,667,175 -3,485,370 五、现金及现金等价物净增加额 214,706,913 12,080,391 加：期初现金及现金等价物余额 395,877,695 383,797,304 六、期末现金及现金等价物余额 610,584,608 395,877,695 公司法定代表人:刘积仁 主管会计工作负责人:张晓鸥 会计机构负责人:陈平平 22 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 沈阳东软软件股份有限公司及其子公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合 减： 一般 益 计 实收资本(或 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 股本) 股 准备 一、上年年末余额 281,451,690 590,004,147 378,096,559 166,787,658 -8,319,901 164,976,298 1,572,996,451 加：会计政策变更 -158,129,493 166,506,928 2,049,995 10,427,430 前期差错更正 二、本年年初余额 281,451,690 590,004,147 219,967,066 333,294,586 -8,319,901 167,026,293 1,583,423,881 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 191,460 19,111,710 185,738,333 -6,791,742 19,384,147 217,633,908 填列） （一）净利润 204,850,043 20,942,416 225,792,459 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 191,460 -6,791,742 -13,629 -6,613,911 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 9,808 9,808 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 181,652 -6,791,742 -13,629 -6,623,719 上述（一）和（二） 小计 191,460 204,850,043 -6,791,742 20,928,787 219,178,548 （三）所有者投入和 减少资本 -1,084,640 -1,084,640 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 -1,084,640 -1,084,640 （四）利润分配 19,111,710 -19,111,710 -460,000 -460,000 1．提取盈余公积 19,111,710 -19,111,710 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -460,000 -460,000 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 281,451,690 590,195,607 239,078,776 519,032,919 -15,111,643 186,410,440 1,801,057,789 23 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权 所有者权益合 实收资本(或 风 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 益 计 股本) 险 股 准 备 一、上年年末余额 281,451,690 586,270,173 364,239,280 104,018,453 -4,180,484 154,531,032 1,486,330,144 加：会计政策变更 -150,699,858 162,250,334 1,653,784 13,204,260 前期差错更正 二、本年年初余额 213,539,422 266,268,787 281,451,690 586,270,173 -4,180,484 156,184,816 1,499,534,404 三、本年增减变动金额 6,427,644 67,025,799 （减少以“－”号填列） 3,733,974 -4,139,417 10,841,477 83,889,477 （一）净利润 73,453,443 10,431,132 83,884,575 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 3,733,974 -4,139,417 -405,443 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 700,088 700,088 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 3,033,886 -4,139,417 -1,105,531 上述（一）和（二）小 计 3,733,974 73,453,443 -4,139,417 10,431,132 83,479,132 （三）所有者投入和减 少资本 1,250,345 1,250,345 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 1,250,345 1,250,345 （四）利润分配 6,427,644 -6,427,644 -840,000 -840,000 1．提取盈余公积 6,427,644 -6,427,644 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -840,000 -840,000 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 281,451,690 590,004,147 219,967,066 333,294,586 -8,319,901 167,026,293 1,583,423,881 公司法定代表人:刘积仁 主管会计工作负责人:张晓鸥 会计机构负责人:陈平平 24 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 沈阳东软软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 减： 实收资本(或 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股本) 股 一、上年年末余额 281,451,690 586,822,828 270,608,073 279,378,591 1,418,261,182 加：会计政策变更 -1,187,029 -50,641,007 -158,831,892 -210,659,928 前期差错更正 - 二、本年年初余额 281,451,690 585,635,799 219,967,066 120,546,699 1,207,601,254 三、本年增减变动金额（减 少以“－”号填列） 191,460 19,111,710 108,299,689 127,602,859 （一）净利润 127,411,399 127,411,399 （二）直接计入所有者权益 的利得和损失 191,460 191,460 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 9,808 9,808 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 181,652 181,652 上述（一）和（二）小计 191,460 127,411,399 127,602,859 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 19,111,710 -19,111,710 1．提取盈余公积 19,111,710 -19,111,710 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 281,451,690 585,827,259 239,078,776 228,846,388 1,335,204,113 25 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股本) 股 一、上年年末余额 281,451,690 587,228,271 258,483,033 210,670,033 1,337,833,027 加：会计政策变更 -5,326,446 -44,943,611 -125,659,090 -175,929,147 前期差错更正 - 二、本年年初余额 281,451,690 581,901,825 213,539,422 85,010,943 1,161,903,880 三、本年增减变动金额 3,733,974 6,427,644 35,535,756 45,697,374 （减少以“－”号填列） （一）净利润 41,963,400 41,963,400 （二）直接计入所有者权 3,733,974 3,733,974 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 700,088 700,088 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 3,033,886 3,033,886 上述（一）和（二）小计 3,733,974 41,963,400 45,697,374 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,427,644 -6,427,644 1．提取盈余公积 6,427,644 -6,427,644 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 281,451,690 585,635,799 219,967,066 120,546,699 1,207,601,254 公司法定代表人:刘积仁 主管会计工作负责人:张晓鸥 会计机构负责人:陈平平 26 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。 (1) 公司从 2007 年 1 月 1 日起全面执行已颁布的新会计准则体系及相关规定，公 司按照新会计准则体系拟定了公司适用的会计政策，在编制比较会计报表时，根据《企 业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》和《公开发行证券的公司信息披露法规 问答第 7 号-新旧会计准则过度期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，对相关 事项进行了调整。 上述会计政策变更对 2006 年 1 月 1 日及 2007 年 1 月 1 日 的股东权益的累计影响 如下： 单位:元 币种:人民币 2007 年 1 月 1 日 2006 年 1 月 1 日 未分配利 少数股东 未分配利 少数股东 项目 资本公积 盈余公积 润 权益 资本公积 盈余公积 润 权益 追溯调整前年初余额 590,004,147 378,096,559 166,787,658 164,976,298 586,270,173 364,239,280 104,018,453 154,531,032 追溯调整： 所得税费用 10,164,683 262,747 12,929,118 275,142 未确认投资损失 -1,787,248 1,787,248 -1,378,642 1,378,642 盈余公积 -158,129,493 158,129,493 -150,699,858 150,699,858 追溯调整后年初余额 590,004,147 219,967,066 333,294,586 167,026,293 586,270,173 213,539,422 266,268,787 156,184,816 首次执行企业会计准则对本公司 2006 年度净利润影响如下： 单位:元 币种:人民币 项目 2006 年度 追溯调整前金额 79,674,262 调整： 递延所得税资产 -2,764,435 未确认投资损失 -3,456,384 追溯调整后金额 73,453,443 (2)本报告期公司无会计估计变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 27 沈阳东软软件股份有限公司 2007 年度报告摘要 §10 备查文件目录 10.1 载有董事长刘积仁、高级副总裁兼财务总监张晓鸥、计划财务部部长陈平平签名 并盖章的会计报表。 10.2 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 10.3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 沈阳东软软件股份有限公司 董事长：_______________ 刘积仁 二○○八年三月二十五日 28